第一篇：稅務(wù)推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)經(jīng)驗(yàn)材料

強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制 筑牢“防險”大堤

―某局推進(jìn)廉政風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的主要做法

筑牢防險堤，換得水長清。今年以來，xxx局在省局和xx市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持把部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)作為推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)的重要舉措；積極探索“以廉政教育為先導(dǎo)、以風(fēng)險排查為基礎(chǔ)、以權(quán)力監(jiān)督為核心、以信息技術(shù)為依托、以制度建設(shè)為保障、以考核問責(zé)為手段”的“六位一體”廉政風(fēng)險內(nèi)控體系，取得了初步成效，走出了一條有效防控廉政風(fēng)險的特色之路，提高了預(yù)防腐敗工作水平，規(guī)范了權(quán)力的運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了干部隊(duì)伍的廉潔、高效，促進(jìn)了國稅事業(yè)的健康發(fā)展。

一、建設(shè)廉政風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制的動因和構(gòu)想

一是外在的機(jī)遇。2009年，國家稅務(wù)總局機(jī)關(guān)帶頭完善內(nèi)部監(jiān)控制約制度，在內(nèi)控機(jī)制建設(shè)上為全系統(tǒng)作出表率。2010年，國家稅務(wù)總局提出了各地根據(jù)實(shí)際情況，在目前黨風(fēng)廉政建設(shè)基礎(chǔ)上逐步形成“大內(nèi)控”的工作格局，建設(shè)特色內(nèi)控機(jī)制的總體部署。今年初，省局黨組提出了“機(jī)制管人、信息管稅、內(nèi)控促廉”的工作要求。這為我局加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)提供了寶貴的經(jīng)驗(yàn)和外在機(jī)遇。二是內(nèi)在的動力。近年來，我局在構(gòu)建懲防體系工作中，探索和創(chuàng)新了許多行之有效的制度和措施，如何在繼承中求發(fā)展，在實(shí)踐中再創(chuàng)新，在新形勢下進(jìn)一步推進(jìn)干部隊(duì)伍建設(shè)，形成促進(jìn)稅收業(yè)務(wù)工作的部門內(nèi)控機(jī)制體系，為全省國稅系統(tǒng)加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)發(fā)揮好“試驗(yàn)田”的作用。我局黨組審時度勢，研究決定及早開展廉政風(fēng)險防范體系建設(shè)試點(diǎn)工作。在深入調(diào)查，認(rèn)真研究的基礎(chǔ)上，確立了“試點(diǎn)先行、分步實(shí)施；持續(xù)推進(jìn)、務(wù)求實(shí)效”的工作思路，選取代表性比較強(qiáng)的xxxxxxx四個基層國稅局開展試點(diǎn)。在試點(diǎn)期間，省局黨組成員、紀(jì)檢組長xxx先后兩次到我局深入調(diào)研并現(xiàn)場指導(dǎo)工作，要求我局精心組織，大膽探索，加快推進(jìn)，為全省推廣做好準(zhǔn)備。我們深受鼓舞，進(jìn)一步堅(jiān)定了工作信心。

我局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的總體規(guī)劃是：本著積極穩(wěn)妥、先易后難和邊探索、邊總結(jié)、邊完善的原則，統(tǒng)籌推進(jìn)工作。一是在實(shí)施步驟上分四步走。第一步：動員部署；第二步：組織實(shí)施；第三步：總結(jié)推廣；第四步：建設(shè)體系。計劃經(jīng)過一至兩年的努力，建立起較為完備的崗位風(fēng)險控制體系。二是工作方法上以點(diǎn)帶面。先由四個縣局分頭試點(diǎn)突破，建設(shè)各具特色的“試驗(yàn)田”；試點(diǎn)探索成熟后，市局統(tǒng)一進(jìn)行梳理整合推廣，形成全市性、系統(tǒng)化、多層次的防范體系框架。

二、推行“六位一體”內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的工作實(shí)踐

在試點(diǎn)中，各試點(diǎn)單位繼承和總結(jié)了以往廉政風(fēng)險防范工作中好的做法和經(jīng)驗(yàn)，形成了富有特色的內(nèi)控促廉體系。

(一)以廉政教育為先導(dǎo)，提升內(nèi)控預(yù)防工作認(rèn)識

我局在廉政風(fēng)險防范試點(diǎn)工作開始時，有一些同志不理解、不積極參與，認(rèn)為搞廉政風(fēng)險防范就是擺花架子，搞形式主義；甚至錯誤地認(rèn)為廉政只是領(lǐng)導(dǎo)干部的事，離自己很遠(yuǎn)，不能重視和清醒地看到工作中存在的各種漏洞和隱患，或參與意識不夠、主動關(guān)注不多；有的認(rèn)為自己手中就針尖大點(diǎn)權(quán)力，出不了多大的事，不愿將它公之于眾，不愿暴露那些可以為自己帶來方便的“潛規(guī)則”，不愿意觸及到權(quán)力運(yùn)行的核心環(huán)節(jié)。針對這些風(fēng)險意識淡化的思想，我局抓了以下兩個方面的工作。一是抓好深入宣傳發(fā)動，強(qiáng)化風(fēng)險意識。市局主要領(lǐng)導(dǎo)親自作動員講話，各試點(diǎn)單位層層召開動員大會，大力宣傳內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要作用和意義，以“熟悉內(nèi)控、理解內(nèi)控、掌握內(nèi)控”為目標(biāo)進(jìn)行宣傳動員，營造內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的良好氛圍；組織開展以“我的風(fēng)險點(diǎn)在哪里、我的風(fēng)險點(diǎn)有哪些”為主題的專題討論，結(jié)合近年來發(fā)生的違法違紀(jì)案件，深刻剖析根源，幫助大家認(rèn)識到幾乎所有違法違紀(jì)案件的根源都在于制度不嚴(yán)、內(nèi)控不力，使干部職工清醒地意識到風(fēng)險就在身邊，防范風(fēng)險就是對自己最好的保護(hù)，干部職工思想認(rèn)識逐步趨于統(tǒng)一，參與內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的積極性和主動性顯著提高。二是多措并舉，扎實(shí)開展宣傳教育。采取專題培訓(xùn)、重點(diǎn)輔導(dǎo)、交流研討、警示教育等多種方式，組織機(jī)關(guān)黨員干部系統(tǒng)地學(xué)習(xí)總局、省局黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的通知》和馮慧敏組長撰寫的《稅務(wù)系統(tǒng)部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)研究》及新頒布的《廉政準(zhǔn)則》等相關(guān)文件，進(jìn)一步強(qiáng)化黨性紀(jì)律觀念和廉潔從政意識，努力提高抵制腐敗、恪守職責(zé)的自覺性。同時，大力加強(qiáng)稅收業(yè)務(wù)培訓(xùn)，按照人員的不同層次或工作需要，安排干部分期分批接受專業(yè)培訓(xùn)或知識更新教育，提高稅務(wù)人員的執(zhí)法水平，為干部應(yīng)對和防范風(fēng)險打好基礎(chǔ)。今年來，全市國稅系統(tǒng)先后在省、市培訓(xùn)中心舉辦了9期各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)245人次。

