第一篇：案件考試5

單選題、判斷題

1.存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度的檢查對(duì)象是___。答案:C

A、對(duì)公結(jié)算賬戶中核算的本幣存款 B、對(duì)私結(jié)算賬戶中核算的本、外幣存款 C、對(duì)公結(jié)算賬戶中核算的本、外幣存款 D、對(duì)私結(jié)算賬戶中核算的外幣存款

2.銀行業(yè)機(jī)構(gòu)和工作人員在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中要公平競(jìng)爭(zhēng)。銷售或購(gòu)買商品或服務(wù)，可以以（）方式給對(duì)方折扣，但必須如實(shí)入賬。答案:A

A明示 B暗示 C默示 D默認(rèn)

3.中國(guó)人民銀行在()直接領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。答案:C

A黨中央 B中央政治局 C國(guó)務(wù)院 D銀監(jiān)局

4.在電子銀行業(yè)務(wù)中的重要憑證和工具管理方面，下列做法不正確的是？ 答案:C

A、為客戶開(kāi)辦電子銀行業(yè)務(wù)注冊(cè)、變更業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)該嚴(yán)格遵守由客戶本人辦理，嚴(yán)禁他人代為辦理的規(guī)定

B、發(fā)放U盾、口令卡等重要憑證時(shí)，應(yīng)核對(duì)申請(qǐng)表上打印的介質(zhì)憑證號(hào)和發(fā)放給客戶的介質(zhì)序號(hào)一致

C、銀行不必親手交給客戶本人，可以由代理人代領(lǐng) D、銀行必須親手交給客戶本人

5.中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過(guò)()。答案:B

A半年 B一年 C二年 D三年

6.當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循()原則? 答案:A

A誠(chéng)實(shí)信用 B公平C公正 D合理

7.憑證整理的順序是：現(xiàn)金憑證在前，轉(zhuǎn)帳憑證在后，先現(xiàn)金付出憑證后現(xiàn)金收入憑證，先轉(zhuǎn)帳借方憑證后轉(zhuǎn)帳貸方憑證。先現(xiàn)金收入后付出（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

8.（）是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護(hù)銀行聲譽(yù)的根本所在。答案:D A 勤勉盡職 B守法合規(guī) C專業(yè)勝任 D品行正直

9.保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的應(yīng)征得（）的同意? 答案:A

A保證人 B抵押人 C質(zhì)押人 D領(lǐng)導(dǎo)

10.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（）月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。答案:B

A三個(gè) B六個(gè) C十二個(gè) D十八個(gè)

11.在開(kāi)立賬戶管理方面，下列做法不正確的是？ 答案:B

A、開(kāi)戶應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書

B、客戶提交的材料必須是真實(shí)的，必須進(jìn)行核查，但開(kāi)戶不必面對(duì)面填寫簽字 C、對(duì)非客戶開(kāi)戶有權(quán)人提供的開(kāi)戶資料和印鑒卡，堅(jiān)決不予受理

D、對(duì)客戶資料必須嚴(yán)格保管，業(yè)務(wù)處理中必須做到“本人辦、面對(duì)面、不間隔、交本人”

12.銀行作為金融企業(yè)，其自身的企業(yè)文化應(yīng)當(dāng)是具有行業(yè)特色鮮明個(gè)性的、在實(shí)踐中形成并為全體員工自覺(jué)遵循的共同意識(shí)、（）、經(jīng)營(yíng)理念、制度規(guī)范、行為準(zhǔn)則和品牌形象的總和。答案:A A價(jià)值觀念 B文化理念 C思想理念 D 目標(biāo)信念

13.會(huì)計(jì)核算的“五無(wú)”是指：帳務(wù)無(wú)差錯(cuò)、結(jié)算無(wú)透支、計(jì)息無(wú)事故、記帳無(wú)積壓、存款無(wú)串戶。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

14.民事案件的審判權(quán)由（）行使? 答案:B

A人民檢察院 B人民法院 C人民政府 D黨政機(jī)關(guān)

15.自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)（）年，超過(guò)的應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。答案:B

A五 B十 C二十 D三十

16.監(jiān)督與舉報(bào)違法行為是銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的（）要求。答案:C

A義務(wù)性 B權(quán)利性 C權(quán)力性 D公平性

17.哪項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)防范“十三條”所列明的監(jiān)管要求范圍？ 答案:A

A、不得為從事非法集資活動(dòng)的企業(yè)提供開(kāi)立賬戶、辦理結(jié)算、提供貸款等便利條件 B、建立和實(shí)施基層主管輪崗和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入人事管理制度

C、嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度并堅(jiān)決執(zhí)行

D、加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開(kāi)

18.在發(fā)生庫(kù)款被盜的案件中，若銀行按照上級(jí)要求將金庫(kù)守押任務(wù)委托、外包給守押公司，庫(kù)房管理責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)外包完全轉(zhuǎn)移至守押公司，銀行不承擔(dān)任何責(zé)任。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

19.中華人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣（）答案:A

A、正確；B錯(cuò)誤；

20.接管期限屆滿，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)()? 答案:B

A一年 B二年 C三年 D半年

21.商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營(yíng)許可證被撤銷的，()應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計(jì)劃及時(shí)償還存款本金和利息等債務(wù)? 答案:A

A國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) B人民銀行 C法院 D當(dāng)?shù)卣?/p>

22.在開(kāi)戶管理方面，下列做法不正確的是？ 答案:D

A、開(kāi)戶手續(xù)完成后，應(yīng)交給企業(yè)的有關(guān)資料、回單、印鑒卡、支付密碼及網(wǎng)上銀行密鑰等材料，一律直接交給有權(quán)人，并由其簽字確認(rèn)，嚴(yán)禁由他人代領(lǐng) B、企業(yè)開(kāi)戶必須留有企業(yè)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的聯(lián)系電話，銀行工作人員在開(kāi)戶時(shí)要親自電話校對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后才能辦理開(kāi)戶手續(xù)

C、對(duì)在開(kāi)戶后短時(shí)間內(nèi)大筆資金入賬，又在短時(shí)間內(nèi)劃出的可疑賬戶，要及時(shí)主動(dòng)與開(kāi)戶企業(yè)對(duì)賬，資金大額劃出時(shí)要與預(yù)留聯(lián)系人確認(rèn)

D、所有客戶簽字環(huán)節(jié)，可以由有權(quán)人在柜臺(tái)當(dāng)場(chǎng)面簽，也可由他人代簽，但不可離柜辦理

23.存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度是存款業(yè)務(wù)______的內(nèi)部檢查制度。答案:C

A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合規(guī)性 D、操作全面性 24.設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件，注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，在縣（市）設(shè)立的，最低限額為300萬(wàn)人民幣，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的最低限額為100萬(wàn)人民幣。（）答案:A

A、正確；B錯(cuò)誤；

25.?。ㄊ?、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村合作聯(lián)合社不得向農(nóng)村信用合作聯(lián)社入股。（）答案:A

A、正確；B錯(cuò)誤；

26.村鎮(zhèn)銀行最大股東持股證比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的? 答案:A

A 20% B、15% C、30% D、30% 27.下列哪項(xiàng)不屬于防范操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控“十個(gè)配套與聯(lián)動(dòng)”？ 答案:C

A、完善審計(jì)體制、提升審計(jì)職能與加強(qiáng)對(duì)審計(jì)問(wèn)責(zé)制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng) B、查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng) C、激勵(lì)員工揭發(fā)舉報(bào)與員工薪酬制度的配套與聯(lián)動(dòng) D、重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計(jì)的配套與聯(lián)動(dòng)

28.村鎮(zhèn)銀行最大股東或唯一股東不一定是銀行金融機(jī)構(gòu)。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

29.現(xiàn)金出納工作規(guī)定：錢帳分管，先記帳后收款，先付款后記帳。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

30.要建立案件責(zé)任追究制度。對(duì)有案不查、瞞案不報(bào)、大案化小的，要按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。對(duì)有章不循、違章不糾、屢糾屢犯等違規(guī)行為要從重處罰。（）答案:A

A、正確；B錯(cuò)誤；

多選題

31.2005 年 4 月銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理工作第五次會(huì)議提出了“十項(xiàng) 措施”，下列屬于該項(xiàng)內(nèi)容的選項(xiàng)有（）答案:ABCF

A、實(shí)行重大案件責(zé)任追究制度，切實(shí)落實(shí)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。B、加強(qiáng)任職履職管理，對(duì)高管人員實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

C、提高銀監(jiān)會(huì)有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管的優(yōu)勢(shì)。

D、加強(qiáng)一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政公章管理 E、加強(qiáng)貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。

F、加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)力量，增強(qiáng)自我糾錯(cuò)能力。32.商業(yè)銀行有下列哪些情形，對(duì)存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任()答案:ABCD

A無(wú)故拖延、拒絕支付存款本金和利息的

B違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓?jiǎn)?、壓票或者違反規(guī)定退票的

C非法查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款的

D違反商業(yè)銀行法的規(guī)定對(duì)存款人或者其他客戶造成損害的其他行為

33.塑造企業(yè)文化有（）答案:ABCDE

A、制度化 B、實(shí)踐化 C、教育化 D、獎(jiǎng)懲化 E、系統(tǒng)化

34.銀行內(nèi)部控制的五大要素包括（）答案:ABCDE

A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正 F、考核激勵(lì)與懲罰

35.良好內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征包括（）答案:ABCDE

A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時(shí)性 E、獨(dú)立性 F、邏輯性

36.商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的（）等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。答案:ABC

