第一篇：關(guān)于材料進(jìn)倉(cāng)、出倉(cāng)、庫(kù)存管理暫行辦法

關(guān)于材料進(jìn)倉(cāng)、出倉(cāng)、庫(kù)存管理暫行辦法

經(jīng)營(yíng)部所屬各廠、本部各部門：

為規(guī)范經(jīng)營(yíng)部所屬各廠、本部各部門所有對(duì)外采購(gòu)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，包括原材料、勞保用品、生產(chǎn)工具用具、化驗(yàn)耗材、生產(chǎn)設(shè)備材料、固定資產(chǎn)和行政辦公用品等采購(gòu)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算，降低運(yùn)營(yíng)成本，提高工作效率，作出如下規(guī)定：

一、材料驗(yàn)收入庫(kù)

1．材料購(gòu)進(jìn)時(shí)先由經(jīng)手人在發(fā)票背面簽名，由使用部門責(zé)任人驗(yàn)收確認(rèn)，對(duì)入庫(kù)材料的品種、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、數(shù)量、包裝等認(rèn)真驗(yàn)收核對(duì)。按照采購(gòu)不同和有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格驗(yàn)收，做到準(zhǔn)確無誤。．入庫(kù)材料驗(yàn)收應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確，不能拖拉，盡快驗(yàn)收完畢。如有問題及時(shí)提出驗(yàn)收記錄，向主管采購(gòu)人員反映，以便得到解決。

3．倉(cāng)管員對(duì)購(gòu)回的材料無論多少、大小等都要進(jìn)行驗(yàn)收，并做到： ①發(fā)票與實(shí)物的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等不相符時(shí)不驗(yàn)收；

②發(fā)票上的數(shù)量與實(shí)物數(shù)量不相符，但名稱、規(guī)格、型號(hào)相符可按實(shí)際驗(yàn)收；

③對(duì)購(gòu)進(jìn)品已損壞的不驗(yàn)收。

4．驗(yàn)收后，要根據(jù)發(fā)票上列明的物品名稱、規(guī)格、型號(hào)、單價(jià)、單位、數(shù)量和金額填寫進(jìn)倉(cāng)單或入倉(cāng)單，一式三份，其中一份自存，一份留倉(cāng)庫(kù)記賬，一份交報(bào)銷人員，附在報(bào)銷單后面。5．入庫(kù)存放：（1）驗(yàn)收后的材料，一律要進(jìn)倉(cāng)保管；（2）進(jìn)倉(cāng)的材料一律按固定的位置堆放；

（3）堆放要有條理、注意整齊美觀，不能擠壓的物品要平放在貨架上。（4）凡庫(kù)存材料，要逐項(xiàng)建立登記庫(kù)存卡片，材料進(jìn)倉(cāng)時(shí)在庫(kù)存卡片上按數(shù)加上，發(fā)出時(shí)按數(shù)減出，結(jié)出余數(shù)，以及時(shí)反映材料的增減變化情況，做到賬、物、卡三相符；庫(kù)存卡片固定在材料正前方。6．保管與抽查：

（1）對(duì)庫(kù)存材料要勤于檢查，防蟲蛀、鼠咬，防霉?fàn)€變質(zhì)，將材料的損耗率降到最低限度。（2）抽查：

①倉(cāng)管員要經(jīng)常對(duì)所管材料進(jìn)行抽查，檢查實(shí)物與卡片或記賬是否相符，若不相符要及時(shí)查對(duì)；

②經(jīng)營(yíng)部會(huì)計(jì)、各廠出納或有關(guān)管理人員也要經(jīng)常對(duì)倉(cāng)庫(kù)材料進(jìn)行抽查，檢查是否賬卡相符、賬物相符、賬賬相符。

二、.發(fā)貨與領(lǐng)貨

1．各部門各單位的領(lǐng)料一般要求專人負(fù)責(zé)；

2．領(lǐng)料員要填好領(lǐng)料單（含日期、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、用途等）并簽名，倉(cāng)管員憑單發(fā)貨；

3．領(lǐng)料單一式三份，領(lǐng)料單位自留一份，單位負(fù)責(zé)人憑單驗(yàn)收；倉(cāng)管員一份，憑單入賬；會(huì)計(jì)一份，憑單記入成本費(fèi)用；

4．發(fā)貨時(shí)倉(cāng)管員要注意材料先進(jìn)的先發(fā)、后進(jìn)的后發(fā)，準(zhǔn)確按領(lǐng)料單的品種、規(guī)格、數(shù)量發(fā)貨，以免發(fā)生差錯(cuò)，做到賬實(shí)相符。5．材料計(jì)價(jià)： 材料一般按進(jìn)價(jià)發(fā)出，若同一種商品有不同的進(jìn)價(jià)，一般按先進(jìn)先出的原則計(jì)價(jià)。

6．倉(cāng)管人員必須嚴(yán)格按先辦出倉(cāng)手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨。嚴(yán)禁白條發(fā)貨，嚴(yán)禁先出貨后補(bǔ)手續(xù)。

三、盤點(diǎn)：

1．倉(cāng)庫(kù)材料要求每月月中小盤點(diǎn)，月底大盤點(diǎn)，半年和年終徹底盤點(diǎn)； 2．為配合相關(guān)部門編好采購(gòu)計(jì)劃，及時(shí)反映庫(kù)存材料數(shù)額，以節(jié)約使用資金，倉(cāng)管人員應(yīng)將盤結(jié)果每月編制“庫(kù)存表”，送交相關(guān)部門、財(cái)務(wù)部各一份。

