第一篇：財務印章使用管理辦法

財務部印章、網(wǎng)銀、銀行卡和支票使用管理制度

一、目的

為加強銀行預留印鑒、網(wǎng)銀、銀行卡和支票的管理，明確印章的使用及銀行卡和支票的購買、保管、注銷等環(huán)節(jié)的職責和程序，特制訂本制度。

二、財務部印章管理使用制度

1、財務部印章包括：財務專用章、公司法人章。

2、財務部印章的保管及使用規(guī)定：

財務部負責人全權(quán)負責印章的保管和使用管理，具體細則如下： ⑴ 財務專用章由會計保管，用于財務收據(jù)、銀行業(yè)務的辦理；以公司名義報財務統(tǒng)計報表、辦理銀行賬務、出具財務證明等事務，特殊情況由財務部經(jīng)理請示公司總經(jīng)理后再加蓋財務專用章；

⑵ 公司法人章由出納保管，用于辦理銀行業(yè)務時使用；

3、財務部印章的其他規(guī)定：

⑴ 銀行預留印鑒和財務收據(jù)不得由一人保管和使用； ⑵ 印章保管人不得擅自將印章交與保管人之外的任何人使用或管理；

⑶ 印章人因事請假時，需辦理交接手續(xù)；節(jié)假日期間必須由印章保管人將印章封存。

4、財務部印章的遺失及處理：

發(fā)現(xiàn)印章丟失，印章保管人應立即向印章管理負責人報告并登報聲明作廢，同時報公司綜合部備案后申請重新刻制，財務部視情節(jié)嚴重程度，對保管人作出批評或者適當處罰。

三、銀行動態(tài)口令牌、銀行U盾和銀行卡的保管及使用制度

1、網(wǎng)銀操作包括：各個銀行的動態(tài)口令卡、U盾和因公司業(yè)務開辦的個人銀行卡和存折。

2、保管及使用規(guī)定：

（1）動態(tài)操作口令卡、U盾和銀行卡由公司會計（審核員）保管，各個銀行的網(wǎng)上銀行密碼和銀行卡密碼由財務部出納（操作員）保管，嚴禁非網(wǎng)上銀行操作人員上機。

（2）出納進行操作時，認真核對撥付計劃的原始票據(jù)后進行網(wǎng)上制單，嚴禁手續(xù)不全的款項支付，審核員根據(jù)撥付計劃審核賬號、金額大小寫的準確性。

（3）出納員每天對撥付的款項進行逐筆查詢并確認交易是否成功。

（4）出納經(jīng)常和銀行聯(lián)系，掌握網(wǎng)銀業(yè)務的更新動向，對于網(wǎng)銀出現(xiàn)故障時作出記錄并報部門經(jīng)理情況，積極和銀行溝通，避免造成經(jīng)濟損失。

（5）出納利用網(wǎng)銀的查詢功能，及時掌握資金余額，及時對賬，做到日清月結(jié)。

（6）操作員和審核員保管好U盾及口令卡密碼，嚴禁轉(zhuǎn)給他人使用或者讓他們代替操作，暫時離開電腦或者業(yè)務辦理完成后，要及時退出操作系統(tǒng)，因特殊原因需要使用銀行卡去銀行辦理業(yè)務時，應請示財務經(jīng)理同意后由財務人員陪同的情況下一同去相關(guān)銀行辦理業(yè)務，辦理完成后應及時歸還銀行卡。

（7）遇到特殊情況時，操作員和審核員因事出差或者請假時，應請示部門經(jīng)理辦理交接事宜，嚴禁一個人對網(wǎng)上支付業(yè)務和個人銀行卡業(yè)務進行操作和審核。

（8）網(wǎng)銀U盾和銀行卡由會計保管，銀行卡密碼由出納保管，由財務經(jīng)理掌握全面工作。

3、電子口令牌、U盾和銀行卡一旦失效或者遺失，要及時到銀行掛失并辦理新的口令牌、U盾和銀行卡。

四、財務部支票管理使用制度

1、支票包括：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和電匯單。

2、支票保管和使用規(guī)定:

⑴ 銀行支票與財務印鑒，出納保管銀行支票，銀行印鑒由出納和會計分開保管；

⑵不得簽發(fā)“空頭支票”和“遠期支票” 辦理支票結(jié)算必須遵守《中華人民共和國票據(jù)法》和《中國人民銀行結(jié)算辦法》的規(guī)定。

⑶支票領(lǐng)用：金額、收款單位、簽發(fā)日期、用途由出納人員認真填寫。對填錯的支票，要蓋“作廢”章，并妥善保管。⑷ 特殊情況，需要以現(xiàn)金支票的形式支付供應商或者建筑商的，要對方開具有效收據(jù)，嚴禁把沒有填寫齊全的支票交給收款單位。

⑸ 每月應根據(jù)銀行日記帳和銀行對帳單，編制銀行存款未達帳項調(diào)節(jié)表，做到帳款相符。

3、支票不慎遺失，要及時采取適當?shù)难a救措施（掛失止付、公示催告等）。

四、本規(guī)定由財務部負責解釋。

第二篇：財務印章管理辦法

財務印章管理辦法

1總則

1.1為了加強公司財務印章的管理，保證公司各項經(jīng)營活動的順利

進行，特制定本辦法。

1.2本辦法所指財務印章專指財務管理部所使用、保管、預留銀行

賬戶印鑒章，包括財務專用章、法定代表人或授權(quán)人名章。2印章的保管與刻制

2.1公司財務印章由財務管理部指定專人負責保管。

2.2財務印章如需刻制或變更，由財務管理部根據(jù)業(yè)務需要提出申

請，說明印章的種類及枚數(shù)，按以下程序報批：呈報人→財務管理部部門經(jīng)理→財務管理部主管副總經(jīng)理→總經(jīng)理。經(jīng)批準后，提交綜合管理部，由綜合管理部負責按有關(guān)規(guī)定辦理刻章事宜。

2.3財務印章由財務管理部經(jīng)理指定專人到綜合管理部辦理領(lǐng)用

手續(xù)，指定專人保管并辦理交接手續(xù)。

2.4印章持有情況納入員工離職時移交工作的一部分，如員工持有

公司印章，須辦理歸還印章手續(xù)后方可辦理離職手續(xù)。

2.5公司法定代表人或授權(quán)人名章，由出納負責保管；財務專用章

由會計主管負責保管。

2.6財務印章保管人對自己保管的印章的安全負責。使用完畢必須

放回保險柜或鐵皮柜。不得亂丟亂放，不允許出現(xiàn)章在人不在的情況。

2.7財務印章如發(fā)生損壞等情況必須及時報告財務管理部經(jīng)理和

主管副總經(jīng)理。

2.8由于印章保管不善，對公司造成損失的，印章保管人應負一定

責任，由公司按照有關(guān)規(guī)定給與相應處罰。

2.9印章保管人發(fā)生變更必須辦理交接手續(xù)。

3印章的使用

3.1財務印章是公司重要用具，一律不得外借。

3.2財務管理部財務人員在支票、匯款單據(jù)上加蓋財務印章，憑經(jīng)

簽批的付款單、報銷單、借款單等單據(jù)由出納和主管會計共同加蓋。

3.3財務管理部之外的其他部門需要使用印章，需填寫印章使用申

請表，經(jīng)所在部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、財務管理部經(jīng)理批準后由印章保管人據(jù)以加蓋，由出納進行登記。

3.4財務印章管理人必須嚴格按印章審批程序用印，未經(jīng)批準嚴

禁私自使用。

3.5財務印章一般不允許帶出公司，特殊情況下如確需帶出，印

章使用申請表必須注明，并經(jīng)所在部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準，并由財務管理部派專人前往，預留銀行印簽不允許一人帶出。

