第一篇：第八章證券營(yíng)業(yè)部的經(jīng)營(yíng)管理與內(nèi)部控制

第八章證券營(yíng)業(yè)部的經(jīng)營(yíng)管理與內(nèi)部控制

第一節(jié) 證券營(yíng)業(yè)部的場(chǎng)所與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理 加入收藏

一、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所管理

營(yíng)業(yè)部是證券公司經(jīng)營(yíng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的主要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所。營(yíng)業(yè)部的管理

1、申請(qǐng)?jiān)O(shè)立營(yíng)業(yè)部的證券公司具備條件

2、營(yíng)業(yè)部的業(yè)務(wù)范圍

3、營(yíng)業(yè)部的變更事項(xiàng)管理

4、營(yíng)業(yè)部的終止 證券服務(wù)部的管理

證券營(yíng)業(yè)場(chǎng)所設(shè)立及變更的審核程序

二、營(yíng)業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制與管理 營(yíng)業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容和要求 營(yíng)業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程

三、客戶管理與服務(wù) 客戶管理 客戶服務(wù)

四、業(yè)務(wù)差錯(cuò)的處理 業(yè)務(wù)差錯(cuò)的種類 業(yè)務(wù)差錯(cuò)的處理原則

五、交易系統(tǒng)故障業(yè)務(wù)操作應(yīng)急方案

（一）業(yè)務(wù)應(yīng)急方案的指導(dǎo)原則 業(yè)務(wù)應(yīng)急的日常準(zhǔn)備

營(yíng)業(yè)部交易系統(tǒng)常見(jiàn)故障及其應(yīng)急處理 第二節(jié) 證券營(yíng)業(yè)部的技術(shù)管理

一、信息系統(tǒng)設(shè)備管理 管理體系 硬件設(shè)施 軟件環(huán)境 數(shù)據(jù)處理

技術(shù)事故的防范與處理

二、其他設(shè)備管理 營(yíng)業(yè)場(chǎng)地管理 通訊設(shè)備管理 其他設(shè)備管理

三、信息系統(tǒng)內(nèi)部控制與技術(shù)操作規(guī)程 信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容與要求 信息系統(tǒng)技術(shù)操作規(guī)程

四、信息系統(tǒng)故障應(yīng)急方案

（一）信息系統(tǒng)技術(shù)故障應(yīng)急準(zhǔn)備

（二）信息系統(tǒng)常見(jiàn)故障及應(yīng)急處理

*

五、證券公司集中交易安全管理（2007年教材新增部分）

（一）證券公司集中交易系統(tǒng)的特征（考點(diǎn)）

1、客戶數(shù)據(jù)集中化

2、委托處理集中化

3、清算、交收處理集中化

4、權(quán)限管理集中化

5、運(yùn)行管理集中化

（二）證券公司集中交易系統(tǒng)的管理

1、管理組織體系

2、機(jī)房及運(yùn)行環(huán)境

3、網(wǎng)絡(luò)和通信

4、系統(tǒng)建設(shè)

5、運(yùn)行管理

6、災(zāi)難備份

7、應(yīng)急恢復(fù)與事故處理 第三節(jié) 證券營(yíng)業(yè)部的財(cái)務(wù)管理

一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制 財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制 會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制

二、營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)管理的基本要求

三、營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容 計(jì)劃控制管理 資金管理 資產(chǎn)管理 成本費(fèi)用管理 收入管理

業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估報(bào)告及評(píng)價(jià)管理

四、資金管理

財(cái)務(wù)管理是有關(guān)資金籌集、投放和分配的管理工作。財(cái)務(wù)管理的對(duì)象是資金及其流轉(zhuǎn)，因此，資金管理是財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容。

（一）營(yíng)業(yè)部資金管理的基本要求

（二）自有資金管理

（三）客戶交易結(jié)算資金管理（重點(diǎn)掌握）

五、固定資產(chǎn)管理

（一）固定資產(chǎn)的定義及分類

（二）固定資產(chǎn)的管理原則

（二）固定資產(chǎn)的核算與管理

六、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用管理

（一）長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的定義

（二）長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的核算與管理

七、成本費(fèi)用管理 成本費(fèi)用的定義與分類 成本費(fèi)用的核算與管理

八、收入及利潤(rùn)分配管理

（一）收入及利潤(rùn)的定義和分類

（二）收入的核算與管理

（三）利潤(rùn)分配的管理

九、財(cái)務(wù)報(bào)告及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)

（一）財(cái)務(wù)報(bào)告

（二）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)

第四節(jié) 證券營(yíng)業(yè)部的安全管理 設(shè)為首頁(yè)

一、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的安全管理 經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)操作是否合法合規(guī) 資金往來(lái)是否正常 有否超范圍或越權(quán)經(jīng)營(yíng)

會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理是否合規(guī)

二、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全管理

（一）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全保衛(wèi)工作

（二）重要憑證、支票、印鑒的保管工作

（三）票券運(yùn)送的安全保衛(wèi)工作

（四）安全保衛(wèi)值班制度

三、突發(fā)事件的預(yù)防與處置方案

（一）突發(fā)事件的種類

（二）預(yù)防突發(fā)事件的要求

（三）處置突發(fā)事件的原則

第五節(jié) 證券營(yíng)業(yè)部的內(nèi)部控制

一、證券營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的概念

1、證券公司的內(nèi)部控制包括內(nèi)部控制機(jī)制和內(nèi)部控制制度兩個(gè)方面。

2、內(nèi)部控制機(jī)制的概念

3、內(nèi)部控制制度的概念

二、營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的目標(biāo)和原則

（一）營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的目標(biāo)

（二）營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的原則

1、營(yíng)業(yè)部建立和完善內(nèi)部控制機(jī)制的原則（1）健全性（2）合理性（3）制衡性（4）獨(dú)立性

2、營(yíng)業(yè)部制定內(nèi)部控制制度的原則（1）全面性（2）審慎性（3）有效性（4）適時(shí)性

三、營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的基本要求 加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)部人力資源的管理和控制

營(yíng)業(yè)部應(yīng)建立科學(xué)的授權(quán)批準(zhǔn)制度和崗位分離制度

營(yíng)業(yè)部應(yīng)建立完善的崗位責(zé)任制度和規(guī)范的餓崗位管理措施 加強(qiáng)客戶交易結(jié)算資金的集中統(tǒng)一管理（重點(diǎn)掌握）嚴(yán)格控制營(yíng)業(yè)部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保資產(chǎn)安全

建立健全營(yíng)業(yè)部實(shí)時(shí)監(jiān)控和稽核制度，加大現(xiàn)場(chǎng)稽核力度 營(yíng)業(yè)部應(yīng)建立重大突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制和重大事件報(bào)告制度 其他要求第八章 模擬試題

一、單項(xiàng)選擇題

1、證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的主要場(chǎng)所是（）。A、證券交易所； B、證券營(yíng)業(yè)部； C、證券服務(wù)部； D、技術(shù)服務(wù)站

2、申請(qǐng)?jiān)O(shè)立證券營(yíng)業(yè)部的證券公司應(yīng)該具備的條件之一是：近（）沒(méi)有出現(xiàn)虧損。A、3年； B、2年； C、1年； D、半年

3、證券營(yíng)業(yè)部經(jīng)營(yíng)管理的核心是（）。A、投資管理； B、委托理財(cái)管理； C、自營(yíng)業(yè)務(wù)管理； D、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理

二、多項(xiàng)選擇題

1、證券營(yíng)業(yè)部可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍有（）。A、證券的代理買賣； B、代理還本付息； C、證券代保管、簽證；

D、代理證券交易所股東賬戶的登記開(kāi)戶E、中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)

2、擬轉(zhuǎn)讓或互換的證券營(yíng)業(yè)部應(yīng)符合以下條件：（）。A、中國(guó)證監(jiān)會(huì)已經(jīng)規(guī)范的證券公司所屬的證券營(yíng)業(yè)部； B、不存在被法院查封、凍結(jié)的情形； C、客戶交易結(jié)算資金已經(jīng)全部歸位； D、違法違規(guī)形成的負(fù)債已全部清退。

3、證券營(yíng)業(yè)部客戶管理主要包括（）A、客戶開(kāi)發(fā)； B、客戶資料管理； C、客戶需求調(diào)查； D、客戶服務(wù)

三、判斷題

1、證券營(yíng)業(yè)部常常是證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的輔助營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。（F）

2、財(cái)務(wù)管理的對(duì)象是資金及其流轉(zhuǎn)，因此資金管理是財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容（T）

3、內(nèi)部控制機(jī)制是指證券營(yíng)業(yè)部的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)及其相互之間的運(yùn)行制約關(guān)系。（T）

第二篇：第六章證券營(yíng)業(yè)部的內(nèi)部控制與經(jīng)營(yíng)管理第六節(jié)、證券營(yíng)業(yè)部的技術(shù)管理

（一）電子信息系統(tǒng)設(shè)備管理 1．電腦系統(tǒng)是評(píng)價(jià)證券營(yíng)業(yè)部硬件設(shè)備的關(guān)鍵。2．營(yíng)業(yè)部的電腦系統(tǒng)管理包括硬件管理和軟件管理兩個(gè)方面。3．硬件管理包括機(jī)型、容量、數(shù)量三個(gè)方面，營(yíng)業(yè)部應(yīng)做到機(jī)型先進(jìn)、容量充足、數(shù)量夠。4．軟件管理包括運(yùn)行效率、行情分析系統(tǒng)，以及業(yè)務(wù)處理速度、精度等方面。證券營(yíng)業(yè)部應(yīng)做到其電腦的軟件設(shè)施運(yùn)行效率快速，行情分析系統(tǒng)先進(jìn)、齊全，業(yè)務(wù)處理過(guò)程快捷、準(zhǔn)確。5．除了硬、軟件管理外，電腦系統(tǒng)管理還應(yīng)包括備件、備文及維修保養(yǎng)的管理。(二)電腦系統(tǒng)的管理標(biāo)準(zhǔn)

中國(guó)證監(jiān)會(huì)于1998年制定并頒布了《證券公司營(yíng)業(yè)部信息系統(tǒng)技術(shù)管理規(guī)范(試行)》，對(duì)證券公司營(yíng)業(yè)部的電腦系統(tǒng)提出了明確的管理標(biāo)準(zhǔn)，主要內(nèi)容包括： 1．管理體系； 2．硬件設(shè)施； 3．軟件環(huán)境； 4．?dāng)?shù)據(jù)管理； 5．技術(shù)事故的防范與處理(三)其他設(shè)備管理 其他設(shè)備管理主要包括： 1．營(yíng)業(yè)場(chǎng)地管理，這是保障營(yíng)業(yè)部正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的基礎(chǔ)； 2．通訊設(shè)備管理，包括數(shù)量、質(zhì)量管理，突發(fā)事件的應(yīng)急處理能力及維修保養(yǎng)等幾個(gè)方面； 3．其他設(shè)備管理。(四)電子信息系統(tǒng)控制主要內(nèi)容與要求 1．規(guī)章制度； 2．系統(tǒng)管理； 3．崗位分離與制約；

4．安全與保密； 5．?dāng)?shù)據(jù)保存與備份； 6．病毒防范。(五)電子信息系統(tǒng)技術(shù)操作規(guī)程

1．技術(shù)人員管理。(1)證券營(yíng)業(yè)部信息技術(shù)人員編制應(yīng)不少于2人，且不少于本單位總?cè)藬?shù)的10％；(2)信息技術(shù)人員不得兼職，不得從事交易及清算等工作；(3)系統(tǒng)管理密碼和數(shù)據(jù)庫(kù)管理密碼應(yīng)分開(kāi)管理，不得由同一人掌管；(4)信息技術(shù)人員未經(jīng)授權(quán)嚴(yán)禁查看委托、成交及財(cái)務(wù)等原始數(shù)據(jù)，嚴(yán)禁對(duì)外泄露客戶資料和營(yíng)業(yè)部商業(yè)秘密；(5)營(yíng)業(yè)部電腦系統(tǒng)負(fù)責(zé)人之間應(yīng)定期或不定期輪換，對(duì)信息技術(shù)人員實(shí)行強(qiáng)制休假制度；(6)信息技術(shù)人員離崗必須嚴(yán)格辦理離崗手續(xù)，明確其離網(wǎng)后的保密義務(wù)，退還全部技術(shù)資料。同時(shí)，信息系統(tǒng)的口令必須立即更換。2．計(jì)算機(jī)機(jī)房管理。

