子公司組織架構管理控制

第一篇：子公司組織架構管理控制

子公司組織架構管理控制

委派董事管理制度

下面是某集團公司制定的委派董事管理制度，供讀者參考。

委派董事管理制度

第1章總則

第1條為規(guī)范×××股份有限公司(以下簡稱 “母公司”)的對外投資行為,加強子公司治理,切實保障母公司作為投資者的合法權益,依據(jù)相關法律法規(guī)及公司章程,特制定本制度。

第2條本制度所指的委派董事,是指由母公司董事按本制度規(guī)定程序,向子公司委派并經(jīng)子公司股東(大)會選舉就任的董事。

第3條委派董事代表母公司行使公司法、公司章程及本制度賦予董事的各項職責和權力,在對所任職子公司董事會和股東大會負責的同時維護母公司利益。

第4條本制度適用于母公司控制的所有全資子公司和控股子公司。

第2章委派董事的任職資格

第5條委派董事必須具備下列任職條件。

1.自覺遵守國家法律、法規(guī)和公司章程,誠實守信,勤勉盡責,切實維護公司利益,具有高度責任感和敬業(yè)精神。

2.熟悉母公司或派駐公司的經(jīng)營業(yè)務,具有相應的經(jīng)濟管理、法律、財務等專業(yè)技術中級以上職稱,并在母公司中層以上管理崗位任職年以上(對通過社會公開招聘程序產(chǎn)生的委派董事不做要求)。

3.身體健康,有足夠的精力和能力來履行董事、監(jiān)事職責。4.董事會認為擔任委派董事必須具備的其他條件。第6條有下列情形之一的人員,不得擔任委派董事。1.按公司法相關條款規(guī)定不得擔任董事的情形。2.有證監(jiān)會及交易所規(guī)定不得擔任董事的情形。

3.與派駐子公司存在關聯(lián)關系,有妨礙其獨立履行職責的情形。4.董事會認為不宜擔任委派董事的其他情形。

第3章委派董事的任免程序

第7條凡向子公司委派董事,均由母公司管理層提名,報母公司董事會,經(jīng)董事會決議批準后,向子公司正式提名或推薦。

第8條母公司除了按上述程序提名委派董事候選人外,還可以采用公開競聘、招聘、選聘方式,擇優(yōu)產(chǎn)生委派董事候選人。公開招聘委派董事的規(guī)則由母公司管理層擬制,報董事會批準,由母公司人力資源部門具體實施。

第9條母公司董事會批準委派董事后,由母公司董事會辦公室代表母公司與委派董事簽訂《委派董事承諾書》,明確委派董事的職責、權利和義務。母公司董事會辦公室負責擬定委派文件,由母公司董事長簽發(fā),作為推薦委派憑證發(fā)往派駐子公司,派駐子公司依據(jù)《公司法》、子公司章程的有關規(guī)定,將委派董事人選提交子公司股東大會選舉就任。

第10條依據(jù)《中華人民共和國公司法》、公司章程的規(guī)定,委派董事任期未滿,派駐子公司股東會不得無故罷免其職務。但當被委派董事本人提出辭呈,或被委派董事因工作調動,或到退休年齡,或母公司對其進行考核后認為其不能勝任時,或該委派人違反《委派董事承諾書》并對母公司利益造成損失時,母公司應及時向子公司董事會出具要求變更董事的公函。

第11條變更委派董事的程序如下。

1.被委派人本人提出辭呈的,其書面辭呈應遞交母公司董事長,董事長根據(jù)其辭職理由的充分與否,決定是否準許其辭職。

2.被委派人需工作調動,或到退休年齡的,由董事長根據(jù)其身體狀況及任職情況決定是否準許其卸任委派董事職務。

3.被委派人經(jīng)母公司考核后認為其不能勝任的,由相關職能部門出具考核意見,并經(jīng)母公司董事會審核,由董事會作出撤銷委派其職務或勸其辭職的決議。

4.被委派人違反《委派董事承諾書》并對母公司利益造成損失的,由母公司董事長提出建議,由母公司董事會作出撤銷委派其職務或勸其辭職的決議。

5.變更委派董事時,按照本制度第7~9條規(guī)定的程序重新選任委派;委派董事任期屆滿后,經(jīng)考核合格可以連選連任,但一般不超過兩屆。

第4章委派董事的職權

第12條委派董事的主要職責如下。

1.監(jiān)督母公司董事會涉及派駐子公司的各項決議和重大規(guī)章制度的貫徹實施。

2.謹慎、認真、勤勉地行使派駐子公司章程賦予董事的各項職權;在行使職權過程中,以公司利益最大化為行為準則,堅決維護母公司的利益。

3.按派駐子公司章程相關規(guī)定出席該派駐子公司的股東大會、董事會,代表母公司行使出資者相應的職權。4.認真閱讀派駐子公司的財務報告和其他工作報告,及時了解派駐子公司業(yè)務經(jīng)營管理狀況并負責向母公司董事會、管理層匯報。

5.委派董事應按照母公司《重大事項內(nèi)部報告制度》及《信息披露管理制度》的規(guī)定,督促所在子公司相關部門和負責人向母公司報送相關資料,報告相關重大事項;發(fā)生重大事項時,委派董事應立即單獨向母公司董事會、管理層報告。

6.對母公司投入派駐子公司資產(chǎn)的保值增值負責。

7.委派董事在年底向母公司董事會提交書面述職報告,匯報派駐子公司上一年度的經(jīng)營狀況、本人履行職務情況等內(nèi)容。

第13條委派董事具有以下權限。

1.有權獲取履行職務所需的派駐子公司的經(jīng)營分析報告、財務報告及其他相關資料。2.有資格出任公司控股子公司的董事長主席、總經(jīng)理及其他高級管理人員,根據(jù)母公司董事會的授權,行使派駐子公司的經(jīng)營管理、財務監(jiān)督等職權。

