第一篇：個人理財--模擬題1
2015上半年銀行專業(yè)《個人理財》真題及答案解析
一、單項選擇題(本類題共90小題，每小題0.5分，共45分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分)
1.【題干】在個人理財業(yè)務(wù)活動中，民事法律關(guān)系的主體包括客戶和()。
【選項】
A.商業(yè)銀行
B.金觸機構(gòu)
C.非銀行金融機構(gòu)
D.保險公司
【答案】B
【解析】個人理財業(yè)務(wù)活動中法律關(guān)系主體有兩個：金融機構(gòu)和客戶。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎(chǔ)知識——民事法律關(guān)系介紹
2.【題干】《民法通則》規(guī)定，()可以開辦個人理財業(yè)務(wù)。
【選項】
A.12周歲的未成年人
B.16周歲但依靠父母生活的人
C.10周歲以下的未成年人
D.限制民事行為能力人的法定代理人
【答案】D
【解析】個人理財業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。
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3.【題干】根據(jù)《民法通則》規(guī)定，民事活動中最核心、最基本的原則是()。
【選項】
A.透明原則
B.公正原則
C.公平原則
D.誠實信用原則
【答案】D
【解析】誠實信用原則是指民事活動中，民事主體應(yīng)該誠實、守信用，正當(dāng)行使權(quán)力和義務(wù)。誠實信用原則是民事活動中最核心、最基本的原則。
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4.【題干】下列選項中，關(guān)于代理的法律責(zé)任的說法表述正確的是()。
【選項】
A.沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人的追認，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任
B.第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，僅由行為人負連帶責(zé)任
C.代理人知道被委托代理的事項違法仍然進行代理活動的，或者被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對的，僅由代理人負連帶責(zé)任
D.代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，僅由代理人負連帶責(zé)任
【答案】A
【解析】代理的法律責(zé)任包括：
①沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人的追認，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任未經(jīng)追認的行為，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任。本人知道他人以本人名義實施民事行為而不作否認表示的，視為同意。
②代理人不履行職責(zé)而給被代理人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。
③代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，由代理人和第三人負連帶責(zé)任。
④第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負連帶責(zé)任。
⑤代理人知道被委托代理的事項違法仍然進行代理活動的，或者被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對的，由被代理人和代理人負連帶責(zé)任。
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5.【題干】下列選項中，不屬于委托代理終止的情形的是()。
【選項】
A.代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成
B.被代理人取消委托或者代理人辭去委托
C.被代理人死亡
D.代理人喪失民事行為能力
【答案】C
【解析】有下列情形之一的，委托代理終止：
①代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成;②被代理人取消委托或者代理人辭去委托;③代理人死亡;④代理人喪失民事行為能力;⑤作為被代理人或者代理人的法人終止。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎(chǔ)知識——民事法律關(guān)系介紹
6.【題干】屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務(wù)狀況的報表是()。
【選項】
A.資產(chǎn)負債表
B.損益表
C.現(xiàn)金流量表
D.利潤表
【答案】A
【解析】資產(chǎn)負債表反映某一時點上個人/家庭/企業(yè)的財務(wù)狀況;損益表和利潤表都是反映個人/家庭/企業(yè)在某一特定期間經(jīng)營成果的報表;現(xiàn)金流量表是反映個人/家庭/企業(yè)在一定時期內(nèi)，獲取現(xiàn)金及支付現(xiàn)金情況的報表。
【考點】不同報表的定義以及其內(nèi)在的經(jīng)濟意義
7.【題干】下列公式中錯誤的是()。
【選項】
A.資產(chǎn)-負債=凈資產(chǎn)
B.以市價計的期初期末凈資產(chǎn)差異=儲蓄額+未實現(xiàn)資本利得或損失+資產(chǎn)評估增值資產(chǎn)評估減值
C.普通年金終值=每期固定金額×[(1+利率)期限-1]/利率
D.復(fù)利現(xiàn)值=終值×(1+利率)期限
【答案】D
【解析】PV=FV/(1+r)n。PV代表現(xiàn)值，F(xiàn)V代表終值，r代表折現(xiàn)率、投資報酬率或通貨膨脹率，n代表期數(shù)。
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——理財規(guī)劃計算工具——復(fù)利與年金系數(shù)表
8.【題干】下列各項中，不屬于退休規(guī)劃的最大影響因素的是()。
【選項】
A.通貨膨脹率
B.客戶壽命
C.工資薪金收入成長率
D.投資報酬率
【答案】B
【解析】退休規(guī)劃的最大影響因素分別是通貨膨脹率、工資薪金收入成長率和投資報酬率。
【考點】理財師的工作流程和方法——制定理財規(guī)劃方案——理財規(guī)劃方案的內(nèi)容
9.【題干】根據(jù)客戶的年齡和風(fēng)險承受能力，將一部分資產(chǎn)投資于風(fēng)險型資產(chǎn)，另一部分資產(chǎn)以銀行存款、國債等安全型資產(chǎn)持有，這在投資規(guī)劃中稱為()。
【選項】
A.資產(chǎn)配置
B.證券選擇
C.基本面分析
D.投資策略
【答案】A
【解析】在專業(yè)理財服務(wù)中，理財師在投資規(guī)劃中最重要的工作是根據(jù)客戶的需求，風(fēng)險屬性，以及相關(guān)投資方法，按不同的比例把客戶的資產(chǎn)科學(xué)地配置在不同的資產(chǎn)類別中，其中包括股票、債券、不動產(chǎn)、現(xiàn)金等，即資產(chǎn)配置。
【考點】理財師的工作流程和方法——制定理財規(guī)劃方案
10.【題干】個人理財業(yè)務(wù)是經(jīng)()批準(zhǔn)的一項銀行中間業(yè)務(wù)。
【選項】
A.中國人民銀行
B.中國銀監(jiān)會
C.中國銀行業(yè)協(xié)會
D.中國證監(jiān)會
【答案】B
【解析】中國銀監(jiān)會負責(zé)監(jiān)督管理金融機構(gòu)業(yè)務(wù)。
【考點】理財投資市場概述——金融市場概述——金融市場的構(gòu)成要素
11.【題干】證券內(nèi)幕消息的知情人包括持有公司()以上股份的自然人、法人、其他組織。
【選項】
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
【答案】A
【解析】證券內(nèi)幕消息的知情人包括持有公司5%以上股份的自然人、法人、其他組織。
【考點】《證券法》
12.【題干】證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在()，以每個客戶的名義單獨管理。
【選項】
A.登記結(jié)算公司
B.商業(yè)銀行
C.證券交易所
D.證券公司
【答案】B
【解析】《證券法》第139條規(guī)定，證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨管理。
【考點】《證券法》
13.【題干】下列行為，不屬于操縱證券市場罪的是()。
【選項】
A.單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券價格或者證券交易量
B.與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券價格或者證券交易量
C.在自己實際控制的賬戶間進行證券交易，影響證券價格或者證券交易量
D.挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金
【答案】D
【解析】操縱證卷、期貨市場罪，是指以獲取不正當(dāng)利益或者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險為目的，集中資金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，自買自賣期貨合約，操縱證卷、期貨市場的假象，誘導(dǎo)或者致使投資者在不了解事實真相的情況下作出準(zhǔn)確投資決定，擾亂證卷、期貨市場秩序的行為。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
14.【題干】守法合規(guī)是指銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守()。
【選項】
A.法律法規(guī)
B.行業(yè)自律規(guī)范
C.所在機構(gòu)的規(guī)章制度
D.以上選項都應(yīng)遵守
【答案】D
【解析】根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第5條的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構(gòu)的規(guī)章制度。
【考點】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》
15.【題干】下列關(guān)于預(yù)算與實際的差異分析的應(yīng)注意的要點，錯誤的是()。
【選項】
A.總額差異的重要性小于細目差異
B.要定出追蹤的差異金額和比率門檻
C.依據(jù)預(yù)算的分類個別分析
D.如果實在無法降低支出，就要設(shè)法增加收入
【答案】A
【解析】總額差異的重要性大于細目差異;要定出追蹤的差異金額和比率門檻;依據(jù)預(yù)算的分類個別分析;如果實在無法降低支出，就要設(shè)法增加收入。
【考點】客戶分析與需求分析
16.【題干】下列各項中，不屬于在制訂保險規(guī)劃前應(yīng)考慮的因素的是()。
【選項】
A.適應(yīng)性
B.客戶經(jīng)濟支付能力
C.客戶風(fēng)險承受能力
D.選擇性
【答案】C
【解析】分析客戶保險需要是制訂保險規(guī)劃的原則，在制訂保險規(guī)劃前應(yīng)考慮以下三個因素：適應(yīng)性、客戶經(jīng)濟支付能力、選擇性。
【考點】理財師的工作流程和方法
17.【題干】關(guān)于基金投資的風(fēng)險，以下說法錯誤的是()。
【選項】
A.基金的風(fēng)險是指購買基金遭受損失的可能性
B.基金的風(fēng)險取決于基金資產(chǎn)的運作
C.基金的非系統(tǒng)性風(fēng)險為零
D.基金的資產(chǎn)運作無法消滅風(fēng)險
【答案】C
【解析】基金的風(fēng)險是指購買基金遭受損失的可能性。基金損失的可能性取決于基金資產(chǎn)的運作。投資基金的資產(chǎn)運作風(fēng)險也包括系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。盡管基金通過組合投資分散風(fēng)險，但基金的資產(chǎn)運作無法消滅風(fēng)險，并且可能由于基金管理人運作不當(dāng)加劇虧損。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行代理理財產(chǎn)品——基金
18.【題干】通常，股價的變化要()發(fā)行公司盈利的變化。
【選項】
A.先于
B.同時于
C.滯后于
D.無法確定
【答案】A
【解析】通常股價的變化要先于盈利的變化，股價變動程度也要大于盈利的變動程度。
【考點】理財產(chǎn)品概述——其他理財產(chǎn)品——股票
19.【題干】穩(wěn)健型投資者為了獲得穩(wěn)定的現(xiàn)金流，應(yīng)當(dāng)投資于()基金。
【選項】
A.創(chuàng)業(yè)基金
B.對沖基金
C.收入型基金
D.成長型基金
【答案】C
【解析】收入型基金一般按時派息，是投資者有固定的收入來源。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行代理理財產(chǎn)品——基金
20.【題干】趙小姐投資一個項目，第一年收到4000元，以后每年增長3%，年利率為6%，則該理財產(chǎn)品的現(xiàn)值約為()元。
【選項】
A.2333
B.3000 C.10000 D.133333 【答案】D 【解析】P=C/(r-g)=4000/(6%-3%)≈133333(元)。【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——現(xiàn)值與終值的計算
21.【題干】王先生想為母校成立一項永久性獎學(xué)金，現(xiàn)在投資400000元，年利率為8%，則該項獎學(xué)金每年能夠頒發(fā)的金額為()元。
【選項】
A.32000
B.50000
C.60000
D.85000
【答案】A
【解析】該項獎學(xué)金每年能夠頒發(fā)的金額為400000×8%=32000。
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算——永續(xù)年金
22.【題干】某市建立一項永久性獎學(xué)金，每年向該市的文理科狀元各頒發(fā)3萬元，年利率為5%，則該項獎學(xué)金的本金是()元。
【選項】
A.3500000
B.2800000
C.1600000
D.1200000
【答案】D
【解析】永續(xù)年金現(xiàn)值P=A/r=30000×2/5%=1200000(元)。
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算——永續(xù)年金
23.【題干】李先生想要4年分期付款購買汽車，每年年末支付200000元，若年利率為6%，則該項分期付款相當(dāng)于現(xiàn)在一次性支付現(xiàn)金()元。
【選項】
A.467000
B.693000
C.763000
D.863251
【答案】B
【解析】PV=200000/6%×[1-(1/1.064)]=693000
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算——期末年金與期初年金
24.【題干】永續(xù)年金可以看作是()的特殊形式。
【選項】
A.普通年金
B.償債基金
C.預(yù)付年金
D.遞延年金
【答案】A
【解析】永續(xù)年金是在普通年金的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，是期末發(fā)生的，永續(xù)年金可以看
作是普通年金的特殊形式。
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算——永續(xù)年金
25.【題干】某企業(yè)3年后一次還清所欠債務(wù)20000元，若年利率為6%，則應(yīng)從現(xiàn)在起每年年末等額存入銀行()元。
【選項】
A.1635
B.2633
C.6281
D.8736
【答案】C
【解析】等額存入銀行的錢=(20000×0.06)/(1.063-1)=6281
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算——期末年金與期初年金
26.【題干】2007年以來，由于國內(nèi)的消費物價指數(shù)屢創(chuàng)新高，中國人民銀行從2007年3月18日開始連續(xù)6次加息，金融機構(gòu)一年期存款基準(zhǔn)利率由2.52%升至4.14%，預(yù)期未來利率水平仍將上升。此時的理財策略調(diào)整建議可以采取()。
【選項】
A.增加股票配置
B.增加外匯配置
C.增加股票型基金配置
D.增加存款配置
【答案】D
【解析】在利率已是處于比較高的水平、預(yù)期未來利率水平仍將上升的情況下，國內(nèi)企業(yè)的生產(chǎn)成本比較高，利潤下降，此時股票和基金會面臨下跌風(fēng)險。利率上升，人民幣處于升值的態(tài)勢，回報增加，此時不宜將人民幣兌換成外幣，應(yīng)減少外匯資產(chǎn)的配置、增加存款等固定收益類產(chǎn)品的配置。
【考點】
27.【題干】張先生為了給女兒準(zhǔn)備教育儲蓄金，在未來的10年里，每年年底都申購10000元的債券型基金，年收益率為8%，則10年后張先生準(zhǔn)備的這筆儲蓄金為()元。
【選項】
A.14486.56
B.67105.4
C.144865.6
D.156454.9
【答案】C
【解析】債券是投資者向政府，公司或金融機構(gòu)提供資金的債權(quán)憑證，表明發(fā)行人負有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日償還本金的責(zé)任。具有償還性、流動性、安全性和收益性。
【考點】理財投資市場概述——債券市場介紹——債券市場概述
28.【題干】20世紀(jì)60年代，()提出了著名的有效市場假說理論。
【選項】
A.哈里·馬柯維茨
B.尤金·法瑪
C.夏普、特雷諾和詹森
D.理查德·羅爾
【答案】B
【解析】20世紀(jì)60年代，美國芝加哥大學(xué)財務(wù)學(xué)家尤金·法瑪提出了著名的有效市場假說理論》;1952年，哈里·馬柯維茨發(fā)表了一篇題為《證券組合選擇》的論文，標(biāo)志著現(xiàn)代證券組合理論的開端;夏普、特雷諾和詹森三人分別于1964年、1965年和1966年提出了著名的資本資產(chǎn)定價理論(CAPM);1976年，理查德·羅爾提出套利定價理論(APT)。
【考點】個人理財概述——個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展及原因
29.【題干】在()中，投資者尋求歷史價格信息以外的信息，可能取得超額回報。
【選項】
A.弱型有效市場
B.半弱型有效市場
C.半強型有效市場
D.強型有效市場
【答案】A
【解析】在弱型有效市場中，投資者尋求歷史價格信息以外的信息，可能取得超額回報。
【考點】略
30.【題干】一般選擇開放式指數(shù)基金、大型藍籌股股票等的投資者屬于()客戶。
【選項】
A.穩(wěn)健型
B.成長型
C.進取型
D.平衡型
【答案】B
【解析】成長型的客戶一般是有一定的資產(chǎn)基礎(chǔ)、一定的知識水平、一定的風(fēng)險承受能力的人士，他們愿意承受一定的風(fēng)險，追求較高的投資收益，但是又不會像進取型的人士過度冒險投資那些具有高度風(fēng)險的投資工具。因此，他們往往選擇適合長期持有，既可以有較高收益、風(fēng)險也較低的產(chǎn)品，如開放式股票基金、大型藍籌股票等。成長型客戶可以投資除了高風(fēng)險理財產(chǎn)品外的理財產(chǎn)品和投資工具。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行理財產(chǎn)品——銀行理財產(chǎn)品分類及其特點
31.【題干】直接標(biāo)價法下1美元=7元人民幣、1英鎊=2美元，則直接標(biāo)價法下人民幣與英鎊的匯串為()。
【選項】
A.14
B.0.0724
C.3.5
D.0.2837
【答案】A
【解析】直接標(biāo)價法下1美元=7元人民幣、1英鎊=2美元，則直接標(biāo)價法下人民幣與英鎊的匯串為2×7=14。
【考點】換算
32.【題干】下列金融交易中不屬于資本市場交易的項目是()。
【選項】
A.某企業(yè)從銀行獲得了3年期貸款
B.某人在銀行購買了10000元的短期國庫券
C.普通股價格上漲，為此某人買入100股這個公司的股票
D.某人獲得了一筆年終獎金，買入15000元證券投資基金
【答案】B
【解析】資本市場是籌集長期資金的場所。因此，購買短期國庫券不屬于資本市場交易。
【考點】理財投資市場概述——金融市場分類——貨幣市場和資本市場
33.【題干】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)對所在機構(gòu)負有城實信用義務(wù)，切實履行崗位職責(zé)，維護所在機構(gòu)商業(yè)信譽是()準(zhǔn)則的內(nèi)容。
【選項】
A.誠實信用
B.守法合規(guī)
C.勤勉盡職
D.崗位職責(zé)
【答案】C
【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵循的勤勉盡職準(zhǔn)則包括對所在機構(gòu)負有城實信用義務(wù)，切實履行崗位職責(zé)，維護所在機構(gòu)商業(yè)信譽。
【考點】個人理財概述——理財師的職業(yè)資格和要求——理財師的職業(yè)資格
34.【題干】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)不斷提高業(yè)務(wù)知識水平，不屬于“熟知業(yè)務(wù)”規(guī)定的內(nèi)容是()。
【選項】
A.熟知向客戶推薦的產(chǎn)品特性
B.熟知產(chǎn)品設(shè)計過程
C.熟知產(chǎn)品的收益和風(fēng)險
D.熟知業(yè)務(wù)處理流程
【答案】B
【解析】根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人資職業(yè)操守》第10條的規(guī)定，從業(yè)人員應(yīng)熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)處理流程以及風(fēng)險控制框架。
【考點】《銀行業(yè)從業(yè)人資職業(yè)操守》
35.【題干】GDP是指一個國家(或地區(qū))所有()在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果。
【選項】
A.本國公民
B.國內(nèi)居民
C.常住居民
D.不包括外國人的常住居民
【答案】C
【解析】GDP是指一個國家(或地區(qū))所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果。
【考點】《中華人民共和國統(tǒng)計法》
36.【題干】商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督部門應(yīng)向()提供獨立的綜合理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理評估報告。
