第一篇：信用社(銀行)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作年度規(guī)劃

##信用社（銀行）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作年度規(guī)劃

舞舞年我縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的指導(dǎo)思想是：緊緊圍繞聯(lián)社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的整體思路，以增收節(jié)支、提高盈利、改善職工福利為目標(biāo)，狠抓會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)工作，強(qiáng)化財(cái)務(wù)核算管理，規(guī)范會(huì)計(jì)操作，防范化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保我縣聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)劃和財(cái)務(wù)目標(biāo)任務(wù)的順利實(shí)現(xiàn)。重點(diǎn)抓好以下工作：

一、強(qiáng)化制度建設(shè)，規(guī)范管理，防范會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

（一）堅(jiān)持不懈的規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作。

實(shí)行會(huì)計(jì)主管聯(lián)社委派之后，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作必須有個(gè)轉(zhuǎn)變、適應(yīng)、規(guī)范幾個(gè)過程，才能真正達(dá)到委派會(huì)計(jì)為聯(lián)社負(fù)責(zé)的目的。目前我縣信用社會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作雖日益規(guī)范提高，但還需要不斷的加強(qiáng)完善。今年根據(jù)省聯(lián)社會(huì)計(jì)工作相關(guān)考核辦法及財(cái)管、報(bào)表系統(tǒng)上線后相關(guān)規(guī)定，我們計(jì)劃制定會(huì)計(jì)工作規(guī)范化管理一系列的實(shí)施細(xì)則，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)工作流程和基本操作，提高會(huì)計(jì)工作核算質(zhì)量和管理水平。

（二）整章建制，完善內(nèi)控制度。

結(jié)合我縣信用社會(huì)計(jì)工作實(shí)際和發(fā)展要求，進(jìn)一步修改完善《舞舞縣信用聯(lián)社財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》、《##縣信用聯(lián)社會(huì)計(jì)登記簿規(guī)范使用說明》、《徉舞縣信用聯(lián)社清算中心管理辦法》、《掙掙縣信用聯(lián)社會(huì)計(jì)事后監(jiān)督實(shí)施細(xì)則》等等規(guī) 章制度，規(guī)范財(cái)會(huì)人員的行為，控制會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，查錯(cuò)防弊、堵塞漏洞、消除隱患，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。

（三）建立激勵(lì)機(jī)制，全面提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量。對(duì)檢查 發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)工作違規(guī)，建立委派會(huì)計(jì)工作檔案制度，會(huì)計(jì)工作違規(guī)積分考核制度，年度根據(jù)積分情況評(píng)比考核，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。對(duì)會(huì)計(jì)工作成績(jī)顯著，安全無事故的網(wǎng)點(diǎn)及人員，給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)會(huì)計(jì)工作質(zhì)量差的網(wǎng)點(diǎn)及人員給予批評(píng)和處罰。

二、重管理、抓落實(shí)、巧理財(cái)、創(chuàng)效益。

（一）加強(qiáng)成本管理，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。一是對(duì)信用社實(shí)行定額和比例控制費(fèi)用管理辦法，以各網(wǎng)點(diǎn)人員及收入為基數(shù)，測(cè)算確定各社的應(yīng)控比例及費(fèi)用額，要求各社嚴(yán)格按照核定的數(shù)據(jù)，按收入和時(shí)間進(jìn)度支出費(fèi)用，不得隨意突破；二是規(guī)范財(cái)務(wù)票據(jù)受理和報(bào)批程序，受理的發(fā)票合法合規(guī)，堅(jiān)持雙人經(jīng)手簽字制度，費(fèi)用支出不超標(biāo)，把住財(cái)務(wù)支出的關(guān)鍵性閘門，節(jié)支增效。

（二）健全完善機(jī)關(guān)費(fèi)用管理和財(cái)務(wù)管理委員會(huì)的相關(guān)制度辦法，特別對(duì)于比例控制項(xiàng)目嚴(yán)格控制，大額支出和大宗采購會(huì)議集體研究決策，基層千元費(fèi)用事先報(bào)備制度，杜絕“跑、冒、滴、漏’’現(xiàn)象。

（三）嚴(yán)格按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取各項(xiàng)費(fèi)用，并按規(guī)定納入帳內(nèi)核算；積極拓展銀行卡業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)市場(chǎng)，增加收入渠道。

（四）抓好非信貸資產(chǎn)管理，降低應(yīng)收款項(xiàng)資金占用，提高資金運(yùn)用率。一是幫助信用社算好資金頭寸，控制現(xiàn)金庫存和非營(yíng)業(yè)性資金占?jí)海欢嵌ㄆ谇謇砬迨諔?yīng)收款項(xiàng)，盡量減少無效資金占用；三是全面核對(duì)遞延資產(chǎn)、固定資產(chǎn)。

三、加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)。

（一）信用社會(huì)計(jì)具有記賬、核算、監(jiān)督、參與決策的職能。因此，今年在做好每月會(huì)計(jì)例會(huì)制度的基礎(chǔ)上，計(jì)劃每季度舉辦1期會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn)班，將會(huì)計(jì)、出納人員全部輪訓(xùn)一次，做到人人參訓(xùn)，逢訓(xùn)必考，有的放矢。

（二）對(duì)照《會(huì)計(jì)工作考核實(shí)施辦法》、《稽核審計(jì)處罰規(guī)定》、《工作人員違反規(guī)章制度處理辦法》以及本聯(lián)社出臺(tái)的規(guī)范實(shí)施細(xì)則，結(jié)合依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的有關(guān)要求，把反假幣、反洗錢、賬戶管理、重空管理、柜員管理、現(xiàn)金管理等、支付結(jié)算管理等方面的知識(shí)作為重點(diǎn)，采取集中學(xué)習(xí)，以會(huì)代訓(xùn)，崗位練兵等方式。通過這些培訓(xùn)，達(dá)到提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)的目的，逐步使我縣信用社會(huì)計(jì)工作由記賬性向核算性轉(zhuǎn)變。

四、抓好會(huì)計(jì)檢查監(jiān)督，為安全經(jīng)營(yíng)保駕護(hù)航。

（一）采取常規(guī)檢查、專項(xiàng)抽查、重點(diǎn)檢查三結(jié)合的辦法。重點(diǎn)對(duì)印、押、證、機(jī)，重要空白憑證的管理，杜絕一切差錯(cuò)事故發(fā)生，化解會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，定期考評(píng)，通報(bào)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。堅(jiān)持實(shí)事求是，擠干水分，突出“實(shí)”字，以實(shí)促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)健康發(fā)展。

