第一篇：煙草行業(yè)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)管理暫行規(guī)定

煙草行業(yè)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)管理暫行規(guī)定

第一章 總 則

第一條

為加強(qiáng)和規(guī)范管理煙草行業(yè)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，以及《中國(guó)煙草總公司國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定（試行）》（國(guó)煙財(cái)〔2006〕736號(hào)）等相關(guān)規(guī)定制訂本規(guī)定。

第二條

本規(guī)定所稱多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)是指煙草行業(yè)所有單位向煙葉、卷煙及煙草機(jī)械生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)以外投資形成的企業(yè)。

第二章 管理機(jī)構(gòu)

第三條

國(guó)家煙草專賣局、中國(guó)煙草總公司（以下簡(jiǎn)稱國(guó)家局、總公司）對(duì)行業(yè)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)實(shí)行歸口管理、分級(jí)負(fù)責(zé)的管理體制。

第四條

國(guó)家局、總公司及各省級(jí)公司分別設(shè)立多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)。省級(jí)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)按照《國(guó)家煙草專賣局關(guān)于省級(jí)局（公司）和工業(yè)公司設(shè)置多元化經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)的通知》（國(guó)煙人〔2006〕388號(hào)）的要求進(jìn)行設(shè)置，有條件的應(yīng)成立投資管理公司。

第五條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)管理機(jī)構(gòu)根據(jù)授權(quán)對(duì)行業(yè)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)實(shí)行歸口管理，其主要職責(zé)是：

（一）研究制訂多元化投資規(guī)劃及管理規(guī)定，對(duì)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行分類指導(dǎo)；

（二）組織開(kāi)展多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)整頓工作；

（三）指導(dǎo)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)；

（四）建立并完善全資、控股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系和目標(biāo)考核制度。

第六條

投資管理公司按照《中華人民共和國(guó)公司法》對(duì)其出資的多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)履行出資人職責(zé)。

第三章 企業(yè)基礎(chǔ)管理

第七條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)要按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)章制度建立健全多元化經(jīng)營(yíng)投融資決策、項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制、信息管理、統(tǒng)計(jì)分析、人事管理、重大事項(xiàng)管理、安全生產(chǎn)等方面的基礎(chǔ)管理制度，實(shí)行制度化、規(guī)范化管理。

第八條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)應(yīng)建立投融資決策程序、決策評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險(xiǎn)控制制度，規(guī)避企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

第九條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》等相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，實(shí)行預(yù)算管理，完善財(cái)務(wù)管理制度。

第十條

全資、控股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)必須加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理，產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處、國(guó)有資產(chǎn)權(quán)證管理、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評(píng)估及資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)等事項(xiàng)必須依照《中國(guó)煙草總公司國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定（試行）》的相關(guān)條文執(zhí)行。

第十一條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)要建立內(nèi)部控制制度，明晰工作流程，明確崗位職責(zé)，規(guī)范日常經(jīng)營(yíng)管理行為。

第十二條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)基本信息、會(huì)計(jì)資料、合同文本、權(quán)益證書等相關(guān)資料的管理，確保企業(yè)信息真實(shí)、資料完整。

第十三條

全資、控股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)的統(tǒng)計(jì)工作必須遵守《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》，嚴(yán)格執(zhí)行煙草行業(yè)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度。

第十四條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)應(yīng)保護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益，按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)建立規(guī)范的勞動(dòng)用工制度。

第十五條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)應(yīng)實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)，按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)建立嚴(yán)格的安全生產(chǎn)制度，落實(shí)責(zé)任、明確獎(jiǎng)懲、控制風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到國(guó)家環(huán)保、節(jié)能減排增效的相關(guān)要求。

第四章 董事、監(jiān)事及高管人員管理

第十六條

主業(yè)各級(jí)投資主體（含投資管理公司）應(yīng)依照相關(guān)法律、法規(guī)及公司章程，向所投資公司派出股東代表、董事、監(jiān)事及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員等，參加股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)應(yīng)制定相應(yīng)的派出人員管理制度。

第十七條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員必須遵守法律、行政法規(guī)及公司章程，對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。

董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財(cái)產(chǎn)。

第十八條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)要按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立健全多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)負(fù)責(zé)人的選用機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制。

第十九條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定，可以提出全資、控股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)負(fù)責(zé)人的任免建議。多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)負(fù)責(zé)人的任免、變動(dòng)等情況要逐級(jí)上報(bào)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)。

第二十條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)要參與對(duì)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)負(fù)責(zé)人的考核，提供考核建議，制定考核辦法，考核結(jié)果作為全資、控股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)懲依據(jù)。

第五章 企業(yè)重大事項(xiàng)管理

第二十一條

全資、控股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)應(yīng)及時(shí)報(bào)告企業(yè)重大事項(xiàng)。重大事項(xiàng)包括但不限于進(jìn)行投資、融資、對(duì)外擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、安全事故、重大合同、重大技改、重大損失、重大訴訟等。

第二十二條

涉及多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)等重大事項(xiàng)需經(jīng)國(guó)家局、總公司多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)審核。

（一）多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓按照《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》（國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部令第3號(hào)）及《財(cái)政部關(guān)于煙草行業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理若干問(wèn)題的意見(jiàn)》（財(cái)建〔2006〕310號(hào)）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（二）多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)按照財(cái)政部《關(guān)于企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)辦理無(wú)償劃轉(zhuǎn)手續(xù)的規(guī)定》（財(cái)管字〔1999〕301號(hào)）和《財(cái)政部關(guān)于煙草行業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理若干問(wèn)題的意見(jiàn)》（財(cái)建〔2006〕310號(hào)）中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十三條

涉及多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)的投資需經(jīng)國(guó)家局、總公司多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)審核。

（一）主業(yè)對(duì)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)的投資嚴(yán)格按照《煙草系統(tǒng)企事業(yè)單位多元化經(jīng)營(yíng)投資項(xiàng)目審批管理辦法》（國(guó)煙法[2004]643號(hào)）的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行申報(bào)、審批和組織實(shí)施。

（二）省級(jí)各投資主體要根據(jù)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)特點(diǎn)制定相應(yīng)的投資管理制度，嚴(yán)格審批程序，各投資主體應(yīng)將投資管理制度報(bào)國(guó)家局、總公司歸口管理機(jī)構(gòu)備案。

第二十四條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)的重大投資項(xiàng)目需建立項(xiàng)目信息管理檔案，及時(shí)向多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)報(bào)告項(xiàng)目進(jìn)度、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作、資金運(yùn)用、對(duì)外擔(dān)保等方面情況，嚴(yán)格防范投資風(fēng)險(xiǎn)。

第六章 企業(yè)清退與整合

第二十五條

長(zhǎng)期虧損、扭虧無(wú)望、資產(chǎn)質(zhì)量差、無(wú)市場(chǎng)前景的全資、控股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)，要依法、依規(guī)退出市場(chǎng)，多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)要指導(dǎo)企業(yè)按程序做好清理整頓工作。

在企業(yè)清退過(guò)程中，要做好人員安置工作，促進(jìn)社會(huì)和諧與穩(wěn)定。

第二十六條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)要制訂企業(yè)整頓工作計(jì)劃，細(xì)化具體工作方案，指導(dǎo)推動(dòng)清理整頓工作。

第二十七條

對(duì)必須清退的參股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)，要依法依規(guī)轉(zhuǎn)讓股權(quán)、收回權(quán)益。

第二十八條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)要對(duì)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)整頓工作進(jìn)行檢查，及時(shí)掌握工作動(dòng)態(tài)，要進(jìn)行重點(diǎn)督導(dǎo)、檢查，落實(shí)清退工作進(jìn)度，檢查清退工作質(zhì)量。

第二十九條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)要根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)改革方向，制訂多元化投資規(guī)劃，確定進(jìn)退領(lǐng)域，整合存量資產(chǎn)，優(yōu)化資源配置，進(jìn)而有為，退而有序。

第三十條

理順投資關(guān)系，明晰產(chǎn)權(quán)，減少投資層級(jí)。多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)的投資層級(jí)原則上不得超過(guò)三級(jí)（含主業(yè)）。

第三十一條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)的整合重組要統(tǒng)籌規(guī)劃、慎重決策、精心組織、穩(wěn)步推進(jìn)。省級(jí)公司間的多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)的整合重組，由國(guó)家局、總公司多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織實(shí)施；省級(jí)公司范圍內(nèi)的多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)的整合，由省級(jí)多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

第七章 監(jiān)督與考核

第三十二條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)，組織開(kāi)展全資、控股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)定期、不定期的審計(jì)監(jiān)督工作。

