第一篇：金融支持小微企業(yè)發(fā)展的路徑探析

金融支持小微企業(yè)發(fā)展的路徑探析

當前，我國具有獨立的法人資格，能承擔民事賠償責任的“小微企業(yè)”已超過1000萬戶，占全國企業(yè)總數(shù)的99%，創(chuàng)造了全國GDP的60%、稅收的50%，并提供了80%的城鎮(zhèn)就業(yè)機會。2013年度的經(jīng)濟數(shù)據(jù)顯示，中國商業(yè)銀行體系的信貸增速持續(xù)低于預期，同時受歐債危機、國際人民幣持續(xù)升值和國內(nèi)流通性偏緊的影響，小微企業(yè)的融資難再次成為普惠金融領域關注的重點。

一、我國小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀

2009年，民生銀行首創(chuàng)“小微”，將小微企業(yè)從“公司銀行客戶或零售銀行客戶”這種傳統(tǒng)的二元銀行客戶類型中獨立出來，單獨作為金融服務對象深入研究，開啟了金融服務小微企業(yè)的第一扇門。隨后，小微企業(yè)成為政府和金融機構支持的重點對象。

中國人民銀行《2013年金融機構貸款投向統(tǒng)計報告》顯示，小微企業(yè)貸款增長快于各項貸款，截止2013年12月末，小微企業(yè)貸款余額達到13.21萬億元，同比增長14.2%，占全部企業(yè)貸款余額的29.4%，占同期全部企業(yè)新增貸款的43.5%。小微企業(yè)的迅速發(fā)展得到了金融的一定支持，但是相比小微企業(yè)為社會創(chuàng)造的價值還存在很大的差距。從小微企業(yè)自身調(diào)查得出，41.18%的小微企業(yè)認為從銀行貸款有難度，31.03%認為比較難，27.79%認為非常難；從企業(yè)資金周轉方面，有85.4%的小微企業(yè)認為資金面緊張，但是大型企業(yè)感到資金緊張的比例僅有26.1%。因此，我國小微企業(yè)在銀行信貸支持上處于劣勢。

二、小微企業(yè)融資難的原因分析

（一）小微企業(yè)從事的行業(yè)具有高風險

小微企業(yè)的產(chǎn)品結構單一雷同，始終處于產(chǎn)業(yè)鏈的低端，企業(yè)的發(fā)展多數(shù)靠拼勞動力和商品價格，普遍缺乏良好的公司治理機制和先進的管理理念，容易受到內(nèi)部管理和外部環(huán)境影響而破產(chǎn)倒閉。據(jù)統(tǒng)計，我國小微企業(yè)的平均壽命只有3.7年，每年約有100家小微企業(yè)破產(chǎn)倒閉，60%的企業(yè)存活時間不足5年，80%的小微企業(yè)在10年內(nèi)消亡。

（二）小微企業(yè)難以滿足金融機構的融資條件

一是小微企業(yè)由于自身實力不足，無法提供金融機構所需要的抵押品。小微企業(yè)的資產(chǎn)多數(shù)為租賃而來，不能作為抵押資產(chǎn)或抵押率極低。二是小微企業(yè)財務核算能力不規(guī)范無法提供完善的財務報表。

（三）信用等級受限，獲得貸款能力弱

小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，資本充足率低，資金周轉慢，資金利潤率及流動比率低，而金融機構對據(jù)此對企業(yè)進行信用等級評定，大部分小微企業(yè)因較低信用等級被銀行列入貸款清理、限制對象。同時，小微企業(yè)擔保中介機構尚不十分健全，不少金融機構規(guī)定只有信用等級AA級以上的企業(yè)才具有貸款擔保資格，多數(shù)企業(yè)不具備為他人擔保的能力，因而使企業(yè)之間難以相互擔保。

（四）金融機構支持小微企業(yè)成本高

金融機構本質屬性就是以盈利為核心目的的市場經(jīng)濟參與者。在融資規(guī)模一定的情況下，小微企業(yè)的資金需求偏小，后期風險的監(jiān)管成本高，而且由于融資筆數(shù)的問題，會進一步增加金融機構的勞動成本。