A借款用途 B償還能力 C還款方式 D還款時(shí)間

37.銀行案件風(fēng)險(xiǎn)成因（）。答案:ABCD

A.責(zé)任追究不到位，懲戒警示作用不足 B.教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范 C.經(jīng)營(yíng)思想不端正，弱化了內(nèi)部管理 D.選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察

38.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的接管決定應(yīng)當(dāng)載明的主要內(nèi)容（）答案:ABCD

A被接管的商業(yè)銀行名稱 B接管理由 C接管組織 D接管期限

39.良好內(nèi)部控制機(jī)制包括（）。答案:ABCD A.有效性 B.全面性 C.及時(shí)性 D.獨(dú)立性

40.辦理抵押物登記，應(yīng)當(dāng)向登記部門提供下列哪些文件或者其復(fù)印件()答案:ABCD

A主合同 B抵押合同

C抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證書 D抵押權(quán)人的身份證明

41.良好的職業(yè)操守包括（）答案:ABCDEFG

A、誠(chéng)實(shí)信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競(jìng)爭(zhēng) G、抵制違規(guī)

42.案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)要求在內(nèi)部控制機(jī)制方面實(shí)施以下內(nèi)容（）答案:ACDF A、完善內(nèi)控制度建設(shè)

B、落實(shí)“四項(xiàng)制度” C、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制 D、持續(xù)內(nèi)控制度評(píng)價(jià) E、完善稽核體系 F、強(qiáng)化崗位流程制約

43.質(zhì)押合同應(yīng)當(dāng)下列包括哪些內(nèi)容（）答案:

A被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額 B債務(wù)人履行債務(wù)的期限

C質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況 D質(zhì)押擔(dān)保的范圍 E質(zhì)物移交的時(shí)間

44.不得向非柜員或非正式員工發(fā)放柜員卡，柜員與柜員卡必須對(duì)應(yīng)，（），嚴(yán)禁混崗。答案:BCD

A.一桌一人 B.一人一號(hào) C.一人一卡 D.一卡一密

45.合同雙方當(dāng)事人訂立合同，可以有哪幾種形式()答案:ABCD

A合同書形式 B口頭形式 C電報(bào)形式 D傳真形式

第二篇：案件考試3

單選題、判斷題

1.哪項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)防范“十三條”所列明的監(jiān)管要求范圍？ 答案:A

A、不得為從事非法集資活動(dòng)的企業(yè)提供開(kāi)立賬戶、辦理結(jié)算、提供貸款等便利條件

B、建立和實(shí)施基層主管輪崗和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入人事管理制度

C、嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度并堅(jiān)決執(zhí)行

D、加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開(kāi)

2.存款檢查以3至6個(gè)月為一個(gè)周期，在本周期未受到檢查的存款，應(yīng)在下一個(gè)周期進(jìn)行滾動(dòng)檢查。具體周期由銀行自行確定，但一年不得少于___個(gè)周期。答案:A

A、2B、3C、4D、1

3.保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的應(yīng)征得（）的同意? 答案:A

A保證人B抵押人C質(zhì)押人D領(lǐng)導(dǎo)

4.接管期限屆滿，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)()? 答案:BA一年B二年C三年D半年

5.村鎮(zhèn)銀行最大股東持股證比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的? 答案:A

A,20%B、15%C、30%D、30%

6.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，哪項(xiàng)不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件的情形？ 答案: D

A、在業(yè)務(wù)流程中，通過(guò)流程監(jiān)督機(jī)制或IT系統(tǒng)預(yù)警功能發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)向相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件

B、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照監(jiān)管部門的部署，在組織開(kāi)展全面檢查或?qū)ｍ?xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件

C、業(yè)務(wù)流程或工作部門的負(fù)責(zé)人，在日常管理監(jiān)督或通過(guò)崗位輪換、強(qiáng)制休假等措施發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)向本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件

D、監(jiān)管部門在飛行檢查中發(fā)現(xiàn)案件線索的7.中華人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣（）答案(A)

A、正確；B錯(cuò)誤；

8.根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，操作風(fēng)險(xiǎn)包含下列哪種風(fēng)險(xiǎn)？ 答案:(C)

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、策略風(fēng)險(xiǎn)C、法律風(fēng)險(xiǎn)D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

9.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（）月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。答案:BA三個(gè)B六個(gè)C十二個(gè)D十八個(gè)

10.在發(fā)生庫(kù)款被盜的案件中，若銀行按照上級(jí)要求將金庫(kù)守押任務(wù)委托、外包給守押公司，庫(kù)房管理責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)外包完全轉(zhuǎn)移至守押公司，銀行不承擔(dān)任何責(zé)任。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

11.村鎮(zhèn)銀行最大股東或唯一股東不一定是銀行金融機(jī)構(gòu)。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

12.下列分戶帳中設(shè)有借貸方發(fā)生額和借貸方余額四欄的是()。答案:C

A、甲種帳B乙種帳C、丙種帳D丁種帳。

13.向人民法院請(qǐng)求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為()年，法律另有規(guī)定的除外? 答案:BA一B二C三D四

14.下列做法是不符合監(jiān)管要求的？ 答案:D

A、嚴(yán)禁行內(nèi)辭退、辭職人員或社會(huì)上的“中間人”代客辦理業(yè)務(wù)

B、銀行必須確保對(duì)發(fā)放各類余額、月底、滿頁(yè)對(duì)賬單、回單的崗位與柜面人員相分離

C、對(duì)重要崗位和重點(diǎn)部位的監(jiān)控錄像，每天要由專人負(fù)責(zé)定時(shí)查看

D、對(duì)開(kāi)戶手續(xù)不符合規(guī)定的，一般不予辦理，但重點(diǎn)客戶、大型客戶等特殊情況除外

15.中國(guó)人民銀行是中華人民共和國(guó)的()銀行。答案:B

A商業(yè)B中央C專業(yè)D政策

16.我國(guó)銀行業(yè)第一個(gè)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范性文件是： 答案:B

Ａ、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

Ｂ、《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》

Ｃ、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

Ｄ、《巴塞爾新資本協(xié)議》

17.活期存款的結(jié)息日為每年的6月30日。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

18.資產(chǎn)利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/資產(chǎn)余額×100%（）資產(chǎn)平均余額 答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

19.社團(tuán)貸款是省內(nèi)三家或三家以上具有法人資格，經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，采用同一借款合同，為同一借款人發(fā)放的貸款。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

20.存款檢查的周期為： 答案:B

A、1-3個(gè)月B、3-6個(gè)月C、6-12個(gè)月D、12-24個(gè)月

21.下列哪項(xiàng)不屬于防范操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控“十個(gè)配套與聯(lián)動(dòng)”？ 答案:C

A、完善審計(jì)體制、提升審計(jì)職能與加強(qiáng)對(duì)審計(jì)問(wèn)責(zé)制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng)

B、查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng)

C、激勵(lì)員工揭發(fā)舉報(bào)與員工薪酬制度的配套與聯(lián)動(dòng)

D、重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計(jì)的配套與聯(lián)動(dòng)

22.貸款人對(duì)大額借款人建立（）制度。答案: C

A主任負(fù)責(zé)B實(shí)時(shí)調(diào)查C駐廠信貸員D定期檢查

23.在開(kāi)立賬戶管理方面，下列做法不正確的是？ 答案: B

A、開(kāi)戶應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書

B、客戶提交的材料必須是真實(shí)的，必須進(jìn)行核查，但開(kāi)戶不必面對(duì)面填寫簽字

C、對(duì)非客戶開(kāi)戶有權(quán)人提供的開(kāi)戶資料和印鑒卡，堅(jiān)決不予受理

D、對(duì)客戶資料必須嚴(yán)格保管，業(yè)務(wù)處理中必須做到“本人辦、面對(duì)面、不間隔、交本人”

24.憑證整理的順序是：現(xiàn)金憑證在前，轉(zhuǎn)帳憑證在后，先現(xiàn)金付出憑證后現(xiàn)金收入憑證，先轉(zhuǎn)帳借方憑證后轉(zhuǎn)帳貸方憑證。先現(xiàn)金收入后付出（）答案: B

A、正確；B錯(cuò)誤；

25.會(huì)計(jì)核算的“五無(wú)”是指：帳務(wù)無(wú)差錯(cuò)、結(jié)算無(wú)透支、計(jì)息無(wú)事故、記帳無(wú)積壓、存款無(wú)串戶。（B）答案:

A、正確；B錯(cuò)誤；

26.中國(guó)人民銀行在()直接領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。答案:C

A黨中央B中央政治局C國(guó)務(wù)院D銀監(jiān)局

27.設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行資本充足率不低于？ 答案:A

A、8%B、4%C、6%D、10%

28.定期儲(chǔ)蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，那么計(jì)算利息時(shí)應(yīng)分段計(jì)付儲(chǔ)戶利息。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

29.銀行業(yè)機(jī)構(gòu)和工作人員在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中要公平競(jìng)爭(zhēng)。銷售或購(gòu)買商品或服務(wù)，可以以（）方式給對(duì)方折扣，但必須如實(shí)入賬。答案:A

A明示B暗示C默示D默認(rèn)

30.銀行作為金融企業(yè)，其自身的企業(yè)文化應(yīng)當(dāng)是具有行業(yè)特色鮮明個(gè)性的、在實(shí)踐中形成并為全體員工自覺(jué)遵循的共同意識(shí)、（）、經(jīng)營(yíng)理念、制度規(guī)范、行為準(zhǔn)則和品牌形象的總和。答案: A A價(jià)值觀念B文化理念C思想理念D 目標(biāo)信念