3．盤點(diǎn)期間停止發(fā)貨。

4、記賬：

（1）設(shè)立材料賬簿，賬簿要整齊、全面、一目了然；

（2）賬簿要分類設(shè)置，材料要分品種、型號(hào)、規(guī)格等設(shè)立賬戶；（3）記賬時(shí)要先審核進(jìn)倉(cāng)單或入倉(cāng)單、領(lǐng)料單要手續(xù)完善后才能入賬，否則要退回補(bǔ)齊手續(xù)后才能入賬；（4）發(fā)出的材料用先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)；

（5）進(jìn)口材料要按發(fā)票的數(shù)量、金額、稅金、檢疫費(fèi)等如實(shí)折為單價(jià)人民幣入賬；

（6）月底按時(shí)將領(lǐng)料單、庫(kù)存表等報(bào)送財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)；

（7）各廠出納或有關(guān)管理人員經(jīng)常與倉(cāng)管員校對(duì)實(shí)物賬，每月與財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)對(duì)賬，保證賬物相符、賬賬相符。

四、建立檔案： 倉(cāng)庫(kù)檔案應(yīng)有進(jìn)倉(cāng)單或入倉(cāng)單、領(lǐng)料單和實(shí)物賬簿。

五、倉(cāng)庫(kù)安全管理制度

1、倉(cāng)庫(kù)除倉(cāng)管人員和因業(yè)務(wù)、工作需要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)批準(zhǔn)，不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。

2、因工作需要需進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的人員，在進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)時(shí)，必須先辦理入倉(cāng)登記手續(xù)，并要有倉(cāng)庫(kù)人員陪同。嚴(yán)禁獨(dú)自進(jìn)倉(cāng)。進(jìn)倉(cāng)人員工作完畢后，出倉(cāng)時(shí)應(yīng)主動(dòng)請(qǐng)倉(cāng)管人員檢查。

3、倉(cāng)庫(kù)內(nèi)不準(zhǔn)會(huì)客，不準(zhǔn)帶人到倉(cāng)庫(kù)范圍參觀。

4、倉(cāng)庫(kù)不準(zhǔn)代人保管物品，也不得擅自答應(yīng)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的其他單位或部門的物品存?zhèn)}。

5、任何人員，除驗(yàn)收時(shí)所需外，不準(zhǔn)試用試看倉(cāng)庫(kù)商品物資。

6、倉(cāng)庫(kù)范圍內(nèi)不準(zhǔn)生火，也不準(zhǔn)堆放易燃易爆物品。

7、一切進(jìn)倉(cāng)人員不得攜帶火種進(jìn)倉(cāng)。

8、倉(cāng)庫(kù)應(yīng)定期檢查防火設(shè)施的使用實(shí)效，并做好防火工作。

二〇一一年六月二十日

第二篇：存(出)倉(cāng)委托書

存（出）倉(cāng)委托書

：

我 *** 有限公司擬將貨物存入（提取出）貴公司倉(cāng)庫(kù)，這批貨物屬□暫時(shí)進(jìn)口□來料加工□進(jìn)料加工√一般貿(mào)易出口□加工貿(mào)易企業(yè)出□口復(fù)出口

貨物名稱：

貨物產(chǎn)地：中國(guó)深圳

規(guī)格及包裝：45.2*25.2*82CM紙箱包裝

數(shù)量：600pcs(共50箱)

重量：660KGS

價(jià)值：USD33330.00

運(yùn)輸工具：

入（出）境口岸：

存 放 期：三個(gè)月

請(qǐng)即與海關(guān)聯(lián)系，準(zhǔn)予輸貨物入（出）倉(cāng)手續(xù)。

特此委托。

申請(qǐng)人地址：深圳市龍崗區(qū)***工業(yè)園申請(qǐng)人簽署：

電話： 0755-（公章）傳真：0755-

2014年月

日

第三篇：糧食出倉(cāng)工作方案

糧食出倉(cāng)工作方案

糧食出庫(kù)按以下流程進(jìn)行：準(zhǔn)備→統(tǒng)倉(cāng)檢驗(yàn)→開票→收款→檢斤→裝貨→二次檢斤→出庫(kù)→賬務(wù)處理。

一、準(zhǔn)備：

1、按上級(jí)下達(dá)的計(jì)劃制訂糧油出庫(kù)方案，落實(shí)好糧食出庫(kù)工作。

2、做好糧食出庫(kù)工作的人員、設(shè)備、器材等準(zhǔn)備工作，調(diào)校各種檢驗(yàn)，計(jì)量?jī)x器設(shè)備，確保有效使用。

二、統(tǒng)倉(cāng)檢驗(yàn)

糧食出庫(kù)前，保管員和化驗(yàn)員共同扦樣，化驗(yàn)出倉(cāng)糧食的質(zhì)量，為糧食出庫(kù)銷售和計(jì)算水雜減量提供依據(jù)。

三、收款

出納員根據(jù)收款情況簽發(fā)到位資金通知單，通知單一式兩聯(lián)，一聯(lián)財(cái)務(wù)留存，另一聯(lián)交客戶到經(jīng)營(yíng)科換取出庫(kù)通知單。

四、開票

倉(cāng)儲(chǔ)科根據(jù)銷售合同和到位資金通知單，開具糧食出庫(kù)通知單（4聯(lián)單），并留存底根聯(lián)，一聯(lián)交檢斤，一聯(lián)作為回單，一聯(lián)交客戶。