(1)計(jì)算機(jī)機(jī)房建設(shè)應(yīng)符合國(guó)標(biāo)GB2887—89《計(jì)算機(jī)場(chǎng)地技術(shù)條件》和GB9361—88《計(jì)算站場(chǎng)地安全要求》；

(2)機(jī)房供電系統(tǒng)應(yīng)有單獨(dú)的配電柜，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)要設(shè)有獨(dú)立于一般照明電的專用的供配電線路，其容量應(yīng)有一定的余量，建議采用雙路供電；

(3)機(jī)房應(yīng)配備不問(wèn)斷電源設(shè)備，其容量應(yīng)保證機(jī)房設(shè)備和關(guān)鍵交易設(shè)備在斷電情況下維持到后備電源供電。無(wú)備用發(fā)電機(jī)時(shí)，不間斷電源設(shè)備應(yīng)能夠持續(xù)供電4小時(shí)以上；

(4)機(jī)房接地與防雷系統(tǒng)應(yīng)采用獨(dú)立的工作地和防雷保護(hù)地。工作地和防雷保護(hù)地之間的距離應(yīng)大于10米；

(5)工作地的接地電阻應(yīng)小于4歐姆，防雷保護(hù)地的接地電阻應(yīng)小于10歐姆；

(6)各類通信線路和設(shè)備宜增加相應(yīng)的防雷設(shè)施；

(7)機(jī)房的使用面積(不包括不問(wèn)斷電源放置面積)不得小于30平方米； 1 2

第三篇：第六章證券營(yíng)業(yè)部的內(nèi)部控制與經(jīng)營(yíng)管理第二節(jié)、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所管理

考生首先要記住，證券營(yíng)業(yè)部是證券公司經(jīng)營(yíng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的主要營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。

(一)證券營(yíng)業(yè)部的管理

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立證券營(yíng)業(yè)部的證券公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件： 1．沒(méi)有挪用客戶交易結(jié)算資金，且已依照《客戶交易結(jié)算資金管理辦法》的要求管理客戶交易結(jié)算資金；

2．證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)分開(kāi)辦理，管理人員、業(yè)務(wù)人員、財(cái)務(wù)賬戶均已分開(kāi)，沒(méi)有混合操作；

3．申請(qǐng)?jiān)O(shè)立前一月末的凈資本指標(biāo)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定；

4．無(wú)違法違規(guī)融資；

5．內(nèi)部管理規(guī)范，建立了健全的法人治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部控制制度，能對(duì)所屬證券營(yíng)業(yè)部的資金、交易、客戶情況進(jìn)行及時(shí)有效的統(tǒng)一監(jiān)控；

6．沒(méi)有擅自設(shè)立證券營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；

7．近1年未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，未因涉嫌重大違法違規(guī)事項(xiàng)正受到立案調(diào)查；

8．符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。有下列情形之一的證券公司，不得申請(qǐng)新設(shè)證券營(yíng)業(yè)部。

1．對(duì)個(gè)人負(fù)債總額超過(guò)公司注冊(cè)資本金20％；

2．對(duì)機(jī)構(gòu)逾期債務(wù)總額超過(guò)公司注冊(cè)資本金50％；

3．挪用客戶保證金超過(guò)公司注冊(cè)資本金10％；

4．撥付所屬分公司和證券營(yíng)業(yè)部的瞄營(yíng)運(yùn)資金總額超過(guò)公司注冊(cè)資本金40％；

5．近3年連續(xù)虧損； 6．股權(quán)關(guān)系尚未理順；

7．尚未按有關(guān)法規(guī)和文件精神完成脫鉤工作；

8．近2年有重大違法、違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為；

9．有擅自設(shè)立證券營(yíng)業(yè)部或其他非法網(wǎng)點(diǎn)的行為；

10．設(shè)在地級(jí)市所在地的證券公司。設(shè)立證券營(yíng)業(yè)部應(yīng)具備以下條件：

1．信息系統(tǒng)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，并可支持內(nèi)部控制機(jī)制的有效運(yùn)行；

2．?dāng)M任正、副經(jīng)理通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的任職資格審查，具備證券從業(yè)資格的業(yè)務(wù)人員不少于規(guī)定人數(shù)；

3．有合格的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、交易設(shè)施和防火、防盜等安全設(shè)施；

4．有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度；

5．中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。申請(qǐng)籌建證券營(yíng)業(yè)部的報(bào)批材料有：

1．證券營(yíng)業(yè)部申請(qǐng)表；

2．具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)申請(qǐng)條件第1．2．4項(xiàng)規(guī)定的事項(xiàng)出具的報(bào)告書(shū)；

3．證券公司對(duì)所屬證券營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶、交易、清算等經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管的技術(shù)系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告；

4．中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求提交的其他材料。證券公司申請(qǐng)證券營(yíng)業(yè)部開(kāi)業(yè)驗(yàn)收，應(yīng)向證券營(yíng)業(yè)部所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)提交下列材料：

1．申請(qǐng)報(bào)告；

2．證券營(yíng)業(yè)部營(yíng)業(yè)場(chǎng)所及設(shè)備、信息系統(tǒng)的說(shuō)明材料證券公司對(duì)證券營(yíng)業(yè)部統(tǒng)一監(jiān)管技術(shù)系統(tǒng)的建設(shè)報(bào)告；

3．證券營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)管理制度；

4．證券營(yíng)業(yè)部擬任正、副經(jīng)理任職資格的申請(qǐng)材料；

5．證券營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)人員、電腦技術(shù)人員的名單、簡(jiǎn)歷及資格證書(shū)；

6．有關(guān)部門出具的證券營(yíng)業(yè)部營(yíng)業(yè)場(chǎng)所消防、安全合格的證明文件；

7．中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求提交的其他材料。

考生需要掌握，證券營(yíng)業(yè)部的籌建期為6個(gè)月，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)3個(gè)月證券營(yíng)業(yè)部的營(yíng)業(yè)范圍包括： 1 2 3 4

第四篇：招商證券內(nèi)部控制審計(jì)

招商證券:內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

招商證券股份有限公司

內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

天職深 SJ[2011]250-1 號(hào)

目 錄

審計(jì)報(bào)告 1

2010 內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 3

招商證券股份有限公司

董事會(huì)關(guān)于公司2010內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告

一、董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告真實(shí)性的聲明

招商證券股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”)董事會(huì)及全體董事保證本報(bào)告

內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承

擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

建立、健全并有效實(shí)施內(nèi)部控制是本公司董事會(huì)及管理層的責(zé)任。本公司內(nèi)部控制的目標(biāo)

是:合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整,提高經(jīng)營(yíng)效

率和效果,促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

內(nèi)部控制存在固有局限性,故僅能對(duì)達(dá)到上述目標(biāo)提供合理保證;而且內(nèi)部控制的有效性

亦可能隨公司內(nèi)、外部環(huán)境及經(jīng)營(yíng)情況的改變而改變。本公司內(nèi)部控制設(shè)有檢查監(jiān)督機(jī)制,內(nèi)

控缺陷一經(jīng)識(shí)別,本公司將立即采取整改措施。

本公司建立和實(shí)施內(nèi)部控制制度時(shí),考慮了以下基本要素:財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)

范》規(guī)定的內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五項(xiàng)要素;《上海證券

交易所上市公司內(nèi)部控制指引》規(guī)定的目標(biāo)設(shè)定、內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理

策略選擇、控制活動(dòng)、信息溝通、檢查監(jiān)督等八項(xiàng)要素和《證券公司內(nèi)部控制指引》所規(guī)定的控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、控制活動(dòng)與措施、信息溝通與反饋、監(jiān)督與評(píng)價(jià)等五項(xiàng)要素。

二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況

(一)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的依據(jù)

根據(jù)《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司內(nèi)部控制指引》、《企業(yè)內(nèi)

部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,本公司充分利用了目標(biāo)控制、組織控制、過(guò)程控制、授權(quán)控制、措施控制和檢查控制等方法,達(dá)到了保護(hù)公司和客戶資產(chǎn)的安全和完整,防止、發(fā)

現(xiàn)、糾正錯(cuò)誤與舞弊,保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、合法和完整,提高經(jīng)營(yíng)成果的經(jīng)濟(jì)性和有效性，保證完成所制定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),保證遵循政策、計(jì)劃、程序、法律和法規(guī)的控制目標(biāo)。

(二)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

為檢驗(yàn)內(nèi)部控制的有效性,報(bào)告期內(nèi)稽核監(jiān)察部履行監(jiān)督、檢查、監(jiān)察職能,對(duì)公司及所

屬分支機(jī)構(gòu)、控股公司、全資子公司的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)及其他經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的真實(shí)、合法、合規(guī)和效益進(jìn)行了全面的內(nèi)部審計(jì)。2010 年,內(nèi)部審計(jì)工作共完成稽核檢查及評(píng)估項(xiàng)目 96 個(gè)，項(xiàng)目涉及檢查單位 95 家。全年?duì)I業(yè)部審計(jì)覆蓋率達(dá) 84%,檢查總部業(yè)務(wù)部門及子公司審計(jì)覆

蓋率 100%,審計(jì)工作涵蓋了公司主要業(yè)務(wù)模塊,從而從各個(gè)主要方面檢驗(yàn)了公司內(nèi)部控制過(guò)

程的有效性。

(三)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序和方法

在開(kāi)展內(nèi)控有效性評(píng)價(jià)的工作中,根據(jù)實(shí)際需要,內(nèi)部審計(jì)人員運(yùn)用了實(shí)地查驗(yàn)法、比較

分析法、抽樣法、調(diào)查問(wèn)卷法、專題討論法、穿行測(cè)試法、個(gè)別訪談法等多種評(píng)價(jià)方法,對(duì)內(nèi)

控流程進(jìn)行了全面檢驗(yàn)。如針對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所管理、IT 機(jī)房安全等現(xiàn)場(chǎng)事項(xiàng),運(yùn)用了實(shí)地查驗(yàn)法進(jìn)

行檢驗(yàn);針對(duì)開(kāi)戶資料完備性等問(wèn)題,開(kāi)展了抽樣檢查;針對(duì)自營(yíng)投資決策及執(zhí)行等流程,開(kāi)

展了穿行測(cè)試等。

審計(jì)工作中,審計(jì)人員根據(jù)問(wèn)題的實(shí)際情況,分別單獨(dú)或交叉運(yùn)用各種檢查方法,實(shí)現(xiàn)了

對(duì)內(nèi)控發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的全面、客觀、準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)。審計(jì)程序嚴(yán)格依照內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則及公司的稽核制

度進(jìn)行;審計(jì)過(guò)程中對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)充分留痕;審計(jì)證據(jù)符合充分性、相關(guān)性、可靠性要求。

三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容

(一)內(nèi)部控制環(huán)境

1、治理結(jié)構(gòu)

本公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《證券公司治理準(zhǔn)則(試行)》、《上市公司治理

準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,建立了由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和公司管理層

組成的公司治理架構(gòu),形成了權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和管理層之間權(quán)責(zé)明確、運(yùn)作規(guī)

范的相互協(xié)調(diào)和相互制衡機(jī)制。

根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定,本公司制定了股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、總裁工作細(xì)則、總裁辦公會(huì)議會(huì)務(wù)工作規(guī)程和董事會(huì)秘書(shū)

工作制度,明確了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總裁及董事會(huì)秘書(shū)的權(quán)責(zé)范圍和工作程序,為

公司法人治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范化運(yùn)行進(jìn)一步提供了制度保證。同時(shí),本公司董事會(huì)設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理

委員會(huì)、戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)等 5 個(gè)專門委員會(huì),并制

訂了相應(yīng)的工作規(guī)則,明確了其權(quán)責(zé)、決策程序和議事規(guī)則。此外,為保證董事會(huì)決策的客觀

性和科學(xué)性,本公司現(xiàn)任董事會(huì)成員中有 5 名獨(dú)立董事,并已制定了獨(dú)立董事制度。

2010 年公司開(kāi)展了公司治理專項(xiàng)活動(dòng)并在上海證券交易所網(wǎng)站和公司網(wǎng)站公告了《招商證

券關(guān)于公司治理專項(xiàng)活動(dòng)的整改報(bào)告》,在上市后的一年之中圓滿完成了公司治理專項(xiàng)活動(dòng)的各項(xiàng)工作。公司以開(kāi)展專項(xiàng)治理活動(dòng)為契機(jī),提升管理水平、強(qiáng)化管理責(zé)任,在符合監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上積極主動(dòng)地提高公司治理水平,建立長(zhǎng)效治理機(jī)制,并樹(shù)立起“透明、規(guī)范、誠(chéng)信、自律”的治理理念,使公司治理成為豐富公司文化的一項(xiàng)重要內(nèi)容,使公司治理成為促進(jìn)公司