多選題

31.質(zhì)押合同應(yīng)當(dāng)下列包括哪些內(nèi)容（）答案: ABCDE

A被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額B債務(wù)人履行債務(wù)的期限

C質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況D質(zhì)押擔(dān)保的范圍E質(zhì)物移交的時(shí)間

32.企業(yè)文化建設(shè)主要包括（）答案:BCD

A、企業(yè)思想文化B、企業(yè)精神文化C、企業(yè)行為文化D、企業(yè)形象文化

33.擔(dān)保法規(guī)定下列哪些財(cái)產(chǎn)不得抵押（）答案:BCD

A土地使用權(quán)

B學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施

C所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)D依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)

34.商業(yè)銀行有下列哪些情形，對(duì)存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任()答案: ABCD

A無(wú)故拖延、拒絕支付存款本金和利息的B違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓?jiǎn)?、壓票或者違反規(guī)定退票的C非法查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款的D違反商業(yè)銀行法的規(guī)定對(duì)存款人或者其他客戶造成損害的其他行為

35.不得向非柜員或非正式員工發(fā)放柜員卡，柜員與柜員卡必須對(duì)應(yīng)，（），嚴(yán)禁混崗。答案:BCD

A.一桌一人B.一人一號(hào)C.一人一卡D.一卡一密

36.企業(yè)法人終止的原因主要有()答案:ABC

A依法被撤銷；B解散；C依法宣告破產(chǎn)；D法人代表死亡

37.2005 年 4 月銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理工作第五次會(huì)議提出了“十項(xiàng) 措施”，下列屬于該項(xiàng)內(nèi)容的選項(xiàng)有（）答案:(ABCF)

A、實(shí)行重大案件責(zé)任追究制度，切實(shí)落實(shí)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。B、加強(qiáng)任職履職管理，對(duì)高管人員實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

C、提高銀監(jiān)會(huì)有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管的優(yōu)勢(shì)。D、加強(qiáng)一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政公章管理

E、加強(qiáng)貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。F、加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)力量，增強(qiáng)自我糾錯(cuò)能力。

38.日常嚴(yán)格柜員的印章、柜員卡保管、防止混崗，監(jiān)督柜員妥善保管自己的（），臨時(shí)離柜時(shí)，必須退出操作界面。答案:ABCD

A.印章B.柜員卡和密碼C.重要空白憑證D.現(xiàn)金

39.合同雙方當(dāng)事人訂立合同，可以有哪幾種形式()答案:ABCD

A合同書形式B口頭形式C電報(bào)形式D傳真形式

40.良好內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征包括（）答案:ABCDE

A、有效性B、審慎性 C、全面性D、及時(shí)性 E、獨(dú)立性F、邏輯性

41.保證的方式有()答案:AC

A一般保證B終生保證C連帶責(zé)任保證D人格保證

42.銀行案件風(fēng)險(xiǎn)成因（）。答案 ABCD

A.責(zé)任追究不到位，懲戒警示作用不足

B.教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范

C.經(jīng)營(yíng)思想不端正，弱化了內(nèi)部管理

D.選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察

43.辦理抵押物登記，應(yīng)當(dāng)向登記部門提供下列哪些文件或者其復(fù)印件()答案: ABC

A主合同B抵押合同C抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證書D抵押權(quán)人的身份證明

44.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的接管決定應(yīng)當(dāng)載明的主要內(nèi)容（）答案: ABCD

A被接管的商業(yè)銀行名稱B接管理由C接管組織D接管期限

45.案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)要求在內(nèi)部控制機(jī)制方面實(shí)施以下內(nèi)容（）答案:ACDF

A、完善內(nèi)控制度建設(shè) B、落實(shí)“四項(xiàng)制度” C、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制

D、持續(xù)內(nèi)控制度評(píng)價(jià) E、完善稽核體系 F、強(qiáng)化崗位流程制約

單選題、判斷題

1.商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營(yíng)許可證被撤銷的，()應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計(jì)劃及時(shí)償還存款本金和利息等債務(wù)? 答案: A

A國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)B人民銀行C法院D當(dāng)?shù)卣?/p>

3.申請(qǐng)人在人民法院采取保全措施后（）日內(nèi)不起訴的，人民法院應(yīng)當(dāng)解除財(cái)產(chǎn)保全? 答案:BA十B十五C三十D六十

4.（）建設(shè)是完善風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控管理落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要保障。答案:B

A、企業(yè)文化B、合規(guī)文化C、企業(yè)形象D、外在形象

5.銀行業(yè)機(jī)構(gòu)和工作人員在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中要公平競(jìng)爭(zhēng)。銷售或購(gòu)買商品或服務(wù)，可以以（）方式給對(duì)方折扣，但必須如實(shí)入賬。答案:A

A明示B暗示C默示D默認(rèn)

6.在發(fā)生庫(kù)款被盜的案件中，若銀行按照上級(jí)要求將金庫(kù)守押任務(wù)委托、外包給守押公司，庫(kù)房管理責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)外包完全轉(zhuǎn)移至守押公司，銀行不承擔(dān)任何責(zé)任。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

7.下列哪項(xiàng)不屬于防范操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控“十個(gè)配套與聯(lián)動(dòng)”？ 答案:C

A、完善審計(jì)體制、提升審計(jì)職能與加強(qiáng)對(duì)審計(jì)問(wèn)責(zé)制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng)

B、查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng)

C、激勵(lì)員工揭發(fā)舉報(bào)與員工薪酬制度的配套與聯(lián)動(dòng)

D、重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計(jì)的配套與聯(lián)動(dòng)

8.自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)（）年，超過(guò)的應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。答案:B

A五B十C二十D三十

9.活期存款的結(jié)息日為每年的6月30日。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

10.在開(kāi)戶管理方面，下列做法不正確的是？ 答案:D

A、開(kāi)戶手續(xù)完成后，應(yīng)交給企業(yè)的有關(guān)資料、回單、印鑒卡、支付密碼及網(wǎng)上銀行密鑰等材料，一律直接交給有權(quán)人，并由其簽字確認(rèn)，嚴(yán)禁由他人代領(lǐng)

B、企業(yè)開(kāi)戶必須留有企業(yè)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的聯(lián)系電話，銀行工作人員在開(kāi)戶時(shí)要親自電話校對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后才能辦理開(kāi)戶手續(xù)

C、對(duì)在開(kāi)戶后短時(shí)間內(nèi)大筆資金入賬，又在短時(shí)間內(nèi)劃出的可疑賬戶，要及時(shí)主動(dòng)與開(kāi)戶企業(yè)對(duì)賬，資金大額劃出時(shí)要與預(yù)留聯(lián)系人確認(rèn)

D、所有客戶簽字環(huán)節(jié)，可以由有權(quán)人在柜臺(tái)當(dāng)場(chǎng)面簽，也可由他人代簽，但不可離柜辦理

11.?。ㄊ?、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村合作聯(lián)合社不得向農(nóng)村信用合作聯(lián)社入股。（）答案:A

A、正確；B錯(cuò)誤；

12.根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，操作風(fēng)險(xiǎn)包含下列哪種風(fēng)險(xiǎn)？ 答案:C

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、策略風(fēng)險(xiǎn)C、法律風(fēng)險(xiǎn)D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

13.存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度的檢查對(duì)象是___。答案:C

A、對(duì)公結(jié)算賬戶中核算的本幣存款B、對(duì)私結(jié)算賬戶中核算的本、外幣存款

C、對(duì)公結(jié)算賬戶中核算的本、外幣存款D、對(duì)私結(jié)算賬戶中核算的外幣存款

14.內(nèi)控制度要覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，重點(diǎn)崗位、主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)做到相互制約、相互制衡。對(duì)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品更要事先制定相關(guān)規(guī)章制度以準(zhǔn)確計(jì)算和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，防患于未然。（）答案:A

A、正確；B錯(cuò)誤；

16.在開(kāi)立賬戶管理方面，下列做法不正確的是？ 答案:B

A、開(kāi)戶應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書

B、客戶提交的材料必須是真實(shí)的，必須進(jìn)行核查，但開(kāi)戶不必面對(duì)面填寫簽字

C、對(duì)非客戶開(kāi)戶有權(quán)人提供的開(kāi)戶資料和印鑒卡，堅(jiān)決不予受理

D、對(duì)客戶資料必須嚴(yán)格保管，業(yè)務(wù)處理中必須做到“本人辦、面對(duì)面、不間隔、交本人”

17.當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循()原則? 答案:A

A誠(chéng)實(shí)信用B公平C公正D合理

18.要建立案件責(zé)任追究制度。對(duì)有案不查、瞞案不報(bào)、大案化小的，要按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。對(duì)有章不循、違章不糾、屢糾屢犯等違規(guī)行為要從重處罰。（）答案:A

A、正確；B錯(cuò)誤；

19.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，哪項(xiàng)不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件的情形？ 答案:D

A、在業(yè)務(wù)流程中，通過(guò)流程監(jiān)督機(jī)制或IT系統(tǒng)預(yù)警功能發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)向相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件

B、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照監(jiān)管部門的部署，在組織開(kāi)展全面檢查或?qū)ｍ?xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件

C、業(yè)務(wù)流程或工作部門的負(fù)責(zé)人，在日常管理監(jiān)督或通過(guò)崗位輪換、強(qiáng)制休假等措施發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)向本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件

D、監(jiān)管部門在飛行檢查中發(fā)現(xiàn)案件線索的20.庫(kù)房管理的質(zhì)量要求：無(wú)火災(zāi)、無(wú)霉?fàn)€、無(wú)蟲蛀、無(wú)鼠咬、無(wú)盜竊、無(wú)差錯(cuò)事故。（）答案:A

