第一篇：天津市小貸公司審批監(jiān)管暫行細則

天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則

天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則

第一章 總則

第一條 根據(jù)?關(guān)于印發(fā)?天津市小額貸款公司管理暫行辦法?的通知?（津政辦發(fā)?2011?70號，下稱?辦法?），制定本細則。

第二條 在天津市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細則。

第三條 根據(jù)?辦法?第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務(wù)辦公室（下稱市金融辦）主要職責(zé)為：

（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實施。

（二）負責(zé)全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。

（三）組織開展對小額貸款公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、年度綜合評價等有關(guān)監(jiān)管工作，對違規(guī)行為予以糾正。

（四）指導(dǎo)區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險防范處臵工作。

（五）指導(dǎo)市小額貸款公司協(xié)會工作。

第四條 根據(jù)?辦法?第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責(zé)為：

（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。

（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進行合規(guī)監(jiān)管，開展年度綜合評價。

（三）負責(zé)本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風(fēng)險防范和處臵。

區(qū)縣主管部門應(yīng)對轄區(qū)內(nèi)注冊的小額貸款公司經(jīng)營管理和風(fēng)險內(nèi)控情況進行實時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng)中登記相關(guān)信息，編報監(jiān)管報告及機構(gòu)概覽。

第二章 機構(gòu)的設(shè)立

第五條 出資設(shè)立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會組織除滿足?辦法?第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：

（一）具有充足的認繳出資能力，且權(quán)益性投資余額應(yīng)不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。

（二）外資股東應(yīng)有金融業(yè)務(wù)背景，且符合國家有關(guān)管理規(guī)定。

（三）能夠獨立承擔(dān)法律責(zé)任。

第六條 小額貸款公司主要出資人應(yīng)是符合?辦法?第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)贏利且累計贏利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。

第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合?辦法?第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應(yīng)不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方累計出資比例應(yīng)不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。

第八條 主要出資人為具有較強經(jīng)濟實力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準可適當(dāng)放寬出資比例。

第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按?天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實施細則?執(zhí)行。

第十條 小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

第十一條 申請籌建小額貸款公司應(yīng)向區(qū)縣主管部門提交以下材料：

（一）申請書。應(yīng)載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)，以及相關(guān)人員名單、聯(lián)系方式等。

（二）可行性研究報告。應(yīng)包括：市場需求、公司定位、業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)拓展計劃等；未來2年財務(wù)預(yù)測、資本持續(xù)抵補能力等；風(fēng)險防范及處臵措施等。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的出資人協(xié)議書和授權(quán)委托書，出資人股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系法律意見書。

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關(guān)規(guī)定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營并嚴格防范風(fēng)險，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。

（五）出資人基本情況。

（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學(xué)力證明；戶籍所在地公安機關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。

（七）工商行政管理部門核發(fā)的?企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書?。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：

（一）機構(gòu)簡介。

（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機構(gòu)信用報告。

（四）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的驗資報告和財務(wù)審計報告。

（五）出資設(shè)立小額貸款公司的有關(guān)決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：

（一）個人簡歷。

（二）身份證。

（三）戶籍所在地公安機關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明。

（四）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告。

（五）專業(yè)信用評級機構(gòu)出具的出資能力評估報告。第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內(nèi)對材料的完整性、真實性和合規(guī)性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：

（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質(zhì)、資金來源是否真實合法等。

（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔(dān)風(fēng)險處臵責(zé)任等相關(guān)承諾。

第十五條 申請人應(yīng)在準予籌建決定下達之日起6個月內(nèi)完成小額貸款公司開業(yè)前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業(yè)申請，經(jīng)批準最長可以延期3個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。

第十六條 小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負責(zé)人應(yīng)通過任前培訓(xùn)考核。

第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應(yīng)向市金融辦提交以下材料：

（一）申請書。應(yīng)當(dāng)載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、從業(yè)人員，以及各項籌建工作完成情況等。

（二）準予籌建決定。

（三）公司章程，公司治理結(jié)構(gòu)圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風(fēng)險防范措施及應(yīng)急預(yù)案等。

（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（五）具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據(jù)。

（六）經(jīng)營場所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（七）業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)安裝與調(diào)測報告。

（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應(yīng)同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第十八條 申請人在取得準予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關(guān)登記事宜，并自取得相關(guān)登記證書5個工作日內(nèi)報備市金融辦。

第十九條 根據(jù)?辦法?第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準可以在本市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)。

（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。

（二）經(jīng)營年限1年以上，年審合格。

（三）不良貸款率低于2%。

（四）經(jīng)營運作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。

第二十條 小額貸款公司設(shè)立分支機構(gòu)應(yīng)向市金融辦提交以下材料：

（一）注冊地和擬設(shè)分支機構(gòu)所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）申請書。應(yīng)當(dāng)載明公司基本情況和擬設(shè)分支機構(gòu)的名稱、注冊地址、部門設(shè)臵、人員情況、業(yè)務(wù)模式等內(nèi)容。

（三）公司登記證書。

（四）公司設(shè)立分支機構(gòu)和高級管理人員任職的相關(guān)決議。

（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（六）具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的財務(wù)審計報告。

（七）經(jīng)營場所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設(shè)立分支機構(gòu)的，市金融辦自正式受理10個工作日內(nèi)，對符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進行現(xiàn)場驗收，通知申請人并反饋區(qū)縣主管部門。

第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營

第二十二條 依據(jù)?辦法?第十八、十九、二十條，小額貸款公司應(yīng)按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、防控信用風(fēng)險和操作風(fēng)險。

（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性和科學(xué)性。

（二）要以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以風(fēng)險管理為重點，完善組織架構(gòu)，明確部門及崗位職責(zé)，建立覆蓋全部業(yè)務(wù)、崗位和人員的內(nèi)部控制制度。

（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應(yīng)、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機制，全面準確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準備充足率保持在100%以上。

（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度風(fēng)險。

（五）切實加強貸款管理，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

（六）對股東和內(nèi)部關(guān)系人的授信應(yīng)嚴格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其設(shè)在注冊地的關(guān)聯(lián)企業(yè)授信。

第二十三條 小額貸款公司應(yīng)有權(quán)屬清晰、適應(yīng)經(jīng)營需要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經(jīng)營。專門服務(wù)于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經(jīng)認定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準可開辦股權(quán)投資和期權(quán)投資業(yè)務(wù)。合規(guī)經(jīng)營事項至少包括下列各項：

