第一篇：政府采購業(yè)務(wù)控制

一、政府采購業(yè)務(wù)控制

（一）政府采購業(yè)務(wù)的內(nèi)涵

《政府采購法》（主席令第68號(hào)）第二條規(guī)定：“本法所稱政府采購，是指各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。本法所稱采購，是指以合同方式有償取得貨物、工程和服務(wù)的行為，包括購買、租賃、委托、雇用等。本法所稱貨物，是指各種形態(tài)和種類的物品，包括原材料、燃料、設(shè)備、產(chǎn)品等。本法所稱工程，是指建設(shè)工程，包括建筑物和構(gòu)筑物的新建、改建、擴(kuò)建、裝修、拆除、修繕等。本法所稱服務(wù)，是指除貨物和工程以外的其他政府采購對(duì)象?！?/p>

政府采購業(yè)務(wù)是行政事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，通過政府采購取得的貨物、工程和服務(wù)被用于行政事業(yè)單位的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中，而且政府采購業(yè)務(wù)與預(yù)算業(yè)務(wù)、支出業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、合同管理等密切相關(guān)。為此，《單位內(nèi)控規(guī)范》在第四章“業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制”專設(shè)第三節(jié)“政府采購業(yè)務(wù)控制”，針對(duì)行政事業(yè)單位政府采購業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出相應(yīng)的控制措施。為加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，行政事業(yè)單位使用財(cái)政性資金采購的集中采購目錄以外和采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的貨物、工程和服務(wù)，也應(yīng)當(dāng)比照政府采購業(yè)務(wù)控制程序執(zhí)行。

（二）政府采購業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)

行政事業(yè)單位政府采購業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)，通常包括以下幾個(gè)方面：（1）政府采購、資產(chǎn)管理和預(yù)算編制部門之間缺乏溝通協(xié)調(diào)，政府采購預(yù)算和計(jì)劃編制不合理，導(dǎo)致政府采購活動(dòng)與業(yè)務(wù)活動(dòng)相脫節(jié)，出現(xiàn)資金浪費(fèi)或資產(chǎn)閑置等問題。

（2）政府采購需求審核不嚴(yán)格，需求參數(shù)不公允，驗(yàn)收不嚴(yán)格，導(dǎo)致采購的貨物或服務(wù)質(zhì)次價(jià)高等問題。

（3）政府采購活動(dòng)不規(guī)范，未按規(guī)定選擇采購方式、發(fā)布采購信息，甚至以化整為零或其他方式規(guī)避公開招標(biāo)，導(dǎo)致單位被提起訴訟或受到處罰，影響單位正常業(yè)務(wù)活動(dòng)開展。

（4）政府采購業(yè)務(wù)檔案管理不善，信息缺失，影響政府采購信息和財(cái)務(wù)信息的真實(shí)完整等。

（三）政府采購業(yè)務(wù)的控制措施

行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位政府采購業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《單位內(nèi)控規(guī)范》的規(guī)定，采取相應(yīng)的控制措施，主要包括八項(xiàng)措施：一是建立健全政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度，二是合理設(shè)置政府采購業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和崗位，三是加強(qiáng)對(duì)政府采購活動(dòng)的管理，五是加強(qiáng)對(duì)政府采購項(xiàng)目驗(yàn)收的管理，六是加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)的管理，七是加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)的記錄控制，八是加強(qiáng)對(duì)政府采購項(xiàng)目安全保密的管理。

1.建立健全政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度

行政事業(yè)單位在執(zhí)行政府采購業(yè)務(wù)的過程中，既涉及到外部的相關(guān)環(huán)節(jié)與程序，也涉及到內(nèi)部的相關(guān)環(huán)節(jié)與程序。行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)在符合國家有關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，通過梳理政府采購業(yè)務(wù)流程，對(duì)單位政府采購業(yè)務(wù)管理現(xiàn)狀進(jìn)行全面分析與評(píng)價(jià)，按照《單位內(nèi)控規(guī)范》第三十二條的要求，建立健全政府采購預(yù)算與計(jì)劃管理、政府采購活動(dòng)管理、驗(yàn)收管理等政府采購內(nèi)部管理制度。

政府采購內(nèi)部管理制度主要明確以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：

（1）政府采購業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和相關(guān)崗位的設(shè)置及其職責(zé)權(quán)限。（2）政府采購業(yè)務(wù)的工作流程。

（3）與政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)的審核責(zé)任和審批權(quán)限。（4）與政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)的檢查責(zé)任等。2.合理設(shè)置政府采購業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和崗位

由于行政事業(yè)單位的政府采購業(yè)務(wù)規(guī)模、內(nèi)外環(huán)境等因素各不相同，各個(gè)單位政府采購管理組織體系的具體設(shè)置也有所不同，但一般情況下都應(yīng)當(dāng)包括政府采購業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)、政府采購業(yè)務(wù)實(shí)施機(jī)構(gòu)及政府采購業(yè)務(wù)監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

（1）合理設(shè)置政府采購業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)。① 政府采購業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)。

行政事業(yè)單位可以成立政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組，作為專門履行政府采購管理職能的決策機(jī)構(gòu)。政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組在政府采購管理組織體系中居于領(lǐng)導(dǎo)核心地位，其成員由單位領(lǐng)導(dǎo)、政府采購歸口部門、財(cái)會(huì)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門的負(fù)責(zé)人組成。政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組一般為非常設(shè)機(jī)構(gòu)，主要通過定期或不定期召開政府采購工作會(huì)議開展工作，其主要職能：一是審定政府采購內(nèi)部管理制度；二是研究決定重大政府采購事項(xiàng)，審定政府采購預(yù)算和計(jì)劃；三是督促政府采購實(shí)施機(jī)構(gòu)按照內(nèi)部管理制度的規(guī)定和政府采購預(yù)算辦理政府采購業(yè)務(wù)，協(xié)調(diào)解決政府采購業(yè)務(wù)執(zhí)行中的重大問題；四是其他相關(guān)決策事宜。

② 政府采購業(yè)務(wù)實(shí)施機(jī)構(gòu)。

行政事業(yè)單位的政府采購實(shí)施機(jī)構(gòu)包括政府采購歸口部門、財(cái)會(huì)部門以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門等。

