第一篇：信用社(銀行)三季度財(cái)務(wù)活動(dòng)分析

信用社（銀行）＃＃年三季度財(cái)務(wù)活動(dòng)分析

前三季度，在省聯(lián)社和市聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子的關(guān)懷和正確領(lǐng)導(dǎo)下，XX市農(nóng)村信用社以改革為契機(jī)，以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，本著“勤儉辦社”方針，確定“以農(nóng)為本、興農(nóng)強(qiáng)社”的指導(dǎo)思想，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理意識(shí)，從抓經(jīng)營(yíng)、抓管理入手，大力組織存款，積極清收不良貸款，努力增收節(jié)支，各項(xiàng)業(yè)務(wù)均取得突破性進(jìn)展，存款穩(wěn)步增長(zhǎng)，不良資產(chǎn)下降迅速，經(jīng)營(yíng)效益明顯改觀。前三季度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)取得了可喜的成績(jī)?，F(xiàn)將前三季度的財(cái)務(wù)活動(dòng)情況分析報(bào)告如下：

一、基本情況。

截止9月末全市共125家農(nóng)村信用社（市聯(lián)社1個(gè)，縣級(jí)聯(lián)社6個(gè)，118個(gè)信用社），營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)339個(gè)，其中：分社21個(gè)，儲(chǔ)蓄所178個(gè)，在職職工3,007人。9月末各項(xiàng)存款余額435,513萬(wàn)元，比年初增加25,328萬(wàn)元，比同期增加6,286萬(wàn)元；各項(xiàng)貸款余額336,615萬(wàn)元，比年初增加52,693萬(wàn)元（票據(jù)已置換不良貸款51,972萬(wàn)元，實(shí)際比年初增加104,665萬(wàn)），比同期減少45,794萬(wàn)元（票據(jù)已置換不良貸款51,972萬(wàn)元，實(shí)際比同期增加6,178萬(wàn)元），其中：不良貸款余額15,169萬(wàn)元，比年初下降53,173萬(wàn)元（票據(jù)已置換不良貸款51,972萬(wàn)元，實(shí)際下降1,201萬(wàn)元），不良貸款占各項(xiàng)貸款余額的4.51％；實(shí)現(xiàn)總收入11,437萬(wàn)元，總支出17,436萬(wàn)元，收支軋差虧損5,999萬(wàn)元，比上年同期減少虧損2,539萬(wàn)元。其中：盈余社21個(gè)，比上年增加19個(gè)，盈余金額677萬(wàn)元；虧損社104個(gè)，虧損面83.2%，虧損金額6,677萬(wàn)元。

1、資產(chǎn)及其構(gòu)成：各項(xiàng)資產(chǎn)余額774,114萬(wàn)元，其中存放央行40,886萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 6%；專(zhuān)項(xiàng)央行票據(jù)65,883萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的9%；存放農(nóng)業(yè)銀行、存放同業(yè)及存放聯(lián)社89,405萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的12 %；拆放同業(yè) 163,049萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 21 %；各項(xiàng)貸款 336,615萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 44 %；長(zhǎng)期投資 1,049萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的1%；其他非生息資產(chǎn) 77,227萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的10 %。

2、負(fù)債及其構(gòu)成：各項(xiàng)負(fù)債余額為756,282萬(wàn)元，其中向中央銀行借款65,200萬(wàn)元，占負(fù)債總額的9%；同業(yè)及聯(lián)行存放款項(xiàng) 83,582萬(wàn)元，占負(fù)債總額的11 %；同業(yè)拆入167,819萬(wàn)元，占負(fù)債總額的 23%；各項(xiàng)存款余額為435,513萬(wàn)元，占負(fù)債總額的58 %；其他非生息負(fù)債余額為4,168萬(wàn)元，占負(fù)債總額的1%。

資產(chǎn)負(fù)債比例為97.69%。

二、財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況分析。

（一）、營(yíng)業(yè)收入分析。

上半年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入11,303萬(wàn)元，比上年同期的9,017萬(wàn)元增加收入2,286萬(wàn)元，增長(zhǎng)25％。營(yíng)業(yè)收入比上年同期增加的有：XX聯(lián)社增加879萬(wàn)元，增長(zhǎng)44％；XX聯(lián)社增加529萬(wàn)元，增長(zhǎng)36％；XX聯(lián)社增加289萬(wàn)元，增長(zhǎng)25％；XX聯(lián)社增加391萬(wàn)元，增長(zhǎng)23％；XX聯(lián)社增長(zhǎng)237萬(wàn)元，增長(zhǎng)17％。僅XX聯(lián)社比同期減少39萬(wàn)元，下降3%。