五、檢斤

司磅人員根據(jù)倉(cāng)儲(chǔ)科簽發(fā)的出庫(kù)通知單，控制發(fā)貨數(shù)量。檢斤登記車皮重，留存出庫(kù)通知單的檢斤聯(lián)，開具檢斤單（3聯(lián)）與出庫(kù)通知單的剩余兩聯(lián)交貨主提貨。

六、倉(cāng)庫(kù)裝貨

倉(cāng)庫(kù)保管員依據(jù)貨主出示的檢斤單，組織裝卸人員裝車發(fā)貨，并在三聯(lián)檢斤單上注明實(shí)發(fā)包數(shù)并簽字。

七、二次檢斤

檢斤員、監(jiān)磅員根據(jù)檢斤單上的實(shí)發(fā)包數(shù)，進(jìn)行二次稱重除皮，復(fù)核出庫(kù)糧食品種數(shù)量。若數(shù)量準(zhǔn)確，則在檢斤單和發(fā)貨通知單上簽字，并開具出門證明，數(shù)量前后相差較大，則要迅速查明原因，查清更正后再辦理出庫(kù)手續(xù)。

八、出門

發(fā)貨車輛出具發(fā)貨明細(xì)表，出門證明，由保安檢查核對(duì)后，留下出門證明，放行出門。

九、賬務(wù)處理

每天業(yè)務(wù)終了，保管員、檢斤員、統(tǒng)計(jì)員、監(jiān)磅員互相配合，對(duì)清糧食出庫(kù)數(shù)量和回收貨款，四方在對(duì)帳單上簽字。保管員及時(shí)核減保管臺(tái)帳庫(kù)存數(shù)量；統(tǒng)計(jì)員編制糧食分倉(cāng)出庫(kù)數(shù)量、價(jià)位、金額匯總表；財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)依據(jù)出入庫(kù)原始憑證與對(duì)帳單及時(shí)調(diào)整庫(kù)存，保證三帳統(tǒng)一。

第四篇：庫(kù)存退倉(cāng)退貨產(chǎn)品管理制度

青島通寶控制器有限公司 物料退倉(cāng)、退貨管理制度 封面

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物料退倉(cāng)、退貨管理制度

編 制：.會(huì) 簽：.審 核：.批 準(zhǔn):.發(fā)布日期：.實(shí)施日期：.青島通寶控制器有限公司 青島通寶控制器有限公司

退倉(cāng)、退貨管理制度

文件編號(hào)：TB-CG-01 版本號(hào)： A 修改號(hào)： 0 頁(yè) 次： 1/4 1.目的

為了加強(qiáng)存貨管理，規(guī)范成品、零部件退貨、退倉(cāng)的要求，特制定本制度 2.范圍

本制度適用于公司所有來料及產(chǎn)成品的退貨、退倉(cāng) 3.職責(zé)

3.1銷售部負(fù)責(zé)成品的退貨、退倉(cāng)溝通。

3.2質(zhì)量部負(fù)責(zé)對(duì)退回的產(chǎn)品進(jìn)行處理并跟蹤處理結(jié)果。

3.3成品倉(cāng)負(fù)責(zé)對(duì)成品退貨、退倉(cāng)的點(diǎn)收、存放及對(duì)處理結(jié)果進(jìn)行跟進(jìn)。

3.4生產(chǎn)部負(fù)責(zé)按照質(zhì)量部給出的處理結(jié)果對(duì)退貨、退倉(cāng)產(chǎn)品進(jìn)行返工或退倉(cāng)等。3.5零件倉(cāng)負(fù)責(zé)零部件的退貨、退倉(cāng)處理。4.程序

4.1成品退貨

4.1.1成品退貨原則

4.1.1.1產(chǎn)品一經(jīng)售出，無正當(dāng)原因，一律不得退貨。4.1.1.2非質(zhì)量問題引起的退貨，需銷售部分析原因，經(jīng)過總經(jīng)理審批后方可退貨。4.1.1.3因質(zhì)量問題引起的退貨，需經(jīng)銷售部、質(zhì)量部確認(rèn)后方可退貨。4.1.1.4不可抵御的自然災(zāi)害造成的產(chǎn)品受損可辦理退貨。

4.1.1.5運(yùn)輸過程中因保護(hù)不善造成產(chǎn)品受損，由運(yùn)輸公司負(fù)責(zé)賠償完畢后，方可退貨。

4.1.2成品退貨類型

4.1.2.1因產(chǎn)品質(zhì)量問題引起的退貨

4.1.2.2因客戶工藝更改、計(jì)劃取消引起的退貨 4.1.2.3因產(chǎn)品超期引起的退貨 4.1.3成品退貨管理

4.1.3.1成品退貨都需由銷售部、質(zhì)量部共同進(jìn)行確認(rèn)，在退貨前需確認(rèn)完畢退貨數(shù)量、退貨型號(hào)、不良原因

4.1.3.2經(jīng)與客戶協(xié)商可在客戶現(xiàn)場(chǎng)返工、返修的產(chǎn)品，由銷售部安排人員至客戶處進(jìn)行返修、返工處理，盡量不要退貨

4.1.4.1質(zhì)量問題退貨由銷售部與客戶溝通及獲取退貨信息后及時(shí)以郵件或書面通知等形式發(fā)送《銷售退貨單》通知質(zhì)量部及成品庫(kù)管理員，確認(rèn)可退貨后安排退貨。

