第一篇：銀行支持小微企業(yè)發(fā)展調(diào)查報告

銀行支持小微企業(yè)發(fā)展調(diào)查報告

為了解轄內(nèi)銀行業(yè)貫徹落實國務院關于加強小微企業(yè)金融服務政策的情況，全面掌握小微企業(yè)金融服務現(xiàn)狀，日前，銀監(jiān)分局組織對縣銀行業(yè)支持小微企業(yè)發(fā)展情況進行了調(diào)研。調(diào)研情況表明，近年來轄內(nèi)銀行業(yè)支持小微企業(yè)力度不斷加大，但隨著經(jīng)濟的發(fā)展，小微企業(yè)貸款需求與滿足率依然存在較大矛盾，融資難、融資貴問題比較突出，做好小微企業(yè)金融服務仍需要多方給力。

一、基本情況

縣是個傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)縣，是全國糧食生產(chǎn)先進縣、全國生豬調(diào)出大縣。近年來，縣實行大開放戰(zhàn)略，工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展迅速。2011年底，全縣共有私營企業(yè)2054家，其中小微企業(yè)1918家，占全部企業(yè)的93.4%，它們在支持縣域經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了積極的作用，吸納了大部分人員就業(yè)。各銀行業(yè)機構對小微企業(yè)給予了大力支持，但因其實力普遍較弱，難以滿足銀行放貸條件，信貸資金滿足率僅六成左右。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前縣內(nèi)小微企業(yè)資金缺口達5.6億元。對工業(yè)園近40家中小企業(yè)進行調(diào)查顯示，7000多萬元資金需求未得到滿足，融資難問題極大地制約了企業(yè)發(fā)展步伐。

二、主要做法及成效

(一)銀行對小微企業(yè)信貸支持力度不斷加大。近年來，隨著機構改革的逐步到位，縣銀行業(yè)信貸業(yè)務得到恢復和快速發(fā)展，小企業(yè)貸款規(guī)模也得到迅速擴大。2011年末全縣銀行業(yè)發(fā)放小微企業(yè)貸款83901萬元，比年初增加24403萬元，增長41.01%，高于全部貸款增速31.35個百分點。比如工行縣支行2009年共發(fā)放7戶小微企業(yè)余額1626萬元，2010年發(fā)放10戶小微企業(yè)貸款余額3728萬元，2011年發(fā)放17戶小微企業(yè)貸款余額11653萬元，增速非常之快，支持小微企業(yè)的發(fā)展的力度不斷加大。

(二)銀行對小微企業(yè)信貸審批手續(xù)不斷優(yōu)化。根據(jù)小微企業(yè)貸款特點，縣銀行業(yè)優(yōu)化信貸審批手續(xù)，開辟了審批綠色通道。如工行縣支行推出了評級、授信、抵押、貸款四合一流程，有效提高審批時效;農(nóng)行支行推出一條以縣域規(guī)?；谫Y和中小企業(yè)服務為基礎，以農(nóng)戶為重點，以惠農(nóng)卡為載體，具有農(nóng)行特色的服務“三農(nóng)”新模式。

(三)銀行對小微企業(yè)信貸產(chǎn)品不斷創(chuàng)新。為滿足小微企業(yè)貸款需求，縣銀行業(yè)機構不斷創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，推出了保理業(yè)務、商品融資、網(wǎng)貸通、銀行承兌匯票、國內(nèi)國際信用證等信貸新品，為企業(yè)現(xiàn)場量身定做信貸產(chǎn)品，較大程度滿足小微企業(yè)的多元化信貸需求。工行新產(chǎn)品“網(wǎng)貸通”允許企業(yè)在授信額度和有效期內(nèi)，通過網(wǎng)絡辦理貸款業(yè)務，隨借隨還，加快了企業(yè)資金周轉，降低了企業(yè)融資成本，受到企業(yè)青睞。農(nóng)行簡式快速貸款也為企業(yè)提供了方便的融資渠道。

(四)銀行對小微企業(yè)服務質(zhì)量不斷提高。多年來縣銀行業(yè)不斷加強與企業(yè)的溝通協(xié)作，通過召開銀企座談會等方式，了解企業(yè)信貸需求，有針對性的做好企業(yè)服務，推出限時服務承諾，不斷提高信貸服務質(zhì)量。工行實行“白+黑、5+2”的工作模式，白天上門收集資料、晚上審核并組織材料上報，做到一次性收集、一次性完善、一次性簽字蓋章，加快信貸審批速度，深受企業(yè)的好評;農(nóng)發(fā)行對信貸企業(yè)實行“一對一”貼心服務，金農(nóng)米業(yè)集團就是其從小一手扶植發(fā)展的。該集團2003年5月份改制成股份制企業(yè)以來，在農(nóng)發(fā)行的悉心支持下迅速發(fā)展壯大，現(xiàn)已形成以大米加工為主業(yè)，進行谷殼發(fā)電、生產(chǎn)大米蛋白等多種高附加值產(chǎn)品的集團化企業(yè)，先后獲得“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家級重點龍頭企業(yè)”、“全國糧食加工五十強”等稱號。

三、存在的主要問題

(一)小微企業(yè)管理欠規(guī)范、財務體系不完善。小微企業(yè)多以家族式經(jīng)營為主，公司治理結構不健全，主要從事傳統(tǒng)行業(yè)，經(jīng)營產(chǎn)品技術含量不高，抗風險能力較弱。在財務管理上，小微企業(yè)財務制度不健全，多數(shù)企業(yè)聘用兼職會計人員，財務人員素質(zhì)低下，財務管理混亂，經(jīng)營者只重視稅收與利潤，不重視財務報表，貨款回籠與貨款支付通過多個個人賬戶進出，同時個人賬戶間互相轉入轉出，銀行難于通過報表與銀行賬戶流水合理判斷企業(yè)的經(jīng)營狀況，個別企業(yè)甚至編制多套報表應付工商、稅務、銀行等不同部門的管理和檢查，信息不對稱導致銀行不敢輕易與小微企業(yè)發(fā)生信貸關系。

(二)小微企業(yè)抵質(zhì)押物不足、融資成本較高。近年來銀行發(fā)放的小微企業(yè)貸款主要是抵質(zhì)押貸款，實力較強企業(yè)主要以設備、廠房和土地作抵押，主要有兩個方面問題：一方面是評估成本高。房屋抵押由縣房地產(chǎn)主管部門指定的評估公司辦理評估，才能予以登記，土地抵押需到辦理評估登記，這種沒有競爭的評估市場無疑增加企業(yè)的融資成本。另一方面抵押物的抵押率整體偏低。目前房產(chǎn)抵押率一般為60%，土地抵押率為50%，機器設備抵押率更低：專用設備在10%，通用設備在20%至30%，有的銀行對設備不進行抵押貸款。多數(shù)小微企業(yè)可用于抵押擔保的有效資產(chǎn)較少，經(jīng)營效益較好的企業(yè)可以通過擔保公司擔保，企業(yè)如果通過擔保公司獲得銀行貸款支持，盡管省去了資產(chǎn)抵押評估費用，但擔保公司需按企業(yè)擔保貸款金額的1‰至1.5‰收取擔保費，同時要求企業(yè)至少按貸款金額的10%繳納擔保基金，有的還要求企業(yè)辦理財產(chǎn)保險和借款人意外身故殘疾險等相關保險，較高融資成本限制了貸款的發(fā)放。

