第一篇：信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測制度

XX農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測制度

第一章 總則

第一條 為了提高XX農(nóng)村信用社信貸管理工作水平，增強對信貸風(fēng)險的自我防范，自我控制和自我化解能力，促進我社可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》、人民銀行有關(guān)法律法規(guī)和《農(nóng)村合作金融機構(gòu)風(fēng)險評價和預(yù)警指標(biāo)體系》，建立XX農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測制度。

第二條 信貸風(fēng)險是金融部門的傳統(tǒng)風(fēng)險和主要風(fēng)險，其預(yù)警和防范的有效性直接影響著金融部門業(yè)務(wù)的穩(wěn)健經(jīng)營。信貸風(fēng)險預(yù)警是客戶經(jīng)理、貸后管理員通過有效手段，對借款客戶進行系統(tǒng)性、連續(xù)性監(jiān)測，及早發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險來源、風(fēng)險范圍、風(fēng)險程度和風(fēng)險走勢，發(fā)現(xiàn)相應(yīng)的風(fēng)險警示信號，XX農(nóng)村信用社及時采取措施防范化解風(fēng)險的一種貸后管理行為。

第三條 建立信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測制度系統(tǒng)指標(biāo)體系與中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《農(nóng)村合作金融機構(gòu)風(fēng)險評價和預(yù)警指標(biāo)》及人民銀行的要求一致。根據(jù)XX農(nóng)村信用社經(jīng)營需要和預(yù)警監(jiān)測實際需要或行業(yè)管理規(guī)定，增加必要的監(jiān)測指標(biāo)。

第四條 信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測應(yīng)當(dāng)貫徹及時性原則：按月對本單位、本系統(tǒng)信貸風(fēng)險情況進行監(jiān)測、分析和評價，并及時向上級聯(lián)社、當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門、人民銀行報告風(fēng)險狀況和風(fēng)險處置措施。

第二章 監(jiān)測指標(biāo)

第五條 總量監(jiān)測：對信貸資金來源和運用總量、不良貸款總額、存貸比率、不良貸款比率、不良貸款變動率等總量指標(biāo)進行監(jiān)測、趨勢分析和預(yù)測預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。其中 ：

（一）存貸比率=各項貸款余額/各項存款余額*100%，一般以不超過75%為標(biāo)準(zhǔn)值，借入支農(nóng)再貸款的各支行可將支農(nóng)再貸款納入資金來源計算存貸比率。根據(jù)存貸比率的大小及變化，判斷是否存在盲目擴張信貸規(guī)模使?jié)撛谛刨J風(fēng)險增大的現(xiàn)象。

（二）不良貸款比率=不良貸款余額/全部貸款余額*100%，一般以不超過15%為標(biāo)準(zhǔn)值。對于超過標(biāo)準(zhǔn)值的，需對不良貸款變動作重點關(guān)注；對于不良貸款比率有上升趨勢的，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警。

（三）不良貸款變動率=期末不良貸款余額/期初不良貸款余額，一般以1為標(biāo)準(zhǔn)值，超過1則說明不良貸款絕對額上升。對于不良貸款變動率大于1且有上升趨勢的，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警，并分析其原因、提出整改措施。

第六條 結(jié)構(gòu)監(jiān)測：對信貸資金來源和運用的期限結(jié)構(gòu)、行業(yè)結(jié)構(gòu)，以及中長期貸款比率、貸款行業(yè)投向比例等結(jié)構(gòu)指標(biāo)進行監(jiān)測分析和預(yù)測預(yù)警，重點關(guān)注資金來源和運用的期限結(jié)構(gòu)搭配是否合理、行業(yè)投向是否合理，是否存在信貸集中“壘大戶”等可能引發(fā)未來潛在信貸風(fēng)險的現(xiàn)象。

（一）期限結(jié)構(gòu)。主要是關(guān)注活期存款、定期存款與短期貸款、中長期貸款、票據(jù)融資的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)匹配問題，對于期限結(jié)構(gòu)失衡的，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警。其中：

中長期貸款比率=余期一年以上的貸款/余期一年以上的定期存款*100%，一般以不超過120%為標(biāo)準(zhǔn)值。

（二）行業(yè)結(jié)構(gòu)。主要是關(guān)注房地產(chǎn)貸款、個人消費貸款，鋼鐵、水泥、紡織等重點行業(yè)貸款的比重和資產(chǎn)質(zhì)量，對于行業(yè)集中度高、比重大、資產(chǎn)質(zhì)量下降的，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警。其中：

貸款行業(yè)投向比例=對某行業(yè)貸款額/全部貸款額*100%，一

般以不超過15%為宜。對于行業(yè)投向比例過大的，需重點關(guān)注資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，及時進行信貸風(fēng)險預(yù)警。

第七條 利率監(jiān)測：對貸款欠息率、利息回收率等指標(biāo)以及貸款最高利率和最低利率進行監(jiān)測，關(guān)注信貸資產(chǎn)的價格和信貸業(yè)務(wù)收益情況。其中：

（一）貸款欠息率=本期應(yīng)收未收利息/本期應(yīng)計利息收入*100%，一般以不超過20%為標(biāo)準(zhǔn)值。若超過標(biāo)準(zhǔn)值，表明信貸業(yè)務(wù)收益存在風(fēng)險，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警。

（二）利息回收率=（本期利息收入-本期表內(nèi)應(yīng)收利息變化額）/（本期利息收入+表外應(yīng)收利息變化額）*100%，一般以100%為標(biāo)準(zhǔn)值。若低于100%，說明利息的回收存在一定的風(fēng)險，對于利息回收率較低的，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警。

第八條 風(fēng)險預(yù)警信號

（一）貸戶財務(wù)狀況風(fēng)險預(yù)警信號：

1、信用等級、貸款形態(tài)由正常轉(zhuǎn)為不良貸款；

2、不能按要求提供當(dāng)期或充足的財務(wù)信息，或提供虛假財務(wù)信息；

3、利潤、銷售、利潤率、現(xiàn)金流量的持續(xù)下降，存貨積壓，對外部融資的過度依賴（流動比率明顯降低，資產(chǎn)負債率增加較快）；

4、存貨周轉(zhuǎn)率放慢或存貨增多；

5、速動比率下降；

6、負債率升高；

7、為了維持盈利或保留現(xiàn)金儲備，經(jīng)常推遲或延遲支付有關(guān)費用；

8、應(yīng)收賬款增加趨勢；

9、企業(yè)為了保存現(xiàn)金而采用拖欠等不正常手段，因而無法 正確反映應(yīng)付款，或其他應(yīng)付債務(wù)；

10、采用其他不正常行為影響現(xiàn)金流動量；

11、企業(yè)毛利率下降；

12、審計部門及會計師事所對企業(yè)的賬簿和財務(wù)記錄不斷進行檢查；

13、企業(yè)欠稅。

（二）行業(yè)風(fēng)險預(yù)警信號：

1、行業(yè)整體衰退或?qū)儆谛屡d行業(yè)；

2、出現(xiàn)重大技術(shù)改革，影響行業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；

3、政府對行業(yè)有嚴(yán)格的限制；

4、經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展發(fā)生影響；

5、不能適應(yīng)市場或顧客需求變化；

（三）生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險預(yù)警信號：

1、持有一大筆定單，如果不能如期履約可能引起重大損失；

2、產(chǎn)品較為單一；

3、對一些客戶或供應(yīng)商過份信賴；

4、對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制能力下降；

5、在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系發(fā)生變化，如供應(yīng)商不再供貨；

6、企業(yè)地點發(fā)生了不利的變化；

7、購貨商減少采購；

8、收購其他企業(yè)或開設(shè)新的銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響；

9、出售變賣主要的生產(chǎn)經(jīng)營性固定資產(chǎn)；

10、廠房和設(shè)備未得到很好的維護；

11、建設(shè)項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項目的建設(shè)工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或概預(yù)算調(diào)整；

12、借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平下降；

13、受到臺風(fēng)、火災(zāi)等自然或社會災(zāi)難影響。

（四）管理風(fēng)險預(yù)警信號：

1、借款人組織形式發(fā)生變化，如進行了租賃、承包、聯(lián)營、并購和重組等；

2、管理層對環(huán)境和行業(yè)的變化反應(yīng)較為遲緩；

3、高級管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭論分歧；

4、最高管理者獨裁，聽不進不同意見或者周圍都是說好話的人；

5、管理層品德低下，缺乏修養(yǎng)；

6、高級管理層或董事會變動頻繁；

7、管理層的核心人員突然死亡、生病或辭職，沒有相應(yīng)的繼承者；

8、中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或人員不足；

9、管理層對企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略性眼光和計劃，沒有實施或無法實施；

10、管理層缺乏足夠的行業(yè)管理經(jīng)驗和管理能力，如有的只有業(yè)務(wù)特長而沒有專業(yè)特長；

11、管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進或保守；

12、理事會和高級管理人員以利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務(wù)混亂，影響收益質(zhì)量；

