第一篇：查驗崗位指引

漠河海關查驗崗位指引

1.查驗管理崗位

1.1崗位職責

1.查驗職能管理工作

1.2操作流程和工作要點

1.負責關區(qū)選擇查驗、實施查驗及查驗績效評估的職能管理工作。2.制定和完善本關區(qū)的查驗規(guī)章制度并組織實施。3.選擇查驗系統(tǒng)的本關區(qū)參數(shù)維護。

4.開展對本關區(qū)查驗工作的動態(tài)監(jiān)控、檢查和績效評估，動態(tài)調整查驗率等查驗量化指標。

5.組織開展查驗風險分析和風險趨勢調研，上報和發(fā)布典型通關監(jiān)管案例及風險趨勢預警等。

1.3工作依據(jù)

1.中華人民共和國海關進出口貨物查驗管理辦法（海關總署令〔2005〕第138號）2.中華人民共和國海關進出口貨物查驗操作規(guī)程（署監(jiān)發(fā)〔2007〕154號）3.海關通關監(jiān)管部門處級領導現(xiàn)場巡視和科長帶班作業(yè)管理暫行辦法（署監(jiān)發(fā)〔2004〕283號）

4.海關總署關于查驗工作有關問題的通知（署監(jiān)發(fā)〔2003〕146號）

5.哈爾濱海關關于調整進口貨物查驗率有關問題的通知（哈關監(jiān)發(fā)〔2004〕269號）

2.選擇查驗/放行崗位

2.1崗位職責

1.選擇查驗/放行工作 2.本業(yè)務現(xiàn)場相關參數(shù)維護

2.2操作流程和工作要點

2.2.1風險分析

根據(jù)各環(huán)節(jié)的查驗布控要求，結合選擇查驗系統(tǒng)提示的高風險報關單、提運單，自主進行風險分析。2.2.2下達查驗指令

參考本業(yè)務現(xiàn)場的指導查驗率，確定查驗重點，下達細化的查驗指令。在進出口貨物收貨人或其代理人不在場的情況下，對貨物實施徑行查驗，須經(jīng)主管關長（處級）批準。

各部門下達布控指令有誤、不清晰、過于籠統(tǒng)或現(xiàn)場難以操作的，經(jīng)負責選查的帶班科長批準，選擇選擇查驗關員可以與布控關員協(xié)商后，由布控關員修改或者撤銷。

修改、中止查驗指令，系統(tǒng)自動記錄修改、中止前的查驗指令，操作人員應錄入具體原因備查。

經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)單貨不符的，經(jīng)帶班科長批準并修改查驗指令后，可改為徹底查驗。

進出口貨物免驗的申請，需經(jīng)海關總署批準

2.2.3查驗派單

打印《海關貨物查驗記錄單》，可啟用查驗自動派單系統(tǒng)的業(yè)務現(xiàn)場自動派單，也可人工派單。

已經(jīng)參加過查驗的查驗人員不得參加對同一票貨物的復驗。

2.2.4辦理放行手續(xù)

對無需查驗的貨物直接辦理放行手續(xù)。

除查驗結果正常的外，實施查驗的關員與放行關員不得為同一人。

2.2.5報送風險信息及績效評估

收集本業(yè)務現(xiàn)場的通關監(jiān)管風險信息并定期匯總上報。定期對本業(yè)務現(xiàn)場的查驗績效進行評估。

2.3工作標準

1.抽查的驗核比例以能夠滿足查驗要求為準，原則上不應低于確定查驗貨物的10%。

2.每月5日前，將本業(yè)務現(xiàn)場通關監(jiān)管風險信息匯總，上報總關監(jiān)管通關處。

2.4工作依據(jù)

1.中華人民共和國海關進出口貨物查驗管理辦法（海關總署令〔2005〕第138號）2.中華人民共和國海關進出口貨物查驗操作規(guī)程（署監(jiān)發(fā)〔2007〕154號）3.海關總署關于查驗工作有關問題的通知（署監(jiān)發(fā)〔2003〕146號）4.關于做好選擇查驗管理系統(tǒng)上線準備工作的通知（監(jiān)管傳〔2006〕541號 5.監(jiān)管司關于明確創(chuàng)新查驗機制工作有關問題的通知（監(jiān)管傳〔2004〕555號）6.哈爾濱海關關于調整進口貨物查驗率有關問題的通知（哈關監(jiān)發(fā)〔2004〕269號）3.實施查驗崗位