第三十三條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)要依法依規(guī)組織對(duì)全資、控股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、損益的真實(shí)、合法和效益情況進(jìn)行審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的監(jiān)督。

第三十四條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)要依法依規(guī)組織對(duì)全資、控股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)重大項(xiàng)目進(jìn)行開(kāi)工前、建設(shè)中和竣工后的審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程的監(jiān)督。

第三十五條

多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)經(jīng)授權(quán)，會(huì)同相關(guān)部門，依法依規(guī)對(duì)全資、控股多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)的主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督。

第三十六條

省級(jí)公司要加強(qiáng)對(duì)所屬多元化投資管理公司的審計(jì)監(jiān)督，履行監(jiān)管職責(zé)。省級(jí)多元化投資管理公司要設(shè)立審計(jì)部門，建立和完善內(nèi)部審計(jì)制度。

第三十七條

國(guó)家局、總公司多元化經(jīng)營(yíng)企業(yè)歸口管理機(jī)構(gòu)應(yīng)組織對(duì)省級(jí)公司多元化經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行年度考核，考核結(jié)果納入國(guó)家局、總公司對(duì)省級(jí)公司的年度考核體系?？己宿k法另行制定。

第八章 附則

第三十八條

本規(guī)定自印發(fā)之日起執(zhí)行。1999年4月5日印發(fā)的《煙草行業(yè)多元化經(jīng)營(yíng)管理辦法》（國(guó)煙法[1999]176號(hào)）同時(shí)廢止。

第三十九條

本規(guī)定解釋權(quán)歸國(guó)家局、總公司。

第二篇：煙草行業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作暫行規(guī)定

煙草行業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作暫行規(guī)定

國(guó)家煙草專賣局中國(guó)煙草總公司關(guān)于印發(fā)煙草行業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作暫行規(guī)定的通

知

2009-10-1

5國(guó)煙審〔2009〕401號(hào)

行業(yè)各直屬單位，國(guó)家局、總公司機(jī)關(guān)各部門、各單位：

為規(guī)范煙草行業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督作用，現(xiàn)將《煙草行業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作暫行規(guī)定》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

二ＯＯ九年十月十日

煙草行業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作暫行規(guī)定

第一章總則

第一條為履行中國(guó)煙草總公司的出資人職責(zé)，規(guī)范行業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作，保障行業(yè)所屬單位財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家各項(xiàng)法律法規(guī)規(guī)定，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的實(shí)現(xiàn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》（審計(jì)署令第4號(hào)）等有關(guān)法律規(guī)章，制訂本規(guī)定。

第二條企業(yè)內(nèi)部審計(jì)要按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，依照內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的要求，通過(guò)獨(dú)立、客觀、公正的審計(jì)監(jiān)督，檢查經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程中的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)的健全性、合法性和有效性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提出管理建議，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第三條本規(guī)定適用于國(guó)家煙草專賣局、中國(guó)煙草總公司所屬企業(yè)（所屬事業(yè)單位和關(guān)聯(lián)企業(yè)可以參照?qǐng)?zhí)行）。

第二章機(jī)構(gòu)設(shè)置

第四條省級(jí)煙草專賣局（公司）、工業(yè)公司必須設(shè)立獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu),配備專職審計(jì)人員原則上不得少于五人；地市級(jí)公司和卷煙廠、必須設(shè)立獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)且配備的專職審計(jì)人員原則上不得少于三人。省級(jí)煙草專賣局（公司）、工業(yè)公司可依據(jù)生產(chǎn)規(guī)模、下屬企業(yè)數(shù)量等情況，適當(dāng)增加專職審計(jì)人員，以滿足實(shí)際審計(jì)工作需要。

第五條審計(jì)機(jī)構(gòu)配備的專職審計(jì)人員必須具備從事審計(jì)工作所需要的專業(yè)知識(shí)并取得相關(guān)專業(yè)證書。

審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人要具備中級(jí)以上的專業(yè)技術(shù)職稱并具有三年以上的審計(jì)或財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)。審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任免必須征得上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)的同意。

第三章權(quán)限與職責(zé)

第六條 企業(yè)要依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，完善內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)章制度，保障審計(jì)機(jī)構(gòu)擁有履行職責(zé)所必需的權(quán)限：

（一）參加企業(yè)有關(guān)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)管理決策會(huì)議，協(xié)助企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)部門研究制訂和修改企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度并督促落實(shí)。

（二）檢查被審計(jì)單位會(huì)計(jì)賬簿、報(bào)表、憑證和現(xiàn)場(chǎng)勘察相關(guān)資產(chǎn)，有權(quán)查閱有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)等方面的文件、會(huì)議記錄、計(jì)算機(jī)軟件等相關(guān)資料。

（三）對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違法違規(guī)和嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)行為，可做出臨時(shí)制止決定并及時(shí)向董事會(huì)（或企業(yè)主要負(fù)責(zé)人）報(bào)告。

（四）對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表以及與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)有關(guān)的資料，經(jīng)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人或有關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)授權(quán)可暫予以封存。

第七條 根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合出資人財(cái)務(wù)監(jiān)督和企業(yè)管理工作的需要，企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)要履行以下主要職責(zé)：

（一）制訂企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作制度，編制企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。

（二）對(duì)本企業(yè)及其所屬企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、合理性和有效性進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）開(kāi)展對(duì)所屬企業(yè)法定代表人或主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（四）依據(jù)國(guó)家財(cái)稅制度及煙草專賣法律法規(guī)，對(duì)煙草專賣品的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

（五）對(duì)本企業(yè)及其所屬企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)績(jī)效以及其它有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

（六）對(duì)本企業(yè)及其所屬企業(yè)的基建工程和重大技術(shù)改造、大修等的立項(xiàng)、概（預(yù)）算、決算和竣工交付使用進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

（七）對(duì)本企業(yè)及其所屬企業(yè)的物資（勞務(wù)）采購(gòu)、產(chǎn)品銷售、工程招標(biāo)、對(duì)外投資及風(fēng)險(xiǎn)控制等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

（八）對(duì)本企業(yè)及其所屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督與評(píng)價(jià)。

(九)圍繞本企業(yè)及其所屬企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行日常審計(jì)監(jiān)督，主要對(duì)預(yù)算管理、專項(xiàng)資金管理、存貨管理、固定資產(chǎn)投資、成本費(fèi)用支出以及大額物資采購(gòu)等環(huán)節(jié)開(kāi)展日常審計(jì)監(jiān)督。

（十）完善內(nèi)部審計(jì)基礎(chǔ)工作，推進(jìn)審計(jì)信息化等各類審計(jì)方式、方法的創(chuàng)新，促進(jìn)行業(yè)審計(jì)工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。

（十一）其他內(nèi)部審計(jì)工作。

第八條 企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)本企業(yè)及其所屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的評(píng)價(jià)工作，依據(jù)國(guó)家煙草專賣局、中國(guó)煙草總公司有關(guān)經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)規(guī)定進(jìn)行。

第九條 企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)工作要與外部審計(jì)相互協(xié)調(diào)并按有關(guān)規(guī)定對(duì)外部審計(jì)提供必要的支持和相關(guān)工作資料。

第四章 工作程序

第十條按照審計(jì)工作計(jì)劃，編制審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施方案，確定工作重點(diǎn)。

第十一條實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目五日前向被審計(jì)單位(者)送達(dá)審計(jì)通知書，被審計(jì)單位（者）接到審計(jì)通知書后，要做好接受審計(jì)的各項(xiàng)準(zhǔn)備。

第十二條審計(jì)機(jī)構(gòu)派出審計(jì)組并指定審計(jì)組長(zhǎng)（或主審），實(shí)行審計(jì)組長(zhǎng)（或主審）負(fù)責(zé)制。第十三條審計(jì)組通過(guò)實(shí)施必要的審計(jì)程序，運(yùn)用恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)方法，保證審計(jì)項(xiàng)目工作質(zhì)量，控制審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

第十四條審計(jì)組要于現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)結(jié)束前，就審計(jì)工作底稿記錄的內(nèi)容與被審計(jì)單位（者）交換意見(jiàn)，被審計(jì)單位(者)必須在收到審計(jì)工作底稿三日內(nèi)完成書面意見(jiàn)簽署。

第十五條審計(jì)組在取得簽有書面意見(jiàn)的審計(jì)工作底稿三日后向被審計(jì)單位（者）提交審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)稿，被審計(jì)單位(者)對(duì)審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)稿有異議的，要在收到審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)稿之日起十日內(nèi)提出書面反饋意見(jiàn)。

第十六條企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)報(bào)告反映的重大事項(xiàng)要在征求有關(guān)企業(yè)內(nèi)部職能部門意見(jiàn)后作出審計(jì)結(jié)論；企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)審定審計(jì)報(bào)告后下達(dá)附有正式審計(jì)報(bào)告的審計(jì)意見(jiàn)書。

