第一篇：黨支部工作檢查

題,對這些問題,從檢查組檢查情況來看,有些問題已得到整改,有些正在處置,還有一些遺留問題也在手續(xù)完善中,但聯(lián)社對檢查反映的問題未建立跟蹤情況記錄,有關信用社未制訂相應的風險控制措施,對整改情況也未形成書面的整改報告。

（五）財務方面存在的問題

1、固定資產(chǎn)處置不合規(guī)。經(jīng)查聯(lián)社機關2004年12月處置桑塔納轎車一輛（原值200932元），未做固定資產(chǎn)清理，處置收入購買重慶長安轎車兩輛，購車費用9萬元，未見報批手續(xù)，未入固定資產(chǎn)賬，購車經(jīng)手人，車輛處置人。2、1391科目其它應收款中墊付不合規(guī)，處理不及時。（1）聯(lián)社機關墊付05年個人所得稅*元，墊付個人水電費*元；（2）聯(lián)社營業(yè)部1391科目墊付2002年以前訴訟費*元，墊付抵押貸款費用*元；處理不及時(2006年4月處理)。

3、科目使用不正確、坐支費用,核算不真實。（1）經(jīng)查聯(lián)社機關，06年3月1日和7月20日，共計收回房屋出租收入*元在2621其它應付款科目核算；（2）經(jīng)查*信用社收回房屋出租收入在2621其它應付款科目核算，檢查日結存金額10740元，2005年度在其坐支費用*元。

4、貸款利息計收不準確。如聯(lián)社營業(yè)部（1）借款人***于99年8月20日貸款10萬元，2001年8月20日到期，利率7.425‰，2006年6月 19日收本金1萬元，執(zhí)行利率7.3125‰，由營業(yè)部負責人在貸戶要求減息的報告上簽批同意按7.3125‰執(zhí)行的意見（原息收至2000、2、9）；（2）借款人***，04年12月31日貸款7.5萬元，06年12月20日到期，利率7.2‰，2005年12月31日收回，實收利息6552元（364天、未罰息），應收利息6642元，少收息90元。

5、單位貸款現(xiàn)金收息。如營業(yè)部2005年9月19日**醫(yī)藥公司現(xiàn)金付貸款利息25024元，9月19日縣國土資源局現(xiàn)金付貸款利息2424.20元。

6、存款利率執(zhí)行不規(guī)范。（1）經(jīng)查聯(lián)社營業(yè)部2005年7月28日，補付**大藥房活期存款保證金帳戶利息27000元，本金400萬元，時間半年，按半年期定期存款利率減活期存款利率計算（已按活期存款利率結過息），該筆業(yè)務記賬***，復核**，據(jù)說是原聯(lián)社主任***打電話要求辦理；（2）**信用社定期儲蓄存款自動轉存未在電腦中事先約定記載，支取時手工補息。如05年9月20日付***存款電腦記息4134元，手工記息2675.2元。

8、會計帳務處理不符合制度規(guī)定。經(jīng)查**信用社（1）往來賬付款通知和收賬通知直接作記賬憑證。如05年12月26日支付系統(tǒng)匯入**廠貨款5萬元直接記賬；（2）銷戶不符合規(guī)定。如**公司05年12月申請銷戶時，信用社未及時結清銷戶利息，結息期后，該帳戶結存利息13.45元，12月27日通過現(xiàn)金付出傳票支付現(xiàn)金。

（六）內(nèi)部控制方面

1、內(nèi)勤工作日記登記不完整，事后監(jiān)督未實現(xiàn)時間和人員上的分離。如營業(yè)部空白重要憑證當日未發(fā)生的未按日結轉結存數(shù)；**信用社會計憑證的事后監(jiān)督由臨柜人員當時蓋章。

2、空白重要憑證管理不規(guī)范。檢查聯(lián)社營業(yè)部發(fā)現(xiàn)大額支付專用憑證2006年4月14日領用1份未銷賬；2006年7月9日和25日登記作廢2本活期儲蓄存折，號碼為1755121#和1755134#，裝訂保管未見作廢存折(經(jīng)查為電腦作廢)。

3、印章保管登記簿登記不全面。如營業(yè)部所有印章只有啟用日期，已經(jīng)更換的舊印章沒有注銷日期，個人使用的印鑒章未登記，沒有保管員的簽章記錄；**信用社印章保管登記簿2006年5月29日更換新印章后無負責人和保管員簽章，主任印鑒章未登記。

4、會計人員交接手續(xù)不全。經(jīng)檢查聯(lián)社營業(yè)部會計人員交接情況，對公業(yè)務專柜會計人員2006年1-7月份沒有一次交接手續(xù)；儲蓄會計2006年1月31日、2月19日辦理交接時無接交人簽章。

5、計算機工作日志記載存在不規(guī)范。經(jīng)檢查**信用社日志記載，發(fā)現(xiàn)沖賬、抹帳沒有內(nèi)勤主管的批準記錄；如2006年4月5日抹賬一筆現(xiàn)金借方1500元，7月25日抹賬一筆現(xiàn)金借方200元，只有經(jīng)辦人簽字。

6、賬務核對不及時。經(jīng)檢查聯(lián)社營業(yè)部帳務核對情況；（1）2006年6月底單位活期存款108戶，未發(fā)出對賬單72戶，收回對賬單10戶，無核對人簽章；（2）存放其它同業(yè)款項對賬單未進行雙人核對和簽章，存放中行款項6月底外帳少23元（購買支票手續(xù)費和工本費未出賬），存放農(nóng)行款7月底內(nèi)外賬不符 528305.10元，對賬單未注明未達款項筆數(shù)和金額（8月10日電話核對相符）；存出保證金帳戶6月底外賬少104.50元（手續(xù)費未出賬）；（3）社內(nèi)往來:**社7月15日一筆115元款項未入賬；***社7月4日上劃養(yǎng)老金款5591元營業(yè)部未出賬；7月4日**社與**社串戶一筆款項 5755.23元。