【選項】
A.董事會和高級管理層
B.中國銀監(jiān)會
C.中國人民銀行
D.中國銀行業(yè)協(xié)會
【答案】A
【解析】略。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)
37.【題干】下列關(guān)于個人理財產(chǎn)品的基本要求，不正確的是()。
【選項】
A.理財產(chǎn)品的名稱應(yīng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品厲性
B.理財產(chǎn)品的設(shè)計應(yīng)強調(diào)合理性
C.理財產(chǎn)品的風(fēng)險提示應(yīng)充分、清晰和準(zhǔn)確
D.理財產(chǎn)品的期限根據(jù)市場的變化情況臨時決定
【答案】D
【解析】銀行理財產(chǎn)品要素所包含的信息分為三大類：產(chǎn)品開發(fā)主體信息、產(chǎn)品目標(biāo)客戶信息和產(chǎn)品特征信息。其中產(chǎn)品特征信息包括產(chǎn)品標(biāo)的資產(chǎn)類型、風(fēng)險等級、委托幣種、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、收益類型、交易類型、預(yù)期收益率、銀行終止權(quán)、客戶贖回權(quán)、委托期限、氣息日期、到息日期、付息日期、起售日期等。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行理財產(chǎn)品——銀行理財產(chǎn)品概述
38.【題干】商業(yè)銀行代理銷售其他金融機構(gòu)的理財產(chǎn)品應(yīng)采取的措施，不包括()。
【選項】
A.要求代銷產(chǎn)品的金融機構(gòu)提供詳細的產(chǎn)品介紹和風(fēng)險收益測算報告
B.對相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險收益測算數(shù)據(jù)進行必要的驗證
C.要求代銷產(chǎn)品的金融機構(gòu)對產(chǎn)品的銷售利潤有分析預(yù)計
D.重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料
【答案】C
【解析】略。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行代理理財產(chǎn)品——銀行代理理財產(chǎn)品概述
39.【題干】商業(yè)銀行應(yīng)確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點，下列關(guān)于理財產(chǎn)品的銷售起點，說法正確的是()。
【選項】
A.保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在10萬元以上
B.保證收益理財計劃的起點金額，外幣應(yīng)在5000美元(或等值外幣)以上
C.保本浮動收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在3萬元以上
D.保本浮動收益理財計劃的起點金額，外幣應(yīng)在3000美元(或等值外幣)以上
【答案】B
【解析】根據(jù)《綜合理財服務(wù)的風(fēng)險管理》第三十四條:保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5000美元(或等值外幣)以上;其他理財計劃和投資產(chǎn)品的銷售起點金額應(yīng)不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據(jù)潛在客戶群的風(fēng)險認識和承受能力確定。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)
40.【題干】下列行為違反了《商業(yè)銀行法》的是()。
【選項】
A.某集團向中國銀監(jiān)會申請設(shè)立商業(yè)銀行
B.某汽車金融公司向中國銀監(jiān)會申請向汽車消費者提供貸款
C.某大型零售商將自己的公司名稱注冊為“XX零售銀行”
D.某外資銀行打算在中國境內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，向中國銀監(jiān)會提出申請
【答案】C
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》第11條的視定，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。
【考點】《商業(yè)銀行法》 41.【題干】商業(yè)銀行可以在我國境內(nèi)外設(shè)立分支機構(gòu)，下列關(guān)于分支機構(gòu)的說法，錯誤的是()。
【選項】
A.總行撥付各分支機構(gòu)營運資金的總和不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的50%
B.商業(yè)銀行的分支機構(gòu)不具有獨立的法人資格
C.總行對分支機構(gòu)實行分級管理的財務(wù)制度
D.各分支機構(gòu)在總行的授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)
【答案】A
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》第二十二條：商業(yè)銀行的分支機構(gòu)不具有法人資格，在總行的授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。
【考點】《商業(yè)銀行法》
42.【題干】商業(yè)銀行的經(jīng)營以()為第一要旨。
【選項】
A.安全性原則
B.流動性原則
C.效益性原則
D.風(fēng)險性原則
【答案】A
【解析】《商業(yè)銀行法》第四條：安全性原則是商業(yè)銀行所作任何資產(chǎn)業(yè)務(wù)的第一要旨。
【考點】《商業(yè)銀行法》
43.【題干】商業(yè)銀行的自有資金不可以投資于()。
【選項】
A.公司債券
B.中央銀行票據(jù)
C.同業(yè)拆借
D.短期融資券
【答案】A
【解析】《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不能投資于公司債券。
【考點】《商業(yè)銀行法》
44.【題干】以下屬于我國商業(yè)銀行可以從事的業(yè)務(wù)是()。
【選項】
A.信托投資
B.股票投資
C.企業(yè)股權(quán)投資
D.購買國債
【答案】D
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》第43條的規(guī)定，我國金融業(yè)實行分生經(jīng)營原則，商業(yè)銀行不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者由非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。
【考點】《商業(yè)銀行法》
45.【題干】商業(yè)銀行有下列情形的，由中國人民銀行責(zé)令改正，但不包括()。
【選項】
A.未經(jīng)批準(zhǔn)辦理結(jié)匯、售匯
B.未經(jīng)批準(zhǔn)分立或者合并
C.未經(jīng)批準(zhǔn)在銀行間債券市場發(fā)行金融債券
D.違反規(guī)定同業(yè)拆借
【答案】B
【解析】《商業(yè)銀行法》第七十六條：商業(yè)銀行有下列情形之一，由中國人民銀行責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍一下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷其營業(yè)許可證;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：<1>未經(jīng)批準(zhǔn)辦理結(jié)匯、售匯的。<2>未經(jīng)批準(zhǔn)在銀行間債券市場發(fā)型、買賣金融債券或者到境外借款的。<3>違反規(guī)定同業(yè)拆借的。
【考點】《商業(yè)銀行法》
46.【題干】理財產(chǎn)品(計劃)包含的相關(guān)交易工具面臨的風(fēng)險不包括()。
【選項】
A.信用風(fēng)險
B.操作風(fēng)險
C.聲譽風(fēng)險
D.流動性風(fēng)險
【答案】C
【解析】聲譽風(fēng)除是商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中面臨的風(fēng)險。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》
47.【題干】在()中，任何人都不可能通過對公開或內(nèi)幕信息的分析來獲取超額收益。
【選項】
A.弱型有效市場
B.半弱型有效市場
C.半強型有效市場
D.強型有效市場
【答案】D
【解析】在強型有效市場中，證券價格總是能及時充分地反映所有相關(guān)信息，包括所有公開的信息和內(nèi)幕信息。
【考點】略
48.【題干】下列金融機構(gòu)不屬于中國銀監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)督管理的是()。
【選項】
A.城市商業(yè)銀行
B.證券投資基金公司
C.信托投資公司
D.金融資產(chǎn)管理公司
【答案】B
【解析】證券投資基金公司不屬于中國證監(jiān)會的監(jiān)管范圍。
【考點】理財投資市場概述——金融市場概述——金融市場的構(gòu)成要素
49.【題干】從法律角度看，保險是一種()行為。
【選項】
A.代理
B.約定
C.合同
D.承諾
【答案】C
【解析】購買保險產(chǎn)品意味著簽訂了具有法律效應(yīng)的合同。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行代理理財產(chǎn)品——保險
50.【題干】商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)需要相關(guān)從業(yè)人員具備的資格不包括()。
【選項】
A.掌握所推介產(chǎn)品的特性
B.具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗
C.具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格
D.具備國家理財規(guī)劃師資格
【答案】D
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第54條的規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)滿足的資格要求不包括具備國家理財規(guī)劃師資格。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
51.【題干】關(guān)于商業(yè)銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應(yīng)()。
【選項】
A.與銀行資產(chǎn)分開管理
B.按照理財合同約定管理和使用
C.進行正常的會計核算
D.為每一個理財計劃制作明細記錄
【答案】B
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財管理暫行辦法》第二十七條：商業(yè)銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應(yīng)按照理財合同約定管理和使用。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財管理暫行辦法》
52.【題干】由出票人開立一張遠期匯票，以銀行為付款人，命令其在確定的將來日期支付一定金額給收款人的匯票是()。
【選項】
A.銀行匯票
B.銀行承兌匯栗
C.商業(yè)匯票
D.遠期匯票
【答案】B
【解析】以銀行為付款人的匯票是銀行承兌匯票。
【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——貨幣市場介紹
53.【題干】外商獨資銀行、中外合資銀行的分支機構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由()承擔(dān)。
【選項】
A.各分行
B.總行
C.各分行負責(zé)人
D.總行或分支機構(gòu)
【答案】B
【解析】《外資銀行管理條例》第三十條：外商獨資銀行、中外合資銀行的分支機構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。
【考點】《外資銀行管理條例》
54.【題干】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形，并造成客戶經(jīng)濟損失的，應(yīng)按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任，但不包括()。
【選項】
A.商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料
B.商業(yè)銀行未按客戶指令進行操作
C.不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財產(chǎn)品
D.挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)
【答案】D
【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第65條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一，并造成客戶經(jīng)濟損失的，應(yīng)按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承相責(zé)任：
①商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銪售是符合客戶利益原則的;
②商業(yè)銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的;
③不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財計劃或產(chǎn)品的。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法——法律責(zé)任
55.【題干】個人理財業(yè)務(wù)中違反法律、法規(guī)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任不包括()。
【選項】
A.道義責(zé)任
B.刑事責(zé)任
C.民事責(zé)任
D.行政責(zé)任
【答案】A
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，個人理財業(yè)務(wù)中違反法律、法規(guī)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任包括<1>民事責(zé)任 <2>行政監(jiān)管措施與行政處罰 <3>刑事責(zé)任
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
56.銀信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品，且聘請第三方投資顧問的，應(yīng)提前()個工作日項監(jiān)管部門事前報告。
【選項】
A.5
B.10
C.15
D.20
【答案】B
【解析】《關(guān)于進一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項的通知》規(guī)定，銀信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品，且聘請第三方投資顧問的，應(yīng)提前10個工作日向監(jiān)管部門報告。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——關(guān)于進一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項的通知
57.【題干】某銀行從業(yè)人員在為客戶提供理財顧問服務(wù)中，要求收取客戶當(dāng)年收益的20%作為回報，這名從業(yè)人員的行為構(gòu)成了()。
【選項】
A.貪污罪
B.行賄罪
C.受賄罪
D.詐騙罪
【答案】C
【解析】根據(jù)《刑法》第一百四十八條：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員在金融活動中索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，或者違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、收付費，歸個人所有的，構(gòu)成公司、企業(yè)人員受賄罪。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎(chǔ)知識
58.【題干】個人理財業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)重點檢查()。
【選項】
A.業(yè)務(wù)人員操守與勝任能力
B.操作的合規(guī)性與規(guī)范性
C.是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售
D.是否配備必要的人員
【答案】C
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第14條第1款的規(guī)定，個人理財業(yè)務(wù)管部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個人理財顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售情況。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引
59.【題干】下列關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售人員的工作職責(zé)，說法錯誤的是()。
【選項】
A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限
B.客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以直接為其提供服務(wù)
C.商業(yè)銀行禁止一般產(chǎn)品人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃
D.如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財業(yè)務(wù)人員向客戶提供個人理財顧問服務(wù)
【答案】B
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第二十條：客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)該將客戶移交給理財業(yè)務(wù)人員。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》
60.【題干】商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務(wù)，應(yīng)建立客戶的評估報告制度，下列關(guān)于評估報告制度說法不正確的是()。
【選項】
A.個人理財業(yè)務(wù)人員對客戶的評估制度報告，應(yīng)報個人理財業(yè)務(wù)部門負責(zé)人
B.對于投資金額較大的客戶，評估報告除應(yīng)經(jīng)個人理財業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核批準(zhǔn)外，還應(yīng)送交董事會審核
C.對于投資金額較大的客戶，審核的權(quán)限應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品特性和商業(yè)銀行風(fēng)險管理的實際情況制定
D.審核人員應(yīng)著重審查理財投資建議是否存在誤導(dǎo)客戶的情況
【答案】B
【解析】商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務(wù)，對于投資金額較大的客戶，評估報告除應(yīng)經(jīng)個人理財業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核批準(zhǔn)外，還應(yīng)經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行主管理財業(yè)務(wù)的資責(zé)人審核。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法 61.【題干】下列關(guān)于年金的說法中，錯誤的是()。
【選項】
A.年金是一組在某個特定的時段內(nèi)金額相等、方向相同、時間間隔相同的現(xiàn)金流
B.年金的利息不具有時間價值
C.年金終值的現(xiàn)值的計算通常采用復(fù)利的形式
D.年金可以分為期初年金和期末年金
【答案】B
【解析】年金的利息具有時間價值
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算
62.【題干】王先生去年初以每股20元的價格購買了1000股中國移動的股票，過去一年中得到每股1.30元的紅利，年底時以每股25元的價格出售，其持有期收益率為()。
【選項】
A.20%
B.23.7%
C.26.5%
D.31.2%
【答案】C
【解析】期初投資額=20×1000=20000(元);
年底股票價格=25×1000=25000(元);
現(xiàn)金紅利=0.30×1000=300(元);
則，持有期收益=300+(25000-20000)=5300(元);
持有期收益率=5300÷20000×100%=26.5%。
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念
63.【題干】兼具債券和股票特性的融資工具是()。
【選項】
A.商業(yè)票據(jù)
B.銀行貸款
C.可轉(zhuǎn)換公司債券
D.回購協(xié)議
【答案】C
【解析】可轉(zhuǎn)換債券在未轉(zhuǎn)換的時候是債券，在一定條件下可以轉(zhuǎn)換為公司的普通股。
【考點】理財投資市場和理財投資產(chǎn)品概述
64.【題干】下列關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行儲蓄業(yè)務(wù)的不同點，表述錯誤的是()。
【選項】
A.個人理財業(yè)務(wù)中資金的運用是按照合同約定，儲蓄資金的運用是按照銀行需要
