第一篇：銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法

XX銀行

信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范和加強(qiáng)XX銀行（以下簡稱“本行”）信用風(fēng)險(xiǎn)控制和管理，提高各級(jí)信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，通過對(duì)借款人的持續(xù)貸后監(jiān)控，及早發(fā)現(xiàn)借款人出現(xiàn)可能會(huì)危及信貸資產(chǎn)安全的預(yù)警信號(hào)，最大程度地減少損失，根據(jù)《銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理指導(dǎo)意見》，結(jié)合我行實(shí)際，制定本辦法。

第二條 相關(guān)名詞定義

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，是指通過貸后監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)程度加劇的早期信號(hào)，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)類型，分析風(fēng)險(xiǎn)的成因、程度和發(fā)展趨勢(shì)，及時(shí)采取相應(yīng)的措施，積極主動(dòng)地防范、控制和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理手段；

（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，是指借款人的內(nèi)部經(jīng)營運(yùn)作和外部環(huán)境中出現(xiàn)可能會(huì)對(duì)其經(jīng)營、發(fā)展產(chǎn)生不利影響并且可能會(huì)危及本行信貸資產(chǎn)安全的應(yīng)引起關(guān)注的信號(hào)；

（三）調(diào)整，是指借款人出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)并且存在影響本行信貸資產(chǎn)安全的不確定因素時(shí)，調(diào)整授信方案（包括調(diào)整擔(dān)保、調(diào)減授信額度、轉(zhuǎn)換授信品種等），以控制風(fēng)險(xiǎn)；

（四）減持，是指在借款人出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)并且可能會(huì)一定程度地危及本行信貸資產(chǎn)安全，但不適宜或不能馬上全部退出 1 的情況下，采取的逐步退出方法；

（五）主動(dòng)清戶退出，是指借款人出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)將嚴(yán)重危及本行信貸資產(chǎn)安全，應(yīng)盡早采取搶救措施，爭取全面退出，盡可能減少損失。

第三條 信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)遵守及時(shí)、保密原則，達(dá)到把握最佳時(shí)機(jī)，及時(shí)采取保全措施，最大程度地減少損失。

遵守動(dòng)態(tài)監(jiān)管、分層預(yù)警原則，通過適時(shí)監(jiān)管、各部門、各層級(jí)參與預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。

第四條 建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告制度，一旦出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，及時(shí)制定控制和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)方案，撰寫《信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》，并完成審批工作。審批方案按照授信權(quán)限實(shí)行報(bào)備制，提請(qǐng)主管行對(duì)審批方案提出其他意見。

第五條 出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，資產(chǎn)分類調(diào)整為次級(jí)類（含）以下的，按照XX銀行不良信貸資產(chǎn)相關(guān)管理辦法進(jìn)行管理。

第六條 本辦法適用于各行的正常類、關(guān)注類借款人。

第二章 職責(zé)分工

第七條 綜合業(yè)務(wù)部是監(jiān)控借款人預(yù)警信號(hào)的最主要責(zé)任崗，職責(zé)包括：

（一）負(fù)責(zé)對(duì)借款人進(jìn)行持續(xù)的貸后監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)，撰寫《信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》，提出調(diào)整、減持或主動(dòng)清戶退出的方案（以下簡稱“方案”），報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部審查，審查 2 通過后由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部報(bào)貸款審查委員會(huì)；

（二）按照批復(fù)（審批）意見實(shí)施方案；

（三）對(duì)于集團(tuán)客戶，作為協(xié)辦行應(yīng)當(dāng)將審批通過的《信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》及實(shí)施方案報(bào)備牽頭行。牽頭行負(fù)責(zé)匯總，其職責(zé)適用前兩條。

第八條 風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部和貸款審查委員會(huì)職責(zé)包括：

（一）負(fù)責(zé)完成綜合業(yè)務(wù)部報(bào)送的方案審查，提出客觀、合理的審查意見；

（二）負(fù)責(zé)綜合業(yè)務(wù)部方案的實(shí)施；

（三）負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督各支行審查工作。

第九條

風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部負(fù)責(zé)向全轄發(fā)布行業(yè)、地區(qū)、政策、企業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)提示。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)

第十條

信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)是正常類借款人向關(guān)注類借款人或其他類借款人（次級(jí)、可疑、損失）轉(zhuǎn)變過程中較普遍出現(xiàn)的早期特征，預(yù)警信號(hào)包括客戶品質(zhì)信號(hào)、客戶及主要股東信號(hào)、客戶銀行賬戶變化信號(hào)、客戶管理層及關(guān)鍵技術(shù)人員變化信號(hào)、運(yùn)營環(huán)境變化信號(hào)、財(cái)務(wù)狀況變化信號(hào)、履約能力變化信號(hào)。

第十一條 與客戶品質(zhì)有關(guān)的信號(hào)

（一）客戶關(guān)鍵人員如經(jīng)營決策人員、主要執(zhí)行人員和技 3 術(shù)人員失蹤或無法聯(lián)系；

（二）客戶拒絕提供與信用審核有關(guān)的文件；

（三）客戶隱瞞重要信息或提供虛假信息，如隱瞞資產(chǎn)、債務(wù)或抵（質(zhì)）押品真實(shí)情況；

（四）客戶無恰當(dāng)理由突然改變會(huì)計(jì)政策或核算方法以及折舊計(jì)提方式、存貨計(jì)價(jià)方式等；

（五）客戶無正當(dāng)理由撤回或延遲提供與財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、稅收或抵押擔(dān)保有關(guān)的信息或要求提供的其他文件；

（六）客戶的競(jìng)爭者、供應(yīng)商或其他客戶對(duì)授信客戶的負(fù)面評(píng)價(jià)，以及媒體的負(fù)面報(bào)道；

（七）客戶改變主要授信銀行，向許多銀行借款或不斷在這些銀行之間借新還舊；

（八）客戶頻繁更換會(huì)計(jì)人員或主要管理人員；

（九）客戶卷入法律糾紛；

（十）客戶有破產(chǎn)和解或破產(chǎn)重整經(jīng)歷。第十二條 企業(yè)業(yè)主及主要股東個(gè)人信息

（一）有賭博、涉毒、嫖娼等違法或違反社會(huì)公德的行為；

（二）持有外國護(hù)照或擁有外國永久居住權(quán)，或在國外開設(shè)分支機(jī)構(gòu)；

（三）被公眾媒體披露的其他不端行為；

（四）社會(huì)公眾對(duì)客戶法定代表人或經(jīng)營者個(gè)人品質(zhì)、行為反映不良；

（五）客戶法定代表人或經(jīng)營者個(gè)人納稅額大幅度下降。第十三條

客戶在銀行賬戶變化的信號(hào)

（一）客戶在銀行的存款不斷減少或出現(xiàn)異常變化；

（二）對(duì)授信的長期占用；

（三）缺乏財(cái)務(wù)計(jì)劃，如總是突然向銀行提出借款需求；

（四）短期授信和長期授信錯(cuò)配；

（五）經(jīng)常接到供貨商查詢核實(shí)存款情況的電話；

（六）突然出現(xiàn)大額資金向新交易商轉(zhuǎn)移。第十四條 客戶管理層或關(guān)鍵技術(shù)人員變化的信號(hào)

（一）關(guān)鍵管理人員或技術(shù)人員行為異常；

（二）財(cái)務(wù)計(jì)劃和報(bào)告質(zhì)量下降；

（三）主要業(yè)務(wù)頻繁變化；

（四）對(duì)競(jìng)爭變化或其他外部條件變化缺少對(duì)策；

（五）核心盈利業(yè)務(wù)削弱和偏離；

（六）以往的合作伙伴不再與其合作；

（七）不遵守授信承諾；

（八）管理層能力不足或構(gòu)成缺乏代表性；

（九）缺乏技術(shù)工人、工資不能正常發(fā)放或有勞資爭議。第十五條

業(yè)務(wù)運(yùn)營環(huán)境變化的信號(hào)

（一）存貨異常變化；

（二）工廠維護(hù)或設(shè)備管理落后；

（三）主要業(yè)務(wù)發(fā)生變動(dòng)；

（四）缺乏操作控制、程序、質(zhì)量控制等；

（五）主要產(chǎn)品線上的供貨商或客戶流失；

（六）水電費(fèi)或其他公用事業(yè)收費(fèi)的支出顯著減少。第十六條 財(cái)務(wù)狀況變化信號(hào)

（一）付息或還本拖延，經(jīng)常申請(qǐng)延期支付，或申請(qǐng)實(shí)施新的授信，或不斷透支；

（二）申請(qǐng)實(shí)施授信支付其他銀行的債務(wù)，授信抵押品情況惡化或再次用于抵押；

（三）客戶或其業(yè)主或其主要股東向其他企業(yè)或個(gè)人提供抵（質(zhì)）押物擔(dān)保或保證；

（四）客戶主要股東向其他人轉(zhuǎn)讓或擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)；

（五）客戶財(cái)務(wù)比率指標(biāo)惡化，包括：

1、流動(dòng)性比率如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等過低；

2、杠桿比率如負(fù)債比率過高，經(jīng)常用短期債務(wù)支付長期債務(wù)或作為長期資金使用；

3、保障比率如利息保障倍數(shù)過低，現(xiàn)金流不足以支付利息；

4、獲利能力比率如資產(chǎn)收益率、資本收益率等大幅下降。

（六）應(yīng)收、應(yīng)付項(xiàng)目發(fā)生異常變化；

（七）支票收益人要求核實(shí)客戶支票賬戶的余額；

（八）定期存款余額減少；

（九）授信需求增加，短期債務(wù)超常增加；

（十）客戶自身的配套資金不到位或不充足；

（十一）其他銀行提高對(duì)同一客戶的利率；

（十二）客戶申請(qǐng)無抵（質(zhì)）押授信產(chǎn)品或申請(qǐng)?zhí)厥膺€款方式；

（十三）銀行無法控制抵押品和質(zhì)押權(quán)；

（十四）客戶無形資產(chǎn)占比過高或者無形資產(chǎn)估價(jià)過高；

（十五）客戶或有負(fù)債大幅增加；（十六）客戶關(guān)聯(lián)交易增多。第十七條 客戶履約能力變化信號(hào)

（一）客戶現(xiàn)金流出現(xiàn)問題；

（二）客戶產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)需求下降；

（三）客戶還款記錄不正?；蛭窗春贤€款；

（四）客戶欺詐，如在對(duì)方付款后故意不提供相應(yīng)的產(chǎn)品或服務(wù)；

（五）客戶弄虛作假；

（六）客戶主要業(yè)務(wù)或經(jīng)營環(huán)境的重大變動(dòng)。

第十八條 對(duì)借款人監(jiān)控時(shí)，不應(yīng)僅限于上述列舉的預(yù)警信號(hào)，凡是可能對(duì)借款人的經(jīng)營運(yùn)作產(chǎn)生不利影響和危機(jī)本行信貸資產(chǎn)安全的信息都應(yīng)納入監(jiān)控范圍。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理

第十九條 借款人出現(xiàn)下列預(yù)警信號(hào)之一的，應(yīng)及時(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)成因、程度及發(fā)展，調(diào)整資產(chǎn)分類結(jié)果，做好資產(chǎn)保全工 7 作，存量貸款應(yīng)采取主動(dòng)清戶退出措施。

（一）已經(jīng)拖欠到期貸款本金或利息；

（二）產(chǎn)品積壓滯銷、出現(xiàn)非正常停工停產(chǎn)；

（三）嚴(yán)重虧損或資不抵債（企業(yè)名存實(shí)亡）；

（四）已經(jīng)或準(zhǔn)備申請(qǐng)破產(chǎn)或清算，以及正在破產(chǎn)清算；

（五）發(fā)生了重大損失的安全事故、泄密事件或重大人事變動(dòng)，可能或已經(jīng)嚴(yán)重影響企業(yè)生存發(fā)展或債務(wù)清償能力；

