第一篇：銀行承兌匯票的流程

一.企業(yè)辦理銀行承兌匯票流程

銀行承兌匯票是由銀行擔(dān)任承兌人的一種可流通票據(jù)。承兌是指承兌人在匯票到期日無(wú)條件的向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。付款人在匯票上注明承兌字樣并簽字后，就確認(rèn)了對(duì)匯票的付款責(zé)任，并成為承兌人。

承兌人對(duì)承兌申請(qǐng)人給與承兌，即是給了申請(qǐng)人一個(gè)遠(yuǎn)期信貸承諾，并向任一正當(dāng)持票人保證，如果在匯票到期時(shí)申請(qǐng)人的存款賬戶余額達(dá)不到匯票的金額，承兌人負(fù)有無(wú)條件支付的責(zé)任，銀行承兌匯票從開(kāi)出之日起至到期承付日止，最長(zhǎng)不超過(guò)六個(gè)月。

客戶流程

1、提出申請(qǐng)

客戶因資金短缺且在約定時(shí)間內(nèi)需支付商品交易款項(xiàng)時(shí)，向開(kāi)戶銀行提出辦理銀行承兌匯票申請(qǐng)。

2、銀行承兌

銀行受理同意承兌后，與客戶簽訂承兌協(xié)議，向客戶出售銀行承兌匯票。

3、出票

客戶簽發(fā)銀行承兌匯票，并加蓋預(yù)留銀行印章。

4、交納手續(xù)費(fèi)

客戶應(yīng)向承兌銀行交納承兌金額0.5‰的手續(xù)費(fèi)。

5、領(lǐng)取匯票

客戶將匯票交開(kāi)戶銀行由其加蓋印章后，領(lǐng)取已承兌的銀行承兌匯票。

6、匯票流通使用

(1)客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項(xiàng)結(jié)算，交付匯票給收款人；

(2)收款人可根據(jù)交易的需要，將銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人。

(3)收款人可根據(jù)需要，持銀行承兌匯票向銀行申請(qǐng)質(zhì)押或貼現(xiàn)，以獲得資金。

7、請(qǐng)求付款

在付款期內(nèi)，收款人持銀行承兌匯票向開(kāi)戶銀行辦理委托收款，向承兌銀行收取票款。

超過(guò)付款期的，收款人開(kāi)戶行不再受理銀行承兌匯票的委托收款，但收款人可持有關(guān)證明文件直接向承兌銀行提示付款。

二.銀行承兌匯票票樣

根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，我國(guó)銀行承兌匯票票面必須記載以下八大事項(xiàng)：

1、表明是“銀行承兌匯票”的字樣；

2、無(wú)條件支付的承諾或委托；

3、確定的票據(jù)金額；

4、付款人名稱；

5、到期日；

6、收款人名稱；

7、出票日期；

8、出票人簽章

實(shí)行保證金集中管理：

1、可根據(jù)具體情況確定保證金存放行與承兌行相分離的適當(dāng)方式，可以采取將保證金由二級(jí)分行會(huì)計(jì)核算中心集中存放和管理的方式；也可由二級(jí)分行指定一家管理規(guī)范的通匯機(jī)構(gòu)作為保證金集中存放和管理行，但該機(jī)構(gòu)一般不再辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。

2、承兌行在向二級(jí)分行會(huì)計(jì)核算中心或指定的通匯機(jī)構(gòu)劃撥保證金時(shí)，應(yīng)同時(shí)提供對(duì)應(yīng)的審批書(shū)、承兌協(xié)議及保證金進(jìn)賬單。

3、保證金移存、銀行承兌匯票到期前3日保證金及利息轉(zhuǎn)回承兌行等資金往來(lái)，一律通過(guò)轄內(nèi)往來(lái)的方式進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，不能交由客戶辦理。

4、會(huì)計(jì)核算中心應(yīng)按承兌行分別設(shè)置臺(tái)帳，交存會(huì)計(jì)核算的保證金仍作為承兌行存款指標(biāo)進(jìn)行考核。

