第一篇：物資點(diǎn)驗(yàn)制度

中鐵二十局集團(tuán)公司中南部鐵路通道工程項(xiàng)目部

物資點(diǎn)驗(yàn)制度

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范物資管理，把好收料關(guān)，特制定本制度。

第二條 各架子隊(duì)現(xiàn)場(chǎng)材料員對(duì)所有進(jìn)場(chǎng)物資按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)證，嚴(yán)禁將檢驗(yàn)不合格的物資點(diǎn)驗(yàn)入庫(kù)，更不得辦理結(jié)算。

第三條 點(diǎn)驗(yàn)內(nèi)容

到達(dá)施工現(xiàn)場(chǎng)的各類物資入庫(kù)交接前，必須對(duì)其名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、技術(shù)資料以及包裝狀況進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收，認(rèn)真填寫《驗(yàn)收記錄》。驗(yàn)收工作由架子隊(duì)物資人員、作業(yè)工班材料負(fù)責(zé)人共同負(fù)責(zé)，確認(rèn)數(shù)量和質(zhì)量無(wú)誤后，由作業(yè)工班材料員(經(jīng)架子隊(duì)物資設(shè)備部書面授權(quán))填寫統(tǒng)一格式（收料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)，后附過磅單和廠家的隨貨通行，月底由架子隊(duì)收料員用格式表匯總交材料會(huì)計(jì)；第二聯(lián)供貨商結(jié)算聯(lián)，月底供貨商用格式表憑此聯(lián)匯總數(shù)字開發(fā)票，和材料會(huì)計(jì)結(jié)算；第三聯(lián)作業(yè)工班記賬聯(lián)）的收料單，收料單上要有架子隊(duì)收料員簽字確認(rèn)。嚴(yán)禁在供貨商的隨貨通行上簽字。未經(jīng)授權(quán)人員不得私自簽收，更不允許未經(jīng)過驗(yàn)收的物資進(jìn)入庫(kù)房或投入使用。

1、有效票據(jù)的驗(yàn)收。檢查核對(duì)產(chǎn)品合格證、質(zhì)量證明

及附件、隨貨清單、發(fā)票等資料是否齊全。

2、數(shù)量的驗(yàn)收。檢查核對(duì)物資的數(shù)量（包括名稱、規(guī)格型號(hào)）與合同、隨貨清單是否一致。砂子、石子、白灰、水泥、外加劑、鋼絞線、油料、商品混凝土等，應(yīng)過磅驗(yàn)收；橡膠支座、錨具等應(yīng)點(diǎn)數(shù)驗(yàn)收；木材應(yīng)檢尺驗(yàn)收，鋼材除盤園過磅驗(yàn)收外，其它鋼材均檢尺驗(yàn)收。凡是過磅驗(yàn)收的，以我方過磅數(shù)量為準(zhǔn)。經(jīng)過磅后，憑過磅單帶車到作業(yè)工班共同驗(yàn)收質(zhì)量，數(shù)量以過磅單為準(zhǔn)，由架子隊(duì)和作業(yè)工班的驗(yàn)收人員在驗(yàn)收單上共同簽字確認(rèn)。第一聯(lián)存根應(yīng)附廠家出庫(kù)單和工地過磅單，由架子隊(duì)收料員保管，月底交材料會(huì)計(jì)。第二聯(lián)交供貨商作為結(jié)算依據(jù)，第三聯(lián)由作業(yè)工班記賬。

3、外觀質(zhì)量的驗(yàn)收。依據(jù)相關(guān)的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)真查看物資的外觀質(zhì)量，對(duì)其包裝狀況（必要時(shí)拆除包裝檢查）進(jìn)行驗(yàn)證。

4、大宗物資的驗(yàn)收。由架子隊(duì)收料員、保管員與作業(yè)工班負(fù)責(zé)人共同完成。

5、資料驗(yàn)收。查看產(chǎn)品認(rèn)證書、材質(zhì)證明、裝箱單、發(fā)貨單、合格證等。

6、環(huán)保安全驗(yàn)證。查看是否有環(huán)境和職業(yè)健康安全的影響因素存在。

第四條 物資入庫(kù)憑證齊全，記錄準(zhǔn)確，按規(guī)定驗(yàn)收，發(fā)現(xiàn)數(shù)量、質(zhì)量問題，查明原因，分清責(zé)任，及時(shí)處理。

第五條 現(xiàn)場(chǎng)材料員認(rèn)真填寫《材料驗(yàn)收記錄》，及時(shí)以書面方式通知試驗(yàn)室取樣檢驗(yàn)，并將材料的合格證，出廠檢驗(yàn)報(bào)告單一同交試驗(yàn)室保管，并做好簽收。

第六條 現(xiàn)場(chǎng)檢驗(yàn)/試驗(yàn)物資的樣品，由架子隊(duì)試驗(yàn)人員和物資人員共同抽?。ㄈ右写硇?，一般采取隨機(jī)的方法進(jìn)行）；現(xiàn)場(chǎng)無(wú)法檢驗(yàn)/試驗(yàn)的物資應(yīng)委外進(jìn)行，其檢驗(yàn)/試驗(yàn)結(jié)果及時(shí)送達(dá)工地。當(dāng)發(fā)現(xiàn)檢驗(yàn)/試驗(yàn)的物資不合格時(shí)隔離存放，按照《不合格品控制程序》的有關(guān)規(guī)定及時(shí)處理。及時(shí)與架子隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)、供應(yīng)商聯(lián)系處理。

第七條 經(jīng)檢驗(yàn)的原材料，出具檢驗(yàn)合格或不合格報(bào)告，報(bào)架子隊(duì)物資設(shè)備部和施工技術(shù)部，各架子隊(duì)物資人員在材料堆放地進(jìn)行材料標(biāo)識(shí)，檢驗(yàn)不合格的產(chǎn)品，應(yīng)通知供應(yīng)商及時(shí)清退出施工現(xiàn)場(chǎng)，因其它原因不能立即清退的，應(yīng)做好清晰標(biāo)示，防止不合格材料用于施工。

第八條 嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。構(gòu)成工程實(shí)體的物資（包括鋼材、鋼絞線、水泥及制品、水泥添加劑、砂石料、瀝青、土工材料及防水、保溫材料等）合格證、質(zhì)保書等技術(shù)資料必須齊全、有效。建設(shè)單位或監(jiān)理要求現(xiàn)場(chǎng)檢驗(yàn)/試驗(yàn)的物資，使用前必須進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)/試驗(yàn)，保證物資質(zhì)量達(dá)到工程設(shè)計(jì)要求。

第九條 項(xiàng)目部對(duì)甲供、甲控材料按實(shí)際采購(gòu)價(jià)點(diǎn)驗(yàn)，架子隊(duì)對(duì)甲供、甲控材料按內(nèi)部結(jié)算價(jià)點(diǎn)驗(yàn)；架子隊(duì)對(duì)自購(gòu)

材料按實(shí)際采購(gòu)價(jià)點(diǎn)驗(yàn)，保持賬物相符；短期內(nèi)無(wú)法辦理點(diǎn)驗(yàn)手續(xù)的物資，應(yīng)作詳細(xì)記錄、注明原因，避免出現(xiàn)有物無(wú)賬的現(xiàn)象。

