第一篇：江蘇省淮安市淮陰地稅局內(nèi)控機制建設(shè)成效顯著

江蘇省淮安市淮陰地稅局內(nèi)控機制建設(shè)成效顯著

近年來，淮安市淮陰地稅局緊密結(jié)合部門工作實際，緊緊圍繞“三個一流”工程建設(shè)目標(biāo)，以“不給稅干犯錯誤的機會”這一理念為指導(dǎo)，從制度創(chuàng)新入手，建立起以完善的制度體系為支撐，以責(zé)任追究為保障，以信息化技術(shù)為依托，以行政執(zhí)法風(fēng)險和廉政風(fēng)險監(jiān)控為手段的部門權(quán)力運行監(jiān)控機制，效果顯著。

一、以完善的制度體系為支撐點，強化責(zé)任追究，為加強內(nèi)控機制建設(shè)提供強有力的保障

2003年以來，該局配套建立完善了涵蓋行政事務(wù)、征收管理、文明創(chuàng)建、勤政廉政、人事管理、學(xué)習(xí)培訓(xùn)等六大類制度，來規(guī)范和約束稅務(wù)干部的行為。為保障這些制度充分發(fā)揮其應(yīng)有的功效，該局借鑒新加坡國家的處罰制度，構(gòu)建懲戒機制，出臺223條共9大類《規(guī)范化管理違規(guī)處罰規(guī)定》，將之作為一項基本的制度來保證其他各項制度的落實，任何一個細(xì)小的環(huán)節(jié)出問題都有處罰有追究，制度出臺6年來歷經(jīng)14次修改，目前完善為396條《規(guī)范化管理考核辦法》及其實施細(xì)則。制度實施以來，全系統(tǒng)共有1467人次受到過錯責(zé)任追究，其中直接責(zé)任人1099人次，連帶責(zé)任人368人次。

2008年該局推行科室負(fù)責(zé)人失職留職察看制，規(guī)定凡被上級機關(guān)查出問題并扣分的，根據(jù)分值，給予責(zé)任部門主要負(fù)責(zé)人留職察看3個月、半年、自動免職等相應(yīng)的處理，并對被扣分的科室全體人員根據(jù)責(zé)任劃分和所扣分值給予一定的經(jīng)濟處罰，科室被扣分達(dá)到一定分值的，取消科室及科室全體工作人員的年度評先、評優(yōu)資格。該制度推行以來，已有一名科室負(fù)責(zé)人因為在市局日?？己酥斜粚?yīng)單個處室一次扣分1分，給予留職察看3個月的處理，累計有8名科室工作人員受到直接和連帶經(jīng)濟處罰，該制度的推行明顯強化了部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任意識。

二、以行政執(zhí)法風(fēng)險和廉政風(fēng)險規(guī)避為切入點，做到重點突出，促使內(nèi)控機制建設(shè)步入良性軌道

該局牢牢把握行政執(zhí)法風(fēng)險和廉政風(fēng)險這兩個加強內(nèi)控機制建設(shè)的重點開展工作，積極探索，通過制度管權(quán)、科學(xué)分權(quán)、簡政放權(quán)有效規(guī)避稅收執(zhí)法和廉政風(fēng)險。

一是制度管權(quán)，規(guī)范執(zhí)法行為。該局先后制定出臺了《稅收票證考核辦法》、《基金征收管理考核辦法》、《社會保險費征收管理考核辦法》、《欠稅公告暫行辦法》、《組織收入工作考核辦法》、《納稅人稅控機使用定期報告暫行辦法》、《重大稅務(wù)案件陽光審理實施辦法》、《淮陰區(qū)建筑業(yè)稅收征收管理辦法》和《建筑安裝營業(yè)稅管理暫行辦法》等一系列辦法制度，加強對稅收工作的規(guī)范和指導(dǎo)。引入涉稅事項調(diào)查預(yù)告制度，即納稅人提出減免稅、停復(fù)業(yè)、延期繳納稅款等涉稅申請后，由納稅服務(wù)大廳窗口出具“涉稅事項調(diào)查預(yù)告通知書”給納稅人，以規(guī)范和約束管理分局事后監(jiān)督行為，減少甚至杜絕部分稅務(wù)干部隨意對納稅人進行檢查的現(xiàn)象。在稽查執(zhí)法中推行案件復(fù)查制、查后回訪制、廉政反饋制和崗位責(zé)任制，對稅務(wù)稽查執(zhí)法行為進行全過程、全方位的監(jiān)督制約。按照“科學(xué)定崗、能崗對應(yīng)、量化考核、競爭擇優(yōu)、按績?nèi)〕辍钡墓ぷ魉悸罚诨榫謱嵤﹤€人業(yè)績量化考核，根據(jù)工作業(yè)績實行差別待遇，建立起規(guī)范、開放的崗位管理體系。

