第一篇：高校零星基建工程廉政風(fēng)險管控淺議

高校零星基建工程廉政風(fēng)險管控淺議

摘 要：經(jīng)歷了大規(guī)模新校區(qū)基本建設(shè)，目前高?；ㄞD(zhuǎn)為注重高等教育質(zhì)量的內(nèi)涵式發(fā)展階段。零星基建工程成為高?；ǖ男鲁B(tài)。從零星基建工程投資數(shù)額較小、內(nèi)容繁雜、項目流程簡化等特點出發(fā)，以立項、招標(biāo)、施工、驗收四個方面為重點，挖掘廉政風(fēng)險點并提出相應(yīng)的廉政管控措施。

關(guān)鍵詞：高校；零星基建；廉政；風(fēng)險管控

中圖分類號：G647 文獻標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）15-0197-02

一、當(dāng)下高?；üこ态F(xiàn)狀

自1999年全國普通高校擴招，全國高校新建、擴建建設(shè)隨之展開。2006年，國家提出高等教育的發(fā)展要切實把重點放在提高質(zhì)量上。2007年，時任國家教育部部長周濟說：高等教育仍將繼續(xù)擴招，但是幅度將大大放緩。進入2008年，全國普通高校本專科招生計劃為599萬，增長幅度僅為5%，同時，教育部開始對擴招進行反思，并且首次表示1999年決定的全國高校大規(guī)模擴招太急促。2012年，教育部發(fā)布了《全面提高高等教育質(zhì)量的若干意見》，該意見中明確提出：今后公辦普通高校本科招生規(guī)模將保持相對穩(wěn)定。自此，高?；ㄓ梢蚋咝Ｕ猩?guī)模擴大導(dǎo)致的外延式增長轉(zhuǎn)為注重高等教育質(zhì)量的內(nèi)涵式發(fā)展。這種內(nèi)涵式發(fā)展在基建工程上的體現(xiàn)就是零星基建工程。概括起來有以下幾點特征：

1.項目投資較小。零星基建工程一般是指由學(xué)校自主進行招標(biāo)的基建工程。在《工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》中明確指出必須進行招標(biāo)的工程范圍，各省市自治區(qū)直轄市又在此基礎(chǔ)上進行了細化。在國家及地區(qū)的規(guī)范基礎(chǔ)上，各高校又規(guī)定了各自的工程建設(shè)招標(biāo)范圍，對零星工程而言，其投資額一般均要小于上述各項投資額或建筑面積小于上述規(guī)定要求。因而此類項目大多數(shù)是由各高校自行組織招標(biāo)。

2.項目內(nèi)容繁雜。零星基建工程主要是在已建成建筑物、構(gòu)筑物等基礎(chǔ)上進行的功能提升、改變使用用途的內(nèi)涵式建設(shè)。規(guī)模雖然不大但是涉及面很廣，從大類分可分為零星土建工程、零星綠化工程、零星裝飾工程、零星水利工程、零星道路工程等。上述工程多數(shù)還涉及設(shè)備工程。目前高校自行招標(biāo)權(quán)力部門主要有兩個：基建部門與設(shè)備部門，在零星基建工程中就出現(xiàn)設(shè)備合同雙方與實施管理雙方出現(xiàn)交叉的情況。即便在某一項零星基建工程中，因院系自身發(fā)展需要提出的功能需求也具有各異性，比如生化、機械、電子各類實驗室的改造涉及的功能要求不一，能夠滿足各自需求的施工方不如建筑工程企業(yè)普遍，對其資質(zhì)、業(yè)績等的考察尤為重要。

3.項目流程簡化。相對于進入建設(shè)工程大市場招標(biāo)的項目而言，零星基建工程招標(biāo)流程相應(yīng)簡化，既沒有繁雜的各項行政審批，也沒有涉及面廣泛的施工管理。主要的管理流程為：招標(biāo)公告→資格審查→發(fā)放招標(biāo)文件→投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)→公示→簽署合同→工程施工→竣工驗收→工程維保。但簡化的流程不代表簡單的管理方式，從目前各高校零星基建工程管理方式看，強化立項審批制度，加強招投標(biāo)管控力，嚴(yán)格施工檢查力度，抓好竣工驗收及維保對零星基建工程管理至關(guān)重要。

二、高校零星基建工程廉政風(fēng)險點

高?；üこ填I(lǐng)域的廉政風(fēng)險是指從事基建工程管理的干部職工在行使公共權(quán)力過程中發(fā)生腐敗行為的可能性。找準(zhǔn)高?；üこ填I(lǐng)域的廉政風(fēng)險點，是預(yù)防腐敗行為發(fā)生的關(guān)鍵[1]。高校零星基建工程因其數(shù)額較小，流程簡單因而權(quán)利相對集中。廉政風(fēng)險點也相對突出，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

1.立項管理。立項作為零星基建工程建設(shè)的原點，院系、部門的申報依據(jù)具有很大的主觀性，比如院系會議室的裝潢改造，可能存在不需裝潢而裝潢，一般裝潢提升為精致裝潢。再比如綠化工程，苗木的栽種樹木及種類主要由主要領(lǐng)導(dǎo)定，權(quán)力的集中有可能導(dǎo)致立項的隨意性。其廉政風(fēng)險點主要反映在編制依據(jù)不符合有關(guān)規(guī)定；立項的目標(biāo)不明確，其必要性不充分；項目建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)不合理；投資估算不合理等方面。

2.招標(biāo)管理。零星基建工程招標(biāo)主要由各高校的招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)，成員由專家、招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組成員組成。在招標(biāo)過程中又涉及招標(biāo)公告、招標(biāo)文件編制與審批、標(biāo)底或招標(biāo)控制價的制定、投標(biāo)開標(biāo)評標(biāo)、公示、合同簽署等環(huán)節(jié)，是廉政風(fēng)險管控的重中之重。其廉政風(fēng)險點主要反映在應(yīng)招標(biāo)而不招標(biāo)，或以將項目化整為零方式規(guī)避招標(biāo)；未經(jīng)有關(guān)部門核準(zhǔn)而采用邀請招標(biāo)方式或不招標(biāo)；工程量清單編制缺項漏項；招標(biāo)文件缺乏公平性、評標(biāo)原則有傾向性；評委選擇不恰當(dāng)；評標(biāo)過程有傾向性；合同簽訂有疏漏等方面。

3.施工管理。相對于招標(biāo)管理學(xué)校各部分參與較多，施工管理主要是基建部門及監(jiān)理公司參與管理，權(quán)利更集中，其廉政風(fēng)險點主要反映在有傾向性地選擇檢查內(nèi)容，有意為被檢單位隱瞞質(zhì)量安全問題；委托與其有利益（利害）關(guān)系的檢測單位對工程項目進行檢測；降低處罰標(biāo)準(zhǔn)或不予處罰；對不符合變更立項條件的，準(zhǔn)予立項；與施工單位串通，對變更工程量、單價審核虛高，特別是對隱蔽性工程變更的審查把關(guān)不嚴(yán)；同意施工單位先實施，后履行設(shè)計變更立項手續(xù)，導(dǎo)致無法審核其變更立項的合理性以及無法準(zhǔn)確核實現(xiàn)場工程量（特別是隱蔽性工程）和現(xiàn)場施工工藝；將設(shè)計變更納入施工圖工程量清單進行替換，規(guī)避設(shè)計變更立項及費用審查程序；擅自變更設(shè)計，弄虛作假，滿足利益需要；對設(shè)計變更辦理時間和周期過長現(xiàn)象督辦不力，給承辦人和利害關(guān)系人暗箱操作留下隱患；對施工單位申報的不合理合同外單價未核減；因個人喜好提出不必要的變更，給利害關(guān)系人可乘之機等。