（五）小微企業(yè)直接融資難度大

在我國小微企業(yè)的融資結構中自有資金、銀行信貸資金、直接融資資金和其他資金的比例分別為60%、20%、0.9%和19.1%，因此小微企業(yè)的資金來源主要為內(nèi)源融資，直接融資微乎其微。一是由于小微企業(yè)自身實力不足，達不到上市條件，無法通過股市融資；二是小微企業(yè)規(guī)模太小，沒有足夠的資質，無法通過債市融資。

（六）小微企業(yè)缺乏完善的民間融資服務體系

一是，民間融資缺乏政策制度的監(jiān)管引導和規(guī)范治理，極易發(fā)展為粗暴的高利貸融資；二是，由于信息不對稱，民間融資中資金的借貸雙方存在較高的交易成本；三是，由于民間信用體系的空白，導致民間融資存在較大的道德風險。

三、民生金融支持小微企業(yè)發(fā)展的政策路徑

（一）建立小微企業(yè)風險管理體系

第一，金融監(jiān)管部門應加大小微企業(yè)風險管理宣傳力度，促進其管理層提高風險防控意識；第二，a金融監(jiān)管機構應根據(jù)小微企業(yè)所在的行業(yè)性質，建立具有行業(yè)特色的小微企業(yè)風險防控框架，引導小微企業(yè)進行風險防控自查，并定期對其進行風險防控督查；第三，鼓勵處于同一供應鏈的核心企業(yè)幫扶其上下游的小微企業(yè)，提高整條供應鏈的市場競爭能力。

（二）鼓勵信貸機構開展供應鏈融資業(yè)務

信貸機構通過對整條供應鏈進行審查，對其核心企業(yè)和上下游多個企業(yè)提供靈活的金融產(chǎn)品和服務，解決上下游企業(yè)融資難、擔保難的問題。而且通過打通上下游融資瓶頸，還可降低供應鏈融資成本，提高核心企業(yè)及配套企業(yè)的競爭力。

（三）建立適合小微企業(yè)特點的信用等級評定辦法

金融監(jiān)管機構、銀行業(yè)金融機構和第三方評級機構應該根據(jù)小微企業(yè)的特點，制定信用等級評定辦法，不能簡單地套用大中型企業(yè)的評級標準來衡量和評定小微企業(yè)。建立科學的小微企業(yè)風險指標評價體系，加大企業(yè)法人代表和財務負責人品行及經(jīng)營實效評級權重，客觀評出小微企業(yè)的應有級別。同時，人民銀行各分支機構以貸款卡年審為契機，對小微企業(yè)財務狀況進行評級，并將結果顯示在在企業(yè)征信系統(tǒng)中，以供金融機構作為對小微企業(yè)的貸后參考。

（四）建立小微企業(yè)直接融資體系

一是以代辦股份轉讓系統(tǒng)為基礎，拓展小微企業(yè)場外交易市場，金融監(jiān)管機構應加快制定小微企業(yè)場外交易市場的準入機制、交易機制、推出機制和監(jiān)管體系；二是放寬企業(yè)集合債券的融資范圍，以政府主導篩選捆綁為前提，將小微企業(yè)納入債券發(fā)行主體；三是各地政府組織成立小微企業(yè)直接融資平臺，鼓勵民間資本和小微企業(yè)進行集合競價交易。

第二篇：金融支持小微企業(yè)發(fā)展意見

一、引導支持金融機構加大小微企業(yè)信貸投放力度

市政府建立小微企業(yè)貸款風險補償機制，專項補助銀行業(yè)金融機構、小額貸款公司、融資性擔保公司對小微企業(yè)貸款或融資擔保等風險損失，對小微企業(yè)貸款增量和新增擔保額給予獎勵。鼓勵小額貸款公司、融資性擔保公司增資擴股、做大做強，加大對小微企業(yè)的支持力度。人行廣安市中心支行、廣安銀監(jiān)分局負責按照省上要求，將“兩個不低于”小微企業(yè)貸款覆蓋率、服務覆蓋率和審貸獲得率等納入銀行業(yè)金融機構考核考評內(nèi)容，逐項落實到每家銀行，定期考核，按季通報。同時，各銀行業(yè)金融機構要嚴格執(zhí)行“七不準”、“四公開”相關規(guī)定，各中介機構要規(guī)范服務收費，進一步降低小微企業(yè)融資成本。