（二）加強(qiáng)信用社往來帳管理，做好資金安全防范工作。近年來，越來越多的金融案件都發(fā)生于銀企、行與行之間結(jié)算資金的往來過程中，對(duì)銀行間在途資金的管理顯的越來越重要。鑒于此情況，為了防患于未然，今年將在往年的基礎(chǔ)上進(jìn)一步加強(qiáng)往來帳管理，確保信用社業(yè)務(wù)的安全無事故。在往來賬務(wù)管理上，一方面及時(shí)制定印發(fā)關(guān)于加強(qiáng)信用社行社往來管理方面的相關(guān)制度規(guī)定；另一方面指定專人負(fù)責(zé)對(duì)行社往來帳的勾對(duì)工作，對(duì)社內(nèi)及銀企對(duì)帳明確對(duì)帳單的打印及收回時(shí)間；三是為確保這項(xiàng)制度的貫徹落實(shí)，每月全面對(duì)行社、行內(nèi)對(duì)帳單進(jìn)行認(rèn)真勾對(duì)，并對(duì)對(duì)帳情況做好記錄，責(zé)權(quán)分明；同時(shí)加強(qiáng)銀企對(duì)帳，要求信用社一季度必須進(jìn)行一次全面對(duì)帳，下月按賬號(hào)排列順序裝訂入檔，確保銀企間業(yè)務(wù)往來安全無事故。

五、加強(qiáng)調(diào)查研究，提高決策水平。

（一）做好財(cái)務(wù)分析和總結(jié)工作，對(duì)信用社的財(cái)務(wù)狀況 正確分析評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，正確決策。

（二）做好會(huì)計(jì)研究，深入基層社調(diào)查研究，從多方面尋找著力點(diǎn)，統(tǒng)攬財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，找差距、查原因、想措施、促落實(shí)，圍繞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)搞好核算。

（三）加強(qiáng)上下級(jí)之間財(cái)務(wù)工作聯(lián)系，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反饋工作信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的數(shù)字依據(jù)。

年十二月二十五日

第二篇：信用社(銀行)稽核工作規(guī)劃

信用社（銀行）稽核工作規(guī)劃

今年是我國(guó)積極應(yīng)對(duì)全球金融危機(jī)、實(shí)現(xiàn)“保增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需”推進(jìn)十一五規(guī)劃順利實(shí)施和農(nóng)村信用社改革向現(xiàn)代金融企業(yè)邁進(jìn)的關(guān)鍵一年。為了抓緊抓好今年全市稽核審計(jì)工作，健全監(jiān)督約束機(jī)制，充分發(fā)揮監(jiān)事會(huì)與稽核職能作用，促進(jìn)農(nóng)村信用社加快業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和稽核審計(jì)管理水平不斷提升，特制定今年稽核工作規(guī)劃。

今年稽核審計(jì)工作的指導(dǎo)思想是：以十七屆三中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)精神為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)攬全局，堅(jiān)持以促進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新為中心，以規(guī)范業(yè)務(wù)操作為基礎(chǔ)，以查處整改為手段，以嚴(yán)格內(nèi)控管理為重點(diǎn)，圍繞一個(gè)主題、加強(qiáng)三個(gè)建設(shè)、突出開展常規(guī)稽核和專項(xiàng)稽核兩大工作，為促進(jìn)全市農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理工作的平穩(wěn)健康發(fā)展，充分發(fā)揮稽核審計(jì)保駕護(hù)航的作用。

一、圍繞一個(gè)主題

今年稽核審計(jì)工作要服務(wù)于信用社向現(xiàn)代金融企業(yè)改革發(fā)展的大局，從稽核審計(jì)的主動(dòng)防范、查錯(cuò)糾弊的工作方式中解脫出來，積極參與農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理和改革發(fā)展的大領(lǐng)域，以促進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新為中心，以嚴(yán)格內(nèi)控管理為重點(diǎn)，以檢查業(yè)務(wù)操作流程為突破口，緊緊圍繞加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)和加快業(yè)務(wù)發(fā)展這一主題，通過實(shí)施稽核審計(jì)檢查、監(jiān)督、糾改、責(zé)任追究等手段，協(xié)助農(nóng)村信用社改善經(jīng)營(yíng)管理、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)自我調(diào)控，不斷提高經(jīng)營(yíng)效益。

二、加強(qiáng)三個(gè)建設(shè)

（一）加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。一是稽核審計(jì)部門要積極協(xié)助聯(lián)社建

立健全經(jīng)營(yíng)管理制度，對(duì)一些不適應(yīng)現(xiàn)代金融企業(yè)發(fā)展的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理制度和辦法，要建議聯(lián)社及時(shí)修改予以完善，以明確管理責(zé)任和操作責(zé)任。二是完善稽核規(guī)章制度。各聯(lián)社今年要根據(jù)省聯(lián)社稽核制度和辦法，制定《兼職稽核員管理辦法》和《稽核審計(jì)工作崗位責(zé)任制考核》等管理辦法。三是落實(shí)責(zé)任追究制度。各聯(lián)社要加大信用社稽核檢查力度，對(duì)常規(guī)稽核和專項(xiàng)稽核查處的違規(guī)違紀(jì)行為，依據(jù)《省聯(lián)社稽核處罰辦法》追究相關(guān)人員和直接責(zé)任人的責(zé)任，并根據(jù)責(zé)任性質(zhì)、情節(jié)、損失大小，給予行政處分及經(jīng)濟(jì)處罰，確保各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)。四是積極貫徹執(zhí)行稽核問責(zé)制。今年，各聯(lián)社稽核審計(jì)委員會(huì)要加強(qiáng)對(duì)稽核審計(jì)人員的管理和職業(yè)道德教育，對(duì)因工作不負(fù)責(zé)任造成應(yīng)查出問題而未查出的、查出問題未按規(guī)定進(jìn)行上報(bào)和處理造成風(fēng)險(xiǎn)隱患或損失的，或工作失職造成不良影響和后果的行為進(jìn)行責(zé)任追究，以解決稽核人員占崗不作為，給了權(quán)力亂作為的現(xiàn)象。