4.驗收管理。對于零星基建工程驗收主要由使用部門及管理部門及專家、監(jiān)理單位參與。其廉政風(fēng)險點主要反映在與驗收人員串通，規(guī)避工程缺陷、隱瞞未完工地點或請其降低驗收標(biāo)準(zhǔn)。對于工程驗收標(biāo)準(zhǔn)而言，主要分合格與不合格。對于主要材料的檢測有相應(yīng)的規(guī)定。在最終的竣工驗收過程中驗收小組成員更多的是對感官、性能的檢查驗收，而工程資料的翔實性只是紙面驗收。

三、高校零星基建工程廉政管控措施

1.立項過程。組織專家對申請立項項目進行審核。專家最好請校外的，與項目相關(guān)人無接觸更好。在情況不允許的情況下，由校內(nèi)專家進行審核，建立遴選制度，對項目按緩急程度、投資大小、與學(xué)科建設(shè)學(xué)校發(fā)展相關(guān)度大小等方面進行加權(quán)排位，優(yōu)先考慮重點項目。

2.招標(biāo)過程。重點放在招標(biāo)公告、評標(biāo)辦法與合同簽訂三個方面。對于零星基建工程而言，招標(biāo)公告是確保招標(biāo)信息廣為傳播的前提。對于高校零星基建工程，招標(biāo)公告多數(shù)是在其校園網(wǎng)頁上發(fā)布。在當(dāng)下互聯(lián)網(wǎng)機制下，部分收費招標(biāo)信息網(wǎng)通過一定技術(shù)手段將有關(guān)信息發(fā)布在自身網(wǎng)站上，向付費會員提供有償服務(wù)。廉政管控措施重點要放在加強對招標(biāo)項目發(fā)布公告情況的備案審查和跟蹤檢查。當(dāng)下評標(biāo)辦法普遍采用合理低價法或最低價法評標(biāo)，前置條件是項目具有通用性；若是設(shè)計施工一體類項目，則需要采用綜合評標(biāo)法。投標(biāo)前廉政管控措施重點要放在加強評標(biāo)辦法制定與評委的選取上。在評標(biāo)過程中，要監(jiān)督評標(biāo)專家嚴(yán)格按照評標(biāo)辦法實施。在合同簽訂過程中，廉政管控措施重點則要放在遵循招標(biāo)文件中合同主要條款落實上。

3.施工過程。施工過程中廉政管控措施重點要放在加強對變更簽證的監(jiān)督。主要措施有在簽訂《工程承包合同》的同時要簽訂《工程廉政合同》，紀(jì)檢監(jiān)察將廉政合同執(zhí)行情況納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核內(nèi)容，一并進行考核[2]。在施工前加強對圖紙的審查，不做返工事宜；重大設(shè)計變更采用多方會審制；建立因設(shè)計質(zhì)量問題引發(fā)的設(shè)計變更與設(shè)計費支付掛鉤機制；對監(jiān)理單位審核后的工程數(shù)量和單價被核減數(shù)額與監(jiān)理費支付掛鉤，實施對監(jiān)理單位嚴(yán)格的考核和管理；對與施工單位串報工程量的監(jiān)理人員清除出場，嚴(yán)重時追究法律責(zé)任；對現(xiàn)場簽證必須有施工、監(jiān)理、跟蹤審計、建設(shè)單位四方參加，并完善現(xiàn)場資料，留有影像資料；實行跟蹤審計，提前介入；重大變更立項須集體研究，多部門把關(guān)，按程序辦理；多部門聯(lián)合調(diào)查同期市場價格，作為審核的依據(jù)；嚴(yán)格按照設(shè)計圖紙施工，嚴(yán)禁建設(shè)單位及有關(guān)工作人員以個人身份干預(yù)工程建設(shè)，隨意進行變更；公示設(shè)計變更立項及批復(fù)結(jié)果；建立和完善工程管理數(shù)據(jù)庫[3]。

4.驗收過程。驗收分中間驗收與竣工驗收。中間驗收中廉政管控措施重點放在送檢人員與檢測單位行為監(jiān)督上，并可抽查送檢第三方核實結(jié)果準(zhǔn)確性；竣工驗收廉政管控措施重點放在實行質(zhì)量責(zé)任終身制度；竣工驗收申請上級行政監(jiān)督、紀(jì)監(jiān)部門進行監(jiān)督；建立責(zé)任追究制，降低相關(guān)監(jiān)理人員和監(jiān)理單位的信用的等級。

四、結(jié)論

高校零星基建工程數(shù)額較小，但數(shù)量多，權(quán)利更為集中，是當(dāng)下及以后一段時間內(nèi)高?；üこ塘ㄔO(shè)的重點區(qū)域。從零星基建工程實際管理過程出發(fā)，以立項、招標(biāo)、施工、驗收四個方面為重點，提出廉政風(fēng)險點及相應(yīng)的廉政管控措施，為高校零星基建工程廉政管理添磚加瓦。

參考文獻：

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第二篇：高校廉政風(fēng)險防控辦法

胡錦濤總書記所作的重要講話，從黨和國家事業(yè)發(fā)展全局和戰(zhàn)略的高度，全面總結(jié)了黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭取得的成效和經(jīng)驗，科學(xué)分析了當(dāng)前的反腐倡廉形勢，明確提出了今年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù)，深刻闡述了切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭之中的重要性、緊迫性以及總體要求、工作重點，是指導(dǎo)當(dāng)前和今后一個時期反腐倡廉建設(shè)的綱領(lǐng)性文獻。秦書記指出，我們要貫徹落實胡錦濤總書記講話中“四個著力”的精神，緊緊圍繞全會公報中主要抓好三項工作的部署，同時結(jié)合省紀(jì)委監(jiān)察廳、高校紀(jì)工委的有關(guān)要求，在下一階段深入推進廉政風(fēng)險排查防控工作中重點做好五個方面的工作：一是要全面理清權(quán)力與職責(zé)；二是要系統(tǒng)排查廉政風(fēng)險；三是要全面實施防控措施；四是要切實建立長效機制；五是紀(jì)委要進一步加強對廉政風(fēng)險排查防控工作的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查。秦良玉書記強調(diào)，廉政風(fēng)險排查防控工作是有效預(yù)防腐敗的創(chuàng)新舉措，是推進懲防體系建設(shè)的重要抓手，是關(guān)心保護干部健康成長的有效措施，是優(yōu)化學(xué)校發(fā)展環(huán)境的重要保障，同時也是一個循序漸進、動態(tài)管理的過程。我們必須與時俱進，隨著形勢的發(fā)展變化不斷調(diào)整完善，加大黨風(fēng)廉政建設(shè)工作力度，在理論研究上不斷深化，在工作實踐中不斷創(chuàng)新，探索符合高校實際的廉政風(fēng)險排查防控新路子，努力建立健全具有山西大學(xué)特色的懲治和預(yù)防腐敗體系，把我校的黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作推向新的水平。秦書記還就“小金庫”治理工作作了強調(diào)。

第三篇：淺談醫(yī)院零星基建工程審計

淺談醫(yī)院零星基建、維修工程的內(nèi)部審計

(作者單位系山東省濟寧市第二人民醫(yī)院審計科}

【摘要】本文主要闡述了開展零星基建維修審計的必要性，開展必備的條件以及審計的內(nèi)容和方式方法

【關(guān)鍵詞】零星基建維修工程審計內(nèi)部審計

隨著人民群眾物質(zhì)生活水平的不斷提高，對醫(yī)療衛(wèi)生條件的要

求也越來越高為了滿足人民群眾的需求.每年我們醫(yī)院都投入大

量資金用于診療用房，住院病房，病區(qū)環(huán)境等方面固定資產(chǎn)的更新，改建，擴建及維修。關(guān)于零星基建維修工程項目的審計也成了內(nèi)審

