第一篇:財(cái)務(wù)印鑒章管理暫行規(guī)定
附件十:
財(cái)務(wù)印鑒章管理暫行規(guī)定
第一條
為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理,防范資金風(fēng)險(xiǎn),規(guī)范財(cái)務(wù)印鑒章的刻制、啟用、保管、使用等行為,特制訂本規(guī)定。
第二條
財(cái)務(wù)印鑒章是指單位在開戶銀行預(yù)留的印鑒,一般由兩枚(或三枚)印章組成,分別為公司財(cái)務(wù)專用章和法人代表名章(如有必要,也可增加一枚出納人員名章)。
第三條
財(cái)務(wù)印鑒章的刻制由辦公室擬定專題報(bào)告,送財(cái)務(wù)處等相關(guān)部門會簽,報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,再負(fù)責(zé)統(tǒng)一刻制。
第四條 財(cái)務(wù)印鑒章的啟用,經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可交財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人按規(guī)定使用,并辦理相應(yīng)領(lǐng)用手續(xù)、存檔。
第五條 未經(jīng)公司同意,私自刻制、使用財(cái)務(wù)印鑒章屬違規(guī)違紀(jì)行為,由此產(chǎn)生的后果由經(jīng)辦人員和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)全部責(zé)任。
第六條 由于財(cái)務(wù)印鑒章的使用直接涉及到資金的收付,因此必須妥善保管。財(cái)務(wù)印鑒章分開并確定專門的財(cái)務(wù)人員保管,其中財(cái)務(wù)專用章交財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人,法人代表印鑒、出納人員名章(如有)交出納人員。如財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或出納人員外出,財(cái)務(wù)印鑒章可在履行必要的交接手續(xù)后指定專人分別保管。
第七條 財(cái)務(wù)印鑒章應(yīng)放置在保險(xiǎn)柜或加鎖的抽屜里,以防丟失。
第八條 因印鑒章保管人員工作失誤造成印鑒章丟失或被盜,根據(jù)損失程度和后果追究保管人員的責(zé)任,并按公司規(guī)定予以相應(yīng)處理。
第九條
財(cái)務(wù)印鑒章用于辦理收、付款的各種銀行結(jié)算票據(jù),即銀行匯票、銀行本票、商業(yè)匯票(包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票)、支票(包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票)、匯兌(包括電匯和信匯)、委托收款、托收承付、信用卡和信用證等。
第十條 財(cái)務(wù)專用章可在財(cái)務(wù)人員開具的收據(jù)、轉(zhuǎn)賬通知單或客戶有特殊要求的發(fā)票上使用。不可用于替代合同專用章或用于其他用途。
第十一條 財(cái)務(wù)印鑒章的保管人員應(yīng)切實(shí)履行好自己的職責(zé),認(rèn)真審核,嚴(yán)格把關(guān),對于不符合規(guī)定或手續(xù)不完善的付款票據(jù)應(yīng)拒絕加蓋印鑒章。
第十二條 因保管人員工作失職造成公司損失,根據(jù)損失程度和后果追究保管人員的經(jīng)濟(jì)及法律責(zé)任,并按公司有關(guān)規(guī)定予以相應(yīng)處理。
第十三條 公司因故變更名稱或撤銷,以及法人代表變更,財(cái)務(wù)印鑒章立即停止使用,并封存上交公司辦公室聽候處置。
第十四條 本規(guī)定由財(cái)務(wù)處歸口管理并負(fù)責(zé)解釋。
第十五條 本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第二篇:印鑒章管理規(guī)定
財(cái)資部印鑒章管理規(guī)定
為防止因財(cái)務(wù)印章管理不善而出現(xiàn)的事故,特制定本規(guī)定。
一、財(cái)會部門管理和使用的印鑒章包括公司總部和機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)“財(cái)務(wù)專用章”、公司法定代表人的人名章、財(cái)務(wù)專用章和負(fù)責(zé)人的人名章。
二、各部門財(cái)務(wù)專用章應(yīng)依照國家有關(guān)制作單位印章的程序和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行統(tǒng)一規(guī)定的印章式樣制作。