(三)銀行業(yè)經(jīng)營機制不夠合理，小微企業(yè)信貸門檻高。一是貸款責任終身追究制引發(fā)“惜貸”、“懼貸”現(xiàn)象。金融體制改革后，各家銀行加強了風險管理，不同程度實行貸款責任終身追究制，而小微企業(yè)貸款風險較大，導致基層銀行機構產(chǎn)生“惜貸”、“懼貸”的心理，寧愿將大量資金上存或購買債券，也不愿對小微企業(yè)放貸，造成小微企業(yè)貸款投放嚴重不足。二是貸款審批權限上收，審批時間長。由于實行信貸規(guī)模管理，在信貸規(guī)模趨緊情況下，各銀行一般采取保大壓小做法，對小微企業(yè)設臵較高的門檻，上收了貸款審批權限，決策鏈過長，手續(xù)繁瑣。比如農(nóng)發(fā)行小微企業(yè)貸款審批時間一般在30天左右，難以適應小微企業(yè)貸款期限短、頻率高、用款急的需求。

(四)社會信用環(huán)境欠佳，金融服務小微企業(yè)積極性差。一是信用環(huán)境不夠好。目前沒有完備銀企信息共享平臺，銀行很難獲取企業(yè)的真實信息，對失信企業(yè)沒有聯(lián)合懲戒機制，政府部門對打擊逃廢債行為存在執(zhí)行不力現(xiàn)象，銀行勝訴債權案件執(zhí)行難問題普遍存在。二是部分融資性擔保公司缺乏有效管理，存在違規(guī)經(jīng)營行為，對小微企業(yè)融資業(yè)務的正常開展造成較大負面影響。三是對小微企業(yè)金融服務風險、責任與收益不對等，影響了銀行業(yè)支持小微企業(yè)的積極性。

四、對策建議

做好小微企業(yè)金融服務，需要政府、監(jiān)管部門、銀行、小微企業(yè)四方給力，共同破解小微企業(yè)融資難問題。

(一)政府部門發(fā)揮主導作用，積極優(yōu)化社會信用環(huán)境。一是加強信用環(huán)境建設。政府及相關部門要從全局和長遠利益出發(fā)，切實維護金融債權，積極搭建銀企信息交流平臺，通過企業(yè)信用等級的評定和管理辦法、建立有效約束和動態(tài)管理機制、完善征信系統(tǒng)建設、健全對失信企業(yè)的聯(lián)合懲處機制等，不斷優(yōu)化社會信用環(huán)境，培育良好的信用體系。二是完善擔保機制建設。清理不規(guī)范經(jīng)營的擔保機構，根據(jù)需要建立和壯大政府出資或控股的擔保機構，扶持擔保機構增加注冊資金，不斷提升擔保能力，為信貸客戶提供有力、有效擔保。三是切實完善財政扶持政策，建立風險補償基金，對于金融機構在小微企業(yè)融資上的損失,由基金進行一定比例的風險補償，并確定具體補償標準。認真落實國務院關于財稅支持小微企業(yè)的優(yōu)惠政策措施，進一步清理取消和減免涉企收費。

(二)監(jiān)管部門發(fā)揮引導作用，督促加大信貸投放力度。一是對小微企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)的信貸規(guī)模單列。監(jiān)管部門應執(zhí)行單列信貸規(guī)模的政策要求，對于小微企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)的信貸支持，不將其納入銀行信貸規(guī)?？刂频姆秶?，以鼓勵銀行大力發(fā)展此類業(yè)務。二是適度提高小微企業(yè)不良貸款率容忍度。根據(jù)小微企業(yè)貸款的風險、成本和核銷等情況，對小微企業(yè)貸款金額大、占比高的銀行的不良貸款率容忍度等指標實行差異化監(jiān)管考核，并明確容忍度的具體范圍。三是落實目標考核制度。督導銀行業(yè)完善貸款問責制，對發(fā)放的小微企業(yè)貸款，只要授信部門和工作人員勤勉盡職的，不搞終身追究制，對授信部門和授信工作人員不盡職履責應進行嚴格問責。將銀行落實“小微企業(yè)貸款增速高于全部貸款平均水平，增量高于上年同期水平”的目標完成情況作為評選“良好銀行”和“優(yōu)秀高管人員”的重要依據(jù)。

(三)銀行機構發(fā)揮主體作用，加強對小微企業(yè)金融服務。一是做好市場調(diào)查。根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理水平、產(chǎn)品市場前景、財務狀況等指標，結合銀行信貸政策和信貸產(chǎn)品特點，分類排隊，建立扶持客戶信息名單庫，有針對性地開拓小微企業(yè)信貸市場。二是適當放寬信貸審批權限。根據(jù)小微企業(yè)貸款急、頻、小的特點，對部分審批權限作進一步的調(diào)整，縮短審批期限，提高審批效率。三是創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。積極探索開發(fā)適應小微企業(yè)發(fā)展信貸產(chǎn)品，不斷加大信貸投放力度，支持小微企業(yè)發(fā)展。

(四)小微企業(yè)做好基礎工作，積極創(chuàng)造信貸支持條件。小微企業(yè)作為需要融資的主體，在暢通融資渠道方面同樣需要有所作為：一是找準市場定位，要通過各種方式的運作，真正建立起適應市場經(jīng)濟競爭需要的經(jīng)營機制，開拓市場前景廣、發(fā)展效益好的項目，完善企業(yè)制度，實現(xiàn)公司治理結構合理化，強化自身管理能力。二是加強財務管理，定期向銀行提供全面準確的會計信息，增加信息透明度，建立互相信賴的銀企關系，爭取銀行業(yè)機構支持。三是積極拓寬融資渠道，實行多向融資。小企業(yè)在銀行信貸支持無法滿足資金需求的情況下，多了解融資信息，積極爭取外部融資支持，提高企業(yè)市場競爭力，實現(xiàn)企業(yè)自身的良好發(fā)展。

第二篇：各地支持小微企業(yè)發(fā)展政策

武漢、合肥、鄭州、寧波、成都五市

扶持小微企業(yè)政策匯總

近年來，黨中央、國務院針對小微企業(yè)經(jīng)營困難問題，出臺了扶持小微企業(yè)發(fā)展相關政策，各地也相繼出臺了支持小微企業(yè)發(fā)展的政策措施。為此，本文對《武漢市人民政府關于進一步深化全民創(chuàng)業(yè)大力推進微型企業(yè)發(fā)展的意見》（武政規(guī)[2011]9號，2011年9月1日起施行，有效期3年）、《合肥市人民政府關于印發(fā)支持小微企業(yè)健康發(fā)展若干意見的通知》（合政[2011]184號，2011年12月5日印發(fā)，執(zhí)行時間1年）、《鄭州市人民政府關于支持小型和微型企業(yè)發(fā)展的意見》（鄭政〔2011〕106號，2011年11月21日發(fā)布）、《寧波市政府關于保增促調(diào)推進中小微企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展的若干意見》（甬政發(fā)[2011]112號，2011年10月29日施行）、《成都市人民政府關于大力扶持微型企業(yè)發(fā)展的意見》（成府發(fā)[2010]39號，2010年10月9日發(fā)布，自發(fā)布之日起30日后施行，有效期2年）進行了梳理歸納，供參閱。

一、加大小微型企業(yè)財稅支持力度

（一）關于財政資金支持

1、從2012年起，市財政支持中小企業(yè)發(fā)展專項資金由3000萬元增加到5000萬元。各縣（市、區(qū)）也要設立小型 微型企業(yè)支持資金。（鄭州）

2、市本級財政從2012 年起3 年內(nèi)每年統(tǒng)籌安排1 億元中小微企業(yè)發(fā)展專項資金，其中用于小微企業(yè)的資金比例不低于三分之一。各縣（市）區(qū)也要設立一定額度的專項資金。（寧波）

3、從2011年起，市財政每年新增5000萬元中小企業(yè)發(fā)展專項資金。各區(qū)（市）縣也要增加微型企業(yè)扶持資金。（成都）

4、在整合部分工業(yè)調(diào)整轉型專項資金用于產(chǎn)業(yè)鏈扶持的基礎上，市本級財政2012 年起3 年內(nèi)每年新增安排2000 萬元共同設立產(chǎn)業(yè)鏈培育資金。（寧波）