4.1.4.2成品庫(kù)管理員在接到退貨后應(yīng)及時(shí)核對(duì)產(chǎn)品數(shù)量、型號(hào)，確定包裝物完好程度，如與銷售部反饋信息不一致需及時(shí)通知銷售部，不接受此退貨。確認(rèn)無問題后應(yīng)在2日內(nèi)對(duì)退貨產(chǎn)品辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫《庫(kù)存品定期確認(rèn)申報(bào)處理表》 轉(zhuǎn)由質(zhì)量部，由質(zhì)量部對(duì)退貨產(chǎn)品進(jìn)行判定、分析，并出具處理結(jié)果。青島通寶控制器有限公司 文件編號(hào)：TB-CG-01 版本號(hào)： A 修改號(hào)： 0 頁(yè) 次： 2/4 庫(kù)存退倉(cāng)、退貨產(chǎn)品管理制度

4.1.4.3成品庫(kù)接質(zhì)量部確認(rèn)的《庫(kù)存品定期確認(rèn)申報(bào)處理表》后，根據(jù)判定結(jié)果 及時(shí)通知生產(chǎn)部對(duì)不合格品進(jìn)行處理。

4.1.4.4生產(chǎn)部根據(jù)質(zhì)量部確認(rèn)的《技術(shù)問題處理單》對(duì)退貨產(chǎn)品進(jìn)行區(qū)分，對(duì)需返工或改型產(chǎn)品進(jìn)行返工、改型等處理。4.1.5.1客戶工藝更改、計(jì)劃取消退貨，此類非質(zhì)量問題退貨原則上是不予接受的，如必須退貨需銷售部提出退貨申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理審批同意后方可進(jìn)行退貨程序。4.1.5.2此類退貨要求退回產(chǎn)品各項(xiàng)參數(shù)、性能完好，退貨產(chǎn)品需按原樣進(jìn)行包裝、防護(hù)，避免出現(xiàn)性能偏差。

4.1.5.3接收退貨（按照4.1.4.2執(zhí)行）后由質(zhì)量部出具《技術(shù)問題處理單》根據(jù)客戶要求對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行改型。對(duì)不需改型產(chǎn)品要對(duì)退貨產(chǎn)品重新檢查以確保產(chǎn)品合格，如出現(xiàn)不合格現(xiàn)象轉(zhuǎn)由銷售部對(duì)客戶進(jìn)行索賠

4.1.6.1公司內(nèi)部倉(cāng)庫(kù)超期及外庫(kù)代理處超期產(chǎn)品根據(jù)產(chǎn)品類型由銷售部對(duì)外庫(kù)產(chǎn)品進(jìn)行召回并落實(shí)消化措施，質(zhì)量部根據(jù)消化措施出具《技術(shù)問題處理單》對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行復(fù)測(cè)、改型、拆零等處理（產(chǎn)品超期參考《成品庫(kù)管理制度》）4.1.7.1總成車間生產(chǎn)臨時(shí)取消訂單時(shí)所造成的溫控器余料退回成品庫(kù)，溫控器不良按照成品退貨進(jìn)行處理。

4.6.8.1已發(fā)出成品公司內(nèi)發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，由質(zhì)量部通知銷售部對(duì)已發(fā)出成品進(jìn)行召回。

4.2零部件退貨、退倉(cāng)處理 4.2.1退貨條件

4.2.1.1所購(gòu)物料外包裝未標(biāo)明此批產(chǎn)品的名稱、型號(hào)、數(shù)量等相關(guān)信息。4.2.1.2數(shù)量短缺、多送、錯(cuò)送，采購(gòu)部應(yīng)與供應(yīng)商溝通補(bǔ)齊相應(yīng)貨物或退回多數(shù)、錯(cuò)送產(chǎn)品。

4.2.1.3質(zhì)量不合格，經(jīng)質(zhì)量部驗(yàn)收未達(dá)到我公司質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的，進(jìn)行退貨處理。4.2.2退貨程序

4.2.2.1包裝不明的產(chǎn)品，倉(cāng)庫(kù)有理由拒收此貨物，由倉(cāng)庫(kù)通知采購(gòu)對(duì)此批貨物進(jìn)行退貨處理。

4.2.2.2送貨數(shù)量上的短缺，采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系補(bǔ)足數(shù)量差額，或在月底開票時(shí)間減去開票數(shù)量。

4.2.2.3多送貨或送錯(cuò)貨，采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通對(duì)多送產(chǎn)品進(jìn)行退貨，對(duì)送錯(cuò)貨產(chǎn)品與供商溝通此物料是否需退貨，并確定補(bǔ)料時(shí)間及數(shù)量，如不需退貨由采購(gòu)部通知零件倉(cāng)按照《報(bào)廢管理制度》對(duì)送錯(cuò)貨物料進(jìn)行報(bào)廢處理。4.2.2.4質(zhì)量問題，需由質(zhì)量部出具《進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄》，零件倉(cāng)在接到檢驗(yàn)報(bào)告后，對(duì)不合格物料進(jìn)行單獨(dú)存放、標(biāo)示。參考《原材料、零件倉(cāng)管理制度》。并通知采購(gòu)進(jìn)行處理。