7、掛失手續(xù)不符合規(guī)定。如**信用社2006年5月25日沈某活期儲蓄存折掛失，金額400元，于5月26日補發(fā)。

（七）信貸方面存在的問題

1、貸款操作程序不規(guī)范，操作風險較大（1）2006年前貸款基本未簽訂借款合同、保證合同，也無借款人身份證復印件等相關資料。檢查營業(yè)部

（2）貸款未嚴格執(zhí)行審貸分離制度，貸款發(fā)放時無調查、審查意見。如營業(yè)部借款人***，2006年5月8日貸款3萬元，信貸員、主任為**一人，借款人***，2006年1月12日貸款1萬元，責任人：***，無審查意見。（3）借款人簽章不規(guī)范，貸款手續(xù)不嚴密。營業(yè)部如**貸款，經(jīng)手人為***（據(jù)稱為其妻子），借款人***，2006年3月20日貸款1萬元，責任人：***，保證人：***，無擔保承諾書或保證合同，貸款經(jīng)手人為***簽字，蓋章為***，但章為篆體，簽字也較草，均難以辨認，易產(chǎn)生歧義。借款人***，2006年3月20日貸款7000元，責任人：***;在辦理時，本人簽字為許**（其子），柜面未能審查。以上個人貸款均未見有效身份證明。

（4）貸款合同簽訂不規(guī)范。營業(yè)部：借款人***，2006年7月21日，貸款5萬元，2008年7月21日到期，責任人:***;貸款人名稱不全，合同未蓋貸款人章，對中長期貸款利率調整等事宜未在合同中約定；借款人***，法定代表人為***，2006年6月22日貸款45萬元，2007年6月22日到期，用途：農(nóng)產(chǎn)品收購，合同無法人代表簽字，未約定結息方法。**信用社：①****貸款1萬元，期限為2006年1月16日到2007年1月15日，責任人***，未見貸款方簽章；②***貸款3萬元，期限為 2005年10月17日到2006年10月16日，用途購鏟車，保證人：***，無保證人身份證復印件及保證承諾書。

2、抵押貸款辦理不合規(guī)，易引發(fā)道德風險

（1）抵押貸款手續(xù)操作不規(guī)范。營業(yè)部：如***有限公司，2005年4月21日抵押貸款30萬元，于2010年4月21日到期，無公司股東同意抵押決議；借款人***，2005年11月7日貸款12萬元（結欠1萬元），責任人***，抵押人***未在抵押合同中簽字。借款人***，2005年3月11 日抵押貸款10萬元（結欠42000元），責任人***，抵押合同無抵押人簽字，印章不規(guī)范。

（2）抵押合同無效。營業(yè)部：①借款人***，2004年4月8日，抵押貸款40萬元，于2007年3月17日到期，責任人***，以房屋作抵押，抵押合同簽訂日期2004年4月6日至2007年4月5日，與借據(jù)日期不吻合，導致合同無效；2006年3月14日，該戶又以同樣抵押物再貸款6萬元，責任人***，于2007年1月9日到期，由于未簽訂最高額抵押合同，重復抵押導致合同無效；②***廠，2004年10月14日抵押貸款40萬元，以*** 有限公司房產(chǎn)（評估價328萬元）作抵押，無抵押人股東決議，該抵押物已于2002年12月30日辦理了一般抵押貸款100萬元，重復抵押直接導致后一筆貸款抵押無效。**信用社：①***貸款6萬元，期限為 2005年4月20日到2006年3月22日；用途挖掘機，責任人***，無借款合同及抵押合同、評估報告，抵押合同簽訂日期為2003年3月27日到 2004年3月17日,該筆轉貸后未重新辦理抵押手續(xù)，未簽訂抵押合同，抵押無效；②***貸款13萬元，期限為2005年9月30日到2006年9月 22日，責任人***，用途龜苗，無借款合同,無評估報告，抵押合同日期為2005年9月30日到2006年9月29日，借款期限與抵押期限不一致,抵押無效。（3）對抵押物品價值審查不嚴，存在風險隱患。營業(yè)部：①抵押品無權威評估報告，價值認定不準確，如***有限公司，法定代表人：***，2005年3月 29日抵押貸款230萬元，于2007年3月15日到期，用途；購設備，其中80萬元于2006年3月15日到期，該抵押物為動產(chǎn)鉑金鍋8臺，估價350 萬元，存在一定信用風險和市場風險；借款戶***，2005年10月26日以李*房產(chǎn)（面積66.3平方米）抵押,認定價45萬元,缺乏依據(jù)。②評估單位在評估時根據(jù)借款戶抵押權利值的需要對評估標的進行虛評抵押物價值，如借款人王*,2006年6月26日,抵押貸款48萬元,于2008年6月26日到期,用途為購門面房,該抵押物為02年門面房,二間共97.29平方,經(jīng)評估價為97.29萬元,經(jīng)參照現(xiàn)購房協(xié)議價每平米3280元,其評估價存在虛高。③評估單位**誠信房地產(chǎn)評估有限公司在出具評估報告時未提供資格證明，對抵押物評估估價方法簡單，報告內(nèi)容較草率，信用社在審查時未能很好履行職責，提出異議。（4）發(fā)放抵押貸款，抵押物不足值。營業(yè)部：如借款人***，2005年11月4日抵押貸款80萬元，至2010年10月24日到期，責任人：***，該貸款抵押物為**房產(chǎn)（抵押人***有限公司，法人代表**），面積699.6平米、***房產(chǎn)，面積37.8平米,經(jīng)查該筆貸款無借款合同,無評估報告,抵押合同認定價值為95萬元,抵押物不足值。