（二）以風(fēng)險排查為基礎(chǔ)，抓住廉政風(fēng)險控制工作關(guān)鍵

排查廉政風(fēng)險的目的，就是為了有效控制廉政風(fēng)險，使廉政風(fēng)險防范機(jī)制真正成為干部職工保持清正廉潔的保護(hù)傘、遠(yuǎn)離腐化墮落的防火墻，免受不正之風(fēng)侵蝕的高堤壩。找準(zhǔn)、找細(xì)、找實(shí)風(fēng)險點(diǎn)是建立整個內(nèi)控機(jī)制的基礎(chǔ)，也是決定廉政風(fēng)險防范工作是否有成效的根本。一是抓住查找環(huán)節(jié)。為了準(zhǔn)確排查出權(quán)力運(yùn)行的廉政風(fēng)險，各試點(diǎn)單位按照“人人都查找，人人受教育”的要求，堅(jiān)持“三個不放過”。即“查不準(zhǔn)不放過、查不全不放過、查不到位不放過”，結(jié)合各自實(shí)際，積極探索具有自身特色的廉政風(fēng)險排查方式方法。如xxx縣國稅局采取了“三步走”、“四查找”、“五對照”的方法開展工作?！叭阶摺奔疵鞔_崗責(zé)體系、全員風(fēng)險排查、集中風(fēng)險評估；“四查找”即崗位自查、不同崗位互查、領(lǐng)導(dǎo)幫助查找和集體排查等方法；“五對照”即對照法律政策規(guī)定、崗位風(fēng)險流程、常見問題、歷史案件、信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，認(rèn)真梳理權(quán)力運(yùn)行中、業(yè)務(wù)流程中存在的或潛在的廉政風(fēng)險。四個試點(diǎn)單位共匯總梳理出273個具體崗位、排查各類風(fēng)險點(diǎn)1361，并從中評定出高風(fēng)險點(diǎn)516 個、中風(fēng)險點(diǎn) 474 個、低風(fēng)險點(diǎn)381個。二是抓好評估環(huán)節(jié)。準(zhǔn)確評估風(fēng)險，既是對查找環(huán)節(jié)的把關(guān)，又是確定防范重點(diǎn)，分級、動態(tài)管理的依據(jù)。我們在組織干部、職工深入自查的基礎(chǔ)上，把查找出來的風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行公示，讓廣大干部群眾來評價風(fēng)險找得準(zhǔn)不準(zhǔn)、實(shí)不實(shí)，讓大家都能清楚識別和有效監(jiān)督風(fēng)險點(diǎn)。然后根據(jù)風(fēng)險發(fā)生幾率、危害程度、形成原因等因素確定風(fēng)險等級。xxxx國稅局為了準(zhǔn)確評估風(fēng)險，自主研發(fā)了“風(fēng)險評估軟件”，有效提高了風(fēng)險評估精準(zhǔn)度。三是突出工作流程梳理環(huán)節(jié)。將工作流程貫穿風(fēng)險防范始終是我局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的一個特色。無論是查找風(fēng)險源，還是制定防范措施，都堅(jiān)持以定崗定責(zé)為基礎(chǔ)，圍繞工作流程這條主線來進(jìn)行。明確各部門各崗位職責(zé)，將各項(xiàng)工作以流程圖的形式描繪出來，認(rèn)真仔細(xì)討論工作流程的每一環(huán)節(jié)，找出流程中的權(quán)力點(diǎn)和漏洞。在制定風(fēng)險防范措施時，強(qiáng)化流程控制，規(guī)范工作流程，做到環(huán)環(huán)相扣，互相制衡，讓決策權(quán)力、執(zhí)法權(quán)力和行政管理都處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。四是把好審核環(huán)節(jié)。堅(jiān)持全員動手與集體會審相結(jié)合。按照“每個干部職工自查→科室主管領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)科室全體人員集中討論→分管領(lǐng)導(dǎo)初審→內(nèi)控預(yù)防領(lǐng)導(dǎo)小組定審”四個步驟，逐項(xiàng)排查，層層把關(guān)，確保質(zhì)量。同時，各單位將全部風(fēng)險點(diǎn)及其特征、成因、風(fēng)險等級等匯編成了《崗位風(fēng)險手 冊》，為精確控制崗位風(fēng)險明確了目標(biāo)和重點(diǎn)。

（三）以權(quán)力監(jiān)督為核心，突出廉政風(fēng)險控制工作重點(diǎn)

一是加大政務(wù)公開，強(qiáng)化監(jiān)督制約。在對權(quán)力風(fēng)險點(diǎn)的清理、審核的基礎(chǔ)上，我局著力推行陽光國稅，在內(nèi)部將人事、財務(wù)、資產(chǎn)管理等八個方面的內(nèi)容實(shí)行最大化公開；在外部進(jìn)行管理公開、處罰公開，實(shí)行陽光定額、陽光退稅、陽光監(jiān)控、陽光稽查，讓公共權(quán)力在陽光下運(yùn)行，使監(jiān)督權(quán)滲透到權(quán)力運(yùn)行的各個環(huán)節(jié)，在公開中有效防范權(quán)力濫用。二是抓住“三個”關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強(qiáng)化執(zhí)法監(jiān)督。抓住征收環(huán)節(jié)，嚴(yán)把申報關(guān)，將執(zhí)法監(jiān)督的關(guān)口前移；抓住管理環(huán)節(jié)，進(jìn)一步建立健全各種制度，規(guī)范管理行為，尤其是對增值稅一般納稅人管理、專用發(fā)票增量增版、資源綜合利用企業(yè)管理、福利企業(yè)認(rèn)定、納稅評估、企業(yè)所得稅稅前扣除、實(shí)行定額征收業(yè)戶稅額的核定、減免抵退稅環(huán)節(jié)的管理，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格程序，規(guī)范運(yùn)作；抓住稽查環(huán)節(jié)，把好選案關(guān)、實(shí)施關(guān)、審理關(guān)，加大執(zhí)行力度，確保執(zhí)行到位；進(jìn)一步加強(qiáng)執(zhí)法檢查，強(qiáng)化執(zhí)法監(jiān)督，有效地防控稅收執(zhí)法風(fēng)險。三是創(chuàng)新監(jiān)控方式，強(qiáng)化外部監(jiān)控。實(shí)施“三雙監(jiān)控”。即：雙向承諾，要求稅收管理員在廉政勤政方面，既向單位承諾又向納稅人承諾；雙向述廉，每個稅收管理員在向本單位述勤述廉的同時，要向納稅人公開述勤述廉，認(rèn)真聽取業(yè)戶代表的評價和意見；雙向考評，稅收管理員既接受單位考核又接受納稅人評判內(nèi)外監(jiān)督。同時，建立了納稅人投訴、處理及反饋機(jī)制，強(qiáng)化了對納稅服務(wù)投訴的督辦，保障納稅人合法權(quán)益。今年8月，我局倡導(dǎo)成立了xxxx納稅人協(xié)會。全系統(tǒng)聘請了281名特邀監(jiān)察員、143名內(nèi)部兼職監(jiān)察員、84名稅收法制監(jiān)督員和134名社會監(jiān)督員，形成了專兼結(jié)合、內(nèi)外結(jié)合的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)。