3.1崗位職責

1.實施查驗作業(yè) 2.取樣送檢

3.2操作流程和工作要點

3.2.1實施查驗準備

1.調閱單據(jù)

調閱報關單證或電子數(shù)據(jù)。2.了解商品

根據(jù)申報品名和稅則編號，借助相關資料了解貨物的物理、化學特性。3.提前防護

查驗危險品、特殊化學品時，攜（佩）帶查驗工具箱和防護設備；查驗廢五金時，應攜帶輻射探測儀。

4.備齊工具

備齊所需單證、查驗工具、取樣容器、海關封志、安全防護用品等。

3.2.2實施查驗

1.核對標識

核對集裝箱號或者標記嘜碼是否與報關單證、《海關貨物查驗記錄單》相符。2.檢查封志

對有施封裝置的貨物查驗前，檢查集裝箱、集裝器或其他包裝容器是否被非法開啟過，封志是否完整。對被非法開啟過或封志不完整的，停止查驗并報告帶班科長處置。

3.查驗貨物

按照查驗指令要求查驗貨物情況。

實施查驗過程中不得離開被查驗的貨物。確需離開的，需經(jīng)帶班科長批準并對貨物重新封裝。

查驗過程中發(fā)現(xiàn)異常的，采取以下措施：

（1）確認貨物品名、規(guī)格、數(shù)量，必要時拍照取證或取樣；（2）要求收發(fā)貨人或其代理人提供書面說明或相關單據(jù)。4.中止查驗

以下情況，經(jīng)帶班科長批準，采取必要的重新封裝貨物等保護措施后，可中止查驗作業(yè)。在《海關貨物查驗記錄單》上記錄中止查驗情況。（1）查驗前貨物外包裝、封志已經(jīng)破損，或已被非法開啟的；（2）收發(fā)貨人或其代理人拒絕履行其應盡義務的；（3）查驗指令無法實施的；

（4）查驗過程中發(fā)現(xiàn)貨物不適合海關繼續(xù)查驗的，如存在放射源、污染源等。

5.貨物取樣

（1）根據(jù)取樣標準和要求提取樣品（一式兩份），當場加封；

（2）填寫《樣品標簽》（危險品填寫《危險樣品標簽》）一式兩份，與進出口貨物收發(fā)貨人或其代理人共同簽字確認后加貼于樣品盛裝器具上；

（3）填寫《中國海關進出境貨物（物品）化驗取樣記錄單》一式兩份，與進出口貨物收發(fā)貨人或其代理人共同簽字確認。

徑行取樣由貨物存放地或保管人員簽字確認。6.封裝貨物

查驗完畢，要求收發(fā)貨人或其代理人重封貨物的包裝。對具有施封裝置的集裝箱、集裝器施加海關封志。

3.2.3填寫記錄

1.記錄情況

（1）如實記錄查驗情況，交由貨主或其代理人簽名確認。

（2）收發(fā)貨人或其代理人拒不簽名的，在查驗記錄中注明，并由貨物所在監(jiān)管場所負責人簽名確認。

（3）復驗的，在《海關貨物查驗記錄》上注明“復驗”字樣。

（4）徑行查驗時，存放貨物的海關監(jiān)管場所經(jīng)營人應當?shù)綀觯⒃凇逗ｊP貨物查驗記錄單》上簽名確認。

（5）查看貨物或提取貨樣后，填寫《進口貨物看貨取樣記錄單》、《進口貨物提取樣品清單》一式三份，與收貨人或其代理人、監(jiān)管場所負責人分別簽字確認后各留一份。