第十條 未經(jīng)過驗(yàn)收或驗(yàn)收時(shí)存在疑問的物資，要單獨(dú)存放，標(biāo)識(shí)清楚，不得投入使用。

第十一條 核銷結(jié)算制度

1、嚴(yán)把結(jié)算關(guān)，貨款結(jié)算根據(jù)材料采購(gòu)發(fā)票和收料單出具點(diǎn)驗(yàn)單。點(diǎn)驗(yàn)單必須經(jīng)設(shè)備物資部長(zhǎng)簽字，憑點(diǎn)驗(yàn)單、發(fā)票和轉(zhuǎn)帳通知書到財(cái)務(wù)報(bào)銷；報(bào)銷憑證交財(cái)務(wù)時(shí)做好登記簽收。

2、根據(jù)各作業(yè)工班的驗(yàn)收單（此驗(yàn)收單必須經(jīng)各作業(yè)工班指定的收料人簽字）開發(fā)料單，發(fā)料單一式兩份，一份和當(dāng)月材料資金匯總表一起交財(cái)務(wù)，一份和當(dāng)月材料資金匯總表保存設(shè)備物資部。

第十二條 資料管理制度

各單位應(yīng)建立、整理、保存好各種計(jì)劃、采購(gòu)合同、點(diǎn)驗(yàn)單、發(fā)料單、收發(fā)料登記、材質(zhì)證明書、報(bào)驗(yàn)通知、檢驗(yàn)單、統(tǒng)計(jì)、消耗報(bào)表等原始資料和質(zhì)量活動(dòng)記錄，符合貫標(biāo)要求，以備核查。物資供應(yīng)管理實(shí)施過程中形成大量業(yè)務(wù)資料，各單位物資部門應(yīng)按《記錄控制程序》自始至終真實(shí)填寫、收集、歸類收存記錄資料。

第十三條 項(xiàng)目部物資設(shè)備部每月對(duì)各架子隊(duì)的物資點(diǎn)

驗(yàn)監(jiān)督檢查一次。

第十四條 本制度是項(xiàng)目部物資管理辦法的補(bǔ)充，由物資設(shè)備部負(fù)責(zé)解釋。

第十五條 本制度由下發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：物資保管制度

物資管理規(guī)定

1.目的

本程序規(guī)定了企業(yè)倉(cāng)庫(kù)保管方面的具體要求，旨在規(guī)范企業(yè)存貨管理工作，提高存貨周轉(zhuǎn)水平并防范倉(cāng)庫(kù)保管過程中的各種風(fēng)險(xiǎn)。2.政策和規(guī)定 2.1.1倉(cāng)庫(kù)設(shè)置保管

2.1.1.1企業(yè)設(shè)置庫(kù)存商品、原輔料、備件倉(cāng)庫(kù)，由專人進(jìn)行管理，倉(cāng)庫(kù)管理人員負(fù)責(zé)各類物品的收入、發(fā)出和保管工作，不得兼辦采購(gòu)工作。

2.1.1.2倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)保管物品必須認(rèn)真清點(diǎn)、驗(yàn)收、登記造冊(cè)，做到賬、物、據(jù)相符。2.1.1.3倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管員應(yīng)當(dāng)對(duì)庫(kù)存物資按品種分類有序擺放，條理清晰、嚴(yán)禁混放，要合理有效使用倉(cāng)庫(kù)面積。物品擺放要建立區(qū)域位置圖、標(biāo)識(shí)牌和物料卡片，寫明日期、品種規(guī)格、數(shù)量，按入庫(kù)出庫(kù)數(shù)量及時(shí)更改物料卡片，并填寫保管責(zé)任人。價(jià)值較大的，還應(yīng)有相應(yīng)的安全措施。

2.1.1.4公司倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管員要嚴(yán)格遵守公司倉(cāng)庫(kù)保管紀(jì)律，倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的物品應(yīng)做到隔地、隔墻，互不相靠，且對(duì)物品應(yīng)定期檢查, 做好防火、防盜、防雨、防潮、防銹、防霉、防鼠、防蟲等各種防患工作，確保物資的安全保管。2.1.2貨物驗(yàn)收入庫(kù)程序 2.1.2.1原輔料、備件等入庫(kù)

倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)外購(gòu)的原輔料、備件等應(yīng)做好驗(yàn)收工作，按照合同和發(fā)票上載明的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、外包裝、保質(zhì)期限等要求與實(shí)物進(jìn)行核對(duì)，開具“入庫(kù)單”。對(duì)于無(wú)質(zhì)檢單位、批次不符、單據(jù)不全、不合格者一律不得入庫(kù)?！叭霂?kù)單”應(yīng)載明收入物品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、產(chǎn)地、供應(yīng)商、數(shù)量等內(nèi)容，經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理員、入庫(kù)人、送貨方等簽字方為有效。入庫(kù)單一式五聯(lián)，第一聯(lián)存根備查，第二聯(lián)結(jié)算聯(lián)報(bào)采購(gòu)（附發(fā)票、核對(duì)辦理結(jié)算手續(xù)），第三聯(lián)記賬聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)，第四聯(lián)統(tǒng)計(jì)聯(lián)，第五聯(lián)保管留存。

外購(gòu)物品如貨到但發(fā)票未到，也應(yīng)按上述要求辦理入庫(kù)手續(xù)，若超過結(jié)賬日或該物品已發(fā)出發(fā)票仍未收到時(shí)，由財(cái)務(wù)部根據(jù)合同或協(xié)議估價(jià)入賬，待正式發(fā)票收到后，再進(jìn)行調(diào)整。2.1.2.2產(chǎn)成品入庫(kù)：

產(chǎn)品下線驗(yàn)收入庫(kù)即辦理入庫(kù)手續(xù)，由保管員開具入庫(kù)單，入庫(kù)單一式五聯(lián)，第一聯(lián)存根備查，第二聯(lián)報(bào)生產(chǎn)部，第三聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)，第四聯(lián)統(tǒng)計(jì)聯(lián)，第五聯(lián)保管留存?！叭霂?kù)單”應(yīng)載明品類名稱、批號(hào)、規(guī)格、數(shù)量等 2.1.3貨物發(fā)貨程序 2.1.3.1原輔料

原輔料一經(jīng)出庫(kù)須辦理出庫(kù)手續(xù)，如為生產(chǎn)領(lǐng)用應(yīng)由生產(chǎn)部指定專人開具領(lǐng)料單。領(lǐng)料單一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根備查，第二聯(lián)記賬聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)，第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)保管留存，第四聯(lián)統(tǒng)計(jì)用；

如為退回廠家應(yīng)開具紅字入庫(kù)單，聯(lián)次依照入庫(kù)單手續(xù)；

如為質(zhì)檢抽樣，應(yīng)由質(zhì)檢開具質(zhì)檢抽樣單，抽樣單一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根備查，第二聯(lián)記賬聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)，第三聯(lián)保管留存，第四聯(lián)質(zhì)檢留存。

“領(lǐng)料單”應(yīng)注明物品名稱、規(guī)格、型號(hào)、領(lǐng)用單位、具體時(shí)間、用途。領(lǐng)料單由車間領(lǐng)料人、負(fù)責(zé)人、保管員簽字，材料退回庫(kù)房由領(lǐng)料人、負(fù)責(zé)人及保管員簽字，若因質(zhì)量問題退庫(kù)須增加質(zhì)檢員簽字。