（四）以信息技術(shù)為依托，搭建科技防腐工作平臺

一是構(gòu)建風(fēng)險信息監(jiān)控預(yù)警提醒和糾錯機(jī)制。充分利用現(xiàn)有信息網(wǎng)絡(luò)，依托稅收執(zhí)法監(jiān)察和執(zhí)法考核信息系統(tǒng)，與我局自主研發(fā)的“限時辦結(jié)監(jiān)控查詢系統(tǒng)”和“納稅服務(wù)導(dǎo)航系統(tǒng)”實(shí)現(xiàn)信息共享，及時篩選錯誤執(zhí)法信息并追蹤到具體崗位和人員，加強(qiáng)權(quán)力運(yùn)行風(fēng)險的預(yù)警提醒和監(jiān)控糾錯，形成了執(zhí)法有風(fēng)險、風(fēng)險有人控、人人受控的互動內(nèi)控循環(huán)機(jī)制。二是工作事項(xiàng)模板化，強(qiáng)化權(quán)力制衡。我局研發(fā)了稅收管理員信息平臺，按照“一員式”管理理念設(shè)計，實(shí)施對納稅人的各種納稅行為進(jìn)行分類管理，特別是對稅收管理員工作行為進(jìn)行了模板式規(guī)范，稅收管理員通過接收工作指令和執(zhí)行啟動工作任務(wù)，完成工作事項(xiàng)的任務(wù)派單、工作過程監(jiān)控、待辦事項(xiàng)提示、數(shù)據(jù)自動生成、結(jié)果自動產(chǎn)生、實(shí)現(xiàn)計算機(jī)考核，實(shí)施了全市統(tǒng)一的執(zhí)法文書模板和工作流，既堵絕了執(zhí)法不規(guī)范帶來的風(fēng)險，又保護(hù)了干部。三是全面推行稅收風(fēng)險管理系統(tǒng)，有效降低執(zhí)法風(fēng)險。該系統(tǒng)運(yùn)行以來，下發(fā)遵從風(fēng)險核查任務(wù)73戶，發(fā)現(xiàn)43戶企業(yè)存在不同程度的少繳稅款行為，查補(bǔ)稅款229.6余萬元。通過對疑點(diǎn)數(shù)據(jù)信息的監(jiān)控，較好的發(fā)揮了加強(qiáng)稅收管理，規(guī)范執(zhí)法行為，提高納稅人稅法遵從的綜合效應(yīng)。通過信息化手段將廉政風(fēng)險控制工作置于計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)資源之中，以無情的“電腦”來制約有情的“人腦”，為加強(qiáng)廉政風(fēng)險控制工作提供了技術(shù)支撐。

（五）以制度建設(shè)為保障，健全廉政風(fēng)險控制工作機(jī)制

堅(jiān)持以制度為抓手，將風(fēng)險防范措施寓于各項(xiàng)管理制度建設(shè)之中，積極推進(jìn)各項(xiàng)制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)用制度機(jī)制預(yù)防風(fēng)險、減少風(fēng)險。一是在稅收管理方面，健全制度。我局對執(zhí)法權(quán)力比較集中、容易出現(xiàn)問題的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)工作，嚴(yán)格落實(shí)重大事項(xiàng)報告、重大案件集體審理等制度，有效地分解權(quán)力，化解執(zhí)法風(fēng)險。并制定了《xxx國家稅務(wù)局督察內(nèi)審雙向反饋工作制度》、《稅務(wù)稽查 “一案雙查”制度》、《稅收執(zhí)法責(zé)任制追究制度》、《個體工商戶電子評稅制度》等。二是在內(nèi)部行政管理方面，形成體系。實(shí)行定期崗位輪換交流制度，讓干部有活力，權(quán)力有防空。一般稅源管理崗位的稅收管理員每3年輪換一次，重點(diǎn)稅源管理崗位每2年輪換一次；深入推行縣際間一般干部交流工作，先后有18名干部在9個縣區(qū)局之間進(jìn)行了交流；采取“雙向選擇”的辦法，交流輪崗11名機(jī)關(guān)工作人員；通過借用觀察、組織考察等方式從基層擇優(yōu)選擇了10名干部充實(shí)機(jī)關(guān)力量，實(shí)現(xiàn)了人才資源的重新整合,激發(fā)了隊(duì)伍活力。同時，制定和完善了《xxx國家稅務(wù)局工作規(guī)則》、《政務(wù)公開制度》、《xxxx系統(tǒng)重點(diǎn)崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)監(jiān)督管理辦法》、《xxxxx局依法行政考核評價辦法》、《領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部綜合考核評價體系》等一系列制度，構(gòu)建了較為完備的制度體系。三是在廉政風(fēng)險內(nèi)控制度建設(shè)方面，各具特色。xxx縣國稅局引入標(biāo)準(zhǔn)化管理方式，并與績效管理考核相融合，探索建立了“基于風(fēng)險防范的基層稅務(wù)機(jī)關(guān)標(biāo)準(zhǔn)化管理”新模式；xxxx稅局實(shí)施三色預(yù)警管理，構(gòu)建了個人排查尋找、單位評估報告、預(yù)警中心警示預(yù)防、縣局跟蹤監(jiān)控的“四位一體”的廉政預(yù)警防控格局。xxx國稅局確立了“公開權(quán)力--風(fēng)險排查—風(fēng)險識別—風(fēng)險評估—重點(diǎn)防控—建章立制”的工作思路，構(gòu)建了以重點(diǎn)崗位和關(guān)鍵事項(xiàng)風(fēng)險防控為核心，“點(diǎn)、線、面”持續(xù)推進(jìn)的廉政風(fēng)險預(yù)警防控新體系。xxxx國稅局探索建立了“12645”全員廉政風(fēng)險防范模式。未列入這次試點(diǎn)的xxx、xxxxx局主動跟進(jìn)，強(qiáng)化程序防控理念，針對工作流程銜接不緊密、監(jiān)管不到位等導(dǎo)致的風(fēng)險，優(yōu)化再造業(yè)務(wù)工作流程,注重權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督制約, 使權(quán)力運(yùn)行的每個節(jié)點(diǎn)既相互配套協(xié)調(diào)又相互監(jiān)督制約。