2.轉選擇查驗/放行崗位

《海關貨物查驗記錄單》經(jīng)兩級審批后，與報關單證一起轉選擇查驗/放行崗位。

2.11.2.5樣品送檢

（1）登錄“中國海關實驗室信息管理系統(tǒng)”（“LIMS系統(tǒng)”），錄入《中國海關進出境貨物（物品）化驗鑒定申請單》。（2）打印《中國海關進出境貨物（物品）化驗鑒定申請單》一式兩份，主管科長簽字、加蓋公章后，一份樣品及隨附單據(jù)送大連歸類分中心化驗室；另一份樣品隨附單據(jù)留存?zhèn)洳?。隨附單據(jù)包括：

■《中國海關進出境貨物（物品）化驗鑒定申請單》； ■《中國海關進出境貨物（物品）化驗取樣記錄單》； ■報關單證（復印件）； ■技術資料（復印件）。

（3）對化驗結果有異議的，錄入《中國海關進出境貨物（物品）化驗鑒定申請單（復驗）》，報經(jīng)總關關稅處審批后，留存樣品及隨附單證送大連歸類分中心化驗室。

（4）查詢、打印鑒定證書及退樣單，查看 “未反饋列表”，對未反饋的指定布控部門反饋。

3.3工作標準

1.正確執(zhí)行實施查驗、取樣送檢等方面的法律法規(guī)、規(guī)章制度 2.查驗指令執(zhí)行率100% 3.人工查驗準確率不低于95％ 4.取樣送檢準確率不低于95% 5.查驗記錄單填寫規(guī)范、真實、準確、完整 6.作業(yè)規(guī)范，被查驗貨物損壞率為零 7.查驗派單：自接受查驗指令起半個工作日內 8.實施查驗：自派單起1個工作日內 9.看貨取樣：自受理之日起1個工作日內

10.取樣送檢：取樣后5個工作日內將樣品送達指定化驗機構 11.填寫查驗記錄：實施查驗后半個工作日內

3.4工作依據(jù)

1.中華人民共和國海關進出口貨物查驗管理辦法（海關總署令〔2005〕第138號）2.中華人民共和國海關進出口貨物查驗操作規(guī)程（署監(jiān)發(fā)〔2007〕154號）3.中華人民共和國海關對進出口貨物實施化驗鑒定的規(guī)定（海關總署令〔1993〕第46號）

4.海關通關監(jiān)管部門處級領導現(xiàn)場巡視和科長帶班作業(yè)管理暫行辦法（署監(jiān)發(fā)〔2004〕283號）

5.海關總署關于查驗工作有關問題的通知（署監(jiān)發(fā)〔2003〕146號）6.海關化驗工作制度和海關委托化驗工作規(guī)程（署法發(fā)〔2002〕16號）7.關于做好選擇查驗管理系統(tǒng)上線準備工作的通知（監(jiān)管傳〔2006〕541號）8.監(jiān)管司關于明確創(chuàng)新查驗機制工作有關問題的通知（監(jiān)管傳〔2004〕555號）

第二篇：車間主任崗位能力指引

車間主任崗位能力指引

為適應市場需要，更好地把生產、質量和環(huán)境管理體系運行工作深入、扎實地開展起來，經(jīng)研究決定，對擬任用車間主任崗位者應做如下能力考察：

1、大專學歷；從事與本行業(yè)生產相關工作三年以上，本科學歷應在本本企業(yè)工作二年以上；

2、通過企業(yè)自行組織的ISO9001質量管理體系和ISO14001環(huán)境管理體系相關培訓；

3、曾從事以下具體工作經(jīng)歷之一；

運轉班班組長；各工段段長；車間工藝員、質量員、操作管理員、調度員、設備管理員；生產技術部技術員；設備動力部技術員；產品開發(fā)人員；公司管理人員；

4、熟知本車間相關專業(yè)技術和管理，掌握本車間并了解上下道車間相關生產要求，掌握本車間質量、環(huán)境體系運行狀況，能發(fā)現(xiàn)并善于解決影響和制約本車間提質、降耗、防污染和安全等方面的問題；

5、善于分解各項目標并組織所屬人員通過有效措施和途徑實 現(xiàn)目標。

6、掌握本車間員工思想動態(tài)和綜合素質狀況，具備計劃、組織、控制、協(xié)調、創(chuàng)新能力；

7、藝術管理，有凝聚力、親和力、執(zhí)行力；公正、公平、公開、自律。

第三篇：保安崗位工作指引

保安崗位工作指引

為了加強保安管理，為了充分發(fā)揮各保字隊員責任心和責任感，使各隊員能夠各盡其職，從而更好地服務于公司，現(xiàn)將和崗位職責落實如下： 大門崗位主要職責