二、建立完善小微企業(yè)金融服務網(wǎng)絡 認真領會貫徹黨的十八屆三中全會精神，支持由民間資本發(fā)起設立自擔風險的民營銀行，大力引進股份制商業(yè)銀行，盡快促成符合條件的信用聯(lián)社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，健全完善金融服務體系。鼓勵各銀行業(yè)金融機構到前鋒區(qū)、廣安經(jīng)開區(qū)、棗山物流商貿(mào)園區(qū)和協(xié)興生態(tài)文化旅游園區(qū)設立分支機構，支持到產(chǎn)業(yè)園區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組設立金融服務網(wǎng)點，進一步改善和提升金融服務環(huán)境。

三、積極搭建小微企業(yè)便捷融資服務平臺

支持銀行業(yè)金融機構、小額貸款公司、融資性擔保公司和小微企業(yè)共同組建廣安市小微企業(yè)融資服務俱樂部，加強信息交流對接，定期開展融資對接活動，積極搭建小微企業(yè)便捷融資服務平臺。各銀行業(yè)金融機構要在2014年6月底前建成小微企業(yè)金融服務專營機構，配備專門服務人員，優(yōu)化業(yè)務流程，完善服務審核機制，實行單獨核算、獨立審批和正向激勵。

四、鼓勵小微企業(yè)嘗試多渠道融資 積極推進場外市場融資工作，支持符合條件的小微企業(yè)開展股權掛牌交易，有序推進企業(yè)上市。大力推進中小企業(yè)集合債券融資，用好用活債券市場融資優(yōu)惠政策。加大新型融資工具推介培訓力度，支持小微企業(yè)通過股本融資、股份轉讓、資產(chǎn)重組等方式開展資產(chǎn)管理、資產(chǎn)證券化等業(yè)務，鼓勵運用信托、金融租賃等新型融資工具直接融資。

五、提高小微企業(yè)不良貸款容忍度

各銀行業(yè)金融機構要對小微企業(yè)不良貸款實行差異化管理，摒棄傳統(tǒng)做法，在考核整體質量及綜合回報的基礎上，探索創(chuàng)新風險控制機制，適當提高小微企業(yè)不良貸款容忍度，小微企業(yè)不良貸款率可設定在高于全部貸款不良率2個百分點以內(nèi)。

第三篇：金融支持民樂縣小微企業(yè)發(fā)展調(diào)查

金融支持民樂縣小微企業(yè)發(fā)展調(diào)查

◎ 王有龍 車曉霞

[內(nèi)容簡介] 本文以民樂縣為例分析總結了近年來金融支持小微企業(yè)發(fā)展的情況和取得的成效，總結了金融支持小微企業(yè)采取的措施，指出了小微企業(yè)發(fā)展是縣域經(jīng)濟發(fā)展的主要基礎，也是縣域金融創(chuàng)新金融業(yè)務，促進縣域金融發(fā)展的重要途徑，更是實現(xiàn)縣域經(jīng)濟金融協(xié)調(diào)發(fā)展的重要目的。在分析金融支持小微企業(yè)發(fā)展的基礎上，分析了目前小微企業(yè)發(fā)展中存在的問題，主要包括金融對小微企業(yè)的供給不足、小微企業(yè)融資成本仍顯較高、小微企業(yè)融資政策宣傳不夠等，針對存在的問題提出金融支持小微企業(yè)發(fā)展的建議。