（六）以考核問責(zé)為手段，強(qiáng)化內(nèi)控預(yù)防工作保障

在對崗位風(fēng)險進(jìn)行深入研究的基礎(chǔ)上，我局重新修訂和完善了系統(tǒng)和機(jī)關(guān)兩個績考核辦法，將內(nèi)控機(jī)制建設(shè)列入目標(biāo)管理考核和黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核內(nèi)容，設(shè)定考核標(biāo)準(zhǔn)，對各單位的風(fēng)險排查評估情況、崗位風(fēng)險梳理匯總情況、制定風(fēng)險防控措施情況、推行落實(shí)情況等納入目標(biāo)管理考核中。嚴(yán)格責(zé)任追究，我局年底還將內(nèi)控機(jī)制建設(shè)與黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落實(shí)情況一同進(jìn)行檢查考核，對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)推進(jìn)不力或不認(rèn)真的縣（區(qū)）局、科室，情節(jié)輕微的，給予通報批評；情節(jié)較重的，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

三、實(shí)施廉政風(fēng)險內(nèi)控帶來的工作變化

一是完善機(jī)制，上下聯(lián)動，內(nèi)控促廉帶來稅收收入的“真金白銀”。截止今年10月，我局累計組織稅收收入 21.8億元，增長7.9%，占年計劃的93%；累計完成地方固定收入2.05億元，占市政府下達(dá)計劃的96 %。二是在廉政上實(shí)現(xiàn)了由“他律”到“自律”的轉(zhuǎn)變。隨著我局系統(tǒng)廉政風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的試點(diǎn)開展，促進(jìn)了稅收執(zhí)法與廉政建設(shè)的有機(jī)結(jié)合。通過風(fēng)險排查梳理出來的廉政風(fēng)險讓干部、職工對號入座，使大家更加清醒地認(rèn)識到潛在的廉政風(fēng)險，廣大國稅干部能自覺把內(nèi)控預(yù)防的要求與稅收工作實(shí)際相結(jié)合，在稅收工作的各個環(huán)節(jié)中堅(jiān)持規(guī)范、公平、公正、廉潔執(zhí)法。三是在工作上實(shí)現(xiàn)了由被動到主動的轉(zhuǎn)變。廣大國稅干部稅收執(zhí)法和行政管理行為更加規(guī)范，工作效能、服務(wù)效率顯著提高，今年元至10月，我局國稅系統(tǒng)納稅服務(wù)工作基本實(shí)現(xiàn)了零投訴，納稅人對國稅機(jī)關(guān)的行政效能、行業(yè)作風(fēng)反應(yīng)普遍良好，納稅人滿意度持續(xù)提高。今年7月份在全市糾風(fēng)辦開展的短信測評中社會各界對國稅工作的滿意度達(dá)到了95%。四是在稅收執(zhí)法和行政管理上實(shí)現(xiàn)了由粗放管理到精細(xì)管理的轉(zhuǎn)變。通過內(nèi)控機(jī)制，可以實(shí)現(xiàn)對稅收執(zhí)法權(quán)、行政管理權(quán)的每一個事項(xiàng)的工作程序、業(yè)務(wù)流程、考核評價、監(jiān)控制約環(huán)節(jié)的嚴(yán)格規(guī)范，促使干部職工自覺地按制度辦事，增強(qiáng)責(zé)任意識，提高工作質(zhì)量和水平。稅收執(zhí)法責(zé)任制得以全面落實(shí)，國稅干部崗位執(zhí)法自控能力明顯提高，依法治稅和依法行政能力大大提升，稅源管理、納稅申報、稅務(wù)稽查、稅收征管等業(yè)務(wù)工作更趨規(guī)范。有效保障了全系統(tǒng)稅收執(zhí)法考核持續(xù)“零過錯”。五是在監(jiān)督方式上實(shí)現(xiàn)了由事后監(jiān)督向超前預(yù)防轉(zhuǎn)變。通過部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)可以最大限度地整合各種監(jiān)督資源，將紀(jì)檢監(jiān)察工作滲透到稅務(wù)部門日常管理和稅收工作全過程，真正落實(shí)“一崗兩責(zé)”，較好解決了廉政建設(shè)與稅收業(yè)務(wù)“兩張皮”的問題。

木欣欣以向榮，泉涓涓而始流。近年來，我局堅(jiān)持管理創(chuàng)新帶動組織稅收收入、優(yōu)化納稅服務(wù)、隊(duì)伍建設(shè)、黨風(fēng)廉政建設(shè)，有力地推動了漢中國稅事業(yè)發(fā)展，國稅工作取得了可喜成績。xxx局榮獲“全國文明單位”稱號，基層11個縣（區(qū)）局實(shí)現(xiàn)了“省級精神文明建設(shè)先進(jìn)單位”滿堂紅；連續(xù)6年在全市執(zhí)法部門和窗口單位“政風(fēng)行風(fēng)聯(lián)評”中獲得第一名；連續(xù)9年被xxx委、市政府評為先進(jìn)系統(tǒng)。

四、進(jìn)一步完善廉政風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的設(shè)想

推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是對國稅機(jī)關(guān)內(nèi)部管理理念、管理體制和管理模式的一次工作創(chuàng)新。盡管我們在部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方面進(jìn)行了一些有益探索，取得了一定成效。但還需要學(xué)習(xí)借鑒兄弟單位好的做法和經(jīng)驗(yàn)，在今后的工作實(shí)踐中進(jìn)一步完善。一是總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，規(guī)范推廣。我局將在總結(jié)試點(diǎn)工作經(jīng)驗(yàn)、完善模式的基礎(chǔ)上，在全市國稅系統(tǒng)全面實(shí)施。二是技術(shù)支撐，信息防控。在綜合運(yùn)用現(xiàn)有防控手段的基礎(chǔ)上，積極整合并利用現(xiàn)代信息技術(shù)，加強(qiáng)科技防控深度和廣度，實(shí)現(xiàn)由制度管人、管事向計算機(jī)和信息技術(shù)管理的發(fā)展和延伸，提高廉政風(fēng)險防范水平。三是常態(tài)防范，動態(tài)監(jiān)控。結(jié)合國稅工作職能轉(zhuǎn)變和預(yù)防腐敗工作的新要求，針對高風(fēng)險事項(xiàng)開展經(jīng)常性的檢查，做到關(guān)口前移、強(qiáng)化預(yù)防，保持廉政風(fēng)險防范管理工作的創(chuàng)新力和生命力。對重大政策執(zhí)行、重點(diǎn)工作出現(xiàn)的新情況，不斷完善廉政風(fēng)險動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，形成各部門發(fā)現(xiàn)問題、糾正問題、制度防控的內(nèi)生機(jī)制，推進(jìn)源頭治腐工作向縱深發(fā)展。