（一）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。

（二）主動接受監(jiān)管。

（三）資金來源真實合法。

（四）股東不得以所持股權(quán)為本企業(yè)（本人）或關(guān)聯(lián)方（人）債務(wù)設(shè)定擔(dān)保。

（五）公司股權(quán)自注冊登記之日起兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權(quán)，在任職期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

（六）公司應(yīng)在小額貸款業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務(wù)。

（七）資產(chǎn)分類真實準確，充分計提減值和損失準備。

（八）公司營運資金主要來源應(yīng)為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。

（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。

（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。

第二十四條 ?辦法?第二十一條“貸款轉(zhuǎn)讓”指小額貸款公司作為轉(zhuǎn)出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構(gòu)、保理公司、融資租賃公司等合格轉(zhuǎn)入方。信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進行期限分割。

第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險防范

第二十五條 根據(jù)?辦法?第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風(fēng)險提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務(wù)、限制股東分紅、調(diào)整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關(guān)部門處理。下列情形均屬?辦法?規(guī)定的違規(guī)行為：

（一）違反營運資金來源有關(guān)規(guī)定。

（二）在本市行政轄區(qū)外開設(shè)銀行帳戶、開展業(yè)務(wù)。

（三）違反利率管理規(guī)定。

（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務(wù)。

（五）未經(jīng)批準，擅自更改應(yīng)經(jīng)審批方可辦理變更事項。

（六）提供虛假財務(wù)會計報告和統(tǒng)計資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。

（八）未按規(guī)定足額提取各項風(fēng)險準備。

（九）選聘從業(yè)人員不符合相關(guān)規(guī)定的。

（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。

（十一）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。

第二十六條 根據(jù)?辦法?有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價結(jié)果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。

第二十七條 小額貸款公司接受年審應(yīng)提交下列材料：

（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的年度經(jīng)營報告。

（二）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計的年度財務(wù)報告。選聘會計師事務(wù)所依據(jù)財政部?關(guān)于印發(fā)?金融企業(yè)選聘會計師事務(wù)所招標管理辦法（試行）?的通知?（財金?2010?169號）執(zhí)行。編制財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)依照?金融企業(yè)會計準則?的有關(guān)規(guī)定。

（三）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的評級機構(gòu)出具的評級報告。選聘評級機構(gòu)依據(jù)中國人民銀行?信用評級管理指導(dǎo)意見?（銀發(fā)?2006?95號）執(zhí)行。

（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。第二十八條 根據(jù)?辦法?有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)的小額貸款公司，應(yīng)

按月報送銀行對帳單及資金運用情況報告，按年度進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構(gòu)總體經(jīng)營情況的?資產(chǎn)負債表?、?損益表?及?現(xiàn)金流量表?；反映資產(chǎn)質(zhì)量和資金流向的?分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表?、?分金額貸款情況統(tǒng)計表?、?貸款質(zhì)量五級分類情況統(tǒng)計表?、?小額貸款公司貸款損失準備情況表?、?貸款集中情況表?和?銀行機構(gòu)融入資金情況表?。

第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結(jié)合年審及分類評級結(jié)果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。

第五章 機構(gòu)變更與終止

第三十一條 根據(jù)?辦法?第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應(yīng)經(jīng)批準辦理相關(guān)變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更注冊地址。

（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。

（六）變更股權(quán)。

（七）修改章程。

（八）調(diào)整經(jīng)營范圍。

（九）其他應(yīng)經(jīng)批準方可變更事項。

根據(jù)?辦法?第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應(yīng)提交以下材料：

（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應(yīng)同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項申請書。

（三）董事會變更事項的有關(guān)決議。

（四）相關(guān)資質(zhì)證明材料。

第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構(gòu)設(shè)立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照?中華人民共和國公司法?等相關(guān)法律執(zhí)行。相關(guān)債權(quán)債務(wù)清算完畢后，向市金融辦報備相關(guān)材料。市金融辦取消其業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。

第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，通報有關(guān)部門并向社會公告。

第三十六條 小額貸款公司的設(shè)立、變更、退出應(yīng)主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。

第六章 附則

第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方中的“關(guān)聯(lián)方”參照財政部?企業(yè)會計準則第36號--關(guān)聯(lián)方披露?執(zhí)行。

第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。

第二篇：天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則.

（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。

第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉(zhuǎn)讓”指小額貸款公司作為轉(zhuǎn)出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構(gòu)、保理公司、融資租賃公司等合格轉(zhuǎn)入方。信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進行期限分割。第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險防范

第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風(fēng)險提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務(wù)、限制股東分紅、調(diào)整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關(guān)部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：

（一）違反營運資金來源有關(guān)規(guī)定。

（二）在本市行政轄區(qū)外開設(shè)銀行賬戶、開展業(yè)務(wù)。

（三）違反利率管理規(guī)定。

（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務(wù)。

（五）未經(jīng)批準，擅自更改應(yīng)經(jīng)審批方可辦理變更事項。

（六）提供虛假財務(wù)會計報告和統(tǒng)計資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。

（八）未按規(guī)定足額提取各項風(fēng)險準備。

（九）選聘從業(yè)人員不符合相關(guān)規(guī)定的。

（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。

（十一）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。第二十六條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價結(jié)果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。

第二十七條 小額貸款公司接受年審應(yīng)提交下列材料：

（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。

（二）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告。選聘會計師事務(wù)所依據(jù)財政部《關(guān)于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會計師事務(wù)所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執(zhí)行。編制財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)依照《金融企業(yè)會計準則》的有關(guān)規(guī)定。

（三）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的評級機構(gòu)出具的評級報告。選聘評級機構(gòu)依據(jù)中國人民銀行《信用評級管理指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2006〕95號）執(zhí)行。

（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。第二十八條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)的小額貸款公司，應(yīng)按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構(gòu)總體經(jīng)營情況的《資產(chǎn)負債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質(zhì)量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計表》、《貸款質(zhì)量五級分類情況統(tǒng)計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構(gòu)融入資金情況表》。

第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結(jié)合年審及分類評級結(jié)果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。

第五章 機構(gòu)變更與終止

第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應(yīng)經(jīng)批準辦理相關(guān)變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更注冊地址。