行政事業(yè)單位內(nèi)部相關(guān)業(yè)務(wù)部門是單位政府采購申請(qǐng)的提出部門，在政府采購業(yè)務(wù)方面的主要職能：一是申報(bào)本部門的政府采購預(yù)算建議數(shù)；二是依據(jù)內(nèi)部審批下達(dá)的政府采購預(yù)算和實(shí)際工作需要編制政府采購計(jì)劃，進(jìn)行政府采購需求登記，提出政府采購申請(qǐng)；三是對(duì)政府采購文件進(jìn)行確認(rèn)，對(duì)有異議的政府采購文件進(jìn)行調(diào)整、修改；四是對(duì)實(shí)行公開招標(biāo)的政府采購項(xiàng)目的預(yù)中標(biāo)結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)，領(lǐng)取中標(biāo)通知書，并依據(jù)中標(biāo)通知書參加政府采購合同的簽訂；五是對(duì)政府采購合同和相關(guān)文件進(jìn)行備案；六是提出政府采購資金支付申請(qǐng)。

辦公室通常是單位政府采購業(yè)務(wù)的歸口管理部門。政府采購業(yè)務(wù)比較多的行政事業(yè)單位，應(yīng)當(dāng)成立政府采購部門或者指定政府采購部門歸口管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)進(jìn)行審核和批準(zhǔn)；政府采購業(yè)務(wù)比較少的單位，可以成立專門的政府采購工作小組來承擔(dān)此項(xiàng)任務(wù)。政府采購部門或政府采購工作小組在下文中統(tǒng)稱政府采購部門。政府采購部門負(fù)責(zé)單位政府采購業(yè)務(wù)的日常管理工作，其主要職能：一是擬定政府采購內(nèi)部管理制度，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)更新和調(diào)整單位的政府采購工作細(xì)則；二是匯總審核各業(yè)務(wù)部門提交的政府采購預(yù)算建議數(shù)、政府采購計(jì)劃、政府采購申請(qǐng)；三是按照國家有關(guān)規(guī)定確定政府組織形式和政府采購方式；四是對(duì)單位自行組織的采購活動(dòng)加強(qiáng)采購組織實(shí)施的管理；五是指導(dǎo)和督促業(yè)務(wù)部門依法訂立和履行政府采購合同；六是組織實(shí)施政府采購驗(yàn)收；七是組織處理政府采購糾紛；八是妥善保管單位政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)資料，但是政府采購合同文本和驗(yàn)收證明應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理的依據(jù)；九是定期對(duì)政府采購業(yè)務(wù)信息進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)和分析，并在內(nèi)部通報(bào)；十是做好政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。

財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)單位政府采購預(yù)算的匯總及政府采購資金的支付，在政府采購業(yè)務(wù)方面的主要職能：一是負(fù)責(zé)匯總編制單位政府采購預(yù)算、計(jì)劃，報(bào)同級(jí)財(cái)政部門批準(zhǔn)后，下達(dá)各業(yè)務(wù)部門執(zhí)行；二是及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部門的有關(guān)管理規(guī)定及政府采購相關(guān)信息；三是審核各業(yè)務(wù)部門申報(bào)政府采購的相關(guān)資料，確定資金來源；四是復(fù)核政府采購支付申請(qǐng)手續(xù)，辦理相關(guān)資金支付；五是根據(jù)政府采購部門提交的政府采購合同和驗(yàn)收證明，依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，對(duì)政府采購業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理；六是定期與政府采購部門溝通和核對(duì)政府采購業(yè)務(wù)的執(zhí)行和結(jié)算情況。

（2）政府采購業(yè)務(wù)監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

按照政府采購決策、執(zhí)行與監(jiān)督相互分離的原則，行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)指定政府采購監(jiān)督部門，通常為內(nèi)部審計(jì)部門，其在政府采購業(yè)務(wù)方面的主要職能：一是監(jiān)督檢查業(yè)務(wù)部門和政府采購部門執(zhí)行政府法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定的情況；二是參與政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)的處理。

在政府采購業(yè)務(wù)方面，行政事業(yè)單位還應(yīng)當(dāng)積極發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察部門的監(jiān)督作用。

（3）合理設(shè)置政府采購業(yè)務(wù)崗位。

《單位內(nèi)控規(guī)范》第三十三條規(guī)定：“單位應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保政府采購需求制定與內(nèi)部審批、招標(biāo)文件準(zhǔn)備與復(fù)核、合同簽訂與驗(yàn)收、驗(yàn)收與保管等不相容崗位相互分離。”

根據(jù)這一規(guī)定，行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位的“三定”規(guī)定、單位的實(shí)際情況和《單位內(nèi)控規(guī)范》的要求，合理設(shè)置政府采購業(yè)務(wù)崗位，應(yīng)當(dāng)主要把握兩個(gè)原則：一是牽制原則。確保每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都要經(jīng)過兩名或兩名以上工作人員處理，真正做到相互牽制。二是效率原則。這種分離應(yīng)體現(xiàn)在不相容崗位之間，而不是所有崗位都要分離。政府采購業(yè)務(wù)不相容崗位應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)相互分離，如果受到人員編制的限制而無法完全實(shí)現(xiàn)不相容崗位相互分離，可以結(jié)合本單位實(shí)際采取提高透明度、加強(qiáng)檢查監(jiān)督等方法進(jìn)行替代控制。

與政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)的不相容崗位主要包括： ① 政府采購預(yù)算的編制和審定。② 政府采購需求制定與內(nèi)部審批。③ 招標(biāo)文件準(zhǔn)備與復(fù)核。④ 合同簽訂與驗(yàn)收。⑤ 驗(yàn)收與保管。⑥ 付款審批與付款執(zhí)行。⑦ 采購執(zhí)行與監(jiān)督檢查。

其中，與政府采購業(yè)務(wù)最密切相關(guān)的是政府采購需求制定應(yīng)當(dāng)與內(nèi)部審批相分離。

3.加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃的管理

《單位內(nèi)控規(guī)范》第三十四條規(guī)定：“單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃的管理。建立預(yù)算編制、政府采購和資產(chǎn)管理等部門或崗位之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。根據(jù)本單位實(shí)際需求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購預(yù)算，按照已批復(fù)的預(yù)算安排政府采購計(jì)劃。”

根據(jù)這一規(guī)定，行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃的管理，嚴(yán)格遵循“先預(yù)算，后計(jì)劃，再采購”的工作原則，根據(jù)本單位實(shí)際需求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購預(yù)算，按照已批復(fù)的預(yù)算安排政府采購計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)預(yù)算控制計(jì)劃，計(jì)劃控制采購，采購控制支付，具體包括以下四個(gè)方面：（1）政府采購預(yù)算的編制與審核。