銀行承兌匯票

（一）承兌申請(qǐng)人持銀行承兌匯票和購(gòu)銷合同向其開(kāi)戶銀行申請(qǐng)承兌。

（二）銀行按照有關(guān)規(guī)定審查，符合承兌條件的，與承兌申請(qǐng)人簽訂承兌協(xié)議，并在銀行承兌匯票上蓋章、用壓數(shù)機(jī)壓印匯票金額后，將銀行承兌匯票和解訖通知交給承兌申請(qǐng)人轉(zhuǎn)交收款人。

（三）承兌銀行按票面金額向承兌申請(qǐng)人收取１‰的承兌手續(xù)費(fèi)。承兌手續(xù)費(fèi)每筆不足１０元的，按１０元計(jì)收。

（四）收款人或被背書(shū)人應(yīng)在銀行承兌匯票到期時(shí)，將銀行承兌匯票、解訖通知，連同進(jìn)帳單送交開(kāi)戶銀行辦理轉(zhuǎn)帳。

（五）承兌申請(qǐng)人應(yīng)于銀行承兌匯票到期前將票款足額交存其開(kāi)戶銀行。承兌銀行俟到期日憑票將款項(xiàng)付給收款人、被背書(shū)人或貼現(xiàn)銀行。

（六）承兌申請(qǐng)人于銀行承兌匯票到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌銀行除憑票向收款人、被背書(shū)人或貼現(xiàn)銀行無(wú)條件支付外，應(yīng)根據(jù)承兌協(xié)議規(guī)定，對(duì)承兌申請(qǐng)人執(zhí)行扣款，并對(duì)尚未扣回的承兌金額每天按萬(wàn)分之五計(jì)收罰息。

四.關(guān)于銀行承兌匯票產(chǎn)品

http://wenku.baidu.com/link?url=xE_7JPzqYrSlcQnC92Al-DnEVkC-Arf4F773o7EqvBIGbVFBZVxKGj0KW2iyPCjyb-go_NM5pMysJOrRAouhWsNKF0XiEYhoOFKucl4EFS_&from_mod=download

五.銀行承兌匯票相關(guān)案例

(1)【例】：某企業(yè)獲得某商業(yè)銀行授信額度2000萬(wàn)元，在授信額度內(nèi)，企業(yè)可申請(qǐng)6各月期限的流動(dòng)資金貸款2000萬(wàn)元，貸款利率按基準(zhǔn)利率上浮60%，即年利率為8.496%，企業(yè)也可以申請(qǐng)開(kāi)立期限為6個(gè)月的銀行承兌匯票5000萬(wàn)元，但須存入保證金60%，即3000萬(wàn)元，銀行可按6個(gè)月定期存款利率支付給企業(yè)保證金存款利息（半年期存款利率為1.98%），企業(yè)實(shí)際獲得銀行承兌匯票敞口額度為2000萬(wàn)元，銀行按承兌匯票票面金額的萬(wàn)分之五收取開(kāi)票手續(xù)費(fèi)，按目前人民銀行基準(zhǔn)貼現(xiàn)利率3.24%上浮20%來(lái)算，即3.888%根據(jù)上述條件，企業(yè)應(yīng)分析計(jì)算貸款與承兌匯票兩鐘融資方式的資金成本，選擇成本較低的方式。具體計(jì)算過(guò)程如下； 方案1 ：貸款

（1）資金成本=2000×（8.496%/360）×180=84.96萬(wàn)元。（2）年資金成本率=84.96/2000×2×100%=8.496% 方案2 ：銀行承兌匯票（1）資金成本 承兌匯票貼現(xiàn)利息=5000×（3.888%/360）×180=97.2萬(wàn)元 保證金存款利息=3000×（1.98%/360）×180=29.7萬(wàn)元 =5000×0.05%=2.5-萬(wàn)元

開(kāi)票手續(xù)費(fèi)

資金成本合計(jì)：-29.7+2.5=70萬(wàn)元（2）年資金成本率=70/2000×2×100%=7%

由以上計(jì)算結(jié)果可知，選擇使用貸款的資金成本為84.96萬(wàn)元，年資金成本率就是貸款年利率8.496%，而選擇使用銀行承兌匯票的資金成本為70萬(wàn)元，年資金成本率就是貸款利率為7%，使用銀行承兌匯票的成本低于貸款，企業(yè)應(yīng)選擇后者。