第十七條被審計(jì)單位(者)對(duì)審計(jì)結(jié)論或?qū)徲?jì)意見(jiàn)書如有異議，要在收到之日起十日內(nèi)，向下達(dá)審計(jì)意見(jiàn)書的審計(jì)機(jī)構(gòu)提出書面復(fù)議申請(qǐng)；企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)要在收到復(fù)議申請(qǐng)書之日起一個(gè)月內(nèi)做出復(fù)議決定。審計(jì)意見(jiàn)書在復(fù)議申請(qǐng)期內(nèi)繼續(xù)有效。

第十八條被審計(jì)單位(者)要在收到審計(jì)意見(jiàn)書之日起一個(gè)月內(nèi)，將審計(jì)意見(jiàn)執(zhí)行情況以正式書面形式上報(bào)。

第十九條企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)已實(shí)施的審計(jì)項(xiàng)目要開(kāi)展后續(xù)審計(jì)，跟蹤檢查并督促被審計(jì)單位落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)。

第二十條企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)要促進(jìn)審計(jì)成果利用機(jī)制的建立健全及完善并將審計(jì)成果利用情況納入后續(xù)審計(jì)范圍。

第二十一條審計(jì)事項(xiàng)必須按照檔案管理辦法建立審計(jì)檔案并按規(guī)定適時(shí)將審計(jì)檔案移交檔案部門管理。

第五章工作要求

第二十二條企業(yè)內(nèi)部審計(jì)人員要嚴(yán)格遵守審計(jì)職業(yè)道德規(guī)范，審計(jì)人員與審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的要執(zhí)行回避原則。

第二十三條企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)要根據(jù)國(guó)家及煙草行業(yè)有關(guān)規(guī)定和企業(yè)內(nèi)部管理需要有效開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，糾正違規(guī)行為，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

第二十四條企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的被審計(jì)單位(者)違反國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)制度與規(guī)定的行為要及時(shí)報(bào)告并提出審計(jì)意見(jiàn)；對(duì)被審計(jì)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)與執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)并提出管理建議。第二十五條企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)要根據(jù)本規(guī)定組織開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)其出具的審計(jì)報(bào)告的客觀真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第二十六條企業(yè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)下列工作事項(xiàng)要報(bào)上一級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)：

（一）審計(jì)工作計(jì)劃和工作總結(jié)報(bào)告。

（二）審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大違法違紀(jì)問(wèn)題、重大資產(chǎn)損失情況、重大經(jīng)濟(jì)案件及重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等。

（三）不落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)的。

（四）其他需上報(bào)的審計(jì)事項(xiàng)。

第二十七條各單位要建立健全審計(jì)機(jī)構(gòu)與人員依法行使職權(quán)與履行職責(zé)的保障機(jī)制，為內(nèi)部審計(jì)工作開(kāi)展創(chuàng)造工作條件，單位各職能部門應(yīng)積極支持與配合審計(jì)工作。

第二十八條各單位要保證審計(jì)機(jī)構(gòu)所必需的審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)并列入企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算。

第二十九條各單位要為審計(jì)人員后續(xù)教育和專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格的考評(píng)提供條件。

第三十條 各單位對(duì)于認(rèn)真履行職責(zé)、忠于職守、堅(jiān)持原則、做出顯著成績(jī)的內(nèi)部審計(jì)人員，要給予獎(jiǎng)勵(lì)。

第三十一條各單位要及時(shí)對(duì)于打擊報(bào)復(fù)內(nèi)部審計(jì)人員問(wèn)題予以糾正；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。受打擊報(bào)復(fù)的企業(yè)內(nèi)部審計(jì)人員有權(quán)直接向國(guó)家煙草專賣局、中國(guó)煙草總公司報(bào)告相關(guān)情況。第三十二條 各單位對(duì)于濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守、泄漏秘密的內(nèi)部審計(jì)人員，由所在單位依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第六章 附 則

第三十三條本規(guī)定由國(guó)家煙草專賣局、中國(guó)煙草總公司負(fù)責(zé)解釋。第三十四條本規(guī)定自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：煙草行業(yè)熏蒸作業(yè)安全管理暫行規(guī)定(2008.3.24)

煙草行業(yè)熏蒸作業(yè)安全管理暫行規(guī)定

2008年3月24日，國(guó)家煙草專賣局印發(fā)煙草行業(yè)熏蒸作業(yè)安全管理暫行規(guī)定。

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)煙草行業(yè)熏蒸殺蟲作業(yè)的安全管理，防止人員中毒和火災(zāi)等安全責(zé)任事故的發(fā)生，依據(jù)《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》和《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第344號(hào)）、《使用有毒物品作業(yè)場(chǎng)所勞動(dòng)保護(hù)條例》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第352號(hào)）等法律法規(guī)及《煙草倉(cāng)庫(kù)安全技術(shù)管理暫行規(guī)定》（國(guó)煙運(yùn)[2004]317號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合煙草行業(yè)的實(shí)際情況，特制訂本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定中的熏蒸作業(yè)系指：利用磷化鋁等化學(xué)藥劑釋放磷化氫氣體，對(duì)煙葉進(jìn)行熏蒸殺滅害蟲的過(guò)程。

第三條 本規(guī)定適用于煙草行業(yè)進(jìn)行熏蒸作業(yè)的所有單位，以及為煙草企業(yè)提供熏蒸殺蟲服務(wù)的專業(yè)公司。

第二章 安全責(zé)任

第四條 各省級(jí)煙草專賣局（公司）、工業(yè)公司對(duì)所屬企業(yè)的熏蒸作業(yè)工作進(jìn)行安全監(jiān)督，督促所屬企業(yè)全面落實(shí)熏蒸作業(yè)安全責(zé)任制，建立健全熏蒸作業(yè)安全規(guī)章制度。

第五條 煙草企業(yè)對(duì)熏蒸作業(yè)工作進(jìn)行全過(guò)程安全管理，逐級(jí)落實(shí)安全責(zé)任制，督促殺蟲部門和專業(yè)殺蟲公司嚴(yán)格執(zhí)行熏蒸作業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度、操作規(guī)程和應(yīng)急救援預(yù)案。

第六條 按照“誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)使用誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，自行進(jìn)行熏蒸作業(yè)的煙草企業(yè)，其主要負(fù)責(zé)人是安全管理的第一責(zé)任人，對(duì)熏蒸作業(yè)安全工作全面負(fù)責(zé)；企業(yè)分管煙葉、質(zhì)保、倉(cāng)儲(chǔ)工作等相關(guān)熏蒸作業(yè)的業(yè)務(wù)部門是熏蒸作業(yè)全過(guò)程安全工作的主要責(zé)任部門，其負(fù)責(zé)人對(duì)熏蒸作業(yè)各環(huán)節(jié)負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。安全管理部門要加強(qiáng)作業(yè)人員的安全教育和安全技術(shù)培訓(xùn)，認(rèn)真開(kāi)展對(duì)危險(xiǎn)化學(xué)品管理和熏蒸作業(yè)過(guò)程的安全監(jiān)督檢查。

第七條 自行進(jìn)行熏蒸作業(yè)的煙草企業(yè)，要建立健全熏蒸作業(yè)化學(xué)藥劑的采購(gòu)、使用、保管、作業(yè)過(guò)程等各環(huán)節(jié)安全責(zé)任制，組織制訂熏蒸作業(yè)安全管理規(guī)章制度和操作規(guī)程，保證安全生產(chǎn)投入，督促檢查熏蒸作業(yè)工作，及時(shí)消除事故隱患，組織制訂并實(shí)施熏蒸作業(yè)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案演練，保證熏蒸作業(yè)安全。

由專業(yè)公司進(jìn)行熏蒸作業(yè)的煙草企業(yè)，必須依法與專業(yè)公司簽訂安全合同并可收取一定比例的安全風(fēng)險(xiǎn)金。合同要明確雙方的安全責(zé)任和義務(wù)并對(duì)熏蒸作業(yè)安全措施及事故賠償?shù)茸鞒鼍唧w規(guī)定。煙草企業(yè)要對(duì)專業(yè)公司的殺蟲工作進(jìn)行全過(guò)程的監(jiān)督和檢查