13、借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司發(fā)生了重大的不利變化；

14、借款人遇到糾紛和法律問題，如受到稅務(wù)工商等部門的處理，主要管理人員受到涉及處罰問題；

15、借款人還款意愿較差，與本社不合作；

16、管理層的態(tài)度突然發(fā)生了變化；

17、借款人提供虛假的財務(wù)信息和報表資料；

18、借款人突然更換注冊會計師或結(jié)算銀行；

19、外部機構(gòu)對借款人的評級進行調(diào)整；

20、借款人違反與其他銀行或債權(quán)人的協(xié)議，不能償還其債務(wù)；

21、借款人以不正常途徑或不合理條件從其他銀行取得貸款；

22、借款人向其他銀行的借款被拒絕；

23、借款人的存款余額和結(jié)算量不斷下降；

24、接到許多銀行的資信咨詢和調(diào)查；

25、借款人延期支付本金和利息；

26、借款人不能提供本社所要求的信息資料；

27、借款人拒絕與注冊會計師、評估師接觸；

28、借款人提出再融資或重組貸款。

（五）銀行信貸管理風(fēng)險預(yù)警信號：

1、違反規(guī)定發(fā)放貸款；

2、對關(guān)系人發(fā)放信用貸款，或貸款條件優(yōu)于其他借款人；

3、借款人采用欺騙手段騙取貸款，或用貸款牟取非法收入；

4、借款人未按規(guī)定用途使用貸款；

5、償付來源與貸款目的不一致；

6、違反XX農(nóng)村信用社信貸政策和程序發(fā)放貸款；

7、貸款合同存在法律性的問題；

8、信貸檔案不全，重要文件遺失對償還貸款有實質(zhì)性的影響；

9、本社對貸款缺乏有效監(jiān)督，不了解貸款的實際使用情況和還款來源；

10、貸款抵押價值下降或本社對抵押品失去控制；

11、本社無法與借款人進行正常的聯(lián)絡(luò)；

12、本社不能取得財務(wù)報表等信息資料；

13、到期貸款不能按期償還或貸款不斷增加，沒有壓縮；

14、貸款需要重組或已經(jīng)被重組；

15、本社已通過法律訴訟的貸款。

（六）保證擔(dān)保預(yù)警信號：

1、不履行或消極履行保證責(zé)任記錄；

2、對外提供擔(dān)保管理不嚴(yán)，顯得隨意；

3、有未經(jīng)授權(quán)而對外提供保證的歷史；

4、與借款人之間有互保協(xié)議，或與借款人之間存在連環(huán)擔(dān)保關(guān)系；

5、保證人因為與借款人之間存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系而被迫提供擔(dān)保，如保證人欠借款人貸款，或其為貸款人提供借款擔(dān)保并非出自本意；

6、保證人與借款人之間存在母子公司等股本關(guān)聯(lián)關(guān)系，當(dāng)本社要求保證人履行保證責(zé)任時可能造成牽一發(fā)而動全身的局面；

7、保證人具有特殊地位和背景，本社要求其履行保證責(zé)任時可能會遇到較大阻力；

8、保證人對外承擔(dān)債務(wù)保證責(zé)任的未清償余額較大，已超出其承受能力；

9、保證人的財務(wù)實力較弱，對外商業(yè)信譽較差；

10、保證人所在行業(yè)的發(fā)展前景較差，或者保證人不具備對外提供擔(dān)保的資格或沒有經(jīng)過充分授權(quán)等。

（七）抵押擔(dān)保預(yù)警信號：

1、擔(dān)保的所有權(quán)出現(xiàn)爭議；

2、擔(dān)保品的流動性變差；

3、擔(dān)保品的變現(xiàn)價值下降；

4、擔(dān)保品的折扣率上升；

5、擔(dān)保品的評估與賬面價值偏離較大；

6、擔(dān)保品的占有與控制程度下滑；

7、擔(dān)保品的保險、登記便利性和成熟性較差；

8、選擇荒地、荒灘的土地使用權(quán)、項目或在建工程、機器設(shè)備等作為擔(dān)保品；

9、對辦公樓、商品住宅、土地使用權(quán)的價值風(fēng)險估計不足，抵押率普遍較高。

10、擔(dān)保品過于集中為某一類物品，或某類擔(dān)保品過于集中在某地區(qū)域，這會給本社處理擔(dān)保帶來一定的困難。

第三章 監(jiān)測要求

第九條 各支行要高度重視信貸風(fēng)險的預(yù)警監(jiān)測工作，密切關(guān)注信貸資金在不同行業(yè)、不同企業(yè)間的動態(tài)變化和風(fēng)險狀況，尤其要關(guān)注房地產(chǎn)、消費信貸、以及國家宏觀調(diào)控限制行業(yè)的信貸投入，加強信貸政策與產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)配合，不斷促進信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。第十條 貫徹好“區(qū)別對待、有保有壓”的方針。及時為有市場、有效益、有利于增加就業(yè)的企業(yè)提供流動資金貸款，控制好中長期貸款，著力優(yōu)化信貸資金結(jié)構(gòu)。

第十一條 對出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警的客戶，貸后管理員和各分行行長應(yīng)在2日內(nèi)報告，XX農(nóng)村信用社貸審會接到風(fēng)險預(yù)警報告的5個工作日內(nèi)采取措施處理。

（一）召開貸審會，研究應(yīng)對措施；

（二）下達決策措施意見書；

（三）督促下級監(jiān)督客戶限期改正；

（四）加強賬戶監(jiān)控，收回到期貸款，做好未到期貸款的提前催收準(zhǔn)備工作；

（五）關(guān)注擔(dān)保物，監(jiān)控擔(dān)保物是否能轉(zhuǎn)移，隱匿損壞或損失；

（六）關(guān)注借款合同訴訟時效；

（七）停止發(fā)放新的貸款。

第十二條 對提示風(fēng)險預(yù)警的客戶三個月內(nèi)或預(yù)計三個月內(nèi)不能消除的，要及時上報專題匯報材料，報原審批機關(guān)研究制訂風(fēng)險化解措施，由聯(lián)社負責(zé)實施。

第十三條 認真填報信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測指標(biāo)體系表和報告，對于信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營中發(fā)現(xiàn)的各類風(fēng)險，要建立不定期的風(fēng)險預(yù)警和報告制度，正確評估和預(yù)警所存在的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，分析風(fēng)險形成的條件原因，并提出相關(guān)改進措施。同時，要根據(jù)不斷變化著的信貸經(jīng)營情況，從實用性和可操作性的角度出發(fā)，對目前所初步建立的信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測體系提出有益的改進意見，促進信貸預(yù)警監(jiān)測體系的不斷完善。

第十四條 本辦法由XX農(nóng)村信用社負責(zé)修訂、解釋。第十五條 本制度自發(fā)文之日起施行。

第二篇：XXXX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測制度

XXXX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測制度

第一章 總則

第一條 為了提高XXXX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱XX農(nóng)村商業(yè)銀行）信貸管理工作水平，增強對信貸風(fēng)險的自我防范，自我控制和自我化解能力，促進XX農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》、人民銀行有關(guān)法律法規(guī)和《農(nóng)村合作金融機構(gòu)風(fēng)險評價和預(yù)警指標(biāo)體系》，建立XX農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測制度。

第二條 信貸風(fēng)險是金融部門的傳統(tǒng)風(fēng)險和主要風(fēng)險，其預(yù)警和防范的有效性直接影響著金融部門業(yè)務(wù)的穩(wěn)健經(jīng)營。信貸風(fēng)險預(yù)警是客戶經(jīng)理、貸后管理員通過有效手段，對借款客戶進行系統(tǒng)性、連續(xù)性監(jiān)測，及早發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險來源、風(fēng)險范圍、風(fēng)險程度和風(fēng)險走勢，發(fā)現(xiàn)相應(yīng)的風(fēng)險警示信號，XX農(nóng)村商業(yè)銀行及時采取措施防范化解風(fēng)險的一種貸后管理行為。