1．值班員必須做到文明禮貌，熱情大方，儀表端莊，站崗時一律軍姿態(tài)，遇到廠部領導或進出車輛、客戶，都要敬禮。同時，對車輛出入必須有車輛指揮動作，動作要干凈利落，標準無誤。

2．對外車輛入廠時，要先問明入廠目的，再進行登記，按“探訪便條”內容填寫清楚，然后按人數(shù)如實發(fā)放客訪證。

3．對來訪人員要問明來訪人名、單位、被訪人的部門，先聯(lián)系被訪人，經(jīng)被訪人證實允許后，再進行登記發(fā)放客訪證，對被訪地點不熟悉的，值班員應耐心指引，如找寫字樓人員而不知地方者，值班員應帶客戶前往。4．對出廠車輛（包括摩托車）要檢查人員及貨物，除出關的大貨柜車外，其它無論是廠車還是外發(fā)車，一律開箱檢查。貨物外出，必須持有效的出放行條并核對放行條上的數(shù)量與實際數(shù)量是否一致，并如數(shù)收回客訪證。

5．對本廠車輛進入時，如有客戶隨行，同樣要登記，聯(lián)系清楚后方可放行，并發(fā)放客訪證（貴賓來訪只發(fā)客訪證，無須登記），所有來訪人員外出（包括臨時外出）都需收回客訪證。

6．對進廠接重要客戶的士車應問明目的，并指明行車路線，并告知停放地點。對聯(lián)系不上被訪的士車一律在廠大門外等侯。

7．對政府類車輛的管理，包括市政府、公安檢察院、市勞動局、消防局等政府機關車輛可簡要問明進廠目的，根據(jù)情況盡快聯(lián)系主管部門，如一時聯(lián)系不上，可讓其先進廠，根據(jù)需要，可將客戶帶至總臺大堂等侯，并告知總臺聯(lián)系事宜。

8．嚴禁員工（含經(jīng)理級以下）從此門上下班出入，持A讓摩托車除外。9．留意寫字樓前，不得有閑雜人員逗留圍觀，未經(jīng)廠方同意，任何人不準在廠內及廠大門外拍攝公司廠景。對外發(fā)單位送的樣品、貨件、資料等要有登記，注明時間、收貨值班員、收貨部門等，另外需及時聯(lián)系收貨部門前來領取。

10.注意廠外的治這情況，監(jiān)督廠區(qū)員工違紀情況，確定做好“四防”工作。11.客防證的收發(fā)應該制表，交接清楚，如遇遺失或無法收回的，應及時找被控防部門主管簽名（必要時遺失者填寫遺失認可書）并追蹤回收。12.未經(jīng)同意不得對外透露公司商業(yè)機密或技術秘密或公司重要文件，不得對外人員透露公司有關部門負責人的姓名、分機號和其它情況。13.正確指揮所有進出廠大門的車輛，必須在黃線前停車進行登記、檢查，違規(guī)者可停止放行。

14.夜間必須做好寫字樓的安全按制，每晚必須對寫字樓進行二至三次的巡邏，留意寫字樓安全隱患與電源開關（包括空調機）。

15.做好當天的值班記錄，如有特殊情況，可及時上報分隊長或中隊和，不得隱瞞不報或漏報。

16.崗位衛(wèi)生要做好，包括物品的存放，值班用品的使用交接，保證環(huán)境的衛(wèi)生。

17.放假與休息時間，要留意寫字樓閑雜人員進出情況。

18.完成上級下達的務項任務，及時、準確地完成，務分隊長對所布置的任務必須嚴格執(zhí)行，監(jiān)督好，做到萬無一失。

巡邏崗職責

1．巡邏隊員必須遵守《保安工作守則》，《治安管理條例》和《消防法》等法規(guī)，做到按章執(zhí)勤，文明上崗。

2．實施24小時巡邏制度，按1次/小時的頻率進行巡邏并記錄巡邏情況。3．巡邏隊員必須靈活機智，不斷改變巡邏方式、方向、路線和時間，必要時采取暗伏明巡的方式。

4．巡邏范圍包括廠外圍，廠內每棟建筑內等場所。

5．巡邏主要包括：建筑物和圍墻是否受損，是否符合安全要求，是否有打架、斗毆、吵架、**等違紀事件，是否發(fā)生火警、盜竊等突發(fā)緊急事件，并及時向隊長報告。