4.2.2.5倉(cāng)庫(kù)中有被判定為質(zhì)量問題的物料需退貨時(shí)，采購(gòu)部負(fù)責(zé)溝通供應(yīng)商此物 青島通寶控制器有限公司 文件編號(hào)：TB-CG-01 版本號(hào)： A 修改號(hào)： 0 頁(yè) 次： 3/4 庫(kù)存退倉(cāng)、退貨產(chǎn)品管理制度

料是否需退貨，并確定補(bǔ)料時(shí)間及數(shù)量，如不需退貨由采購(gòu)部通知零件倉(cāng)按照《報(bào) 廢管理制度》對(duì)質(zhì)量問題物料進(jìn)行報(bào)廢處理。

4.2.2.6確認(rèn)物料可退貨后，由質(zhì)量部出具《退貨單》此單一式三份，質(zhì)量部、采購(gòu)部、零件倉(cāng)庫(kù)各持一份?！锻素泦巍沸栀|(zhì)量部、采購(gòu)部、企管部共同簽字方可生效。

4.2.2.7貨物退出后質(zhì)量部通知下達(dá)《供應(yīng)商整改報(bào)告》，采購(gòu)部負(fù)責(zé)后續(xù)跟蹤 4.3零件退倉(cāng) 4.3.1退倉(cāng)條件

4.2.3.1生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)的生產(chǎn)余料退倉(cāng) 4.2.3.2生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)的不良品退倉(cāng) 4.2.4退倉(cāng)準(zhǔn)備

4.2.4.1生產(chǎn)退倉(cāng)前必須對(duì)所退物料仔細(xì)確認(rèn)，明確所退物料的型號(hào)、數(shù)量，避免出現(xiàn)狀態(tài)不清的情況。

4.2.4.2所退物料必須保證物料整潔，并需對(duì)所退物料進(jìn)行包裝（不得出現(xiàn)散裝）、標(biāo)識(shí)（物料名稱、供應(yīng)商、數(shù)量、日期等）并填寫《退倉(cāng)單》，并注明退倉(cāng)原因?！锻藗}(cāng)單》需經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)工藝、生產(chǎn)經(jīng)理、采購(gòu)經(jīng)理確認(rèn)后方可生效。

4.2.4.3生產(chǎn)中出現(xiàn)的生產(chǎn)余料退倉(cāng)，退倉(cāng)單位需對(duì)已開封的物料清點(diǎn)數(shù)量并包裝、標(biāo)識(shí)（物料名稱、供應(yīng)商、數(shù)量、日期等），對(duì)未開封的物料需確認(rèn)包裝有無破損，標(biāo)識(shí)是否完整。確認(rèn)完畢后填寫《退倉(cāng)單》并注明退倉(cāng)原因?！锻藗}(cāng)單》 需經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)工藝、生產(chǎn)經(jīng)理、采購(gòu)經(jīng)理確認(rèn)后方可生效。

4.2.4.4生產(chǎn)中出現(xiàn)的物料不良退倉(cāng)，退倉(cāng)單位需根據(jù)實(shí)際情況對(duì)物料進(jìn)行包裝、標(biāo)識(shí)（物料名稱、供應(yīng)商、數(shù)量、日期等）并填寫《退倉(cāng)單》，注明退倉(cāng)原因，轉(zhuǎn)交質(zhì)量部進(jìn)行判定?！锻藗}(cāng)單》需經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)工藝、生產(chǎn)經(jīng)理、采購(gòu)經(jīng)理確認(rèn)后方 可生效。

4.2.5退倉(cāng)程序 4.2.5.1所退物料隨《退倉(cāng)單》經(jīng)部門經(jīng)理審核后轉(zhuǎn)由質(zhì)量部進(jìn)行確認(rèn)（物料名稱、供應(yīng)商、退倉(cāng)類型、尺寸檢查），確認(rèn)完成后轉(zhuǎn)回退倉(cāng)部門辦理退倉(cāng)手續(xù)。4.2.5.2所退物料為生產(chǎn)余料未開封品則無需檢查，若所退物料為生產(chǎn)余料已開封 物料則需質(zhì)量部對(duì)所退物料進(jìn)行抽樣檢查。

4.2.5.3 所退物料為生產(chǎn)中出現(xiàn)不良，需由質(zhì)量部對(duì)不良物料進(jìn)行確認(rèn)，并追查不良原因，并及時(shí)通知生產(chǎn)部暫停此批物料的生產(chǎn)，待確認(rèn)完成后進(jìn)行退倉(cāng)處理。4.2.6倉(cāng)庫(kù)接收

4.2.6.1退料單位將所退物料同《退倉(cāng)單》一同交由倉(cāng)管員，由倉(cāng)管員進(jìn)行簽收確認(rèn)。青島通寶控制器有限公司 文件編號(hào)：TB-CG-01 版本號(hào)： A 修改號(hào)： 0 頁(yè) 次： 4/4 庫(kù)存退倉(cāng)、退貨產(chǎn)品管理制度

4.2.6.2倉(cāng)管員根據(jù)《退倉(cāng)單》清點(diǎn)退貨數(shù)量及物料名稱，確認(rèn)無誤后在《退倉(cāng)單》 簽字確認(rèn)，若有問題則退回退料單位重新確認(rèn)。

4.2.6.3因退料引起的重新領(lǐng)料，需重新開具《領(lǐng)料單》并注明領(lǐng)料原因。4.2.7委外加工退倉(cāng)

4.2.7.1對(duì)委外加工產(chǎn)品進(jìn)行退倉(cāng)時(shí)，需由銷售部出具《退倉(cāng)單》并標(biāo)明所退物料名稱、規(guī)格、數(shù)量及退倉(cāng)原因。