（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。

（六）變更股權(quán)。

（七）修改章程。

（八）調(diào)整經(jīng)營范圍。

（九）其他應(yīng)經(jīng)批準方可變更事項。

根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應(yīng)提交以下材料：

（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應(yīng)同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項申請書。

（三）董事會變更事項的有關(guān)決議。

（四）相關(guān)資質(zhì)證明材料。

第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構(gòu)設(shè)立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律執(zhí)行。相關(guān)債權(quán)債務(wù)清算完畢后，向市金融辦報備相關(guān)材料。市金融辦取消其業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。

第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，通報有關(guān)部門并向社會公告。

第三十六條 小額貸款公司的設(shè)立、變更、退出應(yīng)主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。

第六章 附則

第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方中的“關(guān)聯(lián)方”參照財政部《企業(yè)會計準則第36號--關(guān)聯(lián)方披露》執(zhí)行。

第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。

主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細則 通知

（共印300份）

天津市人民政府金融服務(wù)

辦公室文件

津金融辦〔2011〕51號

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關(guān)于印發(fā)《天津市小額貸款公司

審批監(jiān)管暫行細則》的通知

各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會，各委、局和有關(guān)單位，各小額貸款公司：

根據(jù)市政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號）規(guī)定，現(xiàn)將《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則》印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險處置工作程序，望遵照執(zhí)行。

二〇一一年八月二十二日

（聯(lián)系人：林艷紅；聯(lián)系電話83817899）

天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則

第一章 總則

第一條 根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈天津市小額貸款公司管理暫行辦法〉的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號，下稱《辦法》），制定本細則。

第二條 在天津市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細則。

第三條 根據(jù)《辦法》第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務(wù)辦公室（下稱市金融辦）主要職責(zé)為：

（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實施。

（二）負責(zé)全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。

（三）組織開展對小額貸款公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、綜合評價等有關(guān)監(jiān)管工作，對違規(guī)行為予以糾正。

（四）指導(dǎo)區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險防范處置工作。

（五）指導(dǎo)市小額貸款公司協(xié)會工作。

第四條 根據(jù)《辦法》第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責(zé)為：

（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。

（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評價。

（三）負責(zé)本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風(fēng)險防范和處置。

區(qū)縣主管部門應(yīng)對轄區(qū)內(nèi)注冊的小額貸款公司經(jīng)營管理和風(fēng)險內(nèi)控情況進行實時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng)中登記相關(guān)信息，編報監(jiān)管報告及機構(gòu)概覽。

第二章 機構(gòu)的設(shè)立

第五條 出資設(shè)立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會組織除滿足《辦法》第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：

（一）具有充足的認繳出資能力，且權(quán)益性投資余額應(yīng)不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。

（二）外資股東應(yīng)有金融業(yè)務(wù)背景，且符合國家有關(guān)管理規(guī)定。

（三）能夠獨立承擔(dān)法律責(zé)任。

第六條 小額貸款公司主要出資人應(yīng)是符合《辦法》第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。

第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合《辦法》第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應(yīng)不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方累計出資比例應(yīng)不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。

第八條 主要出資人為具有較強經(jīng)濟實力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準可適當(dāng)放寬出資比例。

第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按《天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實施細則》執(zhí)行。

第十條 小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。第十一條 申請籌建小額貸款公司應(yīng)向區(qū)縣主管部門提交以下材料：

（一）申請書。應(yīng)載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)，以及相關(guān)人員名單、聯(lián)系方式等。

（二）可行性研究報告。應(yīng)包括：市場需求、公司定位、業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)拓展計劃等；未來2年財務(wù)預(yù)測、資本持續(xù)抵補能力等；風(fēng)險防范及處置措施等。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的出資人協(xié)議書和授權(quán)委托書，出資人股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系法律意見書。

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關(guān)規(guī)定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營并嚴格防范風(fēng)險，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實合

法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。

（五）出資人基本情況。

（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學(xué)力證明；戶籍所在地公安機關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。

（七）工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：

（一）機構(gòu)簡介。

（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機構(gòu)信用報告。

（四）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的驗資報告和財務(wù)審計報告。

（五）出資設(shè)立小額貸款公司的有關(guān)決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：

（一）個人簡歷。

（二）身份證。

（三）戶籍所在地公安機關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明。

（四）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告。

（五）專業(yè)信用評級機構(gòu)出具的出資能力評估報告。

第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內(nèi)對材料的完整性、真實性和合規(guī)性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：

（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質(zhì)、資金來源是否真實合法等。

（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔(dān)風(fēng)險處置責(zé)任等相關(guān)承諾。

第十五條 申請人應(yīng)在準予籌建決定下達之日起6個月內(nèi)完成小額貸款公司開業(yè)前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業(yè)申請，經(jīng)批準最長可以延期3個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。

第十六條 小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負責(zé)人應(yīng)通過任前培訓(xùn)考

核。

第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應(yīng)向市金融辦提

交以下材料：

（一）申請書。應(yīng)當(dāng)載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、從業(yè)人員，以及各項籌建工作完成情況等。

（二）準予籌建決定。

（三）公司章程，公司治理結(jié)構(gòu)圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風(fēng)險防范措施及應(yīng)急預(yù)案等。

（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（五）具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據(jù)。

（六）經(jīng)營場所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（七）業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)安裝與調(diào)測報告。

（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應(yīng)同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第十八條 申請人在取得準予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關(guān)登記事宜，并自取得相關(guān)登記證書5個工作日內(nèi)報備市金融辦。第十九條 根據(jù)《辦法》第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準可以在本市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)。

（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。

（二）經(jīng)營年限1年以上，年審合格。

（三）不良貸款率低于2%。

（四）經(jīng)營運作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。

第二十條 小額貸款公司設(shè)立分支機構(gòu)應(yīng)向市金融辦提交以下

材料：

（一）注冊地和擬設(shè)分支機構(gòu)所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）申請書。應(yīng)當(dāng)載明公司基本情況和擬設(shè)分支機構(gòu)的名稱、注冊地址、部門設(shè)置、人員情況、業(yè)務(wù)模式等內(nèi)容。

（三）公司登記證書。

（四）公司設(shè)立分支機構(gòu)和高級管理人員任職的相關(guān)決議。

（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（六）具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的財務(wù)審計報告。