（六）涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟(jì)糾紛，不能正常經(jīng)營和還貸；

（七）未經(jīng)銀行同意擅自處理抵（質(zhì)）押物；

（八）借款人及其主要經(jīng)營管理人員違法亂紀(jì)、走私販私、商業(yè)侵權(quán)貪污腐敗以及生產(chǎn)經(jīng)營偽劣假冒產(chǎn)品；

（九）被吊銷（或停止使用）貸款卡、法人營業(yè)執(zhí)照、專營權(quán)、主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，或被勒令停產(chǎn)整頓，被查封、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)；

（十）借款人被外管局、人民銀行等權(quán)威機(jī)構(gòu)列入“黑名單”或取消有關(guān)資格；

（十一）抵（質(zhì)）押物市場(chǎng)價(jià)值大幅下降（下降幅度超過評(píng)估抵押價(jià)值的35%）；

（十二）抵（質(zhì)）押物出現(xiàn)破損、變質(zhì)及其他影響價(jià)值的變化（減值幅度超過評(píng)估抵押價(jià)值的35%）；

（十三）抵押物被物權(quán)持有人以各種方式轉(zhuǎn)移，可能影響 8 銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)。

第二十條 借款人出現(xiàn)下列一項(xiàng)預(yù)警信號(hào)的，應(yīng)及時(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)成因、程度及發(fā)展趨勢(shì)，制定控制與化解風(fēng)險(xiǎn)措施，提出是否需要調(diào)整資產(chǎn)分類結(jié)果，是否需要調(diào)整授信方案或減持；借款人同時(shí)出現(xiàn)下列二項(xiàng)預(yù)警信號(hào)的，應(yīng)及時(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)成因、程度及發(fā)展趨勢(shì)，調(diào)整資產(chǎn)分類結(jié)果，采取減持或主動(dòng)清戶退出、資產(chǎn)保全措施；借款人同時(shí)出現(xiàn)下列三項(xiàng)或三項(xiàng)以上預(yù)警信號(hào)的，應(yīng)及時(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)成因、程度及發(fā)展，調(diào)整資產(chǎn)分類結(jié)果，做好資產(chǎn)保全工作，采取主動(dòng)清戶退出措施。

（一）其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)實(shí)行退出政策；

（二）無法解釋的應(yīng)收款、存貨增加；

（三）負(fù)債迅速增長（特別是短期銀行借款的增長超過正常生產(chǎn)經(jīng)營的需要）；

（四）銷售額增長但利潤減少；

（五）準(zhǔn)備實(shí)施重大的經(jīng)營決策；

（六）凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負(fù)值，不足以支持正常業(yè)務(wù)；

（七）關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常大量轉(zhuǎn)移資金；

（八）借款人出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；

（九）壞賬損失增加；

（十）轉(zhuǎn)盈為虧，虧損額呈逐步增加的態(tài)勢(shì)；

（十一）國家出臺(tái)了不利于企業(yè)的法規(guī)政策；

（十二）企業(yè)業(yè)主或主要經(jīng)營管理人員突然出國、死亡或失蹤；

（十三）準(zhǔn)備進(jìn)行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制；

（十四）或有負(fù)債接近或超過自身承受能力；

（十五）借款人建設(shè)項(xiàng)目突然取消或停緩建；（十六）貸款保證人出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)支付風(fēng)險(xiǎn)；（十七）因較為嚴(yán)重的不良行為被新聞媒體曝光；（十八）以各種形式懸空或逃避債務(wù)（包括非銀行債務(wù)）；（十九）不按規(guī)定用途使用貸款；

（二十）借款企業(yè)的上下游企業(yè)存在較大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)，或反映借款企業(yè)信譽(yù)不良；

（二十一）企業(yè)主要經(jīng)營者存在不良嗜好或個(gè)人信譽(yù)不良記錄；

（二十二）企業(yè)主或主要經(jīng)營管理人員親屬、密友中出現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)問題；

（二十三）國家相關(guān)政策出現(xiàn)不利于同類抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)或其他影響情況；

（二十四）因不可抗力造成抵（質(zhì)）押物毀損。第二十一條 預(yù)警信號(hào)處理程序

（一）綜合業(yè)務(wù)部通過對(duì)借款人進(jìn)行實(shí)地和間接檢查，通過媒體或第三方獲取有關(guān)信息，通過全面貸后檢查，通過風(fēng)險(xiǎn) 10 合規(guī)部發(fā)布的風(fēng)險(xiǎn)提示等定期或不定期監(jiān)控借款人是否出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)。

當(dāng)借款人出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，應(yīng)立即識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)成因、發(fā)展趨勢(shì)等，按照第十九條、第二十條的規(guī)定制定相應(yīng)方案，撰寫《信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》，經(jīng)分管行長簽署意見后，報(bào)送貸款審查委員會(huì)審查。

《信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》主要內(nèi)容應(yīng)包括：報(bào)告的目的、基本情況（包括借款人所有制性質(zhì)、所屬行業(yè)、股東情況、營業(yè)范圍、高級(jí)管理層情況等）、與本行的授信關(guān)系（包括授信額度、授信產(chǎn)品、期限、利率、擔(dān)保方式，在本行的結(jié)算量、存款等）、保證人或抵質(zhì)押物情況（包括保證人基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營管理情況、財(cái)務(wù)狀況；抵（質(zhì)）押物價(jià)值變化等）、防范措施（包括出現(xiàn)預(yù)警后，我方采取的措施；授信調(diào)整或減持或主動(dòng)清戶退出方案，制定控制和化解風(fēng)險(xiǎn)措施；方案可行性分析）、預(yù)期結(jié)果和結(jié)論。

（二）貸款審查委員會(huì)審查方案，審批后并將審批意見交送綜合業(yè)務(wù)部。

（三）對(duì)于集團(tuán)客戶，協(xié)辦行將審批通過的《信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》及實(shí)施方案報(bào)備牽頭行，牽頭行匯總后，制定集團(tuán)整體的方案，按照本辦法規(guī)定報(bào)批。

（四）綜合業(yè)務(wù)部按照批復(fù)意見，實(shí)施調(diào)整、減持或主動(dòng)清戶退出方案，信貸人員承擔(dān)主要工作。

第五章 預(yù)警信號(hào)的解除

第二十二條 借款人出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)后，通過有效控制和化解，預(yù)警信號(hào)消失或顯著減弱，影響本行信貸資產(chǎn)安全的潛在風(fēng)險(xiǎn)已基本或完全消失，信貸人員撰寫《信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警解除報(bào)告》，經(jīng)貸款審查委員會(huì)審查同意后，解除預(yù)警信號(hào)。

《信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警解除報(bào)告》主要內(nèi)容應(yīng)包括：報(bào)告的目的、基本情況、與本行的授信關(guān)系、保證人或抵質(zhì)押物情況、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)解除理由和結(jié)論。

第二十三條 集團(tuán)各成員借款人解除風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，協(xié)辦行還應(yīng)定期報(bào)備。

第六章 監(jiān)督檢查

第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理情況。

第二十五條 綜合業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)檢查信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理情況。

第二十六條 監(jiān)督檢查內(nèi)容包括：

（一）出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)后，是否及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施；

（二）是否按本辦法的要求及時(shí)報(bào)告信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；

（三）是否按批復(fù)意見的要求認(rèn)真、有效執(zhí)行調(diào)整、減持或主動(dòng)清戶退出方案；

（四）其他需要檢查的情況。

第二十七條 對(duì)及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)而避免本行信貸資產(chǎn)損失的有功人員給予獎(jiǎng)勵(lì)。

第二十八條 對(duì)于拖延、隱瞞上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，致使貸款風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)防范、使風(fēng)險(xiǎn)蔓延，造成經(jīng)濟(jì)損失的，按違規(guī)處理；對(duì)因玩忽職守，沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)或雖發(fā)現(xiàn)了預(yù)警信號(hào)但沒有及時(shí)采取調(diào)整方案或減持或主動(dòng)清戶退出措施，導(dǎo)致資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果調(diào)整為次級(jí)（含）以下的，追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

第七章 附 則

第二十九條 本辦法由XX銀行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。第三十條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：某銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法

某銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法

為有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本辦法。

一、定期（不定期）預(yù)警制度

對(duì)于宏觀產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)政策風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行定期（不定期）預(yù)警制度，風(fēng)險(xiǎn)管理部門每半年預(yù)警一次。對(duì)貸款期限內(nèi)客戶出現(xiàn)的經(jīng)營、財(cái)務(wù)、管理等方面的異常情況由各層面貸后管理人員隨時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。

二、預(yù)警信號(hào)風(fēng)險(xiǎn)提示

（一）與客戶品質(zhì)有關(guān)的信號(hào)

1、客戶關(guān)鍵人員如經(jīng)營決策人員、主要執(zhí)行人員和技術(shù)人員失蹤或無法聯(lián)系；

2、客戶拒絕提供與信用審核有關(guān)的文件；

3、客戶隱瞞重要信息或提供虛假信息，如隱瞞資產(chǎn)、債務(wù)或抵（質(zhì)）押品真實(shí)情況；

4、客戶無恰當(dāng)理由突然改變會(huì)計(jì)政策或核算方法以及折舊計(jì)提方式、存貨計(jì)價(jià)方式等；

5、客戶無正當(dāng)理由撤回或延遲提供與財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)稅收或抵押擔(dān)保有關(guān)的信息或要求提供的其他文件；

6、客戶的競(jìng)爭者、供應(yīng)商或其他客戶對(duì)授信客戶的負(fù)面評(píng)價(jià)，以及媒體的負(fù)面報(bào)道；

7、客戶改變主要授信銀行，向許多銀行借款或不斷在這些銀行之間借新還舊；

8、客戶頻繁換會(huì)計(jì)人員或主要管理人員；

9、客戶卷入法律糾紛；

10、客戶破產(chǎn)和解或破產(chǎn)重整經(jīng)歷。

（二）企業(yè)業(yè)主及主要股東個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息

1、有賭博、涉毒、嫖娼等違法或違反社會(huì)公德的行為；

2、持有外國護(hù)照或擁有外國永久居住權(quán)，或在國久開設(shè)分支機(jī)構(gòu)；

3、被公眾媒體披露的其他不端行為；

4、社會(huì)公眾對(duì)客戶法定代表人或經(jīng)營者個(gè)人品質(zhì)、行為反映不良；

5、客戶法定代表人或經(jīng)營者個(gè)人納稅額大幅度下降。

（三）客戶在銀行賬戶變化的信號(hào)

1、客戶在銀行的存款不斷減少或出現(xiàn)異常變化；

2、對(duì)授信的長期占用；

3、缺乏財(cái)務(wù)計(jì)劃，如總是突然向銀行提出借款需求；

4、短期授信和長期授信錯(cuò)配；

5、經(jīng)常接到供貨商查詢核實(shí)存款情況的電話；

6、突然出現(xiàn)大額資金向新交易商轉(zhuǎn)移。

（四）客戶管理層或關(guān)鍵技術(shù)人員變化的信號(hào)

1、關(guān)鍵管理人員或技術(shù)人員行為異常；

2、財(cái)務(wù)計(jì)劃和報(bào)告質(zhì)量下降；

3、主要業(yè)務(wù)頻繁變化；

4、對(duì)競(jìng)爭變化或其他外部條件變化缺少對(duì)策；

5、核心盈利業(yè)務(wù)削弱和偏離；

6、以往的合作伙伴不再與其合作；

7、不遵守授信承諾；;

8、管理層能力不足或構(gòu)成缺乏代表性；

9、缺乏技術(shù)工人、工資不能正常發(fā)放或有勞資爭議。

（五）業(yè)務(wù)運(yùn)營環(huán)境變化的信號(hào)