第三條

建立信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測制度系統(tǒng)指標(biāo)體系與中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《農(nóng)村合作金融機構(gòu)風(fēng)險評價和預(yù)警指標(biāo)》及人民銀行的要求一致。根據(jù)XX農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營需要和預(yù)警監(jiān)測實際需要或行業(yè)管理規(guī)定，增加必要的監(jiān)測指標(biāo)。

第四條 信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測應(yīng)當(dāng)貫徹及時性原則：按月對本單位、本系統(tǒng)信貸風(fēng)險情況進行監(jiān)測、分析和評價，并及時向上級聯(lián)社、當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門、人民銀行報告風(fēng)險狀況和風(fēng)險處置措施。

第二章 監(jiān)測指標(biāo)

第五條

總量監(jiān)測：對信貸資金來源和運用總量、不良貸款總額、存貸比率、不良貸款比率、不良貸款變動率等總量指標(biāo)進行監(jiān)測、趨勢分析和預(yù)測預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。其中 ：

（一）存貸比率=各項貸款余額/各項存款余額*100%，一般以不超過75%為標(biāo)準(zhǔn)值，借入支農(nóng)再貸款的各支行可將支農(nóng)再貸款納入資金來源計算存貸比率。根據(jù)存貸比率的大小及變化，判斷是否存在盲目擴張信貸規(guī)模使?jié)撛谛刨J風(fēng)險增大的現(xiàn)象。

（二）不良貸款比率=不良貸款余額/全部貸款余額*100%，一般以不超過15%為標(biāo)準(zhǔn)值。對于超過標(biāo)準(zhǔn)值的，需對不良貸款變動作重點關(guān)注；對于不良貸款比率有上升趨勢的，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警。

（三）不良貸款變動率=期末不良貸款余額/期初不良貸款余額，一般以1為標(biāo)準(zhǔn)值，超過1則說明不良貸款絕對額上升。對于不良貸款變動率大于1且有上升趨勢的，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警，并分析其原因、提出整改措施。

第六條 結(jié)構(gòu)監(jiān)測：對信貸資金來源和運用的期限結(jié)構(gòu)、行業(yè)結(jié)構(gòu)，以及中長期貸款比率、貸款行業(yè)投向比例等結(jié)構(gòu)指標(biāo)進行監(jiān)測分析和預(yù)測預(yù)警，重點關(guān)注資金來源和運用的期限結(jié)構(gòu)搭配是否合理、行業(yè)投向是否合理，是否存在信貸集中“壘大戶”等可能引發(fā)未來潛在信貸風(fēng)險的現(xiàn)象。

（一）期限結(jié)構(gòu)。主要是關(guān)注活期存款、定期存款與短期貸款、中長期貸款、票據(jù)融資的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)匹配問題，對于期限結(jié)構(gòu)失衡的，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警。其中：

中長期貸款比率=余期一年以上的貸款/余期一年以上的定期存款*100%，一般以不超過120%為標(biāo)準(zhǔn)值。

（二）行業(yè)結(jié)構(gòu)。主要是關(guān)注房地產(chǎn)貸款、個人消費貸款，鋼鐵、水泥、紡織等重點行業(yè)貸款的比重和資產(chǎn)質(zhì)量，對于行業(yè)集中度高、比重大、資產(chǎn)質(zhì)量下降的，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警。其中：

貸款行業(yè)投向比例=對某行業(yè)貸款額/全部貸款額*100%，一般以不超過15%為宜。對于行業(yè)投向比例過大的，需重點關(guān)注資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，及時進行信貸風(fēng)險預(yù)警。

第七條 利率監(jiān)測：對貸款欠息率、利息回收率等指標(biāo)以及貸款最高利率和最低利率進行監(jiān)測，關(guān)注信貸資產(chǎn)的價格和信貸業(yè)務(wù)收益情況。其中：

（一）貸款欠息率=本期應(yīng)收未收利息/本期應(yīng)計利息收入*100%，一般以不超過20%為標(biāo)準(zhǔn)值。若超過標(biāo)準(zhǔn)值，表明信貸業(yè)務(wù)收益存在風(fēng)險，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警。

（二）利息回收率=（本期利息收入-本期表內(nèi)應(yīng)收利息變化額）/（本期利息收入+表外應(yīng)收利息變化額）*100%，一般以100%為標(biāo)準(zhǔn)值。若低于100%，說明利息的回收存在一定的風(fēng)險，對于利息回收率較低的，需提出信貸風(fēng)險預(yù)警。

第八條 風(fēng)險預(yù)警信號

（一）貸戶財務(wù)狀況風(fēng)險預(yù)警信號：

1、信用等級、貸款形態(tài)由正常轉(zhuǎn)為不良貸款；

2、不能按要求提供當(dāng)期或充足的財務(wù)信息，或提供虛假財務(wù)信息；

3、利潤、銷售、利潤率、現(xiàn)金流量的持續(xù)下降，存貨積壓，對外部融資的過度依賴（流動比率明顯降低，資產(chǎn)負債率增加較快）；

4、存貨周轉(zhuǎn)率放慢或存貨增多；

5、速動比率下降；

6、負債率升高；

7、為了維持盈利或保留現(xiàn)金儲備，經(jīng)常推遲或延遲支付有關(guān)費用；

8、應(yīng)收賬款增加趨勢；

9、企業(yè)為了保存現(xiàn)金而采用拖欠等不正常手段，因而無法正確反映應(yīng)付款，或其他應(yīng)付債務(wù)；

10、采用其他不正常行為影響現(xiàn)金流動量；

11、企業(yè)毛利率下降；

12、審計部門及會計師事所對企業(yè)的賬簿和財務(wù)記錄不斷進行檢查；

13、企業(yè)欠稅。

（二）行業(yè)風(fēng)險預(yù)警信號：

1、行業(yè)整體衰退或?qū)儆谛屡d行業(yè)；

2、出現(xiàn)重大技術(shù)改革，影響行業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；

3、政府對行業(yè)有嚴(yán)格的限制；

4、經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展發(fā)生影響；

5、不能適應(yīng)市場或顧客需求變化；

（三）生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險預(yù)警信號：

1、持有一大筆定單，如果不能如期履約可能引起重大損失；

2、產(chǎn)品較為單一；

3、對一些客戶或供應(yīng)商過份信賴；

4、對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制能力下降；

5、在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系發(fā)生變化，如供應(yīng)商不再供貨；

6、企業(yè)地點發(fā)生了不利的變化；

7、購貨商減少采購；

8、收購其他企業(yè)或開設(shè)新的銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響；

9、出售變賣主要的生產(chǎn)經(jīng)營性固定資產(chǎn)；

10、廠房和設(shè)備未得到很好的維護；

11、建設(shè)項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項目的建設(shè)工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或概預(yù)算調(diào)整；

12、借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平下降；

13、受到臺風(fēng)、火災(zāi)等自然或社會災(zāi)難影響。

（四）管理風(fēng)險預(yù)警信號：

1、借款人組織形式發(fā)生變化，如進行了租賃、承包、聯(lián)營、并購和重組等；

2、管理層對環(huán)境和行業(yè)的變化反應(yīng)較為遲緩；

3、高級管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭論分歧；

4、最高管理者獨裁，聽不進不同意見或者周圍都是說好話的人；

5、管理層品德低下，缺乏修養(yǎng)；

6、高級管理層或董事會變動頻繁；

7、管理層的核心人員突然死亡、生病或辭職，沒有相應(yīng)的繼承者；

8、中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或人員不足；

9、管理層對企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略性眼光和計劃，沒有實施或無法實施；

10、管理層缺乏足夠的行業(yè)管理經(jīng)驗和管理能力，如有的只有業(yè)務(wù)特長而沒有專業(yè)特長；

11、管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進或保守；

12、董事會和高級管理人員以利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務(wù)混亂，影響收益質(zhì)量；