B.個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險一般是客戶承擔(dān)或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔(dān)的，儲蓄的風(fēng)險是商業(yè)銀行獨立承擔(dān)的
C.個人理財業(yè)務(wù)的受益人和信托業(yè)務(wù)的受益人都只能是委托人本人
D.個人理財業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)不與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分相互獨立，而信托中財產(chǎn)性質(zhì)是登記并與受托人的財產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分的 【答案】C
【解析】根據(jù)《信托法》第43條的規(guī)定，信托業(yè)務(wù)的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行代理理財產(chǎn)品——托信產(chǎn)品
65.【題干】下列對明確理財目標(biāo)的具體步驟排序正確的一組是()。
①了解客戶基本信息②初步評估理財目標(biāo)的可行性和合理性
③調(diào)整理財目標(biāo)，使其合理可行④征詢客戶的期望目標(biāo)
【選項】
A.①②③④
B.③②④①
C.①④②③
D.①②④③
【答案】C
【解析】明確理財目標(biāo)的具體步驟：①了解客戶基本信息;②征詢客戶的期望目標(biāo);③初步評估理財目標(biāo)的可行性和合理性;④調(diào)整理財目標(biāo)，使其合理可行。
【考點】理財師的工作流程和方法——明確客戶的理財目標(biāo)——確定理財目標(biāo)的步驟
66.【題干】客戶對信用風(fēng)險進行保全的方法是()。
【選項】
A.購買保險產(chǎn)品
B.運用法律手段
C.分散投資
D.選擇優(yōu)秀的理財師
【答案】B
【解析】購買保險產(chǎn)品轉(zhuǎn)移的是人身風(fēng)險和財產(chǎn)損失風(fēng)險;分散投資可以降低投資風(fēng)險;通過法律手段對信用風(fēng)險進行保全;選擇優(yōu)秀的理財師可以控制理財規(guī)劃服務(wù)過程中的合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險等。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引
67.【題干】實物投資的標(biāo)的物不包括()。
【選項】
A.黃金
B.白銀
C.房產(chǎn)
D.企業(yè)經(jīng)營權(quán)
【答案】D
【解析】標(biāo)的物是指當(dāng)事人雙方權(quán)利義務(wù)指向的對象。企業(yè)經(jīng)營權(quán)不屬于實物。
【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——貴金屬市場及其他投資市場介紹
68.【題干】理財師向客戶提供連續(xù)性的信息反饋、建議和專業(yè)指導(dǎo)意見，所遵循的原則是()。
【選項】
A.連續(xù)性原則
B.了解原則
C.實事求是原則
D.誠信原則
【答案】A
【解析】連續(xù)性原則的內(nèi)容是：理財師應(yīng)向客戶提供持續(xù)的信息反饋、建議和專業(yè)指導(dǎo)意見;同時，要為客戶建立完整的客戶檔案，即使在本人因為工作調(diào)動等原因不能再服務(wù)客戶時，不同的理財師也可以為某一特定客戶的理財方案的執(zhí)行和實施提供連續(xù)性金融服務(wù)。
【考點】略
69.【題干】降低執(zhí)行理財規(guī)劃方案中資金成本因素影響的原則有()。
①與客戶重復(fù)溝通，有明確的預(yù)期②強調(diào)理財規(guī)劃方案的整體性
③總體把握方案執(zhí)行進度④降低客戶的資金成本、費率
【選項】
A.①②③
B.②③④
C.①③④
D.①②③④
【答案】D
【解析】降低執(zhí)行理財規(guī)劃方案中資金成本因素影響的原則有<1>與客戶重復(fù)溝通，有明確的預(yù)期 <2>強調(diào)理財規(guī)劃方案的整體性 <3>總體把握方案執(zhí)行進度 <4>降低客戶的資金成本、費率
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引
70.【題干】某公司本年起每年年末存入銀行一筆固定金額的款項，若采用最簡便算法計算n年后的本利和，則應(yīng)選用的時間價值系數(shù)是()。
【選項】
A.復(fù)利終值系數(shù)
B.復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)
C.普通年金終值系數(shù)
D.普通年金現(xiàn)值系數(shù)
【答案】C
【解析】每年年末存入銀行一筆因定金額的款項，是期末普通年金的形式，求n年后的本利和，就是求期末普通年金的終值，用普通年金終值系數(shù)是最簡便的計算方法。
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——理財規(guī)劃計算工具——復(fù)利與年金系數(shù)表 71.【題干】個人理財業(yè)務(wù)提供的服務(wù)或產(chǎn)品中，收益和風(fēng)險全部由客戶承擔(dān)的是()。
【選項】
A.理財顧問服務(wù)
B.保證收益理財計劃
C.保本浮動收益理財計劃
D.非保證收益理財計劃
【答案】A
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第九條：在理財顧問服務(wù)活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務(wù)管理和運用資金，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
72.【題干】下列商業(yè)銀行推出的服務(wù)或產(chǎn)品中，風(fēng)險全部由銀行承擔(dān)的是()。
【選項】
A.銀行承兌匯票
B.儲蓄業(yè)務(wù)
C.保證最低收益的理財計劃
D.保本浮動收益的理財計劃
【答案】B
【解析】銀行承兌匯票的第一債務(wù)人是銀行，出票人負有第二責(zé)任;儲蓄業(yè)務(wù)是銀行的負債業(yè)務(wù)，是銀行的主要資金來源，銀行需承擔(dān)全部風(fēng)險;《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第12條和第14條規(guī)定，保證收益的理財計劃和保本浮動收益理財計劃的風(fēng)險由銀行和客戶共同承拉。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
73.【題干】審慎性原則是商業(yè)銀行在開展個人理財業(yè)務(wù)時必須遵循的原則，某銀行的理財經(jīng)理在面對個人理財客戶時違反了審慎性原則的是()。
【選項】
A.了解客戶是偏好風(fēng)險還是厭惡風(fēng)險
B.了解客戶的家庭收入、支出和負憤情況
C.向客戶仔細介紹銀行的各種理財計劃(產(chǎn)品)
D.牛市行情下，建議一對退休夫婦將退休金全部申購股票型基金
【答案】D
【解析】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)向客戶銷售適宜的投資產(chǎn)品，牛市行情下，建議一對退休夫婦將退休金全部申購股票型基金違反了審慎性原則。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引
74.【題干】下列關(guān)于綜合理財服務(wù)的說法，不正確的是()。
【選項】
A.綜合理財服務(wù)是商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上為客戶提供的一種個性化、綜合化服務(wù)
B.在綜合理財服務(wù)活動中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進行投資和資產(chǎn)管理
C.在綜合理財服務(wù)活動中，投資收益與風(fēng)險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)
D.在綜合理財服務(wù)活動中，商業(yè)銀行不可以向目標(biāo)客戶群銷售理財計劃
【答案】D
【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第10條規(guī)定，商業(yè)銀行在綜合理財服務(wù)活中，可以向特定目標(biāo)客戶群銷售理財計劃。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
75.【題干】金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列不屬于交易中介的是()。
【選項】
A.上海證券交易所
B.上海黃金交易所
C.大連商品交易所
D.會計師事務(wù)所
【答案】D
【解析】會計師事務(wù)所屬于服務(wù)中介。
【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹
76.【題干】—張10年期、票面利率10%、市場價格950元、面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價格為1060元，且投資者在贖回時獲得當(dāng)年的利息收入，則提前贖回收益率為()。
【選項】
A.6.3%
B.11.6%
C.22.1%
D.20%
【答案】C
【解析】提前贖回收益率的計算公式為： ,P表示債券的市場價格，It表示第t期利息支出，n表示提前贖回日的時期數(shù)，Mn表示提前贖回價格，i表示提前贖回收益率;代入本題數(shù)據(jù)950=1000×10%/(1+i)+1060/(1+i)，可得到提前贖回收益率為22.1%。
【考點】略
77.【題干】下列選項不屬于人生事件規(guī)劃的是()。
【選項】
A.教育規(guī)劃
B.投資規(guī)劃
C.退休規(guī)劃
D.遺產(chǎn)規(guī)劃
【答案】B
【解析】人生事件規(guī)劃屬于個人理財規(guī)劃內(nèi)容之一，包括教育規(guī)劃和退休規(guī)劃和遺產(chǎn)規(guī)劃，其中教育規(guī)劃包括個人教育規(guī)劃和子女教育規(guī)劃。
【考點】略
78.【題干】用現(xiàn)金償還債務(wù)與用現(xiàn)金購買房產(chǎn)體現(xiàn)在資產(chǎn)負債表上，下列說法正確的是()。
【選項】
A.資產(chǎn)都不變
B.凈資產(chǎn)都不變
C.資產(chǎn)負債率都不變
D.資產(chǎn)負債表中的項目都不變
【答案】B
【解析】資產(chǎn)負債表中“凈資產(chǎn)=資產(chǎn)-負債”，現(xiàn)金償還債券的行為改變了資產(chǎn)和負債，凈資產(chǎn)沒有發(fā)生變化;用現(xiàn)金購買房產(chǎn)的行為改變了流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，總資產(chǎn)沒有發(fā)生變化，凈資產(chǎn)也沒有發(fā)生變化。
【考點】個人理業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)財
79.【題干】下列關(guān)于隨機漫步與市場有效性的說法中，錯誤的是()。
【選項】
A.股票價格的變動是隨機的，是不可預(yù)測的 B.股票價格只對新的信息作出上漲或下跌的反應(yīng)
C.在市場均衡的條件下，股價能反映所有的信息
D.股價的隨機變化表明了市場是不完全有效的 【答案】D
【解析】隨機漫步也叫隨機游走，是指股票價格的變動是隨機的，不可預(yù)測的。股價的隨機變化表明市場是正常運作的或者說是有效的。股票價格只對新的信息作出上漲或下跌的反應(yīng)。在市場均衡的條件下，股價能反映所有的信息，而一旦市場偏離均衡，出現(xiàn)某些獲利機會，會有人在極短的時間去填補這一空隙，使市場趨于平衡。
【考點】理財產(chǎn)品概述——其他理財產(chǎn)品——股票
80.【題干】對銀行理財從業(yè)人員而言，客戶最重要的非財務(wù)信息是()。
【選項】
A.資產(chǎn)和負債
B.收入與支出
C.房地產(chǎn)升值預(yù)期
D.客戶風(fēng)險厭惡系數(shù)
【答案】D
【解析】客戶的資產(chǎn)和負債、收入與支出屬于財務(wù)信息，房地產(chǎn)升值預(yù)期和客戶風(fēng)險厭惡系數(shù)屬于客戶的非財務(wù)信息，但是客戶的風(fēng)險厭惡系數(shù)是影響理財決策的最重要信息。
【考點】客戶分類與需求分析——了解客戶的主要內(nèi)容——了解客戶的主要內(nèi)容
81.【題干】銀行業(yè)從業(yè)人員提供理財顧問服務(wù)時，應(yīng)掌握個人財務(wù)報表的分析，下列對個人財務(wù)報表的理解錯誤的一項是()。
【選項】
A.需要掌握的個人財務(wù)報表包括個人資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
B.個人資產(chǎn)負債表不能反映資產(chǎn)和負憤的結(jié)構(gòu)
C.當(dāng)負債離于所有者權(quán)益時，個人有出現(xiàn)財務(wù)危機的風(fēng)險
D.個人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個人是否合理使用其收入的工具
【答案】B
【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員提供理財顧問服務(wù)時需要掌握的個人財務(wù)報表包括個人資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表。當(dāng)負債離于所有者權(quán)益時，個人有出現(xiàn)財務(wù)危機的風(fēng)險。個人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個人是否合理使用其收入的工具。
【考點】理財師的工作流程和方法
82.【題干】用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的()。
【選項】
A.1%～3%
B.3%～5%
C.5%～10%
D.10%～30%
【答案】C
【解析】用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的5%～10%。
【考點】個人理財相關(guān)法律法規(guī)
83.【題干】下列關(guān)于基金申購的說法，錯誤的是()。
【選項】
A.基金申購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為
B.投資者可以在銀行和基金公司的網(wǎng)站上進行基金申購
C.投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，T+2日起可贖回該部分基金份額
D.基金申購采取“未知價”原則
【答案】A
【解析】基金申購是指投資者到基金管理公司或選定的基金代銷機構(gòu)開設(shè)基金賬戶，按照規(guī)定的程序申請購買基金份額的行為。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行代理理財產(chǎn)品——基金
84.【題干】買入債券后持有一段時間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為()。
【選項】
A.即期收益率
B.到期收益率
C.持有期收益率
D.提前贖回收益率
【答案】C
【解析】略。
【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹
85.【題干】保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為()年。
【選項】
A.1
B.3
C.5
D.10
【答案】B
【解析】保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險兼業(yè)代理人應(yīng)在有效期滿前2個月申請辦理換證事宜。
【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——保險市場介紹
86.【題干】王先生投資某項目初始投入10000元，年利率10%，期限為1年，每季度付息一次，按復(fù)利計算，則其1年后本息和為()元。
【選項】
A.11000
B.11038
C.11214
D.14641
【答案】B
【解析】一年后的本息和=(1+10%÷4)2×10000≈11038(元)。
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——理財規(guī)劃計算工具——復(fù)利與年金系數(shù)表
87.【題干】王先生投資5萬元到某項目，預(yù)期名義收益率12%，期限為3年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為()。
【選項】
A.10%
B.12%
C.12.55%
D.14%
【答案】C
【解析】EAR=(1+r/m)m-1
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——有效利率的計算
88.【題干】下列不屬于客戶財務(wù)信息的是()。
【選項】
A.投資方風(fēng)險認知度
B.當(dāng)期負債狀況
C.當(dāng)期收入水平
D.財務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢
【答案】A
【解析】投資風(fēng)險認知度是客戶主現(xiàn)上對客戶選擇投資的影響程度，是不可量化的指標(biāo)，因此不屬于客戶財務(wù)信息。
【考點】客戶分類與需求分析——了解客戶的主要內(nèi)容——了解客戶的主要內(nèi)容
89.【題干】某銀行客戶面臨臨時性資金短缺的情況時，商業(yè)銀行的理財從業(yè)人員可以建議該客戶開立()。
【選項】
A.證券投資卡
B.活期儲蓄卡
C.定期存款賬戶
D.信用卡
【答案】D
【解析】信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時性資金短缺的方式，其借款方便靈活。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行理財產(chǎn)品——銀行理財產(chǎn)品分類及特點
90.【題干】現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理，下列關(guān)于現(xiàn)金管理的目的，說法錯誤的是()。
【選項】
A.滿足應(yīng)急資金的需求
B.滿足未來消費的需求
C.保障家庭生活的安全、穩(wěn)定
D.滿足財富積累的需求
【答案】C
【解析】現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：①滿足日常的、周期性支出的需求;②滿足應(yīng)急資金的需求;③滿足未來消費的需求;④滿足財富積累與投資獲利的需求。
【考點】個人理財相關(guān)法律法規(guī)
二、多項選擇題(本類題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分)
1.【題干】在個人理財業(yè)務(wù)活動中，法律關(guān)系的主體包括()。
【選項】
A.中央銀行
B.金融機構(gòu)
C.客戶
D.證券公司
E.政策性銀行
【答案】BC
【解析】在個人理財業(yè)務(wù)活動中，法律關(guān)系的主體包括金融機構(gòu)和客戶。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎(chǔ)知識——民事法律關(guān)系介紹
2.【題干】根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，不可以開辦個人理財業(yè)務(wù)的包括()。
【選項】
A.14周歲的未成年人
B.10周歲但依靠父母生活的人
C.12周歲以下的未成年人
D.限制民事行為能力人的法定代理人
E.無民事行為能力人
【答案】ABCE
【解析】個人理財業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎(chǔ)知識——民事法律關(guān)系介紹
3.【題干】在現(xiàn)金、消費和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲存形式包括()。
【選項】
A.購買股票
B.活期存款
C.短期定期存款
D.貨幣市場基金
E.利用貸款額度
【答案】BCDE
【解析】在現(xiàn)金、消費和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲存形式包括活期存款
、短期定期存款、貨幣市場基金、利用貸款額度。
【考點】
4.【題干】開發(fā)新的理財產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開發(fā)報告，產(chǎn)品開發(fā)報告應(yīng)包括()。
【選項】
A.產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征
B.對新產(chǎn)品的風(fēng)險狀況進行定期評估
C.主要風(fēng)險及其測算和控制方法
D.風(fēng)險限額
E.會計核算與財務(wù)管理方法
【答案】ACDE
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管現(xiàn)指引》第59條和第60條的規(guī)定可知，在新產(chǎn)品推出后，才需要對新產(chǎn)品的風(fēng)隆狀況進行定期評估，故B項不選。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管現(xiàn)指引
5.【題干】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機構(gòu)的投資產(chǎn)品，應(yīng)對產(chǎn)品提供者的()進行評估。
【選項】
A.信用狀況
B.經(jīng)營管理能力
C.市場投資能力
D.市場占有率
E.風(fēng)險處置能力
【答案】ABCE
【解析】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機構(gòu)的投資產(chǎn)品，應(yīng)對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力、風(fēng)險處置能力進行評估。
【考點】略
6.【題干】商業(yè)銀行的組織形式有()。
【選項】
A.個體工商企業(yè)
B.合伙制
C.有限責(zé)任公司
D.股份有限公司
E.集體企業(yè)
【答案】CD
【解析】我國商業(yè)銀行的組織形式有兩種：有限責(zé)任公司和股份有限公司。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管暫行辦法——分類及定義
7.【題干】商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循()原則。
【選項】
A.平等
B.自愿
C.公平
D.誠實信用
E.效益
【答案】ABCD
【解析】商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠實信用。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)