4責任

4.1印章保管人必須妥善保管印章，如有遺失，必須及時向部門經(jīng)

理、主管財務管理部副總經(jīng)理、公司總經(jīng)理報告。

4.2違反本辦法的規(guī)定，給公司造成損失的，由公司對違紀者予以

行政處分，造成嚴重損失的，由公司做出相應處罰。

5附則

5.1本辦法解釋權(quán)在財務管理部。

5.2本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三篇：印章使用管理辦法

*******有限公司

印章使用管理辦法

第一條為加強對公司印章的使用及管理，特制定本辦法。

第二條本辦法所指公司印章是指代表公司、分公司權(quán)利義務的行政公章及合同專用章、財務專用章等專用印章和董事會、監(jiān)事會印章。

第三條印章刻制

3.1公司印章的刻制統(tǒng)一由辦公室提出并報請董事長批準后刻制。

第四條用印手續(xù)與審批

4.1需使用公司行政公章時，應先填寫“用印申請單”或“報告審批單”，寫明申請事由報公司主管部（室）和分管領(lǐng)導簽署意見后，報請總經(jīng)理批準，然后連同用印文件一并交印章管理者用印。

4.2需使用分公司行政公章時，需填寫“用印申請單”或“報告審批單”，寫明申請事由，經(jīng)分公司負責人簽署意見，并報公司主管部（室）簽署意見后由分管領(lǐng)導批準，然后連同用印文件交印章管理者用印。

4.3需使用公司合同專用章的經(jīng)濟合同文件，由承辦單位填寫“用印申請單”或“合同審批單”，寫明事項交（合同文本交法律顧問室審核）公司主管部（室）審查、分管領(lǐng)導簽署意見后，報總經(jīng)理審批，然后連同用印文件交印章管理者用印。

4.4董事會、監(jiān)事會公章使用，應分別報董事長或副董事長及監(jiān)事會召集人審批。

4.5財務專用章使用按公司有關(guān)財務管理辦法規(guī)定執(zhí)行。

第五條嚴禁將公司行政公章借給非印章管理專人使用或帶出公司，如確需借出或帶出時，應報經(jīng)總經(jīng)理批準。

第六條印章管理由公司辦公室或指定的專人保管。

第七條本辦法從發(fā)文之日起實施。

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第四篇：印章使用管理辦法

印章使用管理辦法

第一章總則

第一條為規(guī)范公司印章的使用，降低印章使用的風險，特制訂本辦法。

第二條總經(jīng)理通過授權(quán)賦予一些部門對其部門（專業(yè)）印章的保管權(quán)和使用權(quán)。由被授權(quán)人填寫《印章管理登記表》（附表1）簽字領(lǐng)取印章，指定專人保管。

第三條本辦法適用于公司各類印章。

第二章 印章的刻制

第四條公司的印章刻制均須報分公司總經(jīng)理審批。（見附表2：《印章刻制申請表》）

第五條公司各部門的專用章（辦公室、業(yè)務部、倉儲物流等），由公司根據(jù)各部門工作需要自行決定其形體、規(guī)格。

第六條未經(jīng)總經(jīng)理批準，任何部門和個人不得擅自刻制本公司各類印章。

第三章 印章的分類及適用范圍

第七條印章的種類包括公司的行政印章、業(yè)務印章、因公使用的私人印章。

第八條行政印章是指公司的行政公章、財務專用章、發(fā)票專用章、合同專用章等。業(yè)務印章是指倉庫使用的發(fā)貨章、收貨章，結(jié)算用的收訖、付訖章等。

第九條公司的行政公章對外使用具有法律效力，可用于證明、簽訂協(xié)議、合同及用于對內(nèi)發(fā)布公文等。具體適用范圍如下：

1、授權(quán)書：僅限于“授權(quán)經(jīng)銷商代表好孩子投標”，“授權(quán)經(jīng)銷商在特定區(qū)域銷售好孩子產(chǎn)品”，“授權(quán)廣告公司使用好孩子相關(guān)標志”三種授權(quán)書；