(2)下面敘述廠商是如何通過(guò)共同合作的方式，開(kāi)具銀行承兌匯票、貼現(xiàn)，以及到期無(wú)力償還情況下廠商如何應(yīng)對(duì)的全過(guò)程。

例如甲方為廠家、乙方為商家，短時(shí)間內(nèi)要融資500萬(wàn)元人民幣，那么操作流程如下：

首先，甲乙雙方私下商定好，共同簽署一份500萬(wàn)元以上的購(gòu)銷合同，同時(shí)找到一個(gè)關(guān)聯(lián)的大型企業(yè)作為擔(dān)保人；隨后，由乙方向銀行申請(qǐng)開(kāi)具承兌匯票，銀行相關(guān)部門收到申請(qǐng)后對(duì)乙方以及擔(dān)保人進(jìn)行考查和認(rèn)定，包括對(duì)前幾年的合作金額、雙方的資金實(shí)力等一系列條件均做仔細(xì)考察。在銀行認(rèn)定此雙方購(gòu)銷行為的合法性和正確 性之后，就會(huì)收取乙方的匯票保證金和手續(xù)費(fèi)，開(kāi)出500萬(wàn)元的承兌匯票。一般，匯票保證金的金額，根據(jù)乙方在銀行信譽(yù)額度確定：信譽(yù)好的商家，銀行只需按其匯票總額的30%或更低收取保證金；但若乙方銀行信譽(yù)較差，支付給銀行的保證金最高會(huì)達(dá)到60%。不過(guò)，保證金不一定是現(xiàn)金，可以是以乙方在銀行存款的形式體現(xiàn)。

之后，甲方在收到乙方的銀行承兌匯票，就可以直接到當(dāng)?shù)氐你y行，通過(guò)支付一定數(shù)額的貼現(xiàn)息將還未到期的承兌匯票予以貼現(xiàn)，獲得運(yùn)營(yíng)所需的現(xiàn)金。一般情況下，作為制造商的甲方不會(huì)直接貼現(xiàn)，而是將承兌匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給上游原材料供應(yīng)商。此時(shí)，甲方通過(guò)承兌匯票貼或背書(shū)支付的形式，完成了現(xiàn)金的提前支付使用行為。

這一行為完成后，廠商之間辦理銀行承兌匯票的原始任務(wù)——— 銷售合同與廠家運(yùn)營(yíng)短期資金需求就完成了。但是，本文中這種融資行為還沒(méi)有最終完成，這也恰恰是問(wèn)題的本質(zhì)所在：擔(dān)保人以及廠家的作用開(kāi)始體現(xiàn)。當(dāng)承兌匯票到期后，500萬(wàn)元就必須由乙方來(lái)支付給銀行，但此時(shí)商家是不愿直接由自身來(lái)償付這一款項(xiàng)，只能由已經(jīng)享受該筆資金的廠家或者擔(dān)保人不定期償還。因此，廠商一般均會(huì)在承兌匯票還沒(méi)有到期之前，通過(guò)合同未完成或者解除合同的方式，由甲方按資金缺口歸還給乙方，再由乙方按承兌協(xié)議及時(shí)支付銀行。

面對(duì)如此巨大的融資風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保人的微妙地位顯露無(wú)遺，往往是廠家的關(guān)聯(lián)公司，而且資本、運(yùn)營(yíng)的表面業(yè)績(jī)必須可以通過(guò)銀行這關(guān)。

在上述過(guò)程中，甲乙雙方有意識(shí)通過(guò)制造各種報(bào)表，向銀行套取承兌匯票，從而滿足廠家短期的融資需求。但是這種操作方式一般只適用于廠商關(guān)系密切，雙方能夠相互信任的基礎(chǔ)上，否則一旦到銀行承總匯票到期，甲方?jīng)]有及時(shí)還錢給乙方，那銀行付出的錢就必須由乙方償還。