各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際需求提出政府采購預(yù)算建議數(shù)，政府采購部門作為歸口管理部門，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核政府采購預(yù)算，財(cái)會(huì)部門作為預(yù)算編制部門應(yīng)當(dāng)在政府采購部門審核的基礎(chǔ)上，從預(yù)算指標(biāo)額度控制的角度進(jìn)行匯總平衡。

為了確保政府采購預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性，行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)建立預(yù)算編制、政府采購和資產(chǎn)管理等部門之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)部門之間的信心共享，使政府采購預(yù)算能夠滿足單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作計(jì)劃的需要，同時(shí)也能夠和資產(chǎn)存量情況相適應(yīng)，根據(jù)工作計(jì)劃和資產(chǎn)存量情況在各業(yè)務(wù)部門之間合理安排有限的資源，保證資源分配的效率性并控制政府采購成本，避免出現(xiàn)重復(fù)購置、浪費(fèi)資金，或出現(xiàn)未予購置、影響業(yè)務(wù)工作的情形。（2）采購計(jì)劃的編制。

業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在政府采購預(yù)算指標(biāo)批準(zhǔn)范圍內(nèi)，定期（如按季度）提交本部門的政府采購計(jì)劃。業(yè)務(wù)部門編制政府采購計(jì)劃應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)要求，主要包括：一是政府采購計(jì)劃應(yīng)當(dāng)在財(cái)政部門批復(fù)的政府采購預(yù)算范圍內(nèi)，依據(jù)本部門的政府采購需求進(jìn)行編制，完整反映政府采購預(yù)算的落實(shí)情況；二是政府采購項(xiàng)目數(shù)量和采購資金來源應(yīng)當(dāng)與財(cái)政部門批復(fù)的政府采購預(yù)算中的采購項(xiàng)目數(shù)量和采購資金來源相對(duì)應(yīng)，不得編制資金尚未落實(shí)的政府采購計(jì)劃；三是在編制政府采購計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)注重政府采購的規(guī)模效益，同一季度內(nèi)對(duì)同一采購品目盡量不安排兩次以上采購計(jì)劃；四是業(yè)務(wù)部門不得將應(yīng)當(dāng)以公開招標(biāo)方式采購的貨物或者服務(wù)化整為零，或者以其他任何方式、理由規(guī)避公開招標(biāo)采購。

第二篇：政府采購業(yè)務(wù)管理制度 (內(nèi)部控制資料)

政府采購管理制度

第一條 為加強(qiáng)學(xué)校政府采購的管理，規(guī)范采購行為，提高采購效率，促進(jìn)學(xué)校廉政建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》和財(cái)政部《政府采購貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》等規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制訂本制度。

第二條 凡使用學(xué)校財(cái)政性資金采購的貨物、服務(wù)和工程類項(xiàng)目均適用本制度。

第三條 學(xué)校政府采購項(xiàng)目必須經(jīng)過立項(xiàng)、論證、審批等確認(rèn)程序，并落實(shí)經(jīng)費(fèi)來源后方可組織實(shí)施。

第四條 學(xué)校政府采購分政府集中采購、分散自行采購等兩種類型。政府集中采購是指學(xué)校委托市公共資源交易中心組織實(shí)施的、屬于黑龍江省集中采購目錄以內(nèi)、且符合集中采購項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)的采購活動(dòng)；分散自行采購是指學(xué)校自行組織實(shí)施的、屬于集中采購目錄以內(nèi)，但采購預(yù)算額度在“集中采購限額標(biāo)準(zhǔn)”以下的項(xiàng)目和集中采購目錄以外政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上項(xiàng)目的采購活動(dòng)。

第五條 學(xué)校政府采購活動(dòng)，凡《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及政府其他法律法規(guī)已有規(guī)定的，一律從其規(guī)定執(zhí)行。

第六條 學(xué)校政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組是學(xué)校政府采購工作的領(lǐng)導(dǎo)、決策機(jī)構(gòu)，研究決定學(xué)校政府采購工作的政策、制度和有關(guān)重要事項(xiàng)。領(lǐng)導(dǎo)小組由校長(zhǎng)任組長(zhǎng)，由分管采購工作的副校長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，成員由其他校領(lǐng)導(dǎo)等部門負(fù)責(zé)人組成。其主要職責(zé)是：

（一）全面負(fù)責(zé)學(xué)校政府采購工作。

（二）審定學(xué)校政府采購工作規(guī)章制度。

（三）審定學(xué)校各部門政府采購預(yù)算的申請(qǐng)。

（四）討論、決定學(xué)校政府采購工作中的重大事項(xiàng)。

第七條 本制度自發(fā)布之日起施行，學(xué)校原相關(guān)文件規(guī)定與本制度不符的，以本制度為準(zhǔn)。

第三篇：采購業(yè)務(wù)控制制度

采購業(yè)務(wù)控制制度

第一條

為了加強(qiáng)公司采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范采購業(yè)務(wù)行為，防范采購業(yè)務(wù)活動(dòng)中的差錯(cuò)和舞弊，根據(jù)財(cái)政部《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度—采購與付款》等法律法規(guī)，結(jié)合本公司采購業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理需要，制定本制度。

1、本制度所指采購業(yè)務(wù)包括采購計(jì)劃、采購訂單、合同訂立、價(jià)格評(píng)審、物資入庫、購貨發(fā)票、登記應(yīng)付賬款和支付貨款等業(yè)務(wù)。

2、本制度適用于公司的總部及所屬各子公司的采購業(yè)務(wù)管理與控制。

第二條

崗位分工與授權(quán)批準(zhǔn)

1、公司建立采購業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制，明確規(guī)定相關(guān)的部門和崗位的職責(zé)與權(quán)限，確保辦理采購業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。

2、公司物資采購業(yè)務(wù)嚴(yán)格規(guī)范和執(zhí)行如下程序：

（1）計(jì)劃與審批

（2）請(qǐng)購和審批

（3）詢價(jià)和核價(jià)

（4）確定供應(yīng)商

（5）訂立合同

（6）采購與驗(yàn)收

（7）物資入庫

（8）賬簿登記與支付采購款

3、公司采購業(yè)務(wù)聯(lián)系崗位的基本分工如下：

（1）采購部負(fù)責(zé)編制采購計(jì)劃、填制請(qǐng)購單、詢價(jià)與價(jià)格談判、簽訂合同、采購物資等業(yè)務(wù)；

（2）財(cái)務(wù)部?jī)r(jià)格負(fù)責(zé)人員核定物資采購價(jià)格；

（3）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)結(jié)算采購款項(xiàng)、登記存貨及應(yīng)付款項(xiàng)；