[關鍵詞] 金融支行 ；小為企業(yè)；調(diào)查

民樂縣被確定為全省新型工業(yè)化示范基地、中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)孵化基地、循環(huán)經(jīng)濟示范工業(yè)園區(qū)、創(chuàng)業(yè)就業(yè)示范基地。小微企業(yè)作為縣域經(jīng)濟社會中最基層、最活躍的特殊群體，受到縣委縣政府以及社會各界的廣泛關注和高度重視，縣域金融機構采取積極措施，創(chuàng)新金融服務，在緩解融資難、融資貴等方面取得了一定成效。但從目前小微企業(yè)的發(fā)展來看，金融支持力度還不能完全滿足小微企業(yè)發(fā)展需求，小微企業(yè)融資遭遇“玻璃門”“彈簧門”等現(xiàn)實問題。為此，我們對金融支持小微企業(yè)發(fā)展情況進行了調(diào)查。

金融支持小微企業(yè)發(fā)展情況

近年來，全縣金融機構認真貫徹落實《國務院辦公廳關于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實施意見》等政策，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展重點，始終堅持縣委縣政府“聚焦力拓寬小微企業(yè)融資渠道，在融資擔保與服務創(chuàng)新方面進行了富有成效的探索，有力地支持了小微企業(yè)的發(fā)展。至9月末，全縣共有各類經(jīng)濟組織8698戶，其中：小微企業(yè)1365戶，個體工商戶5908戶，家庭農(nóng)場60戶。金融機構發(fā)放各類經(jīng)濟組織貸款余額17億元，同比增長15.2%，其中發(fā)放小微企業(yè)貸款8.22億元，個體工商戶貸款60.08億元，家庭農(nóng)場貸款2.7億元，有效的信貸投入，有力支持了小微企業(yè)的發(fā)展。

金融支持小微企業(yè)發(fā)展采取的主要措施

（一）優(yōu)化小微企業(yè)金融服務。為做好對全縣小微企業(yè)的金融服務，把金融服務向小微企業(yè)集中的園區(qū)延伸，著力解決小微企業(yè)金融服務“最后一公里”。人民銀行制定下發(fā)了《民樂縣金融支持小微企業(yè)發(fā)展的意見》，引導各銀行機構適時調(diào)整信貸結構，加大對小微企業(yè)的支持力度。完善園區(qū)金融服務，為小微企業(yè)提高良好的金融服務。2015年民樂農(nóng)村商業(yè)銀行在民樂生態(tài)工業(yè)園區(qū)設立的支行，填補了園區(qū)金融服務空白，為園區(qū)提供融資、結算、理財、咨詢等基礎性、綜合性金融服務。同時，還致力于民樂生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設，助力小微企業(yè)發(fā)展，切實解決融資難、融資貴等問題，在貸款期限、利率、擔保抵押等方面給予優(yōu)惠便利，簡化貸款審批流程，對園區(qū)企業(yè)的貸款申請第一時間調(diào)查審批發(fā)放，確保了園區(qū)企業(yè)資金需求。至9月末，民樂農(nóng)村商業(yè)銀行園區(qū)支行為25家小微企業(yè)發(fā)放貸款6760萬元，有力帶動了園區(qū)正常建設，刺激了其他企業(yè)入駐園區(qū)的積極性。