13、借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司發(fā)生了重大的不利變化；

14、借款人遇到糾紛和法律問題，如受到稅務(wù)工商等部門的處理，主要管理人員受到涉及處罰問題；

15、借款人還款意愿較差，與XX農(nóng)村商業(yè)銀行不合作；

16、管理層對XX農(nóng)村商業(yè)銀行的態(tài)度突然發(fā)生了變化；

17、借款人提供虛假的財務(wù)信息和報表資料；

18、借款人突然更換注冊會計師或結(jié)算銀行；

19、外部機構(gòu)對借款人的評級進行調(diào)整；

20、借款人違反與其他銀行或債權(quán)人的協(xié)議，不能償還其債務(wù)；

21、借款人以不正常途徑或不合理條件從其他銀行取得貸款；

22、借款人向其他銀行的借款被拒絕；

23、借款人的存款余額和結(jié)算量不斷下降；

24、接到許多銀行的資信咨詢和調(diào)查；

25、借款人延期支付本金和利息；

26、借款人不能提供XX農(nóng)村商業(yè)銀行所要求的信息資料；

27、借款人拒絕與注冊會計師、評估師接觸；

28、借款人提出再融資或重組貸款。

（五）銀行信貸管理風(fēng)險預(yù)警信號：

1、違反規(guī)定發(fā)放貸款；

2、對關(guān)系人發(fā)放信用貸款，或貸款條件優(yōu)于其他借款人；

3、借款人采用欺騙手段騙取貸款，或用貸款牟取非法收入；

4、借款人未按規(guī)定用途使用貸款；

5、償付來源與貸款目的不一致；

6、違反XX農(nóng)村商業(yè)銀行信貸政策和程序發(fā)放貸款；

7、貸款合同存在法律性的問題；

8、信貸檔案不全，重要文件遺失對償還貸款有實質(zhì)性的影響；

9、XX農(nóng)村商業(yè)銀行對貸款缺乏有效監(jiān)督，不了解貸款的實際使用情況和還款來源；

10、貸款抵押價值下降或XX農(nóng)村商業(yè)銀行對抵押品失去控制；

11、XX農(nóng)村商業(yè)銀行無法與借款人進行正常的聯(lián)絡(luò)；

12、XX農(nóng)村商業(yè)銀行不能取得財務(wù)報表等信息資料；

13、到期貸款不能按期償還或貸款不斷增加，沒有壓縮；

14、貸款需要重組或已經(jīng)被重組；

15、XX農(nóng)村商業(yè)銀行已通過法律訴訟的貸款。

（六）保證擔(dān)保預(yù)警信號：

1、不履行或消極履行保證責(zé)任記錄；

2、對外提供擔(dān)保管理不嚴(yán)，顯得隨意；

3、有未經(jīng)授權(quán)而對外提供保證的歷史；

4、與借款人之間有互保協(xié)議，或與借款人之間存在連環(huán)擔(dān)保關(guān)系；

5、保證人因為與借款人之間存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系而被迫提供擔(dān)保，如保證人欠借款人貸款，或其為貸款人提供借款擔(dān)保并非出自本意；

6、保證人與借款人之間存在母子公司等股本關(guān)聯(lián)關(guān)系，當(dāng)XX農(nóng)村商業(yè)銀行要求保證人履行保證責(zé)任時可能造成牽一發(fā)而動全身的局面；

7、保證人具有特殊地位和背景，XX農(nóng)村商業(yè)銀行要求其履行保證責(zé)任時可能會遇到較大阻力；

8、保證人對外承擔(dān)債務(wù)保證責(zé)任的未清償余額較大，已超出其承受能力；

9、保證人的財務(wù)實力較弱，對外商業(yè)信譽較差；

10、保證人所在行業(yè)的發(fā)展前景較差，或者保證人不具備對外提供擔(dān)保的資格或沒有經(jīng)過充分授權(quán)等。

（七）抵押擔(dān)保預(yù)警信號：

1、擔(dān)保的所有權(quán)出現(xiàn)爭議；

2、擔(dān)保品的流動性變差；

3、擔(dān)保品的變現(xiàn)價值下降；

4、擔(dān)保品的折扣率上升；

5、擔(dān)保品的評估與賬面價值偏離較大；

6、擔(dān)保品的占有與控制程度下滑；

7、擔(dān)保品的保險、登記便利性和成熟性較差；

8、選擇荒地、荒灘的土地使用權(quán)、項目或在建工程、機器設(shè)備等作為擔(dān)保品；

9、對辦公樓、商品住宅、土地使用權(quán)的價值風(fēng)險估計不足，抵押率普遍較高。

10、擔(dān)保品過于集中為某一類物品，或某類擔(dān)保品過于集中在某地區(qū)域，這會給XX農(nóng)村商業(yè)銀行處理擔(dān)保帶來一定的困難。

第三章 監(jiān)測要求

第九條 各支行要高度重視信貸風(fēng)險的預(yù)警監(jiān)測工作，密切關(guān)注信貸資金在不同行業(yè)、不同企業(yè)間的動態(tài)變化和風(fēng)險狀況，尤其要關(guān)注房地產(chǎn)、消費信貸、以及國家宏觀調(diào)控限制行業(yè)的信貸投入，加強信貸政策與產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)配合，不斷促進信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

第十條 貫徹好“區(qū)別對待、有保有壓”的方針。及時為有市場、有效益、有利于增加就業(yè)的企業(yè)提供流動資金貸款，控制好中長期貸款，著力優(yōu)化信貸資金結(jié)構(gòu)。

第十一條 對出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警的客戶，貸后管理員和各分行行長應(yīng)在2日內(nèi)報告，XX農(nóng)村商業(yè)銀行貸審會接到風(fēng)險預(yù)警報告的5個工作日內(nèi)采取措施處理。

（一）召開貸審會，研究應(yīng)對措施；

（二）下達決策措施意見書；

（三）督促下級監(jiān)督客戶限期改正；

（四）加強賬戶監(jiān)控，收回到期貸款，做好未到期貸款的提前催收準(zhǔn)備工作；

（五）關(guān)注擔(dān)保物，監(jiān)控擔(dān)保物是否能轉(zhuǎn)移，隱匿損壞或損失；

（六）關(guān)注借款合同訴訟時效；

（七）停止發(fā)放新的貸款。

第十二條

對提示風(fēng)險預(yù)警的客戶三個月內(nèi)或預(yù)計三個月內(nèi)不能消除的，要及時填寫《風(fēng)險預(yù)警信號處理表》（見附件1）、《風(fēng)險預(yù)警信號提示函》（見附件2）和專題匯報材料，報原審批機關(guān)研究制訂風(fēng)險化解措施，由XX農(nóng)村商業(yè)銀行負責(zé)實施。

第十三條 認真填報信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測指標(biāo)體系表（見附件3）和報告，對于信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營中發(fā)現(xiàn)的各類風(fēng)險，要建立不定期的風(fēng)險預(yù)警和報告制度，正確評估和預(yù)警所存在的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，分析風(fēng)險形成的條件原因，并提出相關(guān)改進措施。同時，要根據(jù)不斷變化著的信貸經(jīng)營情況，從實用性和可操作性的角度出發(fā)，對目前所初步建立的信貸風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測體系提出有益的改進意見，促進信貸預(yù)警監(jiān)測體系的不斷完善。

第十四條 本辦法由XX農(nóng)村商業(yè)銀行負責(zé)修訂、解釋。第十五條 本制度自發(fā)文之日起施行。

第三篇：農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險預(yù)警及報告制度

ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險預(yù)警及報告制度

ⅩⅩ商銀（ⅩⅩ）83號

為加強風(fēng)險管理工作，及時、真實地反應(yīng)和了解全行信貸資產(chǎn)的動態(tài)風(fēng)險狀況，提高ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱本行）對信貸風(fēng)險的反應(yīng)速度和化解能力，為本行有效控制和處臵信貸風(fēng)險提供決策依據(jù)，特制訂本報告制度。

一、風(fēng)險預(yù)警的含義

風(fēng)險預(yù)警是指通過貸款三查收集的資料信息，及時預(yù)測和發(fā)現(xiàn)各類貸款潛在的風(fēng)險，分析風(fēng)險因素，提出處理方案并實施。

二、風(fēng)險預(yù)警應(yīng)遵循的原則

1、全面覆蓋原則。各行（部）在實施“信貸風(fēng)險預(yù)警及報告”制度時，應(yīng)覆蓋全部的公司貸款業(yè)務(wù)和自然人貸款業(yè)務(wù)及各類個私消費貸款。

2、實事求是原則。各行（部）信貸工作人員既要客觀、公證地評價借款人，還要實事求是地分析和反映借款人的潛在風(fēng)險及已經(jīng)暴露的風(fēng)險，決不能為了個人利益和局部利益而隱瞞風(fēng)險，知情不報，甚至欺上瞞下，違規(guī)操作。

3、及時通報原則。各行（部）在實際信貸工作中，如果發(fā)生了對本行貸款安全回收有重大不利影響的突發(fā)事件，應(yīng)立即在第一時間通報支行行長、總行領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險管理部門。