車間應(yīng)定期核對(duì)原輔材料庫(kù)存，月末辦理假退庫(kù)使庫(kù)存為零。由領(lǐng)料人、負(fù)責(zé)人、保管員簽字。2.1.3.2產(chǎn)成品出庫(kù)：

倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)憑物流部下發(fā)的出庫(kù)通知填制“出庫(kù)單”按先入先出原則辦理出庫(kù)，注明物品名稱、規(guī)格、型號(hào)、用戶名稱和合同編號(hào)等內(nèi)容，辦理發(fā)貨手續(xù)；“出庫(kù)單”一式五聯(lián)第一聯(lián)存根備查，第二聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)，第四聯(lián)保管留存，第三、五聯(lián)交司機(jī)，第三聯(lián)客戶確認(rèn)簽字用于結(jié)算，第五聯(lián)客戶留存；

如為贈(zèng)品出庫(kù)（銷售部門隨產(chǎn)品配贈(zèng)的贈(zèng)品）、市場(chǎng)反映補(bǔ)貨等，則在產(chǎn)品出庫(kù)單備注中填寫并單獨(dú)填列；

如產(chǎn)品不合格及其他原因需退回車間，應(yīng)由保管員開具紅字入庫(kù)手續(xù)，經(jīng)質(zhì)檢簽字確認(rèn)車間驗(yàn)收后方可退回或就地銷毀（需對(duì)應(yīng)沖減產(chǎn)量），聯(lián)次分配同入庫(kù)單，如為質(zhì)檢抽樣，應(yīng)由質(zhì)檢開具抽樣單，具體參見原輔料；

如為招待用，由綜合科統(tǒng)一開調(diào)撥單，需總經(jīng)理簽字，一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根備查，第二聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)，第三聯(lián)保管留存，第四聯(lián)綜合科留存。

庫(kù)損及其他情況，定額內(nèi)庫(kù)損，由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)開具一式五聯(lián)產(chǎn)品出庫(kù)單，經(jīng)質(zhì)檢簽字確認(rèn)后方可處理，并由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)人簽字，超定額庫(kù)損需增報(bào)財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理后，方可辦理處理手續(xù)。

倉(cāng)庫(kù)保管月底對(duì)各類出庫(kù)形式歸類編制分類匯總表附相應(yīng)出庫(kù)單報(bào)財(cái)務(wù)部。2.1.3.3備件、低耗品出庫(kù) 備件、低耗品出庫(kù)由倉(cāng)庫(kù)保管員填寫出庫(kù)單，出庫(kù)單中應(yīng)載明品名、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、金額、領(lǐng)用部門、用途等事項(xiàng)。領(lǐng)用人、維修主管簽字確認(rèn)，存根聯(lián)留存?zhèn)洳椋涃~聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)，倉(cāng)庫(kù)聯(lián)由庫(kù)管員留存，統(tǒng)計(jì)聯(lián)由統(tǒng)計(jì)留存。2.1.4其他低耗品

對(duì)于辦公用品、勞保用品、化學(xué)藥品、化學(xué)器皿等消耗性雜品，原則上不備庫(kù)存。以上物品申購(gòu)須先辦理申購(gòu)單，填寫申購(gòu)單時(shí)必須將辦公用品、勞保用品、化學(xué)藥品、化學(xué)器皿分開填寫，不得混填在一張申購(gòu)單上，便于采購(gòu)與報(bào)銷。采購(gòu)依申購(gòu)單進(jìn)行采購(gòu)，購(gòu)回辦理入庫(kù)手續(xù)，然后按照申購(gòu)單發(fā)給申購(gòu)部門，并辦理出庫(kù)手續(xù)，發(fā)票后附申購(gòu)單、入庫(kù)單記賬聯(lián)及出庫(kù)單記賬聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)掛帳。2.1.5賬務(wù)管理

2.1.5.1倉(cāng)庫(kù)應(yīng)設(shè)立庫(kù)存物品明細(xì)賬，對(duì)存貨按不同名稱、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行記錄，及時(shí)登記收入和發(fā)出的數(shù)量，結(jié)算賬面庫(kù)存，并經(jīng)常與實(shí)物核對(duì)。2.1.5.2庫(kù)內(nèi)物資要做到先進(jìn)先出的原則。2.1.6發(fā)票

2.1.6.1當(dāng)月購(gòu)入原料原則必須當(dāng)月索取發(fā)票，最遲不得超過30天，收到原輔材料發(fā)票核對(duì)無(wú)誤后附入庫(kù)單記賬聯(lián)當(dāng)月交到財(cái)務(wù)。

2.1.6.2當(dāng)月購(gòu)入其他物資原則必須當(dāng)月索取發(fā)票，收到發(fā)票核對(duì)無(wú)誤后附入庫(kù)單記賬聯(lián)當(dāng)月交到財(cái)務(wù)。

2.1.6.3發(fā)票必須由經(jīng)辦人、采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。2.1.7合理庫(kù)存管理

為了合理地節(jié)約使用企業(yè)資金，在保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行前提下，提高資金的使用效率。供應(yīng)部以生產(chǎn)計(jì)劃為依據(jù)，結(jié)合市場(chǎng)物資供應(yīng)條件和產(chǎn)品銷售情況，要對(duì)庫(kù)存物資施行定額管理。具體如下：

原材料庫(kù)、包裝箱及包裝膜、備件庫(kù)存保證1個(gè)采購(gòu)周期的耗費(fèi)；促銷品及低值易耗品庫(kù)存保證基本隨時(shí)進(jìn)貨隨時(shí)領(lǐng)用。2.1.8物資盤點(diǎn)

倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)庫(kù)存物資要旬點(diǎn)月盤，帳務(wù)要日清日結(jié)。每月末對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)對(duì)帳。每月末、每季度及終了，由財(cái)務(wù)部監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)庫(kù)存物品進(jìn)行清查盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)報(bào)告，并與財(cái)務(wù)記錄進(jìn)行核對(duì)。盤點(diǎn)物資時(shí)，參與盤點(diǎn)人員應(yīng)依據(jù)實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)編制“物資盤存表”并進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，每張“物資盤存表”經(jīng)賬實(shí)核對(duì)完畢后，盤點(diǎn)人、倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)在“物資盤存表”上簽名?！拔镔Y盤存表”應(yīng)一式兩聯(lián)，第一聯(lián)送財(cái)務(wù)部門，第二聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)自存。2.1.9物資處置：

對(duì)于盤點(diǎn)出的盈余、短少、毀損或過期變質(zhì)，倉(cāng)庫(kù)保管員必須查明原因，分清責(zé)任，及時(shí)寫出書面報(bào)告，由倉(cāng)庫(kù)主管報(bào)總經(jīng)理審批，審批結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部，并由財(cái)務(wù)部會(huì)同相關(guān)職責(zé)部門按規(guī)定程序處理。2.1.10單據(jù)管理：

倉(cāng)庫(kù)物資管理所涉及的單據(jù)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一印制，各部門使用時(shí)辦理領(lǐng)用登記手續(xù)，用完后憑存根聯(lián)驗(yàn)舊換新。3.報(bào)表及報(bào)送要求 3.1 日?qǐng)?bào)