第二篇：銀行承兌匯票操作流程

銀行承兌匯票

在了解一些廠商的融資途徑之前，需要先了解幾個(gè)概念。銀行承兌匯票是指由企業(yè)申請(qǐng)簽發(fā)，委托銀行等金融機(jī)構(gòu)在指定日期無(wú)條件按票面金額支付給持票人。也就是說(shuō)，如果商家向廠家提供一定數(shù)額的承兌匯票，廠家就可以在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)從銀行提取資金。

目前，銀行承兌匯票由于有銀行保證的高信用度而受到企業(yè)的青睞，同時(shí)一些商業(yè)銀行也將開(kāi)具銀行承兌匯票作為一項(xiàng)贏利性業(yè)務(wù)來(lái)展開(kāi)。一般銀行承兌匯票按承兌時(shí)間長(zhǎng)短分為3個(gè)月、6個(gè)月兩種。

在銀行承兌匯票到期后，持票人就可以順利地從銀行提取票面金 額的款項(xiàng)，但是在實(shí)際操作中，持票人一般會(huì)提前貼現(xiàn)。就是說(shuō)，對(duì)于一張6個(gè)月的承兌匯票，持有人一般不會(huì)等到6個(gè)月后才去全額提取，而是提前向銀行貼息取現(xiàn)。對(duì)于貼息取現(xiàn)的利率，各家銀行并不相同，一般利息在3.5‰左右，不超過(guò)5‰。

融資過(guò)程

下面，筆者將通過(guò)舉例的方式，敘述廠商是如何通過(guò)共同合作的方式，開(kāi)具銀行承兌匯票、貼現(xiàn)，以及到期無(wú)力償還情況下廠商如何應(yīng)對(duì)的全過(guò)程。

例如甲方為廠家、乙方為商家，短時(shí)間內(nèi)要融資500萬(wàn)元人民幣，那么操作流程如下：首先，甲乙雙方私下商定好，共同簽署一份500萬(wàn)元以上的購(gòu)銷合同，同時(shí)找到一個(gè)關(guān)聯(lián)的大型企業(yè)作為擔(dān)保人；隨后，由乙方向銀行申請(qǐng)開(kāi)具承總匯票，銀行相關(guān)部門收到申請(qǐng)后對(duì)乙方以及擔(dān)保人進(jìn)行考查和認(rèn)定，包括對(duì)前幾年的合作金額、雙方的資金實(shí)力等一 系列條件均做仔細(xì)考察。在銀行認(rèn)定此雙方購(gòu)銷行為的合法性和正確 性之后，就會(huì)收取乙方的匯票保證金和手續(xù)費(fèi)，開(kāi)出500萬(wàn)元的承兌 匯票。一般，匯票保證金的金額，根據(jù)乙方在銀行信譽(yù)額度確定：信譽(yù)好的商家，銀行只需按其匯票總額的30%或更低收取保證金；但若乙方銀行信譽(yù)較差，支付給銀行的保證金最高會(huì)達(dá)到60%。不過(guò)，保證金不一定是現(xiàn)金，可以是以乙方在銀行存款的形式體現(xiàn)。

之后，甲方在收到乙方的銀行承兌匯票，就可以直接到當(dāng)?shù)氐你y行，通過(guò)支付一定數(shù)額的貼現(xiàn)息將還未到期的承兌匯票予以貼現(xiàn)，獲得運(yùn)營(yíng)所需的現(xiàn)金。一般情況下，作為制造商的甲方不會(huì)直接貼現(xiàn)，而是將承兌匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給上游原材料供應(yīng)商。此時(shí)，甲方通過(guò)承兌匯票貼現(xiàn)或背書(shū)支付的形式，完成了現(xiàn)金的提前支付使用行為。