持續(xù)健康發(fā)展、實(shí)現(xiàn)公司與股東利益最大化的重要保障。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)偏好

在公司整體風(fēng)險(xiǎn)方面,公司對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理,使其與公

司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和資本充足水平相匹配。在此基礎(chǔ)上,公司以追求長(zhǎng)期和均衡的收益為目標(biāo)，保持對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的適度容忍。

在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面,公司將遵循穩(wěn)健、審慎的原則,準(zhǔn)確定義、統(tǒng)一測(cè)量和審慎評(píng)估公司承

擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。公司鼓勵(lì)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、資本節(jié)約型的套利性投資業(yè)務(wù),對(duì)于方向性投資業(yè)務(wù)

堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)可控、規(guī)模適中的策略。公司愿意承擔(dān)適度規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)頭寸,以確保公司在壓力情景

下仍能保持總體盈利。

在信用風(fēng)險(xiǎn)方面,公司堅(jiān)持業(yè)務(wù)安全性、流動(dòng)性和效益性的有效統(tǒng)一,在審慎、可控的前

提下主動(dòng)管理風(fēng)險(xiǎn),在有效控制違約損失的條件下,優(yōu)先配置風(fēng)險(xiǎn)資源;在保持業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的同時(shí)，致力維持融資融券資產(chǎn)的質(zhì)量,確保公司資產(chǎn)組合在不同投資品種、客戶之間適當(dāng)分散,單一領(lǐng)

域的信用風(fēng)險(xiǎn)沖擊不會(huì)對(duì)公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。

在操作及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)方面,公司為追求效益、質(zhì)量與規(guī)模均衡發(fā)展的證券公司,強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)規(guī)

模、獲利與風(fēng)險(xiǎn)承受度的匹配,不因?qū)麧?rùn)的追求而犧牲對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管控。公司對(duì)于自身內(nèi)

部人員、系統(tǒng)和流程上的疏失,特別是對(duì)由于違反監(jiān)管要求的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)厭惡。公

司強(qiáng)調(diào)在穩(wěn)健控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提下開(kāi)展各項(xiàng)證券公司業(yè)務(wù)。在成本允許的情況下,公司將持

續(xù)強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系,落實(shí)內(nèi)部控制制度。通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制,達(dá)到既定業(yè)務(wù)收入下操作

及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的最小化。

3、核心價(jià)值和發(fā)展目標(biāo)

公司秉持“勵(lì)新圖強(qiáng)、敦行致遠(yuǎn)”的核心價(jià)值觀,致力于成為一家享有“誠(chéng)信、穩(wěn)健、服 務(wù)、創(chuàng)新”聲譽(yù)、具有較強(qiáng)盈利能力、為國(guó)內(nèi)外客戶提供全方位服務(wù)的一流證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。在 中國(guó)證券市場(chǎng)快速規(guī)范發(fā)展的背景下,本公司將在確保經(jīng)營(yíng)效益和效率的基礎(chǔ)上實(shí)施規(guī)模擴(kuò) 張,提高市場(chǎng)份額;強(qiáng)調(diào)以創(chuàng)新和資源整合為主線,注重交叉銷售,構(gòu)造風(fēng)險(xiǎn)可控、結(jié)構(gòu)均衡 的業(yè)務(wù)組合,優(yōu)化盈利模式。公司將一如既往地強(qiáng)調(diào)穩(wěn)健進(jìn)取的經(jīng)營(yíng)理念,不斷提高管理水平，強(qiáng)化成本管理,實(shí)現(xiàn)股東利益最大化。

4、風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架與權(quán)責(zé)分配

公司風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)體系由五個(gè)層次構(gòu)成,分別為:董事會(huì)的戰(zhàn)略性安排、監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督檢查、總裁室及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策、職能部門的制約監(jiān)控、業(yè)務(wù)管理部門的 直接管理。公司針對(duì)不同的情況,采用相應(yīng)的管理政策與措施,保證了內(nèi)部控制制度的切實(shí)執(zhí) 行,并對(duì)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。

(1)董事會(huì)及其專門委員會(huì)

董事會(huì)審議公司包括風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略在內(nèi)的經(jīng)營(yíng)策略并保證其有效執(zhí)行,明確公司可接受的 風(fēng)險(xiǎn)程度,并通過(guò)建立適當(dāng)?shù)慕M織、采取必要的步驟,識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理 委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)執(zhí)行董事會(huì)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能。

(2)監(jiān)事會(huì)

監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)董事、總經(jīng)理及其他高管人員的履職情況及公司依法運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督,組 織對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行離任審計(jì),對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和內(nèi)部控制建設(shè)及執(zhí)行情況實(shí)施必要的檢 查。2010 ,公司監(jiān)事會(huì)聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)公司合規(guī)管理有效性進(jìn)行評(píng)估,督促并及時(shí)糾正 內(nèi)部控制存在的不足。

(3)高級(jí)管理層及其專門委員會(huì)

公司總裁和副總裁所組成的高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略在內(nèi)的經(jīng)營(yíng)策 略,制定風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的制度和程序,建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織,制定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理政策并 對(duì)其有效性和完善性進(jìn)行持續(xù)檢測(cè)和改善。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中風(fēng)險(xiǎn)控制的最高決策機(jī)構(gòu),委員由董事長(zhǎng),總裁室成員

及風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、審批風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和規(guī)則, 審議公司經(jīng)濟(jì)資本的分配及調(diào)整計(jì)劃、對(duì)業(yè)務(wù)部門按照公司業(yè)務(wù)授權(quán)提交的重大風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)做出 決策、負(fù)責(zé)審議有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制部提交的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告和關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)決議執(zhí)行情況的報(bào) 告。

(4)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門

在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的監(jiān)督下,公司的風(fēng)險(xiǎn)管理職能由若干職能部門負(fù)責(zé)實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理職 能部門包括風(fēng)險(xiǎn)控制部、稽核監(jiān)察部、法律合規(guī)部、信息技術(shù)中心、財(cái)務(wù)部、清算中心和人力 資源部。

(5)各業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模塊內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理部門或崗位

公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)模塊內(nèi)部設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制部門或風(fēng)險(xiǎn)控制崗,配置專人負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控 制制度的制定和落實(shí),負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一線監(jiān)控,并向風(fēng)險(xiǎn) 控制部提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表。

5、合規(guī)風(fēng)控文化

公司高度重視內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理,圍繞“維護(hù)良好聲譽(yù)、確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)”這一合規(guī)

管理目標(biāo),秉承“合規(guī)從高層做起、全員主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”合規(guī)文化理念,建立全員 參與的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)文化,促進(jìn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平、員工合規(guī)風(fēng)控意識(shí)提升,保障公司內(nèi) 部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。通過(guò)建立合規(guī)風(fēng)控培訓(xùn)機(jī)制,采取多種途徑和形式,定期開(kāi)展對(duì)高管人員、新晉升干部、新員工等不同層級(jí)人員培訓(xùn),加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程、風(fēng)險(xiǎn)管理核心 內(nèi)容的培訓(xùn),培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才,培育全體工作人員的合規(guī)風(fēng)控意識(shí),積極倡導(dǎo)和推進(jìn)合規(guī)風(fēng) 控文化建設(shè)。同時(shí),公司還建立內(nèi)控評(píng)價(jià)考核約束機(jī)制,將合規(guī)風(fēng)控管理的有效性和執(zhí)業(yè)行為 的合規(guī)性,納入各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績(jī)效考評(píng)范圍,建立績(jī)效與風(fēng)險(xiǎn)控制并重的 激勵(lì)機(jī)制,促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成。

6、人力資源政策

公司建立了科學(xué)的聘用、培訓(xùn)、輪崗、考評(píng)、晉升、淘汰等人事管理政策,包括人力資源 和用人部門雙向?qū)徍藱C(jī)制、重要崗位休假制度、干部民主測(cè)評(píng)制度等各項(xiàng)規(guī)章制度,對(duì)人力資

源管理進(jìn)行規(guī)范。2010 年,根據(jù)監(jiān)管要求,公司對(duì)強(qiáng)制休假的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人,在離崗期間進(jìn) 行了審計(jì)。同時(shí),在干部民主測(cè)評(píng)過(guò)程中,引入了干部述職環(huán)節(jié),即各部門負(fù)責(zé)人面向其部門 員工及考核小組述職,以更全面地了解和考核相關(guān)干部,提高了干部民主測(cè)評(píng)專項(xiàng)工作效率。

公司重視員工素質(zhì)和能力的提升,設(shè)立了專門的培訓(xùn)中心,統(tǒng)籌管理培訓(xùn)工作,組建內(nèi)部

培訓(xùn)師隊(duì)伍,搭建 E-learning 網(wǎng)上學(xué)習(xí)的平臺(tái),建立了較為完善的培訓(xùn)體系。公司制定了《培 訓(xùn)管理制度》、《內(nèi)部講師管理辦法》和《網(wǎng)上學(xué)習(xí)系統(tǒng)管理辦法》等規(guī)章制度,以及十三項(xiàng) 培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)工作流程,依照 ISO9001 標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行各項(xiàng)工作。公司搭建了基于員工能力模型、與員工 成長(zhǎng)相結(jié)合的培訓(xùn)課程體系,逐步將培訓(xùn)與員工的任職資格和職業(yè)發(fā)展相結(jié)合?！?010 年,公 司共實(shí)施線下培訓(xùn)項(xiàng)目 400 多項(xiàng),約 15 萬(wàn)總培訓(xùn)學(xué)時(shí),1.8 萬(wàn)總受訓(xùn)人次,通 E-learning 系 統(tǒng)發(fā)布各類課程 247 門,共 511 課時(shí),2010 年累計(jì)在線學(xué)習(xí)和考試時(shí)間達(dá) 4 萬(wàn)多小時(shí)?！薄Ｅ?訓(xùn)的內(nèi)容涵蓋新進(jìn)員工入司培訓(xùn),規(guī)章制度培訓(xùn),合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn),證券專業(yè)知識(shí)和技能 培訓(xùn),干部管理能力提升培訓(xùn),證券從業(yè)人員后續(xù)教育,監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)舉辦的各種內(nèi)容 的境內(nèi)外培訓(xùn)等。

7、內(nèi)部審計(jì)

公司設(shè)立了獨(dú)立于公司業(yè)務(wù)部門和管理部門以外的稽核監(jiān)察部門,工作中嚴(yán)格按照中國(guó)證

監(jiān)會(huì)內(nèi)部控制指引和公司內(nèi)控三道防線的要求,通過(guò)加強(qiáng)稽核監(jiān)察部事后的稽核審計(jì)工作,對(duì)

公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各部門、各分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行稽核檢查和反饋,查找一二道防線忽略的問(wèn)題并加大 力度推動(dòng)督導(dǎo)整改。日常主要工作為審計(jì)和監(jiān)察工作。

審計(jì)工作以各單位內(nèi)部控制流程建立與執(zhí)行為基礎(chǔ),從業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、信息系統(tǒng)運(yùn)行與管理及其他經(jīng)營(yíng)管理情況等方面排查關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制,反映問(wèn)題并尋找問(wèn)題的解 決方法。

監(jiān)察工作內(nèi)容包括牽頭制定及修訂監(jiān)察規(guī)章制度;定期編發(fā)監(jiān)察簡(jiǎn)報(bào),開(kāi)展監(jiān)察案例教育 活動(dòng),審理和查處責(zé)任事故、違章違規(guī)行為等。

稽核監(jiān)察部制定了稽核制度、現(xiàn)場(chǎng)稽核操作規(guī)程指引、監(jiān)察工作制度、問(wèn)責(zé)管理規(guī)定、問(wèn)

責(zé)處理細(xì)則等內(nèi)部稽核監(jiān)察制度,建立了稽核監(jiān)察工作報(bào)告制度,稽核報(bào)告均需報(bào)送公司總裁

和董事長(zhǎng)審閱。作為公司獨(dú)立的監(jiān)督檢查部門,稽核監(jiān)察部還須定期向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)匯報(bào) 工作。

(二)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

公司根據(jù)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo),持續(xù)收集可能影響公司經(jīng)營(yíng)管理的內(nèi)外部信息，識(shí)別公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其來(lái)源、特征和形成條件。公司采取定性與定量相結(jié)合的方法,根據(jù)