工作的一項主要內(nèi)容?，F(xiàn)就內(nèi)審部門開展零星基建維修審計的情況

談?wù)効捶ā?/p>

一、開展零星基建，維修工程內(nèi)部審計的必要性

醫(yī)院的零星基建，維修工程是一項項目多、開支大、極為繁雜 的工作，以往都是由主管科室獨家經(jīng)辦，而不像大型的基建工程項 目，除了有主管科室經(jīng)辦外還有上級主管部門，建設(shè)銀行和建筑質(zhì) 量監(jiān)理等部門的核算，審批和監(jiān)督，并且長期以來，內(nèi)部審計工作領(lǐng) 域只局限于財務(wù)收支審計，隨著市場經(jīng)濟的縱深發(fā)展，內(nèi)審人員應(yīng) 適時地將內(nèi)部審計為單位服務(wù)的職能提高到一定的程度上來，拓寬 審計領(lǐng)域。因此有必要加強對零星基建，維修工程項目的審計。我院 自1997年開展零星基建，維修工程以來，每年用于改建，擴建修繕 項目上的資金都超過一百萬元，平均每年金額26.6萬元，平均核減 率為19.8%。審計的效益還是非?？捎^的。一方而維護了醫(yī)院的合 法權(quán)益，另一方而有效地遏制了不正之風(fēng)的蔓延。因此醫(yī)院必須開

展零星基建，維修工程方而的內(nèi)部審計工作。

二、建立開展零星基建，維修工程內(nèi)部審計的條件

1、提高審計人員的自身素質(zhì)

零星基建，維修工程項日的審計是一項專業(yè)性較強的綜合性工 作。審計人員不但要掌握精深的審計專業(yè)知識和理論，具備敏銳的 判斷思維能力，同時還應(yīng)掌握會計，經(jīng)濟、管理，法律，建筑工程等綜合知識。因此在配備人員時嚴(yán)格把關(guān)，經(jīng)常進行審計人員專業(yè)培訓(xùn)，還購置了有關(guān)方面的書籍，掌握政策法規(guī)，懂得施工工藝和建筑材 料的性能，會運用定額。此外，審計人員還要具備良好的職業(yè)道德，秉公辦事，堅待原則，實事求是，不以權(quán)謀私。

2、提高對審計工作的認識，爭取領(lǐng)導(dǎo)職工的支持和有關(guān)部門 的配合協(xié)作

開展零星基建維修工程審計之初，很多人對審計工作認識不 清，總以為審計就是審查，就是來挑刺，找岔子的，沒有問題就不會 審計。經(jīng)辦科室也認為開展零星基建，維修工程審計工作就是醫(yī)院 對他們不信任。為了提高全院職工對審計工作的認識，便于審計人 員開展工作院領(lǐng)導(dǎo)從抓教育人手，在院辦公會議，職能科室例會，全院職工大會等有關(guān)會議上強調(diào)和宣傳內(nèi)審的重要性和必要性，并 要求醫(yī)院各部門都應(yīng)主動熱情地接受監(jiān)督，要求審計人員大膽工 作努力探索，實事求是對被審事項做出公正的評價，好的進行表 揚，在全院推廣，不足之處提出改進的意見和建議，其目的都是為了 促進醫(yī)院管理的發(fā)展。

3、建立、健全關(guān)于零星基建維修工程審計的內(nèi)部控制制度

嚴(yán)密的制度是良好工作秩序的保證，零星基建，維修工程的審 計必須有一個相應(yīng)的內(nèi)部控制制度這樣才能保障內(nèi)審工作順利進 行，我院權(quán)據(jù)自己的實際情況，制定了《關(guān)于零星基建，維修工程審 計的若干規(guī)定》的文件，文件規(guī)定:(1)凡是醫(yī)院內(nèi)部零星基建，維修項日涉及的有關(guān)會議，需有內(nèi)審人員參加。

(2)零星基建，維修工程金額在千元以上的項日，均需經(jīng)主管科室包括審計科、基建科、財務(wù)科、經(jīng)管辦集體討論，實行招標(biāo)，投標(biāo)，提出施工方案。經(jīng)內(nèi)審一簽審后，上報醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方能實施。(3)內(nèi)審人員有權(quán)對正在施工的工程進行監(jiān)督檢查，任何部門不得以任何理由加以阻撓。

(4)零星基建維修工程竣工時，內(nèi)審人員必須參與驗收，并提出意見和建議。

(5)驗收合格后，由主管科室基建科核定工程量及金額，報送審計科審核通過后再由院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)財務(wù)科付款。

以上規(guī)定的建立，使醫(yī)院的零星基建，維修審計工作有章可循，按章辦事，從而提高了審計的權(quán)威性，促進了基建維修方面審計工 作的發(fā)展。

三、零星基建，維修工程項日的審計內(nèi)容

零星基建，維修工程項目首先由醫(yī)院進行可行性研究，提出方 案同意實施后，內(nèi)審部門就要開展審計工作，主要有以下幾項主要 內(nèi)容:

1、對零星基建，維修工程項目的立項，招標(biāo)及簽訂合同進行審 計。各項工程項目首先由醫(yī)院招集相關(guān)科室進行可行性研究，提出 方案，同意實施后，制訂出工程預(yù)算定額，然后向社會公開招標(biāo)，選 定施工單位。簽定施工合同，這個過程需要內(nèi)審人員了解掌握工程 預(yù)算的編制過程和一般的施工常識，還要熟悉預(yù)算定額的使用規(guī) 定、審計招標(biāo)及合同的簽定是否公平，公正，公開，還要對施工單位 的資質(zhì)等級進行驗訂審計。

2、深入現(xiàn)場對工程項目和工程量進行審計。由于零星基建，維 修工程數(shù)量多，范圍大，而且比較雜亂，零散，容易出現(xiàn)高估冒算，重復(fù)取費現(xiàn)象。因此，這就要求我們內(nèi)審人員要深入現(xiàn)場，進行實地測量與核對。對于隱蔽部分，要及時記錄和驗收，不能輕易放過對沒有施工圖紙的項目，要根據(jù)實際情況分別確定后再施工，防止重復(fù) 取費，造成不必要的損失。另外維修工程事先制定計劃往往在完工 后有變動，所以在平時要做好變更記錄，便于竣工結(jié)算時進行調(diào)查，虛報工程量是施工方虛增工程造價的慣用手段，因此審計人員必須 認真做好這項工作。

3、對施工所用材料的審核。審核材料品牌，規(guī)格是否符合合同 要求，是否符合設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)，采購渠道是否正規(guī)，防止以次充好，偷工 減料，并積極開展社會調(diào)查，掌握市場行情，審核價格，防止虛報材 料價格，多計材料費用，提高工程造價。

4、審計工程所套定額是否準(zhǔn)確無誤，高套定額在基建維修工程 中經(jīng)常遇到，發(fā)生此類問題的情況，有的屬于找不到現(xiàn)成的定額直 接套用，有的是施工單位有意就高不就低，提高工程造價，所以工程 結(jié)算定額套用審計非常重要，在審核中應(yīng)注意定額的整體套用是否 合理，合法，是否按本地的相關(guān)政策防止施工單位從中舞弊。