5、免收微型企業(yè)設立登記費、變更登記費、檢驗費、補（換）證照及領取執(zhí)照副本等收費項目。（武漢、成都）

（二）關于稅收政策支持

1、工業(yè)增值稅小規(guī)模納稅人認定標準降為年應征增值稅銷售額50萬元（含50萬元），商業(yè)增值稅小規(guī)模納稅人認定標準降為年應征增值稅銷售額80萬元（含80萬元）；增值稅小規(guī)模納稅人征收率降為3%。小微企業(yè)納稅人有特殊困難，不能按期繳納稅款的，按審批權限批準后，可以延期繳納稅款，但最長不能超過3個月；同時，經(jīng)批準后減征或免征房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅。（合肥）

2、自2011年11月1日起至2014年10月31日止，對金融機構與小型、微型企業(yè)簽訂的借款合同免征印花稅。自2011年1月1日至2011年12月31日，對年應納稅所得額低于3萬元（含3萬元）的小型微利企業(yè)，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。對從事國家非限制和非禁止行業(yè)并符合條件的應納稅所得額不超過30萬元的小型微利企業(yè)，減按20%的稅率征收企業(yè)所得稅。（鄭州）

3、提高小微企業(yè)增值稅和營業(yè)稅起征點，將小微企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅政策延長至2015 年底，并擴大范圍。對經(jīng)營困難、符合轉型升級要求的中小微企業(yè)，經(jīng)財稅部門批準，可一次性緩交3 個月稅款，可減免中小微企業(yè)城鎮(zhèn)土地使用稅、房產(chǎn)稅、水利建設專項資金、職教經(jīng)費3 個月。小額貸款公司繳納的所得稅地方留成部分和營業(yè)稅3 年內(nèi)由同級財政給予全額補助。（寧波）

4、對企業(yè)股權轉讓過程中涉及的不動產(chǎn)、土地使用權轉移行為不征收營業(yè)稅；對被兼并企業(yè)將房地產(chǎn)轉讓到兼并企業(yè)中的，暫不征收土地增值稅。對兼并重組過程中產(chǎn)生的地方行政事業(yè)性收費實行全免，對兼并重組過程中產(chǎn)生的地方新增財力，可由同級財政給予全額補助。（寧波）

（三）關于開拓市場的政策支持

1、對首次利用經(jīng)認定的電子商務平臺開展商務活動的，給予不超過年費用50%的一次性補助。（武漢、成都）

2、小微企業(yè)參加省級以上政府舉辦的國家級大型會展或國外知名會展的，市財政給予參展的小微企業(yè)每個標準展位2000元補貼，單個企業(yè)最多補貼兩個展位。小微企業(yè)開拓國際市場，申請國際認證、專利、商標等所發(fā)生的費用，市財政給予20%補貼。（合肥）

3、在保持并優(yōu)化外貿(mào)專項資金的基礎上，2012 年市本級財政再增加3000 萬元，用于增加對企業(yè)出國（境）參展和出口信用保險費用的補助。（寧波）

4、鼓勵小型微型企業(yè)自主創(chuàng)新，創(chuàng)建自有品牌，對獲得國家名牌的獎勵50萬元人民幣，獲得中國馳名商標的獎勵60萬元人民幣。（鄭州）

（四）關于社會保險政策扶持

1、實施“五緩、三補貼”辦法，對符合轉型升級要求、暫時經(jīng)營困難的小微企業(yè)，按審批權限批準后，允許緩繳應由企業(yè)繳納的社會保險費；在同等條件下，優(yōu)先批準小微企業(yè)社會保險補貼、崗位補貼和在職培訓補貼的申請。（合肥）

2、實施“五緩、四減、三補貼”辦法，對符合轉型升級要求、暫時經(jīng)營困難的企業(yè)，經(jīng)統(tǒng)籌地人力社保、財稅部門批準，允許緩繳應由企業(yè)繳納的社會保險費；減征由企業(yè)繳納的基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險四項社會保險費；實施社保補貼和崗位補貼。（寧波）

3、市和縣（市、區(qū)）財政設立專項幫扶資金，用于支持特困小型和微型企業(yè)繳納基本醫(yī)療保險費、生育保險費。（鄭州）

二、著力緩解小微型企業(yè)融資難

（一）加大信貸資金保障力度

1、確保小微企業(yè)貸款增速高于全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平。（合肥、鄭州、寧波）

2、地方法人銀行機構對小微企業(yè)業(yè)務單獨考核、單獨核算、單獨配置資源，全年小微企業(yè)貸款余額占全部企業(yè)貸款余額比重不得低于60%，小微企業(yè)新增貸款增速不得低于25%。對銀行業(yè)金融機構新增的小微企業(yè)貸款，同級財政按季末平均增加額的0.2%給予獎勵。對生產(chǎn)經(jīng)營正常、符合轉型升級要求、出現(xiàn)暫時性資金周轉困難的小微企業(yè)，經(jīng)確認后，由國資擔保公司提供擔保，企業(yè)貸款到期有關銀行要允許其適當延期歸還，實行企業(yè)貸款封閉運行，6個月后企業(yè)連本帶息全額歸還。（合肥）

3、對商業(yè)銀行發(fā)行金融債所對應的單戶500萬元以下的小型微型企業(yè)貸款，在計算存貸比時可不納入考核范圍。允許商業(yè)銀行將單戶授信500萬元以下的小型微型企業(yè)貸款視同零售貸款計算風險權重，降低資本占用。適當提高對小型微型企業(yè)貸款不良率的容忍度。（鄭州）

（二）降低融資成本

1、對經(jīng)市政府推介、符合產(chǎn)業(yè)政策要求的成長型工業(yè)小微企業(yè)，實行貸款貼息和擔保費補貼。凡企業(yè)當年上繳各項稅收比上年增長10%（含10%）以上的，給予當年新發(fā)生貸款同期基準利率利息金額70%的財政貼息，并對企業(yè)流動資金貸款擔保費按擔保額1%給予補貼。補貼資金，市與市轄各區(qū)按共享稅分成比例分別承擔；四縣和巢湖市參照執(zhí)行，所需資金由同級財政承擔。

對當年新招用各類登記失業(yè)人員達到企業(yè)在職職工總數(shù)30%（超過100人的企業(yè)達15%）以上、并與其簽訂1年以上勞動合同的勞動密集型小企業(yè)，經(jīng)審核確認后，貸款額度在200萬元（含200萬元）以內(nèi)的，按同期基準利率的50%給予貼息；貸款額度在200萬元以上、500萬元（含500萬元）以內(nèi)的，超出200萬元部分由同級財政再另外按照同期基準利率的25%給予貼息。（合肥）

2、降低小微企業(yè)抵押評估登記費用，登記部門不得收取除登記費和工本費以外的其它費用。小微企業(yè)以土地使用權作為抵押物的，土地價格評估收費按規(guī)定宗地價格評估費標準的30%執(zhí)行；以房屋產(chǎn)權作為抵押物的，評估收費減半（上下限分別加大50%）收取；以機器、設備及其他標的物作為質(zhì)押物的，評估收費減半（中準價降低50%）收?。黄髽I(yè)抵押權益期滿，繼續(xù)利用同一抵押物申請抵押貸款續(xù)期，6 且委托前次同一評估機構再次進行評估的，評估收費按不超過標準的20%收取。（合肥）

3、禁止商業(yè)銀行對小微企業(yè)收取手續(xù)費和承諾費、資金管理費，嚴格限制商業(yè)銀行向小微企業(yè)收取財務顧問費、咨詢費等費用。（合肥、鄭州）