8.【題干】商業(yè)銀行有以下()情形的，由中國銀監(jiān)會監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒有違法或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
【選項】
A.未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機構(gòu)
B.違反規(guī)定提高利率吸收存款
C.出租、出借經(jīng)營許可證
D.提供虛假的財務(wù)會計報告
E.向關(guān)系人發(fā)放信用貸款
【答案】ABCE
【解析】《商業(yè)銀行法》第71條規(guī)定商業(yè)銀行有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正有違法所得的沒收違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任：
①未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機構(gòu)的;
②未經(jīng)批準(zhǔn)分立、合并或者違反規(guī)定對變更事項不報批的;
③違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段吸收存款，發(fā)放貸款的;④出租、出借經(jīng)營許可證的;
⑤未經(jīng)批準(zhǔn)買賣、代理買賣外匯的;
⑥未經(jīng)批準(zhǔn)買賣政府債券或者發(fā)行，買賣金融債券的;
⑦違反國家規(guī)定從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)、向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資的;
⑧向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件的。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——理財產(chǎn)品及銷售相關(guān)法律法規(guī)——商業(yè)銀行理財產(chǎn)品涉及的重要法律法規(guī)
9.【題干】下列選項中屬于銀行業(yè)監(jiān)管措施的有()。
【選項】
A.要求銀行金融機構(gòu)報送報表、資料
B.建議中國人民銀行責(zé)令停業(yè)整頓
C.與銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員談話
D.對有信用危機的銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或重組
E.查詢、申請凍結(jié)有關(guān)機構(gòu)及人員的賬戶
【答案】ACDE
【解析】屬于銀行業(yè)監(jiān)管措施的有：要求銀行金融機構(gòu)報送報表和資料、與銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員談話、對有信用危機的銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或重組、查詢、申請凍結(jié)有關(guān)機構(gòu)及人員的賬戶。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
10.【題干】證券交易活動中，下列信息屬于內(nèi)幕信息的有()。
【選項】
A.公司定向增發(fā)股票的計劃
B.公司第二大股東擬將其股份全部轉(zhuǎn)讓
C.公司計劃向關(guān)聯(lián)公司提供巨額債務(wù)擔(dān)保
D.公司已向媒體公布的收購方案
E.公司用超過其營業(yè)用主要資產(chǎn)的35%做抵押
【答案】ABCE
【解析】根據(jù)《證券法》第75條對內(nèi)幕信息作的具體列舉可知已公開的消息不屬于內(nèi)幕消息。
【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹 11.【題干】商業(yè)銀行申請取得基金托管資格，應(yīng)具備的條件有()。
【選項】
A.凈資本和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定
B.設(shè)有專門的基金托管部門
C.取得基金從業(yè)資格的專取人員達到法定人數(shù)
D.有安全有效的清算、交割系統(tǒng)
E.有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度
【答案】ABCDE
【解析】商業(yè)銀行申請取得基金托管資格，應(yīng)具備的條件有：凈資本和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定、設(shè)有專門的基金托管部門、取得基金從業(yè)資格的專取人員達到法定人數(shù)、有安全有效的清算、交割系統(tǒng)、有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度。
【考點】略
12.【題干】下列對不同理財產(chǎn)品收益性的論述，正確的有()。
【選項】
A.基礎(chǔ)金融衍生產(chǎn)品的風(fēng)險很高，其預(yù)期收益也很高
B.股權(quán)類產(chǎn)品的收益主要來自于股利和資本利得
C.在各類基金中，收益特征最高的是股票型基金
D.信托機構(gòu)通過管理和處理信托財產(chǎn)而獲得的收益，由信托機構(gòu)和受益人按信托協(xié)議分配
E.優(yōu)先股的收益固定，普通股收益波動大
【答案】ABCE
【解析】信托機構(gòu)通過管理和處理信托財產(chǎn)而獲得的收益全部歸受益人所有。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行代理理財產(chǎn)品——托信產(chǎn)品
13.【題干】下列現(xiàn)金流入可以看作是年金的有()。
【選項】
A.每月從社保部門領(lǐng)取的養(yǎng)老金
B.從保險公司領(lǐng)取的養(yǎng)老金
C.每個月定期定額繳納的房屋貸款月供
D.基金的定額定投
E.每月固定的房租
【答案】ABCDE
【解析】可以看作現(xiàn)金流的年金有：每月從社保部門領(lǐng)取的養(yǎng)老金、從保險公司領(lǐng)取的養(yǎng)老金、每個月定期定額繳納的房屋貸款月供、基金的定額定投、每月固定的房租。
【考點】
14.【題干】下列符合監(jiān)管當(dāng)局對個人理財業(yè)務(wù)規(guī)定的有()。
【選項】
A.商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益
B.商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算收益率的理財計劃
C.商業(yè)銀行無需為理財計劃制作明細記錄
D.商業(yè)銀行應(yīng)明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售人員的工作界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供咨詢顧問意見、銷售理財計劃和產(chǎn)品
E.客戶在辦理一般業(yè)務(wù)時，若需理財服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交理財業(yè)務(wù)人員
【答案】ABDE
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》的規(guī)定可知，A、B、D、E項是符合監(jiān)管規(guī)定的;商業(yè)銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外還應(yīng)為每一個理財計劃制作明細記錄，因此C選項說法錯誤。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》
15.【題干】與理財顧問服務(wù)相比，綜合理財服務(wù)的特點體現(xiàn)在()。
【選項】
A.綜合理財服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)
B.綜合理財服務(wù)活動中客戶授權(quán)銀行代表客戶按合同約定的投資方式和方向，進行投資和資產(chǎn)管理
C.在綜合理財服務(wù)中產(chǎn)生的投資收益和風(fēng)險由客戶自行承擔(dān)
D.綜合理財服務(wù)更強調(diào)個性化的服務(wù)
E.按照服務(wù)的對象不同，綜合理財業(yè)務(wù)可以進一步劃分為私人銀行業(yè)務(wù)和理財計劃服務(wù)兩個類別
【答案】BDE
【解析】與理財顧問服務(wù)相比，綜合理財服務(wù)的特點體現(xiàn)在：綜合理財服務(wù)活動中客戶授權(quán)銀行代表客戶按合同約定的投資方式和方向，進行投資和資產(chǎn)管理
;綜合理財服務(wù)更強調(diào)個性化的服務(wù);按照服務(wù)的對象不同，綜合理財業(yè)務(wù)可以進一步劃分為私人銀行業(yè)務(wù)和理財計劃服務(wù)兩個類別。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
16.【題干】商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)中的理財計劃包括的種類有()。
【選項】
A.保證收益理財計劃
B.保證最高收益理財規(guī)劃
C.投資保險理財計劃
D.保本浮動收益理財計劃
E.非保本浮動收益理財計劃
【答案】ADE
【解析】按照客戶獲取收益方式的不同，理財計劃可以分為保征收益理財計和非保征收益理財計劃。非保征收益計劃按照客戶是否保本又分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二類第十一條
17.【題干】下列對銀行承兌匯票特征的推述，正確的有()。
【選項】
A.票據(jù)的主債務(wù)人是銀行
B.票據(jù)以銀行信用為基礎(chǔ)，信用風(fēng)險較低
C.可以拿票據(jù)到中央銀行貼現(xiàn)，流動性較高
D.票據(jù)的承兌人是出票人，安全性較高
E.對借款人而言，使用銀行承兌的成本要低于銀行貸款
【答案】ABCE
【解析】銀行承兌匯票特征：(1)安全性高，信用度好。銀行承兌匯票的承兌人是銀行，銀行是主債務(wù)人，相對于企業(yè)而言，銀行承擔(dān)債務(wù)的安全性較高。(2)信用度較好、靈活性好。對于持有銀行承兌匯票的商業(yè)銀行，在資金短缺時，可以向中央銀行辦理再貼現(xiàn)或向其他商業(yè)銀行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。
【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——貨幣市場介紹
18.【題干】債券票面的基本要素有()。
【選項】
A.面額
B.到期日
C.息票率
D.債券發(fā)行者名稱
E.到期收益率
【答案】ABCD
【解析】債券票面上的四個基本要素是：債券的票面價值即票面金額、債券的到期期限、債券的票面利率和債券發(fā)行者的名稱。
【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹
19.【題干】在確定保險規(guī)劃時，可保利益應(yīng)該符合的要求包括()。
【選項】
A.必須是法律認可的利益
B.必須是客觀存在的利益
C.必須是投保人認可的利益
D.必須是可以衡量的利益
E.必須是被投保人認可的利益
【答案】ABD
【解析】一般來說，各國法律都規(guī)定，只有對保險標(biāo)的有保利益才能為期投保;否則，這種投保行為是無效的。所謂可保利益，是指投保人對保險標(biāo)的具有法律上承認的利益?？杀＠鎽?yīng)該符合三個要求：<1>必須是法律認可的 <2>必須是客觀存在的利益 <3>必須是可以衡量的利益
【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——保險市場介紹
20.【題干】商業(yè)銀行在綜合理財服務(wù)活動中，可以向特定目標(biāo)客戶銷售理財計劃，下列關(guān)于保證收益理財產(chǎn)品(計劃)的說法正確的有()。
【選項】
A.保證收益理財計劃要求商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益
B.商業(yè)銀行可以無條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率
C.商業(yè)銀行推出保證收益理財產(chǎn)品時，可以承諾除保證收益外還可以獲得收益
D.商業(yè)銀行不能將保證收益理財計劃轉(zhuǎn)化成準(zhǔn)儲蓄存款產(chǎn)品
E.商業(yè)銀行必須建立和完善嚴(yán)格的風(fēng)險管理制度，將保證收益的風(fēng)險控制在一個適宜水平
【答案】ADE
【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第24條規(guī)定保征收益理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應(yīng)是對客戶有附加條件的保征收益。商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保征收益率。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》 21.【題干】下列關(guān)于封閉式基金的說法，正確的有()。
【選項】
A.在我國，封閉式基金一般采用網(wǎng)上發(fā)行方式
B.投資者在存續(xù)期內(nèi)可隨時申購基金單位
C.所募集到的資金可以用于長期投資
D.基金的資金規(guī)?；静蛔?/p>
E.封閉式基金有固定期限
【答案】ACDE
【解析】封閉式基金的基金規(guī)模固定，有固定存續(xù)期限，投資者不可以隨時提出購買或者贖回申請，適合進行長期投資;開放式基金規(guī)模不固定，投資者在存續(xù)期內(nèi)可隨時申購基金單位。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行代理理財產(chǎn)品——基金
22.【題干】下列關(guān)于GDP變動和證券市場走勢關(guān)系的分析，正確的有()。
【選項】
A.持續(xù)、穩(wěn)定、高速的GDP增長證券市場將呈現(xiàn)上升走勢
B.高通貨膨脹下的GDP增長，將刺激證券市場價格加速上漲
C.宏觀調(diào)控下的GDP減速增長，表明調(diào)控目標(biāo)得以順利實現(xiàn)，證券市場平穩(wěn)漸升
D.當(dāng)GDP負增長速度逐漸減緩并呈現(xiàn)正增長轉(zhuǎn)變的趨勢時，證券市場走勢將由下跌轉(zhuǎn)為上升
E.GDP變動和證券市場走勢不存在相互影響的關(guān)系
【答案】ACD
【解析】當(dāng)經(jīng)濟處于嚴(yán)重失衡下的高速增長時，總需求大大超過總供給，這將表現(xiàn)為高的通貨膨脹率，這是經(jīng)濟形勢惡化的征兆，此時經(jīng)濟中的各種矛盾會突出地表現(xiàn)出來，企業(yè)經(jīng)營將面臨困境，居民實際收入也將降低失衡的經(jīng)濟增長必將導(dǎo)致證券市場行情下跌，B、E項說法錯誤。
【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹
23.【題干】建立嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度是風(fēng)險管理的必然要求，下列關(guān)于內(nèi)部控制制度的說法正確的有()。
【選項】
A.個人理財業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險管理方式、風(fēng)險測算方法與標(biāo)準(zhǔn)需要分析審核和報告
B.商業(yè)銀行內(nèi)部要建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門對個人理財業(yè)務(wù)進行監(jiān)督審核
C.個人理財業(yè)務(wù)客戶資產(chǎn)不需要與銀行資產(chǎn)分開管理，可以由第三方托管的，應(yīng)交由第三方托管
D.因業(yè)務(wù)合作需要，商業(yè)銀行可以將客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄提供給第三方
E.商業(yè)銀行接受客戶委托進行個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同
【答案】ABE
【解析】正確的內(nèi)部控制制度有：個人理財業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險管理方式、風(fēng)險測算方法與標(biāo)準(zhǔn)需要分析審核和報告、商業(yè)銀行內(nèi)部要建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門對個人理財業(yè)務(wù)進行監(jiān)督審核、商業(yè)銀行接受客戶委托進行個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》——個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理
24.【題干】在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明的信息有()。
【選項】
A.資產(chǎn)變動
B.收入和費用
C.期末資產(chǎn)估值
D.理財計劃投資方向
E.理財計劃收益
【答案】ABC
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第28條的規(guī)定，在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動、收入和費用、期末資產(chǎn)估值等情況。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
25.【題干】商業(yè)銀行申請開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國銀監(jiān)會報送的材料包括()。
【選項】
A.由商業(yè)銀行負責(zé)人簽署的申請書
B.擬申請業(yè)務(wù)介紹
C.業(yè)務(wù)實施方案
D.商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見
E.中國銀監(jiān)會要求的其他文件和資料
【答案】ABCDE
【解析】商業(yè)銀行申請開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國銀監(jiān)會報送的材料包括由商業(yè)銀行負責(zé)人簽署的申請書、擬申請業(yè)務(wù)介紹、業(yè)務(wù)實施方案、商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見、中國銀監(jiān)會要求的其他文件和資料。(一式三份)
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——個人理財業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理——第四十九條
26.【題干】商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計牢度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告，年度報告應(yīng)包括()。
【選項】
A.理財計劃的銷售情況
B.理財計劃的投資情況
C.理財計劃的風(fēng)險監(jiān)測與控制情況
D.理財計劃的收益分配情況
E.理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況
【答案】ABDE
【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第58條和第59條的規(guī)定，理財計劃的風(fēng)險監(jiān)測與控制情況是商業(yè)銀行對個人理財業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計分析報告中的內(nèi)容。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
27.【題干】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有以下()情形的，中國銀監(jiān)會可以依據(jù)相關(guān)規(guī)定對直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
【選項】
A.違規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟損失的
B.泄露或不當(dāng)使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果的 C.挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的
D.違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財計劃或產(chǎn)品的
E.將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的
【答案】ABC
【解析】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有：(1)違規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟損失;(2)泄露或不當(dāng)使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果;(3)挪用單獨管理的客戶資產(chǎn);(4)未建立相關(guān)風(fēng)險管理制度和管理體系，或雖建立了相關(guān)制度但未實際落實風(fēng)險評估、監(jiān)管與管控措施，造成銀行重大損失;(5)利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動。中國銀監(jiān)會可以依據(jù)相關(guān)規(guī)定對直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——法律責(zé)任——第六十一條
28.【題干】若企業(yè)融資成本為12.88%，則下列項目可行的有()。
【選項】
A.凈現(xiàn)值為40000元
B.凈現(xiàn)值為-4999元
C.凈現(xiàn)值為0元
D.內(nèi)部報酬率為15%
E.內(nèi)部報酬率為7%
【答案】ACD
【解析】凈現(xiàn)值大于等于0，說明項目不虧損可以投資內(nèi)部報酬率大于融資成本，項目有利可圖，可以投資。
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——不規(guī)則現(xiàn)金流的計算——凈現(xiàn)值(NPV)