四、開展零星基建，維修工程審計的方式方法

1、事前，事中，事后審計相結(jié)合傳統(tǒng)的零星基建，維修工程審 計是從事后審計人手的即只對工程決算進行審計。這種事后的決 算審計無法對基建維修工程進行全過程監(jiān)督，許多發(fā)生在工程開工 前的施工情況不了解，致使工程在事前，事中的管理情況混亂，審計 工作出現(xiàn)被動。因為事審計不力甚至造成概算超計劃，預(yù)算超概算，決算超預(yù)算的情況，嚴(yán)重影響單位的經(jīng)濟承受能力。通過實踐，使我 們充分認識到開展事前審計是審計過程的首要環(huán)節(jié)。開展事前審計 主要通過工程立項、招標(biāo)、簽定合同等進行，通過事前審計使內(nèi)審工 作被動變?yōu)橹鲃樱确阑加谖慈?，又充分發(fā)揮了審計的監(jiān)督作用。其次，開展施工過程的審計即事中審計，在施工過程中，審計人員深 入現(xiàn)場，了解施工動態(tài)，掌握施工進度及質(zhì)量并取得第一手資料，如 各種建材的規(guī)格，質(zhì)量是否符合合同要求，隱蔽的工程質(zhì)量是否符合工程要求等，都只能通過事中審計進行，事后審計主要是根據(jù)事前、事中審計中取得的原始資料，對工程竣工決算時進行的審計，需 要結(jié)合圖紙對決算中的工程量進行逐一核對，事前、事中、事后審計 相輔相成，缺一不可。

2、積極爭取審計機關(guān)和社會審計人員的支持。由于內(nèi)審人員專 業(yè)知識的局限性，有些基建工程項目審計非內(nèi)審人員能辦到，要充 分利用國家審計機關(guān)專業(yè)人員知識面廣，熟悉政策等優(yōu)勢，取得他 們的指導(dǎo)，或聘請社會審計人員，對金額大，專業(yè)難度強的項目一起 開展審計，這樣既能鍛煉內(nèi)審人員，又提高了專業(yè)知識水平，還能達 到預(yù)期的審計目的。

3、建立零星基建，維修工程的審計檔案。積累審計資料，不斷總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提高審計水平，便于撰寫內(nèi)容詳實的審計報告，使醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門看過后體會到，審計確實發(fā)揮了作用，單位確實節(jié) 約了資金，得到了效益。

五、總結(jié)

瀝青路面的局部破壞已成為我國瀝青路面早期損壞的主要現(xiàn) 象，而其主要原因在于瀝青混合料在施工過程中產(chǎn)生的離析導(dǎo)致鋪 筑層的力學(xué)性能變壞，出現(xiàn)不良結(jié)構(gòu)而形成不均勻的路面，降低路 面的使用壽命，通過對現(xiàn)有文獻資料的研究尋求一種行之有效的評 價指標(biāo)來表征瀝青路面的離析程度，進而在施工過程中來指導(dǎo)施 工，保證瀝青面層的施工均勻行，提高路面的使用質(zhì)量，減少甚至基 本消除瀝青路面的多種初期和早期破壞現(xiàn)象以及保證路面的設(shè)計 使用壽命，瀝青混合料的級配離析，溫度離析和碾壓離析由多種因 素造成，從混合料配合比設(shè)計，原材料質(zhì)量控制，拌和，運輸攤鋪，碾壓等方而采取有效措施，防止瀝青混合料離析的發(fā)生，對于提高 瀝青路面的均勻性，保證瀝青路面修筑質(zhì)量，節(jié)約社會資源，具有重 要意義。

第四篇：高校廉政風(fēng)險預(yù)警及防控管理體系

高校廉政風(fēng)險預(yù)警與防控管理體系框架

高校廉政風(fēng)險防范管理工作是一項全新的課題，具體的操作、運行涉及現(xiàn)代管理科學(xué)理論和現(xiàn)代信息科學(xué)技術(shù)。它是一般廉政風(fēng)險預(yù)警與防控管理體系在高校中應(yīng)用的具體化，而廉政風(fēng)險預(yù)警與防控管理體系又是一般風(fēng)險預(yù)警與防控管理體系在廉政建設(shè)方面的具體化形式，所以做好高校廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理體系建設(shè)工作必須依照一般風(fēng)險預(yù)警與防控的體系框架，結(jié)合高校運行管理的特點和廉政建設(shè)的要求進行。廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理的主要內(nèi)容是：在全面查找風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，依據(jù)一定原則界定風(fēng)險等級，根據(jù)不同風(fēng)險級別提出相應(yīng)的防范措施和監(jiān)督檢查考核辦法，采取前期預(yù)警、中期防控、后期考核修正等措施，依托預(yù)警、防控、考核、修正四個環(huán)節(jié)的循環(huán)管理機制，形成對預(yù)防腐敗工作“內(nèi)控防范有制度、崗位操作有標(biāo)準(zhǔn)、事后考核有依據(jù)”的風(fēng)險防控管理體系。其核心是圍繞風(fēng)險點確立預(yù)警、防控、監(jiān)督和改進工作。而預(yù)警功能則是風(fēng)險防范關(guān)口前移的最突出的表現(xiàn)形式，只有根據(jù)風(fēng)險點的合理確定、給出防范工作流程和制度要求才可以使監(jiān)控修正工作落到實處，對工作常態(tài)化的監(jiān)控檢查，才可以使得問題及早暴露，避免小問題擴大化、輕問題嚴(yán)重化，對問題的及時和有效修正，才可以使得一個單位安全平穩(wěn)運行。由于修正問題多數(shù)情況是具體業(yè)務(wù)部門的工作改進問題，因此整個體系中間預(yù)警機制的實現(xiàn)是核心部件，預(yù)警機制的設(shè)計涉及到風(fēng)險點的合理確立、風(fēng)險點的降險辦法或流程或制度、工作運行中和風(fēng)險點有關(guān)的工作情況信息的及時收集并預(yù)警等。所以高校廉政風(fēng)險預(yù)警及防控管理體系的建立應(yīng)該以廉政風(fēng)險預(yù)警機制的建立為核心進行。所謂預(yù)警機制是指能靈敏、準(zhǔn)確地昭示風(fēng)險前兆, 并能及時提供警示的機構(gòu)、制度、網(wǎng)絡(luò)、舉措等構(gòu)建的預(yù)警系統(tǒng)。具體說來, 預(yù)警機制包括兩層含義: 一是對可能或已經(jīng)存在的偏差, 即工作的實際結(jié)果與原定目標(biāo)之間的差距給予必要的警示、告誡、督導(dǎo)和糾正, 促其注意防范、修正偏差和改正錯誤;二是對達標(biāo)行為給予有效指導(dǎo)、有益啟發(fā)、善意提醒、親切忠告和必要規(guī)范, 促其保質(zhì)保量地完成目標(biāo)任務(wù)。高校廉政風(fēng)險預(yù)警及防控管理體系框架的預(yù)警機制要具有一般風(fēng)險預(yù)警機制的固有特點, 其次還應(yīng)該具有自身的特點。其固有特點主要體現(xiàn)在機制的基本構(gòu)建上: 即設(shè)計指標(biāo)———收集信息———調(diào)查分

析———發(fā)出警報———危機處理的基本模式。而它的自身特點則體現(xiàn)在微觀層面: 諸如指標(biāo)的選取, 信息的收集手段等。

一、風(fēng)險指標(biāo)設(shè)計維護、風(fēng)險點確定系統(tǒng)

本系統(tǒng)主要分兩大部分：一風(fēng)險指標(biāo)設(shè)定子系統(tǒng)。二是風(fēng)險點排查和評判子系統(tǒng)。

（一）風(fēng)險指標(biāo)設(shè)定子系統(tǒng)： 該子系統(tǒng)由以下幾部分組成： 1.高校廉政風(fēng)險范圍和風(fēng)險分類描述：