①原材料、備件、低耗品進(jìn)銷存日?qǐng)?bào)表一式三聯(lián)，第一聯(lián)留存，第二聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)，第三聯(lián)報(bào)儲(chǔ)運(yùn)部，次日9∶00之前報(bào)財(cái)務(wù)。

②產(chǎn)成品收發(fā)存日?qǐng)?bào)表一式三聯(lián)（根據(jù)出庫(kù)形式分類匯總），第一聯(lián)留存，第二聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)，第三聯(lián)報(bào)儲(chǔ)運(yùn)部，次日9∶00之前報(bào)財(cái)務(wù) 3.2旬報(bào)

①原材料、備件、低耗品進(jìn)銷存旬報(bào)表一式三聯(lián)，每旬次日中午（11 點(diǎn)）前報(bào)財(cái)務(wù)，需附領(lǐng)料單、入庫(kù)單相應(yīng)聯(lián)次。

②產(chǎn)成品收發(fā)存旬報(bào)表一式三聯(lián)（根據(jù)出庫(kù)形式分類匯總），每旬次日中午（11 點(diǎn)）前報(bào)財(cái)務(wù)，需附產(chǎn)品出庫(kù)單、入庫(kù)單聯(lián)。3.3月報(bào)

①原材料、備件、低耗品進(jìn)銷存月報(bào)表一式三聯(lián)，每月 2 日中午（11 點(diǎn)）前報(bào)財(cái)務(wù)。②產(chǎn)成品收發(fā)存月報(bào)表一式三聯(lián)，每月 2 日中午（11點(diǎn)）前報(bào)財(cái)務(wù)。4.報(bào)表資料要求

4.1單據(jù)報(bào)表要求字跡清晰，簽字齊全，簽全名，不得涂改，按序使用，不得隨意撕毀。

4.2入庫(kù)單、產(chǎn)品出庫(kù)單、領(lǐng)料單等單據(jù)由財(cái)務(wù)統(tǒng)一印刷，統(tǒng)一編號(hào)。建立領(lǐng)用備查制度，單據(jù)傳遞建立登記制度，實(shí)行以舊換新制度，嚴(yán)格控制出入庫(kù)單的領(lǐng)用與使用，不得出現(xiàn)毀損、丟失、涂改、陰陽(yáng)聯(lián)等現(xiàn)象。如有作廢情況，應(yīng)聯(lián)次齊全后方可寫“作廢”字樣，并全聯(lián)保留。

4.3公司材料等要實(shí)行月盤點(diǎn)制度，盤點(diǎn)時(shí)間每月 1 日，盤點(diǎn)要求財(cái)務(wù)牽頭，責(zé)任人員參加，盤點(diǎn)結(jié)果簽字備檔。5.單據(jù)、報(bào)表等保存：

5.1入庫(kù)單倉(cāng)庫(kù)聯(lián)、領(lǐng)料單倉(cāng)庫(kù)聯(lián)由庫(kù)管員負(fù)責(zé)按月裝訂成冊(cè)，分類保存；入庫(kù)單統(tǒng)計(jì)聯(lián)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)按月分類裝訂，以便核對(duì)物資入庫(kù)情況領(lǐng)料單統(tǒng)計(jì)聯(lián)由生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)按月裝訂成冊(cè)，分類保存。各類日?qǐng)?bào)表由倉(cāng)庫(kù)保管員按月裝訂成冊(cè)備案。

5.2建立供應(yīng)商、客戶檔案每月進(jìn)行更新，及時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)。6.違規(guī)處罰：

6.1發(fā)票未及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)部，超過月底認(rèn)證抵扣期限或票據(jù)到期無(wú)法抵扣的，視票面金額給予經(jīng)手人10-100元/筆的罰款。經(jīng)手發(fā)票人員未履行發(fā)票審核責(zé)任，接收非法、虛假或者不規(guī)范的發(fā)票，下一環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)人員有權(quán)拒絕接收，經(jīng)手者負(fù)責(zé)到開票單位更換。對(duì)于丟失或惡意偽造有價(jià)證券、增值稅專用發(fā)票等重要憑證，責(zé)令其迅速采取措施補(bǔ)救。未造成嚴(yán)重后果的，視票面金額酌情給予10%以下但不低于50元的罰款；造成嚴(yán)重后果者，全部或部分賠償損失，并調(diào)離崗位。6.2未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送單據(jù)的，每超一天處罰經(jīng)手人10元。

6.3供應(yīng)部得知發(fā)生數(shù)量質(zhì)量異議，不及時(shí)向供貨方交涉，致使公司遭受損失的，按損失金額由綜管部負(fù)責(zé)出具處罰意見。業(yè)務(wù)人員與供貨人惡意串通，損害公司利益者，立即停止其工作，并視情節(jié)輕重給予行政處分。問題嚴(yán)重的，交紀(jì)檢監(jiān)察部門審查，并全部或部分賠償損失。

6.4填寫單據(jù)未使用名稱、規(guī)格、單位不確定的，每張單據(jù)罰5元。出入庫(kù)單據(jù)丟失或缺損的，發(fā)現(xiàn)一次處罰責(zé)任人員50元。未及時(shí)填開出入庫(kù)單據(jù)或出入庫(kù)單據(jù)未能及時(shí)將相關(guān)聯(lián)次送交財(cái)務(wù)部，視同單據(jù)丟失進(jìn)行處罰。

6.5倉(cāng)庫(kù)未按規(guī)定程序（或手續(xù)不全）出庫(kù)的，發(fā)現(xiàn)一次對(duì)主要責(zé)任人及相關(guān)人員各給予50元的處罰；因倉(cāng)庫(kù)管理原因造成的物資減值、毀損、變質(zhì)的，不能正常使用，按損失價(jià)值對(duì)責(zé)任部門負(fù)責(zé)人給予毀損價(jià)值的10%以上，不低于100元的處罰。

6.6因市場(chǎng)預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確、信息溝通不及時(shí)、生產(chǎn)計(jì)劃失誤或未嚴(yán)格控制采購(gòu)的經(jīng)濟(jì)訂貨批量造成的物資積壓，給予責(zé)任部門負(fù)責(zé)人按積壓物資價(jià)值的5%以下但不低于200元罰款。

6.7因流程管理失誤造成的物資質(zhì)量不合格、停產(chǎn)產(chǎn)品、停用材料物資、過期促銷品的積壓，不能及時(shí)處理、出現(xiàn)超期損壞的，按物資價(jià)值給予責(zé)任部門負(fù)責(zé)人損失價(jià)值20%但不低于200元的處罰。7.本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)起草、修訂和解釋。

8.本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行，以報(bào)至財(cái)務(wù)部票據(jù)時(shí)間為準(zhǔn)。

第三篇：物資采購(gòu)制度

北京桐凡物業(yè)管理服務(wù)有限公司

物資采購(gòu)制度

一、目的

規(guī)范物業(yè)公司采購(gòu)流程，明確采購(gòu)責(zé)任，對(duì)采購(gòu)過程進(jìn)行管控，確保采購(gòu)的物資、服務(wù)符合公司規(guī)定的要求，以保證公司利益。

二、適用范圍

物業(yè)管理所需要的所有物資（如日常辦公物資、工程保養(yǎng)、修繕、保潔、消防、保安、綠化、相關(guān)部門所需物資等）的采購(gòu)活動(dòng)。