29.【題干】下列關(guān)于貨幣時間價值的說法，正確的有()。
【選項】
A.貨幣時間價值是理財?shù)摹暗谝辉瓌t”
B.貨幣時間價值是人類心理認知的反應(yīng)
C.貨幣時間價值是資源稀缺性的體現(xiàn)
D.貨幣時間價值是貨幣在使用過程中由于時間因素而形成的增值
E.在信用貨幣體制下，當(dāng)前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有更高的價值
【答案】ABCDE
【解析】貨幣時間價值是個人理財業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)理論之一，幾乎涉及所有理財活動，有人稱貨幣時間價值為理財?shù)摹暗谝辉瓌t”。時間價值既是資源稀缺性的體現(xiàn)也是人類心理認知的反應(yīng)，表現(xiàn)在信用貨幣體制下，當(dāng)前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有更高的價值。
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——貨幣時間價值概念與影響因素
30.【題干】貨幣具有時間價值的原因有()。
【選項】
A.可獲得投資回報
B.通貨膨脹使貨幣購買力降低
C.推遲消費的補償
D.未來投資收入具有不確定性
E.資源具有稀缺性
【答案】ABD
【解析】貨幣之所以具有時間價值主要因素有：
①現(xiàn)在持有的貨幣可以用作投資，從而獲得投資回報;
②貨幣的購買力會受到通貨膨脹的影響而降低;
③未來的投資收入預(yù)期具有不確定性。
【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——貨幣時間價值概念與影響因素
31.【題干】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度，相關(guān)人員必須具備的條件有()。
【選項】
A.具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力
B.充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則
C.理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險特性
D.遵守從業(yè)人員職業(yè)道德
E.具備獨立開發(fā)理財產(chǎn)品的能力
【答案】ABCD
【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度，相關(guān)人員必須具備的條件有具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力、充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則、理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險特性、遵守從業(yè)人員職業(yè)道德。
【考點】個人理財概述——理財師的執(zhí)業(yè)資格和要求——理財師的執(zhí)業(yè)資格
32.【題干】當(dāng)基金宣傳材料中出現(xiàn)()等內(nèi)容，不符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。
【選項】
A.對該基金投資業(yè)績的合理預(yù)測
B.向投資者承諾保證收益率
C.專業(yè)機構(gòu)的評價結(jié)果
D.單位或個人的推薦性文宇
E.該基金近10年的過往業(yè)績
【答案】ABD
【解析】《證券投資基金銷售管理辦法》第33條規(guī)定，基金宣傳推介材料必須真實、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說明書相符不得有下列情形：
①虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;
②預(yù)測基金的證券投資業(yè)績;
③違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;
④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)或者其他基金管理人募集或者管理的基金;
⑤夸大或者片面宣傳基金違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風(fēng)險等可能使投資人認為沒有風(fēng)險的或者片面強調(diào)集中營銷時間限制的表述;
⑥登載單位或者個人的推薦性文字;⑦中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
【考點】《證券投資基金銷售管理辦法》
33.【題干】個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，辦理符合規(guī)定的有()。
【選項】
A.本人賬戶間資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理
B.個人與其直系親屬賬戶資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方身份證件辦理
C.本人外匯結(jié)算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于當(dāng)日的對外支付，劃轉(zhuǎn)后可以結(jié)匯
D.個人外匯提取現(xiàn)鈔當(dāng)日累計等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理
E.個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理
【答案】AD
【解析】符合規(guī)定辦理個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)的有：本人賬戶間資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理、個人外匯提取現(xiàn)鈔當(dāng)日累計等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——理財產(chǎn)品及銷售相關(guān)法律法規(guī)——個人外匯管理涉及的法律法規(guī)
34.【題干】根據(jù)《個人所得稅法》的規(guī)定，免納個人所得稅的項目有()。
【選項】
A.國債和國家發(fā)行的金融債券利息
B.殘疾、孤老人員所得
C.保險賠償
D.因嚴(yán)重自然災(zāi)害造成重大損失的
E.省級人民政府以上單位頒發(fā)的環(huán)境保護方面的獎金
【答案】ACE
【解析】《個人所得稅法》第4條規(guī)定，下列各項個人所得，免納個人所得稅;①省級人民政府、國務(wù)院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織領(lǐng)發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金;②國債和國家發(fā)行的金融債券利息;
③按照因家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼;
④福利費、撫恤金、救濟金;
⑤保險賠款;
⑥軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費、復(fù)員費;
⑦按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費;
⑧依照我國有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的所得;
⑨中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得;
⑩經(jīng)國務(wù)院對政部門批準(zhǔn)免稅的所得。
【考點】《個人所得稅法》
35.【題干】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的基本原則有()。
【選項】
A.審慎性原則
B.流動性原則
C.客戶最大利益原則
D.建立風(fēng)險管理體系原則
E.建立內(nèi)部控制制度原則
【答案】ADE
【解析】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的基本原則有審慎性原則、建立風(fēng)險管理體系原則、建立內(nèi)部控制制度原則
【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法
36.【題干】理財產(chǎn)品的銷售管理的內(nèi)容包括()。
【選項】
A.商業(yè)銀行應(yīng)先調(diào)查客戶的財產(chǎn)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的以及相關(guān)風(fēng)險的認知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品，將評估意見告知客戶雙方簽字
B.客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品時，但客戶堅持要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)尊重客戶意愿，無須列明商業(yè)銀行的意見
C.商業(yè)銀行應(yīng)主動向未進行過衍生金融產(chǎn)品交易的客戶推薦銷售此類產(chǎn)品
D.商業(yè)銀行應(yīng)向有意購買產(chǎn)品的客戶當(dāng)面說明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險和風(fēng)險管理的基本常識
E.商業(yè)銀行應(yīng)用通俗易懂的語言說明相關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險，配以必要的示例，說明有利的投資情形
【答案】AD
【解析】客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品時，但客戶堅持要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)尊重客戶意愿，但必須列明商業(yè)銀行的意見，因此B項說法錯誤;商業(yè)銀行不應(yīng)主動向未進行過衍生金融產(chǎn)品交易的客戶推薦銷售此類產(chǎn)品，因此C項說法錯誤;商業(yè)銀行應(yīng)用通俗易懂的法言說明相關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果，因此E項說法錯誤。
【考點】
37.【題干】商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告。個人理財業(yè)務(wù)年度報告應(yīng)全面反映()，并附年度報表。
【選項】
A.個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況
B.理財產(chǎn)品的預(yù)期高收入情況
C.理財計劃的投資情況
D.理財計劃收益分配情況
E.個人理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況
【答案】ACDE
【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十九條：商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告。個人理財業(yè)務(wù)年度報告，應(yīng)全面反映本年度個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報表。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
38.【題干】按照規(guī)定，商業(yè)銀行開展()個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀監(jiān)會申請批準(zhǔn)。
【選項】
A.保證固定收益性理財計劃
B.保證最低收益理財計劃
C.保本浮動收益性理財計劃
D.非保本浮動收益理財計劃
E.為開展個人理財而設(shè)計的具有保證收益性質(zhì)的投資產(chǎn)品
【答案】ABE
【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第46條規(guī)定，商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準(zhǔn);
①保證收益理財計劃;
②為開展個人理財業(yè)務(wù)而設(shè)計的其有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品;
③需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他個人理財業(yè)務(wù)。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
39.【題干】商業(yè)銀行違反審慎經(jīng)營規(guī)則開展個人理財業(yè)務(wù)或利用個人理財業(yè)務(wù)進行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)責(zé)令其限期修改逾期未改正的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)可以采取的措施包括()。
【選項】
A.暫停商業(yè)銀行銷售新的理財計劃或產(chǎn)品
B.建議商業(yè)銀行調(diào)整主管理財業(yè)務(wù)的負責(zé)人
C.建議商業(yè)銀行調(diào)整個人理財業(yè)務(wù)管理部門負責(zé)人
D.建議商業(yè)銀行調(diào)整相關(guān)風(fēng)險管理部門負責(zé)人
E.建議商業(yè)銀行調(diào)整相關(guān)內(nèi)部審計部門負責(zé)人
【答案】ACDE
【解析】
【考點】
40.【題干】客戶在理財過程中產(chǎn)生的義務(wù)性支出包括()。
【選項】
A.日常生活基本開銷
B.已有負債的本利償還支出
C.購買高檔車支出
D.已有保險的續(xù)期保費支出
E.子女就讀私立學(xué)校的費用支出
【答案】ABD
【解析】客戶在理財過程中會產(chǎn)生兩種支出：義務(wù)性支出和選擇性支出。義務(wù)性支出也稱為強制性支出，是收入令必須優(yōu)先滿足的支出，包括A、B、D三項內(nèi)容。C、E項內(nèi)容屬于選擇性支出。
【考點】
三、判斷題(本類題共15每小題，每小題1分，共15分。請判斷以下各小題的對錯，正確的用“A”表示，錯誤的用“B”表示。)
1.【題干】一般而言，家庭緊急預(yù)備金的儲存形式最好是流動性高的資產(chǎn)與貸款額度的搭配。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】A
【解析】家庭緊急預(yù)備金的儲存形式最好是流動性高的資產(chǎn)與貸款額度的搭配。
【考點】略
2.【題干】證券公司客戶交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在證券登記結(jié)算公司，以每個客戶的名義單獨立戶管理。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】B
【解析】根據(jù)《證券法》第139條的規(guī)定，證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。
【考點】《證券法》
3.【題干】普通股可視為永續(xù)年金。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】B
【解析】永續(xù)年金是指無限期支付的年金，即一系列沒有到期日的現(xiàn)金流。普通股指的是在公司經(jīng)營管理和盈利及財產(chǎn)的分配上享有普通權(quán)利的股份。
【考點】理財產(chǎn)品概述——其他理財產(chǎn)品——股票
4.【題干】72法則只能用于估計投資額翻番所需要的時間。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】B
【解析】72法則是用作估計一定投資額倍增或減半所需要的時間的方法，不僅用于計算翻番的時間，也可用于計算減半的時間。
【考點】理財歸還計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——72法則
5.【題干】以月份為復(fù)利期間，則復(fù)利期間數(shù)量為4。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】B
【解析】復(fù)利是指在每經(jīng)過一個計息期后，都要將所生利息加入本金，以計算下期的利息。
【考點】理財歸還計算工具與方法——理財規(guī)劃計算工具——復(fù)利與年金系數(shù)表
6.【題干】在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應(yīng)不少于3次。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】B
【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第28條規(guī)定，賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
7.【題干】商業(yè)銀行應(yīng)準(zhǔn)備理財計劃各投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢但是無權(quán)要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】B
【解析】商業(yè)銀行應(yīng)準(zhǔn)備理財計劃各投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢且要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。
【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
8.【題干】結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的回報率通常取決于掛鉤資產(chǎn)的表現(xiàn)。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】A
【解析】結(jié)抅性理財產(chǎn)品是運用金融工程技術(shù)，將存款、零息債券等固定收益類產(chǎn)品與金融衍生品組合在一起而形成的一種新型金融產(chǎn)品。因此，結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的回報率通常取決于掛鉤資產(chǎn)。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行理財產(chǎn)品——銀行理財產(chǎn)品分類及特點
9.【題干】目前我國市場上的理財產(chǎn)品大多數(shù)是結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，即商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品的收益率取決于其合約中指定的基礎(chǔ)資產(chǎn)或基礎(chǔ)變量的變化。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】A
【解析】目前我國市場上的理財產(chǎn)品大多數(shù)是結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，即商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品的收益率取決于其合約中指定的基礎(chǔ)資產(chǎn)或基礎(chǔ)變量的變化。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行理財產(chǎn)品——銀行理財產(chǎn)品分類及特點
10.【題干】一個全面的財務(wù)規(guī)劃涉及保險規(guī)劃、稅收規(guī)劃、人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財務(wù)安排問埋，不涉及現(xiàn)金、消費及債務(wù)管理。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】B
【解析】現(xiàn)金、消費及債務(wù)管理是解決客戶資金節(jié)余的問題，是理財規(guī)劃的起點，是一個全面的財務(wù)規(guī)劃必須涉及的。
【考點】理財師的工作流程和方法——制定理財規(guī)劃方案——理財規(guī)劃方案的內(nèi)容 11.【題干】積極的貨幣政策刺激投資需求，提升房地產(chǎn)的價格。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】A
【解析】積極的貨幣政策刺激投資需求，提升房地產(chǎn)的價格。
【考點】理財投資市場概述——理財投資市場價介紹——貴金屬市場及其他投資市場介紹
12.【題干】理財師通過優(yōu)質(zhì)的理財規(guī)劃方案可以幫助客戶實現(xiàn)高收益低風(fēng)險甚至無風(fēng)險的理財目標(biāo)。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】B
【解析】理財目標(biāo)的確定需要遵循實事求是的原則，尊重金融實務(wù)中客觀規(guī)律的存在，客戶要追求高收益低風(fēng)險甚至是無風(fēng)險的投資結(jié)果，顯然是有悖于客觀規(guī)律的。
【考點】理財師的工作流程和方法——明確客戶的理財目標(biāo)——理財目標(biāo)確定的原則
13.【題干】理財規(guī)劃方案是涵蓋客戶所有主要理財目標(biāo)的綜合理財規(guī)劃方案。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】B
【解析】理財規(guī)劃方案可以是單向理財目標(biāo)的規(guī)劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財目標(biāo)的綜合理財規(guī)劃方案。
【考點】理財師的工作流程和方法——制定理財規(guī)劃方案
14.【題干】家庭收支平衡規(guī)劃的目的是在不影響客戶家庭生活品質(zhì)和兼顧客戶中、長期理財目標(biāo)財務(wù)安排的基礎(chǔ)上的收支平衡管理。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】A
【解析】家庭收支平衡規(guī)劃的目的，不是簡單保持家庭月或年 收支平衡或略有盈余，它包括在不影響客戶家庭生活品質(zhì)和兼顧客戶中、長期理財目標(biāo)財務(wù)安排的基礎(chǔ)上的收支平衡管理。
【考點】理財師的工作流程和方法——制定理財規(guī)劃方案——理財規(guī)劃方案的內(nèi)容