根據(jù)廉政建設(shè)的發(fā)展要求不斷充實廉政風(fēng)險預(yù)警范圍，如從經(jīng)濟犯罪到民主決策再到師德師風(fēng)學(xué)風(fēng)等廉政建設(shè)發(fā)展從而擴充廉政風(fēng)險預(yù)警實施部門、崗位、人員并劃分好不同的廉政風(fēng)險類型。目前廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理的實施范圍應(yīng)包括學(xué)校黨政機關(guān)、直屬單位、各院（系）領(lǐng)導(dǎo)干部及工作人員，重點是掌控審批權(quán)、決策權(quán)、組織人事權(quán)、公共資源調(diào)配和使用權(quán)的部門及黨員領(lǐng)導(dǎo)干部。

廉政風(fēng)險可以劃分為五類風(fēng)險：思想道德風(fēng)險、制度機制風(fēng)險、崗位職責(zé)風(fēng)險、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險和外部環(huán)境風(fēng)險；根據(jù)公共權(quán)力的特性及高校腐敗行為發(fā)生的一般特點和規(guī)律，相關(guān)基本風(fēng)險分類其位臵可能是：（1）掌控公共權(quán)力或公共資源，可能利用其為他人帶來直接或間接、近期或分期的不當(dāng)利益和好處（包括名譽地位），從中謀求私利的部門（單位）及工作崗位；（2）權(quán)力較大、較靈活，有自由裁量權(quán)的部門（單位）及工作崗位；（3）權(quán)力運行需要公開、需要民主決策、需要行政和監(jiān)察機構(gòu)履行職責(zé)的部門（單位）及工作崗位；（4）沒有直接擁有人、財、物的支配權(quán)，但可借助工作中的權(quán)力和機會謀取私利的部門（單位）及工作崗位。（5）在高校發(fā)案頻繁的部門（單位）及工作崗位。

2.廉政風(fēng)險點等級劃分： 該部分主要是確定風(fēng)險等級，提供層次差異，為風(fēng)險控制程序及風(fēng)險信息反饋顆粒度大小提供幫助。

根據(jù)確定相關(guān)基本風(fēng)險點分類及位臵和高校反腐倡廉工作實際，可將廉政風(fēng)險按三級劃分。即：Ａ類風(fēng)險點（高風(fēng)險級別）、Ｂ類風(fēng)險點（比較高風(fēng)險級別）和Ｃ類風(fēng)險點（一般風(fēng)險級別）。劃分風(fēng)險級別的原則是：（1）

具備三項風(fēng)險點以上的崗位，確定為高風(fēng)險點，即Ａ類風(fēng)險點。（2）具備兩項風(fēng)險分類及位臵的崗位，確定為比較高風(fēng)險點，即Ｂ類風(fēng)險點。（3）具備一項風(fēng)險分類及位臵崗位的，確定為一般風(fēng)險點，即Ｃ類風(fēng)險點。

3.風(fēng)險控制程序設(shè)計、風(fēng)險點指標(biāo)信息反饋描述等部分

根據(jù)排查出的風(fēng)險點的類型和級別結(jié)合工作的具體特點編寫防控流程或制度，并明確可以體現(xiàn)防范工作風(fēng)險的數(shù)據(jù)留存要求。

（二）風(fēng)險點排查和評判子系統(tǒng)。

風(fēng)險預(yù)警和防控應(yīng)該是一個需要長期開展工作的體系，因此工作組織結(jié)構(gòu)的建立是體系建立的核心內(nèi)容。由于該體系是在現(xiàn)有龐大的高校運行管理格局中建立，它的建立依賴的是現(xiàn)有的教育和管理基礎(chǔ)，由于現(xiàn)有高校環(huán)境管理水平、人員對廉政風(fēng)險認識及理解上的差異，注定其初始化的過程是一艱苦的過程。其次,高校的發(fā)展是與時俱進的，會有新的工作內(nèi)容和工作形式進入，風(fēng)險指標(biāo)體系的維護、更新需要不斷進行。工作組織機構(gòu)的建立是否完善、職責(zé)內(nèi)容是否全面將直接導(dǎo)致體系運作是否順暢。工作組織機構(gòu)大體上應(yīng)有（1）校級專項工作領(lǐng)導(dǎo)小組：主要進行其它各組的職責(zé)分配、統(tǒng)籌本工作與學(xué)校其它工作所需的資金、人員和時間等，審議工作方案和工作結(jié)果（2）風(fēng)險范圍、分類、等級確定指標(biāo)專家組：主要是研討廉政風(fēng)險預(yù)警和防控中的問題、確定指標(biāo)體系和執(zhí)行方案。（3）工作執(zhí)行和教育培訓(xùn)組：風(fēng)險預(yù)警及防控概念、風(fēng)險點查找方法、和防控流程及數(shù)據(jù)留樣培訓(xùn)；制定排查方案、組織排查工作；確定排查風(fēng)險點和等級。（4）信息收集和預(yù)警工作組：確定信息收集方法、渠道，建立與財務(wù)、人事、審計、教育等部門信息互通的信息化平臺；確定并執(zhí)行檢查方案；及時進行檢查結(jié)果的反饋、預(yù)警，對高級別的預(yù)警要直接反饋到工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

在查找防控廉政風(fēng)險點的過程中，大體可以分為三個大的階段進行，即分析階段（分析風(fēng)險來源、分析風(fēng)險危害程度和發(fā)生概率）、風(fēng)險等級確定和預(yù)防方案制定階段。排查過程可采取自上而下查找和自下而上逐級審核的方式，通過“自己找、大家提、組織點、群眾議、集體定”等辦法，突出重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要崗位，督促指導(dǎo)各單位和組織黨員干部全面深入地查找風(fēng)險點。（1）分析階段任務(wù)：一是分析風(fēng)險來源。要求每個干部根據(jù)各

自崗位職責(zé)，對所行使的職權(quán)逐一進行分析、研究，尋查在職權(quán)行使過程中，哪些環(huán)節(jié)容易發(fā)生不廉潔行為或違法違紀(jì)問題，即存在哪些潛在的風(fēng)險。二是分析風(fēng)險危害程度和發(fā)生概率。重點結(jié)合高校系統(tǒng)的反面典型事例，分析每一項權(quán)力發(fā)生腐敗問題后，會帶來哪些損失和影響，在什么時間、哪些環(huán)節(jié)發(fā)生風(fēng)險的可能性較大，發(fā)生的概率等等。（2）風(fēng)險等級確定：可以由部門單位結(jié)合風(fēng)險等級指標(biāo)的內(nèi)容對本單位的風(fēng)險點進行排序和初步等級確認并畫出風(fēng)險點關(guān)系圖、重點崗位重點環(huán)節(jié)和風(fēng)險點的邏輯關(guān)系圖，并將風(fēng)險點分單位、分崗位登記匯總。最后由“工作執(zhí)行和教育培訓(xùn)組”進行審核并結(jié)合學(xué)校整體情況和部門之間的工作邏輯關(guān)系，確定最終的風(fēng)險等級以及學(xué)校層面的風(fēng)險點關(guān)系圖、重點崗位重點環(huán)節(jié)和風(fēng)險點的邏輯關(guān)系圖。（3）預(yù)防方案確定：第一步風(fēng)險監(jiān)管責(zé)任確認：在（2）的基礎(chǔ)上按學(xué)校和部門兩級明確監(jiān)管權(quán)限，落實監(jiān)管責(zé)任；第二步制定防范措施，由部門單位組織各科室，把約束和管理每項權(quán)力的規(guī)章制度，從預(yù)防腐敗的角度進行研究分析，選擇和歸納出核心內(nèi)容，按業(yè)務(wù)流程制作風(fēng)險防范圖表，對重點崗位、重點部位、重點環(huán)節(jié)的風(fēng)險點，有針對性地提出防范對策，制訂防范措施；綜合每一項權(quán)力有關(guān)規(guī)章制度的要求，總結(jié)歸納出簡便易行的“要點”以及風(fēng)險預(yù)防痕跡留樣數(shù)據(jù)并編寫風(fēng)險防范手冊；組織各科室對權(quán)力制衡預(yù)防要點進行深入分析，歸納提煉出有特色的規(guī)章制度，形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的廉政風(fēng)險防控機制。