三、職責(zé)

1.各部門主管負(fù)責(zé)制訂采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)，并協(xié)助進(jìn)行物資核對(duì)、清點(diǎn)入庫(kù)； 2.行政管理中心負(fù)責(zé)審核采購(gòu)計(jì)劃，包括計(jì)劃內(nèi)和計(jì)劃外物資采購(gòu)申請(qǐng)。

四、采購(gòu)物資的分類

A類：辦公、勞保用品以及各物業(yè)下屬部門日常耗材（如維修材料、保潔用品等）,單價(jià)＜500元

B類：辦公設(shè)備、辦公家具或維修器械等固定資產(chǎn)，單價(jià)≥500元或≤5000元

五、采購(gòu)、入庫(kù)流程 1.提出采購(gòu)申請(qǐng)

各部門主管根據(jù)下月的物資預(yù)計(jì)用量及月末庫(kù)存情況，一般情況在每月20日之前以《物資采購(gòu)申請(qǐng)表》的方式提出下個(gè)月的物資采購(gòu)計(jì)劃，寫明物資名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)等（如有特殊情況，須備注說明）。

2.審核采購(gòu)計(jì)劃

月度物資采購(gòu)計(jì)劃由部門主管于每月20日前提出書面采購(gòu)申請(qǐng)。根據(jù)各類物資情況，審批流程如下： A類物資：

各部門主管提出申請(qǐng)后，行政管理中心負(fù)責(zé)人上報(bào)的采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行初審，行政部主管審核通過后轉(zhuǎn)至采購(gòu)專員下單采購(gòu)。

B類物資：

除履行A類物資審批流程，在行政部主管審核通過后流向經(jīng)理進(jìn)行審批，審批通過后方可下單采購(gòu)。

3.物資的采購(gòu)

批準(zhǔn)后的《采購(gòu)申請(qǐng)單》交給負(fù)責(zé)采購(gòu)的人員，由其在合格供應(yīng)商處進(jìn)行采購(gòu)。嚴(yán)格控制在計(jì)劃范圍內(nèi)安排開支。

所采購(gòu)的物資有質(zhì)保要求的貴重物資應(yīng)簽署合同、協(xié)議并經(jīng)評(píng)審。如因特殊情況需追加計(jì)劃開支或超計(jì)劃開支的應(yīng)由各物業(yè)管理處提出追加預(yù)算申請(qǐng)，并詳細(xì)說明原因。

4.物資入庫(kù)

采購(gòu)回來(lái)的物資由提出采購(gòu)計(jì)劃的部門負(fù)責(zé)人、物資管理員驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后辦理入庫(kù)手續(xù)并填寫物資入庫(kù)單，留下記錄。

物資采購(gòu)入庫(kù)后，領(lǐng)用物資時(shí)，填寫物資出庫(kù)領(lǐng)用單，并做好登記，建立物資臺(tái)帳。

5、緊急采購(gòu)

如有物資需要進(jìn)行緊急采購(gòu)，須填寫《物資采購(gòu)申請(qǐng)表》并注明原因，由行政部主管批轉(zhuǎn)后方可進(jìn)行采購(gòu)。

如需進(jìn)行自行采購(gòu)，經(jīng)部門經(jīng)理或行政部主管批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。物品采購(gòu)回后，須填寫《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》并注明原因，由經(jīng)理簽字后，附上審批后的物資采購(gòu)清單、入庫(kù)單及相應(yīng)發(fā)票。

六、監(jiān)督與管理

采購(gòu)活動(dòng)沒有按上述程序辦理，視為私自采購(gòu)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要追究當(dāng)事人和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，私自采購(gòu)造成損失的，有關(guān)當(dāng)事人要賠償所造成的損失。

附件一：

采購(gòu)產(chǎn)品分類目錄

為確保采購(gòu)產(chǎn)品質(zhì)量滿足服務(wù)要求，特將本公司采購(gòu)產(chǎn)品分兩大類。其中第一類產(chǎn)品由公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施采購(gòu)；第二類產(chǎn)品由使用部門主管批準(zhǔn)后實(shí)施采購(gòu)。

一、重要產(chǎn)品，指價(jià)值量大，對(duì)服務(wù)質(zhì)量有重大影響的產(chǎn)品，包括：馬達(dá)、水泵等機(jī)電設(shè)備。滅火器、消防水帶等消防器材、報(bào)警設(shè)施、檢測(cè)器具、對(duì)講機(jī)及其它重要物品。二、一般產(chǎn)品，指低值易耗、對(duì)服務(wù)質(zhì)量影響不太大的產(chǎn)品。包括：

日常辦公用品

鉛筆 橡皮 水性筆 筆筒 本 打印紙 電池 筆芯 尺子 訂書機(jī) 文件夾 檔案袋 等

維修工程用品

維修用工具：扳手 螺絲刀 各類銼刀 鉆頭 鎯頭 鋼鑿 鉗子 鋼絲刷 鋼鋸 管子鉗 卷尺 管子割刀 絲錐絞手 絲錐 圓扳牙 黃油槍 電筆 電工刀 電工皮帶連套 剝線鉗 絕緣鞋 冷壓接線鉗 電鉆 電鉻鐵 刨、鑿

鋁合金扶梯 泥工用泥刀、泥板、泥桶、泥揪紗手套等。維修用材料及零配件： 銅接頭 彎頭 三通 油鈴 油胚根 塑料管 三角凡爾 彈簧卡圈 生料帶 悶頭 白鐵管 進(jìn)水軟管 水箱皮碗 銅夾頭 鋸條 鐵砂皮 回絲 墊圈 螺絲 螺帽 合頁(yè) 進(jìn)水閥及配件 球形門鎖 機(jī)油 膠布 圓釘 木螺絲 白膠 漆刷 油漆 燈頭 燈泡 插座 插頭 接線盒 空氣開關(guān) 日光燈管平開關(guān) 按扭開關(guān) 觸電保護(hù)器 護(hù)套線 塑料電線 絕緣膠布 焊錫絲 塑料膠布 指示燈 電珠 塑料套管等。

保潔用品

掃把 簸箕 水桶 萬(wàn)能清洗劑 潔廁靈 84消毒液 衛(wèi)生紙 垃圾袋 玻璃刷 拖布 等

保安用品 白手套 出入證相關(guān)材料 等

附件二：

庫(kù)房管理規(guī)范

凡建立物品貯存庫(kù)房的部門，應(yīng)執(zhí)行本規(guī)定，對(duì)僅設(shè)立貯存點(diǎn)的部門也可參照?qǐng)?zhí)行：

一、庫(kù)房除庫(kù)房管理員外，其他人員未經(jīng)主任同意不得入內(nèi)。

二、保持庫(kù)房及物品的清潔，各類物品擺放整齊、有序。

三、在庫(kù)房?jī)?nèi)不得吸煙。

四、建立健全物資臺(tái)帳，保證財(cái)務(wù)稽查時(shí)賬、卡、物三相符。

五、按質(zhì)量體系文件要求做好物資入庫(kù)驗(yàn)收工作，只有經(jīng)過驗(yàn)證合格的物品才能入庫(kù)上架，未經(jīng)驗(yàn)證的應(yīng)暫存待檢處，等待檢查驗(yàn)證后處理。