3.有權對派駐子公司的經(jīng)營發(fā)展及投資計劃提出建議。

4.有權就增加或減少母公司對派駐子公司的投資以及聘任、罷免派駐子公司總經(jīng)理等高級管理人員等重大事項提出決策建議。

5.行使母公司及派駐子公司董事會賦予的其他職權。

第5章委派董事的考核和獎懲

第14條委派董事的考核及獎懲事宜由母公司管理,由母公司董事會負責組織,具體工作以母公司人力資源部為主實施。

第15條具體考核辦法及獎懲參見母公司董事會通過的《委派子公司高級管理人員績效薪酬制度》。

第16條對于違反本規(guī)定或沒有盡責履行職務的委派董事,母公司董事會或管理層有權給予其警告直至作出撤銷委派職務的處分或處分建議。

第6章附則

第17條本制度未盡事宜,按照有關法律法規(guī)、公司章程及其他規(guī)范性文件的相關規(guī)定執(zhí)行。第18條本制度由母公司董事會審議批準后生效。第19條本制度由母公司董事會負責解釋。

總會計師委派管理辦法

下面是某集團公司制定的總會計師委派管理辦法，供讀者參考。

總會計師委派管理辦法

第1章總則

第1條為行使××股份有限公司(以下簡稱“母公司”)作為出資者的權益,強化財務監(jiān)督與管理,保證會計信息質量,建立健全內(nèi)部約束機制和會計監(jiān)督體系,根據(jù)有關法律法規(guī)及公司章程,特制定本辦法。

第2條委派總會計師是母公司作為子公司的出資人,向子公司派出的總會計師,由子公司董事會聘任、母公司財務部門統(tǒng)一管理。

第3條委派總會計師在母公司財務部和派駐子公司的雙重領導下,負責派駐子公司的企業(yè)會計基礎管理、財務管理與監(jiān)督、財會內(nèi)控機制建設、重大財務事項監(jiān)管等工作。

第4條本辦法適用于母公司控制的所有全資子公司和控股子公司。

第2章委派總會計師的任職資格

第5條委派總會計師必須具備以下任職資格。

1.遵守職業(yè)道德, 樹立良好的職業(yè)品質、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L, 堅持原則, 嚴守工作紀律。2.熟悉財經(jīng)法律法規(guī),按照國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定的程序和要求進行會計工作,保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。

3.熟悉母、子公司的生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務管理情況, 運用掌握的會計信息和會計方法,為改善企業(yè)內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟效益服務。

4.身體健康,適應崗位工作需要,持有注冊會計師證書,具備任職所需要的工作能力、經(jīng)驗、學歷及會計職稱的要求。

5.與派駐子公司管理人員符合近親回避原則。6.母公司規(guī)定的其他任職資格要求。

第6條有下列情形之一的不得擔任委派總會計師。1.不具備本辦法第5條規(guī)定的任職資格。

2.曾因瀆職或者決策失誤對企業(yè)造成重大經(jīng)濟損失。

3.嚴重違反財經(jīng)紀律,有弄虛作假、貪污受賄等違法違紀行為。

4.曾在因經(jīng)營不善而破產(chǎn)清算的企業(yè)中擔任財務主管及以上職務,且對該企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責任的,自該企業(yè)破產(chǎn)清算完結之日起未逾3年。

5.個人負債數(shù)額較大到期未清償。

6.有直系親屬擔任其他出資方或者能夠控制派駐子公司。7.其他法律法規(guī)及母公司規(guī)定不允許擔任此類職務的情況。

第3章委派總會計師的任免程序

第7條總會計師由母公司總經(jīng)理或財務部提名,經(jīng)董事會審批后任命,受子公司總經(jīng)理的直接領導;總會計師任命后,須與母公司簽訂委派責任書,由母公司董事會頒發(fā) 《總會計師委派證》。

第8條除以上程序外,母公司也可面向社會采用公開競聘、招聘、選聘的方式,擇優(yōu)產(chǎn)生委派總會計師。公開招聘委派總會計師的規(guī)則由母公司管理層或財務部門擬制,報董事會批準,母公司人力資源部門具體實施。

第9條總會計師實行定期輪崗制度,在同一子公司連續(xù)任職不超過3年。

第10條母公司已決定實行會計委派制的子公司,不得再另行任命或聘任總會計師、副總會計師或相當級別的財務管理人員。

第11條委派總會計師在其任職期間不得被隨意撤換,如因工作需要或確實不適合該工作需要撤換、調離、解聘的,由母公司財務管理部門審核,經(jīng)母公司董事會批準,方可辦理有關手續(xù)。

第12條委派總會計師任職期間有下列情形之一的,將取消其任職資格。1.患病不能正常履行崗位職責。2.經(jīng)母公司或子公司考核不稱職。

3.工作中有違法違紀、瀆職失職行為,造成重大失誤。

4.執(zhí)業(yè)期間違反會計人員職業(yè)道德,有弄虛作假、貪污受賄、徇私舞弊等行為。5.本人申請獲準辭職。

6.公司規(guī)定的其他不宜擔任總會計師的情形。

第4章委派總會計師的職權

第13條總會計師的職責包括但不限于以下11個方面。

1.貫徹執(zhí)行母公司的財務目標、財務管理政策、財務管理制度、章程,并依此編制和執(zhí)行子公司的預算、財務收支計劃、信貸計劃等。

2.進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核,督促子公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。

3.建立、健全經(jīng)濟核算制度,利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析,協(xié)助子公司管理層作好各項重大財務決策。