4.2.7.2辦事處退倉(cāng)時(shí)要對(duì)退倉(cāng)產(chǎn)品（成品、半成品、零部件）進(jìn)行區(qū)分，并分別標(biāo)明所退物料名稱、規(guī)格、數(shù)量及退倉(cāng)原因。

4.2.7.3倉(cāng)管員接退倉(cāng)后及時(shí)對(duì)所退物料進(jìn)行清點(diǎn)，清點(diǎn)完畢后填寫《報(bào)檢單》由質(zhì)量部對(duì)退倉(cāng)產(chǎn)品判定是否合格。

4.2.7.4合格品按正常產(chǎn)品辦理入庫(kù)手續(xù)，對(duì)不合格品轉(zhuǎn)采購(gòu)部，由采購(gòu)部負(fù)責(zé)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行退貨或報(bào)廢處理。

5、相關(guān)文件

5.1《成品庫(kù)管理制度》 5.2《原材料、零件倉(cāng)管理制度》 5.3《報(bào)廢管理制度》

6、相關(guān)記錄

6.1《退貨單》

6.2《庫(kù)存品定期確認(rèn)申報(bào)處理表》 6.3《技術(shù)問題處理單》 6.4《進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄》 6.5《供應(yīng)商整改報(bào)告》 6.6《退倉(cāng)單》 6.7《領(lǐng)料單》

第五篇：市級(jí)政府公物倉(cāng)管理暫行辦法

市級(jí)政府公物倉(cāng)管理暫行辦法

第一章 總則 第一條 為規(guī)范我市市級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的安全和完整，推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)共享、共用，提高資產(chǎn)使用效益，建立配置合理、處置規(guī)范、監(jiān)督到位的國(guó)有資產(chǎn)有效運(yùn)行機(jī)制，根據(jù)《市市級(jí)行政事業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》（溫政辦〔2020〕52 號(hào)），結(jié)合我市實(shí)際制定本辦法。

第二條 本辦法適用于我市市級(jí)黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體機(jī)關(guān)、各民主黨派機(jī)關(guān)(以下統(tǒng)稱行政單位)和各類事業(yè)單位(以下統(tǒng)稱事業(yè)單位)。

第三條 市市級(jí)政府公物倉(cāng)，是指市財(cái)政局對(duì)市級(jí)行政事業(yè)單位閑置、處置、超標(biāo)準(zhǔn)配置的資產(chǎn)和經(jīng)市政府批準(zhǔn)組建的臨時(shí)機(jī)構(gòu)、召開重大會(huì)議、舉辦大型活動(dòng)、政府批量集中采購(gòu)購(gòu)置的儲(chǔ)備資產(chǎn)以及罰沒資產(chǎn)等進(jìn)行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一使用、統(tǒng)一處置的運(yùn)作平臺(tái)，具體形式包括實(shí)體公物倉(cāng)和虛擬公物倉(cāng)。

第四條 市財(cái)政局委托市行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理中心(以下簡(jiǎn)稱市資產(chǎn)管理中心)管理市市級(jí)政府公物倉(cāng)。

第五條 政府公物倉(cāng)運(yùn)作遵循以下原則:(一)統(tǒng)一管理，接受監(jiān)督。

(二)短期儲(chǔ)備，調(diào)劑余缺。

(三)循環(huán)使用，厲行節(jié)約。

(四)規(guī)范處置，公開透明。

第二章 管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第六條 市財(cái)政局是管理市市級(jí)政府公物倉(cāng)的職能部門，其主要職責(zé)是:(一)貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理的法律、法規(guī)和政策。

(二)研究制定公物倉(cāng)管理的相關(guān)制度。

(三)負(fù)責(zé)對(duì)公物倉(cāng)資產(chǎn)的配置、收繳、調(diào)配、使用和處置等事項(xiàng)的審批。

(四)監(jiān)督檢查公物倉(cāng)管理及執(zhí)行制度情況。

第七條 市資產(chǎn)管理中心負(fù)責(zé)公物倉(cāng)的日常管理，其主要職責(zé)是：

(一)貫徹執(zhí)行公物倉(cāng)管理的制度，接受市財(cái)政局監(jiān)督和指導(dǎo)。

(二)負(fù)責(zé)公物倉(cāng)資產(chǎn)倉(cāng)儲(chǔ)管理、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算。

(三)負(fù)責(zé)公物倉(cāng)資產(chǎn)對(duì)外有償使用、處置和收益上繳。

(四)負(fù)責(zé)落實(shí)市級(jí)行政、事業(yè)單位上繳、歸還公物倉(cāng)資產(chǎn)。

(五)負(fù)責(zé)構(gòu)建公物倉(cāng)資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，打造公物倉(cāng)資產(chǎn)信息平臺(tái)，即時(shí)提供和發(fā)布公物倉(cāng)資產(chǎn)信息,為提高公物倉(cāng)管理水平提供技術(shù)支撐。

(六)定期向市財(cái)政局報(bào)送公物倉(cāng)資產(chǎn)管理情況。

第八條 市資產(chǎn)管理中心應(yīng)當(dāng)建立公物倉(cāng)資產(chǎn)管理制度，報(bào)市財(cái)政局備案，包括：

(一)建立倉(cāng)儲(chǔ)管理制度。對(duì)儲(chǔ)存的物品要建立固定資產(chǎn)實(shí)物賬、卡管理制度，確保公物倉(cāng)資產(chǎn)安全和完整。