A、正確；B錯(cuò)誤；

21.授權(quán)應(yīng)適當(dāng)、明確，并采取書面形式；特殊情況下可以口頭授權(quán)，事后補(bǔ)發(fā)。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

22.存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度是存款業(yè)務(wù)______的內(nèi)部檢查制度。答案:C

A、制度合理性B、制度有效性C、操作合規(guī)性D、操作全面性

24.商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由()依法宣告其破產(chǎn)? 答案:AA人民法院B人民銀行C當(dāng)?shù)卣瓺上級(jí)主管行

25.接管期限屆滿，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)()? 答案:BA一年B二年C三年D半年

26.流動(dòng)比例越低，反映企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

27.一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為之日起()。答案:A

A半年B一年C二年D三年

29.現(xiàn)金出納工作規(guī)定：錢帳分管，先記帳后收款，先付款后記帳。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

30.社團(tuán)貸款是省內(nèi)三家或三家以上具有法人資格，經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，采用同一借款合同，為同一借款人發(fā)放的貸款。（）答案:B

A、正確；B錯(cuò)誤；

多選題

31.銀行內(nèi)部控制的五大要素包括（）答案:ABCDE

A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 C、內(nèi)部控制措施

D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正 F、考核激勵(lì)與懲罰

33.商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的（）等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。答案:ABC

A借款用途B償還能力C還款方式D還款時(shí)間

34.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的接管決定應(yīng)當(dāng)載明的主要內(nèi)容（）答案:ABCD

A被接管的商業(yè)銀行名稱B接管理由C接管組織D接管期限

35.良好內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征包括（）答案:ABCDE

A、有效性B、審慎性 C、全面性D、及時(shí)性 E、獨(dú)立性F、邏輯性

36.不得向非柜員或非正式員工發(fā)放柜員卡，柜員與柜員卡必須對(duì)應(yīng)，（），嚴(yán)禁混崗。答案:BCD

A.一桌一人B.一人一號(hào)C.一人一卡D.一卡一密

37.商業(yè)銀行有下列哪些情形，對(duì)存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任()答案:ABCD

A無(wú)故拖延、拒絕支付存款本金和利息的B違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓?jiǎn)?、壓票或者違反規(guī)定退票的 C非法查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款的D違反商業(yè)銀行法的規(guī)定對(duì)存款人或者其他客戶造成損害的其他行為

38.企業(yè)文化建設(shè)主要包括（）答案: BCD

A、企業(yè)思想文化B、企業(yè)精神文化C、企業(yè)行為文化D、企業(yè)形象文化

39.保證的方式有()答案: AC

A一般保證B終生保證C連帶責(zé)任保證D人格保證

40.中小金融機(jī)構(gòu)的案件責(zé)任追究應(yīng)遵循以下原則（）答案:ADEF

A、教育懲罰相結(jié)合 B、一案四問(wèn)責(zé) C、上追兩級(jí) D、依據(jù)要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度

42.塑造企業(yè)文化有（）答案: ABCDE

A、制度化B、實(shí)踐化C、教育化D、獎(jiǎng)懲化E、系統(tǒng)化

43.員工行為管理的主要內(nèi)容包括（）答案:ABC

A、堅(jiān)持從嚴(yán)治行，對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為果斷進(jìn)行處理，堅(jiān)決鏟除違規(guī)土壤。

B、加強(qiáng)對(duì)員工行為的關(guān)注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過(guò) “聽(tīng)、看、談、報(bào)、防、查”等方式提高排查效果。

C、加強(qiáng)對(duì)員工日常行為的管理。建立重點(diǎn)員工關(guān)注檔案，進(jìn)行跟蹤 管理。做好員工工作時(shí)間之外的行為監(jiān)督。

D、增強(qiáng)員工的自我保護(hù)意識(shí)。E、加強(qiáng)員工的自我學(xué)習(xí)

45.良好內(nèi)部控制機(jī)制包括（）。答案: ABCD

A.有效性B.全面性C.及時(shí)性D.獨(dú)立性

第三篇：案件防控知識(shí)考試答案2011

卷B答案：

一、單選：

1-5.DBCDA

6-10.BBDCC

11-15.BDBCC

16-20.BCBAB 21-25.CCBAC 26-30AAACD

二、多選：

1.ABC 2.ACD 3.ABCD 4.ABD 5.ABCD 6.ABC 7.ABD 8.ACD 9.ACD 10.ABD 11.ABCD 12.ABCDE 13.BCDE 14.ABD 15.ABD

三、判斷題： 1-5:××√×× 6-10:√√××√

四、簡(jiǎn)答題

（一）十個(gè)聯(lián)動(dòng)建設(shè)內(nèi)容：

1.針對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)、實(shí)行按規(guī)定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯(lián)動(dòng)，禁止自開(kāi)自貼和自管保證金的做法。

2.一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動(dòng)。3.基層行行長(zhǎng)、主任的定期交流輪崗與會(huì)計(jì)主管的委派制并行與聯(lián)動(dòng)。4.重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計(jì)緊密銜接聯(lián)動(dòng)。

5.激勵(lì)基層員工署名揭發(fā)壞人壞事與對(duì)員工保護(hù)制度的配套建設(shè)聯(lián)動(dòng)。6.貸款“三查”的盡職調(diào)查與“三查”檔案妥善保管責(zé)任制的配套建設(shè)聯(lián)動(dòng)。7.完善審計(jì)制度，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍，提升工作質(zhì)效與加強(qiáng)對(duì)審計(jì)問(wèn)責(zé)制度建設(shè)的配套聯(lián)動(dòng)。

8.查案、破案同處分適時(shí)與到位的雙重考核制度建設(shè)聯(lián)動(dòng)。9.案件查處和相應(yīng)信息披露的制度配套建設(shè)聯(lián)動(dòng)。

10.對(duì)基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎(jiǎng)懲并舉的激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)聯(lián)動(dòng)。

二）合規(guī)文化建設(shè)的必要性

1.給合規(guī)文化建設(shè)是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要保障。2.合規(guī)文化建設(shè)是確保銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求。3.合規(guī)文化建設(shè)有利于提高制度執(zhí)行力。三）突發(fā)事件處置的基本原則

預(yù)防和處置突發(fā)事件，必須堅(jiān)持“以人為本、全員參與，依法規(guī)范、預(yù)防為主，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)負(fù)責(zé)，系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)、資源整合，快速反應(yīng)、合理應(yīng)對(duì)”的原則。

四）從重追究相關(guān)人員責(zé)任的情況：

1.機(jī)構(gòu)屢屢發(fā)生同質(zhì)同類案件。

2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的案件苗頭、違法違規(guī)實(shí)施或重大線索不及時(shí)報(bào)告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。

3.決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實(shí)施違法違規(guī)行為的。

4.發(fā)生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實(shí)真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻擾、抗拒調(diào)查和處理的。

5.案件引發(fā)支付風(fēng)險(xiǎn)或群體性事件，造成的社會(huì)影響特別惡劣、后果特別嚴(yán)重的。

6.由于提名、舉薦不當(dāng)，人事管理部門考核失實(shí)，用人失察、失誤，造成“帶病”提拔形成嚴(yán)重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發(fā)案件風(fēng)險(xiǎn)的。

五、案例分析

(一)案件形成原因：

本案件的案發(fā)原因主要是信用社員工法制意識(shí)淡薄、內(nèi)部管理混亂、監(jiān)督制約機(jī)制失效和用人失察造成的。

1.干部交流制度、要害崗位人員輪崗制度等內(nèi)控制度執(zhí)行不力，信用社你內(nèi)部人員相互勾結(jié)，崗位制約失效。信用社主任、儲(chǔ)蓄柜員、出納員相互勾結(jié)串通，合伙作案。

2.內(nèi)部管理松懈，有章不循，違規(guī)操作、收儲(chǔ)不入賬、截留客戶資金、逆程序辦理業(yè)務(wù)等現(xiàn)象嚴(yán)重。

3.財(cái)務(wù)制度管理失效，稽核監(jiān)督檢查不到位，導(dǎo)致犯罪分子以自制的現(xiàn)金付出憑證代替儲(chǔ)蓄存單，侵占資金。

4.貸款“三查”流于形式，違規(guī)違法辦理借、冒名貸款。

5.對(duì)基層機(jī)構(gòu)主要責(zé)任人管理失效、關(guān)鍵崗位人員制約失效，引發(fā)案件。

（二）防范措施

1.嚴(yán)格制度落實(shí)禁止不相容崗位未分離或員工混崗、串崗操作，嚴(yán)禁一人兼辦錄入、授權(quán)或復(fù)核業(yè)務(wù)。監(jiān)督部門要對(duì)監(jiān)控錄像進(jìn)行合理頻度抽查，重點(diǎn)查看柜員自辦業(yè)務(wù)和授權(quán)、復(fù)核環(huán)節(jié)。重點(diǎn)對(duì)大額提現(xiàn)或當(dāng)日多筆累計(jì)達(dá)到大額提現(xiàn)限額的現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大的網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行整體移位、全面審計(jì)。2.要將“四項(xiàng)制度”常態(tài)化，堅(jiān)持對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管和重要崗位人員進(jìn)行崗位輪換、強(qiáng)制休假；建立科學(xué)、合理、有效的高管人員考核、使用管理機(jī)制，紡織“一把手”作案和“窩案”的發(fā)生。

3.業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)管理、輔導(dǎo)、檢查，明確崗位職責(zé)，強(qiáng)化崗位制約，一線崗位實(shí)行雙人、雙職、雙責(zé)，使每一個(gè)工作人員、每一筆業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都處在相應(yīng)的內(nèi)部控制、監(jiān)督、制約之下，驗(yàn)方辦理業(yè)務(wù)“一手清”和兼崗、串崗等違規(guī)操作現(xiàn)象。