（5）質押貸款不足值，手續(xù)不全。如**信用社：①**貸款0.4萬元，以自有存單0.2萬元及方金達活存2013.24元一并質押，不足值，無身份證復印件,兩人存單未凍結；②陳*貸款1萬元，以***美元存單1295.23元質押, 不足值,無身份證復印件。

3、貸款科目使用不當，貸款期限與用途不匹配

（1）貸款科目核算不準確。營業(yè)部：如借款人***，2006年5月15日貸款3萬元，于2008年5月15日到期，將中長期貸款放入1234短期貸款科目中核算；借款人***，2005年1月20日貸款9萬元，于2006年12月30日到期，放入1231短期貸款科目；借款人***，于2004年9月 20日抵押貸款2萬元，將其放在1231信用貸款中。

（2）未根據(jù)借款人實際用途確定貸款期限，將大量的短期流動資金貸款進行中長期發(fā)放，加大了貸款的流動性風險。營業(yè)部：如***有限公司，2006年7月 3日貸款160萬元，用途購材料，于2008年7月3日到期；借款人***，2006年6月21日貸款20萬元，用途為新建**賓館，于2009年6月 20日到期，根據(jù)調查情況，該項目已近尾聲，其貸款期限與項目收益期明顯不符。**信用社：如***貸款11.7萬元，期限為2004年12月23日到 2007年11月13日，用途飼料，收回原貸款11.7萬元，流動資金貸款長期占用，僅2006年3月29日收息1000元，風險已呈現(xiàn)；***貸款5萬元，期限為2006年7月3日到2009年7月2日，責任人***，該貸款用于店內(nèi)流動資金，期限不合理。

4、存在多種形式違規(guī)貸款

（1）超比例發(fā)放貸款。經(jīng)檢查有***有限公司，于2004年4月30日貸款600萬元，2006年4月29日到期，目前結欠500萬元。

（2）一戶多貸。營業(yè)部借款人***與**，于2006年4月11日，分別貸款1萬元，2007年4月11日到期，責任人***，二戶住址均為西門中路5號。

（3）貸款主體不合規(guī)。營業(yè)部：2004年8月17日，向國家事業(yè)單位**文化館發(fā)放貸款8萬元，2007年8月3日到期，現(xiàn)結欠3萬元，用途購房；2006年4月18日，經(jīng)聯(lián)社審批向國家公務員***發(fā)放貸款20萬元，于2007年4月17日到期，用途為煤炭經(jīng)營；2006年8月1日，向縣農(nóng)委干部**發(fā)放貸款3萬元，用途為購烘干機，2008年8月1日到期，責任人：***。（4）多人貸款，一人使用。營業(yè)部：如借款人***貸款40萬元，***貸款40萬元，***貸款80萬元，為***一人所用，用途為水電站，該電站設計年凈收益為41.7萬元,第一還款來源難以保證貸款按期收回,目前該貸款利息僅結至2005年6月20日,貸款風險已呈現(xiàn)。（5）個貸企用。營業(yè)部：如2004年9月15日，借款人**貸款50萬元（結欠2萬元），于2006年9月13日到期，借款方蓋有***有限公司公章；借款人**，2005年7月4日貸款80萬元，于2007年6月30日到期，實際使用者為***房地產(chǎn)開發(fā)有限公司。

（6）逆程序發(fā)放貸款。營業(yè)部：如借款人***，2004年1月18日，貸款75萬元，2005年1月18日到期，用途購房，后展期至2006年1月17 日，息結至2005年6月20日，該筆貸款為****賓館法人代表***所貸，以***有限公司轉讓給**出讓土地（2172.8平米,協(xié)議轉讓價75萬元,2004年1月18日轉讓）,作價130萬元抵押,于2004年1月19日辦理抵押登記手續(xù)，其貸款風險已顯現(xiàn);借款人***，2005年3月30日轉貸19.5萬元，2007年3月30日到期,責任人***,聯(lián)社批復日期為2005年4月28日。

（7）存在大量貸款以據(jù)換據(jù)，掩蓋了貸款的風險真實性。聯(lián)社在大量的大額貸款審批中，均有同意貸款，同時收回原貸款字樣；檢查**信用社:如①***貸款 5萬元，期限為2005年11月3日到2006年10月25日；責任人***，用途購山場，該戶為轉貸，聯(lián)社計劃信貸股審批為同意貸款5萬元，期限1年，同時收回原貸款；②***貸款 5萬元，期限為 2005年11月15日到2006年11月3日，責任人***，為轉據(jù)貸款，聯(lián)社批復意見同上。

5、信貸管理工作存在薄弱環(huán)節(jié)

（1）信貸資料收集不全，重要法律文書缺失嚴重。營業(yè)部；如***有限公司，2004年12月16日貸款45萬元，2007年10月9日到期，檔案中調查簡單，僅一次貸后檢查，無借款合同、抵押合同，無公司章程、股東決議以及評估報告等；個人貸款，大多無借款人身份證、戶口簿復印件以及借款合同等。**信用社：**貸款45萬元，期限為2006年5月20日到2006年9月19日，責任人***，用途龜苗，對該戶貸款審查意見較簡單，僅為情況屬實，可以支持，該筆貸款無貸后檢查；***3萬元，期限為2005年2月4日到2006年2月3日，責任人***，用途購材料，結欠款27000元，該戶于2006 年1月27日展期到2007年1月25日，保證人***，檔案中調查表該戶為辦玻纖廠，缺相關資料，審查意見僅情況屬實。無借款合同、保證合同等。如***貸款15萬元，期限為2006年3月30日到2007年3月26日，用途原料，責任人**，公司動產(chǎn)抵押無股東會決議，無公司章程；***貸款 10萬元，期限為2006-6-24到2007-6-23，責任人***，借款合同簽訂不規(guī)范、抵押合同無貸款方責任人簽章。無評估報告。