二是科學(xué)分權(quán)，做到以權(quán)制權(quán)。2004年，該局在全區(qū)機關(guān)中率先導(dǎo)入ISO9000質(zhì)量管理體系，對權(quán)力進行全面清理，明確了197個崗位職權(quán)，制定行政類規(guī)范25個、流程35個，制定業(yè)務(wù)類規(guī)范24個、流程90個。通過精簡工作流程，清理權(quán)力，明確崗位職責(zé)，實現(xiàn)精細(xì)化管理和過程控制，顯著提升了工作績效。同年，作為全市地稅系統(tǒng)征管改革試點單位，正式啟動新一輪征管改革，改過去“小而全”的全職能征管分局為“征、管、查”三分離，以往一個部門就可辦理的涉稅事項的受理、審核與審批，現(xiàn)在需要在征收、管理分局間進行流轉(zhuǎn)，提高了執(zhí)法過程的透明度。崗位分設(shè)，加強了同一事務(wù)在不同崗位間的互相監(jiān)督和制約，使征管組織架構(gòu)實現(xiàn)了科學(xué)分權(quán)和扁平化管理。在稅務(wù)稽查中，實行選案、檢查、審理、執(zhí)行“四分離”，有效避免因權(quán)力集中和權(quán)責(zé)脫節(jié)而導(dǎo)致的腐敗問題的發(fā)生。建立征管查互動機制，從稅源、管戶、分析、監(jiān)控、日常檢查等一系列環(huán)節(jié)入手，處理好征收、管理、稽查三者關(guān)系。四個副局長每月牽頭召開一次征管查會議，互通信息，現(xiàn)場辦公，解決征收、管理、稽查銜接上的問題和稅收政策執(zhí)行中的問題，確保征管查無脫節(jié)、無空檔、無掉鏈、無盲點、零差錯，使征管查改革體制更加嚴(yán)密、更加嚴(yán)謹(jǐn)、更加完善。三是簡政放權(quán)，減少尋租之源。2005年該局在全市各縣區(qū)局中率先開展“簡化辦稅程序，強化事后監(jiān)督”工作，出臺《簡化辦稅程序，強化事后監(jiān)督》管理辦法，將原來需層層審批、多部門審批、重復(fù)報送材料的事項進行了細(xì)化梳理，權(quán)限全部統(tǒng)一下放到辦稅服務(wù)廳的涉稅事項受理窗口，統(tǒng)一受理，統(tǒng)一審核，統(tǒng)一審批，統(tǒng)一送達(dá)，全面取消44項涉稅審批權(quán)（法律規(guī)定的審批除外），改審批為備案，將辦稅的“受理、審核、調(diào)查、上報、集體評議、審批、評估”等7個環(huán)節(jié)，簡并為“審核、備案”2個環(huán)節(jié)，實現(xiàn)了納稅人在前臺窗口一次性辦結(jié)延期申報、購領(lǐng)發(fā)票、減免稅等事項。取消行政審批后，該局通過稅收廉政風(fēng)險分析、評估、稽查良性互動，建立事后監(jiān)督“再監(jiān)督”機制，加強了對涉稅事項的事后監(jiān)管和再監(jiān)管。如今，“只要大廳辦不了的事，找地稅局的任何人都不能辦；只要大廳辦得了的事，不用找地稅局的任何人都能辦”已經(jīng)成為廣大納稅人的共識。

三、以公開亮權(quán)為著力點，邀請社會監(jiān)權(quán)，有效保障了地稅事業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展

2003年該局在全市地稅系統(tǒng)首家推行政務(wù)公開的單位，堅持依法公開、真實公開、注重實效、方便群眾、有利監(jiān)督，只要不屬于黨和國家機密，不違反法律、法規(guī)規(guī)定，能公開的都公開這一原則，將需要公開的內(nèi)容統(tǒng)一匯編成《政務(wù)公開手冊》，對政務(wù)公開內(nèi)容進行有效的規(guī)范。建立起依法行政的外部監(jiān)督機制，主動接受黨委政府、人大政協(xié)、紀(jì)檢監(jiān)察以及社會各界的監(jiān)督，并形成一套行之有效的好方法。聘請人大代表、政協(xié)委員、服務(wù)對象為依法行政創(chuàng)建監(jiān)督員，虛心聽取來自社會各界的意見和建議，一切由社會評判。為防止既當(dāng)運動員又當(dāng)裁判員的現(xiàn)象出現(xiàn)，不僅制定了一系列的依法行政考核制度，更重要的是把評判權(quán)交給社會，定期邀請人大代表、政協(xié)委員、服務(wù)對象給單位和執(zhí)法人員考核，評判結(jié)果全部向社會公開。2004年，借鑒司法機關(guān)案件審理的部分程序，對部分重大稅務(wù)案件進行陽光審理，把案件違法的事實、證據(jù)，案件的定性、處理意見、辦案程序等審理過程置于社會和當(dāng)事人的監(jiān)督之下，有效維護了納稅人的合法權(quán)益。