2、提貨證明：僅限于分公司領(lǐng)取總公司以郵寄或零擔方式發(fā)送之物品時，承運方要求證實“好孩子公司”身份的提貨證明；

3、身份證明：指對經(jīng)銷商（終端賣場、母嬰店、零售網(wǎng)點）出具的身份證明及因公需要對員工個人出具的身份證明；

4、電信證明：僅限于“辦公電話開戶、移機、過戶”及“辦公電話清單打印”等；

5、人才招聘廣告；

6、社會保險及公積金材料證明；

7、廣告制作品收貨單；

8、發(fā)送正式公文、電函、傳真件；內(nèi)部獎勵與處罰通知；報送或下達各類業(yè)務計劃、業(yè)務報表、財務報表等；

9、員工調(diào)動、任免聘用、勞動合同、協(xié)議等人事資料及檔案；

10、其他由公司出具的證明及有關(guān)材料。

第十條公司的財務專用章、發(fā)票專用章、合同專用章等是以公司名義對外從事相應業(yè)務工作而專項使用的公章，對外使用具有法律效力，具體適用范圍如下：

1、財務專用章：用于支票、財務報表及相關(guān)會計函件等；

2、發(fā)票專用章：用于普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票等蓋章；

3、合同專用章：僅限于對外簽署合同時，在合同書上蓋印使用。

第四章使用流程

第十一條日常使用

1、除日常范圍內(nèi)的印章使用外，特殊用途須加蓋印章的文件材料，使用前要由經(jīng)辦人填寫《印章使用審批單》（附表3），并經(jīng)指定的審批負責人進行審核。審批人要按公司有關(guān)規(guī)定審查要加蓋印章的文本內(nèi)容是否在授權(quán)的范圍內(nèi)，審批通過后通知印章保管人員后，方可使用印章。審批人對文本加蓋印證后的一切經(jīng)濟損失和法律義務負主要責任。印章保管人須將加蓋印章的文本連同《印章使用審批單》歸檔保存。

2、公司印章原則上不允許攜帶外出，如確系特殊需要須經(jīng)部門經(jīng)理提出書面借用申請，并經(jīng)總經(jīng)理批準簽字后方可借走，借用時須填寫《借用申請表》（見附表4），并必須兩人以上一起辦理借用手續(xù)，在借用登記表上簽字。原則上借出的印章當天歸還，不得延誤。印章外借期間的使用由部門負責人全權(quán)負責（公司證照原件借用按此條規(guī)定執(zhí)行）。

3、印章保管員必須切實負責，不得將印章隨意放置或轉(zhuǎn)交他人。如因事離開崗位需移交他人的，財務用章由部門負責人指定專人負責，行政用章移交人事行政部負責。并辦理移交手續(xù)，填寫印章移交登記表。（見附表5：《印章移交登記表》）