三、風(fēng)險預(yù)警的要求

1、快速反應(yīng)。由于宏觀調(diào)控、政策調(diào)整、市場競爭、原材料漲價、企業(yè)融資困難等因素，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況在不斷發(fā)生變化，銀行信貸資產(chǎn)也將面臨各種風(fēng)險，信貸人員要加強貸款三查與分析研究，密切關(guān)注各種潛在的風(fēng)險隱患，及時發(fā)現(xiàn)并正確判斷風(fēng)險，快速反應(yīng)，采取果斷措施，保全信貸資產(chǎn)，將各種風(fēng)險降到最低限度。

2、逐步前移。防范風(fēng)險決不是要等到借款人出了問題再采取措施進行處臵，而是要把風(fēng)險防范逐步前移，善于在貸款各環(huán)節(jié)的日常管理工作中捕捉信息，掌握第一手資料，從中分析出潛在的風(fēng)險，及時預(yù)警，及時采取措施加于防范。

3、落實責(zé)任。責(zé)任信貸員是風(fēng)險預(yù)警工作的第一責(zé)任人。當(dāng)借款人出現(xiàn)風(fēng)險后，責(zé)任信貸員要及時將信息反饋給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。

四、風(fēng)險預(yù)警的重點內(nèi)容

（一）當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時（包括但不限于），責(zé)任信貸員必須在第一時間內(nèi)向基層支行行長匯報，如果基層支行行長在三天內(nèi)無任何答復(fù)或反饋意見，責(zé)任信貸員應(yīng)直接向總行風(fēng)險管理部預(yù)警，并上報書面報告。情況緊急時責(zé)任信貸員先用電話向支行行長、總行領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險管理部口頭匯報，三天內(nèi)補報書面報告。

1、借款人組織形式發(fā)生變化，如進行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等；

2、借款人經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)；

3、股份制企業(yè)主要股東或主要負責(zé)人發(fā)生變動。企業(yè)經(jīng)營層或股東之間發(fā)生重大意見分岐或鬧不團結(jié)，且依靠自身難以解決，給企業(yè)經(jīng)營管理帶來嚴(yán)重影響的；

4、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員特別是法人代表或主要股東（包括自然人的借款人）或高級管理人員被拘審、“雙規(guī)”、監(jiān)視拘留、逮捕的；意外死亡的；已確認失蹤、或連續(xù)5天以上無法正常聯(lián)系的；

5、借款人擅自改變貸款用途，尤其是挪用貸款炒作股票或房地產(chǎn)，給貸款償還帶來嚴(yán)重影響的；

6、借款人沒有正當(dāng)理由拒絕提供財務(wù)報表、業(yè)務(wù)信息及抵押擔(dān)保有關(guān)信息的，或拒絕信貸工作人員調(diào)查及不配合調(diào)查的；

7、宏觀經(jīng)濟、市場、行業(yè)等外部環(huán)境的變化，對借款人經(jīng)營產(chǎn)生嚴(yán)重不利影響，并將影響借款人的償債能力的；

8、發(fā)生銀行承兌匯票墊款或其它墊款的；

9、借款人承接出口業(yè)務(wù)或大額訂單，未能按照合同約定按時保質(zhì)保量發(fā)貨，可能承擔(dān)重大違約責(zé)任的；

10、借款人遭受自然災(zāi)害或不可抗力侵害，損失嚴(yán)重，或損失雖小，但短期內(nèi)無法恢復(fù)正常生產(chǎn)的；

11、借款人抵（質(zhì)）押、保證擔(dān)保情況發(fā)生明顯惡化的。①抵（質(zhì)）押物嚴(yán)重損壞、缺損或流失的；抵（質(zhì)）押品價值大幅度下降的；抵（質(zhì)）押物被非法變賣的；抵（質(zhì)）押物被人民法院依法查封的；抵（質(zhì)）押無效的情況等；②保證人的生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況明顯惡化、保證能力嚴(yán)重不足的（經(jīng)總行批準(zhǔn)的除外）；

12、借款人通過不正當(dāng)手段騙取貸款的、無正當(dāng)理由拒不還款、惡意逃廢金融債權(quán)的。保證人無正當(dāng)理由拒不履行擔(dān)保責(zé)任的；

13、借款人或保證人發(fā)生重大涉案訴訟的；

14、對貸款安全構(gòu)成嚴(yán)重威脅的其他突發(fā)情況。

當(dāng)借款人發(fā)生上述情況之一時，該借款人的授信即視為問題授信。在預(yù)警風(fēng)險未消除前，按照問題授信進行管理。（參見《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行授信及授信盡職實施細則》

（二）當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時，責(zé)任信貸員和基層支行必須在次月的5日前將所轄貸款企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險情況匯總，以支行為單位寫出書面預(yù)警報告上報總行風(fēng)險管理部。情況緊急時可隨時單獨上報。

1、企業(yè)法人對外的股本權(quán)益性投資超過其凈資產(chǎn)50％的；

2、營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、稅務(wù)登記證未按規(guī)定正常年鑒；

3、企業(yè)管理層主要成員（包括自然人的借款人）違法經(jīng)營或經(jīng)常參與賭博、嫖娼，夫妻感情及家庭出現(xiàn)嚴(yán)重問題的；

4、借款人拖欠利息超過90天的；

5、借款人貸款到期后經(jīng)常發(fā)生借新還舊（經(jīng)總行批準(zhǔn)的除外）、借款還款或已發(fā)生貸款逾期的；

6、由于市場因素及自身原因，借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況逐漸萎縮、惡化或產(chǎn)銷利逐步下降及出現(xiàn)非正常虧損的；或借款人各項財務(wù)指標(biāo)明顯變差，經(jīng)營活動現(xiàn)金流量和凈現(xiàn)金流量呈逐步下降趨勢，甚至出現(xiàn)非正常流出的；

7、借款人項目建設(shè)與預(yù)定計劃發(fā)生重大偏差或未獲得有效批準(zhǔn)手續(xù)的。項目建設(shè)資金未按預(yù)定計劃得到落實的；

8、其他銀行對借款人的貸款實施連續(xù)壓縮措施減少貸款的，或借款人已被其他銀行列入退出名單的；

9、借款人在本行的存款持續(xù)下跌至不正常水平，貨款歸行率明顯減少，銀企關(guān)系逐步惡化；

10、借款人開始變賣用于生產(chǎn)的設(shè)備和原輔材料，可能導(dǎo)致停產(chǎn)歇業(yè)的；

11、借款人設(shè)備利用率很低，開臺率嚴(yán)重不足，可能引起大額虧損的；

12、借款人雖然生產(chǎn)經(jīng)營正常，資產(chǎn)利潤率較高，但凈資產(chǎn)一直未有增加，貸款數(shù)額多年未有下降，明顯存在經(jīng)常性抽資行為（包括由于年終分紅后引起流動資金不足）的；

（13）借款人明顯存在偷漏稅情況或經(jīng)稅務(wù)部門檢查確實存在偷漏稅的；

14、借款人發(fā)生對貸款償還足以帶來不利影響的其他情況。上述風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)容適用于客戶經(jīng)理承包類貸款、銀行承兌匯票、打包貸款、信用證、保函等業(yè)務(wù)。

當(dāng)借款人發(fā)生上述情況之一時，該借款人即列入觀察名單（風(fēng)險狀況進一步加大時劃入問題授信），在預(yù)警風(fēng)險未消除前，按照列入觀察名單的授信進行管理。（參見《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行授信及授信盡職實施細則》）

（三）兼管貸款的風(fēng)險預(yù)警。兼管貸款（包括五級分類中的次級類和可疑類貸款）及抵債資產(chǎn)，客觀上講已經(jīng)存在較大的風(fēng)險，各支行（部）必須密切關(guān)注其風(fēng)險的變化情況，防止風(fēng)險進一步擴大。當(dāng)兼管類貸款和抵債資產(chǎn)發(fā)生下列情況時，兼管責(zé)任人和基層支行應(yīng)當(dāng)及時預(yù)警，并在三天內(nèi)上報書面報告。

（1）借款人企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況進一步惡化，將使貸款遭受更大損失的；

（2）借款人自行歇業(yè)或被工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照的；（3）抵押物被變賣或抵押物嚴(yán)重缺損的。保證單位生產(chǎn)經(jīng)營情況明顯惡化，擔(dān)保能力明顯變低的；