這一行為完成后，廠商之間辦理銀行承兌匯票的原始任務(wù)———銷售合同與廠家運(yùn)營(yíng)短期資金需求就完成了。但是，本文中這種融資 行為還沒(méi)有最終完成，這也恰恰是問(wèn)題的本質(zhì)所在：擔(dān)保人以及廠家的作用開(kāi)始體現(xiàn)。當(dāng)承兌匯票到期后，500萬(wàn)元就必須由乙方來(lái)支付給銀行，但此時(shí)商家是不愿直接由自身來(lái)償付這一款項(xiàng)，只能由已經(jīng) 享受該筆資金的廠家或者擔(dān)保人不定期償還。因此，廠商一般均會(huì)在 承兌匯票還沒(méi)有到期之前，通過(guò)合同未完成或者解除合同的方式，由甲方按資金缺口歸還給乙方，再由乙方按承兌協(xié)議及時(shí)支付銀行。

面對(duì)如此巨大的融資風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保人的微妙地位顯露無(wú)遺，往往是 廠家的關(guān)聯(lián)公司，而且資本、運(yùn)營(yíng)的表面業(yè)績(jī)必須可以通過(guò)銀行這關(guān)。

在上述過(guò)程中，甲乙雙方有意識(shí)通過(guò)制造各種報(bào)表，向銀行套取 承兌匯票，從而滿足廠家短期的融資需求。但是這種操作方式一般只 適用于廠商關(guān)系密切，雙方能夠相互信任的基礎(chǔ)上，否則一旦到銀行承兌匯票到期，甲方?jīng)]有及時(shí)還錢給乙方，那銀行付出的錢就必須

由乙方償還。

第三篇：銀行承兌匯票掛失流程

1、先聯(lián)系出票銀行辦理；

2、去法院公示催告的程序：

行承兌匯票丟失后，請(qǐng)先到出票銀行掛失，然后到法院做一個(gè)公示催告向法院申請(qǐng)公示催告，程序如下：

《民事訴訟法》 第一百九十五條 按照規(guī)定可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)持有人，因票據(jù)被盜、遺失或者滅失，可以向票據(jù)支付地的基層人民法院申請(qǐng)公示催告。依照法律規(guī)定可以申請(qǐng)公示催告的其他事項(xiàng)，適用本章規(guī)定。

申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向人民法院遞交申請(qǐng)書(shū)，寫(xiě)明票面金額、發(fā)票人、持票人、背書(shū)人等票據(jù)主要內(nèi)容和申請(qǐng)的理由、事實(shí)。

第一百九十六條 人民法院決定受理申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)通知支付人停止支付，并在三日內(nèi)發(fā)出公告，催促利害關(guān)系人申報(bào)權(quán)利。公示催告的期間，由人民法院根據(jù)情況決定，但不得少于六十日。

第一百九十七條 支付人收到人民法院停止支付的通知，應(yīng)當(dāng)停止支付，至公示催告程序終結(jié)。公示催告期間，轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的行為無(wú)效。

催告期滿，法院會(huì)做一個(gè)除權(quán)判決，你憑這個(gè)判決，在匯票到期日向出票銀行要錢。

票據(jù)在線（http://）聲明：網(wǎng)站所載文章、數(shù)據(jù)等內(nèi)容純屬作者個(gè)人觀點(diǎn)，僅供投資者參考，并不構(gòu)成投資建議。投資者據(jù)此操作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。

第四篇：銀行承兌匯票操作流程

銀行承兌匯票操作流程

依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)法人以及其他組織，在承兌信用社開(kāi)立存款帳戶，可以申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，辦理時(shí)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，以真實(shí)、合法的商品和勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，并在交易合同中注明以承兌匯票作為結(jié)算工具和方式。禁止辦理無(wú)商品交易和勞務(wù)交易的銀行承兌匯票。

申請(qǐng)條件

1、在當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T登記注冊(cè)，依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并持有經(jīng)年審有效地營(yíng)業(yè)執(zhí)照，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算的企業(yè)法人或其他組織。