該局將風(fēng)險管理理念拓展到廉政建設(shè)領(lǐng)域，以稅收廉政風(fēng)險點的梳理為切入點，建立起源頭防范、標(biāo)本兼治的廉政風(fēng)險預(yù)警機制，有效避免以犧牲國家利益和納稅人利益為代價、以權(quán)力尋租為特點的稅收廉政風(fēng)險。以建立健全懲防體系為抓手，相繼完善了防腐保廉工作制度、機關(guān)干部廉潔自律承諾制、黨風(fēng)廉政責(zé)任制等。建立新錄用人員上崗前參加制度考試制度，規(guī)定新錄用人員上崗前必須先學(xué)習(xí)各項制度并參加制度考試，考試以廉政紀(jì)律制度為重點，新錄用人員必須通過考試方可上崗，否則在考試合格前不得上崗。對黨風(fēng)廉政建設(shè)的落實情況由紀(jì)檢監(jiān)察人員每周不定期進行一次檢查，每月在全系統(tǒng)進行通報一次。

注重廉政監(jiān)督手段的創(chuàng)新，運用信息化手段加強對稅務(wù)人員廉政守紀(jì)情況的監(jiān)督，為全體地稅工作人員建立電子廉政檔案。電子廉政檔案內(nèi)容涵蓋個人收入情況、配偶子女從業(yè)情況、個人及家庭重大事項報告、住房情況登記、廉政事跡及獎勵情況、干部離任審計情況、禮品登記上交情況、廉政談話情況以及違法違紀(jì)的處理情況等內(nèi)容。電子廉政檔案由專人進行動態(tài)管理，及時更新，實行一人一檔，個人廉政情況全部記錄在冊，鼠標(biāo)輕點，所有稅務(wù)人員的廉政情況一目了然。通過建立電子廉政檔案，全面系統(tǒng)地掌握了稅務(wù)人員廉潔勤政的信息，為選人用人和對領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績評定、表彰獎勵等提供可靠依據(jù)，增強了廣大稅務(wù)人員廉潔自律意識，推進了依法治稅和優(yōu)質(zhì)服務(wù)，進一步深化了黨風(fēng)廉政建設(shè)。

嚴(yán)密到位的部門權(quán)力內(nèi)控機制成為淮陰地稅事業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的重要保證。自2003年以來，該局組織各項收入年均增幅32.19%，先后被評為全國稅務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)先進單位、省文明單位標(biāo)兵、省文明行業(yè)、省廉政文化示范點、省綜合檔案工作先進集體、省紅旗基層黨校，市用戶滿意服務(wù)明星單位、市依法行政示范單位、市“五一”勞動獎狀單位，全區(qū)唯一“2000-2006年度行風(fēng)暨軟環(huán)境建設(shè)連續(xù)7年先進單位”，榮立區(qū)財稅工作集體三等功，辦稅服務(wù)廳被評為全國巾幗文明崗和省五一巾幗標(biāo)兵崗，全系統(tǒng)無一人違反黨紀(jì)國法，整個隊伍風(fēng)清氣正。

第二篇：內(nèi)控機制建設(shè)報告

內(nèi)控機制建設(shè)調(diào)研報告

建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系，是我們黨深刻總結(jié)反腐倡廉實踐經(jīng)驗、準(zhǔn)確把握我國現(xiàn)階段反腐倡廉形勢得出的科學(xué)結(jié)論，是從提高黨的執(zhí)政能力、保持和發(fā)展黨的先進性的全局高度作出的重大決策。推行內(nèi)控機制建設(shè)加強廉政風(fēng)險防范是實踐科學(xué)發(fā)展觀、有效實現(xiàn)反腐敗工作關(guān)口前移的重要舉措，是把黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作融入地稅各項領(lǐng)域之中，使其正確行使稅務(wù)職權(quán)，并從源頭上有效預(yù)防廉政風(fēng)險的有效手段，時刻提醒地稅干部筑牢防線、不闖紅燈和保護干部，確保系統(tǒng)上下“零發(fā)案”的迫切需要。

一、開展內(nèi)控機制建設(shè)的情況

將風(fēng)險管理引入稅收工作，建立科學(xué)有效的內(nèi)部控制機制，保證權(quán)責(zé)的正確行使，要做到“收好稅、帶好隊”，就必須通過建立崗位風(fēng)險內(nèi)控機制，為干部職工干事創(chuàng)造一個安全廉政的環(huán)境，做到權(quán)力行使規(guī)范、高效和廉潔。因此分局開展內(nèi)控機制建設(shè)主要從以下幾個方面著手。