千淘萬漉雖辛苦，吹盡狂沙始到金。廉政風(fēng)險防范是一項(xiàng)前瞻性、探索性、長期性的工作，利在當(dāng)前，功在長遠(yuǎn)。在今后的工作中，我們將進(jìn)一步揚(yáng)起廉潔從稅的風(fēng)帆，以更大的決心和勇氣，大力探索，努力創(chuàng)新，奮力開拓，把我市國稅收工作扎實(shí)推向前進(jìn)，努力打造效能國稅、法治國稅、陽光國稅、廉潔國稅、服務(wù)型國稅品牌。

第二篇：內(nèi)控機(jī)制建設(shè)報告

內(nèi)控機(jī)制建設(shè)調(diào)研報告

建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系，是我們黨深刻總結(jié)反腐倡廉實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、準(zhǔn)確把握我國現(xiàn)階段反腐倡廉形勢得出的科學(xué)結(jié)論，是從提高黨的執(zhí)政能力、保持和發(fā)展黨的先進(jìn)性的全局高度作出的重大決策。推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)加強(qiáng)廉政風(fēng)險防范是實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀、有效實(shí)現(xiàn)反腐敗工作關(guān)口前移的重要舉措，是把黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作融入地稅各項(xiàng)領(lǐng)域之中，使其正確行使稅務(wù)職權(quán)，并從源頭上有效預(yù)防廉政風(fēng)險的有效手段，時刻提醒地稅干部筑牢防線、不闖紅燈和保護(hù)干部，確保系統(tǒng)上下“零發(fā)案”的迫切需要。

一、開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的情況

將風(fēng)險管理引入稅收工作，建立科學(xué)有效的內(nèi)部控制機(jī)制，保證權(quán)責(zé)的正確行使，要做到“收好稅、帶好隊(duì)”，就必須通過建立崗位風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制，為干部職工干事創(chuàng)造一個安全廉政的環(huán)境，做到權(quán)力行使規(guī)范、高效和廉潔。因此分局開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)主要從以下幾個方面著手。

（一）全面梳理崗責(zé)和權(quán)力事項(xiàng)

結(jié)合當(dāng)前的地稅機(jī)構(gòu)改革和稅源專業(yè)化管理，分局對各崗位職責(zé)和權(quán)力事項(xiàng)進(jìn)行全面梳理，形成完整的崗位目錄和“權(quán)力清單”，在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確內(nèi)部各部門的權(quán)力事項(xiàng)，界定部門職能，細(xì)化崗位職責(zé)，明確每個崗位的工作職責(zé)和行為規(guī)范，使全體人員做到各司其職、各負(fù)其責(zé)，確保權(quán)力行使的責(zé)任落實(shí)到部門、到崗、到人。

（二）深入排查找準(zhǔn)弄清風(fēng)險點(diǎn) 風(fēng)險排查是推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是在明晰崗位職責(zé)的基礎(chǔ)上，需要著力做好的工作事項(xiàng)。風(fēng)險找不到、找不準(zhǔn)、找不全，建立內(nèi)控機(jī)制建設(shè)就缺乏針對性，因此，在推進(jìn)過程中，分局每名干部職工都結(jié)合自身崗位職責(zé)，對照相關(guān)法律法規(guī)及管理制度，將所在崗位可能存在的風(fēng)險點(diǎn)找全、找準(zhǔn)，通過風(fēng)險排查，使干部職工清楚自己應(yīng)履行的工作職責(zé)，清楚行使權(quán)力時的風(fēng)險所在，從而達(dá)到自我防范、自我糾錯的目的。

查找風(fēng)險點(diǎn)通過自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)、民主評、組織審等多種形式，找準(zhǔn)各崗位每一個環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險點(diǎn)和易發(fā)生風(fēng)險的事項(xiàng)，對排查出的各類風(fēng)險點(diǎn)列出可能發(fā)生的違法、違紀(jì)、違規(guī)情形和涉及的法律、法規(guī)、制度、規(guī)定、辦法等情況逐一登記，提出防控措施意見和建議，根據(jù)風(fēng)險發(fā)生幾率和危害程度自我界定崗位風(fēng)險等級，填寫《崗位廉政風(fēng)險排查表》，并層層審定。

（三）著力規(guī)范權(quán)力運(yùn)行流程

在排查風(fēng)險點(diǎn)的基礎(chǔ)上，針對稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)的權(quán)力事項(xiàng)和用權(quán)方式，優(yōu)化運(yùn)行程序，建立內(nèi)控措施，制定作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)權(quán)力運(yùn)行的過程制約、程序控制。一是優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程，明確具體權(quán)力事項(xiàng)的業(yè)務(wù)操作程序，簡化辦事程序，減少不必要的環(huán)節(jié)。二是根據(jù)現(xiàn)行稅收征管和行政管理的規(guī)定要求，編制權(quán)力運(yùn)行流程圖，在優(yōu)化流程的基礎(chǔ)上，對權(quán)力事項(xiàng)的運(yùn)行程序以圖形的方式表達(dá)出來，通過流程圖將權(quán)力行使過程進(jìn)行固化，使每項(xiàng)權(quán)力的行使過程做到可視可控。

二、推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)存在的薄弱環(huán)節(jié)

一是對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的重要性認(rèn)識不夠，在思想上沒有足夠的警覺性。在組織收入任務(wù)壓頭，征管基礎(chǔ)建設(shè)和信息化建設(shè)投入時間和精力太多的情況下，認(rèn)為只要稅收任務(wù)完成了，征管基礎(chǔ)搞上去了，就能“一俊遮百丑”，再搞風(fēng)險防范是多余，沒有真正做到“兩手抓，兩手都要硬”。

二是對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)特殊性和重要性宣傳不到位，全員參與內(nèi)控機(jī)制建設(shè)意識差，未形成廉政風(fēng)險“大家談”、人人參與、相互監(jiān)督的良好氛圍。少數(shù)干部職工對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要性認(rèn)識不夠，由于思想認(rèn)識方面的問題，造成了一些干部職工有抵觸情緒，表現(xiàn)在廉政風(fēng)險點(diǎn)的查找上敷衍應(yīng)付，而不是積極主動地參與其中。