(二）積極創(chuàng)新金融信貸品種。各銀行機構結合小微企業(yè)特點，積極創(chuàng)新信貸服務，相繼推出了小微企業(yè)小額信用貸款、小微企業(yè)組合擔保貸款、科技增信貸、稅貸通、銀政通、助保貸、三寶（惠農(nóng)寶、?？祵?、致富寶）、三貸（安居貸、創(chuàng)業(yè)貸、助學貸）、三通（惠企通、快易通、車商通）等信貸產(chǎn)品，支持全縣小微企業(yè)發(fā)展壯大。甘肅銀行民樂支行圍繞科技型小微企業(yè)創(chuàng)新金融服務，積極與民樂縣科技局對接聯(lián)系，開展“科技增信貸”業(yè)務，先后向甘肅本草源農(nóng)業(yè)科技有限公司等10戶科技型小微企業(yè)發(fā)放貼息貸款200萬元，支持科技型小微企業(yè)發(fā)展。工商銀行民樂支行通過銀政合作，開辦“銀政通”業(yè)務，通過設立小為企業(yè)風險補償基金的方式，積極支持產(chǎn)品有市場、經(jīng)營有效益、信用有保障、但缺乏有效抵押物的小微企業(yè)發(fā)展，先后為豐源暑業(yè)等5戶小微企業(yè)發(fā)放貸款1250萬元。同時利于互聯(lián)網(wǎng)技術加快產(chǎn)品和服務創(chuàng)新步伐，成功辦理小企業(yè)網(wǎng)絡循環(huán)貸款，發(fā)放“網(wǎng)貸通”貸款5500萬元，有效解決了小微企業(yè)擔保難、貸款難和信用不足問題。建設銀行民樂支行積極搭建政府、銀行、企業(yè)三方合作的融資新平臺，積極開辦“助保貸”業(yè)務，建立“助保貸企業(yè)池”，目前入池企業(yè)15戶，已為民樂縣龍泉農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司等7家企業(yè)發(fā)放貸款2450萬元。民樂農(nóng)村商業(yè)銀行結合“三農(nóng)”服務特點，開發(fā)獨具特色的三寶（惠農(nóng)寶、?？祵?、致富寶）、三貸（安居貸、創(chuàng)業(yè)貸、助學貸）、三通（惠企通、快易通、車商通）信貸產(chǎn)品和小微企業(yè)聯(lián)保、商戶共同體聯(lián)保、住房按揭貸款、林權抵押、最高額抵押和專業(yè)合作社成員聯(lián)保等貸款業(yè)務。至9月末，共發(fā)放 “三寶三貸三通”貸款達8.2億元，有效滿足了各經(jīng)濟主體的信貸需求。通過金融創(chuàng)新真正實現(xiàn)了為企業(yè)辦實事、謀出路，受到企業(yè)的高度歡迎和好評，有力支持了小微企業(yè)的發(fā)展，同時也解決了小微企業(yè)的資金需求。

（三）創(chuàng)新?lián)４蛟烊谫Y新模式。

創(chuàng)新?lián)７绞?，著力打造多樣化的融資模式。針對小微企業(yè)融資“短、小、頻、急”的特點，著力創(chuàng)新?lián)C制，各金融機構與民樂縣中小企業(yè)信用擔保有限公司、民樂縣金陽光信用擔保有限公司、民樂縣下崗失業(yè)人員擔保中心開展合作，進一步延伸擔保服務，建立良好的銀擔合作機制，同時與鑫園投資公司簽訂了業(yè)務合作協(xié)議，引進甘肅盛朝擔保有限公司入駐民樂生態(tài)工業(yè)園區(qū)，全力支持小微企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。推動金融創(chuàng)新，建立中小微企業(yè)貸款風險補償機制，率先開展銀政通、助保貸業(yè)務，為全縣59戶小微企業(yè)貸款5.89億元，華瑞農(nóng)業(yè)成為全市首家“新三板”掛牌企業(yè)，園區(qū)入駐企業(yè)由2010年的23戶增加到87戶，被確定為全省新型工業(yè)化示范基地、中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)孵化基地、循環(huán)經(jīng)濟示范工業(yè)園區(qū)、創(chuàng)業(yè)就業(yè)示范基地。民樂生態(tài)工業(yè)園區(qū)也被評為首批國家小微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新示范基地。

金融支持小微企業(yè)發(fā)展中存在的問題

（一）金融對小微企業(yè)的供給不足。隨著經(jīng)濟下行壓力，企業(yè)投資風險加大，由于小微企業(yè)貸款規(guī)模小，業(yè)務量大，對金融機構來說，成本高、收益低、風險大。因此，造成銀行本能的審慎放貸、惜貸或抽貸、“懼貸”心理，加之企業(yè)自身原因，致使銀企交流對接不夠，資金供需信息不對稱，加劇了小微企業(yè)融資難度。小微企業(yè)獲得銀行信貸支持的比例仍然偏低，元至七月份銀行、農(nóng)村信用社或其他金融機構申請過貸款的企業(yè)占調(diào)查企業(yè)的43.9%，不足一半。在有融資需求的調(diào)查企業(yè)中，有57.6%的企業(yè)表示融資較為困難。