6．生活區(qū)巡邏時協(xié)助舍管按“四防”工作要求和宿舍管理條例進行安全巡邏。

7．維持員工排隊和吃飯時秩序。

8．監(jiān)督廠內員工違紀情況，對解決不了的問題，及時向上級報告。1．

第四篇：營運督導崗位指引

營運督導工作指引

一、職位目標：

營運督導：側重于管理執(zhí)行，定位成營運教練、店經(jīng)理輔導人，確保所轄門店100%執(zhí)行食品安全和門店安全，教練門店提供高品質產品和服務，展示正確的領導行為，輔導店經(jīng)理執(zhí)行和達成公司各項規(guī)章制度及考核標準，協(xié)調門店與公司各部門、門店與顧客之間的關系。

二、任職資格：

店經(jīng)理職級任職滿一年以上、任職期間績效成績名列前茅，積極要求上進，勇于接受挑戰(zhàn)，經(jīng)區(qū)域經(jīng)理提名，通過公司管理層述職報告評估后公示晉升

三、崗位職責描述

1、安全和食品安全

? 重視門帶產品品質，確保產品品質達到稽核要求；

? 通過巡視門店，幫我門店找到設計食品安全和門店安全的事項，制定改善計劃 ? 完成財務稽核，確保門帶在收銀、安全保全方面達到公司標準程序 ? 確保門店設備正確使用，排除安全隱患

2、人員

? 展示領導行為和企業(yè)價值觀，提升雇員忠誠度、滿意度，同時贏得管理組和員工的尊重和信任，提升影響力

? 負責所轄門店服務招募，達成人力標桿，符合生產力要求 ? 配合人事部進行儲備干部、儲備店長招募、甄選及保留工作

? 配合培訓部，擔任新升遷副理、店經(jīng)理訓練輔導人，確保其通過各類升遷考核 ? 根據(jù)公司規(guī)劃，協(xié)助區(qū)域協(xié)理儲備新店所需各職級人員 ? 重視所轄店經(jīng)理個人發(fā)展，每月制定管理目標并定期回顧 ? 追蹤門店執(zhí)行人事政策和制度，確保門店符合勞動法律等相關法規(guī)

3、公司指標

? 通過走動式巡店，對所轄門店進行各項輔導稽核，對持續(xù)未達成公司經(jīng)營指標門店進行駐店輔導，提升店經(jīng)理個人能力的同時，協(xié)助門店完成考核目標 ? 每月對所轄門店績效成績進行分析，輔導店經(jīng)理制定提升計劃 ? 協(xié)助區(qū)域協(xié)理定期召開管理、經(jīng)營分析會議

? 協(xié)助區(qū)域協(xié)理制定各項經(jīng)營目標，并制定詳細行動計劃，追蹤門店落實既定方針 ? 定期收集商圈變化及競爭對手信息，整理和分析品牌內部管理及經(jīng)營機會點，為品牌改革及拓展提供一手數(shù)據(jù)

? 配合公司各部門主管，根據(jù)公司各項政策和制度，制定各項實施細則

4、新店拓展

? 根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃，協(xié)助區(qū)域協(xié)理進行開業(yè)各項營運準備 ? 協(xié)助區(qū)域協(xié)理對接公司各個部門，確保新店開業(yè)順利

? 根據(jù)公司拓展計劃，提前做好人力儲備，確保新店開業(yè)人力需求 ? 人力儲備，確保新店開業(yè)各職級人力需求

四、管轄門店規(guī)劃

營運督導：根據(jù)企業(yè)發(fā)展需求和個人實際工作能力，建議管轄門店數(shù)為5-8家

五、綜合薪資組成及其它福利待遇建議

? 營運督導薪資組成：職務薪資+所轄門店績效獎金+管理目標達成獎金

? 上班時間：營運督導歸為營運編制，走動式辦公，工作時間同步營運門店上下班時間 ? 休息安排：每月通過月度行事歷，自行規(guī)劃休息，月度可規(guī)劃2次周末休假，國假日原則上同步營運門店排休要求。?