六、做好物資保管工作，合理存放，防止因管理不善而損壞、過期或丟失，確保庫(kù)存物資完全、完好。

七、嚴(yán)格做好物資審批領(lǐng)用、借用登記，無(wú)特殊情況不得外借。

八、物資管理做到分類擺放、編號(hào)入架，建立物品保管卡片。

九、定期盤點(diǎn)，填寫清點(diǎn)報(bào)表，及時(shí)向主管報(bào)告?zhèn)淦穫浼?chǔ)量，如需進(jìn)貨，提出物品添置計(jì)劃，經(jīng)主任同意后，按《采購(gòu)控制程度》實(shí)施采購(gòu)。

十、對(duì)因情況變化而未使用的領(lǐng)用物品或在使用中節(jié)余成件、整件物品應(yīng)辦理退還入庫(kù)手續(xù)，并做好登記。

十一、物品發(fā)放應(yīng)遵循先進(jìn)先出原則，防止物品過期變質(zhì)。

十二、常規(guī)服務(wù)用的物品設(shè)合理庫(kù)存。庫(kù)存限額應(yīng)視該物品的日常消耗水平，由各部門自行確定。具體操作：應(yīng)填寫《申購(gòu)單》、《物品入庫(kù)登記表》、《領(lǐng)用單》存放物品月檢表。

十三、偶爾或臨時(shí)性服務(wù)用物品及不宜設(shè)庫(kù)存的其他物品可不設(shè)庫(kù)存，即買即領(lǐng)。具體操作時(shí)應(yīng)填寫：《申購(gòu)單》、《領(lǐng)用單》，并建實(shí)物帳。

十四、對(duì)有有效期規(guī)定的物品、且領(lǐng)用后一次性消耗不完的，應(yīng)貼上醒目標(biāo)簽，注明有效期。

十五、每月底由部門負(fù)責(zé)人組織庫(kù)存采購(gòu)產(chǎn)品的盤存，核對(duì)庫(kù)存數(shù)量及產(chǎn)品的有效期，填寫《存放物品月檢表》。

第四篇：物資科制度

天津市起重電機(jī)有限公司

物資管理制度

一、物資科管理制度

目的：在公司內(nèi)流動(dòng)的各種物資有序、高效運(yùn)行并處于受控狀態(tài)。適用范圍：從原材料及各項(xiàng)物資進(jìn)入公司到加工、使用到出公司的全過程。

第一條 物資科職責(zé)

在資財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)對(duì)本科及下屬部門（大五金綜合庫(kù)、半成品庫(kù)、成品庫(kù)）的工作進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)，保證公司內(nèi)物資的有序使用。

第二條 科長(zhǎng)崗位責(zé)任制

在資財(cái)部部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本科的全面工作。認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)物資管理方面的方針、政策和法律法規(guī)。嚴(yán)格按照生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃，根據(jù)實(shí)際庫(kù)存量編制物資采購(gòu)計(jì)劃，做好物資收發(fā)及保管工作。定期召開科務(wù)會(huì)議，總結(jié)工作，向部長(zhǎng)匯報(bào)工作。組織編報(bào)年、季、月用料計(jì)劃，掌握實(shí)際用料情況。嚴(yán)格控制限額領(lǐng)料，嚴(yán)禁杜絕多領(lǐng)、冒領(lǐng)情況，完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的各種事項(xiàng)。遵守廠紀(jì)廠法，待人處事公平公正。

第三條 材料統(tǒng)計(jì)、核算員崗位責(zé)任制

1、在科長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本科材料統(tǒng)計(jì)核算工作。

2、負(fù)責(zé)整理積累年材料統(tǒng)計(jì)資料和原始憑證，保存好各種文件。按期上報(bào)年、季、月度各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

3、建立統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬（電腦賬和手工帳），開展統(tǒng)計(jì)分析工作，向科長(zhǎng)及時(shí)提供各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)字，保證數(shù)字的準(zhǔn)確性、正確性、真實(shí)性。

4、每月按生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃，外協(xié)計(jì)劃，各部門的盤點(diǎn)數(shù)準(zhǔn)確無(wú)誤的核算出材料需用量，繪出排料圖、用料計(jì)劃。

5、加強(qiáng)與采購(gòu)計(jì)劃員的橫向聯(lián)系，對(duì)計(jì)劃員的材料采購(gòu)計(jì)劃，依據(jù)倉(cāng)庫(kù)的盤點(diǎn)提出自己的意見。

6、積極協(xié)助各部門搞好盤點(diǎn)工作。

7、做好外協(xié)加工戶的材料，核算和用戶結(jié)賬工作。

8、完成科長(zhǎng)交辦的事項(xiàng)及臨時(shí)任務(wù)。

9.要經(jīng)常對(duì)倉(cāng)庫(kù)各項(xiàng)工作檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。

10.各庫(kù)工作崗位調(diào)換人員要做好交接工作，并做好交接記錄，雙方簽字，科長(zhǎng)及主管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交簽字有效。

2008年1月修訂

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物資管理制度

三、半成品庫(kù)管理制度

半成品庫(kù)是生產(chǎn)過程的重要環(huán)節(jié)，搞好半成品零部件的收、發(fā)、保管等管理工作以滿足生產(chǎn)計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。

第一條 半成品零部件及外協(xié)件必須經(jīng)檢驗(yàn)合格辦理齊備手續(xù)方可入庫(kù)。

第二條 妥善保管好半成品零部件，防止銹蝕、磕碰、損壞、丟失，堅(jiān)持先入先出。

第三條 各種半成品零部件要碼放在相關(guān)區(qū)域內(nèi)，要碼放整齊，通道暢通。

第四條 憑領(lǐng)料單、配套計(jì)劃及時(shí)準(zhǔn)確發(fā)放各種半成品零部件，要有詳細(xì)記錄。不得超計(jì)劃發(fā)料。

第五條 半成品零部件的報(bào)廢更換，要憑有檢驗(yàn)員簽字的報(bào)廢單及有關(guān)車間的領(lǐng)料單發(fā)放換取。

第六條 庫(kù)存的半成品零部件應(yīng)全部有帳，帳、卡、物要相符。月末半成品盤存表在下月3號(hào)前報(bào)資財(cái)部、生產(chǎn)部。

第七條 搞好本職工作，工作有分工有側(cè)重，互相通報(bào)收發(fā)等有關(guān)情況，不能處理時(shí)，庫(kù)負(fù)責(zé)人及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)解決。

第八條 沖模、量具、圖樣發(fā)放保管要嚴(yán)格按手續(xù)執(zhí)行。第九條 計(jì)劃內(nèi)及急需物資未到等情況，物資科應(yīng)及時(shí)以文字形式上報(bào)。

2008年1月修訂

天津市起重電機(jī)有限公司

物資管理制度

五、大五金庫(kù)管理制度

第一條 倉(cāng)庫(kù)對(duì)所有原輔材料按規(guī)定由檢驗(yàn)員檢驗(yàn)合格，簽字后入庫(kù)上帳，方可向車間發(fā)放。不合格的材料嚴(yán)禁發(fā)放使用。