4、禁止存貸掛鉤，禁止一切不合理收費，禁止搭售金融產(chǎn)品，禁止向民間借貸中介機構融資，禁止將銀行自身考核指標壓力轉嫁給企業(yè)。開展金融專項檢查，人民銀行、銀監(jiān)局要加強監(jiān)管和查處力度，實行舉報獎勵制度。（寧波）

5、對符合產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)，銀行業(yè)金融機構的貸款利率上浮最高不得超過30%，并不得與企業(yè)存款掛鉤，不得強制貸款企業(yè)購買理財、保險、基金等金融產(chǎn)品，不得強制符合貸款條件的企業(yè)再到相關擔保機構辦理擔保。（鄭州）

（三）拓寬融資渠道

1、銀行機構當向微型企業(yè)貸款總額每新增1億元，給予5萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過30萬元；小額貸款公司當向微型企業(yè)貸款總額每新增5000萬元，給予3萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過20萬元。（武漢）

2、銀行及小額貸款公司對小型微型企業(yè)貸款總額每增加5000萬元，將給予10萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過50萬元。（鄭州）

3、銀行及小額貸款公司微型企業(yè)貸款總額每增加 2000萬元，將給予10萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過50萬元。（成都）

4、擔保公司除擔保費外不得另收取保證金、咨詢費等其他費用。對企業(yè)貸款擔保額達到全部貸款擔保額60%以上，且擔保費率不超過平均擔保費率水平的依法經(jīng)營的融資性擔保公司，由同級財政按每年季末新增在保小微企業(yè)貸款平均余額的2%給予獎勵，單戶最高不超過100萬元。（合肥）

5、對擔保機構為小型微型企業(yè)提供的擔保費率在3%以下、10萬元以內(nèi)的小額貸款擔保，給予0.5%—2%的保費補貼。擔保機構為小型微型企業(yè)提供擔保費率在3%以下?lián)I(yè)務的，可按規(guī)定申請擔保資金補助，但最高不超過50萬元。（鄭州、成都）

6、對行業(yè)協(xié)會、商會、農(nóng)村經(jīng)合組織牽頭新組建的面向微型企業(yè)服務的會員制擔保機構，經(jīng)考核擔保業(yè)績達到規(guī)定要求的，給予其注冊資本金5%的獎勵，單戶獎勵最高不超過50萬元。（成都）

7、對運作規(guī)范、成效顯著的融資代理服務機構，經(jīng)認定后可給予不超過20萬元的一次性獎勵。（武漢、成都）

（四）建立貸款風險補償機制

1、對經(jīng)確認的小微企業(yè)延期貸款擔保損失，由同級財政給予相應金融機構、國資擔保公司損失額20%補償，單戶每年最高不超過200萬元；對銀行業(yè)金融機構、融資性擔保 公司針對小微企業(yè)開展的專利權、股權質(zhì)押融資的貸款損失，由同級財政按損失額20%給予補償，單戶每年最高不超過100萬元。（合肥）

2、市本級財政從2011 年起，三年內(nèi)每年新增2000 萬元用于中小微企業(yè)貸款風險補償，新增1000 萬元用于融資性擔保風險補償。（寧波）

（五）創(chuàng)新融資擔保模式

1、繼續(xù)組織發(fā)行“濱湖春曉”小微企業(yè)集合信托產(chǎn)品，縣（市）區(qū)財政資金認購部分產(chǎn)品并免取收益，降低發(fā)行成本，2012年全市發(fā)行額度不低于10億元。對成功發(fā)行集合債券和集合票據(jù)的中小企業(yè)，市級和同級財政分別給予發(fā)行費用10%的補貼。（合肥）

2、由政府出資設立再擔保機構，充分發(fā)揮再擔保公司放大作用，為中小微型企業(yè)提供融資服務平臺，構建企業(yè)、金融、擔保、再擔保機構四位一體的信用擔保體系。（鄭州）

3、大力推廣“社區(qū)金融模式”和“資金池”融資模式。對各區(qū)（市）縣設立的不低于300萬元的微型企業(yè)資金池，一次性給予50萬元的扶持資金，用于微型企業(yè)融資增信。（成都）

三、加強小微型企業(yè)服務體系建設

（一）整合社會服務資源

1、建立微型企業(yè)中介服務機構數(shù)據(jù)庫，制定中介服務機構認定管理辦法，每年認定100家、3年認定300家示范 性服務機構，并給予其一定獎勵。（武漢）

2、建設合肥市中小企業(yè)服務大廳，在網(wǎng)上“金融超市”的基礎上，建立服務實體平臺，為小微企業(yè)提供常態(tài)化服務。繼續(xù)落實工業(yè)企業(yè)融資服務工作，各縣（市）區(qū)、開發(fā)區(qū)2012年每季度開展一次銀企對接活動。（合肥）

3、將符合條件的國家中小企業(yè)公共技術服務示范平臺納入科技開發(fā)用品進口稅收優(yōu)惠政策范圍。（鄭州、寧波）

4、經(jīng)認定的市級及以上中小企業(yè)技術服務平臺，其所取得的技術轉讓、技術開發(fā)和與之相關的技術咨詢、檢驗檢測、技術服務業(yè)務收入，免征營業(yè)稅。（寧波）

5、培育、扶持區(qū)域性和行業(yè)性電子商務服務平臺，根據(jù)地方稅收歸屬，對其實現(xiàn)的銷售（營業(yè)）收入、利潤總額形成的地方財力新增部分，可由同級財政給予50 ％的補助。聯(lián)合電子商務龍頭企業(yè)，推動建立寧波中小微企業(yè)電子商務專區(qū)。（寧波）

6、對納入培育計劃的微型企業(yè)，一次性發(fā)放不超過1萬元的企業(yè)服務券，用于抵扣微型企業(yè)向經(jīng)認定的社會化服務機構購買管理咨詢、人才培訓、財稅代理等服務費用的支出。（成都）

7、建立中介服務機構數(shù)據(jù)庫，進一步完善中介服務機構認定管理辦法。對經(jīng)認定的市級示范性服務機構，可給予不超過20萬元的一次性獎勵。（成都）

（二）加快創(chuàng)業(yè)基地建設

1、建立適合武漢市情的創(chuàng)業(yè)項目庫。（武漢）

2、推進各類創(chuàng)業(yè)中心、科技企業(yè)孵化器、科技創(chuàng)業(yè)社區(qū)建設，積極打造大學生創(chuàng)業(yè)園、下崗職工創(chuàng)業(yè)基地等特色創(chuàng)業(yè)載體。鼓勵發(fā)展各具特色的創(chuàng)業(yè)孵化園，努力為微型企業(yè)聚集發(fā)展搭建平臺。（武漢、鄭州、成都）

3、推進小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地建設，每個縣（市）區(qū)和衛(wèi)星城各建1 個小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地。鼓勵各類投資主體利用閑置商務樓宇和工業(yè)廠房等改造建立小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地；鼓勵在開發(fā)區(qū)和企業(yè)集聚區(qū)建設一批適宜小微企業(yè)的標準化多層廠房，所需土地指標予以單列。（寧波）

（三）提高土地利用效率 1、2012年市轄四個城區(qū)分別建設20萬平方米標準化廠房（單棟不少于5萬平方米）。按審批權限批準后，新建標準化廠房可減免城市基礎設施建設配套費。鼓勵小微企業(yè)入駐標準化廠房，對租駐標準化廠房的小微企業(yè)，同級財政給予租金補助；對購買標準化廠房的小微企業(yè)，繳納房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅確有困難的，按審批權限批準后，給予減征或免征房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅。（合肥）

2、組織閑置用地清理，對因企業(yè)原因造成的閑置土地，閑置滿一年不滿兩年的，土地閑置費按土地出讓金額度或劃撥價款的20％收?。婚e置滿兩年的，由國土資源部門報經(jīng)有 批準權限的人民政府批準，依法收回國有建設用地使用權。（寧波）