1、存貨異常變化；

2、工廠維護(hù)或設(shè)備管理落后；

3、主要業(yè)務(wù)發(fā)生變動(dòng)；

4、缺乏操作控制、程序、質(zhì)量控制等；

5、主要產(chǎn)品線上的供貨商或客戶流失；

6、水電費(fèi)或其他公用事業(yè)收費(fèi)的支出顯著減少。

（六）財(cái)務(wù)狀況變化信號(hào)

1、付息或還本拖延，經(jīng)常申請(qǐng)延期支付，或申請(qǐng)實(shí)施新的授信，或不斷透支；

2、申請(qǐng)實(shí)施授信支付其他銀行的債務(wù)，授信抵押品情況惡化或再次用于抵押；

3、客戶或其業(yè)主或其主要股東向其他企業(yè)或個(gè)人提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保或保證；

4、客戶主要股東向其他人轉(zhuǎn)讓或擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)；

5、客戶財(cái)務(wù)比率指標(biāo)惡化，包括：

（1）流動(dòng)性比率如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等過低；

（2）杠桿比率如負(fù)債比率過高，經(jīng)常用短期債務(wù)支付長期債務(wù)或作為長期資金使用；（3）保障比率如利息保障倍數(shù)過低，現(xiàn)金流不足以支付利息；（4）獲利能力比率如資產(chǎn)收益率、資本收益率等大幅下降。

6、應(yīng)收、應(yīng)付項(xiàng)目發(fā)生異常變化；

7、支票收益人要求核實(shí)客戶支票賬戶的余額；

8、定期存款余額減少；

9、授信需求增加，短期債務(wù)超常增加；

10、客戶自身的配套資金不到位或不充足；

11、其他銀行提高對(duì)同一客戶的利率；

12、客戶申請(qǐng)無抵（質(zhì)）押授信產(chǎn)品或申請(qǐng)?zhí)厥膺€款方式；

13、銀行無法控制抵押品和質(zhì)押權(quán)；

14、客戶無形資產(chǎn)占比過高或者無形資產(chǎn)估價(jià)過高；

15、客戶或有負(fù)債大幅增加；

16、客戶關(guān)聯(lián)交易增多。

（七）客戶履約能力變化信號(hào)

1、客戶現(xiàn)金流出現(xiàn)問題；

2、客戶產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)需求下降；

3、客戶還款記錄不正?；蛭窗春贤€款；

4、客戶欺詐，如在對(duì)方付款后故意不提供相應(yīng)的產(chǎn)品或服務(wù)；

5、客戶弄虛作假；

6、客戶主要業(yè)務(wù)或經(jīng)營環(huán)境的重大變動(dòng)。

三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處理

（一）借款人出現(xiàn)下列預(yù)警信號(hào)之一的，禁止進(jìn)入，存量貸款應(yīng)采取退出措施。

1、已經(jīng)拖欠到期貸款本金或利息；

2、產(chǎn)品積壓滯銷、出現(xiàn)非正常停工停產(chǎn)；

3、嚴(yán)重虧損或資不抵債（企業(yè)名存實(shí)亡）；

4、已經(jīng)或準(zhǔn)備申請(qǐng)破產(chǎn)或清算，以及正在破產(chǎn)清算；

5、發(fā)生了重大損失的安全事故、泄密事件或重大人事變動(dòng)，可能或已經(jīng)嚴(yán)重影響企業(yè)生存發(fā)展或債務(wù)清償能力；

6、涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟(jì)糾紛，不能正常經(jīng)營和還貸；

7、未經(jīng)銀行同意擅自處理抵（質(zhì)）押物；

8、借款人及其主要經(jīng)營管理人員違法亂紀(jì)、走私販私、商業(yè)侵權(quán)貪污腐敗以及生產(chǎn)經(jīng)營伙偽劣假冒產(chǎn)品；

9、被吊銷（或停止使用）貸款卡、法人營業(yè)執(zhí)照、專營權(quán)、主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，或被勒令停產(chǎn)整頓，補(bǔ)查封、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)；

10、借款人被外管局、人民銀行等權(quán)威機(jī)構(gòu)列入“黑名單”或取消有關(guān)資格；

11、抵（質(zhì)）押物市場(chǎng)價(jià)值大幅下降（下降幅度超過評(píng)估抵押價(jià)值35%）；

12、抵（質(zhì)）押物出現(xiàn)破損、變質(zhì)及其他影響價(jià)值的變化（減值幅度超過評(píng)估抵押價(jià)值的35%）

13、抵押物被物權(quán)持有人以各種方式轉(zhuǎn)移，可能影響債權(quán)實(shí)現(xiàn)。

（二）借款人出現(xiàn)下列一項(xiàng)預(yù)警信號(hào)的，應(yīng)分析預(yù)警信號(hào)發(fā)生的原因，對(duì)貸款人風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)并采取必要的風(fēng)險(xiǎn)彌補(bǔ)措施，應(yīng)謹(jǐn)慎的有條件進(jìn)入；企業(yè)同時(shí)出現(xiàn)下列二項(xiàng)預(yù)警信號(hào)的，應(yīng)對(duì)貸款采取保全措施，禁止進(jìn)入；企業(yè)同時(shí)出現(xiàn)下列三項(xiàng)或三項(xiàng)以上預(yù)警信號(hào)的，應(yīng)采取退出措施。

1、其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)實(shí)行退出政策；

2、無法解釋的應(yīng)收款、存貨增加；

3、負(fù)債迅速增長（特別是短期銀行借款的增長超過正常生產(chǎn)經(jīng)營的需要）；

4、銷售額度增長但利潤減少；

5、準(zhǔn)備實(shí)施重大的經(jīng)營決策；

6、凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負(fù)值，不足以支持正常業(yè)務(wù)；

7、關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常大量轉(zhuǎn)移資金；

8、借款人出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；

9、壞賬損失增加；

10、轉(zhuǎn)盈為虧，虧損額呈逐步增加的態(tài)勢(shì)；

11、國家出臺(tái)了不利于企業(yè)的法規(guī)政策；

12、企業(yè)業(yè)主或主要經(jīng)營管理人員突然出國、死亡或失蹤；

13、準(zhǔn)備進(jìn)行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制；

14、或有負(fù)債接近或超自身承受能力；

15、借款人建設(shè)項(xiàng)目突然取消或停緩建；

16、貸款保證人出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)支付風(fēng)險(xiǎn)；

17、因較為嚴(yán)重的不良行為被新聞媒體曝光；

18、以種形式懸空或逃避債務(wù)（包括非銀行債務(wù)）；

19、不按規(guī)定用途使用貸款； 20、借款企業(yè)的上下游企業(yè)存在較大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)，或反映借款企業(yè)信譽(yù)不良；

21、企業(yè)主要經(jīng)營者存在不良嗜好或個(gè)人信譽(yù)不良記錄；

22、企業(yè)主或主要經(jīng)營管理人員親屬、密友中出現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)問題；

23、國家相關(guān)政策出現(xiàn)不昨同類抵（質(zhì)）押毀損。

24、因不可抗力造成抵（質(zhì)）押物毀損。

四、本辦法由銀行制定、解釋和修改。

五、本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

第一章

總則

第一條

為了加強(qiáng)我行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，建立“各司其責(zé)、快速反應(yīng)”的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，特制訂本辦法。

第二條

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指運(yùn)用多種信息渠道和分析方法，對(duì)授信客戶的預(yù)警信號(hào)進(jìn)行識(shí)別，分析、衡量其風(fēng)險(xiǎn)狀況，并及時(shí)采取適當(dāng)措施，以化解風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)性、動(dòng)態(tài)管理過程。

第三條

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)遵循以下原則：

一、全面預(yù)警原則。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作涉及支行、分行、總行多個(gè)層面多個(gè)崗位，銀行全員都有預(yù)警職責(zé)。

二、及時(shí)報(bào)告原則。相關(guān)人員須及時(shí)發(fā)現(xiàn)各種預(yù)警信號(hào)，并盡快報(bào)告。

三、快速反應(yīng)原則。對(duì)于生效預(yù)警信號(hào)必須采取應(yīng)對(duì)行動(dòng)，在緊急情況下，相關(guān)人員可以本著有利于保全信貸資產(chǎn)原則，按照規(guī)定程序快速反應(yīng)。

第四條

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作是授信后管理工作的重要組成部分，本辦法是《授信風(fēng)險(xiǎn)管理操作手冊(cè)－對(duì)公分冊(cè)》第十章“授信后管理”中關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的細(xì)化。如以前的規(guī)章制度與本辦法存在不一致之處，則按照本辦法執(zhí)行。

第五條

本辦法所列行動(dòng)方案如果觸發(fā)資產(chǎn)保全、授信審批、政策修改等流程，應(yīng)按照相應(yīng)規(guī)定和權(quán)限辦理。

第二章 崗位和部門職責(zé)

第六條

客戶經(jīng)理是發(fā)現(xiàn)管轄客戶預(yù)警信號(hào)的主要責(zé)任人，其職責(zé)為：

（一）通過各種渠道及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)；

（二）對(duì)預(yù)警信號(hào)提出初步評(píng)估意見和行動(dòng)方案；

（三）將發(fā)現(xiàn)的預(yù)警信號(hào)及時(shí)錄入CECM系統(tǒng)，并每日通過CECM系統(tǒng)檢查其他人員錄入的提醒性預(yù)警信號(hào)，核實(shí)后使之生效，并擬訂應(yīng)對(duì)預(yù)案報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)；

（四）具體執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警行動(dòng)方案，并及時(shí)報(bào)告處理效果和最新情況。第七條

基層經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人也是發(fā)現(xiàn)轄內(nèi)客戶預(yù)警信號(hào)的主要責(zé)任人，其職責(zé)為：

（一）督促客戶經(jīng)理完成日常授信后管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作；

（二）對(duì)客戶經(jīng)理授信后管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作進(jìn)行指導(dǎo)；

（三）直接參與重點(diǎn)關(guān)注客戶的授信后管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作；

（四）對(duì)客戶經(jīng)理提出的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)估和應(yīng)對(duì)預(yù)案進(jìn)行審核，批準(zhǔn)實(shí)施“緊急行動(dòng)方案”，并組織和跟進(jìn)預(yù)警行動(dòng)方案的落實(shí)。

第八條

分行對(duì)公授信管理中心風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理職責(zé)：

（一）指導(dǎo)客戶經(jīng)理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示，協(xié)助發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)；

（二）協(xié)助經(jīng)營單位核實(shí)預(yù)警信號(hào)，分析評(píng)估預(yù)警信號(hào)等級(jí)；

（三）協(xié)助經(jīng)營單位制定預(yù)警行動(dòng)方案；

（四）直接參與重點(diǎn)關(guān)注客戶的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作；

（五）跟進(jìn)、匯報(bào)預(yù)警行動(dòng)方案的落實(shí)情況。第九條

分行公司業(yè)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人職責(zé)：

（一）督促、指導(dǎo)轄內(nèi)客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理開展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的發(fā)現(xiàn)、評(píng)估工作；

（二）對(duì)上報(bào)的預(yù)警行動(dòng)方案進(jìn)行審核，提出具體意見；

（三）組織、協(xié)調(diào)轄內(nèi)經(jīng)營單位執(zhí)行預(yù)警行動(dòng)方案;

（四）向分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)和總行公司業(yè)務(wù)部匯報(bào)預(yù)警信號(hào)發(fā)現(xiàn)及處理情況。第十條 分行風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)本行所在區(qū)域內(nèi)系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)；