（4）借款人企業(yè)發(fā)生解散、兼并、重組或整體出租、出售等情形的；

（5）抵債資產(chǎn)嚴(yán)重缺損。租金未按約定收回時間超過90天的；（6）其他嚴(yán)重影響貸款安全的情形。

五、風(fēng)險預(yù)警報告（書面報告）的內(nèi)容

（一）單個借款人風(fēng)險預(yù)警報告力求能充分說明問題，內(nèi)容包括：

1、借款人的基本情況，包括基本構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)及相關(guān)情況；

2、出現(xiàn)風(fēng)險的詳細情況，包括風(fēng)險成因、目前事態(tài)、風(fēng)險后果

3、支行對此已采取的措施；

4、貸款情況及抵押擔(dān)保情況；（包括貸款期限、貸款四級、五級分類形態(tài)、抵押物明細、保證人保證能力分析等）

5、支行下一步工作對策設(shè)想，需要總行幫助協(xié)調(diào)的事項；

6、需要說明的其他問題。

（二）匯總風(fēng)險預(yù)警報告（書面報告）力求簡單明了。內(nèi)容包括：借款人名稱、貸款數(shù)額、抵押擔(dān)保情況、簡要生產(chǎn)經(jīng)營情況、發(fā)生的風(fēng)險、已造成或可能帶來的不利后果、擬采取的措施等。

六、風(fēng)險預(yù)警的工作要求和措施

（1）加強領(lǐng)導(dǎo)，認真實施。做好風(fēng)險預(yù)警，防范信貸風(fēng)險是提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要措施，各支行（部）及全體信貸工作人員要高度重視風(fēng)險預(yù)警工作。支行行長要經(jīng)常督促信貸人員認真做好貸款“三查”工作，及時掌握借款人生產(chǎn)經(jīng)營的動態(tài)情況，檢查分析銀行貸款面臨的各種風(fēng)險，及時預(yù)警，確保此項工作切實落實。

（2）實事求是，如實反映。宏觀調(diào)控的滯后效應(yīng)目前正在逐步顯現(xiàn)，銀行信貸資產(chǎn)已進入了風(fēng)險高發(fā)期，這一點必須引起各支行（部）信貸人員的足夠重視。要密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟的走勢、借款人企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營狀況，實事求是地分析銀行貸款已經(jīng)存在的風(fēng)險和潛在的風(fēng)險，如實反映，如實預(yù)警?？傂兄厣辏瑘詻Q反對各支行（部）及其信貸人員為了本單位局部利益和個人利益，隱藏風(fēng)險，有問題不報，弄虛作假，貽誤防范和處臵信貸風(fēng)險的最佳時機，如有發(fā)現(xiàn)，總行將嚴(yán)肅查處。對于發(fā)生的每筆風(fēng)險預(yù)警，責(zé)任信貸員必須逐筆報風(fēng)險管理部備案。對于發(fā)生的風(fēng)險，如有備案記錄，總行對責(zé)任信貸員按實際情況來認定是否盡職，是否免除相關(guān)責(zé)任。

（3）落實“三查”，及時預(yù)警。要想風(fēng)險預(yù)警取得實效，關(guān)鍵在于認真做好貸款“三查”工作，將風(fēng)險防范逐步前移。信貸工作人員要真正做到貸前調(diào)查要實，貸時審查要嚴(yán)，貸后檢查要勤。總行要求，借款人無論是新增貸款，還是存量貸款周轉(zhuǎn)，信貸員在調(diào)查報告中都必須對借款人的風(fēng)險情況進行提示，嚴(yán)禁弄虛作假。凡是發(fā)現(xiàn)借款人存在上述重大風(fēng)險情況的，各支行（部）和責(zé)任信貸員要在第一時間內(nèi)進行預(yù)警，并采取有效措施，最大限度地保障信貸資產(chǎn)安全

（4）執(zhí)行措施，及時反饋。對于發(fā)生的風(fēng)險預(yù)警，總行風(fēng)險管理部將會及時介入調(diào)查，提出處臵意見，各基層支行（部）應(yīng)認真落實總行提出的處臵意見，及時將落實情況書面反饋給風(fēng)險管理部。對于發(fā)生風(fēng)險預(yù)警的授信，何時進入觀察名單，何時進入問題授信，必須要由總行風(fēng)險管理部統(tǒng)一扎口，任何基層無權(quán)再界定分類。問題授信內(nèi)授信的發(fā)放必須逐筆報總行貸審會審批。

（5）明確責(zé)任，加強考核。總行明確，責(zé)任信貸員是單個借款人風(fēng)險預(yù)警的第一責(zé)任人，客戶總經(jīng)理是匯總風(fēng)險預(yù)警的責(zé)任人（匯總預(yù)警的內(nèi)容由責(zé)任信貸員提供），支行行長是本支行風(fēng)險預(yù)警的第一責(zé)任人。總行風(fēng)險管理部具體負責(zé)風(fēng)險預(yù)警工作的組織和實施，信貸考核及客戶經(jīng)理考核以帳面反映的數(shù)據(jù)和形態(tài)為準(zhǔn)，風(fēng)險預(yù)警的情況在考核時僅作為參考：對風(fēng)險預(yù)警及時、采取措施有力、防范與化解風(fēng)險有效的信貸員，可在將來貸款損失率考核時作為減輕信貸員責(zé)任或免除責(zé)任的依據(jù)；對風(fēng)險預(yù)警不及時、弄虛作假、隱藏風(fēng)險、貽誤時機，或雖已上報但未按計劃措施落實的信貸員，可在將來貸款損失率考核時作為加重處罰的依據(jù)；對工作不負責(zé)任，連續(xù)多次發(fā)生有問題不報、有風(fēng)險不預(yù)警的信貸員，由貸審會決定是否調(diào)離信貸崗位。具體考核將參照《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行授信及授信盡職實施細則》和《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理問責(zé)制度》執(zhí)行。

本制度由ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行負責(zé)制訂、解釋和修改。本制度從頒布之日起執(zhí)行。

第四篇：小額貸款公司信貸風(fēng)險預(yù)警及報告制度

XX小額貸款有限責(zé)任公司 信貸風(fēng)險預(yù)警及報告制度

為加強風(fēng)險管理工作，及時、真實地反映和了解信貸資產(chǎn)的動態(tài)風(fēng)險狀況，提高XX小額貸款有限責(zé)任公司（以下簡稱本公司）對信貸風(fēng)險的反應(yīng)速度和化解能力，為本公司有效控制和處臵信貸風(fēng)險提供決策依據(jù)，特制訂本報告制度。

一、風(fēng)險預(yù)警的含義

風(fēng)險預(yù)警是指通過貸款三查收集的資料信息，及時預(yù)測和發(fā)現(xiàn)各類貸款潛在的風(fēng)險，分析風(fēng)險因素，提出處理方案并實施。

二、風(fēng)險預(yù)警應(yīng)遵循的原則

1、全面覆蓋原則。各業(yè)務(wù)部門在實施“信貸風(fēng)險預(yù)警及報告”制度時，應(yīng)覆蓋公司全部的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)和自然人貸款業(yè)務(wù)。

2、實事求是原則。各業(yè)務(wù)部門及信貸管理人員既要客觀、公正地評價借款人，還要實事求是的分析和反映借款人的潛在風(fēng)險及已經(jīng)暴露的風(fēng)險，絕不能為了個人利益和局部利益而隱瞞風(fēng)險，知情不報，甚至欺上瞞下，違規(guī)操作。

3、及時通報原則。各業(yè)務(wù)部門在實際信貸工作中，如果發(fā)生了對本公司貸款安全回收有重大不利影響的突發(fā)事件，應(yīng)立即在第一時間通報公司董事長、經(jīng)理、股東和風(fēng)險管理部門。

三、風(fēng)險預(yù)警的要求

1、快速反應(yīng)。由于宏觀調(diào)控、政策調(diào)整、市場競爭、原材料漲價、企業(yè)融資困難等因素，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況在不斷發(fā)生變化，公司信貸資產(chǎn)也將面臨各種風(fēng)險，信貸人員要加強貸款三查與分析研究，密切關(guān)注各種潛在的風(fēng)險隱患，及時發(fā)現(xiàn)并正確判斷風(fēng)險，快速反應(yīng)，采取果斷措施，保全信貸資產(chǎn)，將各種風(fēng)險降到最低限度。