四、切實做好小微企業(yè)用工保障

1、對各類公共就業(yè)服務機構和民辦職業(yè)中介機構，介紹技能型人才和職業(yè)院校、技工院校、高校畢業(yè)生，到本市小微企業(yè)就業(yè)并簽訂1年以上勞動合同的，經(jīng)審核確認后，由同級財政按每人300元的標準（含全省統(tǒng)一的職業(yè)介紹補貼）給予職業(yè)介紹補貼。（合肥）

2、對本市各類職業(yè)學校和技工院校組織當年畢業(yè)生（學制1年以上），到本市小微企業(yè)就業(yè)并簽訂1年以上勞動合同、用人單位足額繳納社會保險費的，經(jīng)審核確認后，由市財政按照每人300元的標準給予一次性補貼。（合肥）

3、以微型企業(yè)為主要對象進一步擴大培訓范圍，對符合條件的創(chuàng)業(yè)者，按照相關政策規(guī)定實施免費創(chuàng)業(yè)培訓或給予創(chuàng)業(yè)培訓補貼和一次性創(chuàng)業(yè)補貼；對微型企業(yè)員工實施在崗職業(yè)培訓和職業(yè)技能鑒定，對符合條件的人員，給予職業(yè)培訓補貼和職業(yè)技能鑒定補貼。（武漢、成都）

五、建立支持小微企業(yè)發(fā)展的工作機制

1、建立支持小型微型企業(yè)發(fā)展聯(lián)席會議制度，研究解決小型微型企業(yè)發(fā)展中的重大問題。將支持小型微型企業(yè)發(fā)展工作納入對縣（市、區(qū)）和市政府有關部門的目標管理。各縣（市、區(qū)）也要建立相應的工作機制。（鄭州、成 都）

2、建立扶持小型微型企業(yè)發(fā)展工作考核獎勵制度，按期對各縣（市、區(qū)）新增小型微型企業(yè)個數(shù)、吸納就業(yè)人數(shù)以及支持小型微型企業(yè)發(fā)展工作開展情況等進行綜合考評，成績突出的將予以表彰獎勵。（武漢、鄭州、成都）

3、建立全市微型企業(yè)基礎數(shù)據(jù)庫，構建反映微型經(jīng)濟發(fā)展的統(tǒng)計指標體系，加強對微型企業(yè)的統(tǒng)計、監(jiān)測和分析工作。市人民政府有關部門要及時向社會公開發(fā)布產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、支持政策、行業(yè)動態(tài)等信息，逐步建立起微型企業(yè)市場監(jiān)測、風險防范和預警機制。（武漢、鄭州、成都）

第三篇：金融支持小微企業(yè)發(fā)展意見

一、引導支持金融機構加大小微企業(yè)信貸投放力度

市政府建立小微企業(yè)貸款風險補償機制，專項補助銀行業(yè)金融機構、小額貸款公司、融資性擔保公司對小微企業(yè)貸款或融資擔保等風險損失，對小微企業(yè)貸款增量和新增擔保額給予獎勵。鼓勵小額貸款公司、融資性擔保公司增資擴股、做大做強，加大對小微企業(yè)的支持力度。人行廣安市中心支行、廣安銀監(jiān)分局負責按照省上要求，將“兩個不低于”小微企業(yè)貸款覆蓋率、服務覆蓋率和審貸獲得率等納入銀行業(yè)金融機構考核考評內(nèi)容，逐項落實到每家銀行，定期考核，按季通報。同時，各銀行業(yè)金融機構要嚴格執(zhí)行“七不準”、“四公開”相關規(guī)定，各中介機構要規(guī)范服務收費，進一步降低小微企業(yè)融資成本。

二、建立完善小微企業(yè)金融服務網(wǎng)絡 認真領會貫徹黨的十八屆三中全會精神，支持由民間資本發(fā)起設立自擔風險的民營銀行，大力引進股份制商業(yè)銀行，盡快促成符合條件的信用聯(lián)社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，健全完善金融服務體系。鼓勵各銀行業(yè)金融機構到前鋒區(qū)、廣安經(jīng)開區(qū)、棗山物流商貿(mào)園區(qū)和協(xié)興生態(tài)文化旅游園區(qū)設立分支機構，支持到產(chǎn)業(yè)園區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組設立金融服務網(wǎng)點，進一步改善和提升金融服務環(huán)境。

三、積極搭建小微企業(yè)便捷融資服務平臺

支持銀行業(yè)金融機構、小額貸款公司、融資性擔保公司和小微企業(yè)共同組建廣安市小微企業(yè)融資服務俱樂部，加強信息交流對接，定期開展融資對接活動，積極搭建小微企業(yè)便捷融資服務平臺。各銀行業(yè)金融機構要在2014年6月底前建成小微企業(yè)金融服務專營機構，配備專門服務人員，優(yōu)化業(yè)務流程，完善服務審核機制，實行單獨核算、獨立審批和正向激勵。

四、鼓勵小微企業(yè)嘗試多渠道融資 積極推進場外市場融資工作，支持符合條件的小微企業(yè)開展股權掛牌交易，有序推進企業(yè)上市。大力推進中小企業(yè)集合債券融資，用好用活債券市場融資優(yōu)惠政策。加大新型融資工具推介培訓力度，支持小微企業(yè)通過股本融資、股份轉讓、資產(chǎn)重組等方式開展資產(chǎn)管理、資產(chǎn)證券化等業(yè)務，鼓勵運用信托、金融租賃等新型融資工具直接融資。

五、提高小微企業(yè)不良貸款容忍度

各銀行業(yè)金融機構要對小微企業(yè)不良貸款實行差異化管理，摒棄傳統(tǒng)做法，在考核整體質(zhì)量及綜合回報的基礎上，探索創(chuàng)新風險控制機制，適當提高小微企業(yè)不良貸款容忍度，小微企業(yè)不良貸款率可設定在高于全部貸款不良率2個百分點以內(nèi)。

第四篇：山東支持小微企業(yè)發(fā)展措施

山東省人民政府關于加大金融財稅支持力度促進小型微型企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見

2011-11-11 8:48:45 來源：調(diào)研室

魯政發(fā)〔2011〕43號

各市人民政府，各縣(市、區(qū))人民政府，省政府各部門、各直屬機構，各大企業(yè)，各高等院校：

為貫徹落實國家有關支持小型微型企業(yè)發(fā)展的金融財稅政策，進一步加大金融財稅支持力度，促進全省小型微型企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，現(xiàn)結合我省實際，提出以下意見：

一、進一步提高對加大金融財稅支持力度促進小型微型企業(yè)發(fā)展重要性的認識

小型微型企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分，在推動經(jīng)濟增長、開展科技創(chuàng)新、擴大城鄉(xiāng)就業(yè)、促進社會和諧穩(wěn)定等方面發(fā)揮著不可替代的作用，支持小型微型企業(yè)又好又快發(fā)展不僅是經(jīng)濟問題，而且是政治問題和民生問題，具有全局性和戰(zhàn)略性的重要意義。當前，受國際國內(nèi)經(jīng)濟金融大環(huán)境的影響，特別是在勞動用工成本提高、原材料價格上漲、人民幣持續(xù)升值、稅費負擔偏重、融資成本加大等多種因素的共同作用下，部分小型微型企業(yè)融資難的問題更加突出，個別小型微型企業(yè)資金鏈繃緊，經(jīng)營發(fā)展比較困難。各級、各有關部門和金融機構要認清當前小型微型企業(yè)發(fā)展面臨的復雜嚴峻的形勢，進一步提高對金融財稅支持小型微型企業(yè)工作重要性的認識，切實增強大局意識、責任意識和創(chuàng)新意識，加大金融財稅支持力度，促進全省小型微型企業(yè)做專、做精、做強，推動全省轉方式、調(diào)結構戰(zhàn)略的實施。總的指導思想是：深入貫徹落實科學發(fā)展觀，按照市場化、商業(yè)化原則推動金融與財稅政策的協(xié)調(diào)配合，充分發(fā)揮杠桿作用，更多通過財稅手段推動金融加大對小型微型企業(yè)的支持，促進全省小型微型企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