三、財(cái)務(wù)印鑒章在使用前,應(yīng)在財(cái)會部門的《財(cái)務(wù)專用印章使用保管登記簿》上預(yù)留印模,注明啟用日期。并辦理有關(guān)保管使用人的簽收手續(xù)。更換保管人時(shí),要辦理交接手續(xù)。公司及財(cái)會部門對字跡不清或其他原因停用的財(cái)務(wù)專用章,應(yīng)經(jīng)過公司財(cái)務(wù)資金總部書面審批后方可更換或銷毀,并在《財(cái)務(wù)專用印章使用保管登記簿》上注明銷毀和更換日期。
四、財(cái)務(wù)印章在未啟用或停用期間,必須加封或由財(cái)會部負(fù)責(zé)人指定專人放入保
險(xiǎn)柜妥善保管。財(cái)務(wù)印章停止使用時(shí)要在“財(cái)務(wù)專用印章保管使用登記簿”上注明停止使用日期。
五、支票印鑒章保管,為明確財(cái)務(wù)會計(jì)崗位責(zé)任,加強(qiáng)內(nèi)部牽制,支票印鑒章實(shí)行出納、會計(jì)分別管理。財(cái)務(wù)室銀行預(yù)留印章叁枚,出納保管兩枚印章,另一枚由會計(jì)負(fù)責(zé)保管。印章應(yīng)分保險(xiǎn)柜存放。
六、財(cái)務(wù)印鑒章、公司或部門負(fù)責(zé)人的人名章要指定專人分別保管,不得將所印
簽章連同現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票由同一個(gè)人保管。如因未按本辦法執(zhí)行而出現(xiàn)問題,由所在單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)全部責(zé)任。
七、除“財(cái)務(wù)專用章”、“結(jié)算專用章”和人名章等財(cái)務(wù)印鑒章以外的涉及到資金收支所使用的其他印章,有關(guān)單位應(yīng)自行制定相應(yīng)管理規(guī)定。
八、各種會計(jì)專用印章必須按規(guī)定的范圍使用,嚴(yán)禁超范圍使用。
第三篇:關(guān)于更換財(cái)務(wù)印鑒章的請示
xxxxxxxxxx[2013]15號 簽發(fā)人:xxx
關(guān)于變更財(cái)務(wù)印鑒章的請示
xxxxxxxxxxxxxxxxxx:
因我區(qū)域xxxx原賬戶以公司名稱開立在農(nóng)業(yè)銀行,因便利店收回自營,且相關(guān)證件已辦理,因此在工商銀行重新開立了業(yè)務(wù)收入專戶及基本戶,現(xiàn)需申請變更銀行印鑒章一枚,原內(nèi)容為“xxxxxxxxxx財(cái)務(wù)專用章”,變更為“xxxxxxxxxx財(cái)務(wù)專用章”。
妥否,請批示。
二0一三年二月二十七日
(聯(lián)系人:xxxxxx 電話:***)
主題詞:變更
印鑒章
請示
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx 2013年2月27日印發(fā) 校對人:xxx
第四篇:印鑒章授權(quán)書
授 權(quán) 書
中國工商銀行
支行:
本人
(證件類型
證件號碼
聯(lián)系電話)為
(單位全稱)法定代表人(或負(fù)責(zé)人),現(xiàn)授權(quán)
(職務(wù)
證件類型
證件號碼
聯(lián)系電話)(職務(wù))為財(cái)智賬戶卡持卡人。
本授權(quán)書有效期到本人重新授權(quán)并書面通知開戶銀行為止。特此授權(quán)。
授權(quán)人簽字:
被授權(quán)人簽字:
單位行政公章:
預(yù)留印鑒章:
日
期:
第五篇:銀行財(cái)務(wù)印鑒管理規(guī)定
銀行財(cái)務(wù)印鑒管理規(guī)定
1.目的:
為了維護(hù)公司財(cái)務(wù)印鑒的法定性、權(quán)威性、效用性,確保公司工作正常、高效運(yùn)轉(zhuǎn)。2.適用范圍:
適用于華東區(qū)域事業(yè)部及下屬項(xiàng)目公司。3.術(shù)語和定義:
財(cái)務(wù)印鑒:指用于確認(rèn)企業(yè)財(cái)務(wù)行為效力的依據(jù),主要表現(xiàn)為財(cái)務(wù)專用章、企業(yè)法人章。4.職責(zé):
4.1 財(cái)務(wù)印鑒的刻制及啟用
財(cái)務(wù)印鑒的刻制由公司行政部負(fù)責(zé);公司管理部將刻制完成的印鑒交財(cái)務(wù)部啟用,印鑒章啟用后,各個(gè)印鑒保管人應(yīng)對印鑒的使用行為負(fù)責(zé)。4.2 財(cái)務(wù)印保管
財(cái)務(wù)印鑒需分別保管并登記保管人員備案表。4.3 財(cái)務(wù)印鑒的更換或廢止
財(cái)務(wù)印鑒需更換或廢止,應(yīng)及時(shí)將舊印鑒交還給公司行政部統(tǒng)一保管。5.作業(yè)流程:
5.1 資金調(diào)度及付款業(yè)務(wù)