2、逐步前移。防范風(fēng)險絕不是要等到借款人出了問題再采取措施進行處臵，而是要把風(fēng)險防范逐步前移，善于在貸款各環(huán)節(jié)的日常管理工作中捕捉信息，掌握第一手資料，從中分析出潛在的風(fēng)險，及時預(yù)警，及時采取措施加以防范。

3、落實責(zé)任。信貸員是風(fēng)險預(yù)警工作的第一責(zé)任人。當(dāng)借款人出現(xiàn)風(fēng)險后，信貸員要及時將信息反饋給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。

四、風(fēng)險預(yù)警的重點內(nèi)容

（一）、當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時（包括但不限于），信貸員必須在第一時間內(nèi)向本部門領(lǐng)導(dǎo)匯報，如果本部門領(lǐng)導(dǎo)在一天內(nèi)無任何答復(fù)或反饋意見，信貸員可直接向公司風(fēng)險管理部預(yù)警，并上報書面報告。情況緊急時信貸員先用電話向公司董事長、經(jīng)理、股東和風(fēng)險管理部口頭匯報，三天內(nèi)補報書面報告。〈１〉、借款人組織形式發(fā)生變化，如進行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等；

〈２〉、借款人經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)；

〈３〉、股份制企業(yè)主要股東或主要負責(zé)人發(fā)生變動。企業(yè)經(jīng)營層或股東之間發(fā)生重大意見分歧或鬧不團結(jié)，且依靠自身難以解決，給企業(yè)經(jīng)營管理帶來嚴(yán)重影響的；

〈４〉、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員特別是法人代表或主要股東（包括自然人的借款人）或高級管理人員被拘審、“雙規(guī)”、監(jiān)視拘留、逮捕的；意外死亡的；已確認失蹤、或連續(xù)５天以上無法正常聯(lián)系的；

〈５〉、借款人擅自改變貸款用途，尤其是挪用貸款炒股票或房地產(chǎn)，給貸款償還帶來嚴(yán)重影響的；

〈６〉、借款人沒有正當(dāng)理由拒絕提供財務(wù)報表、業(yè)務(wù)信息及抵押擔(dān)保有關(guān)信息的，或拒絕信貸工作人員調(diào)查及不配合調(diào)查的；

〈７〉、宏觀經(jīng)濟、市場、行業(yè)等外部環(huán)境的變化，對借款人經(jīng)營產(chǎn)生嚴(yán)重不利影響，并將影響借款人的償債能力的； 〈８〉、發(fā)生銀行承兌匯票墊款或其它墊款的；

〈９〉、借款人承接出口業(yè)務(wù)或大額訂單，未能按照合同約定按時保質(zhì)保量發(fā)貨，可能承擔(dān)重大違約責(zé)任的；

〈１０〉、借款人遭受自然災(zāi)害或不可抗力侵害，損失嚴(yán)重，或損失雖小，但短期內(nèi)無法恢復(fù)正常生產(chǎn)的；

〈１１〉、借款人抵（質(zhì)）押、保證擔(dān)保情況發(fā)生明顯惡化的。①抵（質(zhì)）押物嚴(yán)重損壞、缺損或流失的；抵（質(zhì)）押品價值大幅度下降的；抵（質(zhì)）押物被非法變賣的；抵（質(zhì)）押物被人民

法院依法查封的；抵（質(zhì)）押無效的情況等；②保證人的生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況明顯惡化、保證能力嚴(yán)重不足的；

〈１２〉、借款人通過不正當(dāng)手段騙取貸款的、無正當(dāng)理由拒不還款、惡意逃廢金融債權(quán)的。保證人無正當(dāng)理由拒不履行擔(dān)保責(zé)任的；

〈１３〉、借款人或保證人發(fā)生重大涉案訴訟的； 〈１４〉、借款人連續(xù)三個付款期或在合同期內(nèi)累計六個付款期未按時償還貸款本息的；

〈１5〉、對貸款安全構(gòu)成嚴(yán)重威脅的其他突發(fā)情況。當(dāng)借款人發(fā)生上述情況之一時，個人類貸款應(yīng)向借款人和保證人宣布借款提前到期可通過直接從借款人賬戶扣劃或訴訟行使權(quán)利維護債權(quán)。

（二）、當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時，各信貸員必須在次月的５日前將所管的貸款企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險情況匯總，寫出書面預(yù)警報告上報公司風(fēng)險管理部。情況緊急時可隨時單獨上報。〈1〉、企業(yè)法人對外的股本權(quán)益性投資超過其凈資產(chǎn)５０％的；

〈2〉、營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、稅務(wù)登記證未按規(guī)定正常年檢；

〈3〉、企業(yè)管理層主要成員（包括自然人的借款人）違法經(jīng)營或經(jīng)常參與黃、賭、毒，或夫妻感情及家庭出現(xiàn)嚴(yán)重問題的； 〈4〉、借款人貸款到期后經(jīng)常發(fā)生借新還舊（經(jīng)公司批準(zhǔn)的

除外）、借款還款或已發(fā)生貸款逾期的；

〈5〉、由于市場因素及自身原因，借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況逐漸萎縮、惡化或產(chǎn)銷利逐步下降及出現(xiàn)非正常虧損的；或借款人各項財務(wù)指標(biāo)明顯變差，經(jīng)營活動現(xiàn)金流量和凈現(xiàn)金流量呈逐步下降趨勢，甚至出現(xiàn)非正常流出的；

〈6〉、借款人項目建設(shè)與預(yù)定計劃發(fā)生重大偏差或未獲得有效批準(zhǔn)手續(xù)的。項目建設(shè)資金未按預(yù)定計劃得到落實的；

〈7〉、借款人開始變賣用于生產(chǎn)的設(shè)備和原輔材料，可能導(dǎo)致停產(chǎn)歇業(yè)的；

〈8〉、借款人設(shè)備利用率很低，開臺率嚴(yán)重不足，可能引起大額虧損的；

〈9〉、借款人雖然生產(chǎn)經(jīng)營正常，資產(chǎn)利潤率較高，但凈資產(chǎn)一直未有增加，貸款數(shù)額多年未有下降，明顯存在經(jīng)常性抽資行為（包括由于年終分紅后引起流動資金不足）的； 〈１0〉、借款人明顯存在偷漏稅情況或經(jīng)稅務(wù)部門檢查確實存在偷漏稅的；

〈１1〉、借款人發(fā)生對貸款償還足以帶來不利影響的其他情況。

上述風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)容適用我公司現(xiàn)有各類貸款等業(yè)務(wù)。

五、風(fēng)險預(yù)警報告（書面報告）的內(nèi)容

（一）、單個借款人風(fēng)險預(yù)警報告力求能充分說明問題，內(nèi)容包括：

1、借款人的基本情況，包括基本構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)及相關(guān)情況；

2、出現(xiàn)風(fēng)險的詳細情況，包括風(fēng)險成因、目前事態(tài)、風(fēng)險后果；

3、信貸員對此已采取的措施；

4、貸款情況及抵押擔(dān)保情況；（包括貸款期限、五級分類形態(tài)、抵押物明細、保證人保證能力分析等）

5、信貸員下一步工作對策設(shè)想，需要公司幫助協(xié)調(diào)的事項；

6、需要說明的其他問題。

（二）、匯總風(fēng)險預(yù)警報告（書面報告）力求簡單明了。內(nèi)容包括：借款人名稱、貸款數(shù)額、抵押擔(dān)保情況、簡要生產(chǎn)經(jīng)營情況、發(fā)生的風(fēng)險、已造成或可能帶來的不利后果、擬采取的措施等。

六、風(fēng)險預(yù)警的工作要求和措施

〈１〉、加強領(lǐng)導(dǎo)，認真實施。做好風(fēng)險預(yù)警，防范信貸風(fēng)險是提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要措施，各部門要高度重視風(fēng)險預(yù)警工作。公司總經(jīng)理要經(jīng)常督促信貸人員認真做好貸款“三查”工作，及時掌握借款人生產(chǎn)經(jīng)營的動態(tài)情況，檢查分析公司貸款面臨的各種風(fēng)險，及時預(yù)警，確保此項工作切實落實。