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

公司建立了以國(guó)際通用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VAR)模型為核心的量化指標(biāo)體系,結(jié)合情景分析、壓力測(cè)試、敏感性分析等手段,實(shí)現(xiàn)了對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、測(cè)量和管理。同時(shí),公司還 通過(guò)整合外購(gòu)的商業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)與內(nèi)部自主開(kāi)發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng),建立全市場(chǎng)、全頭寸的 統(tǒng)一管理體系,為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了良好的基礎(chǔ)支持和管理平臺(tái)。VAR 作為公司日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)

管指標(biāo),由風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)具體計(jì)算與日常監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)控制部每月測(cè)算公司的風(fēng)險(xiǎn)值,并通過(guò) 風(fēng)險(xiǎn)月報(bào)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)備案。

2、信用風(fēng)險(xiǎn)

公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋固定收益業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)全過(guò)程。公司在充分了解交易對(duì)手方 經(jīng)營(yíng)狀況、歷史履約情況等信息的基礎(chǔ)上,建立了業(yè)務(wù)部門與風(fēng)險(xiǎn)控制部的雙重信用風(fēng)險(xiǎn)管理 機(jī)制,通過(guò)對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行信用評(píng)級(jí)等手段,實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估工作,同時(shí),公司還 建立了量化的信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量模型。公司以中央國(guó)債券登記結(jié)算有限責(zé)任公司公布的收益率曲線 為基準(zhǔn),參考巴塞爾協(xié)議,建立了量化的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型,對(duì)短期融資券、企業(yè)債投資組合 的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)算評(píng)估,并計(jì)入公司風(fēng)險(xiǎn)資本占用額。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)

公司通過(guò)采取風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、損失歸因等多種方法,對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中所 面臨的各類操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí),同時(shí)公司也關(guān)注政府監(jiān)管、市場(chǎng)趨勢(shì)、客戶需求結(jié)構(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)者 策略的變化對(duì)整體業(yè)務(wù)的影響,以全面反映業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險(xiǎn)的種類和風(fēng)險(xiǎn)水平,并且通過(guò)持續(xù)的 檢查和識(shí)別跟蹤風(fēng)險(xiǎn)的變化情況。同時(shí),公司還將風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重心前移,在新業(yè)務(wù)開(kāi)展或 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)初期,風(fēng)險(xiǎn)控制部即介入產(chǎn)品和流程設(shè)計(jì)及合同、協(xié)議審核,全面評(píng)估業(yè)務(wù)整體風(fēng) 險(xiǎn),評(píng)估為重大風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的,須提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。

4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

公司建立了內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度,使公司及時(shí)掌握各業(yè)務(wù)及分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情 況,并采取措施,促進(jìn)公司各業(yè)務(wù)和各分支機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健地持續(xù)經(jīng)營(yíng)。公司建立了投資業(yè)務(wù)的 實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)和數(shù)量化分析模型,在分析各項(xiàng)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上,運(yùn)用敏感性分析、風(fēng)險(xiǎn)值分析等 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法,對(duì)投資業(yè)務(wù)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè),并關(guān)注不同風(fēng)險(xiǎn)間的轉(zhuǎn)化和傳遞, 對(duì)超過(guò)流動(dòng)性警戒值和突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)放大情況,及時(shí)向公司管理層匯報(bào),并采取相應(yīng)措施控制風(fēng) 險(xiǎn)。

5、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

公司通過(guò)合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與檢查等手段,對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估。

(三)控制活動(dòng)

1、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

(1)組織架構(gòu)

公司建立了“三道防線”的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)管理閉環(huán)。零售 經(jīng)紀(jì)總部、零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理分公司和證券營(yíng)業(yè)部于一體作為第一道防線,重點(diǎn)加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門 風(fēng)險(xiǎn)自我控制;風(fēng)險(xiǎn)控制部和法律合規(guī)部是第二道防線,及時(shí)發(fā)現(xiàn)、揭示業(yè)務(wù)一線的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及 第一道防線的疏漏并推動(dòng)化解風(fēng)險(xiǎn);第三道防線是稽核監(jiān)察部事后稽核檢查工作,發(fā)現(xiàn)、揭示 風(fēng)險(xiǎn)防范體系和制度建設(shè)的健全性,制度執(zhí)行有效性等方面存在的問(wèn)題,提出改進(jìn)建議并督導(dǎo)

落實(shí)整改。

公司證券營(yíng)業(yè)部實(shí)行前、后臺(tái)分離的控制機(jī)制,設(shè)立營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)總監(jiān),對(duì)營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)業(yè)務(wù)

進(jìn)行一線督導(dǎo)和管理,協(xié)助營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人具體落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)及投訴工作,并兼任營(yíng)業(yè)部合規(guī)

專員。

公司證券營(yíng)業(yè)部實(shí)行財(cái)務(wù)集中核算管理模式,營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)人員由總部財(cái)務(wù)部直管。營(yíng)業(yè)部

公章上收總部或地區(qū)進(jìn)行集中管理,進(jìn)一步控制銀行賬戶管理、空白票據(jù)管理、印鑒管理中存

在的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)主要控制活動(dòng)

1)公司建立了授權(quán)管理制度和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。每年初制定經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限表,按

照業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)行區(qū)別授權(quán);并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別,對(duì)重要業(yè)務(wù)開(kāi)展情況實(shí)行定期報(bào)告。

2)公司建立了經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)控管理 KPI 考核制度,將風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行情況納入營(yíng)業(yè)部績(jī)效考

核范疇,督促營(yíng)業(yè)部重視并不斷加強(qiáng)業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制工作,防范因片面追求業(yè)務(wù)發(fā)

展忽略內(nèi)部控制而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。

3)公司建立統(tǒng)一經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶管理與客戶服務(wù)制度:制定《客戶資金賬戶管理辦法》，規(guī)范賬戶開(kāi)立及后續(xù)業(yè)務(wù)操作流程,保護(hù)客戶合法權(quán)益;建立客戶適當(dāng)性管理機(jī)制,對(duì)客戶進(jìn)

行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估;建立客戶交易安全監(jiān)控制度,配合監(jiān)管部門對(duì)客戶異常交易行為進(jìn)行監(jiān)

督,并加強(qiáng)對(duì)客戶賬戶安全性管理;建立客戶回訪與客戶投訴處理機(jī)制,及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理不規(guī)

范行為和客戶糾紛;妥善保管客戶信息。

4)公司建立了集中統(tǒng)一的營(yíng)銷序列、客戶服務(wù)序列等前臺(tái)人員管理制度,分別從人員聘

用、培訓(xùn)、執(zhí)業(yè)資格管理、執(zhí)業(yè)行為管理、薪酬與考核、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等方面防范不規(guī)范業(yè)務(wù)操作 風(fēng)險(xiǎn),并通過(guò)建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控系統(tǒng),防范人員執(zhí)業(yè)行為不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。公司對(duì)營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)總監(jiān)、電腦崗、財(cái)務(wù)崗等后臺(tái)關(guān)鍵崗位實(shí)行總部垂直管理。

5)公司建立了完善的期貨 IB 業(yè)務(wù)管理制度體系,分別從中間業(yè)務(wù)管理、對(duì)接規(guī)則、股指 期貨套利系統(tǒng)操作、外部軟件對(duì)接等環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范。在執(zhí)行過(guò)程中通過(guò)設(shè)立專門的期貨 IB 業(yè)務(wù)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)控制專崗等措施防范期貨 IB 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

6)公司實(shí)行了交易數(shù)據(jù)、清算數(shù)據(jù)、核算數(shù)據(jù)、監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)集中存放,各系統(tǒng)數(shù)據(jù)權(quán)限由

總部集中統(tǒng)一分配和授予。營(yíng)業(yè)部建立了信息系統(tǒng)安全事件應(yīng)急處置流程,防范系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

7)公司定期對(duì)營(yíng)業(yè)部對(duì)相關(guān)制度的落實(shí)與執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查,同時(shí)稽核監(jiān)察部按

照監(jiān)管機(jī)關(guān)要求定期對(duì)證券營(yíng)業(yè)部進(jìn)行稽核檢查,公司業(yè)務(wù)檢查聯(lián)合小組也不定期對(duì)證券營(yíng)業(yè) 部的規(guī)范化經(jīng)營(yíng)情況開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)專項(xiàng)檢查。

(3)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)不合格賬戶清理情況

公司在 2009 年全面上線 E 站通集中運(yùn)營(yíng)模式后,于 2010 年繼續(xù)采取各種措施加強(qiáng)賬戶規(guī) 范管理:全面修訂《客戶資金賬戶管理辦法》,從制度上規(guī)范賬戶管理的各項(xiàng)要求;將客戶正 面照采集作為開(kāi)戶環(huán)節(jié)的必做步驟防范非現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)戶;上線公安網(wǎng)身份查詢系統(tǒng),加強(qiáng)客戶身份 真實(shí)性校驗(yàn)等。

截止至 2010 年 12 月 31 日,公司 A 股證券賬戶及資金賬戶中尚有不合格資金賬戶 6857 戶、不合格證券賬戶 7037 戶,休眠資金賬戶 465534 戶,休眠證券賬戶 480814 戶,司法凍結(jié)資金

賬戶 93 戶,司法凍結(jié)證券賬戶 1383 戶,風(fēng)險(xiǎn)處置資金賬戶(含被處置公司的休眠賬戶)625戶、風(fēng)險(xiǎn)處置證券賬戶(含被處置公司的休眠賬戶)3561 戶、純資金賬戶 70368 戶。

2、融資融券業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

公司審慎確定融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)和業(yè)務(wù)指標(biāo),審慎開(kāi)展融資融券業(yè)

務(wù),遵守交易規(guī)則,符合監(jiān)管要求,嚴(yán)格防范和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

(1)公司建立了完善的業(yè)務(wù)制度體系,制定了《融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理制度》等 12 項(xiàng)業(yè)

務(wù)制度及相關(guān)業(yè)務(wù)流程,覆蓋了業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié),保障了業(yè)務(wù)合規(guī)開(kāi)展,有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

(2)公司對(duì)融資融券業(yè)務(wù)實(shí)行集中統(tǒng)一管理,融資融券業(yè)務(wù)的決策和主要管理職責(zé)由公

司總部承擔(dān)。公司融資融券業(yè)務(wù)的前、中、后臺(tái)相互分離、相互制約,各主要環(huán)節(jié)分別由不同的部門和崗位負(fù)責(zé)。公司對(duì)融資融券賬戶集中監(jiān)控,提前預(yù)警,有效防范客戶違約風(fēng)險(xiǎn)。

(3)公司實(shí)行嚴(yán)格的投資者適當(dāng)性管理、持續(xù)的資格管理和嚴(yán)格的征信和審批程序。公

司各部門在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)融資融券業(yè)務(wù)的開(kāi)戶、授信、平倉(cāng)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)實(shí)行分級(jí)審批。

(4)公司根據(jù)市場(chǎng)變化和業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)可充抵保證金證券范圍和折算率進(jìn)行定期調(diào)整、動(dòng)

態(tài)管理,并安排專人監(jiān)控資金和證券的使用情況,確保交易結(jié)算的順利進(jìn)行和提高資金使用效 率。

(5)公司建立專門的融資融券回訪機(jī)制,對(duì)融資融券客戶定期回訪;并在融資融券部及

營(yíng)業(yè)部設(shè)立融資融券投訴處理專崗,確保客戶投訴能夠及時(shí)得到響應(yīng)。

3、自營(yíng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

公司已建立了總裁室直接領(lǐng)導(dǎo)下的自營(yíng)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制架構(gòu),制定了《證券投資部投資管

理辦法》等一系列管理制度,防范規(guī)模失控,決策失控、超越授權(quán)、變相自營(yíng)、賬戶自營(yíng)等風(fēng)

險(xiǎn)。

(1)公司自營(yíng)業(yè)務(wù)與其它經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)嚴(yán)格分離,自營(yíng)交易使用專用席位,自營(yíng)使用的資金

履行嚴(yán)格的資金調(diào)度審批手續(xù),自營(yíng)資金管理、核算由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé),清算由清算中心負(fù)責(zé)。

(2)公司自營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)行分級(jí)決策、分級(jí)授權(quán)的原則。證券投資決策委員會(huì)是自營(yíng)業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu),委員會(huì)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,確定當(dāng)期公司自營(yíng)資金規(guī)模、所能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度、預(yù)期收益等戰(zhàn)略方針。證券投資部是證券投資決策委員會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)定期召開(kāi)投資 決策執(zhí)行例會(huì),審議資產(chǎn)配置、倉(cāng)位控制和重大投資項(xiàng)目建議等,重大投資決策需經(jīng)證券投資 決策委員會(huì)審批。