二、加大對小型微型企業(yè)的信貸支持。各銀行機構要對小型微型企業(yè)貸款單列信貸規(guī)模，主要加大對符合國家產(chǎn)業(yè)和環(huán)保政策、能夠吸納就業(yè)的科技、服務和加工業(yè)等小型微型企業(yè)的信貸投放，重點支持單戶授信500萬元以下的小型微型企業(yè)，加強貸款監(jiān)管和用戶監(jiān)測，確保信貸資金用于小型微型企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營，確保小型微型企業(yè)貸款增速高于全國小型微型企業(yè)貸款增速，高于全省全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平。各銀行機構要對小型微型企業(yè)貸款投放進行承諾，不抽貸、不壓貸，對基本面好的小型微型企業(yè)維持存量信貸業(yè)務，并給予適當?shù)男略鲑J款授信。加大對小額貸款公司的信貸支持力度，增強小額貸款公司對小型微型企業(yè)的放貸能力。

三、強化各類金融機構支持小型微型企業(yè)的職責。政策性銀行要根據(jù)自身市場定位，找準支持小型微型企業(yè)的結合點，大力發(fā)展適合小型微型企業(yè)特點的貸款業(yè)務；國有銀行、股份制銀行要支持小型微型企業(yè)發(fā)展，積極向總行申請單獨匹配信貸規(guī)模；郵政儲蓄銀行要加大對縣域小型微型企業(yè)的信貸支持力度，不斷探索支持小型微型企業(yè)的新方式、新領域。強化小金融機構重點服務小型微型企業(yè)、社區(qū)、居民和“三農(nóng)”的市場定位。城市商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機構要把支持小型微型企業(yè)作為工作重點，城市商業(yè)銀行新增小型微型企業(yè)貸款占比高于上年，農(nóng)村合作金融機構新增小型微型企業(yè)貸款占比不低于50%；村鎮(zhèn)銀行要堅持微小銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，緊密結合當?shù)亟鹑诜招枨箝_展業(yè)務，切實加強對涉農(nóng)小企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)互助社等當?shù)剞r(nóng)村客戶的信貸支持力度。小額貸款公司要將支持小型微型企業(yè)作為主要任務，在服務“三農(nóng)”的同時，要把其余貸款全部投向小型微型企業(yè)。鼓勵資產(chǎn)管理公司等非銀行金融機構充分發(fā)揮資金、專業(yè)集聚優(yōu)勢，為小型微型企業(yè)各類融資業(yè)務提供增信服務，加強風險控制。

四、合理確定小型微型企業(yè)貸款期限和利率。各銀行機構要根據(jù)小型微型企業(yè)的生產(chǎn)周期、市場特征和資金需求，進一步優(yōu)化貸款期限結構，在適當維持中長期貸款需求的同時，積極增加短期貸款，優(yōu)先匹配額度辦理票據(jù)融資，努力滿足其合理的流動資金貸款需求。要綜合考慮小型微型企業(yè)成長周期、信用狀況和盈利水平等因素，完善小型微型企業(yè)利率定價機制，在收益覆蓋風險前提下合理確定小型微型企業(yè)貸款利率浮動幅度，對信用等級高的小型微型企業(yè)，要減少上浮幅度或執(zhí)行基準利率。人民銀行各分支機構要加強對銀行落實小型微型企業(yè)利率政策情況的監(jiān)督檢查。

五、多渠道拓寬小型微型企業(yè)融資渠道。大力發(fā)展委托貸款、承兌匯票、信用證、保函等表外融資業(yè)務，進一步拓寬小型微型企業(yè)融資渠道。加大對小型微型企業(yè)上市后備資源的培育力度，積極推動小型企業(yè)上市融資，鼓勵科技型小型企業(yè)到創(chuàng)業(yè)板融資。大力發(fā)展股權投資，推動各類股權投資與小型微型企業(yè)的對接；充分發(fā)揮創(chuàng)業(yè)投資引導基金作用，扶持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展，集聚更多的資金投向科技型小型微型企業(yè)。發(fā)揮信托公司、企業(yè)和政府的整體合力，推動部分地域、行業(yè)發(fā)起設立小型微型企業(yè)信托基金。支持小型微型企業(yè)在齊魯股權托管交易中心掛牌交易，推動我省高技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)進入“中關村代辦股份轉讓系統(tǒng)”試點范圍，搭建小型微型企業(yè)股權質(zhì)押融資和轉讓平臺。積極引導小型微型企業(yè)通過引進私募股權投資、實施股權轉讓、利用融資租賃工具等多種方式進行融資。鼓勵小型微型企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)、集合債券和短期融資券，利用銀行間市場擴大融資來源。

六、加強小型微型企業(yè)金融服務組織體系建設。推動各銀行機構改建和新設部分分支機構作為專門服務小型微型企業(yè)的專業(yè)或特色分支行，設立小型微型企業(yè)專營機構；支持銀行機構設立科技支行，重點為科技型小型微型企業(yè)提供信貸服務，支持大型銀行加強縣域網(wǎng)點建設。促進小金融機構改革與發(fā)展，推動城市商業(yè)銀行加快縣域支行設立步伐，在經(jīng)濟發(fā)達鎮(zhèn)設立分支機構，爭取2011年縣域覆蓋率達到80%以上；推動縣(市、區(qū))農(nóng)村信用社改制組建農(nóng)村商業(yè)銀行，爭取2011年全省組建15家農(nóng)村商業(yè)銀行，進一步提高對“三農(nóng)”和小型微型企業(yè)的信貸服務水平；加快推進新型農(nóng)村金融機構發(fā)展，爭取2011年全省組建30家左右，縣域覆蓋面達到50%以上。支持小額貸款公司增資擴股，鼓勵在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設立服務網(wǎng)點，延伸服務機構，提高服務水平。加快推進融資擔保體系建設，鼓勵各級財政出資或參股設立融資性擔保公司，優(yōu)先支持各地設立主要服務小型微型企業(yè)的融資性擔保公司，促進融資性擔保公司做大做強，每市培育1—2家注冊資金3億元以上的融資性擔保公司，每個縣(市、區(qū))培育1-2家注冊資金1億元以上的融資性擔保公司，年底前實現(xiàn)縣域融資性擔保公司全覆蓋。加強信用評級機構建設，探索實行小型微型企業(yè)評級一體化，提供公正性、權威性和標準化的信用評級服務。

七、加強信貸管理和金融服務創(chuàng)新。各銀行機構要對小型微型企業(yè)實行有別于大企業(yè)的授信標準，建立科學合理、靈活高效、符合小型微型企業(yè)特點的授信管理體制；設立科學的小型微型企業(yè)信貸準入和審批標準，建立靈活高效的貸款審批模式，簡化貸款審批流程，擴大信貸審批權限，提高貸款審批效率。對重點縣和金融創(chuàng)新試點縣的銀行分支機構，要給予市級信貸審批權限。積極開展動產(chǎn)、鋼結構、知識產(chǎn)權、股權、林權、海域使用權抵質(zhì)押貸款業(yè)務，探索創(chuàng)新依托行業(yè)協(xié)會、農(nóng)村專業(yè)經(jīng)濟組織、社會中介等適合中小企業(yè)需求特點的信貸模式。積極發(fā)展面向小型微型企業(yè)的出口信用保險和國內(nèi)貿(mào)易信用保險，保險機構與銀行機構、小額貸款公司要加強合作，開展小型微型企業(yè)貸款保證保險、貸款信用保險，鼓勵開展出口信用保險項下融資。