1、利息收入。上半年實(shí)現(xiàn)利息收入6,988萬(wàn)元，比上年增加1,449萬(wàn)元，增長(zhǎng)26%。較上年同期增加的聯(lián)社是：XX聯(lián)社增加88萬(wàn)元，收入增長(zhǎng)9％；XX聯(lián)社增加175萬(wàn)元，收入增長(zhǎng)27％；XX聯(lián)社增加714萬(wàn)元，收入增長(zhǎng)53％；XX聯(lián)社增加269萬(wàn)元，收入增長(zhǎng)27％；XX聯(lián)社增加237萬(wàn)元，收入增長(zhǎng)39％。僅XX聯(lián)社比同期減少33萬(wàn)元，下降3%。利息收入增長(zhǎng)的主要因素是：

（1）、＃＃年前三個(gè)季度各項(xiàng)貸款月均余額371,453萬(wàn)元，比上年同期月均余額減少9,073萬(wàn)元，雖然從數(shù)字上看貸款的總量較同期減少，考慮票據(jù)置換不良貸款51,972萬(wàn)元，實(shí)際貸款月均余額同比應(yīng)基本持平，但今年貸款利率比上年增加1至2個(gè)百分點(diǎn)，雖然月均余額較同期有所減少，但由于利率的上浮的原因，隨之利息收入增長(zhǎng)。

（2）、立足于“早”字，把握機(jī)遇積極創(chuàng)收。打破以往春放秋收的局面，利用2003年旺季至＃＃年1、2月期間的有利時(shí)機(jī)，積極投放貸款，貸款生息時(shí)間長(zhǎng)，信貸資金利用率高，為今年增收工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（3）、為活化信貸存量，提高信貸質(zhì)量，化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，加快信貸資金回籠速度，增強(qiáng)自身保付能力，全市各社進(jìn)一步加大了清收到逾期貸款力度，把收貸、收息任務(wù)全部量化分解到人，實(shí)行統(tǒng)一建檔，專(zhuān)項(xiàng)管理，單獨(dú)考核，并做到按天統(tǒng)計(jì)、按旬通報(bào)、按月結(jié)帳，同時(shí)還制定了收貸、收息含量工資制度。這樣一來(lái)，大大調(diào)動(dòng)了信用社干部職工收貸、收息的積極性。為避免在收貸、收息工作中打亂仗，做無(wú)用功，切實(shí)提高工作效率，全市各社根據(jù)貸款戶(hù)的還款能力、資信程度、家庭收入等多方面狀況對(duì)每筆貸款進(jìn)行分類(lèi)排隊(duì)，并按照“因形施策，對(duì)癥下藥”的清收原則，實(shí)行多法并舉，做到白天催收與晚

上催收相結(jié)合，個(gè)人催收與專(zhuān)班催收相結(jié)合，內(nèi)勤催收與外勤催收相結(jié)合，責(zé)任催收與包干催收相結(jié)合，通知催收與上門(mén)催收相結(jié)合，行政催收與依法催收相結(jié)合，收本與收息相結(jié)合，為保全債權(quán)，各社還對(duì)“兩呆”貸款和逾期貸款一律實(shí)行“三個(gè)一”清收辦法，即上一次門(mén)，送一張催收通知書(shū)，簽一份還款協(xié)議，確保貸款催收回執(zhí)率和上門(mén)催收率達(dá)到100%。前三個(gè)季度實(shí)際清理收回不良貸款1,202萬(wàn)元，占全年清收計(jì)劃的25%。

2、金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入。金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入4,281萬(wàn)元，比上年增加823萬(wàn)元，增長(zhǎng)24％。較上年同期增加的有：XX聯(lián)社比同期增加142萬(wàn)元，增長(zhǎng)38%；XX聯(lián)社比同期增加115萬(wàn)元，增長(zhǎng)22%；XX聯(lián)社比同期增加165萬(wàn)元，增長(zhǎng)25%；XX聯(lián)社比同期增加117萬(wàn)元，增長(zhǎng)16%；XX聯(lián)社比同期增加290萬(wàn)元，增長(zhǎng)34%；僅XX聯(lián)社與同期持平；分析金融往來(lái)利息收入增加的主要原因是：

（1）、各項(xiàng)存款月均余額比上年同期增加6,369萬(wàn)元，繳存準(zhǔn)備金同時(shí)增加，故準(zhǔn)備金存款利息收入增加97萬(wàn)元。

（2）、調(diào)劑資金利息收入比上年同期增加604萬(wàn)元。其原因是：由于貸款投放量的增加，資金不足的信用社需求拆借資金，因此調(diào)入調(diào)劑資金科目月均余額較上年同期增長(zhǎng)19,632萬(wàn)元。月均余額的增加，隨之利息收入增加。

3、手續(xù)費(fèi)收入34萬(wàn)元，比上年同期增加14萬(wàn)元。其原因是：由于各聯(lián)社積極開(kāi)辦代理業(yè)務(wù)，努力增加手續(xù)費(fèi)收入，擴(kuò)大中間業(yè)務(wù)收入渠道。如：各聯(lián)社積極與電信、保險(xiǎn)公司、公證部門(mén)等積極溝通