（七）經(jīng)營場所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設(shè)立分支機構(gòu)的，市金融辦自正式受理10個工作日內(nèi)，對符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進行現(xiàn)場驗收，通知申請人并反饋區(qū)縣主管部門。

第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營

第二十二條 依據(jù)《辦法》第十八、十九、二十條，小額貸款公司應(yīng)按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、防控信用風(fēng)險和

操作風(fēng)險。

（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有

效性和科學(xué)性。

（二）要以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以風(fēng)險管理為重點，完善組織架構(gòu)，明確部門及崗位職責(zé)，建立覆蓋全部業(yè)務(wù)、崗

位和人員的內(nèi)部控制制度。

（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應(yīng)、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機制，全面準確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準備充足率

保持在100%以上。

（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度

風(fēng)險。

（五）切實加強貸款管理，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

（六）對股東和內(nèi)部關(guān)系人的授信應(yīng)嚴格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其

對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其

設(shè)在注冊地的關(guān)聯(lián)企業(yè)授信。

第二十三條 小額貸款公司應(yīng)有權(quán)屬清晰、適應(yīng)經(jīng)營需要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經(jīng)營。專門服務(wù)于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經(jīng)認定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準可開辦股權(quán)投資和期權(quán)投資業(yè)務(wù)。合規(guī)經(jīng)營事項至少包括下列各項：

（一）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。

（二）主動接受監(jiān)管。

（三）資金來源真實合法。

（四）股東不得以所持股權(quán)為本企業(yè)（本人）或關(guān)聯(lián)方（人）債務(wù)設(shè)定擔(dān)保。

（五）公司股權(quán)自注冊登記之日起兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權(quán)，在任職期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

（六）公司應(yīng)在小額貸款業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務(wù)。

（七）資產(chǎn)分類真實準確，充分計提減值和損失準備。

（八）公司營運資金主要來源應(yīng)為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。

（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。

（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。

第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉(zhuǎn)讓”指小額貸款公司作為轉(zhuǎn)出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構(gòu)、保理公司、融資租賃公司等合格轉(zhuǎn)入方。信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進行期限分割。

第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險防范

第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風(fēng)險提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務(wù)、限制股東分紅、調(diào)整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關(guān)部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：

（一）違反營運資金來源有關(guān)規(guī)定。

（二）在本市行政轄區(qū)外開設(shè)銀行賬戶、開展業(yè)務(wù)。

（三）違反利率管理規(guī)定。

（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務(wù)。

（五）未經(jīng)批準，擅自更改應(yīng)經(jīng)審批方可辦理變更事項。

（六）提供虛假財務(wù)會計報告和統(tǒng)計資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。

（八）未按規(guī)定足額提取各項風(fēng)險準備。

（九）選聘從業(yè)人員不符合相關(guān)規(guī)定的。

（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。

（十一）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。第二十六條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記

錄和評價結(jié)果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。

第二十七條 小額貸款公司接受年審應(yīng)提交下列材料：

（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。

（二）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告。選聘會計師事務(wù)所依據(jù)財政部《關(guān)于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會計師事務(wù)所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執(zhí)行。編制財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)依照《金融企業(yè)會計準則》的有關(guān)規(guī)定。

（三）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的評級機構(gòu)出具的評級報告。選聘評級機構(gòu)依據(jù)中國人民銀行《信用評級管理指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2006〕95號）執(zhí)行。

（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。

第二十八條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)的小額貸款公司，應(yīng)按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構(gòu)總體經(jīng)營情況的《資產(chǎn)負債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質(zhì)量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計表》、《貸款質(zhì)量五級分類情況統(tǒng)計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構(gòu)融入資金情況表》。

第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結(jié)合年審及分類評級結(jié)果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。

第五章 機構(gòu)變更與終止

第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應(yīng)經(jīng)批準辦理相關(guān)變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更注冊地址。

（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。

（六）變更股權(quán)。

（七）修改章程。

（八）調(diào)整經(jīng)營范圍。

（九）其他應(yīng)經(jīng)批準方可變更事項。

根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應(yīng)提交以下材料：

（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應(yīng)同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項申請書。

（三）董事會變更事項的有關(guān)決議。

（四）相關(guān)資質(zhì)證明材料。

第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構(gòu)設(shè)立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律執(zhí)行。相關(guān)債權(quán)債務(wù)清算完畢后，向市金融辦報備相關(guān)材料。市金融辦取消其業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。

第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，通報有關(guān)部門并向社會公告。

第三十六條 小額貸款公司的設(shè)立、變更、退出應(yīng)主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。

第六章 附則

第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方中的“關(guān)聯(lián)方”參照財政部《企業(yè)會計準則第36號--關(guān)聯(lián)方披露》執(zhí)行。

第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。

主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細則 通知（共印300份）

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抄送：市政府法制辦。

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天津市人民政府金融服務(wù)辦公室 2011年8月22日印發(fā)

天津市人民政府金融服務(wù)辦公室

版權(quán)所有 TEL:+86-22-83813133

天津博和利科技有限公司技術(shù)支持 TEL:+86-22-27058558

津ICP備08101672號

第三篇：天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則

天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則

發(fā)布日期：2011-09-15 【字號 大 中 小】

天津市人民政府金融服務(wù)

辦

公室文件

津金融辦?2011?51號

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關(guān)于印發(fā)《天津市小額貸款公司

審批監(jiān)管暫行細則》的通知

各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會，各委、局和有關(guān)單位，各小額貸款公司：

根據(jù)市政府辦公廳?關(guān)于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知?（津政辦發(fā)?2011?70號）規(guī)定，現(xiàn)將?天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則?印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險處臵工作程序，望遵照執(zhí)行。

二〇一一年八月二十二日

（聯(lián)系人：林艷紅；聯(lián)系電話83817899）

天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則

第一章 總則

第一條 根據(jù)?關(guān)于印發(fā)?天津市小額貸款公司管理暫行辦法?的通知?（津政辦發(fā)?2011?70號，下稱?辦法?），制定本細則。

第二條 在天津市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細則。

第三條 根據(jù)?辦法?第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務(wù)辦公室（下稱市金融辦）主要職責(zé)為：

（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實施。

（二）負責(zé)全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。

（三）組織開展對小額貸款公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、綜合評價等有關(guān)監(jiān)管工作，對違規(guī)行為予以糾正。