二、高校廉政風(fēng)險預(yù)警信息收集和審核分析系統(tǒng)

廉政風(fēng)險預(yù)警信息收集系統(tǒng)：建立暢通的高校廉政信息收集系統(tǒng)是通過預(yù)警機制維護廉政的基礎(chǔ)性工作。該方面大體上可以分3個層面：1。風(fēng)險點、風(fēng)險防控流程、被服務(wù)或被管理人員應(yīng)該提供或需要填寫或接受的票據(jù)等內(nèi)容信息公開發(fā)布，從而使得經(jīng)常被服務(wù)或被管理者知道權(quán)利可能會被濫用的地方以及方式，從而提高廣大群眾的監(jiān)督力度和信息反饋渠道。2建立內(nèi)審機制，即本部門不同崗人員定期互相審核風(fēng)險點防范制度執(zhí)行情況、或定期內(nèi)部崗位輪換。3學(xué)校組織內(nèi)審員隊伍，定期進行審查。4對可以預(yù)警量化指標(biāo) 的內(nèi)容建立信息自動收集系統(tǒng)，5各部門盡可能的采用信息化辦公系統(tǒng)，使得風(fēng)險點工作信息更易于收集。

初步收集上來的信息質(zhì)量比較粗糙,要建立信息的初步審核, 通過計算機和人工力量將大量雜亂無章的信息歸檔、分類。要把這些信息換成對我們有用的結(jié)果來發(fā)出警報, 就需要信息調(diào)查分析就是要科學(xué)、適當(dāng)、定量地診斷與監(jiān)測各風(fēng)險點的狀態(tài)和學(xué)校廉政的整體趨勢, 預(yù)測學(xué)校廉政的動態(tài)演變走向。

三、高校廉政風(fēng)險預(yù)警發(fā)布及處臵系統(tǒng)

借鑒普通社會預(yù)警系統(tǒng)的信號設(shè)計及含義, 高校廉政風(fēng)險預(yù)警機制警報系統(tǒng)可以由三色或五色組成:一是紅色: 表示學(xué)校廉政運行狀態(tài)混亂, 需要火速做好各種準(zhǔn)備和疏導(dǎo)處理工作, 隨時應(yīng)付可能出現(xiàn)的由廉政引發(fā)的各種不安全和不穩(wěn)定問題。二是黃色: 表示學(xué)校廉政運行狀態(tài)呈現(xiàn)輕微的動蕩, 需要引起學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視, 及時做好各項相關(guān)工作, 防止廉政情況進一步惡化。三是綠色: 表示學(xué)校廉政運行狀態(tài)穩(wěn)定, 學(xué)校各項工作比較成功。四是淺藍: 表示學(xué)校廉政運行狀態(tài)短期內(nèi)有轉(zhuǎn)穩(wěn)或動蕩的可能, 此時學(xué)校應(yīng)及時堅持并強化或改進工作措施, 確保學(xué)校總體情況向穩(wěn)定的方向發(fā)展。五是藍色: 表示學(xué)校廉政運行狀態(tài)處于明顯的向穩(wěn)定或動蕩轉(zhuǎn)折的可能。此時學(xué)校一方面應(yīng)火速做出決定, 堅持并強化或改進工作措施, 確保學(xué)?？傮w情況向穩(wěn)定的方向發(fā)展。根據(jù)五色預(yù)警要求。

針對各風(fēng)險點收集的數(shù)據(jù)留存要給出具體的計算映射關(guān)系表或規(guī)則，這樣預(yù)警才可以常態(tài)化的進行。預(yù)警結(jié)果的表達可以通過計算機廉政平臺系統(tǒng)進行發(fā)布，分為個人級、崗位級、部門級以及總體級。示警透明度可以分為一級：僅對個人透明。二級：對負責(zé)人透明下屬和部門預(yù)警狀況。三級：部門內(nèi)部狀況透明。四級：全校公開。針對透明級別，要給出透明級別上升管理規(guī)則，該規(guī)則要根據(jù)個人風(fēng)險崗位風(fēng)險預(yù)警度和部門風(fēng)險狀況給出綜合判定。

預(yù)警階段要建立(1)預(yù)警處臵結(jié)果回告制度:有關(guān)單位和個人接到預(yù)警后，應(yīng)在規(guī)定時限內(nèi)對腐敗風(fēng)險成因進行剖析，制定整改措施，形成書面報告，及時回告實施預(yù)警的工作組。（2）腐敗風(fēng)險預(yù)警處臵督查制度：校級

工作組負責(zé)腐敗風(fēng)險防控措施落實情況的跟蹤監(jiān)控，對防控措施落實不到位的部門和單位及時督導(dǎo)。對高風(fēng)險單位、高風(fēng)險崗位的腐敗風(fēng)險防控措施落實情況，每年至少抽查一次。（3）預(yù)警處臵情況通報制度：紀(jì)委辦（監(jiān)察處）實施預(yù)警處臵的重要個案和綜合情況，要及時向校黨委和上級紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)報告，并在一定范圍內(nèi)通報。

預(yù)警處臵：紀(jì)委辦（監(jiān)察處）組織、協(xié)調(diào)進行，根據(jù)不同對象采取不同的處臵措施：對黨員干部和普通工作人員，按照干部管理權(quán)限，采取談心疏導(dǎo)、批評教育、信訪約談、發(fā)函詢問、誡勉談話等方式進行預(yù)警處臵；對部門和單位，采取對責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)誡勉談話、發(fā)送紀(jì)檢監(jiān)察建議書、責(zé)成召開專題民主生活會、發(fā)問廉問責(zé)書、限期整改等方式進行預(yù)警處臵；對新發(fā)現(xiàn)的腐敗風(fēng)險，責(zé)成有關(guān)部門單位和個人及時制定防范措施。

四、風(fēng)險防控環(huán)節(jié)

1.教育環(huán)節(jié)的建立：建立健全教育、學(xué)習(xí)的制度，采取多種生動有效的形式，對黨員領(lǐng)導(dǎo)干部及風(fēng)險崗位工作人員進行正面教育、警示教育，規(guī)范日常行為；要開展有益身心健康的文體活動，倡導(dǎo)積極向上的生活情趣，創(chuàng)造良好的廉政文化氛圍。要學(xué)習(xí)風(fēng)險防范的知識，使風(fēng)險點所在崗位的人員理解崗位風(fēng)險所在之處，和避免風(fēng)險的制度設(shè)計的內(nèi)涵。

2.風(fēng)險防范制度建立：部門、單位廉政風(fēng)險防范應(yīng)是誰主管誰負責(zé)，各部門、各單位在建立本部門、本單位懲防體系工作中，要根據(jù)相關(guān)風(fēng)險防范管理工作方案，提出相應(yīng)的防范和化解風(fēng)險的措施，健全和完善相關(guān)制度，特別要制定對相關(guān)權(quán)力運行的管理和制約制度，規(guī)范其權(quán)力運行。

3.風(fēng)險防范監(jiān)督：要完善綜合監(jiān)督機制，加強對風(fēng)險部門、風(fēng)險崗位、風(fēng)險事項的監(jiān)督。對于Ａ類風(fēng)險點，在相關(guān)部門和單位加強預(yù)防、管理和監(jiān)督的同時，學(xué)校有關(guān)職能部門必須參與監(jiān)督；對于Ｂ類風(fēng)險點，預(yù)防、管理和監(jiān)督以相關(guān)部門和單位為主，其主要領(lǐng)導(dǎo)要親自監(jiān)督，接受學(xué)校紀(jì)檢監(jiān)察等部門的檢查和考核；對于Ｃ類風(fēng)險點，相關(guān)部門和單位的崗位責(zé)任人聯(lián)合開展預(yù)防工作，接受主管領(lǐng)導(dǎo)的檢查和監(jiān)督。要積極推進校務(wù)、院務(wù)公開，規(guī)范公開內(nèi)容、辦事程序和結(jié)果，提高工作透明度。要通過發(fā)揮校務(wù)、院務(wù)