4.負責子公司財會機構的設臵和財務會計人員的配備;組織會計人員的業(yè)務培訓和考核。5.審批子公司重大的財務收支或者上報母公司會簽。

6.審核子公司對外報送的財務報表、報告,確認其真實性、合法性和準確性。7.參與子公司年度財務預決算、利潤分配、彌補虧損等方案和費用開支、籌資融資計劃的擬訂。

8.參與貸款擔保、對外投資、產(chǎn)權轉讓、資產(chǎn)重組等重大決策活動,簽署審核意見并對其實施過程及結果進行監(jiān)督。

9.積極參與子公司生產(chǎn)經(jīng)營,對違反法律、法規(guī)、方針、政策、制度和有可能在經(jīng)濟上造成損失的經(jīng)濟行為予以制止或者糾正,并及時上報母公司。

10.定期向母公司匯報派駐子公司的生產(chǎn)經(jīng)營及財務狀況,及時報告經(jīng)營活動中的重大問題。11.在會計年度終了時向母公司董事會述職,報告子公司當年的重大經(jīng)營活動、財務狀況、資產(chǎn)質量、經(jīng)營風險、內(nèi)控機制等內(nèi)容以及本人的履職情況。

第14條為有效履行職責,委派總會計師具有以下權限。

1.有權參加子公司總經(jīng)理辦公會議或者其他重大決策會議,參與表決子公司的重大經(jīng)營決策。

2.有權監(jiān)督子公司重大決策和規(guī)章制度的執(zhí)行情況。

3.有權對子公司財會人員的人事管理提出意見并參與業(yè)務培訓和考核工作。

4.具有大額資金支出聯(lián)簽權, 對于應當實施聯(lián)簽的資金, 未經(jīng)總會計師簽署授權,會計人員不得支出。

5.對子公司有重大缺陷、偏離、違背以致?lián)p害母公司總體目標和利益的決策行為,有權提出重新論證并進行復議。

第5章委派總會計師的考核和獎懲

第15條結合本人工作情況、子公司財務狀況及工作中的有關問題,總會計師每年向母公司財務部至少做一次述職報告。根據(jù)述職報告及工作實際情況由母公司財務部對其進行業(yè)務考核。

第16條每年年終由母公司董事會組織有關部門等進行全面的工作考核。具體考核辦法參見母公司董事會通過的《委派子公司高級管理人員績效薪酬制度》。

第17條委派總會計師的薪酬由母公司統(tǒng)一發(fā)放,總會計師不得在派駐子公司獲取任何經(jīng)濟利益和報銷與工作無關的費用。

第18條委派總會計師執(zhí)行會計法律、法規(guī)和會計制度成績顯著,或檢舉、抵制違法違紀行為事跡突出者,由母公司給予表彰和獎勵。

第19條委派總會計師凡違反《中華人民共和國會計法》等國家相關法律法規(guī),導致派駐子公司出現(xiàn)違法、違紀現(xiàn)象,或在其主管的工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴重失誤,或由于玩忽職守導致子公司及母公司遭受損失等情形的,根據(jù)情節(jié)輕重,依照有關規(guī)定給予處分。

第6章附則

第20條本辦法未盡事宜, 按有關法律法規(guī)、公司章程及其他規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行。第21條本辦法由母公司董事會審議批準后生效。第22條本辦法由母公司董事會負責解釋。

委派子公司高管績效薪酬制度

下面是某集團公司制定的委派子公司高管績效薪酬制度，供讀者參考。

委派子公司高管績效薪酬制度

第1章總則

第1條為充分調動委派選任至子公司的高級管理人員(以下簡稱“高管人員”)的積極性和創(chuàng)造性,加強母公司對子公司的控制管理,維護整個集團公司的利益,根據(jù)相關法律法規(guī)及公司章程,特制定本制度。

第2條本制度中的高級管理人員主要指由母公司委派至子公司的委派董事、總會計師及由母公司提名選任的子公司總經(jīng)理。

第3條子公司高管人員績效考核與薪酬以企業(yè)經(jīng)濟效益為出發(fā)點,根據(jù)子公司年度經(jīng)營計劃和高管人員分管工作的工作目標進行綜合考核,依據(jù)考核結果確定子公司高管人員的年度薪酬分配。

第4條本制度適用于母公司控制下所有全資和控股子公司的高管人員。

第2章委派子公司高管人員績效薪酬管理機構

第5條母公司董事會績效薪酬委員會是對子公司高管人員進行績效考核以及確定薪酬分配的管理機構,具體的測算和兌現(xiàn)工作由母公司人力資源部和財務部負責實施。子公司董事會績效薪酬委員會對子公司總經(jīng)理有初步考核、評估的權力。

第6條董事會績效薪酬委員會的主要職責如下。

1.根據(jù)子公司高管人員管理崗位的主要范圍、職責、重要性以及其他相關企業(yè)相關崗位的薪酬水平,制定子公司高級管理人員的薪酬政策與方案,并提交董事會審議。薪酬政策與方案主要包括但不限于績效評價標準、程序及主要評價體系,獎勵和懲罰的主要方案和制度等。

2.研究子公司高管人員的績效考核標準和方案,向母公司董事會提供決策意見和建議。3.審查子公司高管人員的職責履行情況,并組織對其進行年度績效考評,考評結果提請母公司董事會審議。

4.負責對子公司高管人員薪酬制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督。5.母公司董事會授權或委托的其他相關事宜。

第3章委派子公司高管人員薪酬的構成與確定

第7條子公司高管人員薪酬由基本薪酬、保險和福利、績效薪酬三部分組成,其計算公式為:年度薪酬=基本薪酬+保險和福利+績效薪酬。

第8條基本薪酬:由母公司董事會績效薪酬委員會根據(jù)子公司高管人員所任職位的價值、責任、能力、市場薪資行情等因素提出方案,報母公司董事會審議通過后執(zhí)行。

第9條保險和福利:根據(jù)國家和公司有關規(guī)定執(zhí)行,包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、住房公積金、住房補貼等。