三是少數(shù)人員缺乏廉政風(fēng)險意識和防范意識以及客觀上缺乏風(fēng)險防控機(jī)制。主要表現(xiàn)為部分人員不思進(jìn)取，得到且過，不深入學(xué)習(xí)和鉆研稅收業(yè)務(wù)；執(zhí)法人員對法律法規(guī)的理解偏差，執(zhí)法不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范；工作漂浮、懶散、漏征漏管。

三、推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的對策

（一）強(qiáng)化防范教育，增強(qiáng)防范意識和全員參與意識。懲治腐敗是成績，預(yù)防腐敗也是成績。按照“預(yù)防為主，防教結(jié)合”的工作思路，始終堅(jiān)持把預(yù)防擺到前面來，突出教育預(yù)防的首要作用，真正做到“教育在前、打招呼在前、防范在前”。一方面，要組織干部職工對涉稅法律法規(guī)、規(guī)章制度和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，提高干部隊(duì)伍的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)，使其掌握各種稅收法律法規(guī)和規(guī)范性文件的 實(shí)質(zhì)內(nèi)容和執(zhí)法程序，避免過錯執(zhí)法行為的發(fā)生；另一方面，強(qiáng)化法制和警示教育，樹立執(zhí)法與風(fēng)險長期并存的理念，促使地稅干部正確對待和行使法律賦予的權(quán)利，做到警鐘長鳴、防微杜漸，使個人的執(zhí)法行為不偏離法律的軌跡運(yùn)行。并教育稅務(wù)干部要增強(qiáng)自我保護(hù)意識，注重執(zhí)法行為的規(guī)范，在納稅人各種不合理的投訴和反映中有足夠的證據(jù)來保護(hù)自己。

（二）統(tǒng)一思想認(rèn)識，形成內(nèi)控機(jī)制建設(shè)合力。

加強(qiáng)推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的宣傳動員，強(qiáng)化崗位廉政風(fēng)險教育，使干部職工了解內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的目的和意義，提高風(fēng)險防范意識，逐步培育內(nèi)部控制理念，增強(qiáng)干部職工參與內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的積極性和主動性，引導(dǎo)更多的干部職工對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的開展獻(xiàn)計獻(xiàn)策。

（三）梳理完善制度，建立權(quán)力制衡工作機(jī)制。

以制度規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，是內(nèi)控機(jī)制建設(shè)要解決的重點(diǎn)，把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)與貫徹《廉政準(zhǔn)則》、落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制、稅源專業(yè)化管理、現(xiàn)代化分局建設(shè)、“兩權(quán)”監(jiān)督和干部隊(duì)伍日常管理有機(jī)結(jié)合起來，貫徹好各項(xiàng)工作制度，落實(shí)好加強(qiáng)稅收執(zhí)法監(jiān)督的各項(xiàng)規(guī)定。對人、財、物管理權(quán)、稅收執(zhí)法權(quán)等廉政風(fēng)險點(diǎn)，在全面梳理的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全內(nèi)控制度，明確具體權(quán)力事項(xiàng)的業(yè)務(wù)操作程序，堅(jiān)持制權(quán)與增效相結(jié)合，簡化辦事程序，減少不必要的環(huán)節(jié)，建立起職權(quán)清晰、責(zé)任明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力制衡機(jī)制。

第三篇：內(nèi)控機(jī)制建設(shè)心得

內(nèi)控機(jī)制建設(shè)心得

內(nèi)控機(jī)制建設(shè)心得范文

為進(jìn)一步推進(jìn)依法行政工作，全面提高稅務(wù)機(jī)關(guān)工作質(zhì)效，南平市地稅局把加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，提高風(fēng)險管理能力作為依法行政工作重點(diǎn)，組織各縣市區(qū)開展執(zhí)法風(fēng)險排查與防范工作。通過對崗位風(fēng)險點(diǎn)的梳理和排查、調(diào)研和總結(jié)，選取建甌地稅局作為試點(diǎn)單位，按照“設(shè)立崗位、明晰職責(zé)、規(guī)范流程、目標(biāo)管理、風(fēng)險預(yù)警、量化考評”的思路，創(chuàng)建了以崗為點(diǎn)、以程序?yàn)榫€、以制度為面的崗位風(fēng)險防范工作機(jī)制，并從7月1日起在建甌地稅局試行。根據(jù)《崗位風(fēng)險防范工作機(jī)制》，建甌地稅局共設(shè)立了68個工作崗位，明確了557條工作職責(zé)、提出了454項(xiàng)工作目標(biāo)、設(shè)定了201個崗位風(fēng)險提示，制定了212個風(fēng)險防范措施、規(guī)范了19項(xiàng)工作流程，做到崗位職責(zé)定位到哪里、風(fēng)險防范就到哪里，實(shí)現(xiàn)了執(zhí)法風(fēng)險、行政風(fēng)險、廉政風(fēng)險的“全防全控”，有效地促進(jìn)權(quán)力規(guī)范、透明、高效地運(yùn)行，切實(shí)推進(jìn)了“平安地稅”系統(tǒng)工程建設(shè)。

崗位風(fēng)險防范工作機(jī)制的主要內(nèi)容

（一）科學(xué)設(shè)崗定責(zé)，解決“崗位如何設(shè)”的問題

本著“因事設(shè)崗、因量定人”的原則，由人事部門以單位職數(shù)為依據(jù)，科學(xué)配置工作崗位，明確各科室、分局的職責(zé)以及每個崗位的工作職責(zé)，合理地設(shè)崗定責(zé)，整合人力資源，確定每個崗位的責(zé)任人，形成清晰、完善的工作崗責(zé)體系，讓每個人知道“崗位如何設(shè)”，“我該做什么”，消除職責(zé)不清的現(xiàn)象。

（二）明確工作職責(zé)，解決“哪些該我干”的問題

工作職責(zé)由科室職責(zé)和崗位職責(zé)構(gòu)成，工作職責(zé)按“自下而上”的程序制定，科室職責(zé)由科長（分局長）提出后，交由分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行初審，人事部門把關(guān)；崗位職責(zé)以科室職責(zé)為框架，由崗位責(zé)任人提出，科員職責(zé)由科長（分局長）進(jìn)行初審，科長（分局長）職責(zé)由分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行初審，各個崗位職責(zé)匯總后交由分管領(lǐng)導(dǎo)確定。各單位將分管領(lǐng)導(dǎo)審核后的工作職責(zé)匯總，形成較為完整的文字材料提交黨組研究予以確認(rèn)。通過完善崗責(zé)體系，使各項(xiàng)工作有明確的責(zé)任主體，明確了每個崗位人員該干什么。