六、工作職責量化要求

1、每月5日之前，結合公司及上級領導以及所轄區(qū)域實際管理需求，制定月度工作行事歷，通過今目標臺歷功能抄送給區(qū)域經(jīng)理、營運經(jīng)理

2、每月公司月度例會之前，按照制式月度工作報告格式制作工作報告

3、結合月度工作規(guī)劃，每周對周工作進行總結，按照制式周工作報告格式制作工作報告，周工作行事歷通過今目標臺歷功能抄送給區(qū)域經(jīng)理、營運經(jīng)理

4、結合每日工作內容和工作成果，通過今目標日志功能，對每日工作做總結

5、每日按照營運督導制式工作指引展開例行工作事項

4、按照行政工作規(guī)劃，完成各項月度工作行政

4、升遷后的學習課程和工作所需參考書籍和手冊

6、、根據(jù)其工作執(zhí)掌和職位設置目標，結合店經(jīng)理績效考核方案，制訂績效考核及工作考核書面資料

7、制作制式巡店表格、根據(jù)修訂后的三本手冊，制定各類稽核工具、

第五篇：財務崗位日常工作指引

財務崗位日常工作指引（出納部分）

出納崗位每天必做：

1、早上9點前提交資金日報表、承兌明細表、信用證未付明細表

2、上午將本日須付款憑單交主管審核簽字，下午3點前付款

3、下班前將本日現(xiàn)金、承兌匯票進行盤點核對

4、將下午將銀行結算憑證取回交制證人員制證

5、對票據(jù)進行審核將票據(jù)及時托收

6、關注外匯匯率、銀行利率變動及外匯管理政策

7、根據(jù)業(yè)務情況更新借款明細表、應付票據(jù)明細表

出納崗位每周必做：

1、每周一將上周付匯資料進行核對，及時收集報關單、付匯核銷單、合同等進行外匯核銷

2、每周將外匯資金與信用證未付情況進行對比分析，提醒主管關注外匯收付匯款變動

3、及時安排工作，做好每周四的現(xiàn)金報銷工作

4、根據(jù)資金月度計劃及用款申請單（審批后）安排材料付款

出納人員每月必做：

1、月末及時提交月度利息、應付票據(jù)、信用證付款計劃

2、每月20日前及時將利息付款至指定帳戶

3、月末將貨幣資金、票據(jù)盤點數(shù)與帳面進行核對接受公司抽盤

4、對連續(xù)3個月未用帳戶采用適當方式提醒集團財務及部門主管注意

5、關注公司資金變動每月7日提交上月資金運用報表

出納人員每年必做：

1、根據(jù)日常業(yè)務統(tǒng)計分析，編制日常存量資金預測數(shù)

2、做好每年的工作總結，提交資金管理及運用建議

重點工作：

利息、應付票據(jù)、信用證、借款的跟蹤 進出口收付匯的核銷 資金的安全

財務工作崗位日常工作指引（稅務部分）

稅務會計每天必做：

1、關注稅收政策的變動及新政策對公司的影響，及時提醒公司領導

2、協(xié)助解決外部門提出的稅務問題，為公司內部需要提供咨詢服務

3、根據(jù)銷售管理部門的申請，及時開具增值稅發(fā)票（次日上午前）

4、每日上午將上日開票情況輸入銷售管理系統(tǒng)

5、每日關注出口開票及單據(jù)是否過期是否需要延期，及時辦理相關手續(xù)