（一）全面梳理崗責(zé)和權(quán)力事項

結(jié)合當(dāng)前的地稅機構(gòu)改革和稅源專業(yè)化管理，分局對各崗位職責(zé)和權(quán)力事項進行全面梳理，形成完整的崗位目錄和“權(quán)力清單”，在此基礎(chǔ)上，進一步明確內(nèi)部各部門的權(quán)力事項，界定部門職能，細(xì)化崗位職責(zé)，明確每個崗位的工作職責(zé)和行為規(guī)范，使全體人員做到各司其職、各負(fù)其責(zé)，確保權(quán)力行使的責(zé)任落實到部門、到崗、到人。

（二）深入排查找準(zhǔn)弄清風(fēng)險點 風(fēng)險排查是推行內(nèi)控機制建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是在明晰崗位職責(zé)的基礎(chǔ)上，需要著力做好的工作事項。風(fēng)險找不到、找不準(zhǔn)、找不全，建立內(nèi)控機制建設(shè)就缺乏針對性，因此，在推進過程中，分局每名干部職工都結(jié)合自身崗位職責(zé)，對照相關(guān)法律法規(guī)及管理制度，將所在崗位可能存在的風(fēng)險點找全、找準(zhǔn)，通過風(fēng)險排查，使干部職工清楚自己應(yīng)履行的工作職責(zé)，清楚行使權(quán)力時的風(fēng)險所在，從而達(dá)到自我防范、自我糾錯的目的。

查找風(fēng)險點通過自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點、民主評、組織審等多種形式，找準(zhǔn)各崗位每一個環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險點和易發(fā)生風(fēng)險的事項，對排查出的各類風(fēng)險點列出可能發(fā)生的違法、違紀(jì)、違規(guī)情形和涉及的法律、法規(guī)、制度、規(guī)定、辦法等情況逐一登記，提出防控措施意見和建議，根據(jù)風(fēng)險發(fā)生幾率和危害程度自我界定崗位風(fēng)險等級，填寫《崗位廉政風(fēng)險排查表》，并層層審定。

（三）著力規(guī)范權(quán)力運行流程

在排查風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，針對稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)的權(quán)力事項和用權(quán)方式，優(yōu)化運行程序，建立內(nèi)控措施，制定作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)權(quán)力運行的過程制約、程序控制。一是優(yōu)化權(quán)力運行流程，明確具體權(quán)力事項的業(yè)務(wù)操作程序，簡化辦事程序，減少不必要的環(huán)節(jié)。二是根據(jù)現(xiàn)行稅收征管和行政管理的規(guī)定要求，編制權(quán)力運行流程圖，在優(yōu)化流程的基礎(chǔ)上，對權(quán)力事項的運行程序以圖形的方式表達(dá)出來，通過流程圖將權(quán)力行使過程進行固化，使每項權(quán)力的行使過程做到可視可控。

二、推進內(nèi)控機制建設(shè)存在的薄弱環(huán)節(jié)

一是對內(nèi)控機制建設(shè)工作的重要性認(rèn)識不夠，在思想上沒有足夠的警覺性。在組織收入任務(wù)壓頭，征管基礎(chǔ)建設(shè)和信息化建設(shè)投入時間和精力太多的情況下，認(rèn)為只要稅收任務(wù)完成了，征管基礎(chǔ)搞上去了，就能“一俊遮百丑”，再搞風(fēng)險防范是多余，沒有真正做到“兩手抓，兩手都要硬”。

二是對內(nèi)控機制建設(shè)特殊性和重要性宣傳不到位，全員參與內(nèi)控機制建設(shè)意識差，未形成廉政風(fēng)險“大家談”、人人參與、相互監(jiān)督的良好氛圍。少數(shù)干部職工對內(nèi)控機制建設(shè)的重要性認(rèn)識不夠，由于思想認(rèn)識方面的問題，造成了一些干部職工有抵觸情緒，表現(xiàn)在廉政風(fēng)險點的查找上敷衍應(yīng)付，而不是積極主動地參與其中。

三是少數(shù)人員缺乏廉政風(fēng)險意識和防范意識以及客觀上缺乏風(fēng)險防控機制。主要表現(xiàn)為部分人員不思進取，得到且過，不深入學(xué)習(xí)和鉆研稅收業(yè)務(wù)；執(zhí)法人員對法律法規(guī)的理解偏差，執(zhí)法不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范；工作漂浮、懶散、漏征漏管。