（2）貸后檢查工作落實不到位，貸款催收不及時。營業(yè)部：如**有限公司2005年6月8日貸款100萬元，2006年6月7日到期，后延期至2007年6月6日，僅見一次貸后檢查；對逾期貸款大多未見有效貸款催收回執(zhí)。

（3）辦理貸款展期不合規(guī)。營業(yè)部：如借款人***，2004年10月15日貸款5萬元，2005年10月7日到期，2005年9月28日展期至2006 年10月15日，借款人***，2005年1月20日貸款9萬元，至2005年12月30日到期，展期至2006年12月30日到期，違反了短期貸款展期期限不得超過原期限的規(guī)定。**信用社：如***貸款1萬元，期限為2004年11月9日到2005年11月9日，責任人***，用途開店，該戶于 2005年11月8日申請展期到2006年11月7日，但無審批意見；貸款未經(jīng)有權人批準展期，**電站。貸款日期為2003年12月10日到2006年 10月20日，無貸款合同及審批小組會議記錄,貸款展期超權限未報聯(lián)社審批。（4）小額農(nóng)戶貸款管理不規(guī)范。經(jīng)查**信用社小額農(nóng)戶檔案為2002年建，未進行動態(tài)管理，2006年新發(fā)生貸款未建檔案，僅有借款合同及身份證復印件少量信息資料。

6、承兌匯票業(yè)務辦理不夠規(guī)范（1）經(jīng)查營業(yè)部，借款人***，于2006年6月29日用8萬元承兌匯票申請質押貸款8萬元，7月29日到期，存在：①質押率不足，違反不低于1.2倍規(guī)定;②未見最后背書人書面同意質押承諾;③未按結算規(guī)定做成背書質押。

（2）營業(yè)部：***有限公司于2006年6月27日，以銀行承兌匯票申請貼現(xiàn)130876.70元，存在問題:①無貸款卡查詢相關資料②違規(guī)簽訂遠期借款合同一份,號碼為1917917,貸款期限自2006年2006年10月1日至2006年12月31日,用途為購材料。

7、收回已核銷呆帳入帳不及時 經(jīng)檢查營業(yè)部，借款戶 3。

8、抵債資產(chǎn)存在風險隱患

（1）原**集團將位于開發(fā)區(qū)的土地55.89畝,用于抵償營業(yè)部2600萬元貸款債務,由于該地段目前地價較低,處置風險較大。

（2）抵債資產(chǎn)未辦理過戶手續(xù)。營業(yè)部：①借款人***以該公司房產(chǎn)、土地協(xié)議抵還貸款60萬元，土地已過戶，房產(chǎn)未辦理過戶手續(xù)；②**公司以土地、房產(chǎn)協(xié)議抵債28.33萬元,未辦理過戶手續(xù)。**信用社；借款戶***以位于房產(chǎn)抵貸18萬元,另支付現(xiàn)金9.38萬元,還**貸款本金27萬元,利息 3800元,該房屋未辦理房產(chǎn)證過戶手續(xù)。

（3）抵債資產(chǎn)自用未見報批手續(xù)。朱振球以門面房46.66平米,抵債38萬元,該門面現(xiàn)改作營業(yè)部外勤辦公室。

（4）抵債資產(chǎn)處置款收回不及時。營業(yè)部：**集團抵債資產(chǎn)60萬元，2005年5月20日被處置，價格為60萬元，2005年12月29日僅收回25萬元，目前尚有35萬元未收回。

9、違規(guī)擔保造成風險

經(jīng)查營業(yè)部 *****。另據(jù)調查，***有限公司與***有限責任公司簽訂價值1000萬元的采購合同為虛假合同，***有限公司提供價值674萬元的抵押也是虛假抵押，并無真實交易和庫存藥品，其行為已構成金融欺詐，***貸款160萬元存在較大損失風險。

三、內(nèi)控評價

***聯(lián)社目前實行縣聯(lián)社一級法人獨立核算，建立了比較完善的多項內(nèi)控制度，其內(nèi)部組織結構合理，內(nèi)部分工符合內(nèi)控要求，從實際執(zhí)行過程上來看，也比較有程序和序時，形成了一些值得借鑒的如會計互查互審等好的工作作法和工作經(jīng)驗，但也發(fā)現(xiàn)有些檢查內(nèi)容是流于形式，走過場，較格式化，且整改不夠及時，處罰不到位，實際約束力不強，對易形成風險的信貸及操作流程等重點環(huán)節(jié)，未能很好形成有效的制約。同時通過本次對**聯(lián)社案件專項治理工作的抽查，我們發(fā)現(xiàn)**聯(lián)社內(nèi)控制度執(zhí)行不到位，會計基礎工作和信貸工作存在相當多的薄弱環(huán)節(jié)，且有一定的違規(guī)現(xiàn)象。聯(lián)社對違章違規(guī)行為未能及時處理，自身也存在一定違規(guī)，如信貸審批、截留收入、違反財經(jīng)制度等，我們對該聯(lián)社的綜合評價為內(nèi)控基本健全。

四、意見和建議

（一）全面建立風險防范體系，扎實深入地開展案件專項治理工作 案件專項治理工作是一項常抓不懈的持久工作，要扎實地開展好此項工作，就必須建立一整套有利于案件專項治理的長效機制，將案件專項治理工作擺上重要的議事日程，將風險防范放在與業(yè)務經(jīng)營同等重要的位置，要有聯(lián)社一把手親自掛帥，落實好案件的防范和查處制度，建立領導辦案制度。要將風險控制從對案件事后查處提高到事前的風險預警，將對內(nèi)控制度的有效執(zhí)行貫穿于業(yè)務經(jīng)營的全過程，建立起風險布控的全面防范體系，將風險防范的思想教育工作與信合文化的建設緊密結合起來，樹立全員防范風險意識，要緊繃風險防范這根弦不放松，努力樹立風險為本、審慎經(jīng)營的管理理念。