（二）協(xié)助發(fā)現(xiàn)重大個(gè)案預(yù)警信號(hào)；

（三）對(duì)預(yù)警信號(hào)的行動(dòng)方案的可行性審核，提出具體意見；

（四）監(jiān)督、檢查分行各層面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作開展情況；

（五）行使分行預(yù)警委員會(huì)辦公室職能；

（六）向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部匯報(bào)預(yù)警信號(hào)發(fā)現(xiàn)和處理情況，以及分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作開展情況。

第十一條 總行公司業(yè)務(wù)部職責(zé)：

（一）協(xié)助發(fā)現(xiàn)全行法人客戶的預(yù)警信號(hào)和系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)；

（二）負(fù)責(zé)對(duì)本條線預(yù)警工作進(jìn)行檢查、指導(dǎo)；

（三）負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)分行重大預(yù)警客戶和跨分行集團(tuán)客戶的預(yù)警工作；

（四）做好對(duì)系統(tǒng)性預(yù)警反應(yīng)行動(dòng)的組織協(xié)調(diào)工作；

（五）向總行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)匯報(bào)預(yù)警信號(hào)發(fā)現(xiàn)及處理情況，并抄報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部。

第十二條

總行風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)在行業(yè)、客戶、地區(qū)和產(chǎn)品等維度的系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)；

（二）協(xié)助發(fā)現(xiàn)全行法人客戶的重大預(yù)警信號(hào)，定期下發(fā)《風(fēng)險(xiǎn)警示名單》；

（三）負(fù)責(zé)發(fā)布總行預(yù)警委員會(huì)識(shí)別評(píng)估的預(yù)警信號(hào)；

（四）監(jiān)督分行預(yù)警信號(hào)的發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況；

（五）行使總行預(yù)警委員會(huì)辦公室職能；

（六）負(fù)責(zé)全行預(yù)警體系的維護(hù)和管理。

第十三條

總行審批部、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)和分析員應(yīng)在日常審查審批工作中關(guān)注預(yù)警信號(hào)，評(píng)估預(yù)警信號(hào)對(duì)客戶還款能力的影響，科學(xué)合理地批準(zhǔn)授信方案。審查分析崗有權(quán)直接在CECM系統(tǒng)中錄入生效預(yù)警信號(hào)，或者使他人錄入的提醒預(yù)警信號(hào)生效，在使預(yù)警信號(hào)生效前可以要求分行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理出具核實(shí)意見。

第十四條

總行發(fā)展研究部主要負(fù)責(zé)關(guān)注和研究宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，發(fā)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方面的系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)。

第十五條 稽核部門主要負(fù)責(zé)通過稽核檢查發(fā)現(xiàn)個(gè)案預(yù)警信號(hào)或其他系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)，負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)警信號(hào)發(fā)現(xiàn)、處理流程的規(guī)范性進(jìn)行稽核檢查。

第十六條 總行其他條線管理人員通過日常專業(yè)條線管理、研究分析、外部媒體等途徑識(shí)別預(yù)警信號(hào)，并錄入CECM系統(tǒng)，經(jīng)客戶經(jīng)理或?qū)彶榉治鰡T確認(rèn)后生效。

第十七條

集團(tuán)客戶的主管客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)分析成員公司的預(yù)警信號(hào)對(duì)整個(gè)集團(tuán)授信風(fēng)險(xiǎn)的影響，并制訂行動(dòng)方案。各成員公司的客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)分管客戶的預(yù)警工作，一旦發(fā)生預(yù)警，除按照規(guī)定流程處理外，還應(yīng)直接將有關(guān)情況報(bào)主管客戶經(jīng)理和主管分行公司業(yè)務(wù)管理部，同時(shí)報(bào)送總行公司業(yè)務(wù)部、總行風(fēng)險(xiǎn)管理部，以保證信息快速傳遞，并協(xié)同主管客戶經(jīng)理落實(shí)預(yù)警行動(dòng)方案。分行轄內(nèi)的集團(tuán)客戶預(yù)警和行動(dòng)方案要經(jīng)分行預(yù)警委員會(huì)批準(zhǔn)，跨分行的集團(tuán)客戶預(yù)警和行動(dòng)方案要經(jīng)總行預(yù)警委員會(huì)批準(zhǔn)。

第三章 預(yù)警信號(hào)的分類 第十八條

預(yù)警信號(hào)按涉及客戶的數(shù)量劃分，分為系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)和個(gè)案預(yù)警信號(hào)；按對(duì)客戶還款能力的影響程度劃分，分為一級(jí)預(yù)警信號(hào)、二級(jí)預(yù)警信號(hào)和三級(jí)預(yù)警信號(hào)。

第十九條

系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)是指從行業(yè)、地區(qū)、產(chǎn)品等維度可能會(huì)對(duì)我行某組合層面客戶的還款能力構(gòu)成影響的預(yù)警信號(hào)。個(gè)案預(yù)警信號(hào)是指只會(huì)對(duì)我行單個(gè)客戶或單個(gè)集團(tuán)客戶的還款能力構(gòu)成影響的預(yù)警信號(hào)。

第二十條

一級(jí)預(yù)警信號(hào)是指：情況非常緊急，該客戶對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)基本確定而且非常高，銀行必須立即采取措施先控制風(fēng)險(xiǎn)，再研究其他對(duì)策。

二級(jí)預(yù)警信號(hào)是指：情況比較緊急，要引起相關(guān)人員的高度重視，盡快進(jìn)行評(píng)估分析，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)措施。

三級(jí)預(yù)警信號(hào)是指：情況不緊急，但必須進(jìn)一步調(diào)查分析，了解預(yù)警信號(hào)的成因和客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況。

第二十一條

系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)的嚴(yán)重程度需要根據(jù)實(shí)際情況具體分析，主要表現(xiàn)為在國家政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)趨勢(shì)等方面發(fā)生可能導(dǎo)致客戶還款能力下降的變化（詳見附件1）。

第二十二條

個(gè)案預(yù)警信號(hào)主要表現(xiàn)為在公司治理、銀企關(guān)系及履約能力、公司運(yùn)營、財(cái)務(wù)指標(biāo)等方面發(fā)生可能導(dǎo)致客戶還款能力下降的變化（詳見附件1）。為了方便基層經(jīng)營單位快速判斷預(yù)警等級(jí)，本辦法進(jìn)行了初步評(píng)估，但僅作參考，具體嚴(yán)重程度需要根據(jù)實(shí)際情況評(píng)估。

第四章

預(yù)警應(yīng)對(duì)措施

第二十三條

在行動(dòng)方案中針對(duì)系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)一般采取的措施主要有（不限于此）：

1、建議修訂信貸政策指引，明確控制或禁止進(jìn)入?yún)^(qū)域/行業(yè)/品種/評(píng)級(jí)；

2、建議漸進(jìn)式退出已涉入的宏觀經(jīng)濟(jì)面已惡化的區(qū)域/行業(yè)/品種/評(píng)級(jí)；

3、建議貸款整體轉(zhuǎn)讓；

4、建議組合限額的調(diào)減；

5、建議提高準(zhǔn)入門檻，規(guī)定限制性標(biāo)準(zhǔn)；

6、建議限制或禁止使用某類信貸產(chǎn)品等。

第二十四條

在行動(dòng)方案中針對(duì)個(gè)案預(yù)警信號(hào)一般采取的措施主要有（不限于此）：

1、要求采取額度控制措施，如凍結(jié)未用額度；

2、要求調(diào)整客戶的信用評(píng)級(jí)；

3、建議提前收回貸款；

4、建議處臵抵質(zhì)押品；

5、要求凍結(jié)借款人在本行開立的存款賬戶，只入不出，扣款歸還本息；

6、建議根據(jù)合同向保證人追索，要求其代償借款人應(yīng)付的本息；

7、建議資產(chǎn)保全人員介入對(duì)貸款進(jìn)行救治等。

8、建議加強(qiáng)擔(dān)保，如更換保證人，提供更多的抵、質(zhì)押品等；

9、要求提前進(jìn)行信貸重檢；

10、建議變更授信條件；

11、建議提前對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類進(jìn)行重新評(píng)估，降低五級(jí)分類；

12、建議或要求暫停新增授信；

13、要求對(duì)于該客戶予以特別關(guān)注，加強(qiáng)監(jiān)控力度，更加頻繁地檢查和匯報(bào)。第二十五條

“緊急行動(dòng)方案”是指：對(duì)于一級(jí)預(yù)警信號(hào)先控制住風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大的措施，如：停止領(lǐng)用未用授信額度，凍結(jié)存款賬戶，扣劃賬戶資金提前收回貸款等。其中：停止領(lǐng)用未用授信額度需要通知分行放款中心（切分的貿(mào)易融資額度應(yīng)通知分行國際業(yè)務(wù)部）；凍結(jié)存款賬戶，扣劃賬戶資金提前收回貸款需要相應(yīng)合同條款支持。

第二十六條

針對(duì)嚴(yán)重程度不同的預(yù)警信號(hào)，應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況選擇采取不同的行動(dòng)方案（本辦法所列對(duì)應(yīng)措施僅供參考，實(shí)際操作時(shí)可以根據(jù)情況靈活組合、創(chuàng)新）：

一級(jí)預(yù)警信號(hào)一般先采取“緊急行動(dòng)方案”，并隨后根據(jù)實(shí)際情況采取以下一項(xiàng)或多項(xiàng)措施：如建議處臵抵質(zhì)押品，建議資產(chǎn)保全提前介入，建議采取訴訟等；

二級(jí)預(yù)警一般采取以下一項(xiàng)或多項(xiàng)措施：如建議更換保證人，建議提供更多的擔(dān)保品，建議變更授信條件，建議降低五級(jí)分類等；

三級(jí)預(yù)警信號(hào)一般采取以下一項(xiàng)或多項(xiàng)措施：如要求特別關(guān)注預(yù)警企業(yè)，要求增加檢查頻次、要求調(diào)低信用等級(jí)等； 系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)一般采取以下一項(xiàng)或多項(xiàng)措施：如建議修訂信貸政策指引、建議嚴(yán)格審批條件、建議漸進(jìn)式退出、建議降低組合限額等。

第五章

預(yù)警信號(hào)的處理流程

第二十七條

預(yù)警信號(hào)的發(fā)現(xiàn)主要通過以下幾種渠道：

1、授信后管理----按照規(guī)定的頻率和要求對(duì)客戶進(jìn)行跟蹤檢查，掌握第一手資料，及時(shí)識(shí)別客戶層面的各類預(yù)警信號(hào)。

2、日常監(jiān)控----通過審查審批、日常信貸管理、現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控過程，識(shí)別各類預(yù)警信號(hào)。

3、研究分析----通過對(duì)外部宏觀環(huán)境進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)關(guān)于行業(yè)、地區(qū)等系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)。

4、外部渠道----通過關(guān)注網(wǎng)絡(luò)、電視、報(bào)紙、專題研究報(bào)告、其他新聞媒體等，識(shí)別各類預(yù)警信號(hào)。

5、系統(tǒng)識(shí)別-----CECM系統(tǒng)可以對(duì)預(yù)先設(shè)定的定量預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行自動(dòng)識(shí)別。第二十八條

客戶經(jīng)理通過授信后管理、外部渠道等及時(shí)發(fā)現(xiàn)識(shí)別授信客戶預(yù)警信號(hào)，同時(shí)每日登錄CECM系統(tǒng)查看他人錄入的提醒性預(yù)警信號(hào)。

第二十九條

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的或提醒的預(yù)警信號(hào)（包括總行《風(fēng)險(xiǎn)警示通報(bào)》的客戶），客戶經(jīng)理應(yīng)立即核實(shí)，并評(píng)估判斷預(yù)警信號(hào)等級(jí)，提出初步行動(dòng)方案或措施，填寫《預(yù)警信號(hào)處理審批單》（見附件4），報(bào)所在經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人，經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)預(yù)警信號(hào)進(jìn)行核實(shí)，對(duì)行動(dòng)方案進(jìn)行評(píng)估。