(3)公司建立了《證券池管理辦法》,通過(guò)相應(yīng)程序確定優(yōu)選庫(kù)、備選庫(kù)和禁止庫(kù)證券，其中禁止庫(kù)證券由風(fēng)險(xiǎn)控制部和法律合規(guī)部共同提供,投資經(jīng)理組合投資中至少 80%的資金必 須投資于優(yōu)選庫(kù)中的品種,防范了上市公司業(yè)績(jī)風(fēng)險(xiǎn),也避免了投資關(guān)聯(lián)企業(yè)的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

(4)證券投資部部門內(nèi)部建立了《證券投資部交易部管理辦法》,對(duì)自營(yíng)決策和自營(yíng)交

易嚴(yán)格分離管理,在證券投資部?jī)?nèi)設(shè)交易部負(fù)責(zé)所有自營(yíng)交易。同時(shí),交易部還對(duì)投資行為進(jìn)

行監(jiān)督,防止超越投資權(quán)限、買賣禁止庫(kù)證券、操縱市場(chǎng)等違反交易法規(guī)行為的發(fā)生。

(5)公司證券投資部?jī)?nèi)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理崗,實(shí)時(shí)監(jiān)控部門投資組合動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn),以及違反公司

制度、超出公司授權(quán)和違反相關(guān)法律法規(guī)的投資、交易行為。風(fēng)險(xiǎn)控制部擁有自營(yíng)證券資產(chǎn)管 理系統(tǒng)的最高權(quán)限,不僅可以實(shí)時(shí)監(jiān)控自營(yíng)投資規(guī)模、項(xiàng)目集中度、持倉(cāng)比例、自營(yíng)交易行為, 及時(shí)對(duì)自營(yíng)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,還可以禁止自營(yíng)對(duì)禁止庫(kù)證券的投資。此外,證券投資部?jī)?nèi)設(shè) 統(tǒng)計(jì)崗對(duì)交易操作進(jìn)行復(fù)核和及時(shí)反饋。

(6)公司制定了《證券投資業(yè)務(wù)止損管理辦法》,將公司自營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍之內(nèi)。當(dāng)投資品種(投資組合)首次觸及既定的止損線(資產(chǎn)保障線)后,風(fēng)險(xiǎn)控制部有

權(quán)在任何時(shí)候向業(yè)務(wù)部門下達(dá)投資品種(投資組合)的止損指令。

(7)證券投資部和風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)金融衍生品交易策略獨(dú)立進(jìn)行事前評(píng)估,度量期望盈虧，資金占用量、標(biāo)的物價(jià)格波動(dòng)、利率波動(dòng)等風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)評(píng)估結(jié)果對(duì)特定衍生品交易 出據(jù)授權(quán),并在交易進(jìn)行的過(guò)程中跟蹤監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)暴露及對(duì)沖效率,按照授權(quán)控制金融衍生品交 易風(fēng)險(xiǎn)。

4、投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

為加強(qiáng)投行業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制,防止因經(jīng)營(yíng)證券保薦承銷業(yè)務(wù)未能勤勉盡責(zé)等過(guò)失而受到監(jiān) 管機(jī)構(gòu)處罰或被遭受損失的投資者連帶訴訟而承擔(dān)的法律風(fēng)險(xiǎn),并防止對(duì)市場(chǎng)走勢(shì)判斷錯(cuò)誤或 對(duì)證券發(fā)行的價(jià)格、期限及利率等方面設(shè)計(jì)不合理而導(dǎo)致的包銷風(fēng)險(xiǎn),公司建立了全方位投資 銀行內(nèi)部控制體系。

(1)組織架構(gòu)

建立了公司層面與投資銀行總部層面的雙層內(nèi)部控制體系。

公司層面主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及證券發(fā)行承銷內(nèi)核小組。風(fēng)險(xiǎn)控制部、法律合規(guī)部及

稽核監(jiān)察部實(shí)施具體的內(nèi)部控制措施,為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及證券發(fā)行承銷內(nèi)核小組的決策提供 依據(jù)。

投資銀行總部層面,主要包括投行總部?jī)?nèi)核部和質(zhì)量控制部。投行總部?jī)?nèi)核部負(fù)責(zé)投資銀 行項(xiàng)目管理、質(zhì)量監(jiān)督、法律風(fēng)險(xiǎn)控制、技術(shù)支持、知識(shí)管理與業(yè)務(wù)培訓(xùn)等專業(yè)業(yè)務(wù),同時(shí)作 為內(nèi)核小組的執(zhí)行機(jī)構(gòu),協(xié)助內(nèi)核小組完成保薦業(yè)務(wù)的質(zhì)量審核、風(fēng)險(xiǎn)控制工作。投行總部質(zhì) 量控制部主要通過(guò)對(duì)投行項(xiàng)目承攬和承做質(zhì)量的控制與指導(dǎo)、審核項(xiàng)目立項(xiàng),為項(xiàng)目?jī)?nèi)核提供 審核意見(jiàn);跟蹤各類項(xiàng)目具體執(zhí)行過(guò)程并提供技術(shù)支持,制定“投行總部項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)流程”，并負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。

(2)主要控制活動(dòng)

1)公司主要從項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目?jī)?nèi)核、發(fā)行方案與定價(jià)等四個(gè)方面對(duì)投行業(yè)務(wù)實(shí)

施內(nèi)部控制,重點(diǎn)如下:

在項(xiàng)目立項(xiàng)方面,公司制定了各類業(yè)務(wù)立項(xiàng)流程并嚴(yán)格執(zhí)行,執(zhí)行項(xiàng)目分階段立項(xiàng)制度，以促使業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)審慎承攬項(xiàng)目,從源頭上減少風(fēng)險(xiǎn)。

在項(xiàng)目實(shí)施方面,公司針對(duì)股權(quán)類業(yè)務(wù)、并購(gòu)重組業(yè)務(wù)和債券類業(yè)務(wù)等不同業(yè)務(wù)類型,制

定了相應(yīng)的指引性文件,加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施階段的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制。在項(xiàng)目實(shí)施階段,項(xiàng)目實(shí)施前

期和中期主要由質(zhì)量控制部進(jìn)行跟蹤,內(nèi)核部主要在項(xiàng)目后期進(jìn)行項(xiàng)目檢查及審核,實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)

目全過(guò)程管理和控制,以協(xié)助和促進(jìn)項(xiàng)目組提高項(xiàng)目質(zhì)量,提高項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

在內(nèi)核方面,公司保薦承銷項(xiàng)目申報(bào)材料的內(nèi)核階段分為項(xiàng)目預(yù)審和項(xiàng)目?jī)?nèi)核,投行內(nèi)核

部及公司風(fēng)險(xiǎn)控制部將根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查,并對(duì)項(xiàng)目組提出意見(jiàn)反饋。

在發(fā)行定價(jià)方面,公司建立了嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制體系,通過(guò)項(xiàng)目組的盡職調(diào)查、資本市場(chǎng)部的估值、銷售部門的詢價(jià)路演、風(fēng)險(xiǎn)控制部的綜合分析以及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的集體決策,有效控制項(xiàng)目的包銷風(fēng)險(xiǎn)。

2)保薦代表人監(jiān)督機(jī)制

公司建立了《招商證券投資銀行總部保薦代表人管理辦法》、《投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制考

核辦法》等系列管理制度,要求保薦代表人應(yīng)對(duì)所保薦的項(xiàng)目進(jìn)行充分的盡職調(diào)查,全面參與 包括方案討論、文件編寫(xiě)及制作、與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通、路演發(fā)行等各個(gè)階段,并建立完整的保 薦工作日志,詳細(xì)記錄項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程和工作軌跡,以確保項(xiàng)目不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或 者重大遺漏,并建立完備的項(xiàng)目工作底稿。

3)防范內(nèi)幕交易

為了防范內(nèi)幕交易和利益沖突造成的誠(chéng)信及操作風(fēng)險(xiǎn),結(jié)合自身管理特點(diǎn),初步建立了由

公司集中監(jiān)管和投資銀行部自我獨(dú)立監(jiān)督相結(jié)合的信息隔離墻管理工作機(jī)制。投資銀行業(yè)務(wù)與

其他業(yè)務(wù)之間的合作,主要通過(guò)跨墻管理機(jī)制實(shí)現(xiàn)。

5、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

(1)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)組織架構(gòu)

資產(chǎn)管理總部下設(shè)理財(cái)發(fā)展部、投資管理部和理財(cái)運(yùn)營(yíng)部,三個(gè)部門職責(zé)明確、獨(dú)立運(yùn)行、分工協(xié)助,分別從業(yè)務(wù)的前、中、后臺(tái)對(duì)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范和控制,有效地控制了風(fēng)險(xiǎn)。

(2)主要控制活動(dòng)

1)在投資決策方面:公司建立風(fēng)險(xiǎn)控制部、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資決策委員會(huì)、投資管理部

總經(jīng)理以及投資經(jīng)理多層次的客戶資產(chǎn)投資決策機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)制定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)量化 的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量體系,擬定投資管理部的投資權(quán)限和風(fēng)險(xiǎn)資本分配調(diào)整計(jì)劃并上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

審批;資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)確定投資理念、投資目標(biāo)、投資原則,制定績(jī)效評(píng)估 和風(fēng)險(xiǎn)控制辦法、投資限制政策,核準(zhǔn)投資策略和流程,確定大類資產(chǎn)配置的范圍。投資管理 部總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督各投資經(jīng)理資產(chǎn)配置方案,審批投資策略和投資流程,對(duì)投資經(jīng)理進(jìn)行投資 授權(quán)。投資經(jīng)理負(fù)責(zé)在投資決策委員會(huì)和投資管理部總經(jīng)理的授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行投資決策。

2)在投資執(zhí)行與監(jiān)督方面:資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)控績(jī)效及合規(guī)內(nèi)控崗位,負(fù)責(zé)

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)事前、事中的風(fēng)險(xiǎn)控制、績(jī)效評(píng)價(jià)及合規(guī)管理。風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)資產(chǎn)管理規(guī)模、投 資項(xiàng)目備選庫(kù)、投資組合比例、持倉(cāng)集中度、投資交易行為等進(jìn)行監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)和績(jī)效評(píng)估,向經(jīng)營(yíng)層遞交風(fēng)險(xiǎn)與績(jī)效評(píng)估報(bào)告。此外,公司還建立公平交易和止損機(jī)制, 確保公司管理的不同理財(cái)產(chǎn)品得到公平對(duì)待,并控制資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中的產(chǎn)品較大下行風(fēng)險(xiǎn)。

6、研究咨詢業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

研發(fā)中心作為公司研究報(bào)告發(fā)布業(yè)務(wù)的獨(dú)立部門,對(duì)研究報(bào)告發(fā)布業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一管

理。在組織架構(gòu)上,公司在研發(fā)中心內(nèi)部設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)控制崗位,該崗位人員履行對(duì)研究報(bào)

告的合規(guī)性審查,擁有對(duì)研究報(bào)告的否決權(quán),協(xié)助法律合規(guī)部履行信息隔離墻相關(guān)制度執(zhí)行等

工作職責(zé),該崗位人員對(duì)研發(fā)中心執(zhí)行董事負(fù)責(zé)。

公司研究咨詢業(yè)務(wù)從組織體系、制度建設(shè)等方面不斷鞏固和完善內(nèi)部控制機(jī)制,主要包括:

(1)加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)調(diào)研工作的審批流程管理,對(duì)研究報(bào)告的各項(xiàng)信息、數(shù)據(jù)來(lái)源的公開(kāi)性、合法性進(jìn)行審查;對(duì)調(diào)研工作實(shí)施計(jì)劃管理,并統(tǒng)一存檔管理調(diào)研底稿及各項(xiàng)信息和數(shù)據(jù),從 源頭防范傳播虛假信息風(fēng)險(xiǎn)。

(2)建立了研究產(chǎn)品合規(guī)管理制度、研究報(bào)告審核與發(fā)布制度,對(duì)研究報(bào)告工作底稿、信息來(lái)源、研究報(bào)告用詞等方面進(jìn)行了明確規(guī)定,并對(duì)研究報(bào)告質(zhì)量和合規(guī)性進(jìn)行審核。研究 報(bào)告質(zhì)量控制實(shí)行研究報(bào)告三級(jí)審核制度,由研究主管、風(fēng)險(xiǎn)控制崗和研究主管董事審核簽署 方能發(fā)布。