2、在信用社開(kāi)立結(jié)算賬戶（原則上要求開(kāi)立基本結(jié)算賬戶），并有兩年以上的結(jié)算業(yè)務(wù)往來(lái)。

3、承兌申請(qǐng)人與匯票收款人之間具有真實(shí)、合法的商品交易關(guān)系。

4、與信用社有真實(shí)的委托付款關(guān)系。

5、資信良好，具有支付票款的可靠資金來(lái)源和能力。

6、必須在我社存有不低于匯票票面金額50%的保證金，并實(shí)行專戶管理。同時(shí)，就敞口風(fēng)險(xiǎn)金額（即匯票金額剔除保證金后的余額）提供信用社同意接受的擔(dān)保。

1、辦理要求

（1）最低保證金繳存不低于50%；

（2）簽發(fā)銀行承兌匯票最長(zhǎng)期限不超過(guò)6個(gè)月；（3）單筆金額不超過(guò)500萬(wàn)元（全額保證金除外）；（4）出票人的資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%；

（5）按銀行承兌匯票金額的5‰向出票人一次性收取承兌手續(xù)費(fèi)；（5）銀行承兌匯票由縣級(jí)聯(lián)社依照短期貸款單筆、單戶余額權(quán)限統(tǒng)一審批。超過(guò)權(quán)限的，向辦事處或省聯(lián)社報(bào)備；

（6）銀行承兌匯票納入企業(yè)統(tǒng)一授信進(jìn)行管理。

2、申請(qǐng)所需資料

（1）填寫(xiě)《銀行承兌業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》；

（2）經(jīng)會(huì)計(jì)（審計(jì)）事務(wù)所年審過(guò)的近三和當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表。成立不足三年的企業(yè)，提供其成立期限相當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表；

（3）承兌申請(qǐng)所依據(jù)的商品交易合同、增值稅發(fā)票、貨運(yùn)憑證等原件及復(fù)印件；

（4）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本或復(fù)印件及年檢證明；（5）《國(guó)、地稅務(wù)登記證》復(fù)印件及年檢證明；

（6）公司章程、經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)審議并出具申請(qǐng)開(kāi)立承兌匯票的正式文件；

（7）法人代表、負(fù)責(zé)人或代理人的身份證明復(fù)印件；（7）核對(duì)后的法人代表、負(fù)責(zé)人或代理人的簽字樣本；（8）經(jīng)年檢的貸款卡及查詢碼；

（9）在人民銀行IE查詢系統(tǒng)查詢借款人負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保等情況資料；（10）擬設(shè)置抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明復(fù)印件；（11）開(kāi)戶許可證復(fù)印件；

（12）企業(yè)股東會(huì)（董事會(huì)）同意辦理匯票抵押的決議；（13）承兌人要求提供的其他文件資料。

3、調(diào)查階段

了解客戶信息，掌握其經(jīng)營(yíng)變化情況，重點(diǎn)調(diào)查出票人經(jīng)營(yíng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理狀況、財(cái)務(wù)狀況、資金回籠情況，是否有足夠的資金支付到期匯票金額以及對(duì)擔(dān)保人擔(dān)保能力的變化和抵（質(zhì)）押物狀況的價(jià)值變化的分析。

（1）調(diào)查承兌申請(qǐng)事項(xiàng)是否建立在真實(shí)合法的商品、勞務(wù)交易基礎(chǔ)上。①出票人和擔(dān)保人的身份與資格是否真實(shí)有效； ②出票人和擔(dān)保人提供資料是否真實(shí)合法；

③出票人申請(qǐng)承兌是否正屬于貨款支付或勞務(wù)支付，是否符合規(guī)定用途，是否存在以銀行承兌匯票套取資金；

④購(gòu)銷合同標(biāo)的物是否屬于國(guó)家、政策禁止生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的范圍，或是國(guó)家禁止流通物或未經(jīng)許可的限制流通物，或是國(guó)家法律、政策所不允許的行為；

⑤購(gòu)銷合同內(nèi)容是否超過(guò)出票人營(yíng)業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)方式； ⑥通過(guò)對(duì)出票人的實(shí)地調(diào)查，對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、材料儲(chǔ)備的查驗(yàn)，是否屬于出票人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要；（2）審查出票人對(duì)到期承兌匯票的償債能力