（二）加強(qiáng)稽核隊(duì)伍建設(shè)。一是稽核人員要公平公正、秉公辦事，用各項(xiàng)規(guī)章制度和辦法去稽核審計(jì)業(yè)務(wù)發(fā)展的合規(guī)性，操作上的規(guī)范性，經(jīng)營(yíng)上的靈活性。稽核審計(jì)人員要正確履行職責(zé)，今年稽核人員大部分工作時(shí)間要深入到基層網(wǎng)點(diǎn)，積極開展稽核檢查和輔導(dǎo)調(diào)研，稽核審計(jì)部今年要通過檢查輔導(dǎo)，上報(bào)兩篇調(diào)研報(bào)告。二是完善自我，提高素質(zhì)。各聯(lián)社要利用春訓(xùn)會(huì)、稽核例會(huì)和各種專業(yè)會(huì)，加強(qiáng)對(duì)稽核人員的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)及相關(guān)法律法規(guī)，不斷提高他們的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)，對(duì)稽核人員的培訓(xùn)情況以信合簡(jiǎn)況形式上報(bào)辦事處。三是配足配齊專職稽核人員，強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)。各聯(lián)社在人員編制條件許可的情況下，要積極貫徹落實(shí)省聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會(huì)《加強(qiáng)農(nóng)村信用社稽核工作指導(dǎo)意見》，按照3-5個(gè)網(wǎng)點(diǎn)配足配齊專職稽核人員，今年辦事處將嚴(yán)格按省聯(lián)社稽核工作考核辦法對(duì)各聯(lián)社稽核工作進(jìn)行考核，考核，結(jié)果將納入年底先進(jìn)評(píng)選范圍。

（三）加強(qiáng)稽核檔案建設(shè)。各聯(lián)社要認(rèn)真貫徹執(zhí)行省聯(lián)社稽核檔案管理辦法，按照“誰稽核誰立卷，邊稽核邊收集整理，稽核終結(jié)，案卷形成”的原則按月按季分項(xiàng)目立卷歸檔，并建立稽核檔案借閱審批制度，此制度3月底前形成。有條件的聯(lián)社從今年起可試建立電子檔案，對(duì)稽核項(xiàng)目所涉及的資料嚴(yán)格篩選，進(jìn)行保存。

三、突出開展常規(guī)稽核、專項(xiàng)稽核和考核工作

（一）突出常規(guī)稽核。一是各聯(lián)社要積極開展會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)收支、信貸管理、結(jié)算匯兌、代辦等業(yè)務(wù)的序時(shí)稽核。對(duì)這些業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性、有效性及操作的及時(shí)性進(jìn)行日常性的檢查，要把檢查的次數(shù)、質(zhì)量和效果納入聯(lián)社年底綜合考核當(dāng)中去。二是開展固定資產(chǎn)的購建、維修及管理的稽核審計(jì)。對(duì)固定資產(chǎn)的購建、維修等工程要從項(xiàng)目的立項(xiàng)、研究、申報(bào)、批準(zhǔn)、購置、費(fèi)用列支、保管等進(jìn)行稽核審計(jì)，做到堅(jiān)持原則，嚴(yán)格把關(guān)，杜絕跑、冒、漏、超費(fèi)用列支現(xiàn)象發(fā)生，對(duì)先斬后奏，斬而不奏，明知故犯的違規(guī)違紀(jì)行為，稽核部門要嚴(yán)查深究，及時(shí)上報(bào)，對(duì)查而不報(bào)，隱瞞真相的不負(fù)責(zé)任工作作風(fēng)，辦事處一旦查出，將逐級(jí)追究責(zé)任。三是開展對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)較大業(yè)務(wù)的稽核審計(jì)。開展對(duì)現(xiàn)金庫存、往來帳務(wù)、有價(jià)證券、重要空白憑證、抵債資產(chǎn)、表外業(yè)務(wù)等稽核審計(jì)。

（二）突出專項(xiàng)稽核。一是認(rèn)真貫徹2008年會(huì)計(jì)決算會(huì)精神，真實(shí)反映年終決算經(jīng)營(yíng)成果，使決算與稽核檢查同步開展，元月份各聯(lián)社要對(duì)2008會(huì)計(jì)決算真實(shí)性進(jìn)行自查，網(wǎng)點(diǎn)自查面要達(dá)到100%，辦事處將按省聯(lián)社安排，對(duì)各聯(lián)社自查情況進(jìn)行匯總上報(bào)，迎接省聯(lián)社抽查。二是為了核實(shí)我市各縣區(qū)聯(lián)社2008年各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)完成是否真實(shí)、得分計(jì)算是否準(zhǔn)確，保證獲得考核取得名次的縣聯(lián)社名符其實(shí)，為省聯(lián)社的考核兌現(xiàn)提供真實(shí)數(shù)據(jù)和客觀判斷評(píng)價(jià)我市農(nóng)村信用社2008經(jīng)營(yíng)狀況，辦事處依據(jù)省聯(lián)社安排，配合做好2008年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)真實(shí)性檢查和抽查工作。各聯(lián)社要組織人力在2月份對(duì)2008年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)真實(shí)性進(jìn)行自查，自查內(nèi)容要涵蓋所有網(wǎng)點(diǎn)。三是加強(qiáng)費(fèi)用管理，降低成本，積極開展做好全市2008年費(fèi)用列支等專項(xiàng)檢查。辦事處將在二季度組織開展對(duì)2008年費(fèi)用列支進(jìn)行專項(xiàng)檢查。四是辦事處將在三季度組織并安排對(duì)全市各聯(lián)社冒名貸款進(jìn)行專項(xiàng)稽核檢查。五是組織開展對(duì)全市違規(guī)發(fā)放跨區(qū)貸款、越權(quán)貸款、固定資產(chǎn)購置等專項(xiàng)稽核檢查。六是對(duì)高管人員進(jìn)行履職責(zé)任離任審計(jì)。各聯(lián)社稽核審計(jì)部要配合年初崗位競(jìng)聘，做好對(duì)信用社主任、副主任、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、信貸員等人員履職審計(jì)。七是配合省聯(lián)社和辦事處做好其他工作。

（三）突出抓好考核。為了全面、客觀、公正的評(píng)價(jià)稽核大隊(duì)隊(duì)員2008年以來在“政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力、工作業(yè)績(jī)、工作作風(fēng)、廉政建設(shè)”及聯(lián)社稽核審計(jì)等工作中的表現(xiàn)，使稽核大隊(duì)隊(duì)員和聯(lián)社稽核審計(jì)工作在新的一年發(fā)揮更大職能作用，辦事處將于今年1月委托

各聯(lián)社稽核審計(jì)委員會(huì)和稽核審計(jì)部，依照《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)設(shè)區(qū)市農(nóng)村信用社稽核大隊(duì)管理的意見的通知》和《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作考評(píng)辦法》對(duì)大隊(duì)隊(duì)員和聯(lián)社稽核審計(jì)工作進(jìn)行考核。