達(dá)成協(xié)議，采取根據(jù)代理費(fèi)、保額與公證費(fèi)用的比例提取手續(xù)費(fèi)收入。

（二）、營(yíng)業(yè)支出分析

截止9月末，營(yíng)業(yè)支出17,089萬(wàn)元，比上年同期減少495萬(wàn)元，支出下降4.2％。營(yíng)業(yè)支出較上年同期減少的有：XX聯(lián)社減少576萬(wàn)元，下降25％；XX聯(lián)社減少206萬(wàn)元，下降7％；較上年同期增加的有：XX聯(lián)社增加468萬(wàn)元，增長(zhǎng)14％；XX聯(lián)社增加111萬(wàn)元，增長(zhǎng)5％；XX聯(lián)社增加72萬(wàn)元，增長(zhǎng)2％。XX聯(lián)社增加51萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%。

1、利息支出4,616萬(wàn)元，比上年同期減少513萬(wàn)元，比同期下降10%。其中：活期存款利息支出比同期增加29萬(wàn)元；活期儲(chǔ)蓄存款利息支出比同期增加62萬(wàn)元；定期存款利息支出比同期減少1萬(wàn)元；定期儲(chǔ)蓄存款利息支出比同期減少601萬(wàn)元。減少的主要原因：

（1）、積極吸收低成本資金，存款結(jié)構(gòu)日趨合理。主要體現(xiàn)在低成本資金占比增加，到9月末低成本存款余額154,706萬(wàn)元，占各項(xiàng)存款余額36％，比上年同期增加4,291萬(wàn)元，增長(zhǎng)3％。即低成本存款比例的增高，相對(duì)存款付息減少。

（2）、定期儲(chǔ)蓄存款利息支出比同期減少601萬(wàn)元。由于XX、XX部分信用社沒(méi)有按季提取應(yīng)付未付利息，原因是怕當(dāng)期利潤(rùn)虧損增加，資本充足率減少，而影響本年信用社票據(jù)置換。

（3）、到＃＃年9月末，各項(xiàng)存款月均余額450,084萬(wàn)元，比同期增加6,369萬(wàn)元，存款付息率1.03％，付息率比同期減少0.17個(gè)百分點(diǎn)。

2、金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出4,545萬(wàn)元，比上年同期增加410萬(wàn)元，支出增長(zhǎng)10％。其中：借銀行款利息支出比同期增加54萬(wàn)元；調(diào)劑資金利息支出比同期增加395萬(wàn)元；拆入資金利息支出比同期減少178萬(wàn)元；同業(yè)存放利息支出比同期增加139萬(wàn)元。主要原因是：

（1）、＃＃年9月末央行支農(nóng)再貸款月均余額61,967萬(wàn)元，比上年同期月均余額增加4,767萬(wàn)元，增長(zhǎng)9％。央行支農(nóng)再貸款的增加，使借銀行款利息支出比同期增加54萬(wàn)元。

（2）、調(diào)劑資金利息支出增加。原因是調(diào)入調(diào)劑資金月均余額152,086萬(wàn)元，比上年同期月均余額增加19,631萬(wàn)元，增長(zhǎng)15％。調(diào)入調(diào)劑資金的增加，使此項(xiàng)利息支出增加395萬(wàn)元。

（3）、拆入資金利息支出減少178萬(wàn)元。原因是由于拆入資金月均余額比同期減少23,263萬(wàn)元，拆入資金的減少故使拆借資金利息支出比同期減少。

（4）、同業(yè)存放款利息支出比同期增加139萬(wàn)元，一是由于全轄信用社積極組織存款，使信用社上存聯(lián)社款項(xiàng)和同業(yè)存放款項(xiàng)月均余額比同期增加22,436萬(wàn)元，故使此項(xiàng)利息支出增加。

3、手續(xù)費(fèi)支出297萬(wàn)元，比上年同期減少34萬(wàn)元，支出下降11％。其原因是：由于貸款手續(xù)費(fèi)提取標(biāo)準(zhǔn)下降，貸款手續(xù)費(fèi)提取較上年下降34萬(wàn)元。

4、營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出6,713萬(wàn)元比上年增加213萬(wàn)元，支出比同期增長(zhǎng)4％。其中：XX聯(lián)社增加98萬(wàn)元，增長(zhǎng)13％；XX聯(lián)社增加85萬(wàn)元，增長(zhǎng)9％；XX聯(lián)社增加47萬(wàn)元，增長(zhǎng)4％；XX聯(lián)社增加2

3萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%。僅有XX和XX聯(lián)社營(yíng)業(yè)支出比上年同期減少，分別是32萬(wàn)元和8萬(wàn)元，下降3％和1%。

為實(shí)現(xiàn)“減虧增效”的目標(biāo)，市聯(lián)社從年初開(kāi)始進(jìn)一步加大了財(cái)務(wù)管理的力度，緊緊抓住“效益興社”這個(gè)主題，從改善財(cái)務(wù)狀況出發(fā)，千方百計(jì)擴(kuò)大收入渠道，采取各種措施精打細(xì)算控制費(fèi)用開(kāi)支，總的來(lái)看營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理使用正常。但前三季度營(yíng)業(yè)費(fèi)用較上年同期增加213萬(wàn)元。其主要原因是：