4.稽核監(jiān)督部門加強(qiáng)稽核檢查，與業(yè)務(wù)管理部門相互協(xié)調(diào)、配合，采取有分有合的方式，有計(jì)劃、有步驟地開(kāi)展工作，實(shí)現(xiàn)信息共享，增強(qiáng)案件防范工作的 2

聯(lián)動(dòng)。

5.重視稽核監(jiān)察問(wèn)題的整改，對(duì)整改不到位，屢查屢犯的機(jī)構(gòu)核人員，按有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)肅追究責(zé)任。

6.加強(qiáng)員工政治思想教育、職業(yè)道德教育，引導(dǎo)員工牢固樹(shù)立正確的人生觀價(jià)值觀，培養(yǎng)誠(chéng)實(shí)守信的職業(yè)操守，增加遵紀(jì)守法和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；加強(qiáng)對(duì)員工業(yè)務(wù)知識(shí)、操作流程培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和執(zhí)行規(guī)章制度的自覺(jué)性。

六、論述題

中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)三年的案件專項(xiàng)治理取得了階段性成效，但由于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期歷史遺留問(wèn)題較多、管理體制改革不到位和案防機(jī)制不健全等原因，致使案件數(shù)量在銀行業(yè)占比居首，風(fēng)險(xiǎn)隱患嚴(yán)重，案件防控工作任重道遠(yuǎn)。

一、案件防控工作形勢(shì)依然嚴(yán)峻。一是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件數(shù)量和涉案金額一直高居銀行業(yè)首位。二是涉案金額和平均案值較大。三是案件專項(xiàng)治理工作開(kāi)展不平衡。四是村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、資金互助社三類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，由于主要面向縣以下地區(qū)，服務(wù)于零散客戶，且法人治理結(jié)構(gòu)不完善，監(jiān)管鏈條過(guò)長(zhǎng)等，案件風(fēng)險(xiǎn)也不可忽視。

二、防控案件風(fēng)險(xiǎn)難度加大。受全球金融危機(jī)影響，部分企業(yè)特別是縣域中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，資金鏈條斷裂，不僅貸款違約風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始顯現(xiàn)，而且誘發(fā)內(nèi)外勾結(jié)侵占、挪用、詐騙銀行資金案件明顯增多。農(nóng)民持續(xù)增收的難度進(jìn)一步加大，在經(jīng)濟(jì)下行期和“去杠桿化”壓力下，銀行盈利模式和經(jīng)營(yíng)方式發(fā)生很大變化。由于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制不完善，有的以存貸款多少論英雄、發(fā)獎(jiǎng)金，從而誘發(fā)案件。案件防控面臨的內(nèi)外部壓力加大，形勢(shì)比以往更加復(fù)雜。

三、內(nèi)部控制基礎(chǔ)薄弱和制度執(zhí)行力仍然不足。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)客觀上點(diǎn)多面廣，絕大多數(shù)分布在縣以下廣大農(nóng)村地區(qū)，社會(huì)情況復(fù)雜。管理層級(jí)多，員工隊(duì)伍量龐大，整體素質(zhì)仍然較低，結(jié)構(gòu)性矛盾和問(wèn)題突出。與商業(yè)銀行相比，這類機(jī)構(gòu)法人治理不完善，內(nèi)部管理機(jī)制不健全，應(yīng)對(duì)高科技犯罪手段明顯不足。加之部分機(jī)構(gòu)管理松懈。違規(guī)違章問(wèn)題十分突出，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)仍是整個(gè)銀行業(yè)案防工作最薄弱的領(lǐng)域。

中小金融機(jī)構(gòu)案件防范治理長(zhǎng)效機(jī)制，是指以現(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)控目標(biāo)為標(biāo)桿，以加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)為基礎(chǔ)，通過(guò)建立完善的組織管理體制體系和嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度，建設(shè)科學(xué)的信息技術(shù)和完善的安全設(shè)施，構(gòu)建合規(guī)文化和風(fēng)險(xiǎn)管理體制框架，在中小金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立起“治理完善、制度健全、內(nèi)控嚴(yán)密、執(zhí)行有力、持續(xù)有效”的內(nèi)部控制體系，全面建立起“”查、防、堵、懲、教“相結(jié)合的案件防控工作機(jī)制，有效提升內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)中小金融機(jī)構(gòu)健康有序運(yùn)營(yíng)。

中小金融機(jī)構(gòu)案件防控長(zhǎng)效機(jī)制既是一項(xiàng)長(zhǎng)期工作，更是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，既需要金融機(jī)構(gòu)自身的努力，也需要良好外部環(huán)境的支持。

（一）公司治理機(jī)制方面。一是規(guī)范公司治理機(jī)制。二是完善風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架。三是強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理。四是推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。

（二）內(nèi)部控制機(jī)制方面。一是完善內(nèi)控制度建設(shè)。二是強(qiáng)化廣為流程制約。三是加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制。四是持續(xù)內(nèi)控制度評(píng)價(jià)。

（三）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制方面。一是實(shí)施會(huì)計(jì)委派。二是完善稽核體系。三是加大檢查整改。

（四）用人管理機(jī)制方面。一是完善勞動(dòng)用工制度。二是提升全員素質(zhì)。三是加大人員管控力度。四是科學(xué)制定薪酬分配制度。

（五）技防安全設(shè)施方面。一是加快電子化建設(shè)。二是加大安全設(shè)施投入。

（六）責(zé)任追究制度方面。一是加大違規(guī)處罰力度。二是嚴(yán)格案件責(zé)任追究。

（七）應(yīng)急處置機(jī)制方面。建立應(yīng)急處置機(jī)制，提高案件查處效率。

（八）信息披露機(jī)制方面。按照《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定要求，逐步完善信息披露制度以及相應(yīng)的工作機(jī)制，保證信息披露的真實(shí)性和有效性。

（九）協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制方面。中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在監(jiān)管部門的引導(dǎo)下，提請(qǐng)當(dāng)?shù)厝嗣裾畢f(xié)調(diào)公安、紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)等部門，共同建立案件查處聯(lián)席會(huì)議制度，把案件內(nèi)部防控同爭(zhēng)取外部支持統(tǒng)一起來(lái)，形成案件防控的內(nèi)外合力，切實(shí)加大案件查辦力度，有效減少案將損失，有效落實(shí)案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)方面的市場(chǎng)準(zhǔn)入、監(jiān)管評(píng)級(jí)、高管任職等監(jiān)管政策和要求。

卷A答案：

一、填空

1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理 2.業(yè)務(wù)工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作 3.監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正 4.操作合規(guī)性 5.封閉 6.2 7.基本存款賬戶8.業(yè)務(wù)專用章 9.六個(gè)月 /半年 10.邏輯尾箱

二、判斷

5、×√××× 6-

10、√√√××

三、單選題

5、CBDBA 6-

10、BCADA

四、多選題

1、ACD

2、ADF

3、ABCDE

4、ABD

5、ABCD

6、ABC

7、ABCD

8、ABD

9、ACD

10、ACD

11、BCD

12、ABCD

13、ABCDE

14、BCDE

15、ABD

五、名詞解釋

1.企業(yè)文化是指企業(yè)的指導(dǎo)思想、經(jīng)營(yíng)哲學(xué)和管理風(fēng)貌，包括價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)營(yíng)哲學(xué)、管理制度、思想教育、行為準(zhǔn)則、道德規(guī)范、文

化傳統(tǒng)、風(fēng)俗習(xí)慣以及企業(yè)形象。

2.中小金融機(jī)構(gòu)案件防控治理長(zhǎng)效機(jī)制是指以現(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)控目標(biāo)為標(biāo)桿，以加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)為基礎(chǔ)，通過(guò)建立完善的組織管理體系和嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度，建立科學(xué)的信息技術(shù)和完善的安全設(shè)施，構(gòu)建合規(guī)文化和風(fēng)險(xiǎn)管理框架，在中小金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立起“治理完善、制度健全、內(nèi)控嚴(yán)密、執(zhí)行有力、持續(xù)有效”的內(nèi)部控制體系，全面建立起“查、防、堵、懲、教”相結(jié)合的案件防控工作機(jī)制，有效提升內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)中小金融機(jī)構(gòu)健康有序運(yùn)營(yíng)。

3.內(nèi)控制度源于內(nèi)部牽制，指組織內(nèi)部各個(gè)崗位、各項(xiàng)職能之間或流程中相互制約、相互監(jiān)督的制度和機(jī)制，是管理層為實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)而采用的管理辦法、措施。

六、簡(jiǎn)答題

1.銀行案件風(fēng)險(xiǎn)形成的原因包括：一是思想認(rèn)識(shí)不充分，對(duì)案防重視不夠；二是公司（法人）治理不完善，監(jiān)督約束缺失；三是制度流程不健全，執(zhí)行力不足；四是監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風(fēng)險(xiǎn)；五是責(zé)任追究不到位，懲戒警示作用不足；六是教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范；七是經(jīng)營(yíng)思想不端正，弱化了內(nèi)部管理；八是選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察。

2.銀行內(nèi)部控制制度包括以下幾個(gè)方面：

一、明確劃分股東（社員）、董（理）事會(huì)和高級(jí)管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任和利益而形成的相互制衡關(guān)系。

二、為遵守既定政策和預(yù)定目標(biāo)所采取的方法和手段。

三、為保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，保證資料的真實(shí)、合法和完整，而制定和實(shí)施的政策、制度和程序。