(二)建立會(huì)計(jì)核算制度。設(shè)立倉(cāng)儲(chǔ)資產(chǎn)專賬，準(zhǔn)確反映倉(cāng)儲(chǔ)資產(chǎn)的原值、增減變動(dòng)及收益等。

(三)建立盤點(diǎn)制度。對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)資產(chǎn)定期或不定期進(jìn)行清查盤點(diǎn),防止資產(chǎn)腐爛、變質(zhì)、損壞、滅失、被盜、挪用等。

(四)其他相關(guān)管理制度。

第九條 市級(jí)行政事業(yè)單位主管部門負(fù)責(zé)對(duì)所屬單位涉及公物倉(cāng)資產(chǎn)管理事項(xiàng)實(shí)施監(jiān)督管理。主要職責(zé)是：

(一)按規(guī)定審核所屬行政事業(yè)單位上繳、調(diào)撥、借用、歸還公物倉(cāng)資產(chǎn)等事項(xiàng)。

(二)負(fù)責(zé)所屬行政事業(yè)單位使用公物倉(cāng)資產(chǎn)的監(jiān)督管理。

(三)督促所屬行政事業(yè)單位按規(guī)定及時(shí)上繳、歸還公物倉(cāng)資產(chǎn)。

第十條 市級(jí)行政事業(yè)單位在公物倉(cāng)資產(chǎn)管理方面的主要職責(zé)是：

(一)根據(jù)相關(guān)規(guī)定和工作需要提出使用公物倉(cāng)資產(chǎn)的申請(qǐng)。

(二)負(fù)責(zé)辦理本單位上繳、調(diào)撥、借用、歸還公物倉(cāng)資產(chǎn)的報(bào)批手續(xù)。

(三)負(fù)責(zé)本單位使用公物倉(cāng)資產(chǎn)的日常維護(hù)和保養(yǎng),并確保公物倉(cāng)資產(chǎn)在使用期間的安全完整。

(四)按規(guī)定及時(shí)上繳、歸還公物倉(cāng)資產(chǎn)。

第三章 公物倉(cāng)管理范圍及程序 第十一條 除國(guó)家、省、市另有規(guī)定外,下列國(guó)有資產(chǎn)繳入公物倉(cāng)管理和處置：

(一)閑置的資產(chǎn)。行政事業(yè)單位履行職責(zé)不需用的資產(chǎn)、過量占用的資產(chǎn)、長(zhǎng)期不使用的資產(chǎn)等。具體包括：交通工

具、辦公家具、辦公自動(dòng)化設(shè)備、專用設(shè)備、土地房屋建筑物等。

(二)超標(biāo)準(zhǔn)配置的資產(chǎn)。超過規(guī)定配置標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)上繳或處置的資產(chǎn)。

(三)更新、淘汰的資產(chǎn)。按照規(guī)定的處置權(quán)限審批后需要更新、淘汰但仍具有使用價(jià)值的實(shí)物資產(chǎn)。

(四)實(shí)行批量政府集中采購(gòu)的儲(chǔ)備資產(chǎn)。

(五)執(zhí)法執(zhí)紀(jì)單位罰沒物品、涉案物品。

(六)市級(jí)行政事業(yè)單位撤銷時(shí)的剩余資產(chǎn)和行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)依法注銷時(shí)占有、使用的國(guó)有資產(chǎn)。

(七)市委、市政府為履行某項(xiàng)特定工作職責(zé)而設(shè)立的臨時(shí)性辦事機(jī)構(gòu)和市政府批準(zhǔn)由市財(cái)政負(fù)擔(dān)經(jīng)費(fèi)舉辦的大型會(huì)議、大型慶典、運(yùn)動(dòng)會(huì)、展覽、普查、調(diào)查等活動(dòng)購(gòu)置或接受捐贈(zèng)可循環(huán)使用的資產(chǎn)等。

(八)其它應(yīng)繳入公物倉(cāng)管理和處置的資產(chǎn)。

第十二條 市級(jí)行政事業(yè)單位依據(jù)市財(cái)政局批復(fù)文件或備案材料，資產(chǎn)管理中心出具的接收資產(chǎn)的有關(guān)憑證核銷賬務(wù)。具體按下列程序辦理：

(一)閑置的資產(chǎn)。每年末，各單位應(yīng)當(dāng)對(duì)占用的固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，并于次年 3 月 31 日之前將本單位閑置資產(chǎn)報(bào)市財(cái)政局備案后繳入公物倉(cāng)。

(二)超標(biāo)準(zhǔn)配置的資產(chǎn)。由單位提出處置意見，報(bào)經(jīng)市財(cái)政局批準(zhǔn)后的 15 個(gè)工作日內(nèi)移交公物倉(cāng)。

(三)更新、淘汰置換的資產(chǎn)。市級(jí)行政事業(yè)單位在申請(qǐng)調(diào)配或購(gòu)置新增資產(chǎn)前，應(yīng)辦理舊資產(chǎn)上繳公物倉(cāng)的相關(guān)手

續(xù)，更新、淘汰置換出來的仍具有使用價(jià)值的舊資產(chǎn)，應(yīng)在調(diào)配或購(gòu)置新資產(chǎn)后的 15 個(gè)工作日內(nèi)將舊資產(chǎn)上繳公物倉(cāng)。