（4）生產(chǎn)部負(fù)責(zé)根據(jù)采購計(jì)劃和物資請(qǐng)購單辦理物資入庫，安排登記保管賬等；

（5）質(zhì)量部負(fù)責(zé)物資入庫前的質(zhì)量驗(yàn)收等；

（6）審計(jì)部負(fù)責(zé)定期審計(jì)檢查采購業(yè)務(wù)的合規(guī)性、合理性和會(huì)計(jì)記錄的正確性與及時(shí)性。

4、公司負(fù)責(zé)計(jì)劃、核價(jià)、定購、招標(biāo)、檢驗(yàn)、收存、付款等采購業(yè)務(wù)的員工，必須參加人力資源部的崗位培訓(xùn)，并獲得崗位合格證后方能獨(dú)立上崗辦理采購業(yè)務(wù)。

5、公司辦理物資采購、核價(jià)與付款業(yè)務(wù)員工應(yīng)當(dāng)具備良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德，辦理采購、核價(jià)與付款業(yè)務(wù)的人員在同一個(gè)工作崗位連續(xù)工作時(shí)間不得超過三年。

6、物資的采購價(jià)格、付款政策要嚴(yán)格執(zhí)行公司授權(quán)文件的規(guī)定，各級(jí)審批人要在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，不得超越審批權(quán)限。

7、公司授權(quán)負(fù)責(zé)采購的部門、質(zhì)量部、生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部分別辦理物資訂購、檢驗(yàn)、收存和付款業(yè)務(wù)。其他任何部門均無權(quán)經(jīng)辦采購與付款業(yè)務(wù)。

8、公司對(duì)于重要的、技術(shù)性較強(qiáng)的采購業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)專家評(píng)審、集體決策制度。

9、公司對(duì)機(jī)器設(shè)備的采購，以及一次采購價(jià)值超過50萬元的材料采購一律實(shí)行公開招標(biāo)辦法采購。

第三條

計(jì)劃與審批控制

1、公司對(duì)采購業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的計(jì)劃管理和采購目標(biāo)責(zé)任制。每年12月份，公司總經(jīng)理與采購部經(jīng)理簽訂下的《采購目標(biāo)責(zé)任書》，明確全年的采購目標(biāo)、價(jià)格目標(biāo)、費(fèi)用指標(biāo)及獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)政策。

2、采購部要將采購目標(biāo)層層分解落實(shí)到各個(gè)采購科室和每個(gè)采購員，并將目標(biāo)分解落實(shí)情況報(bào)公司備案。

3、物資采購計(jì)劃的制訂、審批程序和責(zé)任分工如下：

（1）生部每月根據(jù)《產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃》編制《物資耗用計(jì)劃》；

（2）庫管部每月根據(jù)《物資耗用計(jì)劃》和庫存儲(chǔ)備情況編制《物資補(bǔ)庫計(jì)劃》；

（3）采購部根據(jù)《物資補(bǔ)庫計(jì)劃》編制《物資采購計(jì)劃》；

（4）預(yù)算管理辦公室審核、平衡上述各項(xiàng)計(jì)劃與公司的全面預(yù)算相吻合；

（5）公司總經(jīng)理審查并批準(zhǔn)《物資采購計(jì)劃》；

4、實(shí)施物資采購的具體依據(jù)是“物資請(qǐng)購單”，“物資請(qǐng)購單”的填制、審批程序如下：

（1）采購部根據(jù)《物資采購計(jì)劃》填制的“物資請(qǐng)購單”，“物資請(qǐng)購單”中必須列明如下事項(xiàng)：采購物資的依據(jù)；采購物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量和技術(shù)要求；物資用途及最遲入庫時(shí)間；供應(yīng)廠家和詢價(jià)結(jié)果；采購金額、付款方式與付款時(shí)間；采購員及采購部負(fù)責(zé)人簽字。

（2）財(cái)務(wù)部?jī)r(jià)格部門對(duì)“物資請(qǐng)購單”中的價(jià)格進(jìn)行核定。

（3）公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按以下審批權(quán)限在“物資請(qǐng)購單”審批：

采購總額在5000元以下的，由采購部部長(zhǎng)審批；5000元-5萬元的由分管采購的副總經(jīng)理審批；5-50 萬元的由總經(jīng)理審批；50-100 萬元的由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)共同審批；100萬元以上的，由總經(jīng)理辦公會(huì)議集體研究審批。

第四條

經(jīng)過公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批的“物資請(qǐng)購單”，是采購物資及辦理驗(yàn)收、入庫及付款的依據(jù)。

第五條

采購價(jià)格控制

1、物資采購過程中的價(jià)格決策要做到科學(xué)有效、公開公正、比質(zhì)比價(jià)、監(jiān)督制約，杜絕采購過程中的不正當(dāng)行為發(fā)生。

2、采購部和價(jià)格管理部門要廣泛收集采購物資的質(zhì)量、價(jià)格等市場(chǎng)信息，掌握主要采購物資的信息變化。

3、物資采購價(jià)格的確定要履行詢價(jià)、核價(jià)、審批、談判和備案五項(xiàng)程序。

第六條

采購與驗(yàn)收控制

1、根據(jù)采購物資的性質(zhì)不同，公司分別采取如下采購方式：

（1）單項(xiàng)采購價(jià)值在3萬元以上的大宗物資，從生產(chǎn)廠家直接采購；

（2）一般采購物資在貨比三家的基礎(chǔ)上，采用訂單或合同訂購方式采購；

（3）小額零星物品采用擇優(yōu)采購方式；

（4）重大采購業(yè)務(wù)及設(shè)備購置實(shí)行招標(biāo)采購。

2、除僅有唯一供貨單位或公司、生產(chǎn)經(jīng)營特殊要求外，公司主要物資的采購應(yīng)當(dāng)選擇兩個(gè)以上供貨商，要從質(zhì)量、價(jià)格、供貨能信譽(yù)等方面擇優(yōu)定點(diǎn)采購。

3、公司主要物資采購及有特殊要求的物資采購，應(yīng)當(dāng)審查供貨單位資格，對(duì)已確定的供貨單位，應(yīng)當(dāng)及時(shí)掌握其質(zhì)量、價(jià)格、信譽(yù)等的變化情況。

4、物資采購到廠，需辦理如下驗(yàn)收入庫手續(xù)：

（1）庫管驗(yàn)收員核實(shí)到庫物資是否與“物資請(qǐng)購單”規(guī)定的品名、數(shù)量、供貨廠家相符，凡核實(shí)無誤的驗(yàn)收員開具“采購物資待檢單”；