三、推進內(nèi)控機制建設(shè)的對策

（一）強化防范教育，增強防范意識和全員參與意識。懲治腐敗是成績，預(yù)防腐敗也是成績。按照“預(yù)防為主，防教結(jié)合”的工作思路，始終堅持把預(yù)防擺到前面來，突出教育預(yù)防的首要作用，真正做到“教育在前、打招呼在前、防范在前”。一方面，要組織干部職工對涉稅法律法規(guī)、規(guī)章制度和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，提高干部隊伍的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)，使其掌握各種稅收法律法規(guī)和規(guī)范性文件的 實質(zhì)內(nèi)容和執(zhí)法程序，避免過錯執(zhí)法行為的發(fā)生；另一方面，強化法制和警示教育，樹立執(zhí)法與風(fēng)險長期并存的理念，促使地稅干部正確對待和行使法律賦予的權(quán)利，做到警鐘長鳴、防微杜漸，使個人的執(zhí)法行為不偏離法律的軌跡運行。并教育稅務(wù)干部要增強自我保護意識，注重執(zhí)法行為的規(guī)范，在納稅人各種不合理的投訴和反映中有足夠的證據(jù)來保護自己。

（二）統(tǒng)一思想認(rèn)識，形成內(nèi)控機制建設(shè)合力。

加強推進內(nèi)控機制建設(shè)工作的宣傳動員，強化崗位廉政風(fēng)險教育，使干部職工了解內(nèi)控機制建設(shè)的目的和意義，提高風(fēng)險防范意識，逐步培育內(nèi)部控制理念，增強干部職工參與內(nèi)控機制建設(shè)的積極性和主動性，引導(dǎo)更多的干部職工對內(nèi)控機制建設(shè)工作的開展獻計獻策。

（三）梳理完善制度，建立權(quán)力制衡工作機制。

以制度規(guī)范權(quán)力運行，是內(nèi)控機制建設(shè)要解決的重點，把內(nèi)控機制建設(shè)與貫徹《廉政準(zhǔn)則》、落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制、稅源專業(yè)化管理、現(xiàn)代化分局建設(shè)、“兩權(quán)”監(jiān)督和干部隊伍日常管理有機結(jié)合起來，貫徹好各項工作制度，落實好加強稅收執(zhí)法監(jiān)督的各項規(guī)定。對人、財、物管理權(quán)、稅收執(zhí)法權(quán)等廉政風(fēng)險點，在全面梳理的基礎(chǔ)上，進一步健全內(nèi)控制度，明確具體權(quán)力事項的業(yè)務(wù)操作程序，堅持制權(quán)與增效相結(jié)合，簡化辦事程序，減少不必要的環(huán)節(jié)，建立起職權(quán)清晰、責(zé)任明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力制衡機制。

第三篇：內(nèi)控機制建設(shè)心得

內(nèi)控機制建設(shè)心得

內(nèi)控機制建設(shè)心得范文

為進一步推進依法行政工作，全面提高稅務(wù)機關(guān)工作質(zhì)效，南平市地稅局把加強內(nèi)控機制建設(shè)，提高風(fēng)險管理能力作為依法行政工作重點，組織各縣市區(qū)開展執(zhí)法風(fēng)險排查與防范工作。通過對崗位風(fēng)險點的梳理和排查、調(diào)研和總結(jié)，選取建甌地稅局作為試點單位，按照“設(shè)立崗位、明晰職責(zé)、規(guī)范流程、目標(biāo)管理、風(fēng)險預(yù)警、量化考評”的思路，創(chuàng)建了以崗為點、以程序為線、以制度為面的崗位風(fēng)險防范工作機制，并從7月1日起在建甌地稅局試行。根據(jù)《崗位風(fēng)險防范工作機制》，建甌地稅局共設(shè)立了68個工作崗位，明確了557條工作職責(zé)、提出了454項工作目標(biāo)、設(shè)定了201個崗位風(fēng)險提示，制定了212個風(fēng)險防范措施、規(guī)范了19項工作流程，做到崗位職責(zé)定位到哪里、風(fēng)險防范就到哪里，實現(xiàn)了執(zhí)法風(fēng)險、行政風(fēng)險、廉政風(fēng)險的“全防全控”，有效地促進權(quán)力規(guī)范、透明、高效地運行，切實推進了“平安地稅”系統(tǒng)工程建設(shè)。

崗位風(fēng)險防范工作機制的主要內(nèi)容

（一）科學(xué)設(shè)崗定責(zé)，解決“崗位如何設(shè)”的問題

本著“因事設(shè)崗、因量定人”的原則，由人事部門以單位職數(shù)為依據(jù)，科學(xué)配置工作崗位，明確各科室、分局的職責(zé)以及每個崗位的工作職責(zé)，合理地設(shè)崗定責(zé)，整合人力資源，確定每個崗位的責(zé)任人，形成清晰、完善的工作崗責(zé)體系，讓每個人知道“崗位如何設(shè)”，“我該做什么”，消除職責(zé)不清的現(xiàn)象。