第三篇：信用社(銀行)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)述職報(bào)告

信用社（銀行）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)述職報(bào)告

我叫XXX，性別x，今年XX歲，中共黨員，大專學(xué)歷，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師。XXXX年X月參加農(nóng)村信用社工作，從事信合工作至今已有XX年，曾先后從事過出納、記帳、儲(chǔ)蓄監(jiān)督、會(huì)計(jì)等工作。XXX年調(diào)入XX聯(lián)社，先后做過財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、業(yè)務(wù)綜合等工作。在多年的工作中，我不但提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，而且在思想、政治方面也得到了提高，取得了一定的成績(jī)，現(xiàn)將我XX年的思想政治情況和工作情況匯報(bào)如下：

一、注重思想政治學(xué)習(xí)。

自參加工作以來，我始終以黨的方針、政策和理論知識(shí)武裝自己的頭腦，在思想上與黨中央保持一致，認(rèn)真履行“三個(gè)代表”重要思想，不斷加強(qiáng)自身的政治思想學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治思想覺悟。嚴(yán)于律幾，寬厚待人，從小事做起，從一點(diǎn)一滴做起，做到了勤學(xué)習(xí)、勤思考，踏踏實(shí)實(shí)做事，坦坦蕩蕩做人，并記載了大量的學(xué)習(xí)筆記。積極的向黨組織靠攏，接受黨組織的培養(yǎng)和教育，于xxxx年，我光榮的加入了中國(guó)共產(chǎn)黨，實(shí)現(xiàn)了我人生的最高理想。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高文化素質(zhì)、務(wù)務(wù)素質(zhì)和工作技能。自參加工作那天起，我就深刻地認(rèn)識(shí)到，要想更好的完成工作任務(wù)，更快地適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展的需要，就必須不斷地加強(qiáng)各方面的學(xué)習(xí)，不斷的更新觀念，不斷的提高綜合素質(zhì)。工作之初，我就向有經(jīng)驗(yàn)、工作能力較強(qiáng)的同志請(qǐng)教，刻苦學(xué)習(xí)金融業(yè)務(wù)知識(shí)和金融法規(guī)，并在很短的時(shí)間內(nèi)勝任出納、記帳、監(jiān)督等各項(xiàng)工作，因此受到了領(lǐng)導(dǎo)及

同志們的好評(píng)。為使自己工作能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)、文化素質(zhì)都能得到全面提高，我于xx年考入了xxx學(xué)校xx專業(yè)學(xué)習(xí)兩年。在兩年多的時(shí)間里，我系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了《會(huì)計(jì)原理》、《統(tǒng)計(jì)學(xué)》《農(nóng)村金融》及《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)》等學(xué)科，于xxxx年獲得畢業(yè)證書，并連續(xù)兩年被評(píng)為學(xué)校“三好學(xué)生”及“優(yōu)秀學(xué)員”的稱號(hào)。xxxx年，通過努力，我再一次考取了xxxx學(xué)校金融系，在那里，我又認(rèn)真地學(xué)習(xí)了《銀行會(huì)計(jì)學(xué)》、《財(cái)政與稅收》、《國(guó)際金融》等24門專業(yè)課程，邊工作邊學(xué)習(xí)，并理論聯(lián)系實(shí)踐，把學(xué)到的東西應(yīng)用到實(shí)際工作中去，即武裝了頭腦，又得到了鍛煉。

我在熟練掌握業(yè)務(wù)知識(shí)的同時(shí)，還特別注重業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，利用閑暇時(shí)間，苦練基本功，于xxx年我參加了全國(guó)珠算技術(shù)等級(jí)考試，并獲得一級(jí)珠算證書，在xxx、xxx年xx聯(lián)社舉辦的全區(qū)業(yè)務(wù)技術(shù)比賽中，獲得了四則混合運(yùn)算和帳表計(jì)算的第一名和第二名的好成績(jī)，并代表xx聯(lián)社多次參加xx地區(qū)業(yè)務(wù)技術(shù)比賽。xxx年我參加了xxx地區(qū)聯(lián)社舉辦的新財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)，在全地區(qū)學(xué)員的統(tǒng)一考試中，我取得了第九名的好成績(jī)，獲得了證書及獎(jiǎng)勵(lì)。xxx年，我又考取了中級(jí)經(jīng)濟(jì)師技術(shù)職稱。由于我始終不斷的堅(jiān)持學(xué)習(xí)，刻苦鉆研，善于研究和思考，因此掌握了較為扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)，積累了豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，為我今后從事各項(xiàng)工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

三、盡職盡責(zé)、努力工作。

在信用社工作時(shí)，我曾做過多項(xiàng)工作，在擔(dān)任會(huì)計(jì)工作期間，我精通各項(xiàng)業(yè)務(wù)，并對(duì)信用社業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)都能真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整的核算，并能達(dá)到會(huì)計(jì)核算的十六項(xiàng)基本規(guī)定。同時(shí)向上級(jí)主管部門及時(shí)、準(zhǔn)確提供財(cái)務(wù)情況，會(huì)計(jì)信息及上報(bào)各類報(bào)表，并且每年都能夠獨(dú)立承擔(dān)年終的會(huì)計(jì)決算工作，真實(shí)地體現(xiàn)了信用社的經(jīng)營(yíng)成果。在做好自己本職工作的同時(shí)，我還協(xié)助坐班主任做好規(guī)章制度的執(zhí)行及內(nèi)控制度的檢查，以及安全保衛(wèi)正常工作的督促、落實(shí)情況，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，重點(diǎn)監(jiān)督重要空白憑證的使用情況，保證了信用社業(yè)務(wù)的正常經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，多次受到領(lǐng)導(dǎo)及同志們的好評(píng)，并多次被評(píng)為“先進(jìn)工作者”。

由于工作成績(jī)突出，xxxx年xx月，經(jīng)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子研究，決定調(diào)我xxx聯(lián)社財(cái)務(wù)科做財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，我深知這一工作崗位的重要性，除了機(jī)關(guān)會(huì)計(jì)工作外，我還負(fù)責(zé)xxx社財(cái)務(wù)報(bào)表的接收、核對(duì)、匯總、上報(bào)等工作，工作中我始終堅(jiān)持遵章守紀(jì)、恪盡職守、勤勤懇懇、任勞任怨、踏踏實(shí)實(shí)、愛崗敬業(yè)的工作原則。同年xx月，我被xxx聯(lián)社委派組成檢查組去外市縣檢查財(cái)務(wù)工作，xx月底又配合各科科長(zhǎng)參加了市聯(lián)社組織的全地區(qū)財(cái)務(wù)報(bào)表匯總工作。由于工作需要，xxxx年xx月，我又被調(diào)到xx聯(lián)社業(yè)務(wù)科，任副科長(zhǎng)并從事綜合業(yè)務(wù)工作。隨著業(yè)務(wù)工作的不斷拓展，規(guī)模的不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)量的與日俱增，我一個(gè)人能夠承擔(dān)幾個(gè)人的工作量，面對(duì)各種紛繁復(fù)雜的業(yè)務(wù)報(bào)表，我知難而上，從沒在困難面前低頭，多次組織農(nóng)貸會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)各類業(yè)務(wù)報(bào)表，講解報(bào)表填報(bào)方法，并多次參加市聯(lián)社業(yè)務(wù)科組織的業(yè)務(wù)匯表。