（2）質(zhì)檢部根據(jù)“采購物資待檢單”對(duì)待檢物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，并將檢驗(yàn)結(jié)果填寫“質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告單”；

（3）生產(chǎn)部保管員將檢驗(yàn)合格的物資驗(yàn)收無誤后，收存物資并開具“物資收存單”

（4）供應(yīng)商開具增值稅發(fā)票后，經(jīng)財(cái)務(wù)部材料核算會(huì)計(jì)對(duì)價(jià)格、數(shù)量等項(xiàng)

目審核無誤后，開具正式“物資入庫單”；

（5）“物資入庫單”經(jīng)保管員簽字后生效，財(cái)務(wù)部據(jù)此登記賬簿和輸有關(guān)結(jié)算事宜。

5、到庫物資與“物資請(qǐng)購單”不符或未經(jīng)質(zhì)量檢驗(yàn)的，一律不予辦理入庫和結(jié)算手續(xù)。

6、質(zhì)量檢驗(yàn)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行檢驗(yàn)，并對(duì)檢驗(yàn)結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。

第七條

貨款支付與賬目核對(duì)

7、采購物資付款時(shí)，必須符合以下三個(gè)條件“

（1）已經(jīng)列入當(dāng)期貨幣資金支出預(yù)算；

（2）雙方往來賬核對(duì)無誤；

（3）“付款申請(qǐng)單”已經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字批準(zhǔn)。

1、采購物資的付款由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，付款的依據(jù)要同時(shí)滿足如下條件：

（1）訂有采購合同的，要參照合同規(guī)定的時(shí)間、方式、金額付款；

（2）要在公司預(yù)算范圍內(nèi)付款；

（3）要在對(duì)采購發(fā)票、驗(yàn)收證明等相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性、合法性有合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核、確認(rèn)無誤的前提下，辦理付款。

2、采購付款，由采購員部填寫“采購物資付款單”，財(cái)務(wù)總監(jiān)按預(yù)算審批；超出預(yù)算的付款，必須由采購部申明理由，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，從預(yù)算外資金列支。

3、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)應(yīng)付賬款和應(yīng)付票據(jù)的管理，已到期的應(yīng)付款項(xiàng)必須安排到貨幣資金支出預(yù)算中，并經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)的審批后，方可辦理結(jié)算與付款事宜。

4、財(cái)務(wù)部往來核算會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款的核對(duì)與清理，要每個(gè)季度至少與供應(yīng)商核算一次賬目核對(duì)結(jié)果要填制《應(yīng)付賬款核對(duì)表》備案；核對(duì)出的未達(dá)賬項(xiàng)，要逐頂逐筆查明原因，杜絕串戶等錯(cuò)誤現(xiàn)象的發(fā)生。

5、采購部要按供應(yīng)商設(shè)置物資采購臺(tái)賬，及時(shí)登記每一供應(yīng)商的供貨、開票、采購部要及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，并分別情況按以下程序進(jìn)行處理：

（1）數(shù)量不足的，要求供應(yīng)商予以補(bǔ)足，存在質(zhì)量問題，尚能使用的，要求供應(yīng)商給予價(jià)格折讓，不能使用的要求供應(yīng)商退貨或換貨；

（2）需要退貨或折讓的物資，均需供應(yīng)商開出紅字發(fā)票；

（3）退貨通知單、紅字發(fā)票均應(yīng)及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)部入賬。

第八條

采購業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制

1、審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)公司的采購業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。

2、采購業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：

（1）采購業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況；

（2）采購業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況；

（3）采購計(jì)劃與合同情況；

（4）采購價(jià)格及采購渠道情況；

（5）貨款結(jié)算情況；

（6）應(yīng)付賬款和預(yù)付款的管理情況；

（7）有關(guān)單據(jù)、憑證和文件的使用和保管情況。

3、審計(jì)部對(duì)監(jiān)督檢查的結(jié)果要出具內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)和問題，有關(guān)部門要采取措施，及時(shí)加以糾正和完善。

第四篇：政府采購業(yè)務(wù)管理制度

政府采購業(yè)務(wù)管理制度

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)單位政府采購的管理，規(guī)范采購行為，提高采購效率，促進(jìn)單位廉政建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》和財(cái)政部《政府采購貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》等規(guī)定，結(jié)合單位實(shí)際，制訂本制度。

第二條 凡使用單位財(cái)政性資金采購的貨物、服務(wù)和工程類項(xiàng)目均適用本制度。

第三條 單位政府采購項(xiàng)目必須經(jīng)過立項(xiàng)、論證、審批等確認(rèn)程序，并落實(shí)經(jīng)費(fèi)來源后方可組織實(shí)施。

第四條 單位政府采購分政府集中采購、分散自行采購等兩種類型。政府集中采購是指單位委托市公共資源交易中心組織實(shí)施的、屬于四川省集中采購目錄以內(nèi)、且符合集中采購項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)的采購活動(dòng)；分散自行采購是指單位自行組織實(shí)施的、屬于集中采購目錄以內(nèi)，但采購預(yù)算額度在“集中采購限額標(biāo)準(zhǔn)”以下的項(xiàng)目和集中采購目錄以外政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上項(xiàng)目的采購活動(dòng)。

第五條 單位政府采購活動(dòng)，凡《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及政府其他法律法規(guī)已有規(guī)定的，一律從其規(guī)定執(zhí)行。

第二章 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第六條 單位政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組是單位政府采購工作的領(lǐng)導(dǎo)、決策機(jī)構(gòu)，研究決定單位政府采購工作的政策、制度和有關(guān)重要事項(xiàng)。領(lǐng)導(dǎo)小組由中心主任任組長(zhǎng)，由分管采購工作的分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，成員由單位其他領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)委、中心辦公室、財(cái)務(wù)科、后勤科等科室負(fù)責(zé)人組成。其主要職責(zé)是：

（一）全面負(fù)責(zé)單位政府采購工作。

（二）審定單位政府采購工作規(guī)章制度。

（三）審定單位各科室政府采購預(yù)算的申請(qǐng)。

（四）討論、決定單位政府采購工作中的重大事項(xiàng)。

第七條 單位政府采購工作中相關(guān)科室的工作職責(zé)