（四）指導(dǎo)區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險防范處臵工作。

（五）指導(dǎo)市小額貸款公司協(xié)會工作。

第四條 根據(jù)?辦法?第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責(zé)為：

（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。

（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評價。

（三）負責(zé)本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風(fēng)險防范和處臵。

區(qū)縣主管部門應(yīng)對轄區(qū)內(nèi)注冊的小額貸款公司經(jīng)營管理和風(fēng)險內(nèi)控情況進行實時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng)中登記相關(guān)信息，編報監(jiān)管報告及機構(gòu)概覽。

第二章 機構(gòu)的設(shè)立

第五條 出資設(shè)立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會組織除滿足?辦法?第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：

（一）具有充足的認繳出資能力，且權(quán)益性投資余額應(yīng)不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。

（二）外資股東應(yīng)有金融業(yè)務(wù)背景，且符合國家有關(guān)管理規(guī)定。

（三）能夠獨立承擔(dān)法律責(zé)任。

第六條 小額貸款公司主要出資人應(yīng)是符合?辦法?第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。

第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合?辦法?第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應(yīng)不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方累計出資比例應(yīng)不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。

第八條 主要出資人為具有較強經(jīng)濟實力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準可適當(dāng)放寬出資比例。

第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按?天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實施細則?執(zhí)行。

第十條 小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。第十一條 申請籌建小額貸款公司應(yīng)向區(qū)縣主管部門提交以下材料：

（一）申請書。應(yīng)載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)，以及相關(guān)人員名單、聯(lián)系方式等。

（二）可行性研究報告。應(yīng)包括：市場需求、公司定位、業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)拓展計劃等；未來2年財務(wù)預(yù)測、資本持續(xù)抵補能力等；風(fēng)險防范及處臵措施等。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的出資人協(xié)議書和授權(quán)委托書，出資人股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系法律意見書。

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關(guān)規(guī)定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營并嚴格防范風(fēng)險，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。

（五）出資人基本情況。

（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學(xué)力證明；戶籍所在地公安機關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。

（七）工商行政管理部門核發(fā)的?企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書?。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：

（一）機構(gòu)簡介。

（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機構(gòu)信用報告。

（四）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的驗資報告和財務(wù)審計報告。

（五）出資設(shè)立小額貸款公司的有關(guān)決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：

（一）個人簡歷。

（二）身份證。

（三）戶籍所在地公安機關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明。

（四）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告。

（五）專業(yè)信用評級機構(gòu)出具的出資能力評估報告。第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內(nèi)對材料的完整性、真實性和合規(guī)性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：

（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質(zhì)、資金來源是否真實合法等。

（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔(dān)風(fēng)險處臵責(zé)任等相關(guān)承諾。

第十五條 申請人應(yīng)在準予籌建決定下達之日起6個月內(nèi)完成小額貸款公司開業(yè)前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業(yè)申請，經(jīng)批準最長可以延期3個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。

第十六條

小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負責(zé)人應(yīng)通過任前培訓(xùn)考核。

第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應(yīng)向市金融辦提交以下材料：

（一）申請書。應(yīng)當(dāng)載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、從業(yè)人員，以及各項籌建工作完成情況等。

（二）準予籌建決定。

（三）公司章程，公司治理結(jié)構(gòu)圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風(fēng)險防范措施及應(yīng)急預(yù)案等。

（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（五）具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據(jù)。

（六）經(jīng)營場所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（七）業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)安裝與調(diào)測報告。

（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應(yīng)同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第十八條 申請人在取得準予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關(guān)登記事宜，并自取得相關(guān)登記證書5個工作日內(nèi)報備市金融辦。

第十九條 根據(jù)?辦法?第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準可以在本市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)。

（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。

（二）經(jīng)營年限1年以上，年審合格。

（三）不良貸款率低于2%。

（四）經(jīng)營運作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。

第二十條 小額貸款公司設(shè)立分支機構(gòu)應(yīng)向市金融辦提交以下材料：

（一）注冊地和擬設(shè)分支機構(gòu)所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）申請書。應(yīng)當(dāng)載明公司基本情況和擬設(shè)分支機構(gòu)的名稱、注冊地址、部門設(shè)臵、人員情況、業(yè)務(wù)模式等內(nèi)容。

（三）公司登記證書。

（四）公司設(shè)立分支機構(gòu)和高級管理人員任職的相關(guān)決議。

（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（六）具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的財務(wù)審計報告。

（七）經(jīng)營場所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設(shè)立分支機構(gòu)的，市金融辦自正式受理10個工作日內(nèi)，對符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進行現(xiàn)場驗收，通知申請人并反饋區(qū)縣主管部門。

第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營

第二十二條 依據(jù)?辦法?第十八、十九、二十條，小額貸款公司應(yīng)按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、防控信用風(fēng)險和操作風(fēng)險。

（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性和科學(xué)性。

（二）要以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以風(fēng)險管理為重點，完善組織架構(gòu)，明確部門及崗位職責(zé)，建立覆蓋全部業(yè)務(wù)、崗位和人員的內(nèi)部控制制度。

（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應(yīng)、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機制，全面準確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準備充足率保持在100%以上。

（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度風(fēng)險。

（五）切實加強貸款管理，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

（六）對股東和內(nèi)部關(guān)系人的授信應(yīng)嚴格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其設(shè)在注冊地的關(guān)聯(lián)企業(yè)授信。

第二十三條 小額貸款公司應(yīng)有權(quán)屬清晰、適應(yīng)經(jīng)營需要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經(jīng)營。專門服務(wù)于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經(jīng)認定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準可開辦股權(quán)投資和期權(quán)投資業(yè)務(wù)。合規(guī)經(jīng)營事項至少包括下列各項：

（一）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。

（二）主動接受監(jiān)管。

（三）資金來源真實合法。

（四）股東不得以所持股權(quán)為本企業(yè)（本人）或關(guān)聯(lián)方（人）債務(wù)設(shè)定擔(dān)保。

（五）公司股權(quán)自注冊登記之日起兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權(quán)，在任職期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