6、核對各單位的發(fā)貨、來款情況，督促下游客戶開票資料的完善，提供各合同單位已發(fā)貨未開票信息。

稅務會計每周必做：

1、每周關注進項稅額、銷項稅額注意交稅情況

2、及時將出口退稅申報資料收集申報結束，防止過期

3、關注國產設備的稅款抵扣事宜并及時處理

稅務會計每月、季必做：

1、及時完成相關稅務申報及稅款的用款申請劃撥

2、及時完成地稅季度小稅種的申報及用款申請

3、及時完成季度所得部申報

4、月底前完成本月增值稅發(fā)票、運費發(fā)票的認證

稅務會計每年必做：

1、三月份前完成資產損失、壞帳損失等申報鑒定工作

2、三月份前完成所得稅申報及匯算清繳工作

3、完成小稅種的匯算清繳

4、完成納稅等級的評定申報工作

重點工作：

出口退稅的處理 發(fā)票認證 匯算清繳

財務工作崗位日常工作指引（成本部分）

成本會計每天必做：

1、關注每日水、電、汽消耗情況，出現(xiàn)異常及時報告

2、關注每日加工質量，出現(xiàn)成品率、優(yōu)級率異常應及時報告

3、關注每日生產產量，出現(xiàn)異常停機時應及時報告

4、關注每日質量成本的發(fā)生，出現(xiàn)2000元以上質量成本時應及時報告

成本會計每周必做：

1、核對成品倉庫出入庫明細帳與T3系統(tǒng)是否相符

2、登記外銷發(fā)出商品明細帳及發(fā)出未能確認收入商品明細帳（合同號、數(shù)量、日期、發(fā)票號）

3、每周負責退庫產品的登記退庫產品明細帳并與倉庫臺帳核對，跟蹤退庫產品的處理情況

成本會計每月必做：

1、每月4日前結轉生產成本、銷售成本

2、每月3日負責檢查制造費用、人工成本發(fā)生額是否合理，發(fā)現(xiàn)異常應調查原因并及時報告主管

3、每月8日前提交本月產品毛利分析表，對重點產品的毛利波動找出合理解釋

4、每月10日前完成各膜種的成本分析及毛利比較分析

5、每月15日前完成成本的灌數(shù)據(jù)工作

成本會計每年必做：

1、負責編制成本倒軋表，協(xié)助稅務會計完成所得稅申報

2、負責成本預算的編制與調整

重點工作：成本核算 成本分析報告

財務工作崗位日常工作指引（銷售管理部分）

銷售管理會計每天必做：

1、及時審核銷售合同價格是否符合公司政策，并將生效合同錄入銷售管理系統(tǒng)

2、檢查每天的電匯傳真、卡現(xiàn)金、承兌匯票來款情況，確認來款單位，錄入銷售管理系統(tǒng)承兌、卡現(xiàn)金同時登記備查帳

3、根據(jù)來款情況，編制收款憑證，做到日清月結

4、外銷合同發(fā)貨需與業(yè)務員確認收匯，查詢收匯是否入帳；確認信用證，查看發(fā)貨情況與信用證是否相符；確認TT支付方式定金是否到帳；跟蹤信用證的來款期限發(fā)現(xiàn)異常應及時報告銷售、財務主管

5、根據(jù)銷售部發(fā)貨通知，查看銷售管理系統(tǒng)，與業(yè)務員確認來款，與銀行確認貨款到帳情況，簽發(fā)發(fā)貨通知。遇到特殊情況，需請示領導。

6、根據(jù)倉庫的出庫單、出門證登記銷售管理系統(tǒng)，并且核對發(fā)貨員所發(fā)的貨數(shù)量與簽發(fā)的數(shù)量是否一致，金額有無超出

7、每天查看銷售合同客戶余額，有無不正常，如有不正常數(shù)據(jù)，要及時與業(yè)務員聯(lián)系，及時對帳

8、每天查看到期貨款，及時通知業(yè)務員回收，并通過發(fā)貨及時控制到期未收應收款；對于特殊情況，領導簽字同意發(fā)貨的欠款和承兌復印件款以及不符合公司規(guī)定的承兌款，及時跟蹤，并上報領導結果

9、追蹤由于質量和其他原因引起的退貨、換貨、當?shù)靥幚?、賠償?shù)仁马棧罱K歸集所有單據(jù)，錄入銷售管理系統(tǒng)，同時將相關單據(jù)轉給成本會計記帳

10、復核客戶退貨款申請，確認退款；復核外銷傭金，歸集收匯單據(jù)