在我的工作日程里，只有及時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)各種報(bào)表，向領(lǐng)導(dǎo)提供真

實(shí)準(zhǔn)確的第一手?jǐn)?shù)據(jù)，卻忘記了無數(shù)個(gè)節(jié)假日。我在做好自己本職工作的同時(shí)，還協(xié)助科長(zhǎng)做好科室的各項(xiàng)工作，業(yè)務(wù)科連續(xù)兩年被評(píng)為先進(jìn)科室。無論是理論知識(shí)還是業(yè)務(wù)水平都得到了一定的提高，并在長(zhǎng)期的工作中積累了豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，為今后從事各項(xiàng)工作打好了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，并能夠勝任各個(gè)崗位的各項(xiàng)工作。

回顧多年來的學(xué)習(xí)和工作，還存在著許多缺點(diǎn)和不足，面對(duì)新知識(shí)、新科學(xué)不斷問世，應(yīng)該增加學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。在今后的工作中，我將一如既往、奮力拼搏，為信合事業(yè)的輝煌貢獻(xiàn)自己的力量！

第四篇：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作規(guī)劃

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作規(guī)劃

2011年，我在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心支持下，在同事們的幫助協(xié)作下，按照國(guó)家《會(huì)計(jì)法》以及金融管理規(guī)范的一系列要求和文件精神，做好自己的本職工作，一年來，我不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自己的工作業(yè)務(wù)知識(shí)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)能力，在自己的本職崗位上嚴(yán)格履行職責(zé)，做好各項(xiàng)款項(xiàng)復(fù)核、系統(tǒng)復(fù)核以及資金的管理等各項(xiàng)工作，保障資金運(yùn)作程序的規(guī)范和各項(xiàng)資金運(yùn)用的安全，特別是如何用好財(cái)、管好財(cái)、理好財(cái)，發(fā)揮職能作用，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展提供財(cái)務(wù)支持進(jìn)行了一點(diǎn)研究和分析，全面完成了公司交給各項(xiàng)工作任務(wù)，為公司的發(fā)展做出了自己的一點(diǎn)貢獻(xiàn)和力量，現(xiàn)就全年工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)能力。

近幾年來，我國(guó)會(huì)計(jì)行業(yè)發(fā)展在不斷發(fā)生變化，特別是企事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理工作隨著實(shí)際業(yè)務(wù)變化以及國(guó)際通用規(guī)則的日益完善而在變化，作為一名資金復(fù)核人員，只有不斷的加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和各項(xiàng)資金的運(yùn)用、分析才能適應(yīng)工作崗位的需要，一年來，我先后自學(xué)了國(guó)家新出臺(tái)的財(cái)務(wù)管理要求的一系列規(guī)則和辦法，還有新調(diào)整的一些會(huì)計(jì)管理的實(shí)務(wù)等，同時(shí)我還參加了公司組織的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，認(rèn)真聽老師講課，并注重要在業(yè)務(wù)工作的實(shí)踐和運(yùn)用，使自己能緊跟行業(yè)發(fā)展的形勢(shì)和企業(yè)發(fā)展的需要。無論是理論知識(shí)還是實(shí)際工作能力都得到明顯提高。

二、具體的工作情況。

我的主要工作任務(wù)是職責(zé)銀行劃款復(fù)核、前臺(tái)交易系統(tǒng)復(fù)核、中央國(guó)債系統(tǒng)復(fù)核。這些工作

都是資金管理的重要過程，就是通過對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的再次審核，保證資金的安全，帳務(wù)處理的規(guī)范，為企業(yè)把好資金運(yùn)作關(guān)。今年以來，我主要在以下幾個(gè)方面做了工作。

1、認(rèn)真做好自己的本職工作。

一年以來，我嚴(yán)格要求自己，要以良好的職業(yè)道德去工作，不允許自己有一絲一毫的馬虎和懈怠，否則將會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理形成非常嚴(yán)重的后果，我按照自己的工作職責(zé)范圍，每天我對(duì)各項(xiàng)銀行劃款復(fù)核、前臺(tái)交易系統(tǒng)復(fù)核以及中央國(guó)債系統(tǒng)復(fù)核工作進(jìn)行認(rèn)真嚴(yán)格的復(fù)核，每一筆業(yè)務(wù)，每一項(xiàng)資金的流動(dòng)及確認(rèn)都是在反復(fù)的核對(duì)之后進(jìn)行的，凡是不符合要求的帳務(wù)處理及業(yè)務(wù)回購、債券買賣、收款付款等業(yè)務(wù)一律不予確認(rèn)，嚴(yán)格把關(guān)，發(fā)揮好職能作用，力保企業(yè)的資金管理的安全性，今年以來，我在自己的工作崗位共檢查復(fù)核業(yè)務(wù)筆，保證項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)范有序。

2、完成了重大項(xiàng)目的資金核算工作。

今年先后完成了債權(quán)投資國(guó)電項(xiàng)目的核算工作，華發(fā)債權(quán)投資項(xiàng)目成立的前期準(zhǔn)備工作等，由于項(xiàng)目核算工作事關(guān)企業(yè)資金投入及使用的規(guī)范性和準(zhǔn)確性，也是項(xiàng)目投資中資金管理的重要一環(huán)，事關(guān)項(xiàng)目投資的發(fā)展，我嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)要求和程序以及公司投資國(guó)電項(xiàng)目核算的有關(guān)要求規(guī)范運(yùn)作，為公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展把好資金使用關(guān)，主要的業(yè)務(wù)是應(yīng)付利息、管理費(fèi)、托管費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用的支付，今年共進(jìn)行了兩次，即3月份和9月份各付息一次，為了做好這項(xiàng)工作，我與托管銀行以及公司相關(guān)部門加強(qiáng)交流和溝通，做好協(xié)調(diào)工作，使資金管理嚴(yán)格按照程序運(yùn)作，有效防范了資金使用的風(fēng)險(xiǎn)。