第10條績效薪酬:根據(jù)子公司經(jīng)營目標實現(xiàn)情況及高管人員工作目標完成情況,由薪酬與考核委員會進行綜合考核得出的獎勵薪酬。

第4章委派子公司高管人員績效考核內(nèi)容與實施程序

第11條根據(jù)委派董事在派駐子公司中的職責,對其績效考核的內(nèi)容設計如下。1.在維護母公司合法權益和派駐子公司利益方面的表現(xiàn)。

2.參加派駐子公司董事會、監(jiān)事會發(fā)表的重要意見以及為該公司重大問題提供的決策依據(jù)。3.工作請示與報告要求執(zhí)行情況。

4.在履職過程中遵紀守法、廉潔自律的情況等。

第12條根據(jù)子公司總經(jīng)理在子公司經(jīng)營管理中所擔當?shù)穆氊? 其考核內(nèi)容設計如下。1.子公司投資回報完成情況。

2.子公司當期經(jīng)營生產(chǎn)指標完成情況。3.執(zhí)行母公司決議以及年度述職的情況。4.重大事項及時報告和處理的情況。5.子公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃實施的情況等。

第13條根據(jù)委派總會計師在子公司中的主要職責,其考核內(nèi)容設計如下。

1.子公司會計核算規(guī)范性、會計信息質量,以及子公司財務預算、決算和財務動態(tài)編制工作的完成情況。

2.子公司經(jīng)營成果及財務狀況,資金管理和成本費用控制情況。

3.子公司財會內(nèi)部控制制度的完整性和有效性,子公司財務風險的控制情況。4.在子公司重大經(jīng)營決策中的監(jiān)督制衡情況,有無重大經(jīng)營決策失誤。5.財務信息化建設情況等。

第14條在母公司董事會確定子公司年度經(jīng)營目標之后,高管人員根據(jù)子公司的總體經(jīng)營目標制訂工作計劃和目標,并簽署目標責任書。

第15條子公司高管人員的目標責任書由董事會績效薪酬委員會根據(jù)子公司的總體經(jīng)營目標及各高管人員所分管的工作提出,并由績效薪酬委員會根據(jù)子公司各高管人員的崗位職責,結合子公司的經(jīng)營目標審核確認。目標責任書應對高管人員的工作計劃與目標中各項內(nèi)容的權重、分值予以確認。

第16條子公司高管人員簽訂的目標責任書將作為其薪酬考核的依據(jù)。在經(jīng)營年度中,如果經(jīng)營環(huán)境等外界條件發(fā)生重大變化,董事會績效薪酬委員會有權調整子公司高管人員的工作計劃和目標。

第17條母公司董事會績效薪酬委員會對子公司高管人員的年度考評程序如下。1.子公司高管人員向母公司董事會績效薪酬委員會作書面述職和自我評價。

2.母公司董事會績效薪酬委員會按照子公司各高管人員簽署的年度目標責任書和程序,對其進行績效評價。

3.母公司董事會績效薪酬委員會根據(jù)崗位績效評價結果及薪酬分配政策提出子公司高管人員的績效薪酬數(shù)額和獎懲方式,提交母公司董事會審核批準。如經(jīng)母公司董事會審議后未予通過,績效薪酬委員會應根據(jù)母公司董事會的審議意見對薪酬方案進行修改,直至母公司董事會審議通過方可實施。

第18條經(jīng)營年度結束后,在會計師事務所完成審計后一個月內(nèi),績效薪酬委員會應完成子公司高管人員的薪酬考核工作,并將考核結果以書面形式通知考核對象。

第19條子公司高管人員在收到績效考核結果通知后如有異議,可在收到通知后一周內(nèi)向母公司董事會提出申訴,由母公司董事會裁決。

第20條母公司董事會依據(jù)會計師審計報告和董事會審計委員會審計情況對子公司高管人員進行年度經(jīng)營業(yè)績考核,如出現(xiàn)財務數(shù)據(jù)不實、虛假或子公司高管人員重要決策失誤等情況,母公司董事會將視情節(jié)輕重予以處理。

第21條年度績效考核的結果與續(xù)聘掛鉤,母公司董事會有權依據(jù)考核結果依法定程序對子公司高管人員任職進行相應調整。

第22條子公司高管人員在工作中有重大失誤及違法、違規(guī)行為,給子公司及母公司造成重大損失的,不予發(fā)放年度獎勵,并根據(jù)違法、違規(guī)行為的嚴重性承擔相應的法律責任或給予黨紀處分。

第5章附則

第23條本制度僅作為建立子公司高管人員績效考核與薪酬激勵機制的總則,具體執(zhí)行細則由母公司人力資源部根據(jù)子公司年度經(jīng)營目標制定,由母公司董事會績效薪酬委員會負責審核、確認。

第24條本制度由母公司董事會負責解釋。

第25條本制度自母公司董事會審議通過之日起執(zhí)行。

第二篇：1.1 內(nèi)部控制組織架構

內(nèi)部控制組織架構

一、內(nèi)控建設領導小組職責

建設領導小組由***任組長,對內(nèi)部控制規(guī)范實施工作負總責,協(xié)調、處理、決定內(nèi)控規(guī)范實施工作中的重大事項。

二、內(nèi)控建設實施小組職責

實施小組由***任組長,*****為成員。主要職責:(1)制度內(nèi)部控制建設工作計劃和實施方案;(2)協(xié)調各部門開展業(yè)務梳理和風險評估;(3)組織建立單位的內(nèi)控體系;(4)協(xié)調解決內(nèi)控建設中存在的問題;(5)及時向領導小組匯報工作進程;(6)整理內(nèi)控體系建設成果并組織實施。

三、內(nèi)控建設監(jiān)督小組職責

監(jiān)督小組由****任組長,******為成員。主要職責:(1)檢查內(nèi)部控制建立和執(zhí)行的有效性;(2)組織制定內(nèi)部控制評價方案;(3)認定內(nèi)部控制缺陷及督促各部門進行整改;(4)編制內(nèi)部控制評價報告,及時向領導小組報告;(5)規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求,確定內(nèi)部監(jiān)督檢查的方法、范圍和頻率;(6)內(nèi)部控制建立與實施情況進行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評價。