（二）明確工作職責(zé)，解決“哪些該我干”的問題

工作職責(zé)由科室職責(zé)和崗位職責(zé)構(gòu)成，工作職責(zé)按“自下而上”的程序制定，科室職責(zé)由科長（分局長）提出后，交由分管領(lǐng)導(dǎo)進行初審，人事部門把關(guān)；崗位職責(zé)以科室職責(zé)為框架，由崗位責(zé)任人提出，科員職責(zé)由科長（分局長）進行初審，科長（分局長）職責(zé)由分管領(lǐng)導(dǎo)進行初審，各個崗位職責(zé)匯總后交由分管領(lǐng)導(dǎo)確定。各單位將分管領(lǐng)導(dǎo)審核后的工作職責(zé)匯總，形成較為完整的文字材料提交黨組研究予以確認(rèn)。通過完善崗責(zé)體系，使各項工作有明確的責(zé)任主體，明確了每個崗位人員該干什么。

（三）提出工作目標(biāo)，解決“工作質(zhì)效”問題

工作目標(biāo)“自上而下”分層次提出。即一把手對副職提出目標(biāo)要求，分管領(lǐng)導(dǎo)對科長（分局長）提出目標(biāo)要求，科長（分局長）對本單位的人員提出崗位目標(biāo)要求。目標(biāo)要求要精細(xì)、具體，要與實際工作相適應(yīng)，做到工作目標(biāo)寬嚴(yán)適度，實際運用得心應(yīng)手、確保任務(wù)到人、責(zé)任到人?？剖夜ぷ髂繕?biāo)設(shè)定后經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，提交黨組研究確認(rèn)，讓每位干部清楚了解自己所要完成的工作質(zhì)效。

（四）規(guī)范工作流程，解決“事該如何干”的問題

工作流程分為涉稅執(zhí)法流程和行政管理流程，以工作職責(zé)為基點，根據(jù)稅收管理法律法規(guī)、政策，行政管理辦法，以及上級稅務(wù)機關(guān)制定的各項制度規(guī)定，本著“刪繁就簡，透明高效”的原則，制定出透明、高效、規(guī)范的工作流程，讓每個崗位人員知道“事該如何干”，讓征納雙方辦理事項以及內(nèi)部行政管理更加有章可循，從而提高工作效率。

（五）設(shè)定風(fēng)險預(yù)警，解決“哪些風(fēng)險要防范”的問題

根據(jù)崗位職能特點和職責(zé)要求，通過自己找、同事幫、領(lǐng)導(dǎo)提、集體議等方式，排查出已經(jīng)存在或可能出錯的環(huán)節(jié)或問題，對風(fēng)險點進行梳理、歸納，告知崗位責(zé)任人，讓干部清楚知道工作中有哪些“雷區(qū)”，實現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警提示。

（六）制定風(fēng)險防范措施，解決“平安如何?！钡膯栴} 根據(jù)查擺出的風(fēng)險點和擬定的工作目標(biāo)，分層次地提出各崗位相應(yīng)的崗位風(fēng)險防范管理措施。力求突出實用性和可操作性，做到實實在在，防得住、控得了、可操作、易監(jiān)督。

（七）完善考核辦法，解決“工作質(zhì)效評價與責(zé)任追究”的問題

把崗位工作職責(zé)和工作目標(biāo)要求全部納入績效考評的范圍，讓工作內(nèi)容徹底“曝光”，并實行量化考核，打破平均主義的做法，實行按崗位分別考評的辦法，把責(zé)任考核落實到人，實現(xiàn)考評的公平、公正，促進崗位風(fēng)險防范的推進。

1.簽訂風(fēng)險防范責(zé)任書。各科室（分局）負(fù)責(zé)人與局黨組簽訂崗位風(fēng)險防范管理目標(biāo)責(zé)任書，進一步明確責(zé)任單位、責(zé)任人和風(fēng)險防范工作目標(biāo)，讓每位干部明白自己的崗位責(zé)任、存在的風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的后果，形成一級抓一級，層層抓落實的工作格局。2.按月督導(dǎo)。成立效能工作督導(dǎo)小組，按月對各科室（分局）、各崗位人員的工作完成情況進行督導(dǎo)檢查，對沒有按規(guī)定時限完成計劃任務(wù)或班子督辦事項的單位，下發(fā)《督辦單》，加快工作落實。對出現(xiàn)崗位過錯的責(zé)任人給予相應(yīng)責(zé)任追究。