3、配合有關(guān)部門做好相關(guān)工作。

今年，配合創(chuàng)新部完成了托管銀行開立托管戶的工作，對(duì)資金的管理進(jìn)行了認(rèn)真復(fù)核后，按照要求劃轉(zhuǎn)至項(xiàng)目方，使該項(xiàng)目及時(shí)按照預(yù)定的計(jì)劃成立。我多次與托管銀行以及公司的各個(gè)相關(guān)部門進(jìn)行協(xié)調(diào)和溝通，實(shí)現(xiàn)該項(xiàng)工作的有序推進(jìn)，為公司的業(yè)務(wù)開展奠定的基礎(chǔ)。

我還根據(jù)投資部的工作需要和指令，辦理了通知存款的相關(guān)手續(xù)，我按銀行規(guī)定的要求對(duì)每筆業(yè)務(wù)辦理了開戶手續(xù)。為了有效做好上半年的降息預(yù)期的準(zhǔn)備工作，我們還多次與投資部溝通，做好利息波動(dòng)的防范風(fēng)險(xiǎn)后，通知所有存款都以七天為周期進(jìn)行滾存，雖然大大增加了我們的業(yè)務(wù)工作量，但是全面保證了公司資金的使用安全。今年，在同事的幫助協(xié)作下，共完成了各銀行存款業(yè)務(wù)達(dá)205筆，總金額達(dá)2100億元，為公司創(chuàng)造收益6100萬元。

4、做好檔案管理工作。

財(cái)務(wù)檔案管理必須按照國(guó)家有關(guān)期限要求進(jìn)行規(guī)范存檔備案，我作為資金復(fù)核工作人員，今年還承擔(dān)了財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)檔案的管理工作，對(duì)各項(xiàng)憑證、各項(xiàng)帳務(wù)、報(bào)表以及各項(xiàng)分析報(bào)告等都嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)檔案管理的要求和程序進(jìn)行登記存檔，存放有序，方便存查，完整標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)還接待了外來部門的審計(jì)和檢查工作，做好各項(xiàng)登記工作。同時(shí)我還與人事部門交接了XX年年底以前的憑證，通過認(rèn)真對(duì)照，簽字登記，推動(dòng)了財(cái)務(wù)檔案管理工作的規(guī)范

第五篇：信用社(銀行)稽核監(jiān)察(監(jiān)事會(huì)) 工作規(guī)劃

信用社（銀行）稽核監(jiān)察(監(jiān)事會(huì))工作規(guī)劃

＃＃年是金融全面開放的第一年，也是我縣農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)整體脫困和改革發(fā)展目標(biāo)的關(guān)鍵之年。為搞好今年的工作，健全監(jiān)督約束機(jī)制、充分發(fā)揮監(jiān)事會(huì)與稽核監(jiān)察部門的職能作用，促進(jìn)聯(lián)社改革工作的推進(jìn)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展和管理水平的提升的工作思路，特制定本工作規(guī)劃。

＃＃年監(jiān)事會(huì)和稽核監(jiān)察工作的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹十六大和十六屆六中全會(huì)精神，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全局，堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，強(qiáng)化責(zé)任，狠抓落實(shí)，按照從嚴(yán)治社、服務(wù)基層、務(wù)實(shí)創(chuàng)新、清廉高效的要求，圍繞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中心，以思想教育為先導(dǎo)，以制度建設(shè)為保障，以規(guī)范操作為基礎(chǔ)，以查處整改為手段，以風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)，創(chuàng)新工作機(jī)制，加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)、明確管理責(zé)任，圍繞一個(gè)主題，突出兩個(gè)重點(diǎn)，加強(qiáng)三個(gè)建設(shè)、健全四個(gè)機(jī)制、開展五項(xiàng)工作，促進(jìn)我縣農(nóng)村信用社各項(xiàng)工作的穩(wěn)健發(fā)展。

一、圍繞一個(gè)主題

＃＃年的稽核監(jiān)察（紀(jì)檢）和監(jiān)事會(huì)工作服從和服務(wù)于信用社的改革發(fā)展大局，從傳統(tǒng)的查錯(cuò)糾弊的小圈子里跳出來，進(jìn)入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和改革發(fā)展的大領(lǐng)域，以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，以加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理為重點(diǎn)，通過實(shí)施審計(jì)監(jiān)督、檢查等手段，改善信用社的經(jīng)營(yíng)管理、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)自我調(diào)控，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)效益的不斷提高，實(shí)現(xiàn)信用社改革的第二步目標(biāo)和整體脫困的經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)。

二、突出兩個(gè)重點(diǎn)

（一）強(qiáng)化經(jīng)管監(jiān)督，切實(shí)落實(shí)責(zé)任。一是督促落實(shí)理事會(huì)的責(zé)任。以實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)體系，實(shí)現(xiàn)整體戰(zhàn)略和重大政策的科學(xué)化、法制化，確保聯(lián)社在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營(yíng)。二是落實(shí)監(jiān)事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督理事會(huì)、高級(jí)管理層和業(yè)務(wù)操作層的經(jīng)營(yíng)行為，督促其依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，糾正損害聯(lián)社利益的行為，并加強(qiáng)自身建設(shè)，切實(shí)履行職責(zé)。三是督促落實(shí)社主任的責(zé)任。督促各網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)執(zhí)行理事會(huì)決策，保證內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的全面完成。四是落實(shí)操作層的責(zé)任，實(shí)現(xiàn)員工行為規(guī)范化管理，切實(shí)遵循法規(guī)制度，履行工作責(zé)任、管理責(zé)任、監(jiān)督責(zé)任。

（二）促進(jìn)依規(guī)操作，努力防化風(fēng)險(xiǎn)。一是信貸管理規(guī)范化。促使全轄根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》和本系統(tǒng)的管理制度發(fā)放、管理、清收貸款。放貸必須按程序、按權(quán)限、按政策法規(guī)制度，投向上以“三農(nóng)”為主，投量上堅(jiān)持比例管理，以發(fā)放小額貸款為主；對(duì)存量貸款要采取行政的、經(jīng)濟(jì)的、法律的、社會(huì)的、責(zé)任的等多種方式，進(jìn)行強(qiáng)力清收盤活，對(duì)職工借款、職工“三違”貸款進(jìn)行專項(xiàng)治理；對(duì)存款儲(chǔ)蓄要依法吸存，不亂開賬戶、不亂浮利率、不違規(guī)操作，防止侵占盜取存款資金。二是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理規(guī)范化。促使實(shí)行費(fèi)用總額控制、單項(xiàng)包干、大宗開支招標(biāo)采購等辦法，嚴(yán)格開支標(biāo)準(zhǔn)、范圍、審批手續(xù)，杜絕違法、違紀(jì)、違規(guī)行為；要加強(qiáng)收息收費(fèi)管理、降低非生息資本，減少跑、冒、漏、滴。三是章印憑證管理規(guī)范化。切實(shí)完