第八條 為煙草企業(yè)提供熏蒸殺蟲服務(wù)的專業(yè)公司，其主要負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)熏蒸作業(yè)安全工作全面負(fù)責(zé)，是安全管理的第一責(zé)任人，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)危險(xiǎn)化學(xué)品采購(gòu)、運(yùn)輸、保管、使用、殘藥處理、熏蒸作業(yè)等各環(huán)節(jié)安全管理，明確安全責(zé)任，確保熏蒸作業(yè)安全預(yù)防措施的有效落實(shí)，保證殺蟲安全。第九條 煙草企業(yè)在熏蒸作業(yè)過(guò)程中，如發(fā)生事故，企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和專業(yè)殺蟲公司主要負(fù)責(zé)人必須及時(shí)采取有效措施處置現(xiàn)場(chǎng)，做好人員疏散工作，防止事故的擴(kuò)大并視具體情況啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案。

發(fā)生事故的企業(yè)要立即向上級(jí)部門報(bào)告，不按照規(guī)定報(bào)告或故意隱瞞的，要按照行業(yè)有關(guān)事故處理規(guī)定，追究事故發(fā)生企業(yè)的主要負(fù)責(zé)人和有關(guān)直接責(zé)任人的責(zé)任并按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。對(duì)造成事故的專業(yè)殺蟲公司，要給予一定經(jīng)濟(jì)處罰并不得再在煙草企業(yè)內(nèi)提供熏蒸殺蟲服務(wù)工作。

第三章 安全管理

第十條 凡在煙草行業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)熏蒸作業(yè)的專業(yè)殺蟲公司必須具備以下條件：

1.工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照（專業(yè)公司注冊(cè)資金在100萬(wàn)元以上）。

2.稅務(wù)登記證。

3.組織機(jī)構(gòu)代碼證。

4.質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系認(rèn)證證書。

5.主要負(fù)責(zé)人《安全資格證書》和相關(guān)操作人員《執(zhí)業(yè)資格證書》。

6.熏蒸作業(yè)安全管理制度、作業(yè)方案、操作規(guī)程、殘?jiān)幚矸桨浮?/p>

7.事故應(yīng)急預(yù)案。

第十一條 有關(guān)專業(yè)公司應(yīng)把“第十條”所要求的相關(guān)資料報(bào)各省級(jí)煙草專賣局（公司）、工業(yè)公司審查，經(jīng)審查同意方可在煙草企業(yè)進(jìn)行熏蒸作業(yè)。

第十二條 各省級(jí)煙草專賣局（公司）、工業(yè)公司要把在所屬企業(yè)實(shí)施熏蒸作業(yè)的專業(yè)公司（含專業(yè)殺蟲公司和煙草企業(yè)自行殺蟲）的相關(guān)資料報(bào)國(guó)家局安全生產(chǎn)委員會(huì)辦公室備案。

第十三條 熏蒸作業(yè)實(shí)施部門應(yīng)提前作好熏蒸申報(bào)計(jì)劃，至少在熏蒸作業(yè)一周前報(bào)本單位安全主管部門會(huì)簽并經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可實(shí)施，同時(shí)報(bào)上一級(jí)安全管理部門備案。

第十四條 熏蒸使用的化學(xué)藥劑必須符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。各單位不得采購(gòu)國(guó)家規(guī)定允許使用范圍之外的熏蒸藥劑。使用化學(xué)藥劑的單位，必須到具有合法經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的企業(yè)（具有?；飞a(chǎn)許可證、農(nóng)藥登記證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照）定點(diǎn)采購(gòu)。

第十五條 采購(gòu)熏蒸化學(xué)藥劑前，應(yīng)向定點(diǎn)銷售單位，索取相關(guān)資質(zhì)證明存檔備案。業(yè)務(wù)部門采購(gòu)化學(xué)藥劑時(shí)，應(yīng)提出采購(gòu)計(jì)劃，明確采購(gòu)的品種、數(shù)量和采購(gòu)責(zé)任人，經(jīng)單位分管領(lǐng)導(dǎo)書面批準(zhǔn)后進(jìn)行采購(gòu)。

第十六條 熏蒸化學(xué)藥劑的運(yùn)輸應(yīng)由專業(yè)熏蒸公司或定點(diǎn)銷售商負(fù)責(zé)。

第十七條 儲(chǔ)存熏蒸化學(xué)藥劑的單位必須設(shè)置專用倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)存保管，禁止用地下室或臨時(shí)建筑物儲(chǔ)存。專用倉(cāng)庫(kù)應(yīng)安裝雙門雙鎖、防盜報(bào)警器，配備與危險(xiǎn)化學(xué)品性質(zhì)相適應(yīng)的消防器材、防護(hù)設(shè)備、急救藥箱，設(shè)置明顯警示標(biāo)志。專用倉(cāng)庫(kù)必須經(jīng)公安消防機(jī)關(guān)驗(yàn)收合格，方可投入使用。

第十八條 熏蒸化學(xué)藥劑保管應(yīng)建立完善的管理制度。藥品出入庫(kù)實(shí)行雙人、雙賬管理。倉(cāng)庫(kù)保管員和安全管理人員現(xiàn)場(chǎng)同時(shí)開(kāi)、關(guān)倉(cāng)庫(kù)，同時(shí)進(jìn)行出入庫(kù)臺(tái)賬登記，同時(shí)清點(diǎn)核對(duì)出入庫(kù)藥品品種和數(shù)量，同時(shí)在領(lǐng)用記錄上簽字。危險(xiǎn)化學(xué)品領(lǐng)用出庫(kù)，須經(jīng)單位使用部門負(fù)責(zé)人及單位負(fù)責(zé)人雙重審批。

第十九條 儲(chǔ)存、使用熏蒸化學(xué)藥劑的單位，應(yīng)將儲(chǔ)存?zhèn)}庫(kù)作為重點(diǎn)部位加強(qiáng)安全管理，定期組織相關(guān)人員檢查庫(kù)內(nèi)藥品儲(chǔ)存情況、臺(tái)賬情況和庫(kù)內(nèi)設(shè)施、消防器材、防護(hù)用具的安全狀況，做到賬物相符，藥品、設(shè)施狀態(tài)良好，及時(shí)消除安全隱患。

第二十條 實(shí)施熏蒸作業(yè)前，必須嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定以及熏蒸工作流程和方案的要求執(zhí)行。熏蒸作業(yè)區(qū)必須設(shè)立有毒警示標(biāo)志，熏蒸庫(kù)房和露天堆垛必須懸掛明顯警示標(biāo)志牌，在周圍按規(guī)定距離設(shè)置警戒線，作業(yè)期間派專人負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)警戒。禁止在夜間或臺(tái)風(fēng)、暴雨等惡劣氣象條件下進(jìn)行熏蒸或散氣作業(yè)。

第二十一條 熏蒸作業(yè)前，要認(rèn)真組織檢查倉(cāng)庫(kù)或堆垛密閉狀況，以及倉(cāng)庫(kù)內(nèi)水管網(wǎng)、屋頂和帳幕等防水狀況，做好斷電防火等工作。熏蒸作業(yè)時(shí)，必須有專人負(fù)責(zé)清點(diǎn)作業(yè)人員，確定進(jìn)入人員全部撤離倉(cāng)庫(kù)后方可實(shí)施封閉。

第二十二條 實(shí)施熏蒸作業(yè)單位應(yīng)對(duì)熏蒸過(guò)程的氣體濃度、溫度、濕度等情況進(jìn)行即時(shí)技術(shù)監(jiān)測(cè)，如有異?，F(xiàn)象要及時(shí)調(diào)整技術(shù)參數(shù)并保留過(guò)程相關(guān)數(shù)據(jù)。

第二十三條 熏蒸作業(yè)完成后，由2名操作人員和實(shí)施部門負(fù)責(zé)人簽字，將熏蒸藥品消耗和結(jié)余數(shù)量，書面報(bào)告單位負(fù)責(zé)人并及時(shí)做好全部藥劑回收入庫(kù)工作。從倉(cāng)庫(kù)封閉到充分散毒前，要設(shè)立專人值班，進(jìn)行24小時(shí)巡回檢查，無(wú)特殊情況禁止任何人進(jìn)入危險(xiǎn)區(qū)域。

對(duì)于藥劑殘?jiān)?、包裝物、盛放器皿、防護(hù)用品等已被污染或可能造成嚴(yán)重后果的物品，要由實(shí)施熏蒸作業(yè)的公司或企業(yè)及時(shí)回收并妥善處理，保持庫(kù)內(nèi)清潔。

第二十四條 實(shí)施熏蒸作業(yè)的單位要建立熏蒸作業(yè)臺(tái)賬，對(duì)每次熏蒸的時(shí)間、部位、用藥、安全狀況等進(jìn)行記錄。

第四章 安全保障

第二十五條 熏蒸作業(yè)時(shí)要做好對(duì)熏蒸作業(yè)場(chǎng)所磷化氫氣體濃度的掌握和控制。在居住、辦公、商業(yè)等人員集中區(qū)域進(jìn)行熏蒸作業(yè)的單位，應(yīng)采取相應(yīng)措施，盡量減少磷化氫氣體排放，氣體排放、殘?jiān)厥毡仨毞蠂?guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。