第三篇：內(nèi)部控制制度-組織架構

內(nèi)部控制制度 ——組織架構

第一章總則

第一條為了實現(xiàn)某某公司（以下簡稱“公司”）發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標，防范公司組織架構設計與運行風險，優(yōu)化公司治理結構、管理體制和經(jīng)營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，《中根據(jù)華人民共和國公司法》等有關法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。

第二條本制度所稱組織架構，是指公司按照國家有關法律法規(guī)、股東大會決議和公司章程，明確董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和公司內(nèi)部各層級機構設置、人員編制、職責權限、工作程序和相關要求的制度安排。

第三條公司設計與運行組織架構過程中，至少應關注組織架構設計與運行中的下列風險：

（一）治理結構形同虛設，可能導致公司缺乏科學決策和運行機制，難以實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標。

（二）組織構架設計不適當，結構層次不科學，權責分配不合理，可能導致機構重疊、職能缺位、推諉扯皮，運行效率低下。

第二章組織架構的設計

第四條公司設計組織架構，應堅持權責對等、精簡高效、運轉協(xié)調的原則，綜合考慮公司性質、發(fā)展戰(zhàn)略、文化理念、行業(yè)特點、經(jīng)營業(yè)務、管理定位、效益情況和員工總量等因素予以確定。公司組織架構應有利于促進決策科學化和運行規(guī)范化。

第五條公司應根據(jù)國家有關法律法規(guī)，結合公司自身股權關系和股權結構，明確董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的職責權限、任職條件、議事規(guī)則和工作程序，確保決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離、有機協(xié)調，確保董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層能夠按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使職權。公司應在公司章程中規(guī)定股東大會對董事會的授權原則，授權內(nèi)容應明確具體。董事會對股東大會負責，依法行使公司的經(jīng)營決策權。董事會可以根據(jù)需要設立戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會，明確各專門委員會的職責權限和工作程序，為董事會科學決策提供支持。涉及公司重大利益的事項應由董事會集體決策。監(jiān)事會對股東大會負責，監(jiān)督公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職責。經(jīng)理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項，主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。經(jīng)理層應接受董事會、監(jiān)事會的監(jiān)督制約，并建立向董事會、監(jiān)事會的報告制度。經(jīng)理和其他高級管理人員的職責分工應明確。監(jiān)事會的人員和結構應確保監(jiān)事會能夠獨立有效地行使對董事、經(jīng)理和其他高級管理人員及公司財務、內(nèi)部控制的監(jiān)督和檢查。董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的產(chǎn)生程序應合法合規(guī)，其人員構成、知識結構、能力素質應滿足履行職責的要求。

第六條公司重大決策、重大事項、重要人事任免及大額資金支付業(yè)務等應實行集體決策審批或者會簽制度，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策意見。

第七條公司應按照科學、精簡、高效的原則，合理地設置公司內(nèi)部經(jīng)理層以下職能部門，明確各部門的職責權限和相互之間的責權利關系，形成各司其職、各負其責、相互協(xié)調、相互制約的工作機制。公司應避免設置業(yè)務重復或職能重疊的機構，將公司管理層次保持在合理水平。

第八條公司應依照有關法律法規(guī)和公司章程，設立內(nèi)部審計機構，配備與其職責要求相適應的審計人員，并保證內(nèi)部審計機構具有相應的獨立性。內(nèi)部審計機構在建立與實施內(nèi)部控制中的主要職責包括：

（一）對建立健全本公司內(nèi)部控制提出意見和建議，并對內(nèi)部控制的有效運行進行監(jiān)督。

（二）根據(jù)董事會、監(jiān)事會或經(jīng)理層授權，具體組織實施公司內(nèi)部控制自我評價事宜。

（三）協(xié)助董事會及其審計委員會，協(xié)調內(nèi)部控制審計及其他相關事宜。第九條公司應對各部門的職能進行科學合理的分解，確定各具體職位的名稱、職責、崗位要求和工作內(nèi)容等，編制崗（職）位說明書，明確各個崗位的職責范圍、主要權限、任職條件和溝通關系。

第十條公司在確定職權和崗位分工過程中，應體現(xiàn)不相容職務相互分離的制衡要求。不相容職務通常包括：可行性研究與決策審批；決策審批與執(zhí)行；執(zhí)行與監(jiān)督檢查。第十一條公司應制定并公布組織結構圖、員工手冊、業(yè)務流程圖、崗（職）位說明書和權限指引等內(nèi)部管理制度或相關文件，使公司員工了解和掌握組織架構設計及權責分配情況，促進公司各層級員工明確職責分工，正確行使職權。

第十二條公司應按照國家法律法規(guī)要求和法定程序，加強對子公司組織架構設計相關重大事項的監(jiān)督指導和管理控制，防范公司集團系統(tǒng)風險，優(yōu)化資源配置，促進資源共享。

第三章組織架構的運行

第十三條公司應按照法律法規(guī)要求、內(nèi)部管理權限和工作程序，核定、審批組織架構設計、部門設置和人員編制，并采取有效措施監(jiān)督、檢查組織架構運行情況。公司應根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃，制定階段性工作計劃，落實工作任務、責任人、協(xié)助人和完成時間等，通過考核計劃執(zhí)行情況驗證組織架構運行效果和效率。

第十四條公司應建立業(yè)績考評制度，明確董事、監(jiān)事和高級管理人員的績效評價標準與程序，并通過目標任務（責任）書等形式將業(yè)績指標層層分解到公司內(nèi)部各部門和各崗位，促進公司組織架構中各層級員工責、權、利的有效實行。