〈２〉、實事求是，如實反映。金融危機的傳導(dǎo)效應(yīng)目前正在逐步顯現(xiàn)，信貸資產(chǎn)已進入了風(fēng)險高發(fā)期，這一點必須引起信貸管理人員的足夠重視。要密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟的走勢、借款人企業(yè) 的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營狀況，實事求是地分析信貸資產(chǎn)已經(jīng)存在的風(fēng)險和潛在的風(fēng)險，如實反映，如實預(yù)警。公司重申，堅決反對各部門為了本單位局部利益和個人利益，隱藏風(fēng)險，有問題不報，弄虛作假，貽誤防范和處臵信貸風(fēng)險的最佳時機，如有發(fā)現(xiàn)，公司將嚴(yán)肅查處。對于發(fā)生的每筆風(fēng)險預(yù)警，信貸員必須逐筆報風(fēng)險管理部備案。對于發(fā)生的風(fēng)險，如有備案記錄，公司將按實際情況來認定各部門領(lǐng)導(dǎo)、信貸員是否盡職，是否免除相關(guān)責(zé)任。

〈３〉、落實“三查”，及時預(yù)警。要想風(fēng)險預(yù)警取得實效，關(guān)鍵在于認真做好貸款“三查”工作，將風(fēng)險防范逐步前移。信貸工作人員要真正做到貸前調(diào)查要實，貸時審查要嚴(yán)，貸后檢查要勤。公司要求，信貸員在調(diào)查報告中都必須對借款人的風(fēng)險情況進行提示，嚴(yán)禁弄虛作假。凡是貸后檢查發(fā)現(xiàn)借款人存在上述重大風(fēng)險情況的，公司風(fēng)險管理部門要在第一時間內(nèi)進行預(yù)警，并采取有效措施，最大限度地保障信貸資產(chǎn)安全。

〈４〉、執(zhí)行措施，及時反饋。對于發(fā)生的風(fēng)險預(yù)警，公司風(fēng)險管理部將會及時介入調(diào)查，提出處臵意見，各業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)、信貸員應(yīng)認真落實公司提出的處臵意見，及時將落實情況書面反饋給風(fēng)險管理部。

〈5〉、明確責(zé)任，加強考核。公司明確，信貸員是單個借款人風(fēng)險預(yù)警的第一責(zé)任人，公司業(yè)務(wù)發(fā)展部部長是匯總風(fēng)險預(yù)警的責(zé)任人（匯總預(yù)警的內(nèi)容由信貸員提供），公司經(jīng)理是公司風(fēng)險預(yù)警的第一責(zé)任人。風(fēng)險管理部具體負責(zé)風(fēng)險預(yù)警工作的組織

和實施，對風(fēng)險預(yù)警不及時、弄虛作假、隱藏風(fēng)險、貽誤時機，或雖已上報但未按計劃措施落實的各業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)、信貸員，風(fēng)險管理部門向股東建議，取消對各部門的授權(quán)，并采取相應(yīng)經(jīng)濟處罰。對工作不負責(zé)任，連續(xù)多次發(fā)生有問題不報、有風(fēng)險不預(yù)警的各部門領(lǐng)導(dǎo)、信貸員，公司將解除勞動關(guān)系。

本制度由撫順市信達小額貸款有限責(zé)任公司負責(zé)制訂、解釋和修改。

本制度從頒布之日起執(zhí)行。

第五篇：藥品動態(tài)監(jiān)測和預(yù)警制度

藥品動態(tài)監(jiān)測和超常預(yù)警制度

為進一步加強我院藥品臨床應(yīng)用監(jiān)測，提高醫(yī)療質(zhì)量，遏制醫(yī)療服務(wù)過程中亂開藥、開高檔藥、開大處方等不正之風(fēng)，遏制藥品回扣，降低群眾醫(yī)藥費用負擔(dān)，規(guī)范藥品使用，特制定我院藥品使用動態(tài)監(jiān)測和超常預(yù)警制度。

一、工作原則

建立健全藥品使用動態(tài)監(jiān)測及超常預(yù)警工作制度，有計劃、有重點、連續(xù)性的進行監(jiān)測，掌握藥品使用動態(tài)，分析藥品使用合理性，查找用藥中的異常現(xiàn)象，建立藥品動態(tài)用量發(fā)布渠道和超常預(yù)警公示渠道，做好監(jiān)測和超常預(yù)警公示記錄。

二、動態(tài)監(jiān)測對象：

本院內(nèi)使用的所有藥品均為動態(tài)監(jiān)測對象，其中抗菌藥物、新特藥及中成藥為重點動態(tài)監(jiān)測對象。

三、藥劑科負責(zé)每月對使用數(shù)量、總金額排名前10位的藥品（重點是抗菌藥物，溶媒及電解質(zhì)類藥物不在統(tǒng)計范圍之內(nèi)）和單品種使用金額波動幅度大于30%的藥品進行排序統(tǒng)計，重點實施監(jiān)控。按科室、醫(yī)生進行綜合分析，上報藥事部及紀(jì)檢監(jiān)察部門。

四、藥事部負責(zé)根據(jù)藥品用量動態(tài)，對超常用藥現(xiàn)象進行原因分析，提出整改建議，提交醫(yī)院藥事委員會討論,并在科主任會議上進行反饋。

五、根據(jù)每月藥品使用動態(tài)監(jiān)測結(jié)果與分析情況，具體措施如下：

1、預(yù)警：對近兩個月內(nèi)用量及使用金額排名前三名、對院內(nèi)個別科室異常使用情況被列入預(yù)警、監(jiān)控的藥品，醫(yī)院將在藥事委員會上提出口頭預(yù)警并密切監(jiān)測，對藥品供應(yīng)商予以警示。

2、限量采購：對連續(xù)3個月藥品使用量增長幅度過大、臨床又必須使用的品種，經(jīng)藥事委員會討論，報分管院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，限制該品種的采購量

3、暫停使用：

（1）對藥品用量連續(xù)3個月使用排名前3位的針劑（抗菌藥物另計）、抗菌藥物前3名、口服藥品（包括中成藥）前3名的藥品，經(jīng)藥事委員會討論，報分管院長批準(zhǔn)，報紀(jì)檢監(jiān)察部門備案后，予以暫停使用；

（2）對有投訴舉報的藥品，在調(diào)查期間暫停使用；

（3）藥事管理委員會對前10名的藥品中連續(xù)3個月出現(xiàn)超常增長、有可疑促銷行為的品種，經(jīng)報分管院長批準(zhǔn)及紀(jì)檢監(jiān)察部門備案后，對藥品供應(yīng)商給予嚴(yán)重警告，并暫停使用；

4、停用：對有違規(guī)行為的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，立即停用該藥品，庫存藥品一律退貨。對違規(guī)行為及時上報院紀(jì)檢監(jiān)察部門，由院紀(jì)檢監(jiān)察部門根據(jù)有關(guān)規(guī)定處理。

5、處方監(jiān)控：

藥劑科以抽查的方式，對單張?zhí)幏浇痤~大于500元的“大處方”、普通門診處方用量超過7天和慢性病處方超過一個月用量的處方進行調(diào)查統(tǒng)計分析并進行院內(nèi)公開點評，對于開具違規(guī)處方的醫(yī)生根據(jù)我院處方點評制度進行處罰。

6、對特殊病人需申請采購目錄外藥品，臨床科室必須寫明預(yù)計需使用的數(shù)量，報分管院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后藥劑科只能按臨床申請該病人需要用量采購，藥劑科不得擴大采購用量用于其它病人。

六、不合理用藥的評價結(jié)果與醫(yī)師和科室的績效考核掛鉤。

1、對發(fā)現(xiàn)超常使用藥品的相關(guān)科室或醫(yī)師首先由院紀(jì)檢監(jiān)察部門進行警示談話；

2、對不合理用藥比例（抽查病歷中該醫(yī)師用藥不合理病歷數(shù)與抽查病歷數(shù)之比）排在前10名的醫(yī)師，經(jīng)醫(yī)院藥事管理委員會批準(zhǔn)后，在科主任會議上進行內(nèi)部通報并以書面形式通知本人；

3、對用藥明顯不合理或不合理比例較高的醫(yī)務(wù)人員，必要時在專業(yè)技術(shù)職務(wù)評聘方面予以緩評一年、低聘。有關(guān)醫(yī)師對評價結(jié)果有異議時，可向院藥事管理委員會申請復(fù)議。進行復(fù)議時須抽取該醫(yī)師近三個月的全部病歷進行檢查。

七、各種途徑發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，由院紀(jì)檢監(jiān)察部門對涉及相關(guān)藥品的臨床科室和醫(yī)務(wù)人員予以警示，并與績效考核掛鉤；對以上問題嚴(yán)重者由院紀(jì)檢監(jiān)察部門根據(jù)有關(guān)規(guī)定處理。