（六）公司應(yīng)在小額貸款業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務(wù)。

（七）資產(chǎn)分類真實準確，充分計提減值和損失準備。

（八）公司營運資金主要來源應(yīng)為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。

（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。

（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。

第二十四條 ?辦法?第二十一條“貸款轉(zhuǎn)讓”指小額貸款公司作為轉(zhuǎn)出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構(gòu)、保理公司、融資租賃公司等合格轉(zhuǎn)入方。信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進行期限分割。

第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險防范

第二十五條 根據(jù)?辦法?第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風(fēng)險提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務(wù)、限制股東分紅、調(diào)整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關(guān)部門處理。下列情形均屬?辦法?規(guī)定的違規(guī)行為：

（一）違反營運資金來源有關(guān)規(guī)定。

（二）在本市行政轄區(qū)外開設(shè)銀行賬戶、開展業(yè)務(wù)。

（三）違反利率管理規(guī)定。

（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務(wù)。

（五）未經(jīng)批準，擅自更改應(yīng)經(jīng)審批方可辦理變更事項。

（六）提供虛假財務(wù)會計報告和統(tǒng)計資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。

（八）未按規(guī)定足額提取各項風(fēng)險準備。

（九）選聘從業(yè)人員不符合相關(guān)規(guī)定的。

（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。

（十一）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。

第二十六條

根據(jù)?辦法?有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價結(jié)果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。

第二十七條

小額貸款公司接受年審應(yīng)提交下列材料：

（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。

（二）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告。選聘會計師事務(wù)所依據(jù)財政部?關(guān)于印發(fā)?金融企業(yè)選聘會計師事務(wù)所招標管理辦法（試行）?的通知?（財金?2010?169號）執(zhí)行。編制財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)依照?金融企業(yè)會計準則?的有關(guān)規(guī)定。

（三）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的評級機構(gòu)出具的評級報告。選聘評級機構(gòu)依據(jù)中國人民銀行?信用評級管理指導(dǎo)意見?（銀發(fā)?2006?95號）執(zhí)行。

（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。

第二十八條 根據(jù)?辦法?有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)的小額貸款公司，應(yīng)按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構(gòu)總體經(jīng)營情況的?資產(chǎn)負債表?、?損益表?及?現(xiàn)金流量表?；反映資產(chǎn)質(zhì)量和資金流向的?分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表?、?分金額貸款情況統(tǒng)計表?、?貸款質(zhì)量五級分類情況統(tǒng)計表?、?小額貸款公司貸款損失準備情況表?、?貸款集中情況表?和?銀行機構(gòu)融入資金情況表?。

第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結(jié)合年審及分類評級結(jié)果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。

第五章 機構(gòu)變更與終止

第三十一條 根據(jù)?辦法?第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應(yīng)經(jīng)批準辦理相關(guān)變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更注冊地址。

（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。

（六）變更股權(quán)。

（七）修改章程。

（八）調(diào)整經(jīng)營范圍。

（九）其他應(yīng)經(jīng)批準方可變更事項。

根據(jù)?辦法?第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應(yīng)提交以下材料：

（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應(yīng)同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項申請書。

（三）董事會變更事項的有關(guān)決議。

（四）相關(guān)資質(zhì)證明材料。

第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構(gòu)設(shè)立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照?中華人民共和國公司法?等相關(guān)法律執(zhí)行。相關(guān)債權(quán)債務(wù)清算完畢后，向市金融辦報備相關(guān)材料。市金融辦取消其業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。

第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，通報有關(guān)部門并向社會公告。

第三十六條 小額貸款公司的設(shè)立、變更、退出應(yīng)主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。

第六章 附則

第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方中的“關(guān)聯(lián)方”參照財政部?企業(yè)會計準則第36號--關(guān)聯(lián)方披露?執(zhí)行。

第三十八條

本細則自公布之日起30日后施行。

主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細則 通知

（共印300份）

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抄送：市政府法制辦。

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天津市人民政府金融服務(wù)辦公室 2011年8月22日印發(fā)

第四篇：天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則范文

天津市人民政府金融服務(wù)辦公室文件

津金融辦〔2011〕51號

──────────────────────────────────── 關(guān)于印發(fā)《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則》的通知

各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會，各委、局和有關(guān)單位，各小額貸款公司：

根據(jù)市政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號）規(guī)定，現(xiàn)將《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則》印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險處置工作程序，望遵照執(zhí)行。

二〇一一年八月二十二日

天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則

第一章 總則

第一條 根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈天津市小額貸款公司管理暫行辦法〉的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號，下稱《辦法》），制定本細則。第二條 在天津市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細則。第三條 根據(jù)《辦法》第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務(wù)辦公室（下稱市金融辦）主要職責(zé)為：

（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實施。

（二）負責(zé)全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。

（三）組織開展對小額貸款公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、綜合評價等有關(guān)監(jiān)管工作，對違規(guī)行為予以糾正。

（四）指導(dǎo)區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險防范處置工作。

（五）指導(dǎo)市小額貸款公司協(xié)會工作。

第四條 根據(jù)《辦法》第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責(zé)為：

（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。

（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評價。

（三）負責(zé)本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風(fēng)險防范和處置。

區(qū)縣主管部門應(yīng)對轄區(qū)內(nèi)注冊的小額貸款公司經(jīng)營管理和風(fēng)險內(nèi)控情況進行實時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng)中登記相關(guān)信息，編報監(jiān)管報告及機構(gòu)概覽。第二章 機構(gòu)的設(shè)立

第五條 出資設(shè)立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會組織除滿足《辦法》第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：

（一）具有充足的認繳出資能力，且權(quán)益性投資余額應(yīng)不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。

（二）外資股東應(yīng)有金融業(yè)務(wù)背景，且符合國家有關(guān)管理規(guī)定。

（三）能夠獨立承擔(dān)法律責(zé)任。

第六條 小額貸款公司主要出資人應(yīng)是符合《辦法》第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。

第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合《辦法》第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應(yīng)不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方累計出資比例應(yīng)不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。

第八條 主要出資人為具有較強經(jīng)濟實力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準可適當(dāng)放寬出資比例。第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按《天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實施細則》執(zhí)行。

第十條 小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

第十一條 申請籌建小額貸款公司應(yīng)向區(qū)縣主管部門提交以下材料：

（一）申請書。應(yīng)載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)，以及相關(guān)人員名單、聯(lián)系方式等。