(3)完善研發(fā)中心知識(shí)管理平臺(tái)功能,對(duì)研究報(bào)告發(fā)布的時(shí)間、內(nèi)容、對(duì)象、審閱過(guò)程

實(shí)行留痕管理。

(4)建立了媒體宣傳管理制度。公司對(duì)媒體宣傳和登載情況進(jìn)行統(tǒng)一的監(jiān)督管理,研發(fā)

中心配備專人對(duì)研究人員的媒體宣傳和公開(kāi)投資咨詢活動(dòng)進(jìn)行管理。

(5)采取措施加強(qiáng)信息隔離墻管理,公司合規(guī)部門和研發(fā)中心均配備專人負(fù)責(zé)信息隔離

墻管理、研究業(yè)務(wù)合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制工作。采取手工與系統(tǒng)管理相結(jié)合的方式,通過(guò)跨回墻 審批、限制名單等措施實(shí)現(xiàn)了研究咨詢業(yè)務(wù)與投行、自營(yíng)等相關(guān)業(yè)務(wù)的有效隔離。防范利益沖 突風(fēng)險(xiǎn)。

7、創(chuàng)新業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

2010 ,公司新制定了《創(chuàng)新規(guī)劃指南》,指導(dǎo)各部門更加科學(xué)系統(tǒng)地制定創(chuàng)新規(guī)劃;

公司對(duì)創(chuàng)新目錄管理進(jìn)行了系統(tǒng)的梳理和評(píng)價(jià),逐漸完善創(chuàng)新目錄的管理流程。同時(shí),公司還 建立了創(chuàng)新評(píng)估框架,對(duì) 2009 年及 2010 年的創(chuàng)新情況進(jìn)行了全面的評(píng)估,提出了創(chuàng)新推動(dòng)建 議。公司通過(guò)創(chuàng)新規(guī)劃、創(chuàng)新目錄管理、創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)和創(chuàng)新會(huì)議制度,完善創(chuàng)新管理機(jī)制,推

動(dòng)公司創(chuàng)新發(fā)展。

8、財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制

(1)財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制

公司制定明確的財(cái)務(wù)管理制度、資金管理制度、資金結(jié)算制度,嚴(yán)格執(zhí)行資金調(diào)撥、資金

運(yùn)用的審批程序;公司禁止分支機(jī)構(gòu)從事資金拆借、借貸、擔(dān)保以及自營(yíng)債券回購(gòu),特別防范

營(yíng)業(yè)部違規(guī)受托理財(cái)、證券回購(gòu)和為客戶融資所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),公司嚴(yán)格控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn), 對(duì)大額資金籌集和使用的風(fēng)險(xiǎn)與收益進(jìn)行事前評(píng)估,對(duì)資產(chǎn)抵押、對(duì)外擔(dān)保、對(duì)外投資、重大 資產(chǎn)購(gòu)置等重大事項(xiàng)進(jìn)行集體決策。公司自有資金與客戶資金嚴(yán)格分開(kāi),公司設(shè)置專門部門負(fù)

責(zé)客戶交易結(jié)算資金的結(jié)算和頭寸管理工作,防范挪用客戶交易結(jié)算資金等風(fēng)險(xiǎn)。目前公司所 有合格賬戶人民幣客戶資金已經(jīng)全部實(shí)施了第三方存管;對(duì)于外幣客戶資金,分支機(jī)構(gòu)除根據(jù) 規(guī)定在經(jīng)批準(zhǔn)的當(dāng)?shù)劂y行賬戶保留必要的資金外,其余資金都及時(shí)劃轉(zhuǎn)公司總部。公司還制定

了預(yù)算管理制度和費(fèi)用管理辦法,對(duì)費(fèi)用開(kāi)支實(shí)施預(yù)算控制,并嚴(yán)格執(zhí)行備用金借款管理和費(fèi)

用報(bào)銷審批程序。

對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)行集中核算,通過(guò)支付集中、核算集中控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),對(duì)分支機(jī)構(gòu)的資金、銀行賬戶、財(cái)務(wù)專用章、預(yù)留銀行印鑒、銀行重要空白票據(jù)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等進(jìn)行有效控制。

(2)會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制

為保證會(huì)計(jì)核算符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,本公司建立了包括

重要會(huì)計(jì)政策與會(huì)計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表使用說(shuō)明、會(huì)計(jì)核算指引、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)定、重要會(huì)計(jì)空白憑證管理辦法、預(yù)算管理辦法、自有資金管理辦法等一系列制度。公司確保會(huì)計(jì)

政策的一貫性、會(huì)計(jì)核算的合規(guī)、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整,如有會(huì)計(jì)政策變更則需經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。公司強(qiáng)化了會(huì)計(jì)監(jiān)督職能,加強(qiáng)了對(duì)負(fù)債項(xiàng)目的管理、大額支出的跟蹤考核、重大表外項(xiàng) 目(如擔(dān)保、抵押、等)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)控。此外,公司還強(qiáng)化了資產(chǎn)登記保管 工作,采用實(shí)物盤(pán)點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等措施,確保公司及客戶資產(chǎn)的安全完整。

9、清算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

公司成立了獨(dú)立的清算中心,統(tǒng)籌公司客戶交易結(jié)算資金的管理。經(jīng)過(guò)幾年精細(xì)化運(yùn)作，清算中心已基本建立了“規(guī)章制度-操作規(guī)程-工作日志”的三段式制度體系。

公司建立了以保障客戶資金安全為目的,以客戶資金信息流與資金流的真實(shí)、一致性核對(duì) 為手段的客戶交易結(jié)算資金安全托管平臺(tái)。首先通過(guò)科學(xué)的存管賬戶設(shè)置,構(gòu)架了具備完整信

息流表現(xiàn)及信息流動(dòng)規(guī)范的“客戶交易結(jié)算資金管理系統(tǒng)”,在總部層面全面完整體現(xiàn)了客戶 資金信息流的不同形態(tài);其次,建立“資金流的真實(shí)性驗(yàn)證”機(jī)制,通過(guò)基于結(jié)算周期內(nèi)客戶

資金變動(dòng)的跟蹤核對(duì),對(duì)資金流的變動(dòng)通過(guò)與客戶交易結(jié)算資金管理系統(tǒng)內(nèi)的信息流核對(duì)方式

進(jìn)行真實(shí)性驗(yàn)證;再次,通過(guò)“信息流的真實(shí)性驗(yàn)證”,對(duì)包括結(jié)算業(yè)務(wù)在內(nèi)的客戶資金信息

流變動(dòng)的進(jìn)行真實(shí)性校驗(yàn);最后,以客戶交易結(jié)算資金管理系統(tǒng)為核心,對(duì)客戶資金的多形態(tài) 信息流、資金流(包括結(jié)算過(guò)渡資金)采用業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)分析方法進(jìn)行一致性匹配,在排除正常差 異業(yè)務(wù)后,對(duì)可能存在的非正常差異進(jìn)行分析,精準(zhǔn)還原客戶資金的真實(shí)狀態(tài),實(shí)現(xiàn)“資金流 與信息流一致性匹配”。

10、信息系統(tǒng)內(nèi)部控制

公司信息技術(shù)采取集中管理模式,由獨(dú)立 IT 部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一歸口管理公司信息技術(shù)工作，垂直管理各營(yíng)業(yè)部電腦工作,并承擔(dān)子公司 IT 管理職責(zé)。

2010 信息技術(shù)部門先后制定或修訂《機(jī)房運(yùn)行環(huán)境管理作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》、《電腦終端安 全管理辦法》、《營(yíng)業(yè)部網(wǎng)絡(luò)工程施工管理辦法》等制度和管理辦法,進(jìn)一步加強(qiáng)電腦終端設(shè) 備使用管理,規(guī)范操作規(guī)程,確保信息系統(tǒng)的運(yùn)行安全。

(1)公司明確信息系統(tǒng)需求提出、開(kāi)發(fā)、驗(yàn)收、上線的處理流程,并制訂了信息技術(shù)項(xiàng)

目管理相關(guān)制度,建設(shè)與之相關(guān)的電子流程,規(guī)定了各階段過(guò)程標(biāo)準(zhǔn)及產(chǎn)出物,并不斷完善優(yōu) 化;

(2)公司建立信息技術(shù)管理矩陣式組織結(jié)構(gòu),形成項(xiàng)目管理和職能管理兩條線交叉的相

互制約、相互補(bǔ)充的管理模式;信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與運(yùn)行和維護(hù)人員、項(xiàng)目管理與工程管理人員劃 分部門各自獨(dú)立管理,保障信息系統(tǒng)資源的安全。

(3)公司建立了電腦重要崗位不定期輪換制度、定期考核和離任審計(jì)制度,防范重要崗

位人員可能導(dǎo)致的隱患;嚴(yán)格控制系統(tǒng)維護(hù)人員訪問(wèn)機(jī)房網(wǎng)段設(shè)備,對(duì)維護(hù)操作過(guò)程實(shí)現(xiàn)全程

記錄;

(4)公司聘請(qǐng)專業(yè)的安全測(cè)評(píng)機(jī)構(gòu)組織開(kāi)展對(duì)公司的集中交易系統(tǒng)和網(wǎng)上交易系統(tǒng)進(jìn)行

等級(jí)測(cè)評(píng),提高集中交易系統(tǒng)、網(wǎng)上交易系統(tǒng)的安全防護(hù)能力。

(5)公司不定期地由獨(dú)立的 IT 審計(jì)部門對(duì)信息技術(shù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),每年邀請(qǐng)外部安全技

術(shù)專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)公司信息系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)估,借助外部力量提升公司的信息技術(shù)實(shí)力。

11、合規(guī)管理控制

公司緊密圍繞“維護(hù)良好聲譽(yù)、確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)”這一合規(guī)管理目標(biāo),秉承“合規(guī)從高

層做起、全員主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”合規(guī)文化理念,堅(jiān)持合規(guī)管理的“全面性、獨(dú)立性、有效性、及時(shí)性原則”,建立了合規(guī)管理的組織架構(gòu)和制度體系,有序開(kāi)展各項(xiàng)合規(guī)管理工作。

公司合規(guī)管理組織架構(gòu)由五個(gè)層次構(gòu)成,分別為:董事會(huì)、高級(jí)管理層、合規(guī)總監(jiān)、法律 合規(guī)部、各部門及分支機(jī)構(gòu)與控股子公司。公司在各部門內(nèi)設(shè)合規(guī)專員,在各營(yíng)業(yè)部設(shè)運(yùn)營(yíng)總 監(jiān),協(xié)助各單位負(fù)責(zé)人履行本單位合規(guī)管理職能,法律合規(guī)部有權(quán)對(duì)合規(guī)專員和運(yùn)營(yíng)總監(jiān)的履 職情況提出合規(guī)考核建議。公司建立了以《合規(guī)管理制度》為主要架構(gòu),包括《信息隔離墻管理辦法(試行)》、反 洗錢系列內(nèi)控制度、《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)處置管理辦法》、《合規(guī)咨詢與審查管理辦法》、《合規(guī)檢查

制度》、《合規(guī)提示與報(bào)告管理辦法》等制度在內(nèi)的合規(guī)管理制度體系,使公司的各項(xiàng)合規(guī)管 理工作有章可循。

公司法律合規(guī)部為各部門及分支機(jī)構(gòu)與控股子公司在日常經(jīng)營(yíng)管理中,提供合規(guī)咨詢和合 規(guī)審查。積極推進(jìn)合規(guī)提示工作,對(duì)在合規(guī)管理工作過(guò)程中已經(jīng)被識(shí)別的重要合規(guī)點(diǎn)以“合規(guī)

關(guān)注書(shū)、合規(guī)揭示書(shū)”的方式進(jìn)行合規(guī)提示;有序開(kāi)展合規(guī)監(jiān)測(cè)與合規(guī)檢查工作,采取多種可

行措施,由相關(guān)部門協(xié)作配合,共同實(shí)現(xiàn)對(duì)公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及員工執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)監(jiān)測(cè);

由業(yè)務(wù)管理部門、法律合規(guī)部、稽核監(jiān)察部等分工協(xié)作,按照證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求和公司規(guī)定進(jìn)