第二十六條 煙草行業(yè)內(nèi)禁止使用溴甲烷及未經(jīng)國(guó)家允許的其他藥劑進(jìn)行熏蒸殺蟲。

第二十七條 熏蒸作業(yè)要安排好現(xiàn)場(chǎng)及周邊的安全監(jiān)測(cè)監(jiān)護(hù)措施，熏蒸作業(yè)人員必須有專人進(jìn)行監(jiān)護(hù)，任何與熏蒸作業(yè)的無(wú)關(guān)人員禁止進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)。分藥、施藥、檢查、散氣和處理殘?jiān)裙ぷ?，?yán)禁單人操作。

第二十八條 實(shí)施熏蒸作業(yè)的單位必須配備足夠的防毒用具。防毒面具必須定期進(jìn)行安全檢測(cè)。熏蒸過(guò)程中，作業(yè)人員必須按規(guī)定配戴與磷化氫等有毒氣體性質(zhì)相匹配的過(guò)濾式或隔離式防毒面具，穿戴專用工作服、手套，嚴(yán)禁不戴或使用無(wú)效的防毒設(shè)備參加熏蒸作業(yè)。作業(yè)人員如有不適感覺(jué)應(yīng)立即停止作業(yè)，報(bào)告指揮人員后退出現(xiàn)場(chǎng)，情況嚴(yán)重的要立即送醫(yī)院檢查治療。

第二十九條 熏蒸作業(yè)后，必須通過(guò)充分散氣并確認(rèn)煙葉不含有毒物質(zhì)殘留后方可直接使用。

第三十條 為確保熏蒸作業(yè)安全和煙葉熏蒸殺蟲效果，防止蟲害傳播，煙草企業(yè)和專業(yè)公司都應(yīng)當(dāng)選擇最佳時(shí)期和最優(yōu)方案，進(jìn)行全面熏蒸殺蟲。

第三十一條 實(shí)施熏蒸作業(yè)的單位要針對(duì)人身安全和消防安全需要，定期進(jìn)行模擬和實(shí)際演練。

第五章 安全監(jiān)督和考核

第三十二條 各單位要將熏蒸殺蟲作業(yè)安全管理作為一項(xiàng)重要工作認(rèn)真加以組織實(shí)施，建立健全管理制度，完善監(jiān)督保障機(jī)制，落實(shí)責(zé)任，防止熏蒸作業(yè)出現(xiàn)安全隱患。

第三十三條 煙草企業(yè)要對(duì)熏蒸作業(yè)計(jì)劃和作業(yè)過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)隱患必須及時(shí)提出整改意見(jiàn)，落實(shí)防范措施。

第三十四條 煙草企業(yè)因違反本規(guī)定造成安全事故的，要按照相關(guān)制度進(jìn)行考核并進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。專業(yè)公司未按本規(guī)定進(jìn)行作業(yè)，造成損失或事故的，除按合同要求進(jìn)行處理外，同時(shí)禁止其參與煙草企業(yè)熏蒸作業(yè)。

第三十五條 對(duì)違反本規(guī)定或相關(guān)法規(guī)，導(dǎo)致責(zé)任事故發(fā)生的，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及《煙草系統(tǒng)特大、重大安全事故行政責(zé)任追究的規(guī)定》（國(guó)煙法[2001]278號(hào)），追究生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位和直接責(zé)任人的責(zé)任。

第六章 附則

第三十六條 本規(guī)定由國(guó)家煙草專賣局負(fù)責(zé)解釋。

第三十七條 各單位根據(jù)本規(guī)定制訂具體實(shí)施辦法。

第三十八條 本規(guī)定自印發(fā)之日起施行。

第四篇：煙草行業(yè)外來(lái)施工作業(yè)安全管理暫行規(guī)定

煙草行業(yè)外來(lái)施工作業(yè)安全管理暫行規(guī)定

第一章總則

第一條為全面貫徹“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的安全生產(chǎn)方針，切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)對(duì)外來(lái)施工、作業(yè)的管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》及《煙草企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范》（YC/T 384—2011）等有關(guān)法律、標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，結(jié)合煙草行業(yè)的實(shí)際情況，制訂本暫行規(guī)定。

第二條本暫行規(guī)定適用于行業(yè)所屬企業(yè)及其所屬控股企業(yè)外來(lái)施工、作業(yè)的安全管理工作。

第三條本暫行規(guī)定所稱外來(lái)施工、作業(yè)方是指：工程承包方、勞務(wù)（業(yè)務(wù)）承包方、勞務(wù)派遣工（業(yè)務(wù)派駐工）、外來(lái)臨時(shí)作業(yè)等。

第四條企業(yè)對(duì)外來(lái)施工、作業(yè)管理實(shí)行明確職責(zé)、歸口管理、審查考核的原則。

第二章管理責(zé)任與制度

第五條外來(lái)施工、作業(yè)方是承包工程、勞務(wù)（業(yè)務(wù)）作業(yè)項(xiàng)目的安全主體責(zé)任方，對(duì)所承包業(yè)務(wù)安全負(fù)主體責(zé)任，對(duì)施工、作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)安全管理負(fù)責(zé)。

第六條企業(yè)要落實(shí)對(duì)外來(lái)施工、作業(yè)安全監(jiān)管責(zé)任，項(xiàng)目組織實(shí)施部門對(duì)外來(lái)施工、作業(yè)安全負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)區(qū)域內(nèi)的項(xiàng)目實(shí)施前，必須對(duì)相關(guān)危險(xiǎn)源、作業(yè)環(huán)境、設(shè)施設(shè)備、作業(yè)人員、作業(yè)程序、應(yīng)急預(yù)案等進(jìn)行全面安全評(píng)價(jià)，不滿足安全要求的，一律

不得進(jìn)行施工、作業(yè)。企業(yè)在施工、作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)必須設(shè)置專門人員全過(guò)程監(jiān)督。

第七條 企業(yè)安全管理部門對(duì)項(xiàng)目組織實(shí)施部門和外來(lái)施工、作業(yè)方執(zhí)行相關(guān)管理制度與安全協(xié)議情況進(jìn)行監(jiān)督檢查指導(dǎo)。

第八條企業(yè)要將外來(lái)施工、作業(yè)方管理納入職業(yè)健康安全管理體系，建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行外來(lái)作業(yè)人員安全教育培訓(xùn)、臨時(shí)動(dòng)火、臨時(shí)用電、特種作業(yè)、外來(lái)人員進(jìn)出企業(yè)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)區(qū)域、對(duì)外來(lái)施工作業(yè)安全監(jiān)督和考核等制度。

第三章管理措施與督查

第九條企業(yè)對(duì)外來(lái)施工、作業(yè)方要按照“事前把關(guān)、過(guò)程督察、事后評(píng)估”的要求，制訂相應(yīng)的管理流程，包括：合同約定、安全監(jiān)督檢查、安全教育培訓(xùn)監(jiān)督、安全注意事項(xiàng)告知、違章違規(guī)處理等，同時(shí)對(duì)相關(guān)方資格預(yù)審和選擇、作業(yè)前準(zhǔn)備、作業(yè)過(guò)程、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等進(jìn)行管理。

第十條需要?jiǎng)佑妹骰鹱鳂I(yè)的項(xiàng)目，必須按企業(yè)相關(guān)制度事先辦理審批手續(xù)。作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)必須與生產(chǎn)區(qū)域進(jìn)行有效隔離并設(shè)置有效的安全通道；化學(xué)品車間及化學(xué)品儲(chǔ)罐區(qū)有熱作業(yè)施工的，圍擋高度必須滿足防火與防爆要求，未滿足安全作業(yè)條件的，一律不得開(kāi)工。動(dòng)火作業(yè)前，要清理現(xiàn)場(chǎng)可燃物品并配足滅火器；動(dòng)火作業(yè)過(guò)程必須有企業(yè)監(jiān)管人員在場(chǎng)監(jiān)護(hù)；動(dòng)火作業(yè)結(jié)束撤離現(xiàn)場(chǎng)前，作業(yè)人員和企業(yè)監(jiān)護(hù)人員要進(jìn)行全面檢查，確保現(xiàn)場(chǎng)未遺留火種。