（二）小微企業(yè)融資成本仍顯較高。一方面由于企業(yè)受自身條件限制，銀行無法滿足小微企業(yè)資金需求時，民間借貸、小額貸款公司就成為企業(yè)融資的第二選擇，民間借貸、小額貸款公司借貸利率與銀行相比利率高，造成小微企業(yè)融資成本仍然較高。另一方面，小微企業(yè)融資過程中存在“倒貸”現(xiàn)象，也是造成融資成本高的一個原因。由于銀行貸款利率較低，貸款周期短，多是一年期的貸款，造成倒貸、續(xù)貸?！暗官J”就成了小微企業(yè)應付還款壓力的一個重要方式，即貸款到期時通過民間貸款的方式還款，待還款結束后再向銀行重新遞交貸款申請，取得新的貸款后再歸還民間貸款，期間2%-3%的月利率也加大了企業(yè)的融資成本。

（三）小微企業(yè)融資政策宣傳不夠。調(diào)查中有12.2%的企業(yè)對融資政策完全不了解，69.1%的企業(yè)對融資政策一般了解，僅18.7%的企業(yè)完全清楚或比較清楚融資政策，這表明企業(yè)對融資政策的知曉度不高，對政策的理解程度較低，影響國家支持實體經(jīng)濟發(fā)展相關政策的落實。

金融支持小微企業(yè)發(fā)展的建議

（一）創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務，加大小微企業(yè)支持力度。要認真落實《中共中央國務院關于深化投融資體制改革的意見》，結合小微企業(yè)發(fā)展實際，加大小微企業(yè)金融產(chǎn)品服務創(chuàng)新，支持小微企業(yè)發(fā)展。確保小微企業(yè)貸款增速不低于各項貸款平均增速、貸款戶數(shù)不低于上年同期戶數(shù)、申貸獲得率不低于上年同期水平。要深入小微企業(yè)調(diào)研，分析市場變化情況和運行情況，及時掌握第一手資料，為信貸決策提供科學依據(jù)。對那些風險和成長前景并存的民營企業(yè)、投資項目，可以采取投貸聯(lián)動等融資方式，與企業(yè)同舟共濟，互利雙贏。鼓勵金融機構創(chuàng)新大額存單、可轉換票據(jù)、集合債券等產(chǎn)品，引導更多社會資金投向小微企業(yè)，拓寬直接融資渠道。同時，要加強金融業(yè)務宣傳，推進信息公開，將小微企業(yè)貸款條件、種類及審批流程上墻公開，實行“陽光辦貸”。

（二）降低小微企業(yè)融資成本，促進小微企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。各金融機構要認真落實國務院下發(fā)的《降低實體經(jīng)濟企業(yè)成本工作方案》提出，稅費負擔合理降低、融資成本有效降低、人工成本上漲得到合理控制等。各金融機構應積極轉變理念，在風險可控的前提下，尤其是要綜合評判小微企業(yè)投資周期、風險狀況等因素，合理設定小微企業(yè)流動資金貸款期限，盡量避免貸款期限與投資周期不匹配，不得隨意抽貸、壓貸、斷貸。積極推廣無還本續(xù)貸。采取循環(huán)貸款、分期償還本金等方式減輕小微企業(yè)負擔。完善中小微企業(yè)貸款風險補償機制，鼓勵金融機構積極為企業(yè)、創(chuàng)客量身打造金融產(chǎn)品；建立完善農(nóng)村資產(chǎn)抵押擔保和集體產(chǎn)權制度，創(chuàng)新農(nóng)村擔保方式，推進土地承包權質押貸款，提高農(nóng)民貸款可獲得性；加快發(fā)展村鎮(zhèn)銀行，建設互聯(lián)網(wǎng)融資平臺，支持企業(yè)上市和通過股權交易、發(fā)行債券等方式多渠道融資，推動多層次資本市場發(fā)展。邀請有關證券管理機構考察部分重點小微企業(yè)，幫助完善相關制度，孵化和培育更多的企業(yè)在“新三板”掛牌上市。清理整頓融資過程中的各種不合理收費，支持金融、融資擔保機構優(yōu)化績效考評指標，為小微企業(yè)減費讓利。