第三十條 基層經(jīng)營單位審核后的預(yù)警信號(hào)應(yīng)于1個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)分行對(duì)公授信管理中心風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理會(huì)同客戶經(jīng)理核實(shí)和分析預(yù)警信號(hào)，協(xié)助客戶經(jīng)理研究制訂行動(dòng)預(yù)案，并報(bào)告分行公司業(yè)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人。

第三十一條

分行公司業(yè)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人對(duì)送審的《預(yù)警信號(hào)處理審批單》進(jìn)行審核并簽署意見后，送分行風(fēng)險(xiǎn)管理部審核。

第三十二條 分行風(fēng)險(xiǎn)管理部評(píng)估預(yù)警信號(hào)嚴(yán)重程度和行動(dòng)方案的可行性后，簽署意見，報(bào)分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)審批。第三十三條

分行應(yīng)每月組織召開風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)，聽取各部門匯報(bào)預(yù)警信號(hào)處臵及效果，研究完善行動(dòng)方案，遇重大緊急預(yù)警可召開臨時(shí)會(huì)議。預(yù)警信號(hào)不解除，應(yīng)每月向分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)匯報(bào)最新情況。如果有必要，也可以責(zé)成主辦客戶經(jīng)理上會(huì)匯報(bào)。

第三十四條

預(yù)警行動(dòng)方案批準(zhǔn)后的次日客戶經(jīng)理應(yīng)將預(yù)警信號(hào)和行動(dòng)方案錄入CECM系統(tǒng)，并負(fù)責(zé)執(zhí)行批準(zhǔn)的預(yù)警行動(dòng)方案；分行公司業(yè)務(wù)管理部負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、幫助轄內(nèi)經(jīng)營單位執(zhí)行預(yù)警行動(dòng)方案；分行風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)在行動(dòng)方案獲得批準(zhǔn)的次日將《預(yù)警信號(hào)處理審批單》抄報(bào)風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)，并負(fù)責(zé)監(jiān)督行動(dòng)方案的執(zhí)行情況。

第三十五條

對(duì)于一級(jí)預(yù)警信號(hào)情況通常特別緊急，為防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，可按照“緊急行動(dòng)方案”處臵：基層經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員主任有權(quán)批準(zhǔn)“緊急行動(dòng)方案”，事后報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)核準(zhǔn)?；鶎咏?jīng)營單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的“緊急行動(dòng)方案”應(yīng)第二天報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員主任核準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員主任批準(zhǔn)“緊急行動(dòng)方案”應(yīng)報(bào)下次風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)或召開臨時(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)核準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)如果對(duì) “緊急行動(dòng)方案”有異議，有權(quán)修改，否則視為同意。在此情況下，《預(yù)警信號(hào)處理審批單》只需基層經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員主任簽字即生效。

第三十六條

視預(yù)警信號(hào)嚴(yán)重程度，審批機(jī)構(gòu)如果需要對(duì)預(yù)警行動(dòng)方案有修改意見的，要及時(shí)將意見書面反饋給分行風(fēng)險(xiǎn)管理部。

第三十七條

總行可以根據(jù)外部信息和內(nèi)部監(jiān)控發(fā)布個(gè)案預(yù)警信號(hào)，流程參照第三十三條和第三十五條執(zhí)行。分行應(yīng)對(duì)總行發(fā)布的預(yù)警信號(hào)進(jìn)行評(píng)估、核實(shí)、制定行動(dòng)方案，并報(bào)告最新情況。

（具體流程詳見附件2：個(gè)案預(yù)警處理流程圖）

第三十八條

對(duì)于系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)，總、分行風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)同提出部門進(jìn)行核實(shí)和分析后，判斷預(yù)警信號(hào)嚴(yán)重程度，提出初步行動(dòng)方案或措施，報(bào)告總、分行預(yù)警委員會(huì)批準(zhǔn)發(fā)布。第三十九條

對(duì)于特別緊急的系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)，在經(jīng)總、分行或預(yù)警委員會(huì)主任批準(zhǔn)后，可先發(fā)布并采取行動(dòng)方案，再報(bào)總、分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)備案，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)有權(quán)修改已經(jīng)批準(zhǔn)的行動(dòng)方案，否則視為同意。

（具體流程詳見附件3：系統(tǒng)性預(yù)警處理流程圖）

第四十條

如果預(yù)警信號(hào)已經(jīng)導(dǎo)致授信出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營單位要提請(qǐng)保全部門提前介入，提供保全意見，或直接進(jìn)入保全程序。

第六章

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)

第四十一條

總、分行成立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)，總、分行行長或主管風(fēng)險(xiǎn)管理的副行長任主任，成員由風(fēng)管部、公司部、保全部、私人部、國際部等部門負(fù)責(zé)人組成，辦公室設(shè)在風(fēng)管部。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)主要職責(zé)是：

（一）聽取個(gè)案或系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)發(fā)現(xiàn)及處理情況的匯報(bào)；

（二）批準(zhǔn)預(yù)警行動(dòng)方案；

（三）批準(zhǔn)跨區(qū)域集團(tuán)客戶預(yù)警行動(dòng)方案（總行預(yù)警委員會(huì)）；

（四）有權(quán)指定某單位或個(gè)人開展專項(xiàng)預(yù)警調(diào)查或執(zhí)行預(yù)警行動(dòng)方案；

（五）有權(quán)批準(zhǔn)或修改本辦法；

（六）負(fù)責(zé)建立并維護(hù)全行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。

第四十二條

分行預(yù)警委員會(huì)還應(yīng)討論以下議題（預(yù)警會(huì)議紀(jì)要內(nèi)容應(yīng)簡明扼要，應(yīng)摘要反映預(yù)警信號(hào)的分析、處臵情況，并及時(shí)反映低質(zhì)量存量客戶清收化解情況）：

（一）研究和跟蹤低質(zhì)量存量客戶風(fēng)險(xiǎn)排查和清收化解情況；

（二）本期新增定性、定量預(yù)警信號(hào)風(fēng)險(xiǎn)狀況分析；

（三）下兩個(gè)月即將到期不能正常還款授信的風(fēng)險(xiǎn)狀況及處臵方案；

（四）上期預(yù)警信號(hào)的處臵情況匯報(bào)；

（五）上次預(yù)警會(huì)決議落實(shí)情況匯報(bào)；

（六）總分行預(yù)警信號(hào)生效或解除決定；

（七）操作風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警情況。

第四十三條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)辦公室設(shè)在風(fēng)險(xiǎn)管理部，其具體職能：

（一）負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)會(huì)議的組織、材料收集、記錄，編寫會(huì)議紀(jì)要；

（二）監(jiān)督相關(guān)單位執(zhí)行預(yù)警應(yīng)對(duì)方案的情況；

（三）向風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)匯報(bào)轄內(nèi)預(yù)警工作開展情況；

（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)安排的其他工作。

第四十四條 分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)每月至少召開一次，原則上在月初20日內(nèi)，會(huì)議要形成紀(jì)要備查，月末報(bào)送總行風(fēng)險(xiǎn)管理部，抄送總行公司業(yè)務(wù)部。同時(shí)將有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)及處理情況通報(bào)全分行?？傂酗L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)每月召開一次，原則上在月初15日內(nèi)。遇重大或緊急情況，可隨時(shí)召開總、分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)。在預(yù)警委員會(huì)閉會(huì)期間預(yù)警委員會(huì)主任履行其職責(zé)，事后報(bào)預(yù)警委員會(huì)核準(zhǔn)。

第七章

預(yù)警信號(hào)的解除

第四十五條

當(dāng)以下情況發(fā)生時(shí)，可以提出解除對(duì)客戶的預(yù)警的申請(qǐng)：

1、經(jīng)過核實(shí)，相關(guān)人員報(bào)告的預(yù)警信息不準(zhǔn)確；

2、原預(yù)警信號(hào)情況好轉(zhuǎn)，已對(duì)我行授信不構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)；

第四十六條

個(gè)案預(yù)警信號(hào)的解除由客戶經(jīng)理提出，填寫《預(yù)警信號(hào)消除審批表》（見附件5），經(jīng)支行行長、分行公司業(yè)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人、分行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人同意，報(bào)分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)批準(zhǔn)后，準(zhǔn)予消除，《預(yù)警信號(hào)消除審批表》應(yīng)存檔。

第四十七條

系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)的解除由各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部提出，報(bào)同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)批準(zhǔn)后，準(zhǔn)予消除。

第四十八條

總行發(fā)布的預(yù)警信號(hào)如需解除，應(yīng)履行第四十六條或第四十七條規(guī)定程序后，由總行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)或總行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)主任批準(zhǔn)解除。

第八章

附則

第四十五條

對(duì)于能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告預(yù)警信號(hào)的貸款責(zé)任人，如貸款手續(xù)齊全合規(guī)、無主觀故意，在責(zé)任追究時(shí)，可根據(jù)授信工作盡職規(guī)定予以免責(zé)；對(duì)于未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告預(yù)警信號(hào)甚至故意隱瞞不報(bào)的貸款責(zé)任人，將依據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格問責(zé)。第四十六條

對(duì)于提醒性預(yù)警信號(hào)沒有及時(shí)核實(shí)調(diào)查而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大造成授信損失的責(zé)任人，將依據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格追究責(zé)任。

第四十七條

如果基層經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人以各種形式壓制客戶經(jīng)理隱瞞不報(bào)，將依據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格追究經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人責(zé)任。

第四十八條 本辦法適用法人客戶（包括金融同業(yè)），自然人客戶可參照有關(guān)條款執(zhí)行。

第四篇：銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)研究

銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)研究

學(xué)院專業(yè)

（指導(dǎo)老師：）

[摘要]經(jīng)濟(jì)效益不佳，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高，是我國國有商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的一個(gè)非常突出的問題，也是制約中國金融改革的主要障礙。本文對(duì)國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)提出了有針對(duì)性的防范對(duì)策。

[關(guān)鍵詞]：銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)

改革開放二十多年來，中國各銀行商業(yè)化，經(jīng)營模式進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)狀態(tài)，基本上良性發(fā)展。但在中國現(xiàn)行的金融體制下，中國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)比較高，具體表現(xiàn)在于商業(yè)銀行信貸占比一直處于過高狀態(tài)（上半年商業(yè)銀行信貸、股票、國債和企業(yè)債融資的比例為87．8：5．0：5．5：1．7），商業(yè)銀行的任何風(fēng)險(xiǎn)都可能導(dǎo)致金融市場(chǎng)的整體性風(fēng)險(xiǎn)。央行最近公布的《2005年第二季度中國貨幣政策執(zhí)行報(bào)告》有兩個(gè)方面最具新意：一是對(duì)當(dāng)前貨幣信貸形勢(shì)的分析；二是對(duì)金融市場(chǎng)制度性建設(shè)取得新進(jìn)展的描述。

隨著中國醫(yī)務(wù)改革開放進(jìn)一步發(fā)慌，市場(chǎng)調(diào)節(jié)的逐步完善和金融體制改革的不斷深入，我國原國有專業(yè)商業(yè)銀行向國有商業(yè)銀行商業(yè)化轉(zhuǎn)軌的速度也越來越快，從而使多年積累的商業(yè)銀行金融問題日漸暴露，潛在的風(fēng)險(xiǎn)日益表面化。但是，無論是不良貸款率的下降，還是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的理性化及商業(yè)銀行業(yè)績的改善，除了商業(yè)銀行業(yè)的努力外，更多的是得益于政府注資或出售不良貸款。目前國內(nèi)商業(yè)銀行業(yè)真正的從機(jī)制上的改善仍然不夠，而且不少改革措施都是治標(biāo)不治本的行程。為此，防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)是國有商業(yè)商業(yè)銀行當(dāng)前急待解決的問題，必須引起足夠的重視并及早采取有效的措施加以防范。因此我們從我國商業(yè)銀行現(xiàn)狀的信貸風(fēng)險(xiǎn)成因入手，進(jìn)行逐個(gè)分析研究，采取相應(yīng)措施，努力從實(shí)際出發(fā)解決存在問題！