第十一條需要臨時(shí)用電的作業(yè)項(xiàng)目，必須按企業(yè)相關(guān)制度事先

辦理臨時(shí)用電許可手續(xù)，明確作業(yè)地點(diǎn)、作業(yè)人員、作業(yè)時(shí)限、監(jiān)護(hù)人員、崗位危險(xiǎn)源及控制措施。臨時(shí)用電啟用前，必須由企業(yè)專業(yè)人員現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證，符合安全要求后方可使用。臨時(shí)用電結(jié)束后，由企業(yè)專業(yè)人員現(xiàn)場(chǎng)檢查，按相關(guān)安全規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)撤除臨時(shí)用電。

第十二條企業(yè)和外來(lái)施工、作業(yè)方的項(xiàng)目協(xié)議（合同）要依法明確規(guī)定雙方的安全生產(chǎn)責(zé)任和義務(wù)及其違約的責(zé)任追究。對(duì)存在較大安全風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，企業(yè)要與相關(guān)方單獨(dú)簽訂安全協(xié)議。安全協(xié)議內(nèi)容必須包括：

（一）企業(yè)作為發(fā)包單位提出的確保安全的組織措施、安全技術(shù)與管理措施；

（二）外來(lái)施工、作業(yè)方制訂的安全組織措施、安全技 術(shù)與管理具體措施；

（三）外來(lái)施工、作業(yè)方應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行的有關(guān)安全生產(chǎn)、治安、防火等方面的規(guī)定；

（四）企業(yè)對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)安全生產(chǎn)實(shí)施獎(jiǎng)懲的有關(guān)規(guī)定；

（五）有關(guān)事故報(bào)告、調(diào)查、統(tǒng)計(jì)、責(zé)任劃分的規(guī)定；

（六）其他涉及項(xiàng)目轉(zhuǎn)包、分包，人員更換與安全培訓(xùn)等規(guī)定。第十三條企業(yè)項(xiàng)目組織實(shí)施部門必須與外來(lái)施工、作業(yè)方進(jìn)行安全和技術(shù)交底并對(duì)施工、作業(yè)進(jìn)行全程監(jiān)管；安全管理部門要定期和不定期對(duì)施工、作業(yè)方管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，在日常安全檢查時(shí)，要涵蓋施工、作業(yè)方現(xiàn)場(chǎng)并保存記錄。

第十四條同一工程項(xiàng)目或同一施工、作業(yè)場(chǎng)所有多個(gè)相關(guān)方單

位施工、作業(yè)的，企業(yè)要與各單位簽訂專門的安全管理協(xié)議或者在承包合同中約定各自的安全生產(chǎn)管理職責(zé)，企業(yè)對(duì)各相關(guān)方單位的安全生產(chǎn)工作統(tǒng)一協(xié)調(diào)、管理。

第十五條 企業(yè)要重點(diǎn)監(jiān)督的相關(guān)方，一般要包括：基建技改施工；設(shè)備安裝維修保養(yǎng)；廢棄物與污水處理；危險(xiǎn)物品運(yùn)輸；熏蒸殺蟲等在企業(yè)施工、作業(yè)的外部單位和人員。

第十六條在危險(xiǎn)性生產(chǎn)區(qū)域內(nèi)作業(yè)，有可能造成火災(zāi)、爆炸、觸電、中毒、窒息、機(jī)械傷害、燙傷、墜落等人身傷害、設(shè)施設(shè)備損壞等事故的，企業(yè)須要求外來(lái)施工、作業(yè)方做好作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)分析并制訂安全防范和應(yīng)急措施，經(jīng)企業(yè)按程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)后，監(jiān)督外來(lái)施工、作業(yè)方實(shí)施。

第十七條各省級(jí)局（公司）、工業(yè)公司要按照分級(jí)管理的原則，掌握所屬企業(yè)外來(lái)施工、作業(yè)項(xiàng)目及安全管理動(dòng)態(tài)情況，把外來(lái)施工、作業(yè)納入安全檢查、考核的重點(diǎn)內(nèi)容；

各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位要根據(jù)實(shí)際情況，組織開(kāi)展外來(lái)施工、作業(yè)專項(xiàng)安全檢查。

第四章責(zé)任考核

第十八條企業(yè)要將外來(lái)施工、作業(yè)安全管理納入安全生產(chǎn)目標(biāo)管理考核內(nèi)容。企業(yè)項(xiàng)目組織實(shí)施部門要將外來(lái)施工、作業(yè)作為日常安全管理的重要內(nèi)容，加強(qiáng)對(duì)作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的安全監(jiān)控，及時(shí)糾正違反安全規(guī)章制度的行為，提出考核意見(jiàn)；企業(yè)安全管理部門要嚴(yán)格對(duì)外來(lái)施工、作業(yè)方安全管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和考核并按照有關(guān)規(guī)定查處

違法、違章行為，通報(bào)檢查考核情況。

第十九條對(duì)因違反外來(lái)施工、作業(yè)安全管理法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、制度引發(fā)生產(chǎn)安全責(zé)任事故的相關(guān)方，企業(yè)要依法依規(guī)按照安全協(xié)議追究有關(guān)責(zé)任并進(jìn)行考核。

第五章附則

第二十條各單位可根據(jù)本暫行規(guī)定并結(jié)合實(shí)際情況，制訂實(shí)施具體辦法和細(xì)則。

第二十一條本暫行規(guī)定由國(guó)家煙草專賣局負(fù)責(zé)解釋。第二十二條本暫行規(guī)定自印發(fā)之日起實(shí)施。

第五篇：《煙草行業(yè)招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)廉政監(jiān)督工作暫行規(guī)定》

煙草行業(yè)招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)廉政監(jiān)督工作暫行規(guī)定（試行）

第一章 總則

第一條 為了加強(qiáng)對(duì)煙草行業(yè)招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督，規(guī)范招標(biāo)、采購(gòu)行為，保證招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)公開(kāi)透明、公平公正進(jìn)行，促進(jìn)行業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》及國(guó)家煙草專賣局、中國(guó)煙草總公司關(guān)于招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合煙草行業(yè)實(shí)際情況，制訂本規(guī)定。

第二條 煙草行業(yè)招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)廉政監(jiān)督工作，要堅(jiān)持依法依規(guī)、客觀公正、分級(jí)負(fù)責(zé)的原則，實(shí)施全過(guò)程監(jiān)督，充分發(fā)揮行業(yè)各級(jí)監(jiān)管部門的監(jiān)督作用，不斷完善和強(qiáng)化監(jiān)督制約機(jī)制，切實(shí)維護(hù)國(guó)家利益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。

第三條 招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)要采取一定方式適時(shí)向本單位干部職工公開(kāi)，接受群眾監(jiān)督。

第四條 根據(jù)國(guó)家法律及相關(guān)規(guī)定應(yīng)予招標(biāo)的基建工程、物資采購(gòu)、廣告促銷等項(xiàng)目，必須進(jìn)行招標(biāo)，不得將必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目化整為零或者以其他任何方式規(guī)避招標(biāo)；對(duì)不采用招標(biāo)方式的采購(gòu)項(xiàng)目，必須符合有關(guān)規(guī)定并嚴(yán)格履行審批手續(xù)。

第五條 立項(xiàng)單位對(duì)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)及其工作人員在實(shí)施招標(biāo)、采購(gòu)過(guò)程中遵守招標(biāo)、采購(gòu)法律法規(guī)和廉政紀(jì)律情況進(jìn)行監(jiān)督；立項(xiàng)單位的上級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督檢查。

第二章 廉政監(jiān)督職責(zé)分工

第六條 招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)廉政監(jiān)督由立項(xiàng)單位主要負(fù)責(zé)人負(fù)總責(zé)，分管該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人分工負(fù)責(zé)；成立由紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、法規(guī)等部門人員組成的廉政監(jiān)督工作小組，小組一般由紀(jì)檢監(jiān)察部門牽頭，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)及其工作人員在招標(biāo)、采購(gòu)過(guò)程中遵守法律法規(guī)和廉政紀(jì)律情況進(jìn)行監(jiān)督；法規(guī)部門或?qū)I(yè)法律人員負(fù)責(zé)對(duì)招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)中的法律問(wèn)題進(jìn)行審核把關(guān)，相關(guān)專業(yè)部門負(fù)責(zé)對(duì)專業(yè)技術(shù)問(wèn)題審核把關(guān)。

重大項(xiàng)目招標(biāo)、采購(gòu)，上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察等部門可直接參與其廉政監(jiān)督并可以邀請(qǐng)地方紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和檢察機(jī)關(guān)參與同步預(yù)防工作。

第七條 廉政監(jiān)督工作小組對(duì)招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)開(kāi)展情況進(jìn)行全程監(jiān)督，履行下列職責(zé)：

（一）對(duì)招標(biāo)、采購(gòu)方式進(jìn)行審查，對(duì)必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目不進(jìn)行招標(biāo)的，或采購(gòu)方式不符合相關(guān)規(guī)定的，必須及時(shí)制止并及時(shí)向分管該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)告；