（1）、由于2003年總收入的增加，相應(yīng)提取管理費(fèi)增加，2003年總收入比2002年增加5,916萬(wàn)元管理費(fèi)比上年同期增加118萬(wàn)元。

（2）、職工工資比上年增加102萬(wàn)元。今年大部分信用社當(dāng)年盈余，補(bǔ)發(fā)了上年停發(fā)的檔案工資。

（3）、低值易耗品攤銷(xiāo)較上年同期增加36萬(wàn)元；遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)增加30萬(wàn)元。

（4）、稅金增加20萬(wàn)元。由于地方稅務(wù)部門(mén)征收的稅種增加，稅率上調(diào)，信用社需繳納地方稅種有車(chē)船使用稅，印花稅、契稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅等，承擔(dān)稅種較多，故稅金支出增加。

（5）、住房公積金較上年同期增加22萬(wàn)元。

（6）、各縣（市）聯(lián)社結(jié)合自身實(shí)際在嚴(yán)格費(fèi)用開(kāi)支的方面都采取了有效措施，如實(shí)行指標(biāo)控制、限額管理、公用費(fèi)用集中報(bào)聯(lián)社審批等，收到了顯著效果。使公用費(fèi)用中有18項(xiàng)指標(biāo)較上年同期減少，共減少177萬(wàn)元。如：安全保衛(wèi)費(fèi)比上年減少7萬(wàn)元；差旅費(fèi)比上年減少24萬(wàn)元；租賃費(fèi)比上年減少25萬(wàn)元；取暖及降溫費(fèi)比上年減少

62萬(wàn)元等等。個(gè)人費(fèi)用中的職工工資、職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)等基本與上年同期持平。

5、其他營(yíng)業(yè)支出918萬(wàn)元，比上年同期減少158萬(wàn)元。減少的主要原因，一是提取固定資產(chǎn)折舊較上年減少178萬(wàn)元，由于部分固定資產(chǎn)折舊年限已到，不再提取折舊；二是其他營(yíng)業(yè)支出比上年增加20萬(wàn)元。

（三）、利潤(rùn)分析

截止＃＃年9月末末全轄125個(gè)信用社（含縣、市級(jí)聯(lián)社），盈余21個(gè)信用社，比上年同期增加19個(gè)社，盈余金額677萬(wàn)元，比上年同期增加675萬(wàn)元；虧損104個(gè)信用社，比上年下降19個(gè)，虧損面84%；虧損金額6,677萬(wàn)元，比上年同期減少虧損1,863萬(wàn)元；盈虧軋差后虧損5,999萬(wàn)元，分析原因：

1、存貸規(guī)模均衡擴(kuò)張，業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿κ?。截?月末，各項(xiàng)貸款累放206,955萬(wàn)元，累收102,294萬(wàn)元，凈投放104,661萬(wàn)元，余額為336,615萬(wàn)元；各項(xiàng)存款比年初凈增25,328萬(wàn)元，余額為 435,513萬(wàn)元。從上述數(shù)據(jù)比較分析，可以看出＃＃年前三季度工作做到了“一盤(pán)棋”格局，整體推進(jìn)，整體發(fā)展，為完成全年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)打下了夯實(shí)的基礎(chǔ)。

2、狠抓收入主渠道收入。前三季度，不良資產(chǎn)急劇下降，資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化。一是下重手，出重拳，視盤(pán)活不良資產(chǎn)為信用社生存之本。二是合理匡算資金頭寸，為暫時(shí)富余資金找出路，主要是積極

爭(zhēng)取上存定期存款，取得相對(duì)高額回報(bào)，同比增收2,286萬(wàn)元。

3、增收節(jié)支效果顯著，綜合費(fèi)用明顯下降。全體員工新年伊始，牢樹(shù)過(guò)緊日子的思想，克難奮進(jìn)、真抓實(shí)干。從內(nèi)控制度做起，一是修訂與增收節(jié)支相配套的財(cái)務(wù)管理辦法，二是從領(lǐng)導(dǎo)、員工做起進(jìn)一步規(guī)范辦事作風(fēng)、樹(shù)立勤儉辦社的工作作風(fēng)，率先垂范，從績(jī)效考核兌現(xiàn)，進(jìn)一步完善工資考核，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性，杜絕吃大鍋飯現(xiàn)象。

4、核算意識(shí)不斷增強(qiáng)，防微杜漸謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)政策，做到科學(xué)核算，從嚴(yán)管理、從嚴(yán)把關(guān)，做到應(yīng)收盡收，能省則省，不放過(guò)一分錢(qián)的收入，不浪費(fèi)一分錢(qián)的支出。尤其在各種費(fèi)用的計(jì)提上，做到計(jì)算準(zhǔn)確，防微杜漸，例如在應(yīng)付利息、累計(jì)折舊的計(jì)提上，做到真實(shí)準(zhǔn)確。三、四季度財(cái)務(wù)工作思路