八、實施差異化的貨幣信貸和金融監(jiān)管政策。人民銀行各分支機構要完善差別化貨幣信貸政策體系，加強小型微型企業(yè)信貸政策的指導和效果評估，對達到要求的小金融機構繼續(xù)實行較低的存款準備金率，對支持中小企業(yè)發(fā)展信貸投放資金不足的城市商業(yè)銀行給予經(jīng)營性再貸款支持，對擴大中小企業(yè)涉農(nóng)信貸投放資金不足的農(nóng)村合作金融機構給予支農(nóng)再貸款支持，對城市商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機構、財務公司、村鎮(zhèn)銀行等地方法人金融機構持有的，縣域中小企業(yè)簽發(fā)、收受的商業(yè)匯票，優(yōu)先辦理再貼現(xiàn)。銀監(jiān)部門要細化對小型微型企業(yè)金融服務的差異化監(jiān)管政策，督促各銀行機構深化利率風險定價機制、貸款審批機制等六項機制建設，對小型微型企業(yè)貸款實施單獨考核，適當提高對小型微型企業(yè)不良貸款率的容忍度。對連續(xù)2年實現(xiàn)小企業(yè)貸款投放增速不低于全部貸款平均增速，且風險管控良好的商業(yè)銀行，在滿足審慎監(jiān)管要求的條件下，積極支持其增設分支機構。對于專營小型微型企業(yè)的分行，允許其開業(yè)1年后一次性同時申請籌建多家同城支行。地處城區(qū)的農(nóng)村商業(yè)銀行制定一定比例的同城支行專營小型微型企業(yè)貸款業(yè)務。鼓勵異地來魯城市商業(yè)銀行優(yōu)先設立專營小型微型企業(yè)支行。進一步放寬村鎮(zhèn)銀行設立分支機構的條件，允許滿足審慎監(jiān)管要求的村鎮(zhèn)銀行在開業(yè)半年后設立分支機構，按照行政區(qū)劃支持向下設立機構網(wǎng)點，增強金融服務功能，擴大服務覆蓋面。對商業(yè)銀行發(fā)行金融債所對應的單戶500萬元以下的小型微型企業(yè)貸款，在計算存貸比時可不納入考核范圍。允許商業(yè)銀行將單戶授信500萬元以下的小型微型企業(yè)貸款視同零售貸款計算風險權重，降低資本占用。

九、進一步加大對小型微型企業(yè)財稅扶持力度。擴大外貿(mào)發(fā)展專項資金規(guī)模，積極支持中小企業(yè)開拓國際市場，加大對服務外包中小企業(yè)的扶持力度，提高企業(yè)承接國際服務外包業(yè)務的能力；增強小額擔保貸款基金放大效應，提高貸款發(fā)放總量，積極開展財政貼息，支持小型微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)發(fā)展。提高小型微型企業(yè)增值稅和營業(yè)稅起征點，延長小型微利企業(yè)所得稅減半征收政策至2015年年底并擴大范圍。將符合條件的國家中小企業(yè)公共技術服務示范平臺納入科技開發(fā)用品進口稅收優(yōu)惠政策范圍。各市、縣(市、區(qū))要籌措專項資金，為小型微型企業(yè)創(chuàng)造良好的融資環(huán)境。

十、支持金融機構加強對小型微型企業(yè)的金融服務。加強財政和金融的融合力度，更多地運用間接方式扶持小型微型企業(yè)。激勵商業(yè)銀行加大對小型微型企業(yè)支持力度，擴大小企業(yè)貸款風險補償資金規(guī)模，完善資金管理辦法，引導銀行業(yè)金融機構重點加大對單戶授信500萬元以下小型微型企業(yè)的信貸支持力度；2011年11月1日至2014年10月31日，對金融機構向小型微型企業(yè)貸款合同免征印花稅；將金融企業(yè)中小企業(yè)貸款損失準備金稅前扣除政策延長至2013年年底；將符合條件的農(nóng)村金融機構金融保險收入減按3%征收營業(yè)稅的政策延長至2015年年底；繼續(xù)開展新型農(nóng)村金融機構定向費用補貼政策，對村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社三類金融機構按照上貸款平均余額的2%給予財政補貼；完善新設立金融機構獎勵政策，鼓勵金融機構增設分支機構或網(wǎng)點，擴大金融服務覆蓋面，提高金融服務水平。在銀行機構服務地方經(jīng)濟社會發(fā)展情況綜合評價指標中，提高小型微型企業(yè)貸款投放的權重。考評獎勵銀行機構支持山東半島藍色經(jīng)濟區(qū)、黃河三角洲高效生態(tài)經(jīng)濟區(qū)時，將小型微型企業(yè)貸款情況作為重要指標。省政府確定的8個金融創(chuàng)新試點縣要把推動金融支持小型微型企業(yè)作為工作重點，加大政策支持力度。擴大中小企業(yè)發(fā)展專項資金規(guī)模，加大對融資性擔保公司、公共服務平臺等機構的支持力度，引導其為中小企業(yè)特別是小型微型企業(yè)提供更多更優(yōu)惠的服務。對專門支持小型微型企業(yè)的小額貸款公司，在小企業(yè)貸款風險補償、抵質(zhì)押登記等方面參照銀行機構有關政策執(zhí)行。

十一、進一步清理取消和減免部分涉企收費。清理涉小型微型企業(yè)行政事業(yè)性收費，加強收費監(jiān)督檢查，堅決取締省以下各級政府、部門制定的行政事業(yè)性收費項目，取消不符合收費管理規(guī)定和不合理收費項目，降低過高的收費標準，嚴禁自立項目、自立標準、超范圍、超標準收費或變相收費。認真清理糾正金融服務不合理收費，切實降低企業(yè)融資的實際成本。除銀團貸款外，禁止商業(yè)銀行對小型微型企業(yè)貸款收取承諾費、資金管理費，嚴格限制商業(yè)銀行向小型微型企業(yè)收取財務顧問費、咨詢費等費用。財政、物價、銀監(jiān)等部門要加強監(jiān)管，清理糾正各種不合理收費。

十二、規(guī)范民間借貸行為。大力整頓金融秩序，加強民間借貸監(jiān)管，強化風險防范，各類經(jīng)營費率、業(yè)務手續(xù)費等嚴格控制在銀行貸款基準利率4倍以內(nèi)，引導民間借貸陽光化、規(guī)范化發(fā)展，有效遏制民間借貸高利貸化傾向。依法打擊非法集資、金融詐騙、金融傳銷、非法證券等金融違法犯罪活動，努力做到早發(fā)現(xiàn)、早處置，防止風險擴散蔓延，防范區(qū)域性風險。對民間借貸活動中引發(fā)的暴力討債、非法拘禁等構成違法犯罪的，依法予以嚴厲打擊。禁止金融從業(yè)人員參與民間借貸、高利貸和非法集資。

各級、各有關單位要高度重視金融財稅支持小型微型企業(yè)工作，加強組織領導，抓好協(xié)調(diào)推動，結合本地、本單位實際研究制定具體政策措施，促進全省小型微型企業(yè)又好又快發(fā)展。

山東省人民政府

二○一一年十一月一日

第五篇：小微企業(yè)發(fā)展專項調(diào)查報告

關于小微企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展專項調(diào)查分析的報告

總行業(yè)務部：

按照

督[2014]18號行務督辦通知書要求，我支行領導高度重視此項工作，立即安排市場營銷部對轄內(nèi)小微企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展進行了調(diào)查分析，現(xiàn)將相關情況匯報如下：

一、小微企業(yè)信貸基本情況

我行一直以支持小微企業(yè)發(fā)展為工作重點，加大小微企業(yè)金融服務工作，及時了解小微企業(yè)資金需求情況，并根據(jù)小微企業(yè)情況設計適合的營銷方案。截至