（二）嚴格執(zhí)行會計、出納、財務制度，規(guī)范業(yè)務操作行為，切實防范操作風險

1、核算不準確、坐支費用問題違反了財經(jīng)紀律和財務會計制度的規(guī)定，建議辦事處督促**聯(lián)社盡快對機關房租收入和利息收入按照財務制度規(guī)定進行帳務處理，責成**聯(lián)社**信用社對房租收入進行核實后正確入帳，對坐支部分查明原因，進行處理，并對有關當事人作出適當處罰。

2、存款利率執(zhí)行違反了中國人民銀行有關利率政策和《反不正當競爭法》以及其他一些法律法規(guī)，建議辦事處督促***聯(lián)社對營業(yè)部和**社的利率執(zhí)行再進行全面檢查，對查出問題責成其全面整改，根據(jù)問題性質對相關責任人作出處罰。

3、固定資產(chǎn)購置問題應盡快以報告形式進行請示，并按照會計和財務制度有關規(guī)定做好帳務處理。對聯(lián)社機關墊付的個人所得稅和水電費應根據(jù)制度規(guī)定及時收回處理，并將情況反饋至辦事處。

4、對在財務制度和會計制度執(zhí)行中存在的貸款利息計收不準和會計帳務處理等有關問題，建議辦事處督促**信用聯(lián)社對各信用社制度執(zhí)行情況開展全面檢查，并積極加以整改。對檢查中查出的問題要給予有關當事人適當?shù)慕?jīng)濟處罰，對檢查情況進行通報。

5、對**聯(lián)社內(nèi)控制度執(zhí)行中存在的相關問題，建議**聯(lián)社加強對信用社職工的崗位培訓和制度的規(guī)范執(zhí)行，對照**聯(lián)社所制訂的各崗位的操作流程，補缺補差，完善手續(xù)，進一步規(guī)范操作行為。并對聯(lián)社營業(yè)部存在的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)重點進行整改，查糾并處，強化管理。

（三）加強信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風險

1、對***聯(lián)社存在的貸款操作程序不夠規(guī)范，操作風險較大的問題，建議辦事處督促***聯(lián)社加強對問題的重視程度，責成轄內(nèi)各社全面開展自查工作，盡可能補齊完善操作手續(xù)，明確相關責任人，對造成風險的要追究有關當事人責任。

2、對***聯(lián)社在辦理抵押貸款時手續(xù)不規(guī)范、抵押合同無效、抵押值不足額、對抵押物審查不嚴等較大風險隱患，建議辦事處責成***聯(lián)社對轄內(nèi)各社抵押貸款逐筆檢查，對照制度整改，完善有關手續(xù)，落實好每筆貸款責任人，發(fā)現(xiàn)暴露風險，并作出相關的責任認定和處理意見。

3、對超比例貸款建議旌德聯(lián)社要按照風險防范處置預案的目標要求，制訂切實可行的方案，逐步壓縮達到比例要求。

4、對一戶多貸、多人貸款，一人使用、個貸企用、逆程序發(fā)放貸款以及貸款主體不合規(guī)等多種違規(guī)形式貸款，建議辦事處責成***聯(lián)社對***聯(lián)社營業(yè)部和***信用社存在的違規(guī)問題進行徹查，明確責任人，制訂清收計劃，根據(jù)違規(guī)責任和風險大小，對照《**省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》的規(guī)定給予相關責任人一定的經(jīng)濟處罰和紀律處分。

5、對***聯(lián)社信貸管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)，如審貸不分離、三查制度不落實、貸款期限與用途不匹配，信貸資料不齊全、小額貸款管理不規(guī)范、貸款展期不合規(guī)等，建議辦事處督促***聯(lián)社從制度梳理入手，完善審貸分離、授權授信、貸款責任追究等各項規(guī)章制度，規(guī)范信貸操作流程，以貸款五級分類工作為契機，全面反映貸款風險真實狀況，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，提高經(jīng)營管理水平。建議旌德縣聯(lián)社加強對轄內(nèi)網(wǎng)點的檢查輔導工作力度，加大稽核檢查的工作頻率和檢查深度，對違規(guī)問題及時進行處罰，以提高稽核檢查工作的效率和約束力。

6、對已核銷呆帳貸款收回入帳不及時的問題，違反了權責發(fā)生制和會計核算的制度規(guī)定，也嚴重違反呆帳貸款核銷的有關程序，建議辦事處責成***聯(lián)社查明原因，說明事情發(fā)生經(jīng)過，并對涉及的有關責任人員進行處罰。

7、對**聯(lián)社抵債資產(chǎn)問題，建議辦事處督促旌德縣聯(lián)社及早制定處置方案，完善相關合法手續(xù)，防范風險發(fā)生。

8、**聯(lián)社違規(guī)擔保問題，雖然屬于歷史遺留問題，但其中反映了**聯(lián)社在內(nèi)部控制管理相互制約以及單位公章管理和內(nèi)外帳核對的多方面不足之處，還涉及了**與***公司以價值1000萬元的虛假采購合同，向中行**分理處申請440萬元銀行承兌匯票的金融欺詐嫌疑，給信用社造成了一定的經(jīng)濟損失和較大的潛在風險損失。建議辦事處要就該事件發(fā)生責令***聯(lián)社作出深刻的反思，并對相關的責任人員作出嚴肅處理。人罪 帶著軍隊玩穿越 都市全異能大師 步步生蓮 一劍驚仙 重生之官道 http://004km.cn