今年以來(lái)，在省聯(lián)社和市聯(lián)社班子的關(guān)懷和領(lǐng)導(dǎo)下，XX市信合戰(zhàn)線(xiàn)廣大干部職工解放思想，積極探索，奮力攻堅(jiān)，在深化農(nóng)村信用社改革有序推進(jìn)的同時(shí)，全市農(nóng)村信用社保持高速的發(fā)展和穩(wěn)健的運(yùn)行。四季度的工作思路主要是：

1、加大力度清收不良貸款。主要是歷史遺留的貸款，采取各種手段逃廢信用社債務(wù)的貸款，將性質(zhì)的不良貸款拉列清單，明確責(zé)任，落實(shí)任務(wù)，利用行政、法律等超常規(guī)措施和手段，加大力度，大力清收，使清收不良貸款工作收到實(shí)效，以促進(jìn)農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量根本好轉(zhuǎn)，弘揚(yáng)社會(huì)誠(chéng)信觀念。同時(shí)加大對(duì)清收不良貸款的考核力度，制定具體的工作措施，通過(guò)依法清收、落實(shí)債務(wù)、完善手續(xù)、扶持活化等辦法積極清收活化不良貸款。

2、繼續(xù)做好深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作。為使我市農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行，保證“中央銀行專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)”及時(shí)兌付，各聯(lián)社財(cái)務(wù)部門(mén)要認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)政策，反復(fù)測(cè)算好資本充足率和不良貸款降幅，做到合規(guī)合法，把好關(guān)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。

3、積極開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)。各聯(lián)社和信用社要積極尋找市場(chǎng)，拓展中間業(yè)務(wù)，增加資金實(shí)力，降低資金成本，增加收入。

4、樹(shù)立“效益興社，效益強(qiáng)社，虧社虧人”的觀念，雖然經(jīng)營(yíng)形式越來(lái)越好，但仍要精打細(xì)算，堅(jiān)持勤儉辦社方針，對(duì)該開(kāi)支的費(fèi)用也盡量節(jié)約開(kāi)支，對(duì)不該開(kāi)支的費(fèi)用一分也不能開(kāi)支，把支出降低到最低限度，杜絕鋪張浪費(fèi)。

5、清理和壓縮非營(yíng)性占款，提高生息資金比例。

6、開(kāi)展文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)，抓好核算質(zhì)量，樹(shù)立信合形象，增強(qiáng)同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

7、著手研究明年的工作思路。在考慮明年的工作思路時(shí)，要緊緊圍繞改革進(jìn)程，同時(shí)結(jié)合今年工作的實(shí)際和經(jīng)驗(yàn)，制定切實(shí)可行的政策和措施，切實(shí)加大改革力度，力求在改革的基礎(chǔ)上取得較大突破。

第二篇：信用社三季度財(cái)務(wù)

三季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

---xx信用社

xx縣聯(lián)社：

三季度，我社緊緊圍繞7月4日縣聯(lián)社召開(kāi)的關(guān)于信貸管理系統(tǒng)上線(xiàn)了工作的會(huì)議布署，外勤人員下鄉(xiāng)收集整理農(nóng)戶(hù)信息資料，內(nèi)勤人員幫助信息錄入，在全體職工共同努力下于8月25日正式上線(xiàn)，同時(shí)我社將會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范達(dá)標(biāo)、“創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)基層行、社”和“合規(guī)建設(shè)推進(jìn)年”工作一起抓，雖然工作是全面展開(kāi)了，但各項(xiàng)任務(wù)完成進(jìn)度卻不盡人意，只有存款一項(xiàng)全面完成?，F(xiàn)將財(cái)務(wù)活動(dòng)情況分析報(bào)告如下：

一、各項(xiàng)存款持續(xù)增長(zhǎng)

截止9月末，各項(xiàng)存款余額萬(wàn)元，其中除財(cái)政性存款萬(wàn)元外，其它各項(xiàng)存款達(dá)萬(wàn)元，較年初凈增萬(wàn)元，同比增加萬(wàn)元，完成計(jì)劃任務(wù)的%；內(nèi)勤人員通過(guò)改善柜面服務(wù)、加強(qiáng)公關(guān)力度，電話(huà)預(yù)約，促使組資上新臺(tái)階。從結(jié)構(gòu)分析，儲(chǔ)蓄存款余額萬(wàn)元，較年初增長(zhǎng)萬(wàn)元，占存款總額的%,單位存款較年初下降較大。

二．貸款增長(zhǎng)情況。

至九月底，各項(xiàng)貸款余額萬(wàn)元，凈投放 n萬(wàn)元，同比減少了萬(wàn)元。由于三季度9月份是學(xué)生開(kāi)學(xué)時(shí)期，加上此季度農(nóng)民沒(méi)有什么收入，所以貸款需求較前兩季度大幅度提高，比年初增長(zhǎng)萬(wàn)元，貸款投放任務(wù)完成%。不良貸款余額為萬(wàn)元，較年初增加了萬(wàn)元。