第十五條公司應重視對子公司的監(jiān)控，通過合法有效的形式履行出資人職責、維護出資人權益，強化對子公司高級管理人員的業(yè)績考核，特別關注異地、境外子公司發(fā)展戰(zhàn)略、重大決策、重大投融資、重要人事任免、大額資金使用、財務預算等重要風險領域。

第十六條公司組織架構設計與運行應堅持動態(tài)調整的原則，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務重點、市場環(huán)境、監(jiān)管要求等因素的變化不斷進行優(yōu)化調整。公司應在對現(xiàn)行組織架構及其運行狀況進行綜合分析的基礎上，結合公司內(nèi)外部環(huán)境變化和公司不同發(fā)展階段的要求調整組織架構。公司組織架構調整應充分聽取董事、監(jiān)事、高級管理人員和公司員工的意見，并按程序進行決策和審批。

第四章組織架構的信息披露

第十七條公司應根據(jù)國家有關法律法規(guī)，以適當?shù)男问脚督M織架構設計與運行情況，重點披露董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的實際運行情況。

第十八條公司應依法披露董事、監(jiān)事、高級管理人員的基本情況、最近5 年的主要工作經(jīng)歷、報酬情況和報告期內(nèi)當選或離任的董事、監(jiān)事、高級管理人員的基本情況，以及高級管理人員激勵約束機制的落實情況和解聘原因等信息。

第五章附則

第十九條本制度適用于公司及所屬公司，包括公司總部、各分公司及全資子公司、控股子公司。

第二十條公司及所屬公司可以參照本制度制定相關實施細則或具體執(zhí)行辦法，實施細則或執(zhí)行辦法不得違反本制度相關規(guī)定。實施細則或執(zhí)行辦法經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準后執(zhí)行，并由公司備案。

第二十一條本制度由公司董事會負責解釋和修訂。

第二十二條本制度自公司董事會審議批準之日起執(zhí)行，修改時亦同。

第四篇：旅游公司組織管理架構

陜西甲天下旅游文化發(fā)展有限公司關于“唐家大院”旅游景區(qū)管理級組織架構

一、公司經(jīng)營管理架構

根據(jù)公司的功能特點，為保障景區(qū)的正常運行，加強公司內(nèi)部責任制管理，做到科學、規(guī)范、標準、程序化，本著職責明確、責任清楚的原則，對管理架構采取直線職能型架構模式，擬設立4大中心，18個一級管理部門。其中4大中心為：景區(qū)管理中心、品牌運營中心、財務管理中心、行政管理中心； ? 景區(qū)管理中心

暫定下劃7個一級部門分別為：游客服務部、工程保障部（在施工期間直接向董事長負責，管理期內(nèi)向總裁助理負責）、商務管理部、安全保衛(wèi)部、表演部、酒店管理部、環(huán)衛(wèi)部。二級部及領班級的設置將根據(jù)工作的進一步開展予以搭建，各部門的工作直接向執(zhí)行總裁（總裁助理協(xié)管）負責。（公司管理架構圖附后）。? 品牌運營中心

暫定下劃6個一級部門分別為：宣傳策劃部、美術視覺部、旅行社部、營銷渠道資源管理部、課題研究部、專項活動部。二級部及領班級的設置將根據(jù)工作的進一步開展予以搭建，各部門的工作直接向執(zhí)行總裁（總裁助理協(xié)管）負責。（公司管理架構圖附后）。? 財務管理中心

暫定下劃1個一級部門財務部。二級部的設置將根據(jù)工作的進一步開展予以搭建，各部門的工作直接向董事長負責。（公司管理架構圖附后）。? 行政管理中心

暫定下劃3個一級部門行政部、人力資源部、經(jīng)營采購部。二級部的設置將根據(jù)工作的進一步開展予以搭建，各各部門的工作直接向董事長負責。（公司管理架構圖附后）。

二、各中心、部門工作職責

? 執(zhí)行總裁工作職責

1)負責公司的經(jīng)營管理，組織實施執(zhí)行董事會的決議。2)負責執(zhí)行公司章程，對董事會負責并不定期向董事會報告。

3)負責組織和制定經(jīng)營、發(fā)展、財務、人事、勞資、福利等計劃，報董事會批準實行，主持制訂公司經(jīng)營預、決算報告。

4)負責根據(jù)董事長的授權，代表公司對外簽署合同和協(xié)議。負責定期向董事會提交經(jīng)營計劃工作報告、財務狀況報告等。

5)負責處理由董事會或董事長授權的有關事宜。

6)負責決定員工的獎懲、定級、升級、加薪、招工、調工（干）、雇用或解雇辭退等工作。7)負責提出聘用專業(yè)顧問公司，報董事會批準。8)負責制訂并實施管理機構設置，調整或撤銷的方案。9)負責簽發(fā)日常行政、業(yè)務和財務等文件。10)負責組織實施公司經(jīng)營計劃和投資方案。

11)負責拓展市埸，持續(xù)策劃創(chuàng)新公司的旅游產(chǎn)品結構，正確處理國家、公司、員工三者的利益。

12)負責公司人、財、物的調配、經(jīng)營調整、統(tǒng)籌管理。

13)負責在經(jīng)營活動中，對本公司的服務質量、消防安全、營銷活動等的全面管理。?