（一）紀(jì)委是單位政府采購的監(jiān)督人員，主要職責(zé)是：

1．制訂單位政府采購監(jiān)督工作規(guī)章制度。

2．監(jiān)督檢查單位政府采購執(zhí)行科室遵守國家法律法規(guī)和采購規(guī)章制度的情況。

3．全過程監(jiān)督單位政府采購活動(dòng)，對(duì)采購過程中的違規(guī)行為提出糾正建議。

4．監(jiān)督單位政府采購項(xiàng)目評(píng)標(biāo)專家的抽取或確定工作。

5．受理單位采購工作的有關(guān)投訴。

（二）財(cái)務(wù)科是單位政府采購的行政管理科室，主要職責(zé)是：

1．按照國家有關(guān)政府采購和招投標(biāo)的法律法規(guī)，制定單位政府采購的規(guī)章制度和管理辦法。

2．組織編制采購預(yù)算，并報(bào)告上級(jí)政府采購預(yù)算管理科室。

3．審核單位政府采購計(jì)劃、采購用款計(jì)劃和采購方式，并按規(guī)定向上級(jí)科室申報(bào)。

4．編制采購文件，審查投標(biāo)人資格，組織采購工作相關(guān)環(huán)節(jié)的實(shí)施，負(fù)責(zé)單位政府采購的支付工作。

5．協(xié)調(diào)市公共資源交易中心或采購代理機(jī)構(gòu)做好招標(biāo)采購工作。

（三）采購項(xiàng)目的使用科室為采購項(xiàng)目委托人，委托人的主要職責(zé)是：

1．組織編制采購預(yù)算。

2．定期編制采購計(jì)劃。

3．負(fù)責(zé)修繕項(xiàng)目的合同簽訂、合同履行以及資料匯總歸檔工作。

4．參與分散自行采購項(xiàng)目的采購文件編制、投標(biāo)人資格審查、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、合同簽訂、驗(yàn)收、合同款支付、售后服務(wù)工作；參與單位政府采購其它類型采購項(xiàng)目的招標(biāo)文件審核、合同簽訂、驗(yàn)收、合同款支付、售后服務(wù)工作。

5．做好采購項(xiàng)目的前期工作，提供采購商務(wù)、技術(shù)要求等原始資料，并負(fù)責(zé)技術(shù)解釋。

6．按照政府部門的要求，做好相關(guān)采購項(xiàng)目的申報(bào)、評(píng)估、驗(yàn)收工作。

第八條 政府采購項(xiàng)目的評(píng)標(biāo)專家小組成員由單位政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組決定，必要時(shí)邀請(qǐng)單位外專家參加。

第三章 采購程序

第九條 政府集中采購的工程程序

（一）編制單位政府采購預(yù)算和預(yù)算調(diào)整。委托人應(yīng)于每年11月以前編制下單位政府采購預(yù)算，并按規(guī)定報(bào)單位審批；財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)將單位批準(zhǔn)的單位政府采購預(yù)算上報(bào)財(cái)政局審批，政府采購預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后生效。單位各科室政府采購預(yù)算經(jīng)財(cái)政批復(fù)后，一般不予以調(diào)整，特殊情況單位政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)需要調(diào)整。

（二）采購。財(cái)務(wù)科按審批后的采購計(jì)劃，組織相關(guān)人員到市公共資源交易中心進(jìn)行開標(biāo)、評(píng)標(biāo)并確認(rèn)中標(biāo)供應(yīng)商。

（三）簽訂采購合同。采購項(xiàng)目開標(biāo)確定采購人后，由委托人與中標(biāo)供應(yīng)商簽訂采購合同，簽訂的采購合同應(yīng)與招投標(biāo)的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容一致。

（四）驗(yàn)收。工程、修繕項(xiàng)目驗(yàn)收由后勤科組織，后勤科、使用和管理科室參加，必要時(shí)可邀請(qǐng)技術(shù)專家參加；其余項(xiàng)目驗(yàn)收由財(cái)務(wù)科組織，財(cái)務(wù)科、使用和管理科室參加，必要時(shí)可邀請(qǐng)技術(shù)專家參加。通過驗(yàn)收是采購項(xiàng)目結(jié)算、付款的必要條件，驗(yàn)收人應(yīng)當(dāng)簽署驗(yàn)收意見和驗(yàn)收結(jié)論，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（五）合同款支付。項(xiàng)目合同款支付由使用或管理科室的經(jīng)辦人及科室負(fù)責(zé)人簽字，由財(cái)務(wù)科按審批權(quán)限辦理。

（六）維保及質(zhì)保金支付。工程、修繕項(xiàng)目保修期內(nèi)維保由后勤科負(fù)責(zé)，質(zhì)保金支付由后勤科征求使用或管理科室同意后，按審批權(quán)限辦理；其余項(xiàng)目保修期內(nèi)維保由使用或管理科室負(fù)責(zé)、財(cái)務(wù)科協(xié)調(diào)，質(zhì)保金支付由使用或管理科室的經(jīng)辦人及科室負(fù)責(zé)人簽字，由財(cái)務(wù)科按審批權(quán)限辦理。

（七）資料歸檔。工程、修繕項(xiàng)目的資料整理、歸檔由后勤科負(fù)責(zé)；其余項(xiàng)目的資料整理、歸檔由中心辦公室負(fù)責(zé)。

第十條 符合四川省財(cái)政廳文件規(guī)定的分散采購，由委托人編制采購計(jì)劃，按照批復(fù)的采購預(yù)算，由財(cái)務(wù)科和委托人共同組織采購和驗(yàn)收。

第四章 采購的監(jiān)督與紀(jì)律

第十一條 完善和健全采購監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化紀(jì)檢監(jiān)督和財(cái)務(wù)監(jiān)督，提高單位采購工作的透明度。

第十二條 任何科室和個(gè)人不得未經(jīng)批準(zhǔn)擅自采購。禁止通過分拆、分段、分項(xiàng)等辦法，化整為零規(guī)避招標(biāo)。

第十三條 采購工作人員、使用和管理科室的工作人員、評(píng)標(biāo)專家小組成員與投標(biāo)人有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)回避。

第十四條 參與單位采購活動(dòng)的科室和個(gè)人，必須堅(jiān)持公開、公平、公正的原則，按章辦事。不得虛假采購，不得與投標(biāo)人或代理機(jī)構(gòu)惡意串通，不得接受賄賂或獲取其他不正當(dāng)利益，不得在監(jiān)督檢查中提供虛假情況，不得有違反政府采購管理辦法的其他行為。

第五章 附 則

第十五條 本制度自發(fā)布之日起施行，單位原相關(guān)文件規(guī)定與本制度不符的，以本制度為準(zhǔn)。

第五篇：政府采購業(yè)務(wù)問答

政府采購業(yè)務(wù)問答

一、什么是政府采購？

是指各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

二、政府采購應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則有哪些？

公開透明原則、公平競(jìng)爭(zhēng)原則、公正原則和誠實(shí)信用原則。

三、政府采購模式有哪些？

政府采購分為集中采購和分散采購。集中采購是指由政府設(shè)立的職能機(jī)構(gòu)統(tǒng)一為其他政府機(jī)構(gòu)提供采購服務(wù)的一種采購組織實(shí)施形式。分散采購是指各預(yù)算單位自行開展采購活動(dòng)的一種組織實(shí)施形式。