三、財(cái)務(wù)收支情況

1、三季度，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入 萬(wàn)元，同比增收萬(wàn)元，其中，自營(yíng)貸款利息收入萬(wàn)元（含應(yīng)收利息增加的 萬(wàn)元），同比增收 萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)收入 萬(wàn)元，同比增收 萬(wàn)元。由于是統(tǒng)一法人，所以往來(lái)資金不再作為收入。

2、各項(xiàng)支出m萬(wàn)元，同比增加了萬(wàn)元，存款利息支出萬(wàn)元，同比增支萬(wàn)元；手續(xù)費(fèi)支出萬(wàn)元，同比增支萬(wàn)元；營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出萬(wàn)元，同比減支萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)費(fèi)用控制在核定的范圍內(nèi)。營(yíng)業(yè)稅金及附加支出萬(wàn)元，同比增支萬(wàn)元；從以上數(shù)字看，由于存款的增加應(yīng)付利息提留增加，貸款利息增加使?fàn)I業(yè)稅金及附加提留加大。

分析原因，主要是我們采取了年初制定的措施：

1、我社根據(jù)聯(lián)社制訂的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法結(jié)合本社的根據(jù)實(shí)際情況，制訂出合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制，并把各項(xiàng)任務(wù)落實(shí)到職工個(gè)人，獎(jiǎng)罰分明。這充分調(diào)動(dòng)了職工的積極性和自覺(jué)性，使存款上升較快，并保持著良好的增長(zhǎng)勢(shì)頭。

2、加強(qiáng)了費(fèi)用開(kāi)支的管理，嚴(yán)格執(zhí)行《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》。

四、存在的問(wèn)題及措施

1、農(nóng)村信用社地處農(nóng)村、雖然實(shí)現(xiàn)了同存通兌，但與其它商業(yè)銀行相比結(jié)算手段還屬落后、存貸規(guī)模小、資本金有限、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低。

2、不良貸款占比高，不良貸款占比達(dá)到各項(xiàng)貸款總額的%。

3、中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯緩，代辦收入微不足道。

措施：

1、繼續(xù)做好收儲(chǔ)、收貸、收息工作，努力降低不良貸款費(fèi)率、增加效益，將目標(biāo)任務(wù)層層分解，量化到崗到人。

2、把好信貸出口關(guān)，加大不良貸款盤(pán)活力度，提高資產(chǎn)流動(dòng)

3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度學(xué)習(xí)，堅(jiān)持勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi) 費(fèi)用列支做到合法、合理、合規(guī)，加大按章、按制、依法管理財(cái)務(wù)

五、今后工作思路措施

1、加強(qiáng)貸款的營(yíng)銷(xiāo)，不良貸款盤(pán)活工作仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)中。雖然我們?cè)诒P(pán)活工作中采取了領(lǐng)導(dǎo)包抓、激勵(lì)清收等行之有效有催收方法，但不良貸款清收工作仍是比較艱難。加之正常貸款中已有形成不良貸款的局勢(shì)，工作任務(wù)依然十分艱巨。

2、積極抓好中間業(yè)務(wù)，向中間業(yè)務(wù)要效益。既要抓好中間業(yè)務(wù)的存量沉淀工作，改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，向低成本負(fù)債要效益；又要根據(jù)代辦業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，拓展收入渠道。

3、嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制。保障外延與內(nèi)涵同步發(fā)展。

4、搞好直接經(jīng)營(yíng)效益的同時(shí)，防止基礎(chǔ)工作質(zhì)量退化。尤其是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的管理、培訓(xùn)和再加強(qiáng)、再監(jiān)督工作。

5、從三季度的經(jīng)營(yíng)情況看，財(cái)務(wù)收支達(dá)到了開(kāi)源節(jié)流的目的，但是，還必須增加貸款投放，加大收息力度，同時(shí)積極清收歷年欠息 增加收入，壓縮費(fèi)用開(kāi)支，確保今年利潤(rùn)計(jì)劃圓滿(mǎn)完成。

xx年九月三十日

第三篇：三季度財(cái)務(wù)分析

三季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

三季度，我社緊緊圍繞縣總行召開(kāi)的關(guān)于信貸管理系統(tǒng)上線(xiàn)了工作的會(huì)議布署，外勤人員下鄉(xiāng)收集整理農(nóng)戶(hù)信息資料，內(nèi)勤人員幫助信息錄入，在全體職工共同努力下，我分理處將會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范達(dá)標(biāo)、“創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)基層行社”和“合規(guī)建設(shè)推進(jìn)年”工作一起抓，工作全面有序正常展開(kāi)，各項(xiàng)任務(wù)完成進(jìn)度較好，但最主要的三名貸款以及不良貸款清收緩慢?，F(xiàn)將財(cái)務(wù)活動(dòng)情況分析報(bào)告如下：

一、各項(xiàng)存款持續(xù)增長(zhǎng)