1中國各商業(yè)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的主要因素

1.1商業(yè)銀行的歷史問題多年積累的長期形成的金融巨瘤。在過去改革開放前計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國銀行實(shí)行的是分級(jí)經(jīng)營、分級(jí)管理。作為國有非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)動(dòng)作的銀行，由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的行政決策，向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下按規(guī)范程序科學(xué)決策轉(zhuǎn)軌，在這一過程中，中國原有的商業(yè)銀行舊體制下潛伏的信貸問題，逐漸暴露出來，其具體表現(xiàn)為兩個(gè)方面:一是中國原國有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)長期隱藏、積累后集中暴露，不良貸款集中出現(xiàn)。由于歷史原因，中國國有商業(yè)銀行與國有企

業(yè)合作密切，生死相依。國有企業(yè)大部分資金來自國有商業(yè)銀行，而國有商業(yè)銀行的大部分資產(chǎn)也是對(duì)企業(yè)的貸款，兩者唇齒相依，有著唇亡齒寒的關(guān)系。隨著我國改革開放的深化，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)取代了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，企業(yè)擁有自主經(jīng)營權(quán)的同時(shí)，必須承擔(dān)原國有企業(yè)自負(fù)盈虧的責(zé)任。于是，原國有企業(yè)長期積累的問題開始集中暴露出來。從而使原來的那些不良貸款開始出現(xiàn)，國有企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也就轉(zhuǎn)移成為商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。特別是在國有企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制過程中，把歷史遺留的人員負(fù)擔(dān)、債務(wù)負(fù)擔(dān)、社會(huì)負(fù)擔(dān)讓老企業(yè)承擔(dān)，使原來改制前的商業(yè)銀行貸款被大量懸空，實(shí)際上原貸款的國有銀行承擔(dān)了這些國有企業(yè)的責(zé)任。因此，目前商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量問題，在很大程度上是原國有企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)長期隱藏、積累后集中暴露的結(jié)果。二是國有商業(yè)銀行在過去發(fā)放了許多政策性貸款，由政府領(lǐng)導(dǎo)批示，打條子或者更高級(jí)部門介入銀行經(jīng)濟(jì)運(yùn)作，借貸經(jīng)營困難國有企業(yè)，現(xiàn)在這些貸款基本上都成為不良貸款。在我國《商業(yè)銀行法》未出臺(tái)以前，我國有商業(yè)銀行的企業(yè)法人地位尚未確立，自主經(jīng)營權(quán)沒有落實(shí)，在地方政府行政干預(yù)下發(fā)放了許多政策性貸款。特別是在成立國家政策性商業(yè)銀行之前，各商業(yè)銀行都承擔(dān)了相當(dāng)數(shù)量的政策性貸款任務(wù)，這些政策性貸款是經(jīng)政府協(xié)調(diào)后商業(yè)銀行對(duì)單戶企業(yè)、單個(gè)項(xiàng)目發(fā)放的。這些政策性貸款的絕大部分風(fēng)險(xiǎn)很高。很多原國有大中型企業(yè)的貸款就這種原因無法收回，所以導(dǎo)致我國商業(yè)銀行的歷史風(fēng)險(xiǎn)形成。

1.2我國的商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)還與國有企業(yè)負(fù)債過多、效益較差密切相關(guān)。在改革開放前計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，國有企業(yè)的固定資產(chǎn)投資以及相當(dāng)一部分流動(dòng)資金，都依靠國家財(cái)政撥款。到80年代中期，實(shí)行“撥改貸”以后，財(cái)政基本不向企業(yè)增資，企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)的資金來源，從財(cái)政撥款轉(zhuǎn)向到國有商業(yè)銀行借款。但國有企業(yè)的折舊率普遍偏低，自我積累不足，資產(chǎn)負(fù)債率越來越高，對(duì)商業(yè)銀行貸款的依賴性越來越強(qiáng)，靠大量占用商業(yè)銀行貸款維持生產(chǎn)經(jīng)營。特別是近幾年來，我國經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化加強(qiáng)，社會(huì)競(jìng)爭更加激烈，國有企業(yè)改革舉步維艱，國有企業(yè)大部在競(jìng)爭中落后，多數(shù)國企虧損或經(jīng)營狀況不佳，而這些企業(yè)負(fù)債的主要部分是商業(yè)銀行貸款，而且短期借款長期占用，資金實(shí)力嚴(yán)重不足，資金周轉(zhuǎn)不靈，抗風(fēng)險(xiǎn)能力很低。當(dāng)市場(chǎng)略有變化，營銷出現(xiàn)困難時(shí)，資金運(yùn)動(dòng)立即受阻，償債能力大大降低，直接影響到商業(yè)銀行貸款資金的安全。即使少數(shù)效益較好的國有企業(yè)，由于其資產(chǎn)負(fù)債率較高，利息負(fù)擔(dān)較重，貸款到期也很難收回，企業(yè)能夠按時(shí)支付貸款利息，不過是商業(yè)銀行不斷準(zhǔn)予續(xù)借，這些國企貸款風(fēng)險(xiǎn)沒有

暴露出來而已。一旦商業(yè)銀行停止續(xù)借，不良貸款立即顯露出來。這是擴(kuò)大貸款風(fēng)險(xiǎn)的又一重要因素。

1.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理方式相對(duì)比較落后，操作漏洞比較多。主要表現(xiàn)在:一是在經(jīng)營上把效益性放在首位，而忽視安全性。國有商業(yè)銀行的內(nèi)在的市場(chǎng)化激勵(lì)機(jī)制并沒有得到根本性改變，國有各商業(yè)銀行業(yè)競(jìng)相爭奪高風(fēng)險(xiǎn)、低效益的項(xiàng)目的根本問題沒有改善。盡管商業(yè)銀行中長期貸款過快增長的勢(shì)頭得到有效控制，貸款結(jié)構(gòu)有所改善，但是中長期貸款所占的比重仍然過高。同國有企業(yè)經(jīng)營機(jī)制相似，國有商業(yè)銀行長期以來，并沒有真正建立起責(zé)權(quán)相當(dāng)?shù)墓芾頇C(jī)制，對(duì)有權(quán)決策人缺乏有效約束和監(jiān)督制構(gòu)，有些個(gè)別商業(yè)銀行甚至搞違規(guī)經(jīng)營、帳外經(jīng)營，加之政策性業(yè)務(wù)與經(jīng)營性業(yè)務(wù)混在一起，商業(yè)銀行自己經(jīng)營權(quán)受到影響，一旦貸款出現(xiàn)問題，很難分清責(zé)任，更談不上追究責(zé)任。多年的數(shù)據(jù)表明，國內(nèi)各國有商業(yè)銀行就是不愿意以企業(yè)和個(gè)人的信用風(fēng)險(xiǎn)來對(duì)貸款利率定價(jià)，而是在央行規(guī)定的基準(zhǔn)利率水平上徘徊。各商業(yè)銀行的貸款利率水平仍然處于很低水平上且浮動(dòng)范圍十分較窄。在這種情況下，商業(yè)銀行的利率也就無法實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化，企業(yè)和個(gè)人的信用風(fēng)險(xiǎn)就無法相對(duì)準(zhǔn)確定價(jià)，商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)或商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)要得到根本的改善和提高就更加困難了。

1.4中國商業(yè)銀行對(duì)房地產(chǎn)的信貸比重過大。中央商業(yè)銀行第一次以專題報(bào)告形式對(duì)外發(fā)布了《2004中國房地產(chǎn)金融報(bào)告》?！秷?bào)告》明確指出，我國商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款存在很大的風(fēng)險(xiǎn)：一方面，房地產(chǎn)開發(fā)商貸款的不良率相對(duì)比較高；另一方面，隨著未來房屋稅收政策的逐步到位和物業(yè)管理費(fèi)用的提高，購房者的還款能力可能受到影響，按揭貸款可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。《報(bào)告》顯示，我國的商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款，一般包括了房地產(chǎn)開發(fā)商貸款和個(gè)人購房貸款兩個(gè)主要的部分。雖然四家國有商業(yè)商業(yè)銀行個(gè)人購房貸款資產(chǎn)質(zhì)量較好，不良貸款率為

1.5％左右，但是開發(fā)商貸款的風(fēng)險(xiǎn)已開始顯現(xiàn)，四家商業(yè)銀行匯總的房地產(chǎn)開發(fā)貸款不良貸款率在10%-11％之間，不容忽視。對(duì)于正在進(jìn)行或積極準(zhǔn)備股份制改造的國有商業(yè)銀行而言，10%-11%的房地產(chǎn)開發(fā)貸款不良貸款率是不可以掉以輕心的，它在商業(yè)銀行新增貸款中的比例不是小數(shù)，任其發(fā)展下去，將會(huì)使商業(yè)銀行的整個(gè)不良貸款率很快上升。

按照央行《2004中國房地產(chǎn)金融報(bào)告》，目前商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款還存在如下幾個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)：一是部分地區(qū)如上海等地房地產(chǎn)市場(chǎng)過熱存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)價(jià)格上漲過快容易造成市場(chǎng)價(jià)格過分偏離其真實(shí)價(jià)值，從而產(chǎn)生泡沫，一旦

泡沫破滅，房地產(chǎn)價(jià)格下跌，作為抵押物的房地產(chǎn)就會(huì)貶值甚至大幅縮水，這將給商業(yè)銀行帶來不小的損失。二是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)高負(fù)債經(jīng)營隱含財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。我國房地產(chǎn)開發(fā)商通過各種渠道獲得的商業(yè)銀行資金占其資產(chǎn)的比率在70%以上。三是“假按揭”凸顯道德風(fēng)險(xiǎn)。今年4月2日，中國商業(yè)銀行就自曝北京“森豪公寓”按揭涉嫌騙貸案。經(jīng)查明，從2000年12月至2002年6月，北京華運(yùn)達(dá)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司采取假按揭的方式，從中行北京分行申請(qǐng)按揭貸款199筆，涉及公寓273套，形成風(fēng)險(xiǎn)敞口64494萬元。四是基層商業(yè)銀行發(fā)放房地產(chǎn)貸款存在操作風(fēng)險(xiǎn)。突出表現(xiàn)在：貸前審查經(jīng)辦人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，審查流于形式，隨意簡化手續(xù)，對(duì)資料真實(shí)性、合法性審核不嚴(yán)；抵押物管理不規(guī)范，辦理抵押的相關(guān)職能部門協(xié)調(diào)配合不力，不按程序操作；個(gè)別基層行貸后管理混亂，缺少相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施。另外，由于土地儲(chǔ)備中心運(yùn)作不規(guī)范、對(duì)其監(jiān)管不嚴(yán)而導(dǎo)致土地開發(fā)貸款有較大信用風(fēng)險(xiǎn)，由于相關(guān)法律法規(guī)的不配套而導(dǎo)致房地產(chǎn)貸款的法律風(fēng)險(xiǎn)也在加大。諸如此類，商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)幾乎無處不在。2針對(duì)以上信貸風(fēng)險(xiǎn)問題我們，防范與化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