（三）提出工作目標(biāo)，解決“工作質(zhì)效”問題

工作目標(biāo)“自上而下”分層次提出。即一把手對副職提出目標(biāo)要求，分管領(lǐng)導(dǎo)對科長（分局長）提出目標(biāo)要求，科長（分局長）對本單位的人員提出崗位目標(biāo)要求。目標(biāo)要求要精細(xì)、具體，要與實(shí)際工作相適應(yīng)，做到工作目標(biāo)寬嚴(yán)適度，實(shí)際運(yùn)用得心應(yīng)手、確保任務(wù)到人、責(zé)任到人。科室工作目標(biāo)設(shè)定后經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，提交黨組研究確認(rèn)，讓每位干部清楚了解自己所要完成的工作質(zhì)效。

（四）規(guī)范工作流程，解決“事該如何干”的問題

工作流程分為涉稅執(zhí)法流程和行政管理流程，以工作職責(zé)為基點(diǎn)，根據(jù)稅收管理法律法規(guī)、政策，行政管理辦法，以及上級稅務(wù)機(jī)關(guān)制定的各項(xiàng)制度規(guī)定，本著“刪繁就簡，透明高效”的原則，制定出透明、高效、規(guī)范的工作流程，讓每個崗位人員知道“事該如何干”，讓征納雙方辦理事項(xiàng)以及內(nèi)部行政管理更加有章可循，從而提高工作效率。

（五）設(shè)定風(fēng)險預(yù)警，解決“哪些風(fēng)險要防范”的問題

根據(jù)崗位職能特點(diǎn)和職責(zé)要求，通過自己找、同事幫、領(lǐng)導(dǎo)提、集體議等方式，排查出已經(jīng)存在或可能出錯的環(huán)節(jié)或問題，對風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行梳理、歸納，告知崗位責(zé)任人，讓干部清楚知道工作中有哪些“雷區(qū)”，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警提示。

（六）制定風(fēng)險防范措施，解決“平安如何?！钡膯栴} 根據(jù)查擺出的風(fēng)險點(diǎn)和擬定的工作目標(biāo)，分層次地提出各崗位相應(yīng)的崗位風(fēng)險防范管理措施。力求突出實(shí)用性和可操作性，做到實(shí)實(shí)在在，防得住、控得了、可操作、易監(jiān)督。

（七）完善考核辦法，解決“工作質(zhì)效評價與責(zé)任追究”的問題

把崗位工作職責(zé)和工作目標(biāo)要求全部納入績效考評的范圍，讓工作內(nèi)容徹底“曝光”，并實(shí)行量化考核，打破平均主義的做法，實(shí)行按崗位分別考評的辦法，把責(zé)任考核落實(shí)到人，實(shí)現(xiàn)考評的公平、公正，促進(jìn)崗位風(fēng)險防范的推進(jìn)。

1.簽訂風(fēng)險防范責(zé)任書。各科室（分局）負(fù)責(zé)人與局黨組簽訂崗位風(fēng)險防范管理目標(biāo)責(zé)任書，進(jìn)一步明確責(zé)任單位、責(zé)任人和風(fēng)險防范工作目標(biāo)，讓每位干部明白自己的崗位責(zé)任、存在的風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的后果，形成一級抓一級，層層抓落實(shí)的工作格局。2.按月督導(dǎo)。成立效能工作督導(dǎo)小組，按月對各科室（分局）、各崗位人員的工作完成情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查，對沒有按規(guī)定時限完成計劃任務(wù)或班子督辦事項(xiàng)的單位，下發(fā)《督辦單》，加快工作落實(shí)。對出現(xiàn)崗位過錯的責(zé)任人給予相應(yīng)責(zé)任追究。

3.完善績效考評辦法。以機(jī)制中的“工作目標(biāo)”為落腳點(diǎn)，搭建上、下級互動的季度考評制度，形成考核明晰、操作性強(qiáng)、獎懲分明的工作績效評估體系，確保工作質(zhì)效的提高?！拔宸馈迸涮祝_?！稒C(jī)制》落到實(shí)處

（一）教育防范。把“機(jī)制”列入隊(duì)伍教育培訓(xùn)內(nèi)容作為隊(duì)伍教育工作中的一項(xiàng)重要內(nèi)容。要強(qiáng)化對稅務(wù)干部的“法治”教育和“風(fēng)險”的警示教育，不斷強(qiáng)化稅務(wù)人員的“法治”觀念，提高依法行政意識，自覺地學(xué)法、遵法、守法，讓“法”深入人心，克服工作上的僥幸和麻痹心理，避免因自身工作失誤或違法行政而引起的風(fēng)險。

（二）監(jiān)督防范。通過建立、完善《連帶處罰責(zé)任制》、《績效考評管理辦法》、《執(zhí)法考核管理辦法》，建立風(fēng)險的內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制。

（三）重點(diǎn)防范。根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性、損失程度、影響范圍，將稅收管理員、稽查員作為崗位風(fēng)險防范的重點(diǎn)對象，建立征、管、查工作情況月分析會制度，對易發(fā)風(fēng)險崗位工作情況按月進(jìn)行點(diǎn)評、梳理、引導(dǎo)，抓住關(guān)鍵崗位實(shí)行“重點(diǎn)盯防”，及時堵塞管理漏洞。

（四）合力防范。結(jié)合規(guī)范行政權(quán)力運(yùn)行工作，通過編制職權(quán)目錄，規(guī)范行政運(yùn)行和執(zhí)法環(huán)節(jié)，通過“合理分權(quán)、有效制約、強(qiáng)化管理、政務(wù)公開、述職述廉”，加強(qiáng)機(jī)關(guān)科室間，機(jī)關(guān)和基層之間有效制約，形成縱橫交錯的防范網(wǎng)絡(luò)，及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題。

（五）借力防范。加強(qiáng)與政風(fēng)行風(fēng)義務(wù)監(jiān)督員的溝通、聯(lián)系，與政府行評辦、糾風(fēng)辦等單位建立定期信息反饋制度，擴(kuò)大崗位風(fēng)險的外部防范網(wǎng)絡(luò)范圍，提升防范效力和威懾力。試點(diǎn)工作的突出特點(diǎn)

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視，有序組織。將崗位風(fēng)險防范工作列為一把手工程，成立了崗位風(fēng)險防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌安排有關(guān)崗位風(fēng)險防范工作的開展。人事、監(jiān)察、效能、征管法規(guī)等部門形成整體合力，共同推進(jìn)。前期調(diào)研、可行性論證、機(jī)制創(chuàng)建、宣傳發(fā)動、推廣試行等步驟清晰，層次合理，組織有序。

（二）全員參與，整體推進(jìn)。崗位風(fēng)險防范工作機(jī)制以科學(xué)定崗為基礎(chǔ)、明晰職責(zé)為前提、再造流程為關(guān)鍵、提高質(zhì)效為重點(diǎn)、預(yù)警防范手段、績效考評為保障，形成全員參與，環(huán)環(huán)相扣，整體推進(jìn)的工作格局。無論是在思想認(rèn)識還是在機(jī)制建設(shè)上，都在干部群體中產(chǎn)生了整體性效應(yīng)。