善重要空白憑證的印、領(lǐng)、用、銷、存手續(xù)，明確經(jīng)濟(jì)法律責(zé)任；對(duì)公私行政業(yè)務(wù)印章要加強(qiáng)管理，合法合規(guī)使用，嚴(yán)禁擅自為其他單位和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)法律行為提供擔(dān)保。四是嚴(yán)管現(xiàn)金、電腦和中間業(yè)務(wù)管理規(guī)范化。必須切實(shí)落實(shí)“四雙一交叉”制度，特別強(qiáng)調(diào)完善款箱加雙鎖、中午碰庫、下班驗(yàn)款入庫、大額現(xiàn)金報(bào)批報(bào)備、規(guī)范移接交等制度；切實(shí)加強(qiáng)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)這個(gè)“第二金庫”的管理，嚴(yán)格操作程序，加強(qiáng)稽核監(jiān)督，做好資料備份；切實(shí)加強(qiáng)結(jié)算匯兌和中間業(yè)務(wù)管理。五是代辦業(yè)務(wù)后續(xù)管理規(guī)范化。必須強(qiáng)化對(duì)已撤并的代辦站的存、貸、息業(yè)務(wù)的函證掃尾工作，妥善處理遺留問題，對(duì)留用聯(lián)絡(luò)員員要按照考核中優(yōu)秀、合格、基本合格和不合格的等次分別予以處置，逐漸分流，在業(yè)務(wù)管理中真正實(shí)現(xiàn)“四無”。

三、加強(qiáng)三個(gè)建設(shè)

（一）加強(qiáng)制度建設(shè)。一是協(xié)助建立健全經(jīng)營(yíng)管理制度。對(duì)一些規(guī)章制度進(jìn)行清理，對(duì)一些經(jīng)營(yíng)管理工作規(guī)程進(jìn)行了統(tǒng)一細(xì)化，明確管理責(zé)任人及責(zé)任，組織制定各崗位的操作規(guī)程和考核管理辦法，特別是要制定加入全省綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)后的電腦管理辦法。二是完善稽核規(guī)章制度。要制定《事后監(jiān)督員管理辦法》、《事后監(jiān)督員考核辦法》、《事后監(jiān)督員操作規(guī)程》、《紀(jì)檢監(jiān)察操作規(guī)程》、《監(jiān)事會(huì)工作規(guī)程》等管理辦法。三是落實(shí)廉政建設(shè)制度。嚴(yán)格督導(dǎo)落實(shí)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的“五條規(guī)定”，努力推進(jìn)干部職工的廉潔自律工作。落實(shí)信用社主任反腐倡廉建設(shè)責(zé)任制，明確反腐職責(zé)，層層簽訂責(zé)任書。四是落實(shí)責(zé)任追究制度。要加大信用社主任對(duì)內(nèi)控內(nèi)管尤其是案件防范的責(zé)

任考核，對(duì)發(fā)案單位除追究直接責(zé)任人刑事責(zé)任外，對(duì)單位負(fù)責(zé)人根據(jù)案件的性質(zhì)、情節(jié)、損失大小，追究責(zé)任，給予行政處分及經(jīng)濟(jì)處罰。

（二）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。一是轉(zhuǎn)變作風(fēng)。稽核人員要發(fā)揚(yáng)在政治上經(jīng)得住考驗(yàn)、思想上頂?shù)米⊥犸L(fēng)、工作上耐得住艱苦的精神，要有80%的工作時(shí)間深入到基層，積極履行職責(zé)，正確行使職權(quán)；二是完善自我，提高素質(zhì)。要安排人員參加縣審計(jì)局組織的稽核內(nèi)審人員的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)及相關(guān)法律法規(guī)。三是要充實(shí)力量。在聯(lián)社機(jī)關(guān)人員編制條件許可的情況下，爭(zhēng)取對(duì)聯(lián)社稽核部門稽核人員的充實(shí)。成立聯(lián)社事后監(jiān)督中心，配備事后監(jiān)督員8名，實(shí)行定點(diǎn)、定人、定責(zé)任，事后監(jiān)督員配備工作將于1月底前完成。

（二）加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)。一方面稽核檔案管理將按照有關(guān)規(guī)定以“誰稽核誰立卷，邊稽核邊收集整理，稽核終結(jié)，案卷形成”的原則按月按季分項(xiàng)目立卷，并建立借閱審批制度；另一方面將從今年起建立磁介質(zhì)檔案，對(duì)稽核項(xiàng)目所涉及的資料嚴(yán)格篩選，錄入磁盤保存。

四、健全四個(gè)機(jī)制

項(xiàng)目分離機(jī)制。通過改革，聯(lián)社將建立“一支隊(duì)伍、兩個(gè)陣線、專常分離、分工負(fù)責(zé)” 稽核運(yùn)行管理體制，用先進(jìn)的方法和手段，促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量的提升。要積極推進(jìn)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)，加強(qiáng)審計(jì)軟件的開發(fā)和利用，提高計(jì)算機(jī)技術(shù)在審計(jì)工作中的應(yīng)用水平。今年要著手啟動(dòng)“金審工程”。

內(nèi)控評(píng)價(jià)機(jī)制。聯(lián)社將成立成立內(nèi)部控制評(píng)價(jià)委員會(huì)，由聯(lián)社稽

核、財(cái)務(wù)、信貸、科技、保衛(wèi)、營(yíng)業(yè)部骨干組成，專門幫助解決和“會(huì)診”實(shí)際工作中碰到的疑難問題；嚴(yán)格質(zhì)量控制制度，加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量考核，檢查各項(xiàng)質(zhì)量控制制度的落實(shí)，并定期公布檢查和考核結(jié)果。

監(jiān)事會(huì)履職機(jī)制。根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)、銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定和聯(lián)社章程及有關(guān)規(guī)章制度，監(jiān)事會(huì)要以財(cái)務(wù)、信貸、高管監(jiān)督為重點(diǎn)，按照準(zhǔn)確定位，明確職責(zé)，賦予權(quán)力，規(guī)范運(yùn)作的思路開展工作，對(duì)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的財(cái)務(wù)活動(dòng)及信用社主任、分社負(fù)責(zé)人等主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行監(jiān)督，確保信用社集體資產(chǎn)及其權(quán)益不受侵犯。監(jiān)事會(huì) 不干預(yù)聯(lián)社的經(jīng)營(yíng)決策和經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。