四、什么是供應(yīng)商，具備政府采購中國供應(yīng)商的資格條件包括哪些？

供應(yīng)商是指具備向采購機(jī)關(guān)提供貨物、工程和服務(wù)能力的法人、其他組織或者個(gè)人，包括中國供應(yīng)商和外國供應(yīng)商。凡具備下列條件的，可以申請(qǐng)取得政府采購的中國供應(yīng)商資格：

（一）具有中國法人資格或者具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力；

（二）遵守國家法律、行政法規(guī)，具有良好的信譽(yù)；

（三）具有履行合同的能力和良好的履行合同的記錄；

（四）良好的資金、財(cái)務(wù)狀況；

（五）財(cái)政部及省級(jí)人民政府規(guī)定的其他條件。

五、什么是公開招標(biāo)采購？

公開招標(biāo)采購，是指招標(biāo)人以招標(biāo)公告的方式邀請(qǐng)不特定的供應(yīng)商（投標(biāo)人）投標(biāo)的采購方式。公開招標(biāo)是政府采購的主要方式。

六、什么是邀請(qǐng)招標(biāo)采購？

邀請(qǐng)招標(biāo)采購，也稱選擇性招標(biāo)，是指采購人根據(jù)供應(yīng)商或承包商的資信和業(yè)績(jī)，選擇若干合格供應(yīng)商（不得少于三家）向其發(fā)出招標(biāo)邀請(qǐng)書，由被邀請(qǐng)的供應(yīng)商投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)，從中選定中標(biāo)者的招標(biāo)方式。

政府采購法規(guī)定，符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以依照本法采取邀請(qǐng)招標(biāo)方式采購：

（1）具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的；

（2）采購公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購項(xiàng)目總價(jià)值的比例過大的。

七、什么是競(jìng)爭(zhēng)性談判采購？

競(jìng)爭(zhēng)性談判采購，是指談判小組從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商名單中確定不少于三家的供應(yīng)商參加談判。

政府采購法規(guī)定，符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以依照本法采取競(jìng)爭(zhēng)性談判采購：

（1）招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；

（2）技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；

（3）采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的；

（4）不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。

八、什么是單一來源采購？

單一來源采購，也稱直接采購，是指達(dá)到了限額標(biāo)準(zhǔn)和公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但所購商品的來源渠道單一，或?qū)賹＠?、首次?chuàng)造、合同追加、原有采購項(xiàng)目的后續(xù)擴(kuò)充和發(fā)生了不可預(yù)見緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購等情況。

政府采購法規(guī)定，符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以依照本法采用單一來源方式

采購：

（1）只能從惟一供應(yīng)商處采購的；

（2）發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；

（3）必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額10%的。

九、什么是詢價(jià)采購？

詢價(jià)采購，是指供應(yīng)商根據(jù)詢價(jià)文件的要求一次性報(bào)出不得更改的價(jià)格，詢價(jià)小組在報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合比較，并確定最優(yōu)供應(yīng)商的一種采購方式。它是一種相對(duì)簡(jiǎn)單而又快速的采購方式。

政府采購法規(guī)定實(shí)行詢價(jià)采購方式的，應(yīng)符合采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的政府采購項(xiàng)目。

十、什么叫“廢標(biāo)”？“廢標(biāo)”后采購項(xiàng)目如何處理？

所謂廢標(biāo)是指在招標(biāo)采購活動(dòng)中，由于投標(biāo)供應(yīng)商不足法律規(guī)定的數(shù)量，采購當(dāng)事人有違法違規(guī)行為或其他影響招標(biāo)采購結(jié)果公平公正的，采購活動(dòng)因國家政策等不可抗拒的因素?zé)o法進(jìn)行的等情況，經(jīng)過一定程序由政府采購監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)后，對(duì)于已進(jìn)行的招標(biāo)予以廢除，已確定中標(biāo)人的，中標(biāo)無效。

在招標(biāo)采購中，出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)予廢標(biāo)：

（一）符合專業(yè)條件的供應(yīng)商或者對(duì)招標(biāo)文件作實(shí)質(zhì)響應(yīng)的供應(yīng)商不足三家的；

（二）出現(xiàn)影響采購公正的違法、違規(guī)行為的；

（三）投標(biāo)人的報(bào)價(jià)均超過了采購預(yù)算，采購人不能支付的；

（四）因重大變故，采購任務(wù)取消的。廢標(biāo)后，除采購任務(wù)取消情形外，應(yīng)當(dāng)重新組織招標(biāo)；需要采取其他方式采購的，應(yīng)當(dāng)在采購活動(dòng)開始前獲得設(shè)區(qū)的市、自治州以上人民政府采購監(jiān)督管理部門或者政府有關(guān)部門批準(zhǔn)。

十一、什么是政府采購保證金制度？

它是政府采購機(jī)構(gòu)將供應(yīng)商的保證金作為投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)和授予合同程序的一部分的擔(dān)保制度。分為投標(biāo)保證金和履約保證金。它有以下好處：

（1）防止投標(biāo)商在開標(biāo)后無故撤回其投標(biāo)；

（2）防止投標(biāo)商中標(biāo)后無正當(dāng)理由不與采購人或者采購代理機(jī)構(gòu)簽訂合同；

（3）防止投標(biāo)商中標(biāo)后違規(guī)轉(zhuǎn)包或者分包；

（4）用于履約的保證金可預(yù)防承包商違約或者拒絕履行合同義務(wù)。

十二、政府采購誠信保證金如何辦理？

誠信保證金指具備一定資質(zhì)條件的供應(yīng)商，在經(jīng)申請(qǐng)并獲批準(zhǔn)后向合肥市政府采購中心繳納的一定數(shù)額的保證金，作為其在確定的有效期限和核定的限額內(nèi)，參與各種方式政府采購項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)的投標(biāo)保證金。

誠信保證金繳納由供應(yīng)商提出書面申請(qǐng)，經(jīng)合肥市政府采購中心負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并簽訂合同后，供應(yīng)商通過銀行轉(zhuǎn)賬方式將定額款項(xiàng)繳納至指定賬戶，財(cái)務(wù)處憑審批表復(fù)印件和銀行轉(zhuǎn)賬憑據(jù)開具收款收據(jù)，并向供應(yīng)商發(fā)放“誠信保證金”繳納證書。