（二）對(duì)招標(biāo)、采購(gòu)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)和關(guān)鍵程序進(jìn)行監(jiān)督；

（三）對(duì)發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)違規(guī)行為進(jìn)行制止和糾正，可根據(jù)實(shí)際需要提出責(zé)令暫停招標(biāo)或采購(gòu)活動(dòng)、封存相關(guān)資料的建議并及時(shí)向分管該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和紀(jì)檢監(jiān)察部門報(bào)告，必要時(shí)也可直接向立項(xiàng)單位主要負(fù)責(zé)人報(bào)告。

（四）負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)及其工作人員進(jìn)行廉政教育，做好預(yù)防腐敗工作。第八條 紀(jì)檢監(jiān)察部門為招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)廉政監(jiān)督工作的再監(jiān)督部門，受理涉及招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)的投訴和舉報(bào)，對(duì)招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)中發(fā)生的違紀(jì)違規(guī)行為進(jìn)行核實(shí)和查處，對(duì)廉政監(jiān)督工作小組的工作進(jìn)行再監(jiān)督。紀(jì)檢監(jiān)察部門可視情況對(duì)招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督或?qū)ｍ?xiàng)檢查。

第三章 招標(biāo)活動(dòng)廉政監(jiān)督程序及內(nèi)容

第九條 廉政監(jiān)督工作小組在招標(biāo)準(zhǔn)備階段的監(jiān)督重點(diǎn)是：

（一）項(xiàng)目是否經(jīng)過(guò)審批，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)是否列入預(yù)算；

（二）項(xiàng)目的審批是否按照程序經(jīng)集體討論決定；

（三）招標(biāo)形式是否與批準(zhǔn)確定的形式相符；

（四）選定的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)是否經(jīng)過(guò)比選等必要的程序；

（五）招標(biāo)文件及其評(píng)分細(xì)則是否含有刻意設(shè)定的不合理排他條款，是否經(jīng)過(guò)相關(guān)專業(yè)部門審核并簽署意見(jiàn)；

（六）招標(biāo)文件及其評(píng)分細(xì)則是否按程序進(jìn)行研究并經(jīng)過(guò)立項(xiàng)單位法定代表人簽字同意，對(duì)外發(fā)布前是否經(jīng)過(guò)了立項(xiàng)單位法定代表人的委托授權(quán)；

（七）對(duì)招標(biāo)項(xiàng)目編制的工程概算，是否組織或聘請(qǐng)有資質(zhì)且無(wú)利害關(guān)系的第三方進(jìn)行論證和評(píng)估；

（八）屬于基建技改項(xiàng)目的，招標(biāo)文件是否約定雙方要建立共管賬戶、履約保證金，以及明確材料共管機(jī)制。

廉政監(jiān)督工作小組要及時(shí)對(duì)以上內(nèi)容進(jìn)行審核，對(duì)于符合規(guī)定的，廉政監(jiān)督工作小組應(yīng)當(dāng)簽署同意進(jìn)入招標(biāo)活動(dòng)下一程序的意見(jiàn)；對(duì)于有不符合規(guī)定的，要提出書面意見(jiàn)，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改并補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)；未經(jīng)廉政監(jiān)督工作小組審核同意，不得向外發(fā)布招標(biāo)文件等并不得進(jìn)行招標(biāo)活動(dòng)的下一程序。

第十條 廉政監(jiān)督工作小組在開(kāi)標(biāo)階段的監(jiān)督重點(diǎn)是：

（一）擬定的開(kāi)標(biāo)程序是否合法，是否公開(kāi)、公平、公正；

（二）是否按照招標(biāo)文件所規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)開(kāi)標(biāo)，是否邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加開(kāi)標(biāo)；

（三）是否按規(guī)定的投標(biāo)截止時(shí)間終止投標(biāo)文件的接收；

（四）開(kāi)標(biāo)時(shí)是否按照法定程序檢查投標(biāo)文件的密封情況；

（五）是否按照程序?qū)ν稑?biāo)人提交的投標(biāo)文件當(dāng)眾拆封并宣讀有關(guān)內(nèi)容。第十一條 廉政監(jiān)督工作小組在評(píng)標(biāo)階段的監(jiān)督重點(diǎn)是：

（一）評(píng)標(biāo)委員會(huì)是否為五人以上的單數(shù)，其中技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家是否不少于成員總數(shù)的2/3；

（二）專家是否從評(píng)標(biāo)專家?guī)熘须S機(jī)抽取并符合回避的有關(guān)規(guī)定；

（三）是否嚴(yán)肅評(píng)標(biāo)紀(jì)律，實(shí)行封閉式評(píng)標(biāo)，確保評(píng)標(biāo)過(guò)程的獨(dú)立性和公正性；

（四）評(píng)標(biāo)結(jié)束后，評(píng)標(biāo)委員會(huì)是否出具評(píng)標(biāo)報(bào)告和明確推薦合格的中標(biāo)候選人。

第十二條 廉政監(jiān)督工作小組在中標(biāo)階段的監(jiān)督重點(diǎn)是：

（一）項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)是否在評(píng)標(biāo)委員會(huì)提出的書面評(píng)標(biāo)報(bào)告和推薦的中標(biāo)候選人中確定中標(biāo)人；

（二）在向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書后，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)是否按照招投標(biāo)文件與中標(biāo)人訂立書面合同，是否與中標(biāo)人簽訂廉政責(zé)任書。

第四章 采購(gòu)活動(dòng)廉政監(jiān)督程序及內(nèi)容

第十三條 采用招標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)的項(xiàng)目，其廉政監(jiān)督工作適用本規(guī)定第九條至第十二條規(guī)定的程序。

第十四條 廉政監(jiān)督工作小組在競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)、單一來(lái)源采購(gòu)和詢價(jià)采購(gòu)準(zhǔn)備階段的監(jiān)督重點(diǎn)是：

（一）項(xiàng)目是否經(jīng)過(guò)審批，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)是否列入預(yù)算；

（二）項(xiàng)目的審批是否按照程序經(jīng)集體討論決定；

（三）研究確定的采購(gòu)方式是否經(jīng)過(guò)審核批準(zhǔn)并符合政府采購(gòu)法及國(guó)家煙草專賣局、中國(guó)煙草總公司關(guān)于采購(gòu)活動(dòng)的有關(guān)規(guī)定；

（四）承辦部門采用的采購(gòu)方式是否與批準(zhǔn)確定的方式相符；

（五）擬定的采購(gòu)工作程序是否遵循采購(gòu)權(quán)力合理分解、采購(gòu)環(huán)節(jié)相互制約的原則。

對(duì)于有不符合規(guī)定的，廉政監(jiān)督工作小組要予以制止、提出糾正意見(jiàn)并及時(shí)向分管該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)告。

第十五條 廉政監(jiān)督工作小組對(duì)采用競(jìng)爭(zhēng)性談判或者詢價(jià)方式采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督重點(diǎn)是：

（一）項(xiàng)目是否符合競(jìng)爭(zhēng)性談判或者詢價(jià)方式采購(gòu)的條件，是否經(jīng)過(guò)審核批準(zhǔn)；

（二）是否按程序成立談判小組或詢價(jià)小組；

（三）談判小組或詢價(jià)小組是否從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商名單中確定不少于三家的供應(yīng)商參加談判或詢價(jià)；

（四）談判小組或詢價(jià)小組是否所有成員集中與單一供應(yīng)商分別進(jìn)行談判，談判文件有實(shí)質(zhì)性變動(dòng)時(shí)，談判小組是否以書面形式通知所有參加談判或詢價(jià)的供應(yīng)商；

（五）是否根據(jù)符合采購(gòu)需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報(bào)價(jià)最低的原則確定成交供應(yīng)商，結(jié)果是否通知所有參加談判或詢價(jià)的未成交供應(yīng)商；

（六）是否按照規(guī)定程序進(jìn)行貨物或服務(wù)的驗(yàn)收并遵循驗(yàn)收人員與項(xiàng)目承辦人員相互獨(dú)立的原則。

第十六條 廉政監(jiān)督工作小組對(duì)單一來(lái)源采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督重點(diǎn)是：