（二）可行性研究報告。應(yīng)包括：市場需求、公司定位、業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)拓展計劃等；未來2年財務(wù)預(yù)測、資本持續(xù)抵補能力等；風(fēng)險防范及處置措施等。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的出資人協(xié)議書和授權(quán)委托書，出資人股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系法律意見書。

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關(guān)規(guī)定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營并嚴格防范風(fēng)險，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。

（五）出資人基本情況。

（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學(xué)力證明；戶籍所在地公安機關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。

（七）工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：

（一）機構(gòu)簡介。

（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機構(gòu)信用報告。

（四）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的驗資報告和財務(wù)審計報告。

（五）出資設(shè)立小額貸款公司的有關(guān)決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：

（一）個人簡歷。

（二）身份證。

（三）戶籍所在地公安機關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明。

（四）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告。

（五）專業(yè)信用評級機構(gòu)出具的出資能力評估報告。

第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內(nèi)對材料的完整性、真實性和合規(guī)性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：

（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質(zhì)、資金來源是否真實合法等。

（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔(dān)風(fēng)險處置責(zé)任等相關(guān)承諾。第十五條 申請人應(yīng)在準予籌建決定下達之日起6個月內(nèi)完成小額貸款公司開業(yè)前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業(yè)申請，經(jīng)批準最長可以延期3個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。

第十六條 小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負責(zé)人應(yīng)通過任前培訓(xùn)考核。第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應(yīng)向市金融辦提交以下材料：

（一）申請書。應(yīng)當(dāng)載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、從業(yè)人員，以及各項籌建工作完成情況等。

（二）準予籌建決定。

（三）公司章程，公司治理結(jié)構(gòu)圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風(fēng)險防范措施及應(yīng)急預(yù)案等。

（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（五）具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據(jù)。

（六）經(jīng)營場所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（七）業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)安裝與調(diào)測報告。

（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應(yīng)同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第十八條 申請人在取得準予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關(guān)登記事宜，并自取得相關(guān)登記證書5個工作日內(nèi)報備市金融辦。第十九條 根據(jù)《辦法》第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準可以在本市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)。

（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。

（二）經(jīng)營年限1年以上，年審合格。

（三）不良貸款率低于2%。

（四）經(jīng)營運作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。

第二十條 小額貸款公司設(shè)立分支機構(gòu)應(yīng)向市金融辦提交以下材料：

（一）注冊地和擬設(shè)分支機構(gòu)所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）申請書。應(yīng)當(dāng)載明公司基本情況和擬設(shè)分支機構(gòu)的名稱、注冊地址、部門設(shè)置、人員情況、業(yè)務(wù)模式等內(nèi)容。

（三）公司登記證書。

（四）公司設(shè)立分支機構(gòu)和高級管理人員任職的相關(guān)決議。

（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（六）具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的財務(wù)審計報告。

（七）經(jīng)營場所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設(shè)立分支機構(gòu)的，市金融辦自正式受理10個工作日內(nèi)，對符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進行現(xiàn)場驗收，通知申請人并反饋區(qū)縣主管部門。第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營

第二十二條 依據(jù)《辦法》第十八、十九、二十條，小額貸款公司應(yīng)按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、防控信用風(fēng)險和操作風(fēng)險。

（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性和科學(xué)性。

（二）要以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以風(fēng)險管理為重點，完善組織架構(gòu)，明確部門及崗位職責(zé)，建立覆蓋全部業(yè)務(wù)、崗位和人員的內(nèi)部控制制度。

（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應(yīng)、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機制，全面準確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準備充足率保持在100%以上。

（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度風(fēng)險。

（五）切實加強貸款管理，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

（六）對股東和內(nèi)部關(guān)系人的授信應(yīng)嚴格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其設(shè)在注冊地的關(guān)聯(lián)企業(yè)授信。

第二十三條 小額貸款公司應(yīng)有權(quán)屬清晰、適應(yīng)經(jīng)營需要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經(jīng)營。專門服務(wù)于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經(jīng)認定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準可開辦股權(quán)投資和期權(quán)投資業(yè)務(wù)。合規(guī)經(jīng)營事項至少包括下列各項：

（一）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。

（二）主動接受監(jiān)管。

（三）資金來源真實合法。

（四）股東不得以所持股權(quán)為本企業(yè)（本人）或關(guān)聯(lián)方（人）債務(wù)設(shè)定擔(dān)保。

（五）公司股權(quán)自注冊登記之日起兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權(quán)，在任職期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

（六）公司應(yīng)在小額貸款業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務(wù)。

（七）資產(chǎn)分類真實準確，充分計提減值和損失準備。

（八）公司營運資金主要來源應(yīng)為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。

（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。

（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。

第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉(zhuǎn)讓”指小額貸款公司作為轉(zhuǎn)出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構(gòu)、保理公司、融資租賃公司等合格轉(zhuǎn)入方。信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進行期限分割。第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險防范

第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風(fēng)險提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務(wù)、限制股東分紅、調(diào)整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關(guān)部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：

（一）違反營運資金來源有關(guān)規(guī)定。

（二）在本市行政轄區(qū)外開設(shè)銀行賬戶、開展業(yè)務(wù)。

（三）違反利率管理規(guī)定。

（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務(wù)。

（五）未經(jīng)批準，擅自更改應(yīng)經(jīng)審批方可辦理變更事項。

（六）提供虛假財務(wù)會計報告和統(tǒng)計資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。

（八）未按規(guī)定足額提取各項風(fēng)險準備。

（九）選聘從業(yè)人員不符合相關(guān)規(guī)定的。

（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。

（十一）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。

第二十六條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價結(jié)果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。

第二十七條 小額貸款公司接受年審應(yīng)提交下列材料：

（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。

（二）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告。選聘會計師事務(wù)所依據(jù)財政部《關(guān)于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會計師事務(wù)所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執(zhí)行。編制財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)依照《金融企業(yè)會計準則》的有關(guān)規(guī)定。

（三）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的評級機構(gòu)出具的評級報告。選聘評級機構(gòu)依據(jù)中國人民銀行《信用評級管理指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2006〕95號）執(zhí)行。

（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。

第二十八條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)的小額貸款公司，應(yīng)按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構(gòu)總體經(jīng)營情況的《資產(chǎn)負債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質(zhì)量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計表》、《貸款質(zhì)量五級分類情況統(tǒng)計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構(gòu)融入資金情況表》。