四、及時(shí)防范、發(fā)現(xiàn)和動(dòng)態(tài)調(diào)整管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。3.從輕、減輕追究相關(guān)人員責(zé)任的情況：一通過(guò)加大案件治理、完善流程操作、改進(jìn)業(yè)務(wù)管理、加強(qiáng)稽核檢查及采取得當(dāng)措施自查發(fā)現(xiàn)、主動(dòng)揭露和暴露案件的。二案發(fā)前發(fā)現(xiàn)內(nèi)控中存在問(wèn)題并及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)、提出整改要求，或曾主動(dòng)反映、舉報(bào)案件線索的。三案發(fā)后及時(shí)主動(dòng)追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回?fù)p失程度相應(yīng)減輕有關(guān)人員責(zé)任。四在暴力脅迫情況下行為失當(dāng)，事后積極補(bǔ)救的。五有重大立功表現(xiàn)和其他可從輕、減輕處罰情節(jié)的。4.“八大領(lǐng)域”是：授權(quán)卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫(kù)尾箱、查詢對(duì)賬、輪崗休假、錄像檢查、槍支彈藥管理。

七、案例分析

案例一.(一)案件形成原因：

本案件的案發(fā)原因主要是信用社員工法制意識(shí)淡薄、內(nèi)部管理混亂、監(jiān)督制約機(jī)制失效和用人失察造成的。

1.干部交流制度、要害崗位人員輪崗制度等內(nèi)控制度執(zhí)行不力，信用社你內(nèi)部人員相互勾結(jié)，崗位制約失效。信用社主任、儲(chǔ)蓄柜員、出納員相互勾結(jié)串通，合伙作案。

2.內(nèi)部管理松懈，有章不循，違規(guī)操作、收儲(chǔ)不入賬、截留客戶資金、逆程序辦理業(yè)務(wù)等現(xiàn)象嚴(yán)重。

3.財(cái)務(wù)制度管理失效，稽核監(jiān)督檢查不到位，導(dǎo)致犯罪分子以自制的現(xiàn)金付出憑證代替儲(chǔ)蓄存單，侵占資金。

4.貸款“三查”流于形式，違規(guī)違法辦理借、冒名貸款。

5.對(duì)基層機(jī)構(gòu)主要責(zé)任人管理失效、關(guān)鍵崗位人員制約失效，引發(fā)案件。

（二）防范措施

1.嚴(yán)格制度落實(shí)禁止不相容崗位未分離或員工混崗、串崗操作，嚴(yán)禁一人兼辦錄入、授權(quán)或復(fù)核業(yè)務(wù)。監(jiān)督部門要對(duì)監(jiān)控錄像進(jìn)行合理頻度抽查，重點(diǎn)查看柜員自辦業(yè)務(wù)和授權(quán)、復(fù)核環(huán)節(jié)。重點(diǎn)對(duì)大額提現(xiàn)或當(dāng)日多筆累計(jì)達(dá)到大額提現(xiàn)限額的現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大的網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行整體移位、全面審計(jì)。2.要將“四項(xiàng)制度”常態(tài)化，堅(jiān)持對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管和重要崗位人員進(jìn)行崗位輪換、強(qiáng)制休假；建立科學(xué)、合理、有效的高管人員考核、使用管理機(jī)制，紡織“一把手”作案和“窩案”的發(fā)生。

3.業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)管理、輔導(dǎo)、檢查，明確崗位職責(zé)，強(qiáng)化崗位制約，一線崗位實(shí)行雙人、雙職、雙責(zé)，使每一個(gè)工作人員、每一筆業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都處在相應(yīng)的內(nèi)部控制、監(jiān)督、制約之下，驗(yàn)方辦理業(yè)務(wù)“一手清”和兼崗、串崗等違規(guī)操作現(xiàn)象。

4.稽核監(jiān)督部門加強(qiáng)稽核檢查，與業(yè)務(wù)管理部門相互協(xié)調(diào)、配合，采取有分有合的方式，有計(jì)劃、有步驟地開(kāi)展工作，實(shí)現(xiàn)信息共享，增強(qiáng)案件防范工作的聯(lián)動(dòng)。

5.重視稽核監(jiān)察問(wèn)題的整改，對(duì)整改不到位，屢查屢犯的機(jī)構(gòu)核人員，按有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)肅追究責(zé)任。

6.加強(qiáng)員工政治思想教育、職業(yè)道德教育，引導(dǎo)員工牢固樹(shù)立正確的人生觀價(jià)值觀，培養(yǎng)誠(chéng)實(shí)守信的職業(yè)操守，增加遵紀(jì)守法和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；加強(qiáng)對(duì)員工業(yè)務(wù)知識(shí)、操作流程培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和執(zhí)行規(guī)章制度的自覺(jué)性。

案例二 案件形成原因：

(一)內(nèi)控制度不完善。S聯(lián)社雖然在2006年、2007年制定了一系列相關(guān)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，但沒(méi)有制定清算中心操作流程和賬務(wù)處理相關(guān)制度，業(yè)務(wù)操作缺乏制度規(guī)范。

(二)復(fù)核把關(guān)不嚴(yán)。聯(lián)行業(yè)務(wù)人員在復(fù)核業(yè)務(wù)時(shí)有章不循，沒(méi)有認(rèn)真履行復(fù)核職責(zé)，作案嫌疑人多次手工私制聯(lián)行轉(zhuǎn)賬憑證、入款進(jìn)賬單，或加蓋私自刻制的業(yè)務(wù)專用章等進(jìn)行操作，復(fù)核人員對(duì)進(jìn)賬單的真實(shí)性和準(zhǔn)確性未嚴(yán)格審查就加蓋了復(fù)核章，沒(méi)有按規(guī)定對(duì)上一日的業(yè)務(wù)流水進(jìn)行逐筆勾對(duì)，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。同時(shí)，聯(lián)行業(yè)務(wù)人員對(duì)嫌疑人過(guò)分信任，對(duì)其在日常業(yè)務(wù)操作中經(jīng)常出現(xiàn)的串戶等差錯(cuò)，未引起警惕。

(三)沒(méi)有嚴(yán)格落實(shí)對(duì)賬制度。如果嚴(yán)格執(zhí)行換人對(duì)賬是可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)該賬戶余額與真實(shí)業(yè)務(wù)不符的情況的。但由于在嫌疑人作案期間沒(méi)有換人對(duì)賬，才使其有機(jī)可乘。最終本案因接崗人員在每日營(yíng)業(yè)終了結(jié)賬時(shí)對(duì)大同城票據(jù)交換中的“大同城代收戶”進(jìn)行了余額對(duì)賬而得以暴露。

(四)沒(méi)有嚴(yán)格落實(shí)“四項(xiàng)制度”。S聯(lián)社雖有崗位輪換和強(qiáng)制休假相關(guān)制度，但是“四項(xiàng)制度”執(zhí)行嚴(yán)重不力，犯罪嫌疑人在聯(lián)社清算中心同一崗位工作近十年未曾調(diào)整，最終釀成案件。

(五)監(jiān)督檢查不到位。S聯(lián)社清算中心設(shè)在財(cái)會(huì)科，財(cái)會(huì)科沒(méi)有對(duì)清算中心業(yè)務(wù)進(jìn)行日常自查，也沒(méi)有明確規(guī)定稽核監(jiān)督部門對(duì)清算中心進(jìn)行稽核的頻率和方法，沒(méi)有將退票、改賬、沖賬、平賬等特殊業(yè)務(wù)和過(guò)渡對(duì)目的差額勾對(duì)制度落實(shí)情況列入監(jiān)查重點(diǎn)和必查內(nèi)容。

防范措施

(一)規(guī)范清算中心崗位設(shè)置。增加業(yè)務(wù)、管理、監(jiān)督人員。對(duì)職能崗位實(shí)行前臺(tái)業(yè)務(wù)、后臺(tái)業(yè)務(wù)徹底分離，實(shí)行分級(jí)授權(quán)，進(jìn)一步明確和落實(shí)記賬崗、復(fù)核崗、事中監(jiān)督崗、對(duì)賬崗、事后監(jiān)督崗人員的責(zé)任。

(二)規(guī)范業(yè)務(wù)操作。明確資金清算業(yè)務(wù)、交換業(yè)務(wù)流程。規(guī)范進(jìn)賬單的填制要求；加強(qiáng)復(fù)核工作，重申復(fù)核的內(nèi)容、范圍和操作環(huán)節(jié)，要求復(fù)核人員逐筆核對(duì)賬務(wù)；完善退票操作，跟蹤檢查每筆退票業(yè)務(wù)；嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度，指定專人負(fù)責(zé)內(nèi)部往來(lái)賬戶的每日對(duì)賬工作；明確專人負(fù)責(zé)存放同業(yè)、省聯(lián)社、人民銀行等賬戶的對(duì)賬工作；明確規(guī)定清算中心主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)內(nèi)外部賬務(wù)的核對(duì)以及賬務(wù)沖正工作。

(三)完善清算中心事后監(jiān)督機(jī)制。成立會(huì)計(jì)事后監(jiān)督中心，負(fù)責(zé)清算中心每筆業(yè)務(wù)的常規(guī)檢查工作，稽核部門不定期對(duì)清算中心常規(guī)檢查工作進(jìn)行再監(jiān)督，每半年必須開(kāi)展一次再監(jiān)督工作，內(nèi)容包括各項(xiàng)支付結(jié)算、清算業(yè)務(wù)等。同時(shí)，對(duì)清算中心會(huì)計(jì)事后監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行再檢查，跟進(jìn)整改落實(shí)情況。