? 總裁助力工作職責

1)在執(zhí)行總裁領導下負責公司具體管理工作的布置、實施、檢查、督促、落實執(zhí)行情況。2)協(xié)助執(zhí)行總裁作好各項管理工作并督促、檢查落實貫徹執(zhí)行情況。

3)負責執(zhí)行總裁各類文件的審核、修改，并交由執(zhí)行總裁閱批并轉有關部門處理執(zhí)行。4)協(xié)助執(zhí)行總裁調查研究、了解公司經(jīng)營管理情況并協(xié)助提供決策。5)做好執(zhí)行總裁辦公會議和其他會議的協(xié)調組織工作。6)負責公司內(nèi)外的公文審核并向執(zhí)行總裁及時匯報。備注：具體職責在實際工作開展中根據(jù)實際情況再做調整。

? 景區(qū)管理中心

主要負責景區(qū)內(nèi)部的綜合管理工作，做好景區(qū)的各項安全接待工作。? 總監(jiān)工作職責

1)負責景區(qū)內(nèi)部的綜合經(jīng)營管理工作，組織實施執(zhí)行公司的決議。

2)負責制定和執(zhí)行景區(qū)綜合管理規(guī)定，對執(zhí)行總裁（總裁助理協(xié)管）負責并定期向執(zhí)行總裁報告。

3)負責組織和制定景區(qū)經(jīng)營、發(fā)展、財務、人事、勞資、福利等計劃，報執(zhí)行總裁（總裁助理協(xié)管）負責批準實行，主持制訂景區(qū)經(jīng)營預、決算報告。4)負責定期向執(zhí)行總裁（總裁助理協(xié)管）負責提交經(jīng)營計劃工作報告等。5)負責處理由執(zhí)行總裁（總裁助理協(xié)管）負責授權的有關事宜。

6)負責景區(qū)內(nèi)部員工的獎懲、定級、升級、加薪、招工、調工（干）、雇用或解雇辭退等工作。

7)負責景區(qū)內(nèi)部管理機構的調整或撤銷等。

1.商務部工作職責

1)貫徹執(zhí)行總監(jiān)的工作部署，負責制定和實施本部門的管理制度，工作流程和作業(yè)指導書。2)負責景區(qū)內(nèi)各類酒店的管理、檢查和監(jiān)督工作。3)負責景區(qū)各商戶的協(xié)調工作。

4)負責景區(qū)商戶進駐的商業(yè)談判、簽約工作。

5)負責景區(qū)商業(yè)單位的商戶人員的思想教育、勞動紀律和優(yōu)質服務培訓，切實提高合作商戶的服務意識。

2.游客服務部工作職責

6)貫徹執(zhí)行總監(jiān)的工作部署，負責制定和實施本部門的管理制度，工作流程和作業(yè)指導書。7)負責景區(qū)游客入園的檢票和統(tǒng)計工作。

8)負責游客咨詢接待工作，負責游客行李、寵物等寄存管理工作。9)負責景區(qū)各景點的導游講解，電瓶車運營的日常管理工作。10)負責景區(qū)廣播、背景音樂的播放工作。11)負責公司總機的接聽服務及管理工作。12)負責景區(qū)的應急醫(yī)療工作。

3.安全保衛(wèi)部工作職責

1)貫徹執(zhí)行總監(jiān)的工作部署。制定和實施公司安全、保衛(wèi)、消防、綜合治理、環(huán)境衛(wèi)生的工作流程和作業(yè)指導書。

2)負責公司設備、設施等財產(chǎn)的安全保衛(wèi)工作。3)負責公司經(jīng)營環(huán)境秩序和游客的安全、治安、保衛(wèi)工作。

4)負責公司消防、綜合治理工作，消防設施的管理和維護，并對園區(qū)消防設施的配置提出需求計劃。

5)負責檢查、考核各部安全、消防、綜合治理工作，并負責員工消防、安全的培訓宣傳教育工作。

6)負責督促安全隱患整改，處理安全事故。

7)負責新、改、擴建技術改造工程項目中有關勞動安全、衛(wèi)生及消防設施的設計審查和竣工驗收工作。

8)負責對公司所有機動車和非機動車出、入、停管理工作。

9)負責景區(qū)游覽區(qū)域、園林以及指示牌、路燈、休息亭廊等游覽設施的看護。

10)負責景區(qū)范圍內(nèi)游客秩序的維護和游客人身財產(chǎn)的保護工作，員工通道和車輛通道的管理工作。

11)負責停車場的日常管理工作。

12)負責景區(qū)表演埸、廣場、平臺、休息廊、停車場、綠化帶范圍內(nèi)（經(jīng)營、餐飲場、酒店除外）的衛(wèi)生管理及垃圾清運檢查監(jiān)督管理工作。

13)負責公司對外公共洗手間的服務管理和維護保養(yǎng)的監(jiān)督管理工作。14)負責景區(qū)水池的衛(wèi)生打撈工作。

15)負責保持與公安部門的聯(lián)絡，配合各級公安部門做好治安防范及安全警衛(wèi)工作，根據(jù)警衛(wèi)級別制定相關的安全保衛(wèi)方案。?

4.工程保障部工作職責

1)貫徹執(zhí)行總監(jiān)的工作部署。制訂和實施公司基建、水電氣運行、設備設施維護、園林綠化相關規(guī)章制度、工作流程、作業(yè)指導書。

2)負責公司各項工程建設工作，并對各種預算決算作出一審認定。3)負責公司房屋、道路、設備、設施的維護保養(yǎng)工作。4)負責公司水、電、氣供應、運行、管理工作。

5)負責公司微機網(wǎng)絡、園區(qū)閉路監(jiān)控系統(tǒng)、電訊、空調設備、設施等維護保養(yǎng)工作。6)負責公司燈光、音響的調控、運行、管理工作。7)負責公司園林規(guī)劃、設計、綠化管理工作。5.環(huán)衛(wèi)部工作職責

1)貫徹執(zhí)行總監(jiān)的工作部署。制訂和實施公司衛(wèi)生保障的相關規(guī)章制度、流程、作業(yè)指導書。

2)對公司、景區(qū)所涉及到的環(huán)境與衛(wèi)生問題進行有效管理。

6.表演部工作職責

1)貫徹執(zhí)行總監(jiān)的工作部署。負責制定和實施本部門的管理制度，工作流程和作業(yè)指導書。2)負責景區(qū)各類表演的策劃、創(chuàng)意、管理、檢查和監(jiān)督工作。3)負責表演團隊的聯(lián)系、洽談，演出節(jié)目調整的管理工作。4)負責表演服裝的監(jiān)制。表演道具的制作管理工作。5)負責表演服裝的監(jiān)制管理工作。6)負責表演道具的制作管理工作。7)負責表演演員的基訓組織管理工作。8)負責公司演出活動的策劃、聯(lián)系、洽談工作。9)負責公司表演團隊對外演出的聯(lián)系、洽談工作。