行定期、不定期合規(guī)檢查。

公司建立了法律法規(guī)準(zhǔn)則追蹤的工作機(jī)制,完善了違法違規(guī)投訴舉報(bào)處置機(jī)制,并加強(qiáng)與

監(jiān)管機(jī)構(gòu)的交流與溝通。此外,公司還制定和完善合規(guī)考核與合規(guī)問(wèn)責(zé)制度,將合規(guī)管理的有

效性和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性納入各部門和分支機(jī)構(gòu)及全體員工的績(jī)效考核范圍。

12、信息隔離墻管理體系

為防范內(nèi)幕交易和管理利益沖突,公司結(jié)合自身管理特點(diǎn),建立了由公司集中監(jiān)管和各業(yè)

務(wù)部門自我獨(dú)立監(jiān)督相結(jié)合的信息隔離墻管理體系。公司的集中監(jiān)管主要由法律合規(guī)部、風(fēng)險(xiǎn) 控制部、稽核監(jiān)察部三個(gè)內(nèi)控部門負(fù)責(zé),各業(yè)務(wù)部門的自我分散監(jiān)督主要通過(guò)內(nèi)部實(shí)施前、中、后臺(tái)分離,決策、執(zhí)行與監(jiān)控分離,實(shí)現(xiàn)對(duì)各自業(yè)務(wù)范圍內(nèi)敏感信息自我監(jiān)督的閉環(huán)。公司信 息隔離墻管理重點(diǎn)在業(yè)務(wù)、人員、資金與賬戶、信息系統(tǒng)、物理隔離等環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)隔離,具體如

下:

(1)業(yè)務(wù)隔離

公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)嚴(yán)格分離、職能分工明確,由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部按照各部門業(yè)務(wù)職能獨(dú)立設(shè)計(jì) 權(quán)限,按層級(jí)合理授權(quán),做到?jīng)Q策和執(zhí)行嚴(yán)格分開(kāi)。公司在不同業(yè)務(wù)之間實(shí)施了不同信息隔離 管理措施,如投資銀行業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)之間的合作,主要通過(guò)跨墻管理機(jī)制實(shí)現(xiàn);研發(fā)與自營(yíng)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)之間,公司禁止研發(fā)與自營(yíng)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)之間進(jìn)行跨部門聯(lián)合調(diào)研或委托調(diào)研;在自營(yíng)與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)之間,各自獨(dú)立實(shí)施投資研究、決策、及交易信息的管理;在經(jīng)紀(jì)與研 發(fā)業(yè)務(wù)之間,經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)向客戶提供的投資咨詢服務(wù),必須依據(jù)公司發(fā)布的研究報(bào)告、及其他機(jī) 構(gòu)公開(kāi)發(fā)布的研究報(bào)告或相關(guān)公開(kāi)信息,不得自行發(fā)布無(wú)依據(jù)的內(nèi)容。此外,投資銀行、自營(yíng)、資產(chǎn)管理、研究等各業(yè)務(wù)內(nèi)部還各自實(shí)施了相應(yīng)的信息隔離管理措施。如投資銀行業(yè)務(wù)實(shí)施的 “項(xiàng)目代碼制”;自營(yíng)、資管等業(yè)務(wù)的交易室實(shí)施獨(dú)立門禁及進(jìn)出登記管理制度;研究發(fā)展中

心研究報(bào)告實(shí)行“三簽”審核制度;經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)以權(quán)限最小化為原則,根據(jù)不同部門和不同崗位

設(shè)置信息查詢權(quán)限,并通過(guò)對(duì)查詢客戶資料進(jìn)行系統(tǒng)留痕的手段,保障對(duì)客戶信息的保密。

(2)人員隔離

公司各業(yè)務(wù)分別由不同的高管人員分管、由不同的部室和不同的團(tuán)隊(duì)人員承擔(dān)具體職能;

員工的匯報(bào)路線獨(dú)立,公司禁止員工在存在利益沖突的部門兼職、或在子公司兼任與其從事業(yè)

務(wù)存在利益沖突職務(wù);各業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)中,除高管人員和風(fēng)控人員外,組成人員不存在相互交

叉情形,具體業(yè)務(wù)內(nèi)部決策和執(zhí)行人員分工明確。

(3)資金與賬戶隔離

公司自有資金、客戶資金及信用交易資金獨(dú)立存放、嚴(yán)格分開(kāi);自營(yíng)、資產(chǎn)管理、經(jīng)紀(jì)業(yè)

務(wù)的證券賬戶相互分開(kāi)。公司對(duì)各業(yè)務(wù)的資金賬戶和證券賬戶分別實(shí)施獨(dú)立清算,同時(shí),自營(yíng)

業(yè)務(wù)內(nèi)部按照不同的產(chǎn)品分類、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)部按照所管理的不同客戶資產(chǎn)分類、融資融券

業(yè)務(wù)內(nèi)部按照融資及融券業(yè)務(wù)分類分別開(kāi)設(shè)相應(yīng)的資金賬戶及證券賬戶,并實(shí)施獨(dú)立清算。

(4)信息系統(tǒng)隔離

公司建有較完善的信息系統(tǒng)權(quán)限管理機(jī)制,遵循用戶權(quán)限最小化原則分配信息系統(tǒng)權(quán)限，對(duì)信息系統(tǒng)實(shí)行分類、分級(jí)管理;信息系統(tǒng)權(quán)限的審批、設(shè)置、變動(dòng)以及密碼的使用、修改有 嚴(yán)格的控制措施并保留完備的記錄。在信息系統(tǒng)建設(shè)及運(yùn)行方面,各業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)相對(duì)封閉、獨(dú)立運(yùn)行;通過(guò)網(wǎng)絡(luò)管制實(shí)現(xiàn)自營(yíng)、資產(chǎn)管理等交易系統(tǒng)與互聯(lián)網(wǎng)的有效隔離;并通過(guò)技術(shù)手 段對(duì)內(nèi)部辦公網(wǎng)絡(luò)與網(wǎng)上交易系統(tǒng)之間進(jìn)行有效隔離。

(5)物理隔離

公司各業(yè)務(wù)部門均有獨(dú)立和相對(duì)封閉的辦公場(chǎng)所和辦公設(shè)備,并實(shí)現(xiàn)獨(dú)立門禁管理,員工的門禁卡原則上僅可進(jìn)入本人所在樓層及相關(guān)職能部室所在樓層;對(duì)不同業(yè)務(wù)部門在同一樓層

辦公的,彼此間采用了物理隔離措施;公司對(duì)自營(yíng)、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)交易室實(shí)施獨(dú)立門禁管理

及進(jìn)出登記制度,并對(duì)其內(nèi)線電話、電子郵件實(shí)施留痕管理。

此外,公司還進(jìn)一步加強(qiáng)未公開(kāi)信息知情人管理,防止未公開(kāi)信息的不當(dāng)使用。首先制定

了《未公開(kāi)信息知情人登記辦法》,建立未公開(kāi)信息知情人填報(bào)機(jī)制,并按時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送 公司為公開(kāi)信息知情人信息、及有關(guān)自查整改報(bào)告,其次,根據(jù)未公開(kāi)信息知情人范圍最小化

原則全面梳理業(yè)務(wù)流程和崗位職責(zé),合理分配信息系統(tǒng)權(quán)限,減少未公開(kāi)信息的流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié),控

制未公開(kāi)信息的不當(dāng)流動(dòng)。再次,從通訊內(nèi)容、郵件往來(lái)、系統(tǒng)操作、網(wǎng)絡(luò)訪問(wèn)等方面,制定 了未公開(kāi)信息知情人的辦公設(shè)施及監(jiān)控的具體方案并著手實(shí)施。

13、反洗錢控制 公司建立了較為完善的反洗錢組織體系,風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé) 公司反洗錢工作的管理和部署。法律合規(guī)部作為公司反洗錢工作的主管部門,統(tǒng)籌組織各業(yè)務(wù) 部門開(kāi)展反洗錢工作。營(yíng)業(yè)部成立以總經(jīng)理為第一責(zé)任人,運(yùn)營(yíng)總監(jiān)和各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為成 員的反洗錢工作小組,柜臺(tái)業(yè)務(wù)部為常設(shè)機(jī)構(gòu),各部門配合開(kāi)展反洗錢具體工作。

公司建立并完善了包括《反洗錢內(nèi)部控制管理辦法》、《客戶身份資料和交易記錄保存管

理辦法》、《反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法》、《可疑交易報(bào)告管理辦法》、《客戶身份識(shí)別

管理辦法》等制度在內(nèi)的反洗錢內(nèi)部控制制度體系。

公司按照外部法規(guī)和人民銀行的要求,積極開(kāi)展客戶身份識(shí)別、重新識(shí)別和持續(xù)識(shí)別工作, 并要求各營(yíng)業(yè)部利用客戶臨柜辦理業(yè)務(wù)等機(jī)會(huì),補(bǔ)全客戶反洗錢要素信息,同時(shí),積極履行可 疑交易的報(bào)送工作。公司認(rèn)真落實(shí)反洗錢培訓(xùn)與宣傳工作,組織編寫(xiě)反洗錢培訓(xùn)教材,將反洗錢培訓(xùn)納入合規(guī) 培訓(xùn)的重要組成部分。2010 年,公司總部共編寫(xiě)反洗錢培訓(xùn)教材 3 份,公司及分支機(jī)構(gòu)共組織 內(nèi)部反洗錢培訓(xùn) 124 次。

14、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制

公司的《公司章程》對(duì)關(guān)聯(lián)交易決策權(quán)限及程序、關(guān)聯(lián)股東和關(guān)聯(lián)董事在關(guān)聯(lián)交易表決中 的回避制度等作出了規(guī)范,此外,公司已根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定, 制定了《招商證券股份有限公司關(guān)聯(lián)交易決策制度》,對(duì)關(guān)聯(lián)交易的決策權(quán)限與程序作出了具 體明確的規(guī)定。

公司在資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面均獨(dú)立于各關(guān)聯(lián)方,具備面向市場(chǎng)的獨(dú)立運(yùn)

營(yíng)能力。對(duì)于正常的、不可避免的且有利于公司發(fā)展的關(guān)聯(lián)交易,公司將繼續(xù)遵循公開(kāi)、公平、公正的市場(chǎng)原則,嚴(yán)格按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定履行決策

程序,確保交易價(jià)格公允,并給予充分、及時(shí)的披露。

15、子公司的內(nèi)部控制

公司現(xiàn)有招商香港、招商期貨、招商資本三家全資子公司,對(duì)子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施“統(tǒng)一管理、專業(yè)控制、授權(quán)管理、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、信息透明”的原則。公司將子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng) 納入集中管理的整體框架,實(shí)施統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和方法,子公司分別建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 和專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門,在公司風(fēng)險(xiǎn)控制部的指導(dǎo)下開(kāi)展獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。子公司風(fēng)險(xiǎn)管 理工作接受公司的專業(yè)化指導(dǎo),服從公司的統(tǒng)一管理并接受公司的監(jiān)督與考核。

(1)各子公司建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制體系,建立健全科學(xué)合理的決

策機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制,保證公司法人治理結(jié)構(gòu)的正常運(yùn)行。公司依法選任人員擔(dān)任子公司董 事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理及財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人等關(guān)鍵職務(wù),選任人員均符合法律法規(guī) 規(guī)定的任職資格,勤勉盡職,嚴(yán)格按照規(guī)定權(quán)限履行經(jīng)營(yíng)管理職責(zé)。

(2)子公司在董事會(huì)或經(jīng)營(yíng)管理層下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì),決定子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，評(píng)估子公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況,審議子公司的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng),組織落實(shí)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施,推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)文 化建設(shè)。公司風(fēng)險(xiǎn)控制部門派人員參加子公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì),作為常任委員履行委員職責(zé)。

(3)公司對(duì)在子公司任職并承擔(dān)全面經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任的選任人員實(shí)施授權(quán)管理。選任人員

應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)履行子公司經(jīng)營(yíng)管理職責(zé)。對(duì)于超出授權(quán)范圍的經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng),由公司風(fēng)險(xiǎn) 管理委員會(huì)進(jìn)行決策。

(4)公司建立子公司風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度,接受子公司對(duì)重大經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告,包括定

期報(bào)告和即時(shí)報(bào)告。定期報(bào)告內(nèi)容包括子公司基本經(jīng)營(yíng)情況的報(bào)告,報(bào)告期內(nèi)子公司制定的重 要規(guī)章制度,高級(jí)管理人員及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位人員的任免,簽署重大合同協(xié)議及內(nèi)控控制情況等。即時(shí)報(bào)告內(nèi)容包括子公司遭遇各類突發(fā)性緊急事件的情況說(shuō)明和處置報(bào)告,重大投訴或業(yè)務(wù)糾 紛等事項(xiàng)。