采取轉(zhuǎn)賬支票方式調(diào)度資金的,出納憑經(jīng)OA審核批準(zhǔn)后的《資金調(diào)撥審批單》開立轉(zhuǎn)賬支票,支票上加蓋財(cái)務(wù)專用章、法人章。各印鑒保管人在蓋章時(shí)應(yīng)對該筆業(yè)務(wù)真實(shí)性及合規(guī)性進(jìn)行審核。5.1.2 付款業(yè)務(wù) 5.1.2.1 轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)
采取轉(zhuǎn)賬支票方式付款單的,出納憑手續(xù)齊全的付款單開立轉(zhuǎn)賬支票,按順序在轉(zhuǎn)賬支票上加蓋財(cái)務(wù)專用章、法人章。各印鑒保管人在蓋章時(shí)應(yīng)對該筆業(yè)務(wù)的, 真實(shí)性及合規(guī)性進(jìn)行審核。
5.1.2.2 應(yīng)付票據(jù)的開立(包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的開立)
出納憑手續(xù)齊全的付款單開立銀票或商票保證金金額,開立轉(zhuǎn)賬支票,按順序在轉(zhuǎn)賬支票、《承兌匯票申請、審批表》、《開立銀行承兌 匯票/商業(yè)承兌匯票協(xié)議書》上加蓋財(cái)務(wù)專用章、法人章。各印鑒保管人在蓋章時(shí)應(yīng)對該筆業(yè)務(wù)的真實(shí)性及合規(guī)性進(jìn)行審核。在取得銀票或商票后,按順序在銀票或商票正面出票人簽章處加蓋財(cái)務(wù)專用章、法人章。
5.2 應(yīng)收票據(jù)的使用(包括收到的銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的使用)
5.2.1 應(yīng)收票據(jù)的背書及到期進(jìn)賬 5.2.1.1應(yīng)收票據(jù)的背書
出納憑手續(xù)齊全的付款單,按順序在銀行或商票背書人簽章處加蓋財(cái)務(wù)專用章、法人章。各印鑒保管人在蓋章時(shí)應(yīng)對該筆業(yè)務(wù)的真實(shí)性及合規(guī)性進(jìn)行審核。5.2.1.2 應(yīng)收票據(jù)到期進(jìn)賬
銀票或商票到期前3天,出納憑銀票或商票,按順序在托收憑證、銀票或商票背書人簽章處加蓋財(cái)務(wù)專用章、法人章。各印鑒保管人在蓋章時(shí)應(yīng)對該筆業(yè)務(wù)的真實(shí)性及合規(guī)性進(jìn)行審核。5.2.2 應(yīng)收票據(jù)的貼現(xiàn)
出納應(yīng)根據(jù)經(jīng)資金主管、財(cái)務(wù)(副)總監(jiān)審核確認(rèn)的《貼現(xiàn)比價(jià)表》,按順序在《承兌匯票貼現(xiàn)申請、審批表》、《票據(jù)貼現(xiàn)協(xié)議書》、貼現(xiàn)憑證及銀票或商票背書人簽章處加蓋財(cái)務(wù)專用章、財(cái)務(wù)總監(jiān)印章、法人章。各印鑒保管人在蓋章時(shí)應(yīng)對該筆業(yè)務(wù)的真實(shí)性及合規(guī)性進(jìn)行審核。
5.3 銀行對賬單回執(zhí)業(yè)務(wù)
出納憑經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核通過的《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及銀行對賬單回執(zhí),按順序在銀行對賬單回執(zhí)上加蓋財(cái)務(wù)專用章、法人章。各印鑒保管人在蓋章時(shí)應(yīng)對該筆業(yè)務(wù)的真實(shí)性及合規(guī)性進(jìn)行審核。
5.4 其他業(yè)務(wù)
銀行業(yè)務(wù)辦理過程中其他需要加蓋財(cái)務(wù)印鑒的事項(xiàng),需填寫《公司印章申請表》經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字批準(zhǔn)后,由各個(gè)財(cái)務(wù)印鑒保管人分別加蓋印鑒章。
5.5 工作要求
5.5.1 任何人不得在空白支票和其他銀行結(jié)算單據(jù)上加蓋財(cái)務(wù)印鑒。
5.5.2 各種印鑒空白憑證在上班時(shí)須妥善保管,下班時(shí)分別鎖入保險(xiǎn)柜。
5.5.3 印鑒必須妥善保管,財(cái)務(wù)專用章及印鑒名章應(yīng)由兩個(gè)以上人員分別保管,保證印章的正常使用和絕對安全防止印鑒被濫用和盜用。5.5.4 印鑒一般不得攜帶外出,如遇特殊情況確需帶出,須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn),并向各保管人員辦理借用手續(xù),使用完畢后應(yīng)立即歸還。5.5.5 因保管不善或未經(jīng)批準(zhǔn)擅自用印造成不良后果的,印鑒保管人員應(yīng)負(fù)全部責(zé)任。5、6 本制度自2015年6月1日起執(zhí)行。5、7本制度未盡事項(xiàng),按集團(tuán)相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行。