免費文檔網(wǎng)http://wendang.freekaoyan.com

第二篇：黨支部工作檢查驗收情況匯總

黨支部工作檢查通報

（第一組）

一、所檢查支部：水暖、醫(yī)院、行政、離退、電訊、汽車隊、內(nèi)退、黨建工作室。

二、共性問題：

1、對黨員的月度考核依據(jù)、打分、評價不全。

2、“一課三會”內(nèi)容，記錄、規(guī)范等方面不同程度地存在一些問題。

3、黨務公開已建立，但對應資料充實欠缺或不完整、不規(guī)范。下面對各個支部的檢查情況做祥細匯報。

一、水暖支部：

黨務公開欄已上墻，黨員亮身份已掛牌上崗。黨務公開欄民主評議無匯總情況，共青園地無組織機構和活動記錄。黨員月度考核無評價?！耙徽n三會”記錄不規(guī)范。無黨小組活動記錄。

二、醫(yī)院支部：黨務公開欄的工作落實資料不完善。支委會記錄缺一次。工作亮點——便民服務在堅持的同時，要進一步做好記錄和資料完善工作。

三、行政支部：黨務公開欄的支部動態(tài)、工作落實欄目資料不規(guī)范。

四、離退支部：黨務公開欄已上墻，對應的部分內(nèi)容已做到。但應該結合實際，在公開項目上、資料補充上，可以進一步發(fā)揮能動性，做的更好。“一課三會”記錄工整，但內(nèi)容較少。

五、電訊黨支部：黨務公開欄民主評議的資料不完善。支部黨員月度考核無評價。“一課三會”記錄不規(guī)范。黨課一個月上了三回，黨員大會卻無記錄。

六、汽車隊黨支部：黨務公開欄民主評議資料不規(guī)范，共青園地無組織機構和活動記錄?！皠?chuàng)先爭優(yōu)，爭樹增提”方面，支部黨員月度考核無評價?！耙徽n三會”記錄不規(guī)范。

七、內(nèi)退黨支部：黨務公開欄（自制）已上墻，各類資料完善。創(chuàng)先爭優(yōu)、爭樹增提、“一課三會”等，能夠按要求完成，且做好各項記錄。

八、黨建工作室：黨務公開欄、資料柜、設備及網(wǎng)絡已完善，各類資料有待進一步補充，需要繼續(xù)完善。

二0一一年十月十四日

第三篇：學院開展黨支部工作檢查

學院開展黨支部工作檢查

[閱讀次數(shù)：1562 發(fā)布日期： 2012/6/6 18:08:06]

為深化基層黨組織建設年活動，促進黨支部工作科學化、規(guī)范化，推進創(chuàng)先爭優(yōu)活動更扎實深入開展，5月31日至6月2日，黨務工作部根據(jù)學院黨委工作安排，對院黨委所屬六個黨總支開展黨支部工作檢查。

檢查工作根據(jù)黨支部工作范圍，從工作制度、組織生活、黨員發(fā)展、創(chuàng)新活動和黨員檔案等五個方面進行，著重檢查各黨支部工作計劃與落實情況、“三會一課”制度執(zhí)行情況、相關工作制度、活動安排、及學習、會議記錄材料，黨員發(fā)展情況，黨支部、黨員在教學、科研、管理工作中發(fā)揮先鋒模范帶頭作用情況，組織生活創(chuàng)新情況等，并對黨支部畢業(yè)班黨員檔案情況進行了重點檢查。

各黨總支對黨支部檢查工作十分重視，認真對待，積極配合，按要求進行了認真的自查和改進，并就一年來黨支部工作進行了認真總結和匯報。黨務工作部嚴格按照《黨章》、《中國共產(chǎn)黨基層組織工作條例》、《南昌大學黨員發(fā)展工作細則》的要求，對照規(guī)定的檢查項目進行逐項檢查，并及時反饋意見和建議，檢查工作順利完成。