3.完善績效考評辦法。以機制中的“工作目標(biāo)”為落腳點，搭建上、下級互動的季度考評制度，形成考核明晰、操作性強、獎懲分明的工作績效評估體系，確保工作質(zhì)效的提高?！拔宸馈迸涮祝_保《機制》落到實處

（一）教育防范。把“機制”列入隊伍教育培訓(xùn)內(nèi)容作為隊伍教育工作中的一項重要內(nèi)容。要強化對稅務(wù)干部的“法治”教育和“風(fēng)險”的警示教育，不斷強化稅務(wù)人員的“法治”觀念，提高依法行政意識，自覺地學(xué)法、遵法、守法，讓“法”深入人心，克服工作上的僥幸和麻痹心理，避免因自身工作失誤或違法行政而引起的風(fēng)險。

（二）監(jiān)督防范。通過建立、完善《連帶處罰責(zé)任制》、《績效考評管理辦法》、《執(zhí)法考核管理辦法》，建立風(fēng)險的內(nèi)部監(jiān)控機制。

（三）重點防范。根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性、損失程度、影響范圍，將稅收管理員、稽查員作為崗位風(fēng)險防范的重點對象，建立征、管、查工作情況月分析會制度，對易發(fā)風(fēng)險崗位工作情況按月進行點評、梳理、引導(dǎo)，抓住關(guān)鍵崗位實行“重點盯防”，及時堵塞管理漏洞。

（四）合力防范。結(jié)合規(guī)范行政權(quán)力運行工作，通過編制職權(quán)目錄，規(guī)范行政運行和執(zhí)法環(huán)節(jié)，通過“合理分權(quán)、有效制約、強化管理、政務(wù)公開、述職述廉”，加強機關(guān)科室間，機關(guān)和基層之間有效制約，形成縱橫交錯的防范網(wǎng)絡(luò)，及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題。

（五）借力防范。加強與政風(fēng)行風(fēng)義務(wù)監(jiān)督員的溝通、聯(lián)系，與政府行評辦、糾風(fēng)辦等單位建立定期信息反饋制度，擴大崗位風(fēng)險的外部防范網(wǎng)絡(luò)范圍，提升防范效力和威懾力。試點工作的突出特點

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視，有序組織。將崗位風(fēng)險防范工作列為一把手工程，成立了崗位風(fēng)險防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌安排有關(guān)崗位風(fēng)險防范工作的開展。人事、監(jiān)察、效能、征管法規(guī)等部門形成整體合力，共同推進。前期調(diào)研、可行性論證、機制創(chuàng)建、宣傳發(fā)動、推廣試行等步驟清晰，層次合理，組織有序。

（二）全員參與，整體推進。崗位風(fēng)險防范工作機制以科學(xué)定崗為基礎(chǔ)、明晰職責(zé)為前提、再造流程為關(guān)鍵、提高質(zhì)效為重點、預(yù)警防范手段、績效考評為保障，形成全員參與，環(huán)環(huán)相扣，整體推進的工作格局。無論是在思想認(rèn)識還是在機制建設(shè)上，都在干部群體中產(chǎn)生了整體性效應(yīng)。

（三）立足崗位，全防全控。崗位風(fēng)險防范工作機制突破了單純強調(diào)執(zhí)法風(fēng)險的觀念，將風(fēng)險防范由執(zhí)法風(fēng)險防范拓展為崗位風(fēng)險防范，涉及人員由執(zhí)法一線人員拓展到行政管理人員，做到崗位職責(zé)定位到哪里，風(fēng)險防范就到哪里，實現(xiàn)全崗全防。

第四篇：內(nèi)控機制建設(shè)思路

一、機制管人、信息管稅、內(nèi)控促廉

在構(gòu)建干部作風(fēng)長效機制建設(shè)上出實招，動真格，見實效上下功夫。按照積極穩(wěn)妥、先易后難和邊實踐，邊探索、邊總結(jié)、邊完善的原則，積極啟動了內(nèi)控機制建設(shè)的創(chuàng)新工作，不斷探索多維控制方法，一個貫穿于部門權(quán)力運行全過程，崗位職權(quán)標(biāo)準(zhǔn)化、業(yè)務(wù)處理流程化、權(quán)力制約制度化的完整的實時監(jiān)控鏈條已初步形成。

二、準(zhǔn)確把握部門內(nèi)控機制建設(shè)重點權(quán)力事項

在實施內(nèi)控機制建設(shè)中把標(biāo)準(zhǔn)化管理相結(jié)合，對風(fēng)險防范措施按照行政管理、信息技術(shù)操作、納稅服務(wù)和稅務(wù)行政執(zhí)法進行了科學(xué)分類和匯總設(shè)定進行內(nèi)控，制定出防范措施。并制定了6大類既