第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結(jié)合年審及分類評級結(jié)果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。第五章 機構(gòu)變更與終止

第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應(yīng)經(jīng)批準辦理相關(guān)變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更注冊地址。

（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。

（六）變更股權(quán)。

（七）修改章程。

（八）調(diào)整經(jīng)營范圍。

（九）其他應(yīng)經(jīng)批準方可變更事項。

根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應(yīng)提交以下材料：

（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應(yīng)同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項申請書。

（三）董事會變更事項的有關(guān)決議。

（四）相關(guān)資質(zhì)證明材料。第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構(gòu)設(shè)立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律執(zhí)行。相關(guān)債權(quán)債務(wù)清算完畢后，向市金融辦報備相關(guān)材料。市金融辦取消其業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，通報有關(guān)部門并向社會公告。

第三十六條 小額貸款公司的設(shè)立、變更、退出應(yīng)主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。第六章 附則

第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方中的“關(guān)聯(lián)方”參照財政部《企業(yè)會計準則第36號--關(guān)聯(lián)方披露》執(zhí)行。第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。

第五篇：加強監(jiān)管 促進小貸公司健康發(fā)展

加強監(jiān)管 促進小貸公司規(guī)范發(fā)展

為了切實貫徹落實中央、省市投融資體制改革，西峰區(qū)積極探索加強小貸公司監(jiān)管規(guī)范發(fā)展的工作新路子，促進小貸公司平穩(wěn)健康發(fā)展。

一、明確職責(zé)，在政府主導(dǎo)下推進監(jiān)管。由于小貸公司從事金融服務(wù)的特殊性，就決定了其存在的風(fēng)險性?；谶@一考慮，區(qū)政府在推進小貸工作時，始終將小額貸款公司的監(jiān)管作為工作的首要前提。建立監(jiān)管機制。明確了區(qū)金融辦為日常監(jiān)管和風(fēng)險防范的第一責(zé)任人，確保了監(jiān)管工作的獨立、專業(yè)、高效。同時，明確了人行、銀監(jiān)、工商、公安等部門的協(xié)作責(zé)任，為小額貸款公司規(guī)范、健康發(fā)展奠定了良好的組織基礎(chǔ)。強化風(fēng)險意識。在小額貸款公司準入審核時，積極向政府分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，及時將不符合條件的出資人排除在外。濃厚監(jiān)督氛圍。廣泛宣傳，對小貸公司的籌建、開業(yè)等環(huán)節(jié)通過網(wǎng)站、報紙進行公示，把小貸公司的發(fā)展納入社會視野，充分發(fā)揮社會監(jiān)督安全網(wǎng)的作用。

二、認真實踐，在重點環(huán)節(jié)上把握監(jiān)管。小貸公司具有跨縣域經(jīng)營、吸收公眾資金、擴大貸款規(guī)模的特點。針對其容易提高風(fēng)險容忍度、喪失經(jīng)營審慎性、形成社會風(fēng)險的問題，西峰區(qū)采取多種措施，在重點環(huán)節(jié)把握監(jiān)管。堅持執(zhí)行常態(tài)化的監(jiān)管機制。在定期走訪小貸公司基礎(chǔ)上，及時更新小貸公司基礎(chǔ)檔案表，運用IT監(jiān)管系統(tǒng)開展非現(xiàn)場監(jiān)管，每月撰寫監(jiān)測分析報告，發(fā)現(xiàn)異常貸款，及時予以提醒。通過全省小貸公司監(jiān)管系統(tǒng)對各小貸公司業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進行監(jiān)督，并按季度檢查匯總25家小貸公司各類報表，按時上報市金融辦。組織實施現(xiàn)場檢查。聘請專業(yè)團隊對25家小貸公司進行了年審，對審計中發(fā)現(xiàn)問題的公司均給予相應(yīng)處理，對富順、德誠、元通、銀信、嘉泰和弘裕等6家公司下發(fā)了停業(yè)整頓通知，對惠譽通、眾聯(lián)融通等12家公司發(fā)放了限期整改通知，并對整改情況進行了嚴格復(fù)查，對整改不力的2家小貸公司擬進行申報注銷。做好小貸公司信息提示。每月向小貸公司公布貸款逾期客戶清單，讓小貸公司及時了解小貸客戶資信情況，同時根據(jù)行業(yè)風(fēng)險情況，不定期向小貸公司發(fā)送風(fēng)險提示函。

三、積極探索，在操作過程中不斷完善監(jiān)管。由于小額貸款公司監(jiān)管工作還是一項新生事物，許多規(guī)律還要靠我們在實際操作中來不斷探索。加強專項檢查。我區(qū)成立了小額貸款公司專項檢查整改工作小組，對轄區(qū)內(nèi)所有小額貸款公司的機構(gòu)設(shè)置、資產(chǎn)及資金來源情況、財務(wù)及非信貸資產(chǎn)情況、貸款用途、法人治理和內(nèi)控制度情況等事項進行了全面檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的個別小貸公司內(nèi)控及風(fēng)控認識不足、借貸憑證不規(guī)范、放貸金額超比例等情況，檢查組進行了糾正和督促，并做了詳細講解與輔導(dǎo)，逐步健全管理制度，保障小貸公司合法經(jīng)營、健康發(fā)展。加大學(xué)習(xí)培訓(xùn)。不斷引導(dǎo)小貸公司提高風(fēng)險防范的意識和能力，組織全區(qū)小額貸款公司的27名管理人員參加了由中信證券分析師主講的金融風(fēng)險防控知識講座；到南京參加了小額貸款公司業(yè)務(wù)管理培訓(xùn)。同時，組織全區(qū)小貸公司進行打擊和處置非法集資宣傳活動。強化政策引導(dǎo)。為使小貸公司更好發(fā)展，通過向省、市有關(guān)部門積極爭取相關(guān)政策，現(xiàn)小貸公司已可以辦理房地產(chǎn)他項權(quán)證。對各小貸公司變更股東、變更地址等業(yè)務(wù)進行嚴格審查并按程序辦理，全年有3家小貸公司變更了經(jīng)營場所，6家公司變更股東11人。全區(qū)小額貸款公司6月底貸款余額13.9萬元，上繳稅金達到600萬元以上。