(四)完善票據(jù)操作系統(tǒng)。通過(guò)掃描實(shí)物票據(jù)、雙人錄入核對(duì)和電子驗(yàn)印系統(tǒng)等手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)，堵塞漏洞。

(五)設(shè)置柜員級(jí)別。按照分級(jí)授權(quán)和前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離的原則，科技部對(duì)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員操作級(jí)別進(jìn)行設(shè)置，同時(shí)設(shè)置清算中心系統(tǒng)主機(jī)需雙人才能開(kāi)啟。(六)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。針對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)人員對(duì)票據(jù)交換業(yè)務(wù)知識(shí)缺乏的現(xiàn)象，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，并組織人員進(jìn)行討論和交流，使各個(gè)崗位的人員能夠明確自己的工作流程、要點(diǎn)和職責(zé)。

點(diǎn)評(píng)

該案涉及金額巨大，作案時(shí)間長(zhǎng)，凸顯票據(jù)同城清算業(yè)務(wù)工作人員崗位制約制度執(zhí)行不力，監(jiān)督崗位形同虛設(shè)。因此要制定嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程、加強(qiáng)制度執(zhí)行、健全崗位制約，同時(shí)要加強(qiáng)監(jiān)督崗位的職責(zé)培訓(xùn)及對(duì)重要崗位的監(jiān)督，特別是對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)崗位和主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)要建立并實(shí)行全面、有效、銜接的內(nèi)控制度，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。

第四篇：案件整理材料

無(wú)證經(jīng)營(yíng)

2011年9月23日9時(shí)10分,我局執(zhí)法人員對(duì)沂源縣西里鎮(zhèn)中西里村王富勝商店進(jìn)行檢查，向華盛超市負(fù)責(zé)人王富勝出示執(zhí)法檢查證件并表明身份后，依法對(duì)其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行檢查，在華盛超市貨架下紙箱內(nèi)查獲哈德門（軟）、紅河（硬）等3個(gè)品種共計(jì)3.2條卷煙（監(jiān)銷標(biāo)記是ZBYC370323100936）。當(dāng)事人王富勝無(wú)煙草專賣零售許可證，其行為違反了《中華人民共和國(guó)煙草專賣法實(shí)施條例》第6條第1款的規(guī)定，涉嫌構(gòu)成無(wú)煙草專賣零售許可證經(jīng)營(yíng)卷煙的行為，經(jīng)我局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，將上述煙草制品依法予以先行登記保存。先行登記保存通知書編號(hào)：源煙存通【2011】第B3-0000718號(hào)。

渠道外

2010年7月20日09時(shí)10分，我局執(zhí)法人員向張宗玉商店負(fù)責(zé)人張宗玉出示執(zhí)法證件并表明身份后，依法對(duì)其經(jīng)營(yíng)商店進(jìn)行檢查，在商店?yáng)|墻前貨架下紙箱內(nèi)查獲華西（軟）2條，無(wú)監(jiān)銷標(biāo)記，該超市有煙草專賣零售許可證，證號(hào)為：37032310****，上述卷煙與張宗玉從當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)購(gòu)進(jìn)的卷煙監(jiān)銷標(biāo)記中地區(qū)碼段明顯不符。當(dāng)事人行為違反了《中華人民共和國(guó)煙草專賣法實(shí)施條例》第00條的規(guī)定，涉嫌構(gòu)成未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨的行為，經(jīng)我局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，將該批卷煙予以先行登記保存。先行登記保存通知書編號(hào)：源煙存通[2011]第B3-0000716號(hào)

假冒卷煙

2011年7月11日9時(shí)10分,我局執(zhí)法人員對(duì)沂源縣西里鎮(zhèn)西里集貿(mào)市場(chǎng)付照江攤點(diǎn)進(jìn)行檢查，向付照江出示執(zhí)法檢查證件并表明身份后，依法對(duì)其經(jīng)營(yíng)攤點(diǎn)進(jìn)行檢查，在付照江攤點(diǎn)查獲煙絲141公斤。當(dāng)事人付照江銷售非法生產(chǎn)的煙草制品，其行為違反了《中華人民共和國(guó)煙草專賣法實(shí)施條例》第27條的規(guī)定，涉嫌構(gòu)成銷售非法生產(chǎn)的煙草制品的行為，經(jīng)我局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，將上述煙草制品依法予以先行登記保存。先行登記保存通知書編號(hào)：源煙存通【2011】第B3-0000718號(hào)。

舉報(bào)

2011年12月0日10時(shí)10分,我局行政執(zhí)法人員接群眾舉報(bào)，沂源縣西里鎮(zhèn)中西里村華盛超市經(jīng)營(yíng)外地卷煙，沂源縣煙草專賣局執(zhí)法人員遂立即前往。我局執(zhí)法人員向華盛超市負(fù)責(zé)人王富勝出示執(zhí)法檢查證件并表明身份后，依法對(duì)其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行檢查，在華盛超市貨架下紙箱內(nèi)查獲哈德門（軟）、紅河（硬）等3個(gè)品種共計(jì)3.2條卷煙（監(jiān)銷標(biāo)記是ZBYC370323100936）。當(dāng)事人王富勝無(wú)煙草專賣零售許可證，其行為違反了《中華人民共和國(guó)煙草專賣法實(shí)施條例》第6條第1款的規(guī)定，涉嫌構(gòu)成無(wú)煙草專賣零售許可證經(jīng)營(yíng)卷煙的行為，經(jīng)我局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，將上述煙草制品依法予以先行登記保存。先行登記保存通知書編號(hào)：源煙存通【2011】第B3-0000718號(hào)。

2011年7月27日10時(shí)10分,我局行政執(zhí)法人員接群眾舉報(bào)，沂源縣西里鎮(zhèn)中西里村華盛超市經(jīng)營(yíng)外地卷煙，沂源縣煙草專賣局執(zhí)法人員遂立即前往。我局執(zhí)法人員向華盛超市負(fù)責(zé)人王富勝出示執(zhí)法檢查證件并表明身份后，依法對(duì)其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行檢查，在華盛超市貨架

下紙箱內(nèi)查獲哈德門（軟）、紅河（硬）等3個(gè)品種共計(jì)3.2條卷煙（監(jiān)銷標(biāo)記是ZBYC370323100936）。當(dāng)事人王富勝無(wú)煙草專賣零售許可證，其行為違反了《中華人民共和國(guó)煙草專賣法實(shí)施條例》第6條第1款的規(guī)定，涉嫌構(gòu)成無(wú)煙草專賣零售許可證經(jīng)營(yíng)卷煙的行為，經(jīng)我局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，將上述煙草制品依法予以先行登記保存。先行登記保存通知書編號(hào)：源煙存通【2011】第B3-0000718號(hào)。

2010年12月05日9時(shí),我局行政執(zhí)法人員接群眾舉報(bào)沂源縣徐家莊鄉(xiāng)楊莊村吳修增經(jīng)營(yíng)非法生產(chǎn)煙草制品，沂源縣煙草專賣局執(zhí)法人員對(duì)其進(jìn)行檢查，在向當(dāng)事人表明身份并出示執(zhí)法檢查證件后，在其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所內(nèi)發(fā)現(xiàn)其涉嫌經(jīng)營(yíng)非法生產(chǎn)煙草制品，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)清點(diǎn)，共查獲軟哈德門6.1條，當(dāng)事人的行為違反了《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》及其《實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)我局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，執(zhí)法人員將上述物品依法予以先行登記保存。登記保存單號(hào)為源煙存2009第B3-0000029號(hào)。

2011年12月05日09時(shí)30分,我局行政執(zhí)法人員接群眾舉報(bào)沂源縣南麻鎮(zhèn)西北麻村江玉良商店無(wú)煙草專賣零售許可證經(jīng)營(yíng)卷煙，我局執(zhí)法人員遂前往對(duì)其商店進(jìn)行檢查，在向當(dāng)事人表明身份并出示執(zhí)法檢查證件后，在其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所內(nèi)發(fā)現(xiàn)其涉嫌無(wú)煙草專賣零售許可證經(jīng)營(yíng)卷煙，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)清點(diǎn)，共查獲紅塔山（軟經(jīng)典）卷煙等3個(gè)品種共計(jì)7條，當(dāng)事人的行為違反了《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》及其《實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)我局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，執(zhí)法人員將上述物品依法予以先行登記保存。登記保存單號(hào)為源煙存2011第B1-0000880號(hào)。

煙絲

2011年3月11日09時(shí)10分，沂源縣煙草專賣局行政執(zhí)法人員在沂源縣西里鎮(zhèn)唐莊集貿(mào)市場(chǎng)付照江攤點(diǎn)進(jìn)行檢查，在向當(dāng)事人表明身份并出示執(zhí)法檢查證件后，在其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所內(nèi)發(fā)現(xiàn)其涉嫌經(jīng)營(yíng)非法生產(chǎn)煙草制品，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)清點(diǎn)，共查獲煙絲222公斤，當(dāng)事人的行為違反了《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》及其《實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)我局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，執(zhí)法人員將上述物品依法予以先行登記保存。登記保存單號(hào)為源煙存通2011第B3-0000706號(hào)。