7.酒店管理部工作職責

1)貫徹執(zhí)行總監(jiān)的工作部署。負責制定和實施本部門的管理制度，工作流程和作業(yè)指導書。2)負責景區(qū)內(nèi)各類酒店的管理、檢查和監(jiān)督工作。3)負責游客的住宿接待工作。

? 行政管理中心 ? 總監(jiān)工作職責

1)負責公司內(nèi)部的行政管理工作，組織實施執(zhí)行公司的決議。

2)負責制定和執(zhí)行公司管理規(guī)定，對執(zhí)行總裁（總裁助理協(xié)管）負責并定期向執(zhí)行總裁報告。

3)負責組織和制定公司基本人事、勞資、福利等計劃，報執(zhí)行總裁（總裁助理協(xié)管）負責批準實行，主持制訂管理經(jīng)營預、決算報告。

4)負責定期向執(zhí)行總裁（總裁助理協(xié)管）負責提交公司管理工作報告等。5)負責處理由執(zhí)行總裁（總裁助理協(xié)管）負責授權的有關事宜。6)負責協(xié)助其他部門對員工的獎懲、定級、升級、加薪、招工、調工（干）、雇用或解雇辭退等工作。

7)負責行政中心內(nèi)部管理機構的調整或撤銷等。

1.行政管理部工作職責

1)貫徹執(zhí)行公司的工作部署，負責制定和實施本部門的管理制度，工作流程和作業(yè)指導書。協(xié)助公司領導處理行政日常事務，平衡、協(xié)調、綜合匯總各部門情況。2)負責起草、印發(fā)公司各項工作計劃、報告、總結、文件。

3)負責審核公司內(nèi)部各類函件、文稿，統(tǒng)一文書收發(fā)、登記、傳遞、印發(fā)、歸檔工作。以及文秘、黨政工團、檔案管理工作。

4)負責公司印章、印鑒和介紹信的使用、管理工作。5)負責審辦公司各類證照，協(xié)調公司內(nèi)、外關系。

6)負責公司辦公樓的管理工作及總經(jīng)理室成員辦公室的保潔工作。7)負責公司會議室的調配管理及有關會議的籌備工作。8)負責公司行政用車日常管理和調配工作。9)負責公司機動車輛的維修保養(yǎng)工作。10)負責貴賓來訪聯(lián)絡及行政接待工作。11)負責公司固定資產(chǎn)的管理。

12)負責公司經(jīng)濟合同審定，處理相關法律事務，合同管理工作。13)負責上級領導機關或兄弟單位領導的接待工作。

2.人力資源部工作職責

1)貫徹執(zhí)行總經(jīng)理室的工作部署，負責制定和實施本部門的管理制度，工作流程和作業(yè)指導書。

2)負責設置公司管理架構、編制人力資源規(guī)劃。

3)負責制訂和實施公司薪酬、勞動考勤、社會保險、勞動保護、員工培訓、員工考評、員工獎懲、員工行為規(guī)范等管理制度。4)負責公司人才招聘、儲備等管理工作。5)負責制訂、實施公司員工培訓管理工作。6)負責公司人力資源開發(fā)、管理、調配工作。7)負責公司勞動用工管理，勞動合同管理工作。

8)負責編制人工成本計劃，適時修訂薪酬標準，實施薪酬發(fā)放等管理工作。9)負責人力資源、勞資、社會保障等信息資料的整理存檔工作。10)負責公司員工入職、離職等相關手續(xù)的辦理工作。11)負責制訂員工崗位服裝計劃，入園證卡的制作管理工作。

12)負責公司景區(qū)服務質量的檢查和督導，跟蹤整改并及時向總經(jīng)理室反饋信息。13)負責受理游客投訴、員工申訴及游客意外事件的事后處理，督促有關部門做好預防和糾正。

14)負責對公司各項工作所涉及到的其他環(huán)境、職業(yè)安全與衛(wèi)生問題進行監(jiān)督、檢查工作。?

3.經(jīng)營采購部工作職責

1)貫徹執(zhí)行總監(jiān)的工作部署。負責制定和實施公司經(jīng)營管理各項管理制度和工作流程及作業(yè)指導書。

2)負責公司固定資產(chǎn)、物資材料、辦公用品的采購供應管理工作。3)把握實際耗材使用情況，制定并實施進貨計劃。4)負責員工集體宿舍的管理工作 5)負責公司職工食堂的管理工作。

6)負責多功能廳、棋牌室、職工理發(fā)店等職工休閑服務區(qū)的管理。

? 品牌運營中心

主要負責景區(qū)內(nèi)、外部的全部品牌管理、市場品牌營銷策劃和活動執(zhí)行工作。? 總監(jiān)工作職責

1)負責景區(qū)內(nèi)、外部的品牌管理，組織及實施執(zhí)行公司的決議。

2)負責制定和執(zhí)行景區(qū)市場品牌推廣計劃，對執(zhí)行總裁（總裁助理）負責并定期向執(zhí)行總裁報告。

3)負責組織和制定景區(qū)品牌管理、推廣、發(fā)展、財務、人事、勞資、福利等計劃，報公司批準實行，主持制訂景區(qū)推廣預、決算報告。4)負責定期向公司提交未來市場營銷推廣計劃及執(zhí)行報告等。5)負責處理由公司授權的有關事宜。

6)負責中心內(nèi)部員工的獎懲、定級、升級、加薪、招工、調工（干）、雇用或解雇辭退等工作。

7)負責中心內(nèi)部管理機構的調整或撤銷。

1.宣傳策劃部工作職責