(四)實(shí)行批量政府集中采購(gòu)的儲(chǔ)備資產(chǎn)。由市級(jí)政府采購(gòu)機(jī)構(gòu)登記造冊(cè)移交市級(jí)公物倉(cāng)。

(五)罰沒及涉案物品。執(zhí)法執(zhí)紀(jì)機(jī)關(guān)罰沒、收歸國(guó)有適宜繳入公物倉(cāng)的涉案物品，應(yīng)在案件結(jié)案后 1 個(gè)月內(nèi)移交公物倉(cāng)。

(六)市級(jí)行政事業(yè)單位撤銷時(shí)的剩余資產(chǎn)和行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)依法注銷時(shí)占有、使用的國(guó)有資產(chǎn)。其所有資產(chǎn)(包括購(gòu)置、借用、調(diào)撥、捐贈(zèng)、獎(jiǎng)勵(lì)等方式取得的)應(yīng)在機(jī)構(gòu)撤銷或注銷后的 1 個(gè)月內(nèi)，由資產(chǎn)使用單位和社會(huì)團(tuán)體舉辦單位進(jìn)行清查盤點(diǎn)，登記造冊(cè)后移交公物倉(cāng)。

(七)市委、市政府為履行某項(xiàng)特定工作職責(zé)而設(shè)立的臨時(shí)性辦事機(jī)構(gòu)和經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)舉辦的大型會(huì)議、大型慶典、運(yùn)動(dòng)會(huì)、展覽、普查、調(diào)查等活動(dòng)的所有資產(chǎn)（包括購(gòu)置、借用、調(diào)撥、捐贈(zèng)、獎(jiǎng)勵(lì)等方式取得的），應(yīng)在活動(dòng)結(jié)束后的 15 個(gè)工作日內(nèi)由相關(guān)承辦部門或資產(chǎn)使用單位清查盤點(diǎn)，登記造冊(cè)后移交公物倉(cāng)。

第十三條 資產(chǎn)管理中心在接收有關(guān)部門（單位）資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)對(duì)接收的資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)，并向上繳資產(chǎn)單位開具《市市級(jí)政府公物倉(cāng)資產(chǎn)接收專用憑據(jù)》。

第四章 公物倉(cāng)資產(chǎn)使用和處置 第十四條 公物倉(cāng)資產(chǎn)調(diào)出或借用時(shí)，由使用單位提出申請(qǐng)，財(cái)政部門批準(zhǔn)后，與資產(chǎn)管理中心辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。

(一)調(diào)出。市級(jí)行政事業(yè)單位申請(qǐng)預(yù)算或追加預(yù)算購(gòu)置新增具有配置標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)，由單位提出資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，經(jīng)市財(cái)政局資產(chǎn)管理職能部門審核后，優(yōu)先從公物倉(cāng)的儲(chǔ)備資產(chǎn)中調(diào)劑。資產(chǎn)調(diào)出公物倉(cāng)后，由申請(qǐng)單位管理使用。

(二)借用。經(jīng)批準(zhǔn)，市級(jí)臨時(shí)機(jī)構(gòu)和市財(cái)政負(fù)擔(dān)經(jīng)費(fèi)舉辦大型會(huì)議、展覽、典禮、普查、調(diào)查等活動(dòng)涉及購(gòu)置資產(chǎn)的，優(yōu)先從公物倉(cāng)調(diào)劑；公物倉(cāng)不足安排的，由市財(cái)政安排預(yù)算，資產(chǎn)管理中心統(tǒng)一購(gòu)置，使用單位從公物倉(cāng)借用，按期歸還。

第十五條 公物倉(cāng)資產(chǎn)的對(duì)外有償使用和處置，由資產(chǎn)管理中心提出申請(qǐng)，報(bào)市財(cái)政局批準(zhǔn)。

(一)根據(jù)市財(cái)政局資產(chǎn)調(diào)撥通知，調(diào)撥給有關(guān)單位。

(二)不需用的倉(cāng)儲(chǔ)資產(chǎn)，報(bào)經(jīng)市財(cái)政局批準(zhǔn)，采取公開拍賣等方式處置。

(三)閑置的倉(cāng)儲(chǔ)資產(chǎn)出租、出借，經(jīng)有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估并報(bào)經(jīng)市財(cái)政局批準(zhǔn)后，采用公開招租等方式進(jìn)行。

(四)不宜集中的大型、笨重或運(yùn)送成本較高的物品，報(bào)經(jīng)市財(cái)政局批準(zhǔn)，由市財(cái)政局會(huì)同資產(chǎn)使用單位、主管部門進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)，并按規(guī)定程序處置。

第十六條 公物倉(cāng)處置資產(chǎn)的收入，扣除發(fā)生的相關(guān)稅費(fèi)后的余額，按照“收支兩條線”規(guī)定，全額上繳市級(jí)財(cái)政專戶。公物倉(cāng)運(yùn)作所需經(jīng)費(fèi)由市財(cái)政預(yù)算安排解決。

第五章 監(jiān)督檢查 第十七條 市財(cái)政局對(duì)公物倉(cāng)的運(yùn)行情況實(shí)施監(jiān)督檢查,并對(duì)公物倉(cāng)的運(yùn)行情況開展績(jī)效評(píng)價(jià)。

第十八條 違反本辦法規(guī)定,按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》(國(guó)務(wù)院令第 427 號(hào))有關(guān)規(guī)定處理。

第六章 附則 第十九條 本辦法自 2020 年 xx 月 1 日起施行。