（一）項(xiàng)目是否符合單一來(lái)源采購(gòu)的條件，是否經(jīng)過(guò)審核批準(zhǔn)；

（二）采購(gòu)活動(dòng)是否在保證采購(gòu)項(xiàng)目質(zhì)量和雙方商定合理價(jià)格的基礎(chǔ)上進(jìn)行；

（三）與采購(gòu)?fù)豁?xiàng)目的其他業(yè)主相比，采購(gòu)價(jià)格是否合理；

（四）是否按照規(guī)定程序進(jìn)行貨物或服務(wù)的驗(yàn)收并遵循驗(yàn)收人員與項(xiàng)目承辦人員相互獨(dú)立的原則。

第五章 專項(xiàng)檢查和后續(xù)工作

第十七條 廉政監(jiān)督工作小組認(rèn)為有必要時(shí)，可提請(qǐng)紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行專項(xiàng)檢查；紀(jì)檢監(jiān)察部門要定期對(duì)招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行專項(xiàng)檢查，上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門要加強(qiáng)對(duì)下級(jí)單位招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)的專項(xiàng)檢查，必要時(shí)要直接參與指導(dǎo)下級(jí)單位重大招標(biāo)、采購(gòu)項(xiàng)目的廉政監(jiān)督。

第十八條 進(jìn)行專項(xiàng)檢查時(shí)，要成立由紀(jì)檢監(jiān)察部門、審計(jì)部門和相關(guān)專業(yè)技術(shù)部門聯(lián)合組成的專項(xiàng)檢查工作組，專項(xiàng)檢查工作組由紀(jì)檢監(jiān)察部門牽頭。

實(shí)施專項(xiàng)檢查的具體程序是：

（一）對(duì)需要進(jìn)行專項(xiàng)檢查的招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)予以立項(xiàng)；

（二）向項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)送達(dá)廉政監(jiān)督專項(xiàng)檢查通知書；

（三）派出檢查組實(shí)施廉政監(jiān)督專項(xiàng)檢查；

（四）寫出廉政監(jiān)督專項(xiàng)檢查情況報(bào)告；

（五）提出廉政監(jiān)督專項(xiàng)檢查結(jié)論和建議。

第十九條 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)收到廉政監(jiān)督專項(xiàng)檢查通知書后，要按要求做好準(zhǔn)備并提供相關(guān)材料。專項(xiàng)檢查工作結(jié)束后，廉政監(jiān)督檢查結(jié)論和建議應(yīng)當(dāng)以書面形式送達(dá)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到之日起15個(gè)工作日內(nèi)，將落實(shí)情況書面報(bào)送紀(jì)檢監(jiān)察部門。

第二十條 承辦部門應(yīng)當(dāng)適時(shí)將招標(biāo)或采購(gòu)項(xiàng)目、中標(biāo)單位或成交供應(yīng)商名稱、招標(biāo)或采購(gòu)確定的價(jià)格和數(shù)量等信息以行業(yè)內(nèi)網(wǎng)、召開(kāi)會(huì)議、公告欄、簡(jiǎn)報(bào)等形式進(jìn)行公示，接受群眾監(jiān)督。

第二十一條 廉政監(jiān)督工作小組應(yīng)加強(qiáng)招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)的后續(xù)監(jiān)督，監(jiān)督重點(diǎn)是：合同的履行過(guò)程是否經(jīng)過(guò)必要的程序；合同在履行過(guò)程中有無(wú)變更（包括價(jià)款、數(shù)量、履約方式等），變更是否經(jīng)過(guò)了必要的審批程序；甲乙雙方是否建立了共管賬戶和履約保證金等；是否按照合同進(jìn)度付款；督促項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)對(duì)中標(biāo)單位或者成交供應(yīng)商是否違反合同規(guī)定轉(zhuǎn)包、分包情況進(jìn)行檢查。對(duì)主要條款的變更，必須經(jīng)廉政監(jiān)督工作小組簽字確認(rèn)。

第二十二條 廉政監(jiān)督工作小組要會(huì)同項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)建立項(xiàng)目廉政檔案，在項(xiàng)目竣工后寫出廉政監(jiān)督報(bào)告并與下列材料一并歸入項(xiàng)目廉政檔案：

（一）廉政監(jiān)督工作小組成立情況；

（二）招標(biāo)、采購(gòu)過(guò)程中廉政監(jiān)督工作小組簽字確認(rèn)的文件；

（三）監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及其處理情況材料；

（四）其他材料。

廉政監(jiān)督工作小組按照招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)順序?qū)⑸鲜鑫募w類并簽字確認(rèn)，會(huì)同項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)整理的招標(biāo)、采購(gòu)文件檔案，一并提交立項(xiàng)單位檔案部門保存。

第六章 紀(jì)律要求與責(zé)任追究

第二十三條 立項(xiàng)單位的領(lǐng)導(dǎo)和工作人員違反本規(guī)定，有下列行為之一并造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的，由紀(jì)檢監(jiān)察部門給予相應(yīng)的黨紀(jì)、政紀(jì)處分。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

（一）必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目而不招標(biāo)的，或不按照規(guī)定的招標(biāo)方式進(jìn)行招標(biāo)的，將必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目化整為零或者以其他方式規(guī)避招標(biāo)的，不按規(guī)定方式進(jìn)行采購(gòu)，或者擅自提高采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的；

（二）委托不具備招標(biāo)、采購(gòu)業(yè)務(wù)代理資格的機(jī)構(gòu)辦理招標(biāo)、采購(gòu)事務(wù)的；

（三）不履行監(jiān)管職責(zé)或監(jiān)管不力的；

（四）以暗示、授意、遞條子、打招呼等形式影響項(xiàng)目招標(biāo)、采購(gòu)正常進(jìn)行的，以行政權(quán)力指定、強(qiáng)令、干預(yù)招標(biāo)、采購(gòu)工作正常開(kāi)展的，或者不經(jīng)集體討論擅自決定招標(biāo)、采購(gòu)事宜的；

（五）設(shè)定非法的投標(biāo)許可、資質(zhì)驗(yàn)證等手續(xù)，以不合理的條件對(duì)供應(yīng)商實(shí)行差別待遇或者歧視待遇的，強(qiáng)制要求投標(biāo)人組成聯(lián)合體共同投標(biāo)的，或者限制投標(biāo)人之間競(jìng)爭(zhēng)的；

（六）中標(biāo)、成交通知書發(fā)出后不與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂合同的；

（七）向他人透露已獲取招標(biāo)文件的潛在投標(biāo)人的名稱、數(shù)量或可能影響公平競(jìng)爭(zhēng)的有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)的其他情況，泄露未公開(kāi)的招標(biāo)相關(guān)信息或者泄露標(biāo)底的，在談判中，向他人透露與談判有關(guān)的其他供應(yīng)商的技術(shù)資料、價(jià)格和其他信息的；

（八）違反規(guī)定程序確定評(píng)標(biāo)委員會(huì)、談判小組、詢價(jià)小組組成人員的；

（九）私下接觸投標(biāo)人或潛在供應(yīng)商并收受錢物，接受投標(biāo)人、潛在供應(yīng)商、招標(biāo)或采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)宴請(qǐng)或參與其他消費(fèi)活動(dòng)、報(bào)銷個(gè)人費(fèi)用的，有其他不廉潔行為的；

（十）與投標(biāo)人、潛在供應(yīng)商惡意串通，損害招標(biāo)、采購(gòu)單位利益的；

（十一）其他違紀(jì)違法行為的。

第二十四條 廉政監(jiān)督工作小組成員違反本規(guī)定第二十三條規(guī)定的行為以及對(duì)監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題隱瞞不報(bào)，或者因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，對(duì)應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題沒(méi)有發(fā)現(xiàn)或應(yīng)及時(shí)制止的違法違規(guī)行為沒(méi)有及時(shí)制止并造成后果或經(jīng)濟(jì)損失的，由紀(jì)檢監(jiān)察部門給予相應(yīng)的黨紀(jì)、政紀(jì)處分。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

第二十五條 國(guó)家煙草專賣局、中國(guó)煙草總公司及其各直屬單位紀(jì)檢監(jiān)察部門要會(huì)同計(jì)劃部門建立招標(biāo)、采購(gòu)信用考評(píng)制度，對(duì)招標(biāo)或采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)、投標(biāo)人、供應(yīng)商、專家評(píng)委在煙草行業(yè)各類招標(biāo)、采購(gòu)項(xiàng)目中有行賄受賄、泄露標(biāo)底、串通投標(biāo)或報(bào)價(jià)等違法違規(guī)行為的，一經(jīng)查實(shí)，列入禁入名單，禁止其在煙草行業(yè)各類招標(biāo)、采購(gòu)項(xiàng)目中從事代理服務(wù)或參與投標(biāo)、貨物服務(wù)供應(yīng)、評(píng)審。

第七章 附則

第二十六條 本規(guī)定由國(guó)家煙草專賣局、中國(guó)煙草總公司負(fù)責(zé)解釋。第二十七條 行業(yè)各直屬單位可以根據(jù)本規(guī)定制訂實(shí)施辦法。第二十八條 本規(guī)定自印發(fā)之日起施行。