銷售管理會計每月必做：

1、月末協(xié)助其他人員進行銷售出庫匯總并與銷售合同數(shù)據(jù)進行核對，檢查合同輸入是否正確，試用膜有無全部登記備查帳，質量成本單據(jù)有無全部轉交成本會計

2、每月復核承運單位開具的運費發(fā)票是否與合同發(fā)貨一致，計費標準是否符合招標約定

3、每月月初編制銷售分公司銀行存款余額調節(jié)表；月初按時與出納人員核對承兌余額；查看用友銷售公司科目余額有無不正?，F(xiàn)象，及時調整

財務工作崗位日常工作指引（材料部分）

材料會計每天必做：

1、審核原材料入庫單、出庫單，定期出收發(fā)存報表

2、登記原材料采購合同臺帳，審核合同生效是否符合公司規(guī)定

3、關注原輔料的庫存情況，出現(xiàn)異常應及時匯報主管

4、及時將采購發(fā)票制證入庫，并將發(fā)票與采購合同、訂購單進行核對

5、關注原料價格變動信息，分析原料市場趨勢，提供采購策略建議

材料會計每月必做：

1、關注各材料的入庫情況，對已付款未收貨及運輸短缺情況進行追蹤及時查明原因。

2、及時將增值稅票抵扣聯(lián)交稅務會計認證，關注進口增值稅票、運費發(fā)票的抵扣時限是否超三個月

3、對暫估入庫的材料進行跟蹤，及時向相關部門催要發(fā)票

4、復核每月廢膜銷售出庫單，注意出門證的連續(xù)性，分析每月廢膜中的垃圾膜、珠光膜、消光膜比例是否合理并及時報告財務主管

5、按時審核用友庫存管理系統(tǒng)的材料入庫單，出庫單，完成月末記帳、結帳工作，每月3日出材料成本報表

6、按合同號完成各合同資料的歸檔工作

7、分析各月材料消耗是否正常，出現(xiàn)異常時應與相關部門分析確認原因并報告主管

材料會計每年必做：

1、指導倉庫保管員完成采購計劃價格的調整及帳務處理

2、負責原輔材料的盤點工作，配合事務所的抽盤

3、末對存貨的減值情況進行測試，計提存貨跌價準備

重點工作：價格的審核 在途材料的跟蹤 盤點

財務工作崗位日常工作指引（綜合會計部分）

綜合會計每天必做：

1、根據(jù)銀行單據(jù)及時對銀行憑證進行帳務處理，做到日清月結

2、不定期從集團采購中心獲取公司各類原料、輔料采購合同，并登記臺賬（舒康合同、雙良合同），結合付款、入庫關注采購流程

3、財務主管安排的其他事項

綜合會計每周必做：

1、按周從T3數(shù)據(jù)庫導出出庫單，進行銷售匯總，并且與倉庫周報、銷售合同核對，每周將銷售匯總送成本會計結轉成本，月底調節(jié)后交集團開票

2、每周將低值易耗品登記臺帳、固定資產輸入固定資產管理系統(tǒng)

綜合會計每月必做：

1、每月根據(jù)大酒店與銷售公司送達的賬單，編制酒店消費明細表，進行車輛費用的歸集，同時進行賬務處理

2、月底，編制工資福利計提表，完成當月人力成本的核算及計提；根據(jù)固定資產、在建工程明細表進行當月固定資產折舊及預提費用的計提

3、每月編制舒康、恒創(chuàng)及恒創(chuàng)科技三個公司的銀行存款余額調節(jié)表

4、每月15日左右，關注供應商往來，結合相關賬期，關注往來賬余額是否存在異常，并分析原因，報財務經(jīng)理處理

5、核對A、B、C及集團銷售內部往來，金額無誤后再與集團內部各子公司核對往來

6、編制財務信息表報集團財務；編制每月各部門管理費用營業(yè)費用明細分析表，并關注是否存在異常

7、月末及時計提銀行借款利息，及時完成待攤費用、低值易耗品的攤銷工作

8、每月月末編制合同匯總表，報告馬總公司基建、設備合同付款及尾款情況

9、對采購等用款部門的用款申請進行應付款審核

重點工作：應付款往來戶的核對 銀行存款余額調節(jié)表的編制 費用分析