1、干部懲處；

2、信訪舉報辦理與獎勵；

3、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核；

4、執(zhí)法監(jiān)察；

5、“民心網(wǎng)”投拆件辦理；

6、政風(fēng)、行風(fēng)工作考核工作標(biāo)準(zhǔn)防范遵循“公開權(quán)力--排查風(fēng)險—風(fēng)險識別—風(fēng)險界定—風(fēng)險防范”五個程序，通過分析權(quán)力行使過程和運行軌跡將稅收執(zhí)法工作梳理細(xì)分，對征收管理、稅款征收、稅務(wù)檢查、稅收法制、資格認(rèn)定、行政許可、法律救濟等10類排查出30個風(fēng)險點，抓住稅收內(nèi)控機制建設(shè)的關(guān)鍵部位和內(nèi)控促廉“分權(quán)制衡”核心重點進行內(nèi)控防范。

三、以崗位為主線，突出全員內(nèi)控覆蓋。為做到全員機制內(nèi)控、所內(nèi)跟蹤監(jiān)控，以“崗位”作為風(fēng)險控制的基本單元，根據(jù)稅收執(zhí)法和行政管理崗責(zé)體系，對系統(tǒng)內(nèi)各個崗位職責(zé)、工作流程、工作效能等可能存在的風(fēng)險，采用科學(xué)的方法，進行分析、識別、評估，制定事前防范的預(yù)警措施，將凡是有可能存在風(fēng)險的崗位全部納入控制范圍。上至所長下至稅收管理員，每個人都有具體工作崗位，力爭風(fēng)險源不遺漏、不空項，保證所有崗位都在內(nèi)控機制監(jiān)督之下，從源頭上防范重點崗位，管住重點崗位，尤其加強對稅收執(zhí)法崗位上人員加強動態(tài)監(jiān)控防范。

四、是突出構(gòu)建對“領(lǐng)導(dǎo)干部”監(jiān)控。在實施內(nèi)控機制建設(shè)中，從部門職能入手梳理權(quán)力事項，突出完善了領(lǐng)導(dǎo)干部對行政管理權(quán)與稅收執(zhí)法權(quán)“兩權(quán)”監(jiān)督防范，把內(nèi)控機制建設(shè)與領(lǐng)導(dǎo)干部的廉潔自律機制建設(shè)有機結(jié)合，規(guī)范決策、審批權(quán)的運行和實施，加強事前、事中、事后進行全過程控制，推行了“一把手堅持不直接管財務(wù)的工作制度，做到關(guān)口前移，預(yù)防為先。把推進內(nèi)控機制建設(shè)與懲防體系建設(shè)工作相結(jié)合，與“兩權(quán)”監(jiān)督制約工作的深化提升相結(jié)合，與提高反腐倡廉工作能力和政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)現(xiàn)結(jié)合，與制權(quán)和增效相結(jié)合，建立起職權(quán)清楚、責(zé)任明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力制衡機制。

第五篇：內(nèi)控機制建設(shè)匯報會

我校召開權(quán)力內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報會

2012年11月15日下午，我校在辦公樓一樓會議室召開了部門權(quán)力內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報會，黨委副書記、紀(jì)委書記出席會議并作重要講話，各二級學(xué)院主要負(fù)責(zé)人參加了會議，會議由紀(jì)委副書記、監(jiān)察處處長主持。

會上，各二級學(xué)院負(fù)責(zé)人重點圍繞本單位權(quán)力內(nèi)控機制建設(shè)工作的主要做法、經(jīng)驗和特色、不足和整改以及完善建議等方面情況分別作了匯報。

黨委副書記、紀(jì)委書記充分肯定了各二級學(xué)院在權(quán)力內(nèi)控機制建設(shè)方面的做法和成效，并就如何進一步完善此項工作提出3點要求：一是各單位要高度重視內(nèi)控機制建設(shè)工作。他指出，內(nèi)控機制建設(shè)是我校的一項基礎(chǔ)性工作，是學(xué)校事業(yè)健康發(fā)展的重要保證。二是各單位要進一步明確內(nèi)控機制建設(shè)工作目標(biāo)。他指出，做好這項基礎(chǔ)性工作主要是抓權(quán)力運行的公開和規(guī)范，最終落腳點是為了進而促進學(xué)校事業(yè)更好更快地發(fā)展。三是各單位要圍繞重點和關(guān)鍵環(huán)節(jié)開展內(nèi)控機制建設(shè)工作。最后，他還要求各單位認(rèn)真對照文學(xué)院和物電學(xué)院的內(nèi)控機制建設(shè)材料模板，進一步完善本單位的特殊項目材料，以便學(xué)校制定統(tǒng)一、規(guī)范的二級學(xué)院權(quán)力運行監(jiān)控機制建設(shè)材料模板。