2.1轉(zhuǎn)變舊觀念，尋找新思路。如何防范和化解商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)？首先要實(shí)現(xiàn)舊經(jīng)營觀念的轉(zhuǎn)變。一是在商業(yè)銀行經(jīng)營指導(dǎo)思想上要實(shí)現(xiàn)由追求“數(shù)量”轉(zhuǎn)移到注重質(zhì)量的過程中去。我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立，要求國有商業(yè)銀行切實(shí)改變?cè)鹊淖非罂偭繑U(kuò)張，對(duì)安全、質(zhì)量、效益較為淡薄的經(jīng)營思想。因此，首先要樹立安全、效益經(jīng)營理念，要把金融貸款的安全性和效益性視為商業(yè)銀行信貸工作的生命線，在兼顧社會(huì)效益的同時(shí)，確立效益最大化和資產(chǎn)質(zhì)量最優(yōu)化的經(jīng)營目標(biāo)。其次，要樹立主市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)下的商業(yè)金融競(jìng)爭觀念，正視商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)，充分利用商銀行各自優(yōu)勢(shì)，開拓競(jìng)爭，改變?cè)瓉淼拇址攀焦芾?，?shí)行集約化經(jīng)營戰(zhàn)略，創(chuàng)造最大的經(jīng)濟(jì)效益。最后，要樹立長遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略觀念，不斷開拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域，實(shí)施規(guī)模經(jīng)營戰(zhàn)略，學(xué)習(xí)國內(nèi)外的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)。二是對(duì)信貸資產(chǎn)的管理上要實(shí)現(xiàn)由“高風(fēng)險(xiǎn)、低收益”到“低風(fēng)險(xiǎn)、高收益”的轉(zhuǎn)變。首先，充分利用目前國有企業(yè)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)的良機(jī)，支持和幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)重組。把風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體轉(zhuǎn)移到高效低險(xiǎn)的企業(yè)中去，降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，提高金融信貸資產(chǎn)的收益。其次，建立金融信貸風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警系統(tǒng)。從貸前的安全調(diào)查入手，通過確立科學(xué)的貸前調(diào)查分析指標(biāo)，全面分析貸款的安全性、效益性、可償還性等指標(biāo)，提出科學(xué)的貸前預(yù)報(bào)；貸后要建立跟蹤檢查系統(tǒng)，形成我國商業(yè)銀行新一套的信貸資金網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，起到預(yù)警、報(bào)警作用。再次，健

全商業(yè)銀行貸款放、收一條龍責(zé)任制，實(shí)行全過程的嚴(yán)格管理，逐步將過去追求規(guī)模、鋪新攤子，以外延擴(kuò)張為主的粗放式經(jīng)營改變?yōu)樽⒅匦б?，講求效率，以內(nèi)涵為主的集約化經(jīng)營模式，從而使商業(yè)銀行金融信貸資產(chǎn)達(dá)到高效益低風(fēng)險(xiǎn)。

2.2根據(jù)企業(yè)信用等級(jí)有條件地選擇貸款客戶，把握優(yōu)良客戶，不斷壓縮中間客戶，逐步清理不良客戶。貸款企業(yè)的信用等級(jí)是對(duì)客戶質(zhì)量的綜合衡量，是決定貸款安全性和效益性的主要因素。信用等級(jí)高低，是貸款風(fēng)險(xiǎn)大小、效益好壞的基本標(biāo)志。在信貸管理上，首先要抓住那些信用等級(jí)高的企業(yè)(如AA級(jí)以上企業(yè))，把他們作為貸款重點(diǎn)投放對(duì)象；對(duì)信用等級(jí)低的客戶(如BB級(jí)以下企業(yè))因貸款風(fēng)險(xiǎn)較高，要采取多種措施進(jìn)行清理；對(duì)中間客戶(如A級(jí)、BBB級(jí)企業(yè))，目前貸款風(fēng)險(xiǎn)可能不大，但這些企業(yè)經(jīng)營狀況一般，潛在風(fēng)險(xiǎn)較大，對(duì)其貸款應(yīng)以臨時(shí)性為主，并可以考慮適當(dāng)壓縮。

2.3加大清收不良貸款的力度，積極尋求補(bǔ)救措施，化解風(fēng)險(xiǎn)貸款。我國商業(yè)銀行目前不良貸款數(shù)量較大，清收轉(zhuǎn)化的難度也相對(duì)較大，而且大部分是歷史上長期積累形成的，責(zé)任不清。為加大清收轉(zhuǎn)化的力度，要做到廣開渠道，充分利用依靠各級(jí)政府、各部門的幫助，抓住時(shí)機(jī)，采取有針對(duì)性措施有效清理各筆風(fēng)險(xiǎn)貸款。同時(shí)，要采取適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)措施，調(diào)動(dòng)各方面的積極性，對(duì)清收工作做得好的單位和個(gè)人給予重獎(jiǎng)。要根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)貸款，充分利用商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)、積極引導(dǎo)經(jīng)營不良企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，提高這些企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，提高不良企業(yè)還貸、付息能力，對(duì)扭虧無望的企業(yè)，要及時(shí)停放貸款，積極處理抵押品，收回舊貸。對(duì)宣告破產(chǎn)的企業(yè)，要依法清收商業(yè)銀行貸款，要運(yùn)用法律手段排除風(fēng)險(xiǎn)，緊緊依靠公、檢、法、工商等部門的配合，抓住時(shí)機(jī)，逐戶上門清收，對(duì)“老大難”、“釘子戶”要敢于碰硬，依法起拆，抓典型，動(dòng)真格，重點(diǎn)突破，擴(kuò)大影響，發(fā)揮法律的震懾力。

2.4要做到進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理，嚴(yán)格遵守對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的貸款程序。應(yīng)重點(diǎn)檢查房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的資質(zhì)，審查房地產(chǎn)開發(fā)公司以往的信用紀(jì)錄。密切關(guān)注借款人與關(guān)聯(lián)企業(yè)的關(guān)聯(lián)交易，防止借款人資本金明顯不足向控股公司或關(guān)聯(lián)企業(yè)借款增加資本金，防止控股公司轉(zhuǎn)移挪用借款人的開發(fā)項(xiàng)目預(yù)售款。規(guī)避房貸操作風(fēng)險(xiǎn)，完善房貸操作程序。加強(qiáng)抵押物管理，及時(shí)合理地辦理相關(guān)抵押手續(xù)，規(guī)范抵押物估價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。各商業(yè)銀行總行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)基層行有關(guān)操作規(guī)程的管理，就包括房貸風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、完善合約的程序、相關(guān)法規(guī)制度、違反操作程序的責(zé)任制度等作明確規(guī)定。防范“假按揭”風(fēng)險(xiǎn)，完善懲戒機(jī)

制。建設(shè)一個(gè)良好的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和信用環(huán)境。應(yīng)建立對(duì)騙貸開發(fā)商的懲戒機(jī)制，如公開披露騙貸企業(yè)名單等。對(duì)于協(xié)助開發(fā)商套取個(gè)人住房按揭貸款的商業(yè)銀行責(zé)任人，對(duì)其違規(guī)行為進(jìn)行追查和嚴(yán)加懲罰。加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理，滿足借款人規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)的需要。為此，各商業(yè)銀行應(yīng)提高服務(wù)意識(shí)，設(shè)計(jì)符合各類消費(fèi)者需求的貸款產(chǎn)品?？梢钥紤]允許商業(yè)銀行發(fā)放固定利率個(gè)人住房貸款，使商業(yè)銀行的貸款收益能與其資金成本匹配。同時(shí)，有關(guān)部門應(yīng)進(jìn)一步研究利率風(fēng)險(xiǎn)管理工具，爭取早日推出利率互換、利率期權(quán)、互換期權(quán)等利率衍生產(chǎn)品。另外，各商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡快完善住房置業(yè)擔(dān)保制度，進(jìn)一步研究房貸保險(xiǎn)制度。3小結(jié)

總之，化解國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)一是要從商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制入手，促使國內(nèi)商業(yè)銀行的真正市場(chǎng)化；二是要改變目前以商業(yè)銀行為主導(dǎo)的金融體系，建立起多元化的融資市場(chǎng)，可以降低和防范國內(nèi)商業(yè)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

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[6]王衛(wèi)國，中國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)跨國收購的法律背景，2005年8月

第五篇：農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告制度

ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告制度

ⅩⅩ商銀（ⅩⅩ）83號(hào)

為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，及時(shí)、真實(shí)地反應(yīng)和了解全行信貸資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱本行）對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)速度和化解能力，為本行有效控制和處臵信貸風(fēng)險(xiǎn)提供決策依據(jù)，特制訂本報(bào)告制度。

一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的含義

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指通過貸款三查收集的資料信息，及時(shí)預(yù)測(cè)和發(fā)現(xiàn)各類貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)因素，提出處理方案并實(shí)施。

二、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)遵循的原則

1、全面覆蓋原則。各行（部）在實(shí)施“信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告”制度時(shí)，應(yīng)覆蓋全部的公司貸款業(yè)務(wù)和自然人貸款業(yè)務(wù)及各類個(gè)私消費(fèi)貸款。

2、實(shí)事求是原則。各行（部）信貸工作人員既要客觀、公證地評(píng)價(jià)借款人，還要實(shí)事求是地分析和反映借款人的潛在風(fēng)險(xiǎn)及已經(jīng)暴露的風(fēng)險(xiǎn)，決不能為了個(gè)人利益和局部利益而隱瞞風(fēng)險(xiǎn)，知情不報(bào)，甚至欺上瞞下，違規(guī)操作。

3、及時(shí)通報(bào)原則。各行（部）在實(shí)際信貸工作中，如果發(fā)生了對(duì)本行貸款安全回收有重大不利影響的突發(fā)事件，應(yīng)立即在第一時(shí)間通報(bào)支行行長、總行領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的要求

1、快速反應(yīng)。由于宏觀調(diào)控、政策調(diào)整、市場(chǎng)競(jìng)爭、原材料漲價(jià)、企業(yè)融資困難等因素，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況在不斷發(fā)生變化，銀行信貸資產(chǎn)也將面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，信貸人員要加強(qiáng)貸款三查與分析研究，密切關(guān)注各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并正確判斷風(fēng)險(xiǎn)，快速反應(yīng)，采取果斷措施，保全信貸資產(chǎn)，將各種風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。

2、逐步前移。防范風(fēng)險(xiǎn)決不是要等到借款人出了問題再采取措施進(jìn)行處臵，而是要把風(fēng)險(xiǎn)防范逐步前移，善于在貸款各環(huán)節(jié)的日常管理工作中捕捉信息，掌握第一手資料，從中分析出潛在的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)預(yù)警，及時(shí)采取措施加于防范。

3、落實(shí)責(zé)任。責(zé)任信貸員是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的第一責(zé)任人。當(dāng)借款人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，責(zé)任信貸員要及時(shí)將信息反饋給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。

四、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的重點(diǎn)內(nèi)容

（一）當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時(shí)（包括但不限于），責(zé)任信貸員必須在第一時(shí)間內(nèi)向基層支行行長匯報(bào)，如果基層支行行長在三天內(nèi)無任何答復(fù)或反饋意見，責(zé)任信貸員應(yīng)直接向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部預(yù)警，并上報(bào)書面報(bào)告。情況緊急時(shí)責(zé)任信貸員先用電話向支行行長、總行領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)管理部口頭匯報(bào)，三天內(nèi)補(bǔ)報(bào)書面報(bào)告。

1、借款人組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等；

2、借款人經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)；

3、股份制企業(yè)主要股東或主要負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)。企業(yè)經(jīng)營層或股東之間發(fā)生重大意見分岐或鬧不團(tuán)結(jié)，且依靠自身難以解決，給企業(yè)經(jīng)營管理帶來嚴(yán)重影響的；

4、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員特別是法人代表或主要股東（包括自然人的借款人）或高級(jí)管理人員被拘審、“雙規(guī)”、監(jiān)視拘留、逮捕的；意外死亡的；已確認(rèn)失蹤、或連續(xù)5天以上無法正常聯(lián)系的；