15.【題干】客戶通過選擇優(yōu)秀的理財師控制理財服務(wù)過程中的信用風(fēng)險和投資風(fēng)險。()
【選項】
A.正確
B.錯誤
【答案】B
【解析】銀行理財產(chǎn)品風(fēng)險包括政策風(fēng)險、違約風(fēng)險或信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、提前終止風(fēng)險等。對理財產(chǎn)品風(fēng)險進行評估，并根據(jù)評估結(jié)果對理財產(chǎn)品進行分級。不同級別的理財產(chǎn)品適合不同風(fēng)險承受能力的客戶。選擇優(yōu)秀的理財師并不能控制風(fēng)險。
【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行理財產(chǎn)品——銀行理財產(chǎn)品風(fēng)險及法律約束
2015銀行專業(yè)《個人理財》臨考押密試卷及解析(1)
一、以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。(共90題，每題0.5分，共45分
第1題
下列關(guān)于貨幣政策對證券市場的影響，不正確的是（）。
A.一般說來，利率下降時，股票價格將上升
B.如果中央銀行提高存款準(zhǔn)備金率，證券市場價格將趨于上漲
C.如果中央銀行采取寬松的貨幣政策，股票價格將上漲
D.如果中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會使證券市場行情走勢下跌
B正確答案:B解析：
中央銀行提高法定準(zhǔn)備金率，一方面商業(yè)銀行可運用的資金就會減少，貸款能力下降，商場貨幣流量便會相應(yīng)減少;另一方面企業(yè)的生產(chǎn)擴張被抑制，利潤下降。因此，法定存款準(zhǔn)備金率提高后，證券市場價格趨于下跌。
第2題
理財產(chǎn)品售后管理的重點是（）。
A.產(chǎn)品宣傳
B.持續(xù)銷售
C.客戶需求調(diào)查
D.信息披露
B正確答案:D解析：
售后理財產(chǎn)品在存續(xù)期間的管理重點是信息披露和客戶投訴以及危機處理。
第3題
下列關(guān)于平衡型基金的說法，錯誤的是（）。
A.平衡型基金一般把25%～50%的資產(chǎn)投資于兩種不同特性的證券上
B.平衡型基金一般把25%～50%的資產(chǎn)投資于普通股，其余的投資于債券及優(yōu)先股
C.平衡型基金可以獲得普通股的升值收益
D.平衡性基金的特點是風(fēng)險比較低
未作答正確答案:B解析：
平衡型基金將資產(chǎn)分別投資于兩種不同特性的證券上，并在以取得收入為目的的債券及優(yōu)先股和以資本增值為目的的普通股之間進行平衡，故A選項正確;平衡型基金的主要目的是從其投資組合的債券中得到適當(dāng)?shù)睦⑹找?，與此同時又可以獲得普通股的升值收益，故C選項正確;平衡型基金的特點是風(fēng)險比較低，故D選項正確。平衡型基金一般把25%～50%的資產(chǎn)投資于債券及優(yōu)先股，其余的投資于普通股，所以B選項錯誤。
第4題
根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)建立理財從業(yè)人員（）管理制度，完善理財業(yè)務(wù)人員的準(zhǔn)人機制。
A.績效激勵
B.風(fēng)險評估
C.持證上崗
D.業(yè)務(wù)考核
未作答正確答案:C解析：
中國銀監(jiān)會辦公廳《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》中第六條規(guī)定：商業(yè)銀行應(yīng)建立理財從業(yè)人員持證上崗管理制度，完善理財業(yè)務(wù)人員的處罰和退出機制，加強對理財業(yè)務(wù)人員的持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)操守教育，要建立問責(zé)制，對發(fā)生多次或較嚴(yán)重誤導(dǎo)銷售的業(yè)務(wù)人員，及時取消其相關(guān)從業(yè)資格，并追究管理負責(zé)人的責(zé)任。
第5題
下列信息中屬于客戶的定量信息的是（）。
A.就業(yè)預(yù)期
B.風(fēng)險特征
C.收入與支出
D.投資偏好
未作答正確答案:C解析：
定量信息是可以用貨幣量化分析的客戶信息，通常包括客戶的資產(chǎn)和負債，收入與支出、保單信息、雇員福利、養(yǎng)老金規(guī)劃等;定性信息是不能用貨幣量化分析的信息，包括客戶的就業(yè)預(yù)期、風(fēng)險特征、投資偏好、理財知識水平、金錢觀、家庭關(guān)系等。
第6題
理財產(chǎn)品所面臨的最常見甚至最主要的風(fēng)險是（）。
A.匯率風(fēng)險
B.基礎(chǔ)資產(chǎn)的市場風(fēng)險
C.支付條款中的支付結(jié)構(gòu)條款
D.理財機制的投資管理風(fēng)險
未作答正確答案:B解析：
銀行所發(fā)行的個人理財產(chǎn)品大多數(shù)是與不同的基礎(chǔ)資產(chǎn)掛鉤的結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品，因此理財資金的最終運用方向(即基礎(chǔ)資金)所面臨的市場風(fēng)險是理財產(chǎn)品最常見甚至最主要的風(fēng)險。故B選項正確。
第7題
下列關(guān)于貨幣型理財產(chǎn)品表述錯誤的是（）。
A.主要投資于貨幣市場的理財產(chǎn)品
B.投資期短，資金贖回靈活
C.本金、收益安全性高
D.常被作為定期存款的替代品
未作答正確答案:D解析：
貨幣型理財產(chǎn)品是投資于貨幣市場的銀行理財產(chǎn)品。主要投資于信用級別較高、流動性較好的金融工具，包括國債、金融債、中央銀行票據(jù)、債券回購和高信用級別的企業(yè)債、公司債、短期融資券，以及法律法規(guī)允許投資的其他金融工具。貨幣型理財產(chǎn)品主要有投資期短，資金贖回靈活，本金、收益安全性高等特點。該類產(chǎn)品通常被作為活期存款的替代品。
第8題
方先生購買某公司股票，該公司的分紅是1.2元，未來3年以每年10%的速度增長，3年后的股利為（）元。
A.5.92
B.1.31
C.2.43
D.1.60
未作答正確答案:D解析：
3年后股利=1.2×1.13≈1.60。
第9題
下列關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)基本條件的表述，錯誤的是（）。
A.信譽良好，近一年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件
B.具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系
C.有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員
D.具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度
未作答正確答案:A解析：
《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十八條規(guī)定：商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：①具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度;②具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員;③具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系;④信譽良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;⑤中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。故B選項錯誤。第10題
下列選項中不屬于金融市場特點的是（）。
A.市場商品的特殊性
B.市場交易活動的集中性
C.市場交易主體的唯一性
D.市場交易價格的一致性
未作答正確答案:C解析：
金融市場特點包括：市場商品的特殊性;市場交易價格的一致性;市場交易活動的集中性;交易主體角色的可變性。
第11題
國家外匯管理局的縮寫是（）。
A.SAFE
B.SBFE
C.SCFE
D.SDFE
未作答正確答案:A解析：
國家外匯管理局(StateAdministrationofForeignExChange，SAFE)是中國管理外匯的職能機構(gòu)，為國務(wù)院直屬單位，由中國人民銀行歸口管理。
第12題
下列一般不屬于商業(yè)票據(jù)的主要投資者的是（）。
A.商業(yè)銀行
B.證券公司
C.保險公司
D.個人投資者
未作答正確答案:D解析：
由于商業(yè)票據(jù)的面額較大，所以商業(yè)票據(jù)的主要投資者是商業(yè)銀行、非金融公司、保險公司等機構(gòu)投資者，一般個人投資者較少參與。
第13題
商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的宣傳和介紹材料中應(yīng)全面反映產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關(guān)的重要事實，在（）最醒目位置揭示風(fēng)險，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。
A.最后一頁
B.首頁
C.文中任意部分
D.第二頁
未作答正確答案:B解析：
《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》中規(guī)范了產(chǎn)品宣傳材料，加強了產(chǎn)品宣傳與營銷活動的合規(guī)性管理的規(guī)定，要求在首頁最醒目位置揭示風(fēng)險，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。對于無法在宣傳和介紹材料中提供科學(xué)、準(zhǔn)確的測算依據(jù)和測算方式的理財產(chǎn)品，不得在宣傳和介紹材料中出現(xiàn)“預(yù)期收益率”或“最高收益率”字樣。
第14題
當(dāng)今國際金融市場上發(fā)展最迅速、最具有潛力的業(yè)務(wù)之一是（）。
A.抵押貸款業(yè)務(wù)
B.股權(quán)投資業(yè)務(wù)
C.結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品
D.國際貸款業(yè)務(wù)
未作答正確答案:C解析：
貸款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，故A、D選項不符合題意。股權(quán)類投資業(yè)務(wù)風(fēng)險較大，很多國家(如我國)禁止銀行從事此類型業(yè)務(wù)。結(jié)構(gòu)性理財業(yè)務(wù)是運用金融工程技術(shù)，將存款、零息債券等固定收益產(chǎn)品與金融衍生品(如遠期、期權(quán)、掉期等)組合在一起而形成的一種新型金融產(chǎn)品。目前，結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品已經(jīng)成為當(dāng)今國際金融市場上發(fā)展最迅速、最具潛力的業(yè)務(wù)之一。故C選項正確。
第15題
通常而言，下列可以導(dǎo)致股票價格上漲的經(jīng)濟狀況變動是（）。
A.央行提高法定存款準(zhǔn)備金率
B.社會總消費和總投資上漲
C.企業(yè)所得稅稅率上調(diào)
D.國內(nèi)發(fā)生了嚴(yán)重的通貨膨脹
未作答正確答案:B解析：
社會總消費和總投資上漲意味著整個宏觀經(jīng)濟發(fā)展良好，在這種情況下，企業(yè)的發(fā)展比較好，股價會上漲。故B選項正確。
第16題
與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務(wù)中處于優(yōu)勢地位的是（）。
A.具有明顯私募的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小
B.信托公司原則上可以投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種事業(yè)和金融資產(chǎn)
C.信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少
D.信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶做出保證本金的安全以及保證預(yù)期收益的承諾
未作答正確答案:B解析：
由于我國商業(yè)銀行法明確規(guī)定，境內(nèi)商業(yè)銀行不得經(jīng)營證券和信托業(yè)務(wù)，也不得將資金投向非自用的固定資產(chǎn)和股權(quán)類的投資，但是信托公司原則上可以投資基本設(shè)施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)，則信托公司在這方面占有優(yōu)勢。
第17題
下列關(guān)于現(xiàn)值和終值的說法中，不正確的是（）。
A.隨著復(fù)利計算頻率的增加，實際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加
B.期限越長，利率越高，終值就越大
C.貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高
D.利率越低或年金的期間越長，年金的現(xiàn)值越大
未作答正確答案:A解析：
現(xiàn)值也稱在用價值，指資產(chǎn)按照預(yù)計從其持續(xù)使用和最終處置中所產(chǎn)生的未來凈現(xiàn)金流入量折現(xiàn)的金額，即現(xiàn)在和將來(或過去)的一筆支付或支付流在今天的價值。因此，隨著復(fù)利計算頻率的增加，實際利率的增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值減少。A選項說法錯誤。
第18題
下列關(guān)于外匯掛鉤類理財產(chǎn)品的期權(quán)拆解的說法，錯誤的是（）。
A.期權(quán)拆解分為一觸即付和雙向不觸發(fā)期權(quán)
B.一觸即付期權(quán)的理財計劃到期時，若最終匯率收盤價低于觸發(fā)匯率，總回報=保證投資金額×(1+最低回報率)
C.一觸即付期權(quán)的理財計劃到期時，若最終匯率收盤價低于觸發(fā)匯率，總匯報=保證投資金額×(1+最低回報率)
D.雙向不觸發(fā)期權(quán)指在一定投資期間內(nèi)，若掛鉤外匯在整個期間未曾觸及賣方所預(yù)先設(shè)定的兩個觸及點，則賣方不支付當(dāng)初雙方約定的回報率
未作答正確答案:D解析：
雙向不觸發(fā)期權(quán)指在一定投資期間內(nèi)，若掛鉤外匯在整個期間未曾觸及買方所預(yù)先設(shè)定的兩個觸及點，則買方獲得當(dāng)初雙方所協(xié)定的回報率。故D選項錯誤。
第19題
利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢活動需追究相關(guān)責(zé)任人的（）。
A.刑事責(zé)任
B.民事責(zé)任
C.行政責(zé)任
D.道德責(zé)任
未作答正確答案:A解析：
需追究刑事責(zé)任的情形主要是對直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任情形包括：①違規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟損失的;②未建立相關(guān)風(fēng)險管理制度和管理體系，或雖建立了兩個制度但未落實，造成重大經(jīng)濟損失的;③泄露或不"-3使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果的;④利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的;⑤挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的。從事洗錢活動已經(jīng)觸犯刑法了，需要追究相關(guān)責(zé)任的刑事責(zé)任。
第20題
根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》，下列可以認定為高凈值客戶的是（）。
A.小李購買理財產(chǎn)品時，出示80萬元個人儲蓄存款證明
B.小張?zhí)峁┝俗罱甑氖杖胱C明，每年不低于20萬元
C.小趙提供了最近三年每年28萬元的家庭收入證明
D.小王單筆認購理財產(chǎn)品50萬元人民幣
未作答正確答案:B解析：
高資產(chǎn)凈值客戶是滿足下列條件之一的商業(yè)銀行客戶：①單筆認購理財產(chǎn)品不少于100萬元人民幣的自然人;②認購理財產(chǎn)品時，個人或家庭金融凈資產(chǎn)總計超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)證明的自然人;③個人收入在最近3年每年超過20萬元人民幣或者家庭合計收入在最近3年內(nèi)每年超過30萬元人民幣，且能提供相關(guān)證明的自然人。第21題
下列個人規(guī)劃行為中不能達到合理避稅目的的是（）。
A.將收入購買基金以得到時間價值，延期繳稅
B.企業(yè)為員工提供住房而在工資中扣除部分做住房租金
C.以報銷費用實物形式取得部分收入
D.分期支付獎金
未作答正確答案:A解析：
稅收規(guī)劃是必須在納稅行為發(fā)生前作出的事先行為。將收入購買基金時發(fā)生在納稅行為后，不能達到合理避稅目的。
第22題 個人進行股票投資主要面臨個人所得稅和（）。
A.增值稅
B.印花稅
C.營業(yè)稅
D.資本利得稅
未作答正確答案:B解析：
股票交易印花稅是從普通印花稅發(fā)展而來的，是專門針對股票交易發(fā)生額征收的一種稅。我國稅法規(guī)定，對證券市場上買賣、繼承、贈與所確立的股權(quán)轉(zhuǎn)讓依據(jù)，按確立時實際市場價格計算的金額征收印花稅。故B選項正確。
第23題
投資者預(yù)期股票價格將上升，于是預(yù)先買人該股票，如果股票價格上升，便可以將先前買入的股票賣出獲利。通常我們把這種交易方式稱為（）。
A.現(xiàn)貨交易
B.期權(quán)交易
C.空頭交易
D.多頭交易
未作答正確答案:D解析：
可以先買入再賣出的交易方式為多頭交易。
第24題
小李年滿18周歲，為某大學(xué)二年級學(xué)生，生活來源和學(xué)費全靠父母，現(xiàn)因家庭經(jīng)濟困難，向某銀行申請助學(xué)貸款2.2萬元，如2年后到期無力償還，應(yīng)由（）來承擔(dān)償還責(zé)任。
A.小李父母先行墊付，以后由小李
B.小李
C.小李父母
D.學(xué)校
未作答正確答案:A解析：
助學(xué)貸款由學(xué)生和家長共同承擔(dān)還款責(zé)任，若到期無力償還，應(yīng)由家長先行墊付，后由學(xué)生自己承擔(dān)償還責(zé)任。
第25題 某銀行有兩個理財產(chǎn)品，1號理財產(chǎn)品的期望收益率為21.5%，方差為7.09%，標(biāo)準(zhǔn)差為26.17%;2號理財產(chǎn)品的期望收益率為1.75%，方差為1.18%，標(biāo)準(zhǔn)差為
10.85%，以下關(guān)于兩款產(chǎn)品說法錯誤的是（）。
A.1號理財產(chǎn)品的收益相對較高
B.2號理財產(chǎn)品的收益相對較低
C.1號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較低
D.2號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較低
未作答正確答案:C解析：
由期望收益率可以看出1號理財產(chǎn)品的收益高于2號。方差或標(biāo)準(zhǔn)差可以用來考查某種金融資產(chǎn)的收益的波動性，即風(fēng)險。所以1號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較高。故C選項錯誤。
第26題
下列屬于《基金法》的調(diào)整對象的是（）。
A.社會公益基金
B.證券投資基金
C.政府建設(shè)基金
D.保險基金
未作答正確答案:B解析：
《證券投資基金法》調(diào)整的范圍只限于證券投資基金。
第27題
下列關(guān)于某上市公司的信息中，不屬于內(nèi)幕信息的是（）。
A.公司計劃將再融資
B.公司為其關(guān)聯(lián)公司提供巨額債務(wù)擔(dān)保
C.公司的計劃中的收購方案
D.公司董事長因病在醫(yī)院去世
未作答正確答案:D解析：
內(nèi)幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。內(nèi)幕信息需要兩個構(gòu)成要體，即“重大性”和“未公開性”?！蹲C券法》第七十五務(wù)規(guī)定：證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息為內(nèi)幕信息。下列信息皆屬內(nèi)幕信息：①本法第六十七條第二款所列重大事件;②公司分配股利或者增資的計劃;③公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;④公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;⑤公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十;⑥公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;⑦上市公司收購的有關(guān)方案;⑧國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。
第28題
影響金融市場長期走勢的唯一因素是（）。
A.宏觀經(jīng)濟因素
B.行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r
C.增加股票型基金配置
D.國際經(jīng)濟形勢
未作答正確答案:A解析：
宏觀經(jīng)濟因素是影響金融市場長期走勢的唯一因素，其他因素可以暫時改變金融市場的中期和短期走勢，但改變不了金融市場的長期走勢。
第29題
用來說明在過去一段時期內(nèi)個人的現(xiàn)金收入和支出情況的財務(wù)報表是（）。
A.現(xiàn)金流量表
B.未來資產(chǎn)負債報表
C.資產(chǎn)負債表
D.未來現(xiàn)金流量報表
未作答正確答案:A解析：
現(xiàn)金流量表是指反映企業(yè)在一定會計期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的報表。
第30題
下列金融衍生品中，不是場內(nèi)交易工具的是（）。
A.遠期合約
B.期權(quán)
C.黃金期貨
D.股指期貨
未作答正確答案:A解析：
絕大多數(shù)的期權(quán)和期貨交易都屬于場內(nèi)交易，擁有標(biāo)準(zhǔn)化的合約。遠期和互換屬于場外交易，雙方單獨協(xié)商，簽訂協(xié)議。
第31題
下列關(guān)于期權(quán)的表述，錯誤的是（）。
A.看漲期權(quán)賦予持有者在一時期內(nèi)買入特定資產(chǎn)的權(quán)利
B.看漲期權(quán)賣方通常認為標(biāo)的資產(chǎn)的價格會上漲
C.看漲期權(quán)賣方的獲利是有限的