教育培訓(xùn)機(jī)制。要開展各種形式的培訓(xùn)活動(dòng)，繼續(xù)推進(jìn)“三個(gè)代表”重要思想的學(xué)習(xí)，保持內(nèi)審人員的先進(jìn)性，增強(qiáng)其的政治敏銳性和鑒別力，樹立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀。加強(qiáng)廉政建設(shè)，進(jìn)一步提高遵守內(nèi)審“八不準(zhǔn)”紀(jì)律的自覺性。明確內(nèi)審人員的培訓(xùn)、教育、輪崗等有關(guān)規(guī)定，建立健全科學(xué)的考核辦法，強(qiáng)化競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)機(jī)制，實(shí)行項(xiàng)目評(píng)優(yōu)工作和項(xiàng)目講評(píng)制度，組織開展審計(jì)案例研討，不斷提升審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量，推進(jìn)內(nèi)審人員崗位交流，促進(jìn)提高內(nèi)審人員創(chuàng)新能力。

五、開展五項(xiàng)工作

（一）突出常規(guī)稽核。一是開展會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)收支、信貸管理、結(jié)算匯兌、代辦業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)的序時(shí)稽核。督促事后監(jiān)督員對(duì)這些業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性、有效性、規(guī)范性及處理操作的及時(shí)性進(jìn)行監(jiān)證評(píng)價(jià)和糾偏改進(jìn)。二是開展內(nèi)部控制系統(tǒng)評(píng)審。按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控

制評(píng)價(jià)試行辦法》，對(duì)內(nèi)部控制體系建設(shè)、實(shí)施和運(yùn)行結(jié)果開展調(diào)查、測(cè)試、分析和評(píng)估，通過制定并實(shí)施系統(tǒng)化的政策、程序和方案，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估、控制、監(jiān)測(cè)和改進(jìn)。三是開展固定資產(chǎn)的購建維修及管理的稽核審計(jì)。對(duì)工程項(xiàng)目的可行性研究方案、工程進(jìn)度、工程用款、工程竣工驗(yàn)收、交接保管、使用報(bào)損等進(jìn)行稽核審計(jì)，做到堅(jiān)持原則，嚴(yán)格把關(guān)，在編制預(yù)算、工程驗(yàn)收過程中實(shí)地勘測(cè),取得第一手真實(shí)資料，對(duì)基建和改造項(xiàng)目采用費(fèi)用大承包方式共編制預(yù)算、審核決算，杜絕不必要的費(fèi)用支出。四是開展對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)較大業(yè)務(wù)的稽核審計(jì)。開展對(duì)現(xiàn)金印鑒、結(jié)算匯兌、往來帳務(wù)、有價(jià)證券、重要空白憑證、抵債資產(chǎn)的稽核審計(jì)。

（二）突出專項(xiàng)稽核。一是業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)審計(jì)?？h聯(lián)社和基層農(nóng)村信用社要發(fā)揮主體作用，承擔(dān)實(shí)施和操作責(zé)任，要在第一線完成分類的組織、準(zhǔn)備、實(shí)施、驗(yàn)收等工作。實(shí)施方面，要狠抓制度落實(shí)，嚴(yán)格規(guī)范分類人員的操作行為，力求風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果基本真實(shí)；驗(yàn)收方面，要在制度安排的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)，力戒形式主義，嚴(yán)厲查處弄虛作假行為。對(duì)監(jiān)管部門和省級(jí)聯(lián)社檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要及時(shí)采取措施，限期整改。二是開展信貸專項(xiàng)稽核。三是開展綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)專項(xiàng)稽核。

(三)開展案件專項(xiàng)治理。一是完善預(yù)警機(jī)制防案件事故。對(duì)重要崗位、重點(diǎn)人員、重點(diǎn)時(shí)段采取相應(yīng)對(duì)策，制定預(yù)案、提前預(yù)警、進(jìn)行預(yù)判，把案件事故消滅在萌芽狀態(tài)。二是采取措施控案件事故。出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，我們的第一反映是要控制局面，及時(shí)采取措施，通過現(xiàn)金存款、金融機(jī)構(gòu)、發(fā)貨單位的止付等手段，把尚未動(dòng)用的資金保全處理。三是主動(dòng)出擊查案件事故。對(duì)在稽核中盡責(zé)或群眾反映的問題要及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查，弄清真?zhèn)巍⒓皶r(shí)堵塞漏洞。同時(shí)要努力減少和挽回?fù)p失。對(duì)于已經(jīng)形成的風(fēng)險(xiǎn)及損失，要通過落實(shí)擔(dān)保、處理抵質(zhì)押等風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段減少損失；發(fā)現(xiàn)案件要及時(shí)組織力量進(jìn)行突破，不能任其發(fā)展，更不能讓嫌疑人逃逸。四是依法依規(guī)懲處責(zé)任人。對(duì)于違法違紀(jì)違規(guī)人員，堅(jiān)持教育從嚴(yán)處理更要從嚴(yán)的原則。該批評(píng)的批評(píng)，通報(bào)的通報(bào)，該罰款的罰款，該處分的處分，該移送司法機(jī)關(guān)的送司法機(jī)關(guān)，不姑息遷就，不包庇縱容，不搞下不為例。

（四）加強(qiáng)黨風(fēng)社風(fēng)建設(shè)。繼續(xù)與全各信用社負(fù)責(zé)人簽訂《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書》，明確各支部的責(zé)任，把信用社主任推上第一責(zé)任人位置，進(jìn)一步抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。同時(shí)結(jié)合機(jī)構(gòu)調(diào)整和我社實(shí)際，進(jìn)一步細(xì)化責(zé)任書內(nèi)容，使各部門把堅(jiān)持貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和抓好經(jīng)濟(jì)工作、配合聯(lián)社中心工作緊密結(jié)合。

(五)加強(qiáng)調(diào)研工作，促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。組織全體紀(jì)檢監(jiān)察人員、稽核人員、事后監(jiān)督員學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)各項(xiàng)規(guī)定和制度，學(xué)習(xí)內(nèi)審、稽核理論知識(shí)和操作技能，加強(qiáng)調(diào)查研究，探索稽核審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察和監(jiān)事工作的新思路新方法，確保內(nèi)審人員強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念、通曉分類理論、準(zhǔn)確運(yùn)用分類技能，建立嚴(yán)謹(jǐn)、高效的組織保障體系，明確各部門、各崗位的工作職責(zé)和權(quán)限，建立通暢的分類信息交流和反饋通道，保證客戶信息及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，務(wù)求做到人員、任務(wù)、責(zé)任和措施落實(shí)，提高內(nèi)審工作的效率和效益。