年 月末，我行支持小微企業(yè)

家，累計投放小微企業(yè)貸款

萬元，小微企業(yè)貸款余額

萬元，占我行貸款總額

%，貸款涉及農(nóng)、建筑業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)等行業(yè)類別。

二、小微企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展存在的困難及問題

小微企業(yè)除了具有規(guī)模小、市場適應性強、市場反應快捷、富有創(chuàng)新精神等優(yōu)勢外，還存在著技術力量薄弱、管理水平落后、競爭能力差、經(jīng)濟效益低下、資金人才缺乏等缺陷。同時，小微企業(yè)普遍缺乏長期規(guī)劃與資金儲備，對資金的需求往往比較突然與緊迫，要求授信到位的時間比較緊，授信頻率相對比較高。小微企業(yè)這些因素和特點，決定了對小微企業(yè)不可能投入與大中型企業(yè)相同的人力物力去進行貸前調(diào)查、審批和貸后管理。根據(jù)目前的現(xiàn)實情況，我行認為主要存在以下幾方面問題：

一是利率定價高。目前我行的利率定價機制在縣域金融機構市場上是最高的，大部分小微企業(yè)的經(jīng)營利潤無法承受我行的利率水平，自然而然的就把小微企業(yè)擋在了融資的門外。

二是企業(yè)可提供抵押物少，無法滿足貸款要求。小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，固定資產(chǎn)不多，可供選擇的抵押物少，但在實際辦理過程中又

要求企業(yè)提供足值的抵押物，這些條件限制導致小微企業(yè)無法融到所需資金，進一步擴大生產(chǎn)，從而導致經(jīng)營方面出現(xiàn)資金缺口困難。

三是小微企業(yè)與銀行之間的信息不對稱。小微企業(yè)普通存在財務制度不健全、會計信息失真等現(xiàn)象。對企業(yè)信息缺乏足夠了解，無法掌握真實經(jīng)營信息、財務狀況等情況。

四是小微企業(yè)信息反饋來源少。小微企業(yè)在人行的征信系統(tǒng)中普遍信息量較少，同時難以像大中型企業(yè)一樣可在海關、工商財稅甚至網(wǎng)絡信息中收集客戶信息。

五是企業(yè)行為個人化。經(jīng)營良好的企業(yè)，往往會由于企業(yè)主的個人行為導致整體的經(jīng)營風險；同時，企業(yè)主真實的資信行為亦難以核查掌握，基本都是事后信息的反饋。

三、推動小微企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展的建議

破解小微企業(yè)信貸目前面臨的困境,幫助小微企業(yè)長期健康成長,必須堅持充分發(fā)揮市場機制作用與政府因勢利導相結合,用足用活國家優(yōu)惠政策與解決突出問題相結合,加大政策扶持力度與提高企業(yè)自身素質(zhì)相結合,提高政策針對性、實用性、有效性,加大工作力度,重在鼓勵創(chuàng)新,重在吸納就業(yè),重在扶小扶微,促進小微企業(yè)又好又快發(fā)展。針對以上幾方面的問題，我行有幾點工作建議：

一是創(chuàng)新風險管理理念。由于融資渠道窄，小微企業(yè)融資需求長期得不到滿足，存在需求剛性。從這個角度出發(fā)，做大做強小微企業(yè)業(yè)務的關鍵點是如何把握和控制好風險與收益的平衡，風險控制門檻太高，沒有有效客戶，太低則易發(fā)生較大風險損失?？茖W地管理好風險，才能促進小微企業(yè)業(yè)務的發(fā)展。

二是提升業(yè)務經(jīng)營能力。應按照“專業(yè)專注”的原則，進一步創(chuàng)新經(jīng)營機制，建立完善直接經(jīng)營管理下的“信貸工廠”專營模式，以“貼近市場，貼近客戶，提高市場響應能力”為原則，創(chuàng)新支行和二級支行構架下“小微企業(yè)經(jīng)營中心－經(jīng)營分中心”經(jīng)營服務模式，有效推進

專業(yè)化平臺建設和中后臺業(yè)務集中處理的經(jīng)營管理機制。探索創(chuàng)新小微企業(yè)業(yè)務發(fā)展考核機制，改變以考核“信貸和客戶增量、增速，全面覆蓋”等辦法，從經(jīng)營信貸向經(jīng)營客戶轉變；從單戶營銷向批量化營銷轉變；從主要發(fā)展中小型客戶向小型、微小型客戶延伸轉變，提升小微企業(yè)業(yè)務可持續(xù)發(fā)展能力”的考核機制。同時，嚴格制定對客戶經(jīng)理的考核措施和責任追究機制，提高客戶經(jīng)理風險判斷和控制能力，促進其加強對客戶“三品三表”的盡職調(diào)查，對企業(yè)的經(jīng)營情況、企業(yè)他行貸款情況、還款能力、企業(yè)主人品、是否有潛在風險點等方面進行深入調(diào)查分析，綜合評價企業(yè)實力。

三是準確把握客戶償債能力。應關注小微企業(yè)財務信息的真實性風險，通過對小微企業(yè)非財務指標的分析來驗證企業(yè)提供財務指標的真實性，綜合判斷客戶的實際償債能力。一方面通過查看小微企業(yè)的銀行對賬單、稅單、水電費收據(jù)等憑證，分析企業(yè)的經(jīng)營和資金周轉是否正常；結合客戶生產(chǎn)計劃和生產(chǎn)訂單或售貨合同，判斷銷售收入實現(xiàn)的真實性和可靠性。再是分析實收資本的可靠性。通過驗資報告查看資本金是否足額到位，出資方式是現(xiàn)金還是實物；是否存在土地評估增值相應增加資本公積的方式來增加權益。最后分析小微企業(yè)盈利水平的真實性。

四是加快服務產(chǎn)品創(chuàng)新。根據(jù)小微企業(yè)實際情況，創(chuàng)新推出信貸業(yè)務等適合小微企業(yè)融資要求的產(chǎn)品，研究開發(fā)動產(chǎn)、訂單、權益、應收賬款等抵押貸款品種，拓寬融資渠道，進一步滿足小微企業(yè)融資需求，幫助小微企業(yè)全面降低融資成本和運營成本，增強小微企業(yè)抗御風險的能力，從而防范和化解信貸業(yè)務風險。

五是提升貸后管理能力。

1、提高賬戶管理能力，將開立基本結算賬戶作為申報授信或業(yè)務的主要條件之一，落實客戶銷售資金歸集工作，全面掌握信貸客戶資金流變動情況，加強第一還款來源的監(jiān)控。

2、提高貸款支用管理能力。差別化地明確約定貸款支用方式，確保

小微企業(yè)貸款支用合規(guī)，建立健全貸款支用臺賬，規(guī)范和完善貸款支用層級審核制度，明確貸款支用逐級審核權限。

3、提高押品管理能力。選擇抵質(zhì)押物要做到形式與品質(zhì)并重，密切關注國家政策、市場變化對抵質(zhì)押物的影響，審慎評估抵質(zhì)押物價值，定期對抵質(zhì)押物進行重檢，切實起到風險緩釋作用。在第二還款來源選擇上，優(yōu)先選擇抵質(zhì)押擔保，嚴格控制關聯(lián)擔保。建立押品的動態(tài)監(jiān)測機制，適時分析、處理押品風險信息，及時識別、評估押品風險，并進行風險提示和控制，實施持續(xù)有效監(jiān)管。

4、提高貸后管理自動化水平。以科技為支撐，積極開發(fā)小微企業(yè)信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對私業(yè)務系統(tǒng)、對公結算系統(tǒng)的有效對接，拓寬信息采集渠道，為貸后管理決策提供信息支持。

特此報告