務(wù)農(nóng)、漢

侯斌、袁順民、大豐收

送達(dá)回證

1、檢驗(yàn)報(bào)告復(fù)印件。

2、行政處罰事先告知書（源煙處告）3行政處罰決定書（源煙告）

4、責(zé)令改正通知書（源煙責(zé)）5/先行登記物品保存處理通知書

檢驗(yàn)報(bào)告

事由：鑒別真?zhèn)危ò赣桑⒌攸c(diǎn)：村加商店（查獲地點(diǎn)）意見(jiàn)：建議按規(guī)定抽樣送檢

案件標(biāo)題

1、涉嫌無(wú)煙草專賣零售許可證銷售煙草制品

2、涉嫌銷售未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨

3、涉嫌銷售非法生產(chǎn)的煙草制品

第五篇：中小金融機(jī)構(gòu)案件防控實(shí)物考試二

阜新—案件風(fēng)險(xiǎn)防控試題答案

（二）一、填空題：

1、風(fēng)險(xiǎn)管理

2、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

3、三會(huì)一層

4、內(nèi)部控制機(jī)制

5、聲譽(yù)

6、解除勞動(dòng)合同

7、空存盜支銀行資金和吸儲(chǔ)不入帳

8、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款

9、退票業(yè)務(wù)

10、偽造客戶印鑒或簽名

二、判斷題：

1、對(duì)。

2、錯(cuò)。

3、對(duì)。

4、對(duì)。

5、對(duì)。

6、錯(cuò)。

7、對(duì)。

8、對(duì)。

9、錯(cuò)。

10、對(duì)。

三、單選題：

1、A。

2、B。

3、A。

4、D。

5、C。

6、C。

7、D。

8、D。

9、C。

10、A。

四、1、ABCE。

2、ABCDE。

3、ABCD。

4、BCDE。

5、ABCDE。

6、ABCDE。

7、ABCD、8、AB。

9、BCD。

10、CE。

五、簡(jiǎn)答題

（一）銀行案件風(fēng)險(xiǎn)成因：

1、思想認(rèn)識(shí)不充分，對(duì)案防重視不夠。

2、公司（法人）治理不完善，監(jiān)督約束缺失。

3、制度流程不健全，執(zhí)行辦不足。

4、監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風(fēng)險(xiǎn)。

5、責(zé)任追究不到位，懲戒警示作用不足。

6、教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范。

7、經(jīng)營(yíng)思想不端正，弱化了內(nèi)部管理。

8、選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察。

（二）案件責(zé)任追究原則

中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究必須堅(jiān)持事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、責(zé)任明確、處理適當(dāng)、手續(xù)完備、程序合法、權(quán)責(zé)對(duì)等、逐級(jí)追究的原則。

（三）再貼現(xiàn)

再貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票，再以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是中央銀行的一種貨幣政策工具。

（四）貸記卡

貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款的信用卡。它主要具備透支、消費(fèi)支付、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、分期付款、存取款等功能。

六、案例分析題 形成原因：

（一）未嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)帳制度?？h聯(lián)社沒(méi)有認(rèn)真執(zhí)行與信用社定期對(duì)帳制度，發(fā)出對(duì)帳單后沒(méi)有后續(xù)管理，對(duì)未反饋的不予催繳。H信用社2007全年都未交回對(duì)帳單，聯(lián)社沒(méi)有采取任何措施，喪失對(duì)帳管理。

發(fā)案信用社主任嚴(yán)重失職，對(duì)內(nèi)部帳戶和聯(lián)行業(yè)務(wù)的明顯異常情況沒(méi)有察覺(jué)，在長(zhǎng)達(dá)2年的時(shí)間里沒(méi)有對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)帳務(wù)進(jìn)行檢查、核對(duì)，導(dǎo)致不能發(fā)現(xiàn)帳帳、帳實(shí)不平的情況。

（二）崗位設(shè)臵不合理，崗位制約失效。H信用社主管

會(huì)計(jì)職責(zé)不清，違規(guī)辦理監(jiān)柜業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)“一手清”，形成作案條件，由于崗位職責(zé)混亂，事后監(jiān)督缺失，每日辦理的業(yè)務(wù)沒(méi)有審核、復(fù)核。信用社所有傳票由會(huì)計(jì)主管保管，會(huì)計(jì)傳票長(zhǎng)期與科目日結(jié)單不符。

（三）監(jiān)督檢查流于形式。2006年1月至案發(fā)日，靜觀聯(lián)社對(duì)該項(xiàng)信用社組織開(kāi)展了案件專項(xiàng)治理大檢查、“回頭看”檢查、主任離任審計(jì)和多次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檢查、常規(guī)稽核檢查等。在這些檢查中，檢查人員未認(rèn)真履行職責(zé)，沒(méi)有對(duì)內(nèi)部帳戶的相關(guān)傳票與交易流水進(jìn)行逐筆勾對(duì)，也未對(duì)總帳與分戶帳等進(jìn)行核對(duì)，導(dǎo)致陳某能通過(guò)修改手工帳、報(bào)表、自制成虛假傳票等方式長(zhǎng)期作案。

（四）未嚴(yán)格執(zhí)行“四項(xiàng)制度”?？h聯(lián)社沒(méi)有全面貫徹落實(shí)“四項(xiàng)制度”，陳某在H 信用社會(huì)計(jì)四年，沒(méi)有對(duì)其實(shí)行強(qiáng)制休假并進(jìn)行審計(jì)或予以崗位輪換。

防范措施：

（一）嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)帳制度。要認(rèn)真執(zhí)行對(duì)帳制度，加大對(duì)內(nèi)部帳的核對(duì)頻率，及時(shí)發(fā)出對(duì)帳單和認(rèn)真收回回執(zhí)，對(duì)未達(dá)帳進(jìn)行深入檢查。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行崗位制約制度，必須做到記帳與復(fù)核、經(jīng)辦與授權(quán)、記帳與對(duì)帳等制約崗位、人員相分離，嚴(yán)防“一手清”。

（三）加強(qiáng)監(jiān)督檢查。上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門、稽核監(jiān)督部

門要根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，采取常規(guī)檢查、突擊檢查等方式，對(duì)內(nèi)部戶帳務(wù)進(jìn)行檢查、稽核。同時(shí)落實(shí)業(yè)務(wù)管理?xiàng)l線和稽核監(jiān)督條線責(zé)任，防止走過(guò)場(chǎng)。

（四）嚴(yán)格執(zhí)行重要崗位輪崗、強(qiáng)制休假、親屬回避、干部交流“四項(xiàng)制度”。

七、論述題

應(yīng)從公司治理、內(nèi)部控制、內(nèi)部監(jiān)督、人員管理、技術(shù)防范、責(zé)任追究、應(yīng)急處臵、信息披露、協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)等九個(gè)方面加強(qiáng)，提升案件防控水平。

（一）公司治理機(jī)制方面：要從規(guī)范公司治理機(jī)制、完善風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理、推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)等方面加強(qiáng)。建立“結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)捷、形式靈活、運(yùn)行科學(xué)、治理有效”的公司（法人）治理模式，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，構(gòu)建有利于案件防范和風(fēng)險(xiǎn)管控的經(jīng)營(yíng)管理體制，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，提升中小金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)形象。

（二）內(nèi)部控制機(jī)制方面：要從完善制度建設(shè)、強(qiáng)化崗位流程制約、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制、持續(xù)內(nèi)控制度評(píng)價(jià)方面加強(qiáng)。按照“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”的原則，建立嚴(yán)密的業(yè)務(wù)流程制約防線，嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)規(guī)制的適用性、規(guī)范性和可操作性。

（三）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制方面：要從實(shí)施會(huì)計(jì)委派、完善稽核體系、加大檢查整改方面加強(qiáng)。突出合規(guī)指標(biāo)的考核，兼

顧績(jī)效指標(biāo)的考核，建立健全銀行內(nèi)部審計(jì)的問(wèn)責(zé)和免責(zé)制度，建立整改臺(tái)帳，抓好后續(xù)跟蹤督促，確保整改實(shí)效。

（四）用人管理機(jī)制方面：要從完善勞動(dòng)用工制度、提升全員素質(zhì)、加大人員管控力度、科學(xué)制定薪酬分配制度方面加強(qiáng)。中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)健全完善科學(xué)的人力資源管理機(jī)制，提高自我防范能力，建立高危人員檔案，加快建立和完善員工養(yǎng)老保險(xiǎn)，失業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)，解除員工后顧之憂。

（五）技防安全設(shè)施方面 ：要從加快電子化建設(shè)、加大安全設(shè)施投入兩個(gè)方面加強(qiáng)。提高信息科技系統(tǒng)支持業(yè)務(wù)運(yùn)行和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，有效防范盜竊、搶劫等外部人員針對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的刑事案件。

（六）責(zé)任追究制度方面：要從加大違規(guī)處罰力度、嚴(yán)格案件責(zé)任追究?jī)蓚€(gè)方面加強(qiáng)。對(duì)涉及違法犯罪的要堅(jiān)決移送司法機(jī)關(guān)，按照“自查從寬、他查從嚴(yán)、盡職免責(zé)、失職重罰”的原則，嚴(yán)格案件責(zé)任追究。

（七）應(yīng)急處臵機(jī)制方面：中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立應(yīng)急處臵機(jī)制，提高案件查處效率，并深入分析案件成因特點(diǎn)，舉一反三，堵塞漏洞，消除隱患。

（八）信息披露機(jī)制方面：中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定要求，逐步完善信息披露制度以及相應(yīng)的工作機(jī)制，保證信息披露的真實(shí)性和有效性。

（九）協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制方面：中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在監(jiān)管部門 的引導(dǎo)下，提請(qǐng)當(dāng)?shù)厝嗣裾畢f(xié)調(diào)公安、紀(jì)檢、檢察、審計(jì)等部門，共同建立案件查處聯(lián)席會(huì)議制度，把案件內(nèi)部防控同爭(zhēng)取外部支持統(tǒng)一起來(lái)，形成案件防控的內(nèi)外合力，切實(shí)加大案件查辦力度，有效減少案件損失。