(5)公司風(fēng)險(xiǎn)控制部門對(duì)子公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期或不定期評(píng)估,并對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)管

理中重要經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)和規(guī)章制度進(jìn)行專項(xiàng)審核。公司風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定,就子公司 業(yè)務(wù)流程中存在的重大業(yè)務(wù)隱患出具風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū),向子公司披露風(fēng)險(xiǎn),并提出改進(jìn)建議。

(四)信息溝通與披露

1、信息系統(tǒng)

公司為向管理層及時(shí)有效地提供業(yè)績(jī)報(bào)告,建立了強(qiáng)大的信息系統(tǒng),信息系統(tǒng)人員(包括

財(cái)務(wù)人員)恪盡職守、勤勉工作,能夠有效地履行職責(zé)。公司管理層也提供了充足的人力、財(cái)

力以保障整個(gè)信息系統(tǒng)的正常、有效運(yùn)行。公司每年定期或不定期對(duì)信息技術(shù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì), 并邀請(qǐng)安全技術(shù)專業(yè)評(píng)估公司對(duì)信息系統(tǒng)安全性進(jìn)行評(píng)估,確保信息系統(tǒng)安全。

2、內(nèi)部信息傳遞

公司建立了暢通、高效的信息交流渠道以及內(nèi)部員工和客戶的信息反饋機(jī)制,確保信息準(zhǔn) 確傳遞,使董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理人員及監(jiān)督檢查部門及時(shí)了解公司的經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)狀況,確保 各類投訴、可疑事件和內(nèi)控缺陷得到妥善處理。公司制定內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度、內(nèi)部控制部門聯(lián) 席會(huì)議辦法(試行),公司內(nèi)控部門與各業(yè)務(wù)部門每月通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、合規(guī)報(bào)告、聯(lián)席會(huì)議等 形式,共享、溝通、研究、討論合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息,以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件的處理經(jīng)驗(yàn),使公司及時(shí) 掌握各業(yè)務(wù)及分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)情況,并采取措施,促進(jìn)公司各業(yè)務(wù)和各分支機(jī)構(gòu)安全穩(wěn) 健地持續(xù)經(jīng)營(yíng)。公司亦建立了通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)提示書(shū),稽核發(fā)現(xiàn)揭示書(shū)等方式不定期揭示內(nèi)部控制活動(dòng)中 風(fēng)險(xiǎn)的信息溝通與反饋機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)控制部、法律合規(guī)部、稽核監(jiān)察部在發(fā)現(xiàn)某項(xiàng)業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn) 后,對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)向業(yè)務(wù)部門下發(fā)提示書(shū)。各業(yè)務(wù)管理部門在收到提示書(shū)后,根據(jù)要求及時(shí)執(zhí)行 風(fēng)險(xiǎn)控制措施,或提出風(fēng)險(xiǎn)解決的方案及時(shí)間表。公司將根據(jù)各業(yè)務(wù)部門收到風(fēng)險(xiǎn)/合規(guī)提示

書(shū),或稽核發(fā)現(xiàn)揭示書(shū)的次數(shù)及對(duì)提示書(shū)(或揭示書(shū))提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況,對(duì)相關(guān) 責(zé)任部門的風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)。

公司還針對(duì)可疑的不恰當(dāng)事項(xiàng)和行為建立了舉報(bào)等有效的溝通渠道和機(jī)制。組織內(nèi)部溝通 的充分性使員工能夠有效地履行其職責(zé),與客戶、監(jiān)管者和其他外部人士的有效溝通,使管理 層面對(duì)各種變化能夠及時(shí)采取適當(dāng)?shù)倪M(jìn)一步行動(dòng)。

3、信息披露

作為上市公司,為了保護(hù)股東、債權(quán)人、公司、客戶及其他利益相關(guān)人的合法權(quán)益,規(guī)范

公司信息披露工作,提高信息披露事務(wù)管理水平和信息披露質(zhì)量,根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上海證券交易所上市公司信息披露事務(wù)管理制度指引》等

相關(guān)法律、行政法規(guī)及其他規(guī)范性文件的規(guī)定,公司制定了《招商證券股份有限公司信息披露 制度》,對(duì)信息披露的基本原則、信息披露的范圍和內(nèi)容、信息披露的程序、信息披露的管理 和責(zé)任、保密措施等做了明確規(guī)定。公司董事長(zhǎng)為信息披露工作第一責(zé)任人,董事會(huì)秘書(shū)為信 息披露工作主要責(zé)任人,負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。公司董事會(huì)辦公室為信息披露事務(wù)的日常管 理部門,由董事會(huì)秘書(shū)直接領(lǐng)導(dǎo)。

為規(guī)范公司的內(nèi)幕信息管理,加強(qiáng)內(nèi)幕信息保密工作,根據(jù)有關(guān)法律法規(guī),公司制定了《招

商證券股份有限公司內(nèi)幕信息保密制度》,規(guī)范了內(nèi)幕信息及其知情人的含義與范圍,明確了 內(nèi)幕信息保密制度及罰則。

為提高信息披露質(zhì)量,確保及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、公平地披露所有對(duì)公司證券及其衍 生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息,根據(jù)有關(guān)法律法規(guī),公司制定了《招商證券股份有 限公司重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》,規(guī)范了重大內(nèi)部信息報(bào)送的范圍、責(zé)任和工作流程。公司董 事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員,公司各部門及分公司、子公司的負(fù)責(zé)人及指定的聯(lián)絡(luò)人,公司控股 股東(及實(shí)際控制人)和持股 5%以上的股東(及其一致行動(dòng)人)及指定的聯(lián)絡(luò)人為信息報(bào)告 義務(wù)人。信息報(bào)告義務(wù)人負(fù)有通過(guò)董事會(huì)辦公室向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)重大信息并提交相關(guān)文件資 料的義務(wù)。

(五)監(jiān)督

公司由業(yè)務(wù)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)控制部、法律合規(guī)部、稽核監(jiān)察部等分工協(xié)作,按照證券監(jiān)管 機(jī)構(gòu)要求和公司規(guī)定,對(duì)各部門的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行定期、不定期監(jiān)督檢查。業(yè)務(wù)管 理部門不定期對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)執(zhí)行的規(guī)范性進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查;風(fēng)險(xiǎn)控制部、法律合規(guī)部通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān) 督、現(xiàn)場(chǎng)核查等方式分別對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患、制度執(zhí)行的合規(guī)性以及反洗錢工作進(jìn)行檢查;稽核 監(jiān)察部獨(dú)立行使監(jiān)督和評(píng)價(jià)職能,對(duì)各業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行稽核檢查,對(duì)重要崗位人員 離職進(jìn)行離任審計(jì)。

公司在對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部控制進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí),一方面建立各種機(jī)制使相關(guān)人員在履行正常崗位職責(zé)

時(shí),能夠在相當(dāng)程度上獲得內(nèi)部控制有效運(yùn)行的證據(jù),另一方面通過(guò)外部溝通來(lái)證實(shí)內(nèi)部產(chǎn)生 的信息或者指出存在的問(wèn)題。

公司管理層高度重視內(nèi)部控制各職能部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的報(bào)告及建議,對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題采取 各種措施及時(shí)糾正控制運(yùn)行中產(chǎn)生的偏差,最大限度避免各種業(yè)務(wù)差錯(cuò)發(fā)生,有效地提高各部 門的規(guī)范化程度,提高公司內(nèi)部控制管理水平。

四、內(nèi)部控制缺陷、認(rèn)定及整改情況

本公司董事會(huì)對(duì)本上述所有方面的內(nèi)部控制進(jìn)行了自我評(píng)估,自本 1 月 1 日起至

本報(bào)告期末未發(fā)現(xiàn)本公司存在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)或執(zhí)行方面的重大缺陷。

五、董事會(huì)關(guān)于內(nèi)部控制有效性的結(jié)論

本公司董事會(huì)認(rèn)為,自本 1 月 1 日起至本報(bào)告期末止,本公司內(nèi)部控制制度健全,且

在實(shí)際工作中得到有效執(zhí)行。

本報(bào)告已于 2011 年 4 月 15 日經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議通過(guò),本公司董事會(huì)及 其全體成員對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

本公司聘請(qǐng)了天職國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本公司的內(nèi)部控制進(jìn)行核實(shí)評(píng)價(jià),并于 2011 年 4 月 15 日出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。

招商證券股份有限公司董事會(huì)

二○一一年四月十五日

第五篇：證券營(yíng)業(yè)部自查報(bào)告

證券營(yíng)業(yè)部自查報(bào)告

依據(jù)《**證券合規(guī)報(bào)告辦法》，營(yíng)業(yè)部**年的合規(guī)管理工作情況如下：

一、營(yíng)業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)運(yùn)行情況**xx，**營(yíng)業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)操作流程符合合規(guī)要求，風(fēng)險(xiǎn)控制到位，印鑒齊全，檔案的交接、保管符合制度要求，營(yíng)業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，公示信息種類齊全。

1、日常開(kāi)戶方面截止**年**月底，業(yè)務(wù)柜臺(tái)資金賬戶開(kāi)戶**戶，銷戶**戶。

2、身份信息維護(hù)方面客戶身份證件有效期限修改：**戶，客戶姓名更改**戶，客戶基本信息修改：**戶。

3、中登開(kāi)戶方面營(yíng)業(yè)部證券賬戶開(kāi)戶：**戶客戶身份識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分方面截止**年**月**日，業(yè)務(wù)柜臺(tái)客戶身份識(shí)別業(yè)務(wù)**戶，限制信息解除客戶共計(jì)**余戶。

5、配合公司業(yè)務(wù)測(cè)試方面全年?duì)I業(yè)部業(yè)務(wù)柜臺(tái)配合公司業(yè)務(wù)測(cè)試X次，營(yíng)業(yè)部按要求、按質(zhì)量完成測(cè)試工作的具體要求。

6、融資融券業(yè)務(wù)方面6-1、業(yè)務(wù)開(kāi)展兩融全年開(kāi)戶**戶，征信**戶，銷戶**戶。6-2、業(yè)務(wù)培訓(xùn)主要培訓(xùn)有：融資融券培訓(xùn)三次。

二、IB業(yè)務(wù)協(xié)助開(kāi)戶過(guò)程、投資者適當(dāng)性管理落實(shí)情況1.期貨開(kāi)戶業(yè)務(wù)，正常開(kāi)戶X戶，仿真賬戶X戶，經(jīng)核查，文本信息與系統(tǒng)信息一致無(wú)誤，且開(kāi)戶過(guò)程均有監(jiān)控錄像。

（投資者、IB業(yè)務(wù)崗、IB管理崗、營(yíng)業(yè)部合規(guī)專員在場(chǎng)）2.客戶文本檔案一戶一檔單獨(dú)保存，資料齊全、且有專用檔案柜存放。電子檔案都定期通過(guò)光盤(pán)刻錄保存，信息齊全。

3.營(yíng)業(yè)部現(xiàn)場(chǎng)配有客戶委托電腦（互聯(lián)網(wǎng)、駐留），應(yīng)急委托電話X部，設(shè)備均能正常使用。

4.應(yīng)急演練記錄、檔案查閱記錄、風(fēng)險(xiǎn)提示記錄（未發(fā)生）、總結(jié)計(jì)劃、投訴記錄（未發(fā)生）、培訓(xùn)記錄、空白檔案領(lǐng)用、IB業(yè)務(wù)專用章領(lǐng)取、使用情況，嚴(yán)格按照制度流程進(jìn)行逐條記錄，且信息無(wú)誤。

5.營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人及專職人員檔案內(nèi)容齊全，相關(guān)資料完備無(wú)誤。

6.IB業(yè)務(wù)人員操作符合相關(guān)制度規(guī)范，熟悉IB業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，對(duì)投資者教育工作及風(fēng)險(xiǎn)揭示到位，后續(xù)的客戶檔案管理、重要憑證的交接、保管符合要求，日常應(yīng)急演練科目項(xiàng)目充分。

7、**年X月、X月、X月，根據(jù)公司合規(guī)部及營(yíng)業(yè)部的工作安排，我部對(duì)IB業(yè)務(wù)進(jìn)行了X次專項(xiàng)自查，通過(guò)檢查，營(yíng)業(yè)部IB業(yè)務(wù)開(kāi)展符合規(guī)范，運(yùn)行良好。