截止9月末，各項(xiàng)存款余額4581.96萬(wàn)元，其中除財(cái)政性存款

8.75萬(wàn)元外，其它各項(xiàng)存款達(dá)4573.2萬(wàn)元，較年初凈增507.05萬(wàn)元，完成計(jì)劃任務(wù)的101.41%；內(nèi)勤人員通過(guò)改善柜面服務(wù)、加強(qiáng)公關(guān)力度，電話(huà)預(yù)約，促使組資上新臺(tái)階。從結(jié)構(gòu)分析，儲(chǔ)蓄存款余額3848.1萬(wàn)元，較年初增長(zhǎng)639.1萬(wàn)元，占存款總額的84%,單位存款較年初下降較大。

二．貸款增長(zhǎng)情況。

至九月底，各項(xiàng)貸款余額3060.42萬(wàn)元，凈投放 n萬(wàn)元，同比減少了萬(wàn)元。由于三季度9月份是學(xué)生開(kāi)學(xué)時(shí)期，加上此季度農(nóng)民沒(méi)有什么收入，辦理助學(xué)貸款人數(shù)較多，所以貸款需求較前兩季度大幅度提高，比年初增長(zhǎng)312.42 萬(wàn)元，貸款投放任務(wù)完成62.48%。不良貸款余額為36.65萬(wàn)元，較年初下降26.15萬(wàn)元。

三、財(cái)務(wù)收支情況

1、三季度，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入 萬(wàn)元，同比增收萬(wàn)元，其中，自營(yíng)貸款利息收入萬(wàn)元（含應(yīng)收利息增加的 萬(wàn)元），同比增收 萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)收入 萬(wàn)元，同比增收 萬(wàn)元。由于是統(tǒng)一法人，所以往來(lái)資金不再作為收入。

2、各項(xiàng)支出m萬(wàn)元，同比增加了萬(wàn)元，存款利息支出萬(wàn)元，同比增支萬(wàn)元；手續(xù)費(fèi)支出萬(wàn)元，同比增支萬(wàn)元；營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出萬(wàn)元，同比減支萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)費(fèi)用控制在核定的范圍內(nèi)。營(yíng)業(yè)稅金及附加支出萬(wàn)元，同比增支萬(wàn)元；從以上數(shù)字看，由于存款的增加應(yīng)付利息提留增加，貸款利息增加使?fàn)I業(yè)稅金及附加提留加大。

分析原因，主要是我們采取了年初制定的措施：

1、我社根據(jù)聯(lián)社制訂的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法結(jié)合本社的根據(jù)實(shí)際情況，制訂出合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制，并把各項(xiàng)任務(wù)落實(shí)到職工個(gè)人，獎(jiǎng)罰分明。這充分調(diào)動(dòng)了職工的積極性和自覺(jué)性，使存款上升較快，并保持著良好的增長(zhǎng)勢(shì)頭。

2、加強(qiáng)了費(fèi)用開(kāi)支的管理，嚴(yán)格執(zhí)行《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》。

四、存在的問(wèn)題及措施

1、農(nóng)村信用社地處農(nóng)村、雖然實(shí)現(xiàn)了同存通兌，但與其它商業(yè)銀行相比結(jié)算手段還屬落后、存貸規(guī)模小、資本金有限、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低。

2、不良貸款占比高，不良貸款占比達(dá)到各項(xiàng)貸款總額的%。

3、中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯緩，代辦收入微不足道。

措施：

1、繼續(xù)做好收儲(chǔ)、收貸、收息工作，努力降低不良貸款費(fèi)率、增加效益，將目標(biāo)任務(wù)層層分解，量化到崗到人。

2、把好信貸出口關(guān)，加大不良貸款盤(pán)活力度，提高資產(chǎn)流動(dòng)

3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度學(xué)習(xí)，堅(jiān)持勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi) 費(fèi)用列支做到合法、合理、合規(guī)，加大按章、按制、依法管理財(cái)務(wù)

五、今后工作思路措施

1、加強(qiáng)貸款的營(yíng)銷(xiāo)，不良貸款盤(pán)活工作仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)中。雖然我們?cè)诒P(pán)活工作中采取了領(lǐng)導(dǎo)包抓、激勵(lì)清收等行之有效有催收方法，但不良貸款清收工作仍是比較艱難。加之正常貸款中已有形成不良貸款的局勢(shì)，工作任務(wù)依然十分艱巨。

2、積極抓好中間業(yè)務(wù)，向中間業(yè)務(wù)要效益。既要抓好中間業(yè)務(wù)的存量沉淀工作，改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，向低成本負(fù)債要效益；又要根據(jù)代辦業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，拓展收入渠道。

3、嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制。保障外延與內(nèi)涵同步發(fā)展。

4、搞好直接經(jīng)營(yíng)效益的同時(shí)，防止基礎(chǔ)工作質(zhì)量退化。尤其是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的管理、培訓(xùn)和再加強(qiáng)、再監(jiān)督工作。