公開等多種監(jiān)督形式的作用，最大限度地縮小和規(guī)范自由裁量權(quán)，避免出現(xiàn)權(quán)力尋租等現(xiàn)象。

4.風(fēng)險防范工作考核：廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理考核方法：

（1）各部門、各單位按照考核標(biāo)準(zhǔn)，每年結(jié)合目標(biāo)考核、履職考核，對廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理工作進行一次全面自查和總結(jié)，重點是差距分析，量化效果。

（2）學(xué)校紀(jì)委將廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理的檢查考核納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制檢查考評之中，同時不定期進行廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理工作專項檢查考核，綜合評定后，將評定情況反饋相關(guān)部門、單位。專項檢查考核主要采取聽取匯報，召開座談會，組織職工民主測評，進行問卷調(diào)查，檢查相關(guān)材料、資料等方式進行。

（3）廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理考核結(jié)果分為優(yōu)秀、合格、不合格三個等次。

五、廉政風(fēng)險防范管理修正環(huán)節(jié)

廉政風(fēng)險防范管理修正就是在實施廉政風(fēng)險防范管理過程中和實施之后，根據(jù)實施的實際情況和考核結(jié)果，糾正存在問題，完善工作措施，修正風(fēng)險內(nèi)容和防范措施，總結(jié)推廣經(jīng)驗，并實施獎優(yōu)懲劣。

1.階段性的修正：各部門、各單位根據(jù)工作實際，廉政風(fēng)險預(yù)警情況，不斷總結(jié)廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理的經(jīng)驗，查找問題，不斷修正和完善廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理工作。對已界定的風(fēng)險，建立長效管理機制；

2.及時性修正：對新的風(fēng)險和多次發(fā)生的問題，及時制定防范措施，進一步加大風(fēng)險預(yù)警與防范管理力度。

3.“回頭看”檢查修正：學(xué)校將對廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理考核結(jié)果為“優(yōu)秀”的單位給予表彰；對考核結(jié)果為“不合格”的單位，以書面形式下達整改通知，督促制定措施，完善制度，并通過跟蹤回訪強化監(jiān)督，促其整改。

4.懲處修正： 對拒不落實或者落實廉政風(fēng)險預(yù)警與防范管理措施不力的部門、單位，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，追究主管領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。對發(fā)生重大

違紀(jì)違法案件的，除嚴(yán)肅懲處違紀(jì)違法人員外，要按照干部管理權(quán)限，追究直接領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

第五篇：對廉政風(fēng)險管控開展現(xiàn)狀幾點思考

對廉政風(fēng)險管控開展現(xiàn)狀的幾點思考

內(nèi)容摘要：文章通過對黨風(fēng)廉政風(fēng)險管控的分析，提煉出廉政風(fēng)險點存在的五個方面，并分析了三個方面的原因，有針對性的提出了三項改進措施。對我公司近年來開展廉政風(fēng)險防控工作進行了梳理，分析了當(dāng)前廉政風(fēng)險管控工作中存在的問題，并提出了改進措施和今后努力的方向。

關(guān)鍵詞：廉政、風(fēng)險、管控、排查

一、黨風(fēng)廉政風(fēng)險管控工作概述

所謂黨風(fēng)廉政風(fēng)險，是指黨員干部在工作和日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。近年來隨著吐魯番經(jīng)濟快速發(fā)展，公司先后投入了大量資金用于電網(wǎng)的改造和建設(shè)。工程管理、資金使用、物資采購以及營銷服務(wù)都存在著極大的廉政風(fēng)險。特別是電網(wǎng)建設(shè)因投資大、設(shè)施分散、資金密集的特點，一些關(guān)鍵部位存在著管理失控、資產(chǎn)流失、職責(zé)落實不到位等可能性，給公司帶來了極大的運營風(fēng)險。

為了有效規(guī)避這些風(fēng)險，進一步提升企業(yè)的內(nèi)控管理水平，增強企業(yè)綜合競爭力，近年來公司持續(xù)大力開展黨風(fēng)廉政風(fēng)險防控工作。所謂黨風(fēng)廉政風(fēng)險防控，就是將管理引入黨風(fēng)廉政建設(shè)中，形成長效的預(yù)防腐敗工作機制。監(jiān)察部對因教育、制度、監(jiān)督不到位和黨員干部不能廉潔自律而產(chǎn)生的廉政風(fēng)險進行了認真分析，通過采取前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處理等措施，有效防 范或及時化解風(fēng)險，確保企業(yè)廉政風(fēng)險可控、能控、在控，形成對預(yù)防腐敗工作的科學(xué)化管理。

多年的實踐證明，加強廉政風(fēng)險防控是提高反腐倡廉建設(shè)水平的有效途經(jīng)。只有積極探索和建立廉政風(fēng)險防控機制，突出預(yù)防，切實將防范關(guān)口前移，才能保障企業(yè)的長足發(fā)展，為地方經(jīng)濟的發(fā)展做更多的貢獻。

二、黨風(fēng)廉政風(fēng)險分析及要求

“三集五大”體系改革，實現(xiàn)了人、財、物的集約化管理，從制度上規(guī)避了一部分廉政風(fēng)險，但仍有一些風(fēng)險根深蒂固，一時難以根除。這些風(fēng)險在目前電網(wǎng)投資大、項目多的形勢下會更易發(fā)生和危害更大，因此當(dāng)前廉政風(fēng)險管控的形勢越來越嚴(yán)峻。

在今年國網(wǎng)新疆電力公司反腐倡廉工作會議上，公司黨組書記譚洪恩指出，目前在干部任用、營銷服務(wù)、工程建設(shè)、廉潔從業(yè)和落實八項規(guī)定等方面，仍然存在違法、違紀(jì)、違規(guī)、違章的“四違”問題，一些黨員干部仍然理想信念缺失、法紀(jì)意識淡薄，一些單位“兩個責(zé)任”還是沒有落實到位，廉政風(fēng)險防控工作仍有待加強。

國網(wǎng)新疆電力公司紀(jì)檢組長開賽江提出，要筑強懲防體系，提升廉政風(fēng)險防控水平。以開展廉政談話、誡勉談話，發(fā)布廉政風(fēng)險防控預(yù)警的形式，進一步加強廉政風(fēng)險防控工作。根據(jù)流程和崗位特點梳理廉政風(fēng)險隱患，及時發(fā)現(xiàn)廉政風(fēng)險隱患，以參觀廉政教育基地、開展黨風(fēng)廉政教育月活動及組織廉政知識考試的方式推動廉 政教育，筑牢黨員干部思想防線，確保不發(fā)生“四違”問題。

在公司的反腐倡廉工作會議上，張定國總經(jīng)理要求，要繼續(xù)堅持把黨風(fēng)廉政建設(shè)與中心工作同部署、同落實、同檢查、同考核。不斷健全廉政風(fēng)險防控網(wǎng)絡(luò)，定期開展廉政風(fēng)險隱患排查，掌握風(fēng)險點，及時采取措施管控風(fēng)險、消除隱患。加強對黨員干部的監(jiān)督，對苗頭性、傾向性問題早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正，著力糾正“習(xí)慣性違章”，防止小問題演變成大錯誤。