5、借款人擅自改變貸款用途，尤其是挪用貸款炒作股票或房地產(chǎn)，給貸款償還帶來嚴(yán)重影響的；

6、借款人沒有正當(dāng)理由拒絕提供財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)信息及抵押擔(dān)保有關(guān)信息的，或拒絕信貸工作人員調(diào)查及不配合調(diào)查的；

7、宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)等外部環(huán)境的變化，對(duì)借款人經(jīng)營產(chǎn)生嚴(yán)重不利影響，并將影響借款人的償債能力的；

8、發(fā)生銀行承兌匯票墊款或其它墊款的；

9、借款人承接出口業(yè)務(wù)或大額訂單，未能按照合同約定按時(shí)保質(zhì)保量發(fā)貨，可能承擔(dān)重大違約責(zé)任的；

10、借款人遭受自然災(zāi)害或不可抗力侵害，損失嚴(yán)重，或損失雖小，但短期內(nèi)無法恢復(fù)正常生產(chǎn)的；

11、借款人抵（質(zhì)）押、保證擔(dān)保情況發(fā)生明顯惡化的。①抵（質(zhì)）押物嚴(yán)重?fù)p壞、缺損或流失的；抵（質(zhì)）押品價(jià)值大幅度下降的；抵（質(zhì)）押物被非法變賣的；抵（質(zhì)）押物被人民法院依法查封的；抵（質(zhì)）押無效的情況等；②保證人的生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況明顯惡化、保證能力嚴(yán)重不足的（經(jīng)總行批準(zhǔn)的除外）；

12、借款人通過不正當(dāng)手段騙取貸款的、無正當(dāng)理由拒不還款、惡意逃廢金融債權(quán)的。保證人無正當(dāng)理由拒不履行擔(dān)保責(zé)任的；

13、借款人或保證人發(fā)生重大涉案訴訟的；

14、對(duì)貸款安全構(gòu)成嚴(yán)重威脅的其他突發(fā)情況。

當(dāng)借款人發(fā)生上述情況之一時(shí)，該借款人的授信即視為問題授信。在預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)未消除前，按照問題授信進(jìn)行管理。（參見《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行授信及授信盡職實(shí)施細(xì)則》

（二）當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時(shí)，責(zé)任信貸員和基層支行必須在次月的5日前將所轄貸款企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)情況匯總，以支行為單位寫出書面預(yù)警報(bào)告上報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部。情況緊急時(shí)可隨時(shí)單獨(dú)上報(bào)。

1、企業(yè)法人對(duì)外的股本權(quán)益性投資超過其凈資產(chǎn)50％的；

2、營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、稅務(wù)登記證未按規(guī)定正常年鑒；

3、企業(yè)管理層主要成員（包括自然人的借款人）違法經(jīng)營或經(jīng)常參與賭博、嫖娼，夫妻感情及家庭出現(xiàn)嚴(yán)重問題的；

4、借款人拖欠利息超過90天的；

5、借款人貸款到期后經(jīng)常發(fā)生借新還舊（經(jīng)總行批準(zhǔn)的除外）、借款還款或已發(fā)生貸款逾期的；

6、由于市場(chǎng)因素及自身原因，借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況逐漸萎縮、惡化或產(chǎn)銷利逐步下降及出現(xiàn)非正常虧損的；或借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)明顯變差，經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量和凈現(xiàn)金流量呈逐步下降趨勢(shì)，甚至出現(xiàn)非正常流出的；

7、借款人項(xiàng)目建設(shè)與預(yù)定計(jì)劃發(fā)生重大偏差或未獲得有效批準(zhǔn)手續(xù)的。項(xiàng)目建設(shè)資金未按預(yù)定計(jì)劃得到落實(shí)的；

8、其他銀行對(duì)借款人的貸款實(shí)施連續(xù)壓縮措施減少貸款的，或借款人已被其他銀行列入退出名單的；

9、借款人在本行的存款持續(xù)下跌至不正常水平，貨款歸行率明顯減少，銀企關(guān)系逐步惡化；

10、借款人開始變賣用于生產(chǎn)的設(shè)備和原輔材料，可能導(dǎo)致停產(chǎn)歇業(yè)的；

11、借款人設(shè)備利用率很低，開臺(tái)率嚴(yán)重不足，可能引起大額虧損的；

12、借款人雖然生產(chǎn)經(jīng)營正常，資產(chǎn)利潤率較高，但凈資產(chǎn)一直未有增加，貸款數(shù)額多年未有下降，明顯存在經(jīng)常性抽資行為（包括由于年終分紅后引起流動(dòng)資金不足）的；

（13）借款人明顯存在偷漏稅情況或經(jīng)稅務(wù)部門檢查確實(shí)存在偷漏稅的；

14、借款人發(fā)生對(duì)貸款償還足以帶來不利影響的其他情況。上述風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的內(nèi)容適用于客戶經(jīng)理承包類貸款、銀行承兌匯票、打包貸款、信用證、保函等業(yè)務(wù)。

當(dāng)借款人發(fā)生上述情況之一時(shí)，該借款人即列入觀察名單（風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)一步加大時(shí)劃入問題授信），在預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)未消除前，按照列入觀察名單的授信進(jìn)行管理。（參見《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行授信及授信盡職實(shí)施細(xì)則》）

（三）兼管貸款的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。兼管貸款（包括五級(jí)分類中的次級(jí)類和可疑類貸款）及抵債資產(chǎn)，客觀上講已經(jīng)存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，各支行（部）必須密切關(guān)注其風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大。當(dāng)兼管類貸款和抵債資產(chǎn)發(fā)生下列情況時(shí)，兼管責(zé)任人和基層支行應(yīng)當(dāng)及時(shí)預(yù)警，并在三天內(nèi)上報(bào)書面報(bào)告。

（1）借款人企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況進(jìn)一步惡化，將使貸款遭受更大損失的；

（2）借款人自行歇業(yè)或被工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照的；（3）抵押物被變賣或抵押物嚴(yán)重缺損的。保證單位生產(chǎn)經(jīng)營情況明顯惡化，擔(dān)保能力明顯變低的；

（4）借款人企業(yè)發(fā)生解散、兼并、重組或整體出租、出售等情形的；

（5）抵債資產(chǎn)嚴(yán)重缺損。租金未按約定收回時(shí)間超過90天的；（6）其他嚴(yán)重影響貸款安全的情形。

五、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告（書面報(bào)告）的內(nèi)容

（一）單個(gè)借款人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告力求能充分說明問題，內(nèi)容包括：

1、借款人的基本情況，包括基本構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)及相關(guān)情況；

2、出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)情況，包括風(fēng)險(xiǎn)成因、目前事態(tài)、風(fēng)險(xiǎn)后果

3、支行對(duì)此已采取的措施；

4、貸款情況及抵押擔(dān)保情況；（包括貸款期限、貸款四級(jí)、五級(jí)分類形態(tài)、抵押物明細(xì)、保證人保證能力分析等）

5、支行下一步工作對(duì)策設(shè)想，需要總行幫助協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；

6、需要說明的其他問題。

（二）匯總風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告（書面報(bào)告）力求簡單明了。內(nèi)容包括：借款人名稱、貸款數(shù)額、抵押擔(dān)保情況、簡要生產(chǎn)經(jīng)營情況、發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)、已造成或可能帶來的不利后果、擬采取的措施等。

六、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的工作要求和措施

（1）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真實(shí)施。做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)是提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要措施，各支行（部）及全體信貸工作人員要高度重視風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作。支行行長要經(jīng)常督促信貸人員認(rèn)真做好貸款“三查”工作，及時(shí)掌握借款人生產(chǎn)經(jīng)營的動(dòng)態(tài)情況，檢查分析銀行貸款面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)預(yù)警，確保此項(xiàng)工作切實(shí)落實(shí)。

（2）實(shí)事求是，如實(shí)反映。宏觀調(diào)控的滯后效應(yīng)目前正在逐步顯現(xiàn)，銀行信貸資產(chǎn)已進(jìn)入了風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)期，這一點(diǎn)必須引起各支行（部）信貸人員的足夠重視。要密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)的走勢(shì)、借款人企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營狀況，實(shí)事求是地分析銀行貸款已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，如實(shí)反映，如實(shí)預(yù)警?？傂兄厣?，堅(jiān)決反對(duì)各支行（部）及其信貸人員為了本單位局部利益和個(gè)人利益，隱藏風(fēng)險(xiǎn)，有問題不報(bào)，弄虛作假，貽誤防范和處臵信貸風(fēng)險(xiǎn)的最佳時(shí)機(jī)，如有發(fā)現(xiàn)，總行將嚴(yán)肅查處。對(duì)于發(fā)生的每筆風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，責(zé)任信貸員必須逐筆報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部備案。對(duì)于發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，如有備案記錄，總行對(duì)責(zé)任信貸員按實(shí)際情況來認(rèn)定是否盡職，是否免除相關(guān)責(zé)任。

（3）落實(shí)“三查”，及時(shí)預(yù)警。要想風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警取得實(shí)效，關(guān)鍵在于認(rèn)真做好貸款“三查”工作，將風(fēng)險(xiǎn)防范逐步前移。信貸工作人員要真正做到貸前調(diào)查要實(shí)，貸時(shí)審查要嚴(yán)，貸后檢查要勤。總行要求，借款人無論是新增貸款，還是存量貸款周轉(zhuǎn)，信貸員在調(diào)查報(bào)告中都必須對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行提示，嚴(yán)禁弄虛作假。凡是發(fā)現(xiàn)借款人存在上述重大風(fēng)險(xiǎn)情況的，各支行（部）和責(zé)任信貸員要在第一時(shí)間內(nèi)進(jìn)行預(yù)警，并采取有效措施，最大限度地保障信貸資產(chǎn)安全

（4）執(zhí)行措施，及時(shí)反饋。對(duì)于發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，總行風(fēng)險(xiǎn)管理部將會(huì)及時(shí)介入調(diào)查，提出處臵意見，各基層支行（部）應(yīng)認(rèn)真落實(shí)總行提出的處臵意見，及時(shí)將落實(shí)情況書面反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部。對(duì)于發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的授信，何時(shí)進(jìn)入觀察名單，何時(shí)進(jìn)入問題授信，必須要由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)一扎口，任何基層無權(quán)再界定分類。問題授信內(nèi)授信的發(fā)放必須逐筆報(bào)總行貸審會(huì)審批。

（5）明確責(zé)任，加強(qiáng)考核?？傂忻鞔_，責(zé)任信貸員是單個(gè)借款人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的第一責(zé)任人，客戶總經(jīng)理是匯總風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的責(zé)任人（匯總預(yù)警的內(nèi)容由責(zé)任信貸員提供），支行行長是本支行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的第一責(zé)任人?？傂酗L(fēng)險(xiǎn)管理部具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的組織和實(shí)施，信貸考核及客戶經(jīng)理考核以帳面反映的數(shù)據(jù)和形態(tài)為準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的情況在考核時(shí)僅作為參考：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)、采取措施有力、防范與化解風(fēng)險(xiǎn)有效的信貸員，可在將來貸款損失率考核時(shí)作為減輕信貸員責(zé)任或免除責(zé)任的依據(jù)；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)、弄虛作假、隱藏風(fēng)險(xiǎn)、貽誤時(shí)機(jī)，或雖已上報(bào)但未按計(jì)劃措施落實(shí)的信貸員，可在將來貸款損失率考核時(shí)作為加重處罰的依據(jù)；對(duì)工作不負(fù)責(zé)任，連續(xù)多次發(fā)生有問題不報(bào)、有風(fēng)險(xiǎn)不預(yù)警的信貸員，由貸審會(huì)決定是否調(diào)離信貸崗位。具體考核將參照《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行授信及授信盡職實(shí)施細(xì)則》和《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問責(zé)制度》執(zhí)行。

本制度由ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行負(fù)責(zé)制訂、解釋和修改。本制度從頒布之日起執(zhí)行。