十三、招標(biāo)文件主要包括哪些內(nèi)容？

包括：（1）招標(biāo)邀請(qǐng)函；（2）投標(biāo)人須知；（3）合同條款及合同格式；（4）投標(biāo)書格式和投標(biāo)保證金格式；（5）投標(biāo)報(bào)價(jià)表及所要求提供表格的格式；（6）資格證明文件格式；（7）貨物需求一覽表；（8）技術(shù)規(guī)格及要求包括附件、圖紙等；（9）政府采購監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他事項(xiàng)。

十四、供應(yīng)商參與投標(biāo)時(shí)應(yīng)注意哪些事項(xiàng)？

（1）按招標(biāo)文件規(guī)定時(shí)間和地點(diǎn)遞交投標(biāo)文件，尤其要注意必須在投標(biāo)截止時(shí)間前遞

交文件，否則將被拒收；

（2）仔細(xì)閱讀招標(biāo)文件，對(duì)于規(guī)定的廢標(biāo)的條款要有足夠重視；

（3）按招標(biāo)文件規(guī)定的金額、形式提交投標(biāo)保證金，投標(biāo)有效期按規(guī)定進(jìn)行承諾；

（4）按規(guī)定提供必備資質(zhì)證明文件，如企業(yè)營業(yè)執(zhí)照有效復(fù)印件（必須加蓋工商部門印章、年檢合格、在有效經(jīng)營期限內(nèi)、經(jīng)營范圍符合投標(biāo)要求）、有效授權(quán)或經(jīng)銷代理證明、資質(zhì)認(rèn)證證明等；

（5）投標(biāo)文件應(yīng)按規(guī)定加蓋投標(biāo)單位公章、投標(biāo)代表簽字。

十五、政府采購的評(píng)標(biāo)辦法主要有哪些？

（1）綜合評(píng)分法：是指在最大限度地滿足招標(biāo)文件實(shí)質(zhì)性要求前提下，按照招標(biāo)文件中規(guī)定的各項(xiàng)因素：價(jià)格、技術(shù)、財(cái)務(wù)、狀況、信譽(yù)、業(yè)績(jī)、服務(wù)等進(jìn)行綜合評(píng)審后，以得分最高的投標(biāo)供應(yīng)商作為中標(biāo)候選人的評(píng)標(biāo)方法。

（2）性價(jià)比法：是指除價(jià)格因素外，經(jīng)對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審、計(jì)算出各評(píng)分因素（包括技術(shù)、財(cái)務(wù)狀況、信譽(yù)、業(yè)績(jī)、服務(wù)、對(duì)招標(biāo)文件的響應(yīng)程度等）的總分，除以投標(biāo)報(bào)價(jià)，以商數(shù)（評(píng)標(biāo)總得分）最高的投標(biāo)供應(yīng)商為中標(biāo)人的評(píng)標(biāo)方法。

（3）最低評(píng)標(biāo)價(jià)法：是指以價(jià)格為主要因素，確定中標(biāo)候選人的評(píng)標(biāo)方法，即在全部滿足招標(biāo)文件實(shí)質(zhì)性要求的前提下，以評(píng)審后最低評(píng)標(biāo)價(jià)的投標(biāo)供應(yīng)商作為中標(biāo)候選人或中標(biāo)人。它適用于標(biāo)準(zhǔn)商品、定制商品及通用服務(wù)、建筑工程項(xiàng)目。

十六、政府采購結(jié)果如何產(chǎn)生？

評(píng)委會(huì)根據(jù)招標(biāo)文件的要求，按照既定的評(píng)標(biāo)辦法對(duì)有效投標(biāo)人的標(biāo)書進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審，通過初審、復(fù)審后推薦出中標(biāo)候選供應(yīng)商名單，形成最終的評(píng)審紀(jì)要。采購人根據(jù)評(píng)審紀(jì)要中推薦的中標(biāo)候選供應(yīng)商順序確認(rèn)中標(biāo)供應(yīng)商。

十七、政府采購的價(jià)格一定最低嗎？

在同等條件下，政府采購應(yīng)符合采購價(jià)格低于市場(chǎng)平均價(jià)格；但采用綜合評(píng)標(biāo)辦法除價(jià)格因素外，還應(yīng)包括供應(yīng)商的資質(zhì)信譽(yù)、服務(wù)承諾、財(cái)務(wù)狀況、稅收狀況等其他因素，價(jià)格只是其中一個(gè)指標(biāo)。因此，中標(biāo)的商品不一定是本次投標(biāo)的最低價(jià)格。

十八、政府采購合同如何簽訂？

中標(biāo)供應(yīng)商收到中標(biāo)通知書后，根據(jù)中標(biāo)通知書要求在30日內(nèi)與采購人簽訂采購合同。雙方簽訂的采購合同不得對(duì)招標(biāo)文件和中標(biāo)供應(yīng)商投標(biāo)文件做實(shí)質(zhì)性修改。政府采購中心對(duì)雙方簽訂的采購合同進(jìn)行審查備案。

十九、政府采購信息如何發(fā)布？

政府采購信息發(fā)布，是通過在指定媒體上將政府采購信息及時(shí)向社會(huì)公告，即通過指定媒體集中發(fā)布政府采購信息。政府采購信息發(fā)布內(nèi)容包括招標(biāo)投標(biāo)信息：公開招標(biāo)公告、邀請(qǐng)招標(biāo)資格預(yù)審公告、中標(biāo)公告、成交結(jié)果及其更正事項(xiàng)等。合肥市招標(biāo)投標(biāo)統(tǒng)一市場(chǎng)網(wǎng)、合肥市政府采購中心網(wǎng)、《江淮晨報(bào)》是合肥市政府采購項(xiàng)目指定的信息發(fā)布媒體。

二十、投標(biāo)人如何提起質(zhì)疑？

供應(yīng)商認(rèn)為采購文件、采購過程、中標(biāo)和成交結(jié)果使自己的合法權(quán)益受到損害的，可以在中標(biāo)和成交評(píng)審結(jié)果公布后七個(gè)工作日內(nèi)向合肥市政府采購中心提出。質(zhì)疑人提出質(zhì)疑，應(yīng)當(dāng)提交質(zhì)疑書。采購中心收到書面質(zhì)疑后的七個(gè)工作日內(nèi)對(duì)質(zhì)疑事項(xiàng)作出答復(fù)，并以書面形式通知質(zhì)疑人和其他有關(guān)供應(yīng)商。