公司紀(jì)委書記張永智也提出要進一步強化廉政風(fēng)險防控力度的要求。通過嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家電網(wǎng)公司通用制度，發(fā)揮廉政風(fēng)險預(yù)警機制，做好“三項談話”制度和重大事項報告制度，開展任前談話和警示教育，努力在公司營造“干事、干凈”氛圍，提升黨員干部廉潔自律意識。

三、管理現(xiàn)狀分析

近年來國網(wǎng)新疆電力公司對黨風(fēng)廉政風(fēng)險防控高度重視，今年4月份下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)國網(wǎng)新疆電力公司廉政風(fēng)險點防控措施的通知》，梳理了12個方面的廉政風(fēng)險點，提出了防控措施和整改任務(wù)完成時限，有力指導(dǎo)了各地市公司廉政風(fēng)險防控工作的開展。我公司根據(jù)要求制定并下發(fā)了《關(guān)于開展崗位廉政風(fēng)險管控工作的通知》，要求各單位、各部室根據(jù)不同的崗位，查找崗位職責(zé)、權(quán)力行使、制度執(zhí)行和作風(fēng)建設(shè)等方面存在 的廉政風(fēng)險，將風(fēng)險根據(jù)崗位職責(zé)和表現(xiàn)形式進行分門別類，逐一制定措施進行整改。對各單位、各部門對黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制進行了重新分工，進一步強化了黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，逐步形成了廉政風(fēng)險防控的長效機制。

為了以進一步強化廉政風(fēng)險防控機制，2015年上半年，監(jiān)察部針對不同單位、不同崗位特點，開展廉政風(fēng)險防控措施梳理工作。在梳理排查過程中重點對權(quán)力相對集中的56個崗位進行細致排查、分類防控，列出“權(quán)利”清單，共制定廉政風(fēng)險防控措施173條。

通過梳理和歸納和總結(jié)，有這樣五大類廉政風(fēng)險應(yīng)注意防范。一是防止發(fā)生違反“三重一大”決策制度的問題，二是防止發(fā)生違反廉潔自律規(guī)定的越權(quán)、擅權(quán)行為，三是防止發(fā)生可能導(dǎo)致腐敗的違反規(guī)章制度、規(guī)避管理流程行為，四是防止發(fā)生影響公司形象的重大行風(fēng)事件，五是防止發(fā)生重大違紀(jì)違法事件。

誘導(dǎo)這五類風(fēng)險發(fā)生的原因主要有下面三個方面： 1.廉政教育成效不佳。雖然公司十分注重廉政教育，不斷的積極探索和創(chuàng)新教育的方式、方法，建立廉政教育基地，多次組織黨員干部參觀廉政教育基地，但一些人仍然思想麻痹和不以為然，對中央目前反腐斗爭形勢視而不見。黨員干部中依然存在因為意識淡薄而觸犯黨紀(jì)國法的風(fēng)險。

2.制度落實不到位。廉政建設(shè)的規(guī)章制度雖然有很多，但落實效果卻總是不盡如人意。在實際執(zhí)行中一些人要么是利用對制度的熟悉，鉆制度的空子，打折扣、搞變通。要么就是制度宣貫不到位，一些人對規(guī)章制度無知而發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為。這些情況的存在使得廉政風(fēng)險極高。

3.監(jiān)督缺乏力度。監(jiān)督制約不到位，為一些人鉆空子提供了機會，助長了一些人頂風(fēng)違紀(jì)的膽量。一些人有“鞭長莫及”和“偶爾為之，不會被發(fā)現(xiàn)”的僥幸思想，不僅自己思想變質(zhì)，還破壞了公司的廉潔氣氛，產(chǎn)生了極壞的影響。

國家電網(wǎng)公司開展廉政風(fēng)險防控工作總體目標(biāo)是“五防三控”，其中“五防”是主體目標(biāo)，即防止以上歸納的五類廉政風(fēng)險?！叭亍笔浅潭饶繕?biāo)，即要實現(xiàn)廉政風(fēng)險的可控、在控、能控。

四、針對性地采取的工作措施

為了做好廉政風(fēng)險防控工作，針對以上梳理和總結(jié)，應(yīng)從以下兩個方面采取措施進行預(yù)防：

1.加強廉政教育，降低廉政風(fēng)險。即建立機制，提供制度保障。開展以“干事、干凈”為廉潔主題的教育，增強黨員干部廉潔從業(yè)意識。強化權(quán)力制衡機制，規(guī)范議事決策程序，強化“三重一大”執(zhí)行情況的檢查，防止權(quán)力濫用。創(chuàng)新教育載體，提升廉政教育效果。以“漫灌”“滲透”和“滴灌”相結(jié)合的方式進行廉潔教育，做到廉政教育與企業(yè)文化教育相結(jié)合，努力提升廉政教育水平。通過開展正反面廉政教育，杜絕一些人“僥幸”的心理，使黨紀(jì)國法人人敬畏，不敢觸碰。2.建立預(yù)警機制，化解廉政風(fēng)險。完善協(xié)同監(jiān)督聯(lián)席會議制度，切實發(fā)揮好協(xié)同監(jiān)督作用，整合廉政信息資源，提高執(zhí)紀(jì)問責(zé)能力。建立干部和重點人員廉政檔案，全面動態(tài)掌握其工作情況。建立廉政約談制度，定期開展不同層級的廉政約談，做好廉潔從業(yè)常提醒，警示教育不放松，及時發(fā)布風(fēng)險預(yù)警信息，防止一些黨員干部思想松懈和精神麻痹。

五、黨風(fēng)廉政管理改進目標(biāo)和方向

今年經(jīng)過全面排查崗位廉政風(fēng)險點，我公司的廉政風(fēng)險防控工作較以前更加細致和全面，但是仍然存在一些風(fēng)險點描述的太過籠統(tǒng)、模糊，針對性不強。有些甚至與實際情況不相符。對于工作實踐中一些重要領(lǐng)域所排查的廉政風(fēng)險點不僅不夠聚焦，還存在遺漏的現(xiàn)象，這些都是廉政風(fēng)險防控第一道防線的作用大大削弱，如果不加以改進勢必將影響整個黨風(fēng)廉政工作的開展，甚至讓違法違紀(jì)行為有機可乘，為此筆者建議今后廉政風(fēng)險防控工作應(yīng)做以下幾方面的改進：

1.重視廉政風(fēng)險點排查的質(zhì)量。在以往的工作中廉政風(fēng)險點排查多注重于量，認為排查出的點多就代表著全面。這樣就使一些單位在排查時沒有將主要的風(fēng)險點突出，對一些重要崗位的風(fēng)險點思考不夠深入，致使防范的精力分散，廉政風(fēng)險防控實際效果不佳。所以今后應(yīng)該改變過去思路，排查廉政風(fēng)險點時注重風(fēng)險點的質(zhì)量，而不必再過多的強調(diào)排查出風(fēng)險點的數(shù)量。2.實行廉政風(fēng)險點動態(tài)排查。對于特定崗位，一些廉政風(fēng)險點在某些情況下較為突出，在另外一些情況下卻不重要甚至不存在。在某一特定時間點排查出的廉政風(fēng)險點不能反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中出現(xiàn)的新問題，所以廉政風(fēng)險點也應(yīng)該采用動態(tài)排查的辦法。即各部門各單位根據(jù)近期重點工作對廉政風(fēng)險點進行動態(tài)管理，若有新的較為突出的風(fēng)險點時及時報告紀(jì)檢監(jiān)察部門進行調(diào)整，這樣更能保證廉政風(fēng)險防控的針對性，體現(xiàn)廉政風(fēng)險防控第一道防線的作用。

參考文獻：

1.《國家電網(wǎng)公司廉政風(fēng)險防控工作細則》

2.《國家電網(wǎng)公司廉政風(fēng)險防控工作評價辦法》