5、從三季度的經(jīng)營(yíng)情況看，財(cái)務(wù)收支達(dá)到了開(kāi)源節(jié)流的目的，但是，還必須增加貸款投放，加大收息力度，同時(shí)積極清收歷年欠息 增加收入，壓縮費(fèi)用開(kāi)支，確保今年利潤(rùn)計(jì)劃圓滿(mǎn)完成。

2011年10月1日

第四篇：2013年銀行信用社季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

2013年三季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

今年第三季度銀行存款達(dá)萬(wàn)元，其中活期存款萬(wàn)元，占各項(xiàng)存款的%，定期存款萬(wàn)元，占總存款的%，儲(chǔ)蓄利息支出為萬(wàn)元，總收入是萬(wàn)元，存款結(jié)構(gòu)合理化趨勢(shì)。

銀行 年月日

第五篇：信用社第二季度財(cái)務(wù)分析

信用社第二季度財(cái)務(wù)分析

2009年第一季度我泰銀社緊緊圍繞縣聯(lián)社工作思路，緊扣增效、發(fā)展的主旋律，突出一個(gè)“早”字，狠抓一個(gè)“實(shí)”字，關(guān)鍵一個(gè)“干”字，各項(xiàng)業(yè)務(wù)取得突出性進(jìn)展。第二季度各項(xiàng)工作，在第一季度的基礎(chǔ)上加大各項(xiàng)任務(wù)進(jìn)度力度，各項(xiàng)工作明顯得到改善，現(xiàn)將第二季度各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支分析如下：

一、業(yè)務(wù)狀況

1、資產(chǎn)及其構(gòu)成 各項(xiàng)資產(chǎn)余額6689萬(wàn)元，其中各項(xiàng)貸款余額6625萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的99.04%；其他非生息資產(chǎn)64萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的0.96%。

2、負(fù)債及其構(gòu)成 各項(xiàng)負(fù)債余額為7744萬(wàn)元，其中同業(yè)拆借資金3500萬(wàn)元，占負(fù)債總額的45.20%，各項(xiàng)存款余額4174萬(wàn)元，占負(fù)債總額的53.90%；其他非生息負(fù)債69.71萬(wàn)元，占負(fù)債總額的0.9%。

3、本期損益狀況（1）各項(xiàng)收入及其構(gòu)成 本期實(shí)現(xiàn)收入160.80萬(wàn)元，其中實(shí)際利息收入161.09萬(wàn)元 ；代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入1574元。

（2）各項(xiàng)支出及其構(gòu)成 本期支出和104.47萬(wàn)元，其中利息支出93.29萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)支出625元，營(yíng)業(yè)費(fèi)用3.67萬(wàn)元。

（3）利潤(rùn)狀況 本期收支扎差盈余56.33萬(wàn)元。

二、本期財(cái)務(wù)執(zhí)行特點(diǎn)

1、存貸規(guī)模均衡擴(kuò)張，但存款上升幅度較小。本季度末，各項(xiàng)貸款累放1563.5萬(wàn)元，累收696萬(wàn)元，凈投放867.5萬(wàn)元，總余額為6624.5萬(wàn)元，貸占存比例158.7%。各項(xiàng)存款較上年凈增487.5萬(wàn)元，存款余額417.39萬(wàn)元，完成計(jì)劃69.6%。從上述數(shù)據(jù)比較分析，可以看出我社在2009年的工作中雖然做了不少工作，貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)健上升但存款沒(méi)有做到有效上升，在第三季度我社應(yīng)加強(qiáng)對(duì)存款業(yè)務(wù)的大力宣傳，加大吸儲(chǔ)工作力度，爭(zhēng)取在第三季度末完成聯(lián)社下達(dá)的存款任務(wù)。

2、狠抓收入主渠道。今年來(lái)，我社不良資產(chǎn)急劇下降，資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化，一是下重手、出重拳，視盤(pán)活不良資產(chǎn)為信用社生存之本，第二季度不良貸款在年初的基礎(chǔ)上下降了15.3個(gè)百分點(diǎn)。二是合理匡算資金頭寸，吸收低成本存款，取得更高的經(jīng)濟(jì)效益。

3、核算意識(shí)不斷增強(qiáng)，防微杜漸謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)政策，做到科學(xué)核算，從嚴(yán)管理、從嚴(yán)把關(guān)，做到應(yīng)收

盡收，能省則省，不放過(guò)一分錢(qián)的支出，在各種費(fèi)用的計(jì)提上，做到計(jì)算準(zhǔn)確，防微杜漸。

三、有關(guān)建議

1、積極抓好中間業(yè)務(wù)，向中間業(yè)務(wù)要效益。根據(jù)代辦業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)收取中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，拓展收入渠道。

2、嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，保障外延與內(nèi)涵同步發(fā)展。

3、搞好直接經(jīng)營(yíng)效益的同時(shí)，防止基礎(chǔ)工作質(zhì)量退化，尤其是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的管理、培訓(xùn)和再加強(qiáng)、再監(jiān)督工作。

4、加強(qiáng)存款業(yè)務(wù)的宣傳工作。

信用社

二00九年六月三十日