第二條 發(fā)現(xiàn)原輔材料不符合要求時(shí)，要及時(shí)向主管部門報(bào)告，問題未解決之前不準(zhǔn)發(fā)放。

第三條 貨物到公司要做好來(lái)貨登記，經(jīng)檢驗(yàn)合格后方可辦理入庫(kù)手續(xù)并通知資財(cái)部做為付款依據(jù)。

第四條 貨物到公司后，必須做到四定位，五五碼放，不準(zhǔn)大攤存放。鑄件應(yīng)按型號(hào)、規(guī)格分別碼放，做到帳、卡、物相符并保持倉(cāng)庫(kù)清潔。月末盤點(diǎn)應(yīng)于次月3日前完成并報(bào)資財(cái)部、生產(chǎn)制造部。

第五條 對(duì)計(jì)劃外物資入庫(kù)，必須經(jīng)主管部門批準(zhǔn)后，才能辦理入庫(kù)手續(xù)。

第六條 材料入庫(kù)必須清點(diǎn)數(shù)量，對(duì)其正確性負(fù)責(zé)，如有問題及時(shí)通知有關(guān)部門。

第七條 收料依據(jù)領(lǐng)料單及計(jì)劃發(fā)出，車間領(lǐng)料必須由各車間領(lǐng)料員領(lǐng)取，班組領(lǐng)料由班組長(zhǎng)領(lǐng)取，其他人員領(lǐng)料應(yīng)拒發(fā)。

第八條 調(diào)撥材料必須由主管經(jīng)理、科長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可調(diào)撥，倉(cāng)庫(kù)開調(diào)撥明細(xì)，由資財(cái)部開調(diào)撥單，倉(cāng)庫(kù)見調(diào)撥單后方可發(fā)料。

第九條 調(diào)外加工的材料，必須按生產(chǎn)計(jì)劃、圖樣、工藝定額認(rèn)真核算，仔細(xì)排料，按領(lǐng)料單數(shù)量發(fā)料。

第十條 危險(xiǎn)品倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)禁吸煙和攜帶火種進(jìn)入，照明裝置必須安全，物品要碼放整齊，保證道路暢通。

第十一條 對(duì)庫(kù)存物資負(fù)有安全責(zé)任，嚴(yán)禁丟失。

第十二條 危險(xiǎn)品貯存數(shù)量不得超儲(chǔ)，嚴(yán)格按分類存放，對(duì)性能相抵觸的嚴(yán)禁放在同一倉(cāng)庫(kù)內(nèi)。

第十三條 危險(xiǎn)品的搬運(yùn)、開箱、啟封應(yīng)按規(guī)定使用專用工具，嚴(yán)禁違反操作規(guī)程違章作業(yè)。

第十四條 危險(xiǎn)品庫(kù)應(yīng)設(shè)置明顯的防護(hù)標(biāo)志和消防器材。

第十五條 液體材料首先要檢查容器完好無(wú)損，防止流失，化學(xué)材料要嚴(yán)格掌握保管期，做到先入先出。

第十六條 非庫(kù)管人員嚴(yán)禁進(jìn)入危險(xiǎn)品倉(cāng)庫(kù)，高溫季節(jié)要控制庫(kù)溫，必要時(shí)要采取降溫措施。

第十七條 要嚴(yán)格執(zhí)行保密制度。

第十八條 庫(kù)管人員要嚴(yán)格控制車間、班組領(lǐng)用危險(xiǎn)品，不得超量，做到日領(lǐng)日結(jié)。烈性劇毒品領(lǐng)用要嚴(yán)格控制數(shù)量，需經(jīng)供應(yīng)部門

2008年1月修訂

天津市起重電機(jī)有限公司

物資管理制度

件，由車間提出書面補(bǔ)料申請(qǐng)。在清退時(shí)，由采購(gòu)主管簽字，車間開具領(lǐng)料單，重新辦理領(lǐng)料。

3、裝配車間對(duì)已領(lǐng)零部件在裝配中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，按以下區(qū)別對(duì)待：

⑴確屬原制造廢品，由車間檢驗(yàn)開具原加工車間廢品單，憑廢品單由車間統(tǒng)計(jì)開具補(bǔ)料單，給予補(bǔ)料。

⑵由于裝配不當(dāng)?shù)仍蛟斐蓮U品，由車間檢驗(yàn)開具工廢單，由車間材料員申請(qǐng)，車間主任和生產(chǎn)部主管簽字，附領(lǐng)料單重新辦理領(lǐng)料。檢驗(yàn)科填報(bào)廢品報(bào)表。

第四條

毛坯發(fā)放

1、接計(jì)劃后，毛坯庫(kù)做好發(fā)料準(zhǔn)備，提前清點(diǎn)數(shù)量，檢查外觀，確保發(fā)放及時(shí)、準(zhǔn)確，做到不錯(cuò)發(fā)、不漏發(fā)。

2、原材料發(fā)放的數(shù)量要嚴(yán)格控制，發(fā)放總量控制在以計(jì)劃為基數(shù)。

2008年1月修訂

第五篇：物資成本核算制度

物資成本核算制度

一、管理目標(biāo)

規(guī)范物資按隊(duì)伍或分工號(hào)核算物資量?jī)r(jià)盈虧，編制物資成本分析報(bào)告，作為當(dāng)期結(jié)算物資獎(jiǎng)罰和當(dāng)期經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的直接依據(jù)等管理。作為公司掌控項(xiàng)目物資管理水平和狀況的依據(jù)。

二、職責(zé)分工

(1)項(xiàng)目經(jīng)理部工程部負(fù)責(zé)對(duì)實(shí)物工作量和材料需用量的提報(bào)、監(jiān)督；

(2)項(xiàng)目經(jīng)理部工經(jīng)部編制下達(dá)主要材料預(yù)算和輔助材料總額控制預(yù)算；

(3)項(xiàng)目經(jīng)理部物機(jī)部負(fù)責(zé)根據(jù)材料預(yù)算確定的規(guī)格、型號(hào)、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行采購(gòu)、驗(yàn)證、保管、發(fā)放、盤點(diǎn)、分析消耗盈虧。

三、材料預(yù)算編制

(1)材料主要指：鋼材、水泥、商品混凝土、土工材料、錨具、外加劑、防水材料、線上料、粉煤灰以及砂石料等（各單位可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)行細(xì)化）。

(2)工程項(xiàng)目施工準(zhǔn)備階段，項(xiàng)目經(jīng)理部工程部根據(jù)施工圖及現(xiàn)場(chǎng)實(shí)測(cè)工程量提供分部、分項(xiàng)工程材料用量計(jì)劃。

項(xiàng)目實(shí)施過程中發(fā)生變更設(shè)計(jì)，工程部應(yīng)及時(shí)追加或核減材料需用計(jì)劃，材料需用量計(jì)劃不得高于工程總需求量。

(3)項(xiàng)目經(jīng)理部物機(jī)部牽頭組織，工經(jīng)部參與，調(diào)查施工當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)材料單價(jià)。

(4)項(xiàng)目經(jīng)理部工經(jīng)部根據(jù)施工當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)材料單價(jià)和分部、分項(xiàng)實(shí)物工程量編制下達(dá)主要材料預(yù)算和輔助材料總額控制預(yù)算。

(5)根據(jù)不同工程項(xiàng)目，主要材料原則上應(yīng)比預(yù)算定額消耗量降低1%-3%。各單位根據(jù)實(shí)際情況確定主要材料消耗降低率。