①調(diào)查出票人到期支付匯票資金來(lái)源是否可靠，充分考慮商品是否適銷對(duì)路及貨款回籠周期是否與銀行承兌匯票期限對(duì)稱；

②對(duì)工業(yè)企業(yè)要調(diào)查其近期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，銷售貨款是否順暢； ③對(duì)物資貿(mào)易和批發(fā)企業(yè)要調(diào)查所購(gòu)貨物是否落實(shí)銷售下游，先貨后款方式清算的貨物在運(yùn)輸中是否出現(xiàn)毀損；

④對(duì)施工企業(yè)要調(diào)查所承包工程的投資是否落實(shí)，工程材料是否按時(shí)到位等。

4、審查階段

對(duì)申請(qǐng)材料的真實(shí)性、完備性和有效性進(jìn)行審查、核實(shí)。經(jīng)資格審查合格的，向出票人開(kāi)具《申請(qǐng)材料收妥單》，對(duì)不符合信貸規(guī)定的，應(yīng)對(duì)客戶進(jìn)行解釋婉言拒絕其申請(qǐng)。審查內(nèi)容如下：

（1）承兌申請(qǐng)人的條件

（2）申請(qǐng)資料的完整性、合規(guī)性和合法性（3）商品交易合同的真實(shí)性、合法性；

（4）評(píng)價(jià)承兌申請(qǐng)人支付能力和擔(dān)保人的擔(dān)保能力及擔(dān)保的有效性；

5、承兌

（1）承兌人根據(jù)出票人的信用等級(jí)通知出票人按比例入保證金，但不得少于承兌匯票票面金額的50%；

（2）簽訂《銀行承兌協(xié)議》和擔(dān)保合同（保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同），按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記；

（3）向會(huì)計(jì)部門（或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)）送交《銀行承兌協(xié)議》和審批單（復(fù)印件）一份；

（4）會(huì)計(jì)部門憑《銀行承兌協(xié)議》和審批單（復(fù)印件）一份；將空白銀行承兌匯票交出票人填寫(xiě)，向出票人一次性收取票面金額5‰的承兌手續(xù)費(fèi)。

6、承兌管理

（1）在銀行承兌匯票到期前7天，查詢出票人在承兌人開(kāi)立的帳戶存款情況，如帳戶存款不足以支付匯票金額的，應(yīng)書(shū)面通知出票人和擔(dān)保，督促其將票款足額存入其帳戶；（2）保證金必須實(shí)行逐戶逐筆專戶管理不得提前支取保證金；（3）逐筆建立檔案登記，落實(shí)專人管理。

第五篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)流程

銀行承兌匯票貼現(xiàn)流程

一、檢查收到的承兌匯票 1.票面字體要清晰，字體不能涂改 2.蓋章與簽名要一致

3.出票單的蓋章可蓋出邊框欄，但貼背書(shū)的蓋章一定要在蓋章欄內(nèi)，不能超出邊框外。

4.背書(shū)人與被背書(shū)人的騎縫章一定要蓋清晰 5.不收信用社和外資銀行的承兌匯票 6.出票期限不能超出185天

7.票面金額范圍在10萬(wàn)以上，1千萬(wàn)以下。

8.除了出票單有注明日期外，其它背書(shū)單上不用填上日期。

二、計(jì)算公式

銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息＝剩余天數(shù)*票面金額*銀行公布利率/100/360

注:1.異地票+3天，異地票即廣州市以外。

2.剩余天數(shù)：貼息日期與匯票到期日的實(shí)際天數(shù)—2天（銀行預(yù)計(jì)申請(qǐng)日）

三、貼現(xiàn)提供的資料

1.與上一手的貿(mào)易合同，復(fù)印后加蓋公章。

2.增值稅發(fā)票第一聯(lián)，在票頭上寫(xiě)上：此票已在農(nóng)行貼現(xiàn)，后復(fù)印再加蓋公章；

3.合同金額及發(fā)票金額要大于或等于票面金額，合同張數(shù)及發(fā)票張數(shù)不限；

4.一般月底銀行不辦理貼現(xiàn)手續(xù)，銀行除了收取貼現(xiàn)利息外，不收取手續(xù)費(fèi)。