3、員工如需要公司出具有關(guān)證明，本人應先提出書面申請，部門負責人審核，總經(jīng)理簽字后方可蓋章。

4、任何印章管理人不得在當事人或委托人所持空白格式化文件

上加蓋印章。用章材料必須已經(jīng)填寫完畢，字跡須清晰、正確。

第五章 注意事項

第十二條印章管理：印章由指定保管人專人妥善保管。保管人對所負責的印章丟失或盜用，所引起的經(jīng)濟損失和法律責任等負全部責任。

第十三條 印章加蓋、存檔：

1、凡加蓋公司印章的所有證明材料、通知文件等均應一式兩份，加蓋騎縫章后一份交由使用，另一份由印章保管人按編號存檔，以便日后核查。

2、印章的日常使用總經(jīng)理必須在用于存檔的證明材料、通知文件上簽字確認；嚴禁出現(xiàn)印章被其他人隨意使用的現(xiàn)象發(fā)生。

第十四條內(nèi)容登記：由印章保管人填寫《印章使用登記表》（見附表6），填寫內(nèi)容務必完整、準確，不得隨意缺省任何項目。

第六章 違規(guī)使用處罰

第十五條違規(guī)使用處罰如下：

1、未按流程使用印章者，視情節(jié)輕重處于100—1000元罰款；

2、因違規(guī)使用給公司造成經(jīng)濟損失或其他重大影響的，公司將追究其經(jīng)濟與法律責任。

第七章附則

第十六條本辦法解釋權(quán)歸公司總經(jīng)理。

第十七條本辦法從發(fā)布之日起實施。

附件:《印章使用管理表格》

發(fā)： 各部門

送：分公司總經(jīng)理 擬稿人：人事行政部

第五篇：印章使用管理辦法

印章使用管理辦法

為了加強處里印章管理工作，特制訂本辦法。

第一章 管理原則與范圍

第一條 處里印章實行集中統(tǒng)一管理，使用按程序?qū)徟?，建立印章使用登記制度?/p>

第二條 處里使用的“”印章和“”專用章均屬管理范圍。

第三條 綜合科負責對處里各類印章統(tǒng)一管理，其文秘人員負責印章的保管、使用和登記等項工作。財務專用章由處財會人員管理。

第四條 階段性工作任務需刻制印章時，須經(jīng)主任批準。所刻印章原則上由綜合科集中管理，確需業(yè)務科室管理時，由業(yè)務科室指定專人按本辦法規(guī)定，嚴格管理。工作任務完成后，交綜合科保管或銷毀。

第二章 使用審批程序

第五條 處里政務活動用印，使用“XXXXXXX ”印章，由主任簽批。

第六條 公文用印。按公文簽批程序辦理完畢打印后，憑領(lǐng)導簽發(fā)的文件底稿在綜合科登記，登記內(nèi)容填寫完備后，文秘人員方可蓋章。聯(lián)合發(fā)文，掛本處文號的，按本處文件處理；不掛本處文號的會簽文件，須經(jīng)業(yè)務科室和處領(lǐng) 1

導簽字，由業(yè)務科室經(jīng)辦人員辦理登記后，方可蓋章。

第七條 業(yè)務工作用印的審批權(quán)限及程序，由業(yè)務科室提出審批權(quán)限細則，按審批權(quán)限及程序，經(jīng)主任同意，主任辦公會審定后，作為本辦法附件一并執(zhí)行。

第八條 因公務活動外出需開介紹信的，經(jīng)主任同意，文秘人員開具制式介紹信后，由主任或綜合科長在底聯(lián)簽字，辦理登記手續(xù)后，方可蓋章。一般不得開具空白介紹信，如確因工作需要，經(jīng)主任批準在印章使用登記冊上注明原因后方可蓋章，并在公務活動完畢，到綜合科說明使用情況，辦理補填手續(xù)。

第九條 以處名義出具證明蓋章，屬殯葬管理業(yè)務工作范圍，按業(yè)務用印審批程序辦理。凡涉及個人政治面貌、身份關(guān)系、工資、人事、財務等方面的證明，須經(jīng)主任同意，辦理登記后，方可蓋章。

第十條 財務蓋章，一律由處財會人員負責，其收費按登記程序加蓋處財務專用章。具體按處財務管理制度有關(guān)條款辦理。

第三章 使用登記

第十一條 由綜合科建立印章使用登記冊，對印章使用情況逐項登記。具體登記工作由綜合科文秘人員負責。

第十二條 印章登記內(nèi)容包括：印章名稱、使用時間、使用分類（發(fā)文、證明、介紹信等）、內(nèi)容要點、簽批領(lǐng)導、蓋章數(shù)量、經(jīng)辦人簽字等。

第十三條 財務專用章使用，由財會人員登記。登記內(nèi)容同上。

第四章 附 則

第十四條本辦法執(zhí)行后，凡未辦理印章使用登記的，或登記內(nèi)容不全而使用印章的，由印章管理人員負責；造成嚴重后果的，追究印章管理人員和經(jīng)辦人員責任。