(6)特殊原因造成材料數(shù)量發(fā)生較大變化、材料市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)大幅度漲價(jià)等因素，由項(xiàng)目經(jīng)理部工程、物機(jī)部根據(jù)實(shí)際情況向公司提報(bào)并說明原因，經(jīng)公司批準(zhǔn)后調(diào)整材料預(yù)算，項(xiàng)目經(jīng)理部根據(jù)調(diào)整后的材料預(yù)算實(shí)施過程控制。

四、材料預(yù)算控制

(1)工程部按隊(duì)伍或工號(hào)提供物資設(shè)計(jì)消耗量和周轉(zhuǎn)材料消耗量。

(2)工經(jīng)部提供材料預(yù)算單價(jià)和控制損耗系數(shù)。(3)物機(jī)部要及時(shí)了解、掌握市場(chǎng)價(jià)格信息，通過批量、集采等采購(gòu)方式降低材料采購(gòu)成本。

(4)局指揮部所供材料要根據(jù)施工生產(chǎn)進(jìn)度、工期等要求，按照局指揮部的限價(jià)，積極組織貨源，減少倒運(yùn)次數(shù)，保質(zhì)、適量、合理配送到施工現(xiàn)場(chǎng)。

(5)材料發(fā)放嚴(yán)格執(zhí)行限額（按計(jì)劃控制發(fā)料）和有權(quán)領(lǐng)料人制度，嚴(yán)肅余料退庫(kù)和假退規(guī)定，實(shí)施以舊換新、修舊利廢、綜合利用等節(jié)約用料的方法，降低單位消耗。

(6)因毀損、報(bào)廢等原因造成庫(kù)存材料減少的，應(yīng)編制庫(kù)存材料盤點(diǎn)報(bào)告。

(7)材料使用部門對(duì)已領(lǐng)未用的多余材料要及時(shí)辦理退庫(kù)手續(xù)。

(8)各單位要不斷優(yōu)化施工方案、施工工藝，努力降低原材料、周轉(zhuǎn)材料的消耗率，提高周轉(zhuǎn)材料的周轉(zhuǎn)次數(shù)，積極采取低成本材料替代措施，降低工程成本。

五、甲供材料核算管理

(1)甲供材料料款的結(jié)算按照甲方實(shí)際供應(yīng)的價(jià)格結(jié)算,數(shù)量按照向甲方實(shí)際供應(yīng)的數(shù)量結(jié)算。

(2)甲供料的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)主承擔(dān),材料的數(shù)量風(fēng)險(xiǎn)由施工單位承擔(dān)。

(3)項(xiàng)目經(jīng)理部物機(jī)部每月根據(jù)向業(yè)主上報(bào)的材料需用計(jì)劃，辦理相關(guān)進(jìn)貨材料驗(yàn)收手續(xù)。

(4)項(xiàng)目經(jīng)理部對(duì)甲供料控制材料消耗量，材料需用量提報(bào)和材料消耗數(shù)量不得大于設(shè)計(jì)數(shù)量。

六、材料核算與分析

(1)材料的核算按照采購(gòu)過程中發(fā)生的實(shí)際成本計(jì)價(jià)，材料的入賬價(jià)值包括買價(jià)、運(yùn)雜費(fèi)和稅金等。

(2)各種材料的發(fā)出按照先進(jìn)先出法確定其發(fā)出成本（以當(dāng)月或季實(shí)際發(fā)生的支出材料單據(jù)、憑證確定實(shí)際消耗量），為正確核實(shí)消耗成本，月度末對(duì)未消耗的材料進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，核實(shí)分部、分項(xiàng)工程實(shí)際材料消耗。

(3)根據(jù)月份由工程、工經(jīng)、物機(jī)等部門進(jìn)行的內(nèi)部當(dāng)月驗(yàn)交實(shí)際完成的形象進(jìn)度和實(shí)物工作量，核實(shí)材料應(yīng)耗量，比較實(shí)際消耗的材料量。

(4)根據(jù)工程開累實(shí)際完成工作量，核實(shí)材料總消耗量，比較材料實(shí)際消耗量，采用材料預(yù)算與實(shí)際消耗對(duì)比。

材料預(yù)算成本=∑（工程分部或分項(xiàng)材料預(yù)算數(shù)量X材料預(yù)算單價(jià)）

材料實(shí)際消耗成本=∑（材料實(shí)際消耗量X實(shí)際采購(gòu)材料單價(jià)）

材料費(fèi)用盈（+）虧（-）=∑（材料預(yù)算成本-材料實(shí)際消耗成本）

消耗量盈（+）虧（-）=∑（材料應(yīng)耗量-材料實(shí)耗量）材料單價(jià)盈（+）虧（-）=材料預(yù)算單價(jià)-材料采購(gòu)單價(jià)(5)物機(jī)部按季對(duì)材料成本的量、價(jià)盈虧情況進(jìn)行分析。附件物表18 《項(xiàng)目(分部/分項(xiàng))材料預(yù)算消耗臺(tái)帳》（0915）

七、分包工程材料節(jié)超核算

(1)工程部按隊(duì)伍或工號(hào)提供物資設(shè)計(jì)消耗量和周轉(zhuǎn)材料消耗量。

(2)工經(jīng)部提供材料預(yù)算單價(jià)和控制損耗系數(shù)。(3)物資設(shè)備部負(fù)責(zé)月末盤點(diǎn)和計(jì)算當(dāng)月施工隊(duì)伍實(shí)耗材料數(shù)量.(4)具體工作內(nèi)容和要求

①每月20日項(xiàng)目經(jīng)理部分管成本的領(lǐng)導(dǎo)牽頭組織，工程部、工經(jīng)部、安質(zhì)部、物機(jī)部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人參加，現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)、技術(shù)主管和分包隊(duì)伍現(xiàn)場(chǎng)授權(quán)負(fù)責(zé)人全程參與，對(duì)分包隊(duì)伍當(dāng)月和開累完成的合格工程數(shù)量進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，23日前完成現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)和盤點(diǎn)工作，各參與方簽字確認(rèn)。被評(píng)定為不合格或需返工項(xiàng)目，不得收方。并且根據(jù)工經(jīng)部勞務(wù)合同交底，對(duì)應(yīng)扣材料填寫統(tǒng)計(jì)計(jì)算。

②每月27日前，工程部門負(fù)責(zé)提供已完工程材料應(yīng)耗數(shù)量，物機(jī)部根據(jù)實(shí)耗數(shù)量，對(duì)當(dāng)月物資、機(jī)械進(jìn)行核算，提出分包隊(duì)伍當(dāng)月物資使用超耗扣款、應(yīng)扣機(jī)械使用費(fèi)、燃油費(fèi)、周轉(zhuǎn)料、二三項(xiàng)料等扣款清單，由分管成本的領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)項(xiàng)目工經(jīng)部。

③項(xiàng)目工經(jīng)部根據(jù)分包結(jié)算管理流程，對(duì)當(dāng)期驗(yàn)工結(jié)算單完善相關(guān)簽字手續(xù)目；項(xiàng)目財(cái)務(wù)部根據(jù)結(jié)算單支付勞務(wù)結(jié)算款，執(zhí)行財(cái)務(wù)部相關(guān)資金支付流程及規(guī)定。