第四篇：工作檢查

個人工作檢討書

尊敬的領導：

我懷著十二萬分的愧疚以及十二萬分的懊悔向您寫下這份檢討書，我為自己

巡回檢查不到位導致三相分離器串油的行為感到了深深地愧疚和不安，在此，我向各位領導做出深刻檢討：

如果說事件的偶然不足以使一個無知的年輕人認識到自己問題的所在，那么、兩次的發(fā)生足以讓我認真檢查自己、揣摩問題根源、并書面向領導表達改正的意愿。

大年29晚上半夜三點多左右由于我的巡檢力度不夠導致事故發(fā)生導致大家全

部過年一直忙到中午才休息。初二的下午依舊是我上班下午6時左右又因為我的疏忽大意導致事故的再一次發(fā)生。

這是一次十分深刻的檢查，我對于我這次犯的錯誤感到很慚愧。一件事情做不

好，一次可能是意外或者偶然，而我這次沒有很好的重視到領導講的話。我感到

很抱歉，我希望領導可以原諒我的錯誤，我這次的悔過真的很深刻。不過，人總

是會犯錯誤的，當然我知道也不能以此作為借口，我們還是要盡量的避免這樣的錯誤發(fā)生，希望領導可以相信我的悔過之心?！叭擞惺郑R有失蹄”。我的不良

行為不是向小隊的紀律進行挑戰(zhàn)。絕對是失誤，領導說的話很正確，就是想要犯

錯誤也不應該連續(xù)兩次犯錯誤，絕對不是偶然。我感到真的是很慚愧，怎么可以

這么的。

相信領導看到我的這個態(tài)度也可以知道我對這次的事件有很深刻的悔過態(tài)度，我這樣如此的重視這次的事件，希望領導可以原諒我的錯誤。

這次的事件我真的感到抱歉，希望領導可以原諒我，可以認可我認錯的態(tài)度，我真的已經(jīng)深刻的反省到我的錯誤了，希望領導再給我知錯就改的機會。也希望

其他同事也要引以為戒，不要犯和我一樣愚蠢的錯誤了，這次的教訓真的很大很

大。

如今,大錯既成,我深深懊悔不已.深刻檢討,認為在本人的思想中已深藏了致命的錯誤:思想覺悟不高,本人對他人的尊重不夠,以后我將對領導有更多的尊重.對

重要事項重視嚴重不足.我辜負了您的一番心血,事無巨細.見微知著,由小及大,我作為一名員工還像小

孩子一樣在工作上討價還價,給全站作了壞榜樣造，成了極惡劣的影響,對于這件

事情,所造成的嚴重后果我做了深刻的反思:

1.在同事們中間造成了不良的影響,由于我在上崗時候不認真上班,有可能影響

班組紀律性,讓其他同事效仿，都不好好上班，這實際上也是對別的同事的不負

責.2.影響個人綜合水平的提高,使自身在本能提高的條件下為能提高.如今錯已鑄

成,我深感懊悔,深刻檢討自己的錯誤.3.思想覺悟不高,對錯誤的認識不足,試想如果當時我就認識到此事的嚴重性,錯

誤就不可能再次發(fā)生.之所有的問題都歸咎于我還沒能達到一個培訓合格的員工

認識問題的水平,未能對領導的辛勤勞作作出回報,我越來越清晰的感覺到自己所

犯的錯誤的嚴重性,為此,我一定會在以后的幾年里更嚴格地要求自己,在認真完

成工作作業(yè)，在上崗的時候絕對不干閑事。同時,認真工作。使自己的言行都與

崗位員工相符合.4.由于我的疏忽導致大家沒有過好年，大過年的都沒有好好慶祝休息而是在站

內(nèi)一直忙碌幾天都沒有睡好覺，而我還火上澆油找領導理論無理取鬧。

因此，這次發(fā)生的事使我不僅感到是自己的恥辱，更為重要的是我感到對不起

領導對我的信任，愧對領導的關心。

同時，要誠心的謝謝領導，如果不是領導及時發(fā)現(xiàn)，并要求自己深刻反省，而

放任自己繼續(xù)放縱和發(fā)展，那么，后果是極其嚴重的，甚至都無法想象會發(fā)生怎

樣的工作失誤。因此，通過這件事，在深感痛心的同時，我也感到了幸運，感到

了自己覺醒的及時，這在我今后的人生成長道路上，無疑是一次關鍵的轉折。所

以，在此，我在向領導做出檢討的同時，也向你們表示發(fā)自內(nèi)心的感謝。

發(fā)生這件事后，我知道無論怎樣都不足以彌補自己的過錯。因此，我請求領導

對我寬恕。希望自己的錯誤，給其他同事敲響警鐘，影響是惡劣的，后果是極其

惡略的。

同時，我請求領導再給我一次機會，在以后的工作中我會通過自己的行動來表

示自己的覺醒，以加倍努力的工作來為我單位的工作做出積極的貢獻，請領導相

信我。

我懷著沉重復雜的心情寫這篇檢討，雖然寫得不好，但我是誠心的。只怪自己才蔬學淺，不能更好的運用我們深厚的漢語言文化，敬請各位領導原諒。也希望各位領導以后還能嚴格要求我，使我在重新做人的時候取得進步。

最后向各位領導深深地說一聲：對不起！

此致

敬禮！

第五篇：工作檢查項目

安全部消防中心日工作檢查內(nèi)容

1、每日工作時間為：

員 工：A班02：00－10：00 B班10：00－18：00 C班18：00－02：00 管理人員：D班10：00－19：00 E班17：00－01：00

2、各崗每天提前15分鐘換好工裝，參加警衛(wèi)領班班前點名或班前臨時會議（主管除外）。

3、主管提前到崗按本標準的有關條款巡查各崗員工勞動紀律,儀容儀表,禮節(jié)禮貌及工作交接情況。對于違規(guī)的員工進行處理。按酒店人事管理的有關條款規(guī)定處罰，填寫相關表格,。

4、對部門下發(fā)的整改項，分析原因,制定整改措施，報部門，并跟蹤檢查。

5、對下發(fā)的客戶投訴，分析原因，制定整改措施,并對整改結果檢查落實。

6、對VIP、會議接待的重點監(jiān)控情況進行實施，并檢查落實，按接待程序參與接待工作。

7、每天對消防巡查情況進行監(jiān)督檢查，未按要求填寫巡查表的，依據(jù)酒店相關規(guī)定進行處罰。

8、每天對消防中心和巡邏值班記錄進行檢查，有問題及時指出糾正。

9、每天下班是否認真參加班后警衛(wèi)領班的工作總結和點評。

10、每天對消防火災報警控制器是否進行檢查。

11、消防、安保系統(tǒng)存在問題是否在值班記錄和相關表格中體現(xiàn)出來。

12、鈅匙每天是否按要求填寫領用記錄。

13、每天對消防中心衛(wèi)生是否進行清潔。

安全部消防中心周工作檢查內(nèi)容

1、核查需上報的大廈消防系統(tǒng)存在問題的匯總報告。并將存在消防安全隱患報部門經(jīng)理和采購監(jiān)督部。

2、參加由部門牽頭組織的對酒店各部門各區(qū)域的安全檢查。

3、每周工作計劃，每周工作總結。

4、每月第四周25號檢查消防系統(tǒng)設備。

5、每月第四周根據(jù)酒店情況確定是否對消防系統(tǒng)進行抽測。

6、每月第四周填寫消防設備保養(yǎng)登記表。

7、每周三對員工進行業(yè)務技能的培訓。

安全部消防中心日工作檢查內(nèi)容

2、每日工作時間為：

員 工：A班02：00－10：00 B班10：00－18：00 C班18：00－02：00 管理人員：D班10：00－19：00 E班17：00－01：00

2、各崗每天提前15分鐘換好工裝，參加警衛(wèi)領班班前點名或班前臨時會議（主管除外）。

3、主管提前到崗按本標準的有關條款巡查各崗員工勞動紀律,儀容儀表,禮節(jié)禮貌及工作交接情況。對于違規(guī)的員工進行處理。按酒店人事管理的有關條款規(guī)定處罰，填寫相關表格,。