D.期權(quán)買方擁有權(quán)力但沒有義務(wù)執(zhí)行合約
未作答正確答案:B解析：
看漲期權(quán)的賣方認為價格會下跌才會賣出標(biāo)的資產(chǎn)，看漲期權(quán)的買家通常認為標(biāo)的資產(chǎn)的價格會上漲，故8選項錯誤?？礉q期權(quán)是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價格買進一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，故A選項正確?？礉q期權(quán)的賣方得到的最大利潤是出售期權(quán)所獲得的期權(quán)費，所以是有限的，故C選項正確。期權(quán)的買方付出期權(quán)費獲得執(zhí)行合約的權(quán)利，賣方獲取期權(quán)費承擔(dān)執(zhí)行合約的義務(wù)，故D選項正確。
第32題
關(guān)于市場有效性理論，下列表述錯誤的是（）。
A.市場有效性假定意味著只要市場達到弱有效，技術(shù)分析將毫無可取之處
B.如果相信市場有效，投資者將采取被動投資策略
C.股價的隨機變化表明了市場是無效的
D.如果市場是半強型有效，那么基本面分析將是徒勞的 未作答正確答案:C解析：
股價的隨機變化并不能表明市場是無效的，金融市場并非不按經(jīng)濟規(guī)律運作，恰恰相反，這正是符合經(jīng)濟規(guī)律的作用而形成的一個有效率的市場。故C選項表述錯誤。
第33題
投資基金涉及的當(dāng)事人中不包括（）。
A.管理人
B.份額持有人
C.托管人
D.委托人
未作答正確答案:D解析：
投資基金主要包括三方面當(dāng)事人：基金管理人、基金托管人與基金持有人。他們之間職責(zé)明確、相互獨立、相互制約。
第34題
風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點不得低于（）萬元人民幣。
A.5
B.10
C.15
D.20
未作答正確答案:D解析：
《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》規(guī)定，風(fēng)險評級為一級和二級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣;風(fēng)險評級為三級和四級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣;風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。
第35題
客戶在退休規(guī)劃中存在的誤區(qū)不包括（）。
A.退休保障計劃開始太遲
B.對收入和費用的估計太過于樂觀
C.投資過于保守了
D.購買商業(yè)性人壽保險產(chǎn)品
未作答正確答案:D解析：
從業(yè)人員要在理財工作中使得客戶改變對退休規(guī)劃的認識誤區(qū)，這些誤區(qū)表示在：①計劃開始太遲;②對收入和費用的估計太過樂觀;③投資過于保守。
第36題
（）的客戶一般是具有一定的資產(chǎn)基礎(chǔ)，一定的知識水平和風(fēng)險承受能力較高的人士，他們愿意承擔(dān)一定的風(fēng)險，追求較高的投資收益，但是又不會過度冒險投資那些具有高度風(fēng)險的投資工具。
A.平衡型
B.進取型
C.成長型
D.穩(wěn)健型
未作答正確答案:C解析：
平衡型的客戶既不厭惡風(fēng)險也不追求風(fēng)險，對任何投資都比較理性。進取型的客戶一般是相對年輕、有專業(yè)知識技能、敢于冒險、社會負擔(dān)比較輕的人士，他們敢于追求高收益、高風(fēng)險的產(chǎn)品與投資工具。穩(wěn)健型的客戶總體來說比較保守，對風(fēng)險的關(guān)注更甚于對收益的關(guān)心，更愿意選擇風(fēng)險較低而不是收益較高的產(chǎn)品。由排除法可知C選項正確。
第37題
當(dāng)處于通貨緊縮時，央行通常會（）法定存款準(zhǔn)備金率。
A.降低
B.提高
C.不改變
D.變動
未作答正確答案:A解析：
當(dāng)宏觀經(jīng)濟處于通貨緊縮時，說明經(jīng)濟活動中的貨幣供給量小于貨幣需求量。中央銀行降低法定準(zhǔn)備金率后商業(yè)銀行可運用的資金就會增加，貸款能力加強。商場貨幣流通量便會相應(yīng)增加。因此，當(dāng)宏觀經(jīng)濟處于通貨緊縮時，央行通常會降低法定準(zhǔn)備金率。
第38題
關(guān)于宏觀經(jīng)濟政策對投資理財具有實質(zhì)性的影響，下列表述正確的是（）。
A.在股市低迷時期，提高印花稅可以刺激股市反彈
B.某地區(qū)貧富差距變大，私人銀行業(yè)務(wù)不易開展
C.法定存款準(zhǔn)備金率下調(diào)，利于刺激投資增長
D.國家減少財政赤字預(yù)算，會導(dǎo)致資產(chǎn)價格的提升
未作答正確答案:C解析：
法定存款準(zhǔn)備金率是指一國中央銀行規(guī)定的商業(yè)銀行和存款金融機構(gòu)必須繳存中央銀行的法定準(zhǔn)備金占其存款總額的比率。將法定存款準(zhǔn)備金率下調(diào)，商業(yè)銀行可供支配的資金變多，有利于刺激投資的增長，故C選項正確。降低印花稅屬于稅收政策，在股市低迷時期，通過降低印花稅減少交易成本，從而刺激股市反彈，故A選項錯誤。貧富差距變大，會使該地區(qū)部分人財富大量積累，成為富人，而私人銀行業(yè)務(wù)的對象主要是富人及其家庭，貧富差距有利于該業(yè)務(wù)開展，故B選項錯誤。財政赤字預(yù)算屬于財政政策的一種，一國財政赤字若加大，該國貨幣會下跌;反之，若財政赤字縮小，表示該國經(jīng)濟良好，該國貨幣會上揚。資產(chǎn)價格是指資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為貨幣的比例，也就是一單位資產(chǎn)可以轉(zhuǎn)換為多少貨幣的問題。當(dāng)貨幣上揚時，資產(chǎn)價格會下降。故D選項錯誤。
第39題
按照我國《中華人民共和國個人所得稅法》的有關(guān)規(guī)定，下列各項個人所得免納個人所得稅的是（）。
A.因嚴(yán)重自然災(zāi)害造成重大損失的 B.國債利息
C.省級人民政府以下單位頒發(fā)的科學(xué)教育獎金
D.殘疾、孤老人員所得
未作答正確答案:B解析：
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》的相關(guān)規(guī)定，國債利息是免征個人所得稅的。A、D選項是屬于減征的情況。C選項是省級人民政府以上單位頒發(fā)的獎金才免征個人所得稅。
第40題
當(dāng)銀行擁有提前終止理財產(chǎn)品的權(quán)利時，投資者面臨的風(fēng)險不包括（）。
A.利率變化風(fēng)險
B.匯率風(fēng)險
C.投資機會風(fēng)險
D.法律風(fēng)險
未作答正確答案:D解析：
當(dāng)銀行擁有提前終止權(quán)利時，投資將面臨三重風(fēng)險：利率變化風(fēng)險、匯率風(fēng)險、投資機會風(fēng)險，故A、B、C三項都是正確的，D選項不符合題意。第41題
政府面向個人投資者發(fā)行、以吸收個人儲蓄資金為目的，滿足長期儲蓄性投資需求的不可流通記名國債品種是（）。
A.實物國債
B.憑證式國債
C.儲蓄國債
D.記賬式國債
未作答正確答案:C解析：
儲蓄國債是指政府面向個人投資者發(fā)行、以吸收個人儲蓄資金為目的，滿足長期儲蓄性投資需求的不可流通記名國債品種。
第42題
新股申購類理財產(chǎn)品屬于（）。
A.套利型理財產(chǎn)品
B.固定收益型產(chǎn)品
C.衍生工具聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品
D.套匯型理財產(chǎn)品
未作答正確答案:A解析：
股申購類理財產(chǎn)品是利用我國股票市場上新股發(fā)行首日上市價格大幅度上升的現(xiàn)象來運作的一類產(chǎn)品，其實質(zhì)上屬于套利型理財產(chǎn)品。故A選項正確。
第43題
下列關(guān)于結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的論述中，不正確的是（）。
A.結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品需綜合考慮各種投資理財手段
B.結(jié)構(gòu)型理財產(chǎn)品的最終目標(biāo)是實現(xiàn)客戶理財效用最大化
C.“量身定做”是結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的一個重要特征
D.結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的收益率通常與銀行定期存款利率相等
未作答正確答案:D解析：
結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的收益率應(yīng)該高于定期存款的利率，否則產(chǎn)品體現(xiàn)不出優(yōu)勢，將無法吸引到客戶。故D選項論述錯誤。
第44題
一般說來，市場利率與固定收益產(chǎn)品價格呈（）關(guān)系，與股票價格呈（）關(guān)系，與房地產(chǎn)市場價格呈（）關(guān)系。
A.正相關(guān);正相關(guān);負相關(guān)
B.正相關(guān);負相關(guān);正相關(guān)
C.負相關(guān);正相關(guān);負相關(guān)
D.負相關(guān);負相關(guān);負相關(guān)
未作答正確答案:D解析：
市場利率是市場資金借貸成本的真實反映，而能夠及時反映短期市場利率的指標(biāo)有銀行間同業(yè)拆借利率、國債回購利率等。新發(fā)行的債券利率一般也是按照當(dāng)時的市場基準(zhǔn)利率來設(shè)計的。一般來說，市場利率上升會引起債券類固定收益產(chǎn)品價格下降，股票價格下跌，房地產(chǎn)市場、外匯市場走低，但儲蓄收益將增加;市場利率下降會引起債券類固定收益產(chǎn)品價格上升，股票價格上升，房地產(chǎn)市場、外匯市場走高，儲蓄收益將減少。故D選項正確。
第45題
一般而言，客戶的風(fēng)險承受能力從高到低排列為（）。
A.雙薪無子女——未婚——雙薪有子女——單薪有子女——單薪養(yǎng)三代
B.雙薪無子女——雙薪有子女——單薪有子女——未婚——單薪養(yǎng)三代
C.雙薪無子女——雙薪有子女——未婚——單薪有子女——單薪養(yǎng)三代
D.未婚——雙薪無子女——雙薪有子女——單薪有子女——單薪養(yǎng)三代
未作答正確答案:D解析：
一般而言，年齡是影響投資者風(fēng)險承受能力的首要因素，年齡越大，風(fēng)險承受能力越弱;個人財富越多，風(fēng)險承受能力越強;工作越穩(wěn)定，收入越高，風(fēng)險承受能力也越強;受教育程度越高，風(fēng)險承受能力越強;未婚的風(fēng)險承受能力高于已婚;男性的風(fēng)險承受能力高于女性。故D選項正確。
第46題
金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經(jīng)濟的晴雨表”，分別指的是金融市場的（）。
A.集聚功能，反映功能
B.財富功能，反映功能
C.集聚功能，資源配置功能
D.財富功能，資源配置功能
未作答正確答案:A解析：
金融市場的功能包括：①融資功能。金融市場引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成為可以投入社會再生產(chǎn)的資金集合。②配置功能。表現(xiàn)為資源的配置、財富再分配和風(fēng)險的再分配。③調(diào)節(jié)功能。指金融市場對宏觀經(jīng)濟的調(diào)節(jié)作用。④反映功能。反映國民經(jīng)濟情況的變化。
第47題
金融市場上的一系列價格指標(biāo)對理財產(chǎn)品的定價都有重要的影響，其中（）對于個人理財策略來說是最基礎(chǔ)、最核心的影響因素之一。
A.PPI
B.CPI
C.匯率
D.利率
未作答正確答案:D解析：
利率對于個人理財策略來說是最基本、最核心的影響因素之一。幾乎所有的理財產(chǎn)品都與利率有著或多或少的聯(lián)系，利率水平的變動對各種理財產(chǎn)品的風(fēng)險和收益狀況產(chǎn)生重要影響。
第48題 下列四種理財計劃中，對投資者而言，投資風(fēng)險最低的是()。
A.保證收益理財計劃
B.非保證收益理財計劃
C.保本浮動收益理財計劃
D.非保本浮動收益理財計劃
未作答正確答案:A解析： 正確答案:A
第49題
如果一個投資者手里有100萬閑錢，屬于風(fēng)險中立者，他可以選擇投資（）。
A.股票
B.信托
C.基金
D.國債
未作答正確答案:B解析：
信托屬于收益穩(wěn)健、風(fēng)險較低的投資品種，但就收益來說，高于銀行存款及銀行理財產(chǎn)品，低于高風(fēng)險、高收益類的股票、基金等。國債風(fēng)險最小，基金收益最大，信托的資金起點最高。故B項符合題意。
第50題
小李在9月18日購買了100萬元銀行的一款貨幣型理財產(chǎn)品，9月21日將其賣出，9月18日的7H年化收益率為2.75%，9月19日的7日年化收益率為2.5%，9月20日的7日年化收益率為2.55%，則小李在此期問理財收益為（）。
A.143.84元
B.213.7元
第二篇：公司理財模擬題1
一、單項選擇: 1.下列各財務(wù)管理目標(biāo)中，沒有考慮風(fēng)險因素的是（）。A.利潤最大化
B.股東財富最大化 C.企業(yè)價值最大化
D.相關(guān)者利益最大化 2.財務(wù)管理的核心是（）。
A.財務(wù)預(yù)測
B.財務(wù)決策 C.財務(wù)預(yù)算
D.財務(wù)控制
3.關(guān)于每股收益無差別點的決策原則，下列說法錯誤的是（）。
A.對于負債和普通股籌資方式來說，當(dāng)預(yù)計邊際貢獻大于每股利潤無差別點的邊際貢獻時，應(yīng)選擇財務(wù)杠桿效應(yīng)較大的籌資方式
B.對于負債和普通股籌資方式來說，當(dāng)預(yù)計銷售額小于每股利潤無差別點的銷售額時，應(yīng)選擇財務(wù)杠桿效應(yīng)較小的籌資方式
C.對于負債和普通股籌資方式來說，當(dāng)預(yù)計EBIT等于每股利潤無差別點的EBIT時，兩種籌資均可
D.對于負債和普通股籌資方式來說，當(dāng)預(yù)計新增的EBIT小于每股利潤無差別點的EBIT時，應(yīng)選擇財務(wù)杠桿效應(yīng)較小的籌資方式
4.由于固定成本的存在而導(dǎo)致息稅前利潤變動率對于產(chǎn)銷量變動率的杠桿效應(yīng)，稱為（）。A.復(fù)合杠桿B.財務(wù)杠桿 C.經(jīng)營杠桿D.經(jīng)營杠桿度
5.現(xiàn)金預(yù)算中，不屬于現(xiàn)金支出的內(nèi)容的是（）。A.支付制造費用
B.預(yù)交所得稅 C.購買設(shè)備支出 D.支付借款利息支出
6.某企業(yè)流動比率小于1，則賒購材料和用現(xiàn)金購買原材料，都會導(dǎo)致的結(jié)果是（）。A.流動比率提高B.流動比率不變 C.速動比率降低D.速動比率提高
7.下列各項指標(biāo)中，短期債權(quán)人在進行企業(yè)財務(wù)分析時最為關(guān)心的是（）。A.已獲利息倍數(shù)
B.現(xiàn)金流動負債比率 C.凈資產(chǎn)收益率
D.盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)
8.丁公司2008年末的變動資產(chǎn)和變動負債總額分別為l600萬元和800萬元，2008年末的留存收益為100萬元，2008年實現(xiàn)銷售收入6000萬元。公司預(yù)計2009年的銷售收入將增長20%，留存收益將增加70萬元。則該公司按照銷售百分比法預(yù)測的2009年對外籌資需要量為（）萬元。A.60
B.90 C.120D.160
9.某企業(yè)擬新建一個固定資產(chǎn)投資項目，土石方建筑工程總量為5萬立方米，同類單位建筑工程投資為30元/立方米，設(shè)備從國內(nèi)采購，購買成本為200萬元，運雜費率為10%，那么該企業(yè)形成固定資產(chǎn)費用總額為()萬元。A.150
B.350
C.17 D.370
10.中大公司2009年有下列投資行為：購買機器設(shè)備100萬元，投資新項目墊付營運資金20萬元，購買國債200萬元，購買土地使用權(quán)100萬元，則該企業(yè)當(dāng)年直接投資總額為（）。A.420萬元B.320萬元 C.220萬元D.200萬元
二、判斷: 1．預(yù)算是企業(yè)在預(yù)測、決策的基礎(chǔ)上，以數(shù)量的形式反映的企業(yè)一定時期內(nèi)經(jīng)營、投資、財務(wù)等活動的具體計劃。（）
2．資本結(jié)構(gòu)是指負債總額與權(quán)益資本之間的構(gòu)成及其比例關(guān)系。（）
3．根據(jù)“所得稅后凈現(xiàn)金流量＝所得稅前凈現(xiàn)金流量－所得稅”可知：所得稅前凈現(xiàn)金流量＝所得稅后凈現(xiàn)金流量＋所得稅，所以，如果所得稅發(fā)生變化，則所得稅前凈現(xiàn)金流量也會發(fā)生變化。（）
4．企業(yè)營運資金余額越小，說明企業(yè)風(fēng)險越小，收益率越高。（）
5．某企業(yè)甲材料的年需要量為64800千克，企業(yè)訂購該材料的在途時間為3天，則該企業(yè)甲材料的再訂貨點為540千克（1年360天，不存在保險儲備）。（）
6.在終值和計息期不變的情況下，貼現(xiàn)率越高，則現(xiàn)值越小()7.普通股股東具有查賬權(quán)，因此每位股東都可以自由查閱公司的賬目()8.留存收益無需企業(yè)專門去籌集，所以它本身沒有任何成本()9.假設(shè)某種股票的貝他系數(shù)是2，無風(fēng)險收益率是12%，市場上所有股票的平均收益率為15%，該種股票的報酬率為16%()10.預(yù)防性需要是指置存現(xiàn)金以防發(fā)生意外的支付，它與愿意承擔(dān)風(fēng)險的程度、企業(yè)現(xiàn)金流量的確定性及企業(yè)的借款能力有關(guān)()
三、分析與計算
1.某債券還有3年到期，到期的本利和為153.76元，該債券的年利率為8%（單利），則目前的價格為多少元？
2.某企業(yè)債券的發(fā)行價為94元，面值為100元，期限為1年，到期按面值償還，籌資費率為4%,企業(yè)所得稅率為33%，則該債券的資金成本為多少？
3.某公司擁有總資產(chǎn)2，500萬元，債務(wù)資金與主權(quán)資金的比例為4：6，債務(wù)資金的平均利率為8%，主權(quán)資金中有200萬元的優(yōu)先股，優(yōu)先股的股利率為6.7%，公司發(fā)行在外的普通股為335萬股。1999年公司發(fā)生固定成本總額為300萬元，實現(xiàn)凈利潤為348.4萬元，公司的所的稅稅率為33%。分別計算（1）普通股每股收益EPS（2）息稅前利潤EBIT（3）財務(wù)杠桿系數(shù)DFL（4）經(jīng)營杠桿系數(shù)DOL（5）復(fù)合杠桿系數(shù)DCL
答案：
一、單項選擇
A B D C D C B B D C
二、判斷
錯錯錯錯對對錯錯錯對
三、分析與計算 1.解：
P = F/（1+ i n）=153.76 /（1+8%×3）=153.76 / 1.24=124（元）2.解：
資金成本=（100-94）×（1-33%）/[94×（1-4%）]=4.45% 3.解：
EPS =（348.4-200×6.7%）/335=1（元/每股）
EBIT=348.4/（1-33%）+2500×40%×8%=600（萬元）M=600+300=900（萬元）DOL=900/600=1.5
DFL=600/[（600-2500×40%×8%-13.4/（1-33%））=1.2 DCL=DOL×DFL=1.5×1.2=1.8
第三篇：《公司理財》模擬題2答案
《公司理財》模擬題
（二）答案
一、單項選擇題
1—5 DACCA 6—10 BCACA 11—15 BDCAB
二、多項選擇題
1、ACD
2、ABC
3、BCD
4、CDE
5、ABCDE
6、CD
7、ABCDE
8、ACDE
9、ABCDE
10、BCD
三、填空題
1、（流動資產(chǎn)）（非流動資產(chǎn)）
2、（資產(chǎn)）（負債）
3、（相互依存）
4、（必然相等）
5、（變現(xiàn)可能性）
6、（盈余公積金）
7、（經(jīng)濟利益）
8、（營業(yè)利潤）
9、（營業(yè)費用）
10、（制造費用）
四、名詞解釋
1、指公司持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。
2、短期金融市場也稱貨幣市場，經(jīng)營一年以內(nèi)的資金借貸業(yè)務(wù)活動，其主要特征是交易短期信用憑證，如商業(yè)票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓的銀行存單等。
3、長期金融市場也成為資本市場，經(jīng)營一年以上的長期資金借貸業(yè)務(wù)，其主要特征是交易長期信用憑證，如債券、股票等。
4、若干期后（一般為年，也可以為半年、季、月），包括本金和利息在內(nèi)的未來的價值。
5、指在一定時期內(nèi)，每間隔相同時間支付或收入相等金額的款項。
五、簡答題
1、該指標(biāo)反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，也被稱作舉債經(jīng)營比例。這個指標(biāo)非常重要，如果資產(chǎn)負債率過高，說明公司償債能力較差，財務(wù)風(fēng)險較大。當(dāng)然，具體情況要具體分析，不同的人站在不同的立場，對這個指標(biāo)就會有不同的看法。從債權(quán)人魄角度看，他們希望公司的資產(chǎn)負債率較低，因為他們關(guān)心的是到期是否能收回貸款本息。舉債經(jīng)營比例低，公司的償債能力強，債權(quán)人所冒的風(fēng)險就小。從投資者的角度看，完全靠自己投資，資本擴張的速度不僅慢，而且投資風(fēng)險都要由投資者來承擔(dān)。負債經(jīng)營不僅可以用別人的錢為自己生利，而且可以將一部分經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給債權(quán)人。但這有一個前提，就是公司的全部資本利潤率必須高于借款的利率，這樣借人資本才有效益。在這個前提下，投資者當(dāng)然希望資產(chǎn)負債率較高為宜。從經(jīng)營者的角度看，公司不舉債或舉債數(shù)額很小，說明公司不具備利用舉債進行經(jīng)營的能力，“小本經(jīng)營”，不思進取，公司擴張無力：但過度舉債，會使外界對公司的償債能力產(chǎn)生疑問，也加大了財務(wù)風(fēng)險。
2、前一次發(fā)行的股份以募足，并間隔一年以上；公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利，并可向股東支付股利，單一當(dāng)年利潤分派新股下受此限；公司近3年內(nèi)財務(wù)會計為虛假記載。公司預(yù)期利潤可達同期銀行存款利率。
3、(1)股東大會作出發(fā)行新殷的決議。(2)董事會向國務(wù)院授權(quán)的部門或者省級人民政府申請批準(zhǔn)。(3)向社會公開募集的，須經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)。(3)公司經(jīng)批準(zhǔn)向社會公開發(fā)行新股時，須公告新股招股說明書和財務(wù)會計報表及附屬明細表，并制作認股書。同時與依法設(shè)立的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂承銷協(xié)議。(4)公司根據(jù)其連續(xù)盈利情況和財產(chǎn)增值情況，確定其作價方案。(5)公司發(fā)行新股募足股款后，向公司登記機關(guān)辦理變更登記，并發(fā)布公告。