（三）立足崗位，全防全控。崗位風(fēng)險防范工作機(jī)制突破了單純強(qiáng)調(diào)執(zhí)法風(fēng)險的觀念，將風(fēng)險防范由執(zhí)法風(fēng)險防范拓展為崗位風(fēng)險防范，涉及人員由執(zhí)法一線人員拓展到行政管理人員，做到崗位職責(zé)定位到哪里，風(fēng)險防范就到哪里，實(shí)現(xiàn)全崗全防。

第四篇：內(nèi)控機(jī)制建設(shè)思路

一、機(jī)制管人、信息管稅、內(nèi)控促廉

在構(gòu)建干部作風(fēng)長效機(jī)制建設(shè)上出實(shí)招，動真格，見實(shí)效上下功夫。按照積極穩(wěn)妥、先易后難和邊實(shí)踐，邊探索、邊總結(jié)、邊完善的原則，積極啟動了內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的創(chuàng)新工作，不斷探索多維控制方法，一個貫穿于部門權(quán)力運(yùn)行全過程，崗位職權(quán)標(biāo)準(zhǔn)化、業(yè)務(wù)處理流程化、權(quán)力制約制度化的完整的實(shí)時監(jiān)控鏈條已初步形成。

二、準(zhǔn)確把握部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)重點(diǎn)權(quán)力事項(xiàng)

在實(shí)施內(nèi)控機(jī)制建設(shè)中把標(biāo)準(zhǔn)化管理相結(jié)合，對風(fēng)險防范措施按照行政管理、信息技術(shù)操作、納稅服務(wù)和稅務(wù)行政執(zhí)法進(jìn)行了科學(xué)分類和匯總設(shè)定進(jìn)行內(nèi)控，制定出防范措施。并制定了6大類既

1、干部懲處；

2、信訪舉報辦理與獎勵；

3、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核；

4、執(zhí)法監(jiān)察；

5、“民心網(wǎng)”投拆件辦理；

6、政風(fēng)、行風(fēng)工作考核工作標(biāo)準(zhǔn)防范遵循“公開權(quán)力--排查風(fēng)險—風(fēng)險識別—風(fēng)險界定—風(fēng)險防范”五個程序，通過分析權(quán)力行使過程和運(yùn)行軌跡將稅收執(zhí)法工作梳理細(xì)分，對征收管理、稅款征收、稅務(wù)檢查、稅收法制、資格認(rèn)定、行政許可、法律救濟(jì)等10類排查出30個風(fēng)險點(diǎn)，抓住稅收內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的關(guān)鍵部位和內(nèi)控促廉“分權(quán)制衡”核心重點(diǎn)進(jìn)行內(nèi)控防范。

三、以崗位為主線，突出全員內(nèi)控覆蓋。為做到全員機(jī)制內(nèi)控、所內(nèi)跟蹤監(jiān)控，以“崗位”作為風(fēng)險控制的基本單元，根據(jù)稅收執(zhí)法和行政管理崗責(zé)體系，對系統(tǒng)內(nèi)各個崗位職責(zé)、工作流程、工作效能等可能存在的風(fēng)險，采用科學(xué)的方法，進(jìn)行分析、識別、評估，制定事前防范的預(yù)警措施，將凡是有可能存在風(fēng)險的崗位全部納入控制范圍。上至所長下至稅收管理員，每個人都有具體工作崗位，力爭風(fēng)險源不遺漏、不空項(xiàng)，保證所有崗位都在內(nèi)控機(jī)制監(jiān)督之下，從源頭上防范重點(diǎn)崗位，管住重點(diǎn)崗位，尤其加強(qiáng)對稅收執(zhí)法崗位上人員加強(qiáng)動態(tài)監(jiān)控防范。

四、是突出構(gòu)建對“領(lǐng)導(dǎo)干部”監(jiān)控。在實(shí)施內(nèi)控機(jī)制建設(shè)中，從部門職能入手梳理權(quán)力事項(xiàng)，突出完善了領(lǐng)導(dǎo)干部對行政管理權(quán)與稅收執(zhí)法權(quán)“兩權(quán)”監(jiān)督防范，把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)與領(lǐng)導(dǎo)干部的廉潔自律機(jī)制建設(shè)有機(jī)結(jié)合，規(guī)范決策、審批權(quán)的運(yùn)行和實(shí)施，加強(qiáng)事前、事中、事后進(jìn)行全過程控制，推行了“一把手堅(jiān)持不直接管財務(wù)的工作制度，做到關(guān)口前移，預(yù)防為先。把推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)與懲防體系建設(shè)工作相結(jié)合，與“兩權(quán)”監(jiān)督制約工作的深化提升相結(jié)合，與提高反腐倡廉工作能力和政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)現(xiàn)結(jié)合，與制權(quán)和增效相結(jié)合，建立起職權(quán)清楚、責(zé)任明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力制衡機(jī)制。

第五篇：內(nèi)控機(jī)制建設(shè)匯報會

我校召開權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)情況匯報會

2012年11月15日下午，我校在辦公樓一樓會議室召開了部門權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)情況匯報會，黨委副書記、紀(jì)委書記出席會議并作重要講話，各二級學(xué)院主要負(fù)責(zé)人參加了會議，會議由紀(jì)委副書記、監(jiān)察處處長主持。

會上，各二級學(xué)院負(fù)責(zé)人重點(diǎn)圍繞本單位權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的主要做法、經(jīng)驗(yàn)和特色、不足和整改以及完善建議等方面情況分別作了匯報。

黨委副書記、紀(jì)委書記充分肯定了各二級學(xué)院在權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)方面的做法和成效，并就如何進(jìn)一步完善此項(xiàng)工作提出3點(diǎn)要求：一是各單位要高度重視內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作。他指出，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是我校的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，是學(xué)校事業(yè)健康發(fā)展的重要保證。二是各單位要進(jìn)一步明確內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作目標(biāo)。他指出，做好這項(xiàng)基礎(chǔ)性工作主要是抓權(quán)力運(yùn)行的公開和規(guī)范，最終落腳點(diǎn)是為了進(jìn)而促進(jìn)學(xué)校事業(yè)更好更快地發(fā)展。三是各單位要圍繞重點(diǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作。最后，他還要求各單位認(rèn)真對照文學(xué)院和物電學(xué)院的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)材料模板，進(jìn)一步完善本單位的特殊項(xiàng)目材料，以便學(xué)校制定統(tǒng)一、規(guī)范的二級學(xué)院權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制建設(shè)材料模板。