4、對部門下發(fā)的整改項，分析原因,制定整改措施，報部門，并跟蹤檢查。

5、對下發(fā)的客戶投訴，分析原因，制定整改措施,并對整改結果檢查落實。

6、對VIP、會議接待的重點監(jiān)控情況進行實施，并檢查落實，按接待程序參與接待工作。

7、安全部消防中心周工作檢查內(nèi)容

1、核查需上報的大廈消防系統(tǒng)存在問題的匯總報告。并將存在消防安全隱患報部門經(jīng)理和采購監(jiān)督部。

2、參加由部門牽頭組織的對酒店各部門各區(qū)域的安全檢查。

9、發(fā)現(xiàn)以下突發(fā)事件（火災、精神病患者或鬧事、電梯故障、跑水事件、地震災害、中毒事件、爆炸及可疑爆炸物品、人員意外受傷、天然氣事故），立即組織人員搶救并向部門領導反饋，按以下程序處理：（1）發(fā)生火災

接到命令后立即帶領可抽調的人員，增援巡邏人員進行撲救，并隨時將火情向消防中心反饋。如火勢無法控制，則帶領撲救人員協(xié)助該著火層及相鄰兩層的工作人員迅速撤離，并聽候進一步的命令。在消防中心值班時接到了火情通知：立即抽調部門各崗現(xiàn)有人員趕往現(xiàn)場進行撲救.根據(jù)火勢情況決定是否請示酒店領導下達斷電、疏散命令。立即命令各崗執(zhí)行相關程序,趕往火災現(xiàn)場協(xié)助救火。

接到消防撤離命令后，帶領巡邏人員協(xié)助樓內(nèi)疏散人員進行撤離?；馂暮筘撠煓z查火災現(xiàn)場，發(fā)現(xiàn)并撲滅余火，待火情平熄后。參與調查火災起因。接到員工宿舍發(fā)生火災通知后立即組織人員前去協(xié)助撲救?；馂暮髱ьI人員檢查火災現(xiàn)場，撲滅余火。協(xié)助調查火災原因。（2）精神病患者或鬧事

接到通知后命令巡邏人員趕赴事發(fā)地.協(xié)助對精神病患者或鬧事人員進行阻止和清退。（3）跑水事件

接到通知后立即組織警衛(wèi)員趕赴跑水現(xiàn)場，協(xié)助跑水部門轉移物品，清理積水。

（4）地震災害

地震發(fā)生時帶領班和巡邏人員協(xié)助后門、正門、崗亭人員,嚴禁一切無關人員進入大廈，在阻止中應婉轉說明情況。

地震發(fā)生后組織人員對大廈周圍進行警戒, 防止不法份子趁火打劫.盡可能消除一些力所能及的不安全隱患，并將情況隨時向主管領導或總經(jīng)理匯報。（5）中毒事件

接到通知后組織人員看護現(xiàn)場，對中毒人員進行照顧，保護剩余食品和嘔吐物。

（6）天然氣事故

在接到報警后立即派人查看確認，并向工程部反饋。（7）電梯故障

接到通知后立即抽調警衛(wèi)員攜帶電筒、對講機趕赴現(xiàn)場，維持秩序,協(xié)助救人。

（8）爆炸及可疑爆炸物品

發(fā)現(xiàn)可疑爆炸物品后安排人員保護現(xiàn)場,避免有人觸動。

接到疏散命令后通知各崗堅守崗位.安排人員看護現(xiàn)場,進行警戒.同時協(xié)助撤走可移動的貴重物品。爆炸發(fā)生后立即抽調人員趕赴現(xiàn)場, 劃定警戒區(qū), 封鎖并保護現(xiàn)場.同時協(xié)助醫(yī)護人員搶救傷員。（9）人員意外受傷

接到通知后,立即抽調人員趕赴現(xiàn)場,維持現(xiàn)場秩序，并協(xié)助醫(yī)務人員救護.當值期間需參加部門的晨會，匯報區(qū)域上周工作的完成情況及下周的工作計劃。

召開區(qū)域會議，傳達部門指示，聽取和總結各崗上周工作的完成情況，計劃落實本周的工作要求。節(jié)假日參加部門值班。

每月向部門主管領導報分隊全月工作的完成情況，及下月的工作計劃。

評估審核分隊員工日常的工作表現(xiàn)，并將員工當月績效報部門,完成員工當月的考勤工作。

每季初25日前，對本區(qū)域消防固定資產(chǎn)物品進行檢查、設備設施進行保養(yǎng)，并做好相關的記錄。

不定時對大廈內(nèi)消防系統(tǒng)進行檢測，將存在的問題及時上報。制定區(qū)域的培訓計劃，上報部門經(jīng)理參考,按部門制定的培訓計劃,對區(qū)域各崗員工實施培訓，并監(jiān)督檢查。每季度對員工進行業(yè)務理論知識的考核及評價。每年配合酒店及部門組織完成消防演習計劃。

總結區(qū)域全年工作的完成情況，制定區(qū)域下一年的工作計劃報部門經(jīng)理。