4、(1)股票經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)向社會公開發(fā)行；(2)公司股本總額不少于人民幣5 000萬元；(3)開業(yè)時間在3年以上，最近3年連續(xù)盈利；原國有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者在《公司法>實施后新組建成立，其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的可連續(xù)計算；(4)持有股票面值達人民幣1 000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行股份的比例為15%以上；(5)公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載；(6)國務(wù)院規(guī)定的其他條件。、5、公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；公司不按規(guī)定公開其財務(wù)狀況，或者對財務(wù)會計報告作虛假記載；公司有重大違法行為
6、優(yōu)點:(1)普通股股本是公司的永久性資本，不需要償還，在公司存續(xù)期內(nèi)可以自行安排使用，是公司最穩(wěn)定的資本來源，除非公司破產(chǎn)清算時才予以償還。(2)普通股籌資方式可以使公司不必負擔(dān)固定的利息費用。(3)采取普通股籌資所冒風(fēng)險小。由上兩條，我們可以得知，普通股股東沒有固定的到期日，也不用支付固定的利息，這樣公司就不存在到期不能還本付息的風(fēng)險。(4)普通股籌資方式容易吸收社會資本。(2)普通股的增加發(fā)行往往會使公司原有股東的參與權(quán)摻水。
缺點:(1)籌措普通股時發(fā)生的費用高，如投資銀行顧問費用、包銷費用等。(5)普通股構(gòu)成支付公司債務(wù)的基礎(chǔ)，發(fā)行較多的普通股，意味著公司對債權(quán)人提供了較大程度的保護，能有效地增強公司借款能力與貸款信用。
六、計算題
1、解：Fn = P·CFi,n = 600000×CF0.06,5 = 600000×1.338 = 802800(元)
2、解：Fn = R·ACFi,n= 5000×ACF0.08,10= 5000×14.487= 72435(元)
第四篇：個人理財
個人理財
1、根據(jù)理財?shù)亩x，理財?shù)哪康氖牵▽崿F(xiàn)家庭的財務(wù)安全和財務(wù)自由）。
2、適合保守型理財者，風(fēng)險小，如有急用能最大限度的獲利的儲蓄方法是（階梯式儲蓄法）。
3、下列選項中，屬于貨幣資產(chǎn)投資的是（短期債券投資）。
4、個人理財定律中，不包括（房貸二一定律）
5、影響債券的因素不包括（債券類型）
6、下列關(guān)于債券和股票的區(qū)別中，表述不正確的是（債券利息不固定，而股票的紅利股息固定）
7、下列選項中，屬于資本市場的是（證券市場）
8、某人將10000元存入銀行，設(shè)利率為8%，每三月復(fù)利一次，一年后能得本利和（10824.32元）
9、金融產(chǎn)品的短期價格趨勢決定因素是（供求關(guān)系）。
10、“現(xiàn)金為王，理財階梯化?！斌w現(xiàn)個人理財規(guī)劃原則中的（有現(xiàn)金保障原則）。
11、小嚴(yán)，工作三年，加班，亞健康，工程師，每月6000元，租房2000元，生活1500元，交通費500元；剩余玩游戲；沒有儲蓄。針對這一案例，分析不正確的是（理財狀況良好）。
12、王先生是國企員工，30歲，年收入6萬元；太太，28歲，年收入6萬，資產(chǎn)活期5000元，定期2萬元，貸款52萬元（30年貸款），月支出4500（含2650貸款）。家庭目標(biāo)是2年內(nèi)要孩子，為孩子備10萬元大學(xué)，3年內(nèi)買車。針對王先生的情況，診斷結(jié)果正確的是（家庭在形成期必須增值）。
13、廣義的無形資產(chǎn)不包括（人力資本）
14、根據(jù)人生五個階段理財定位，單身期適合的理財理念是（10%儲蓄，30%定期債券等，60%風(fēng)險大回報較高的股票或外匯、基金等投資）。
15、企業(yè)債券劃分為信用債券和擔(dān)保債券的依據(jù)是（按債券有無擔(dān)保劃分）。
16、“消費與投資匹配，消費與現(xiàn)金流匹配?！斌w現(xiàn)個人理財規(guī)劃原則中的（消費投資收入平衡的原則）。
17、關(guān)于個人理財規(guī)劃，下列內(nèi)容屬于消費規(guī)劃的是（期房投資）。
18、下列對理財風(fēng)險的認識中，不正確的是（高風(fēng)險投資，收益一定就高）。
19、降低家庭生活支出的方法不包括（用個人資源）。
20、根據(jù)家庭保險雙十定律，最好的家庭保險額度是（家庭收入的10倍）。
21、適合保守型理財者，風(fēng)險小，如有急用能最大限度的獲利的儲蓄方法是（階梯式儲蓄法）。
22、下列關(guān)于債券信用評級的表述中，錯誤的是（債券評級分8級）。
23、下列選項中，不屬于貨幣市場的是（證券市場）。
24、楊35歲，孩子6歲，用10萬投資教育，12年后獲利10萬，實現(xiàn)目標(biāo)的最低收益率是（6%）。
25、人生處于養(yǎng)老期時，理財?shù)闹攸c是健康第一，投資第二，安全保值為目標(biāo)。（正確）
26、家庭期一般1—5年，處于結(jié)婚生子時期，這一期間收入增加，生活穩(wěn)定。（正確）
金融市場主要包括貨幣市場、資本市場、外匯市場和黃金市場。（）
正確
對沖基金是指采用賣空杠桿交易、程序交易、套利交易衍生品種等進行對沖、換位、套頭、套期來賺取巨額利潤。（）
正確
針對極其節(jié)儉型，從大學(xué)一入學(xué)到工作，能省則省的人，建議適度消費，有益于提高生活品質(zhì)。（正確
B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認購和買賣，在境內(nèi)（上海、深圳）證券交易所上市交易的外資股。（）
正確
理財規(guī)劃是一個評估個人各方面理財需求的綜合過程，他是在明確個人理財目標(biāo)基礎(chǔ)上，分析個人生活、財務(wù)現(xiàn)狀，從而制定出可行的理財方案的一種綜合性的金融服務(wù)。（）
正確
黃金是財富保值增值的一種主要方式。（）
正確
高風(fēng)險投資，收益也不一定就高，很多也是低風(fēng)險。（）
正確
個人在設(shè)定月預(yù)算目標(biāo)時，投資、消費和理財?shù)雀鞣N經(jīng)濟活動應(yīng)當(dāng)貨幣化表示出來。（）
正確
人生處于養(yǎng)老期時，理財?shù)闹攸c是健康第一，投資第二，安全保值為目標(biāo)。（）
正確
個人理財規(guī)劃中，應(yīng)當(dāng)遵守消費與投資匹配，消費與現(xiàn)金流匹配的原則。（）
正確
投資和投機的尺度把握要由成功概率決定。（）
正確
金融產(chǎn)品的短期價格趨勢由價值決定，長期價格趨勢由供求關(guān)系決定。（）
錯誤
個人在實施記賬分析時，建議日記流水賬，月記收入支出賬，季度清算理財帳，年底算總賬并作財富分析和比較。（）
正確
復(fù)利的72法則就是以1%的復(fù)利來計算72年后本金是原來的一倍。（）
正確
金字塔儲蓄法適合保守型理財者，風(fēng)險小，如有急用能最大限度的獲利。（）
錯誤
公募基金主要包括一般和特殊開放式基金。（）
錯誤
紙黃金又稱個人記賬式黃金，是按照銀行報價，在賬面上買賣虛擬的黃金以獲取差價的投資方式。（）正確
相對理性的姑娘，從大學(xué)到工作一貫理性消費，合理用卡的，建議多關(guān)注理財市場的變化，然后根據(jù)市場的情況來調(diào)整理財產(chǎn)品的配置表。（）
正確
基金是匯集眾多投資者的資金，交給銀行托管，由專業(yè)人負責(zé)投資于股票和證券，以實現(xiàn)保值增值目的的投資工具。（）
正確
信用卡每年刷卡6次免年費。（）
正確
“72定律”是指一般本金增值一倍所需要的時間=72÷年收益率。（）
正確
理財規(guī)劃是一個評估個人各方面理財需求的綜合過程，他是在明確個人理財目標(biāo)基礎(chǔ)上，分析個人生活、財務(wù)現(xiàn)狀，從而制定出可行的理財方案的一種綜合性的金融服務(wù)。（）
正確
1.根據(jù)生命周期和人生支付曲線圖，20——25歲的人處于（單身期）。
2.根據(jù)生命周期和人生支付曲線圖，30——50歲的人處于（教育期/成長期）。
3.根據(jù)人生五個階段理財定位，教育期適合的理財理念是（10%備用金存款，10%保險，40%股票成長
基金，40%國債定期做教育儲備金）。
4.根據(jù)理財?shù)亩x，理財?shù)哪康氖牵▽崿F(xiàn)家庭的財務(wù)安全和財務(wù)自由）。
5.下列選項中，屬于貨幣資產(chǎn)投資的是（短期債券投資）。
6.個人理財定律中，不包括（房貸二一定律）。
7.下列關(guān)于投資和投機的說法中，不正確的是（投資等同于投機）。
8.注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股是指（H股）。
9.適合保守型理財者，風(fēng)險小，如有急用能最大限度的獲利的儲蓄方法是（階梯式儲蓄法）。
10.王先生是國企員工，30歲，年收入6萬元；太太，年收入6萬，資產(chǎn)活期5000元，定期2萬元，貸
款52萬元（30年貸款），月支出4500（含2650貸款）。家庭目標(biāo)是2年內(nèi)要孩子，為孩子備10萬元大學(xué)，3年內(nèi)買車。針對王先生的情況，診斷結(jié)果正確的是（家庭在形成期必須增值）。
11.小嚴(yán)，工作三年，加班，亞健康，工程師，每月6000元，租房2000元，生活1500元，交通費500
元；剩余玩游戲，沒有儲蓄。針對這一案例，分析不正確的是（理財狀況良好）。
12.根據(jù)理財?shù)亩x，理財?shù)哪康氖牵▽崿F(xiàn)家庭的財務(wù)安全和財務(wù)自由）。
13.下列對理財風(fēng)險的認識中，不正確的是（高風(fēng)險投資，收益一定就高）。
14.廣義的無形資產(chǎn)不包括（人力資本）。
15.降低家庭生活支出的方法不包括（用個人資源）。
16.根據(jù)家庭保險雙十定律，最好的家庭保險額度是（家庭收入的10倍）。
17.某人將10000元存入銀行，設(shè)利率為8%，每三月復(fù)利一次，一年后能得本利和（10824.32元）。
18.下列選項中，不屬于貨幣市場的是（證券市場）。
19.下列關(guān)于債券和股票的區(qū)別中，表述不正確的是（債券利息不固定，而股票的紅利股息固定）。
20.企業(yè)債券劃分為信用債券和擔(dān)保債券的依據(jù)是（按債券有無擔(dān)保劃分）。
21.下列選項中，屬于資本市場的是（證券市場）。
22.楊35歲，孩子6歲，用10萬元投資教育，12年后獲利10萬，實現(xiàn)目標(biāo)的最低收益率是（6%）。
23.關(guān)于個人理財規(guī)劃，下列內(nèi)容屬于消費規(guī)劃的是（期房投資）。
24.下列關(guān)于債券信用評級的表述中，錯誤的是（債券評級分8級）。
25.影響債券的因素不包括（債券類型）。
26.人生處于成熟期時，理財方式可以采用10%備用金，40%定期、保險債券，50%股票基金。（正確）
27.復(fù)利的72法則就是以1%的復(fù)利來計算72年后本金是原來的一倍。（正確）
28.人生處于養(yǎng)老期時，理財?shù)闹攸c是健康第一，投資第二，安全保值為目標(biāo)。（正確）
29.人生處于教育期時，理財?shù)闹攸c是安排支出。（錯誤）
30.理財就是根據(jù)生命周期的理論，根據(jù)個人和家庭的財務(wù)和非財務(wù)狀況，運用科學(xué)的方法和程序，制定
切合實際可操作的規(guī)劃最終實現(xiàn)個人和家庭的財務(wù)安全和自由。（正確）
31.金融衍生產(chǎn)品主要包括期貨、匯率、期權(quán)、遠期合同、信用、利率和房地產(chǎn)投資。（錯誤）
32.個人理財規(guī)劃應(yīng)當(dāng)早規(guī)劃，消費列清單，理財規(guī)劃便于實施等原則。（正確）
33.家庭資產(chǎn)合理配置比例是10%保險，20%家庭開支，30%銀行理財，40%房供或投資。（錯誤）
34.從價格隨即波動中賺錢差價屬于投資行為。（錯誤）
35.黃金是財富保值增值的一種主要方式（正確）
36.信用卡每年刷卡6次免年費。（正確）
37.針對極其節(jié)儉型，從大學(xué)一入學(xué)到工作，能省則省的人，建議適度消費，有益于提高生活品質(zhì)。（正
確）
38.相對理性的姑娘，從大學(xué)到工作一貫理性消費，合理用卡，建議多關(guān)注理財市場的變化，然后根據(jù)市
場的情況來調(diào)整理財產(chǎn)品的配置表。（正確）
39.“72定律”是指一般本金增值一倍所需的時間=72÷年收益率。（正確）
40.紙黃金又稱個人記賬式黃金，是按照銀行報價，在賬面上買賣虛擬的黃金以獲取差價的投資方式。（正
確）
41.個人理財規(guī)劃中，應(yīng)當(dāng)遵守消費與投資匹配，消費與現(xiàn)金流匹配的原則。（正確）
42.個人理財規(guī)劃應(yīng)當(dāng)早規(guī)劃，消費列清單，理財規(guī)劃便于實施等原則。（正確）
43.高風(fēng)險投資，收益也不一定就高，很多也是低風(fēng)險。（正確）
44.個人在設(shè)定月預(yù)算目標(biāo)時，投資、消費和理財?shù)雀鞣N經(jīng)濟活動應(yīng)當(dāng)貨幣化表示出來。（正確）
45.投資和投機的尺度把握要由成功概率決定。（正確）
46.金融產(chǎn)品的短期價格趨勢由價值決定，長期價格趨勢由供求關(guān)系決定。（錯誤）
47.個人理財中的財務(wù)自由是指合理運用理財知識和工具，進行不同時期的規(guī)劃，完成既定的理財目標(biāo)。
（正確）
金字塔儲蓄法適合保守型理財者，風(fēng)險小，如有急用能最大限度的獲利。（錯誤）
一、單選題：
1.根據(jù)理財?shù)亩x，理財?shù)哪康氖牵▽崿F(xiàn)家庭的財務(wù)安全和財務(wù)自由）。
2.根據(jù)生命周期和人生支付曲線圖，0—20歲的人處于（學(xué)習(xí)成長期）。
3.20—25歲的人處于（單身期）。
4.25—30歲的人處于（筑巢期）。
5.30—50歲的人處于（教育期/成長期）。
6.50--70歲的人處于（退休養(yǎng)老期）。
7.根據(jù)人生五個階段理財定位，單身期適合的理財理念是（10%儲蓄，30%定期債券等，60%風(fēng)險大回報較高的股
票或外匯、基金等投資）。
8.根據(jù)人生五個階段理財定位，教育期適合的理財理念是（10%備用金存款，10%保險，40%股票成長基金，40%
國債定期做教育儲備金）。
9.小嚴(yán)，工作三年，加班，亞健康，工程師，每月6000元，租房2000元，生活1500元，交通費500元；剩余玩游
戲；沒有儲蓄。針對這一案例，分析不正確的是（理財狀況良好）。
10.下列選項中，屬于貨幣資產(chǎn)投資的是（短期債券投資）。
11.下列選項中，屬于資本市場的是（證券市場）。
12.“現(xiàn)金為王，理財階梯化?！斌w現(xiàn)個人理財規(guī)劃原則中的（有現(xiàn)金保障原則）。
13.“消費與投資匹配，消費與現(xiàn)金流匹配。”體現(xiàn)個人理財規(guī)劃原則中的（消費投資收入平衡的原則）。
14.關(guān)于個人理財規(guī)劃，下列內(nèi)容屬于消費規(guī)劃的是（期房投資）。
15.下列對理財風(fēng)險的認識中，不正確的是（高風(fēng)險投資，收益一定就高）。
16.根據(jù)家庭保險雙十定律，最好的家庭保險額度是（家庭收入的10倍）。
17.個人理財中，最基本的經(jīng)濟活動和理財管理是（現(xiàn)金管理）。
18.個人理財定律中，不包括（房貸二一定律）。
19.廣義的無形資產(chǎn)不包括（人力資本）。
20.降低家庭生活支出的方法不包括（用個人資源）。
21.楊35歲，孩子6歲，用10萬投資教育，12年后獲利10萬，實現(xiàn)目標(biāo)的最低收益率是（6%）。
22.下列關(guān)于投資和投機的說法中，不正確的是（投資等同于投機）。
23.某人將10000元存入銀行，設(shè)利率為8%，每三月復(fù)利一次，一年后能得本利和（10824.32元）。
24.金融產(chǎn)品的短期價格趨勢決定因素是（供求關(guān)系）。
25.注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股是指（H股）。
26.影響債券的因素不包括（債券類型）。
27.零存整取利息計算公式是（月存金額x累計月積數(shù)x月利率）。
28.下列關(guān)于基金的說法中，表述不正確的是（利益共享，風(fēng)險不共擔(dān)）。
29.適合保守型理財者，風(fēng)險小，如有急用能最大限度的獲利的儲蓄方法是（階梯式儲蓄法）。
30.下列關(guān)于債券信用評級的表述中，錯誤的是（債券評級分8級）。
31.下列關(guān)于債券和股票的區(qū)別中，表述不正確的是（債券利息不固定，而股票的紅利股息固定）。
32.企業(yè)債券劃分為信用債券和擔(dān)保債券的依據(jù)是（按債券有無擔(dān)保劃分）。
33.王先生是國企員工，30歲，年收入6萬元；太太，28歲，年收入6萬，資產(chǎn)活期5000元，定期2萬元，貸款52
萬元（30年貸款），月支出4500（含2650貸款）。家庭目標(biāo)是2年內(nèi)要孩子，為孩子備10萬元大學(xué)，3年內(nèi)買車。
針對王先生的情況，診斷結(jié)果正確的是（家庭在形成期必須增值）。
34.二、判斷題
1.理財就是根據(jù)生命周期的理論，根據(jù)個人和家庭的財務(wù)和非財務(wù)狀況，運用科學(xué)的方法和程序，制定切合實際
可操作的規(guī)劃最終實現(xiàn)個人和家庭的財務(wù)安全和自由。（正確）
2.理財規(guī)劃是一個評估個人各方面理財需求的綜合過程，他是在明確個人理財目標(biāo)基礎(chǔ)上，分析個人生活、財務(wù)
現(xiàn)狀，從而制定出可行的理財方案的一種綜合性的金融服務(wù)。（正確）
3.高風(fēng)險投資，收益也不一定就高，很多也是低風(fēng)險。（正確）
4.“房貸三一定律”是指每月還房貸總額度最好不超過家庭當(dāng)月收入的三分之一。（正確）
5.家庭資產(chǎn)合理配置比列是10%保險，20%家庭開支，30%銀行理財，40%房供或投資。（錯誤）
6.10%保險，20%銀行理財，30%家庭開支，40%房供或投資。（正確）
7.“72定律”是指一般本金增值一倍所需要的時間=72÷年收益率。（正確）
8.復(fù)利的72法則就是以1%的復(fù)利來計算72年后本金是原來的一倍。（正確）
9.個人在實施記賬分析時，建議日記流水賬，月記收入支出賬，季度清算理財帳，年底算總賬并作財富分析和
比較。（正確）
10.個人在設(shè)定月預(yù)算目標(biāo)時，投資、消費和理財?shù)雀鞣N經(jīng)濟活動應(yīng)當(dāng)貨幣化表示出來。（正確）
11.個人理財規(guī)劃中，應(yīng)當(dāng)遵守消費與投資匹配，消費與現(xiàn)金流匹配的原則。（正確）
12.個人理財規(guī)劃應(yīng)當(dāng)早規(guī)劃，消費列清單，理財規(guī)劃便于實施等原則。（正確）
13.個人理財中的財務(wù)自由是指合理運用理財知識和工具，進行不同時期的規(guī)劃，完成既定的理財目標(biāo)。（正確）
14.人生處于養(yǎng)老期時，理財?shù)闹攸c是健康第一，投資第二，安全保值為目標(biāo)。（正確）
15.人生處于教育期時，理財?shù)闹攸c是安排支出。（錯誤）
15.金融產(chǎn)品的短期價格趨勢由價值決定，長期價格趨勢由供求關(guān)系決定。（錯誤）
16.投資是指放棄現(xiàn)在用于消費的價值，以獲取未來更大價值的一種經(jīng)濟活動。（正確）
17.從價格隨機波動中賺取差價屬于投資行為。（錯誤）
18.投資和投機的尺度把握要由成功概率決定。（正確）
19.紙黃金又稱個人記賬式黃金，是按照銀行報價，在賬面上買賣虛擬的黃金以獲取差價的投資方式。（正確）
20.黃金是財富保值增值的一種主要方式。（正確）
21.對沖基金是指采用賣空杠桿交易、程序交易、套利交易衍生品種等進行對沖、換位、套頭、套期來賺取巨額
利潤。（正確）
22.金字塔儲蓄法適合保守型理財者，風(fēng)險小，如有急用能最大限度的獲利。（錯誤）
23.基金是匯集眾多投資者的資金，交給銀行托管，由專業(yè)人負責(zé)投資于股票和證券，以實現(xiàn)保值增值目的的投
資工具。（正確）
24.信用卡每年刷卡6次免年費。（正確）
25.公募基金主要包括一般和特殊開放式基金。（錯誤）
26.B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認購和買賣，在境內(nèi)（上海、深圳）證券交易所上市交易的外資股。（正確）
27.針對極其節(jié)儉型，從大學(xué)一入學(xué)到工作，能省則省的人，建議適度消費，有益于提高生活品質(zhì)。（正確）
28.相對理性的姑娘，從大學(xué)到工作一貫理性消費，合理用卡的，建議多關(guān)注理財市場的變化，然后根據(jù)市場的情況來調(diào)整理財產(chǎn)品的配置表。（正確）
29.家庭期一般1—5年，處于結(jié)婚生子時期，這一期間收入增加，生活穩(wěn)定。（正確）
30.金融衍生產(chǎn)品主要包括期貨、匯率、期權(quán)、遠期合同、信用、利率和房地產(chǎn)投資。（錯誤）31.高風(fēng)險投資，收益也不一定就高，很多也是低收益的。（正確）
第五篇：個人理財
第一章 個人理財概述
考試大綱規(guī)定的考試要求
一、個人理財業(yè)務(wù)的概念和分類
個人理財業(yè)務(wù)的概念
個人理財業(yè)務(wù)的分類
二、個人理財?shù)陌l(fā)展
個人理財在國外的發(fā)展
個人理財在國內(nèi)的發(fā)展
三、個人理財業(yè)務(wù)的影響因素、重點、宏觀因素
1.政治、法律與政策環(huán)境
2.經(jīng)濟環(huán)境
3.社會環(huán)境
4.技術(shù)環(huán)境
微觀因素
1.金融市場的競爭程度
2.金融市場的開放程度
3.金融市場的價格機制
要點詳解
一、個人理財業(yè)務(wù)的概念和分類
一個人理財業(yè)務(wù)的概念
1.背景知識
二○○五年九月二十四日經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第三十三次主席會議通過并公布《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》。自2005年11月1日起施行。
2.概念
根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，個人理財業(yè)務(wù)的定義:是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動。
3.理解要點
對于個人理財業(yè)務(wù)概念的理解需要大家把握以下幾個要點
1服務(wù)對象個人客戶不是企業(yè)或其他法人
2服務(wù)的性質(zhì):顧問性質(zhì)受托性質(zhì)
3服務(wù)的個性化、綜合化
4服務(wù)的專業(yè)化
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