（三）加大企業(yè)融資政策宣傳，營造企業(yè)發(fā)展良好環(huán)境。一方面，政府部門要幫銀行降低風險，加快推進再擔保體系建設，為銀行信貸支持民間投資增信。另一方面，要為民營企業(yè)贏得金融支持創(chuàng)造更大空間。支持企業(yè)通過掛牌上市、兼并重組、技術改造等路徑，處置“僵尸”工藝、“僵尸”生產(chǎn)線，整合市場優(yōu)勢資源，實現(xiàn)轉型升級。組織開展各類政銀企融資對接活動，引導金融機構加快信貸結構調(diào)整和創(chuàng)新金融產(chǎn)品，爭取更多資金向小微企業(yè)傾斜。建立企業(yè)信用評價和信息通報制度，引導金融機構組建專業(yè)會計服務團隊，實行一企一策，指導企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，幫助完善財務管理體制，提升企業(yè)融資的有效性和成功率。充分發(fā)揮財政資金的杠桿引導作用，擴大“中小微企業(yè)貸款擔保風險補償基金”和創(chuàng)業(yè)投資天使資金的投放力度，為企業(yè)融資分擔風險，支持“小而精、小而專、小而特”小微企業(yè)的發(fā)展。發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)金融的作用，引導小微企業(yè)通過P2P網(wǎng)絡借貸取得小額貸款。大力實施創(chuàng)新驅動戰(zhàn)略，積極創(chuàng)建工業(yè)園區(qū)雙創(chuàng)示范區(qū)，加快建設中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新孵化園、中藥材產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新孵化園，建成眾創(chuàng)空間大廈和創(chuàng)客公寓，園區(qū)被評為首批國家小微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新示范基地。

地 址：甘肅省張掖市民樂縣洪水鎮(zhèn)南街6號 工作單位：中國人民銀行民樂縣支行 郵政編碼：734500 聯(lián)系電話：0936-8257361 *** 作者簡介：

王有龍（1968.6－），男，甘肅永登人，本科學歷，經(jīng)濟師，中國人民銀行民樂縣支行

車曉霞（1968.5-），女，甘肅民樂人，本科學歷，經(jīng)濟師，中國人民銀行民樂縣支行

第四篇：小微企業(yè)發(fā)展路徑思考(修改稿)

小微企業(yè)發(fā)展路徑的思考

張秋來黎志星

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱。為深入分析小微企業(yè)轉型發(fā)展的客觀規(guī)律，把握小微企業(yè)轉型升級政策調(diào)控方法，通過采取“解剖麻雀”的方式對深圳60多家小微企業(yè)聚集情況進行調(diào)研和剖析。

一、小微企業(yè)發(fā)展的主要特征

小微企業(yè)特色鮮明，靈活多變，符合市場多樣性和原生態(tài)發(fā)展需求。

（一）經(jīng)營業(yè)務廣而多變。小微企業(yè)涉及行業(yè)眾多，以辦公、接單和銷售為主，包括進出口貿(mào)易、產(chǎn)品開發(fā)、節(jié)能環(huán)保、電子通信、農(nóng)產(chǎn)食品、服飾、廣告設計、財務咨詢、軟件設計、物流網(wǎng)購、建筑材料等各個領域，幾乎無所不包、無所不為。

（二）投資規(guī)模小而靈活。經(jīng)查閱注冊登記資料，從投資額來看，絕大數(shù)小微企業(yè)投資在10-100萬元之間，經(jīng)營規(guī)模較小，投資額度不大，且轉型改行比較靈活，基本上是“什么賺錢就干什么”，沒有多少行業(yè)定位包袱。

（三）勞務用工少而精干。小微企業(yè)平均用工4.36人/家,絕大多數(shù)在10人以下。但從業(yè)人員素質較高，從人員學 1

歷結構來看，以大專和本科學歷的人員為主，少部分人員具有中級技術職稱；從年齡來看，以25-45歲為主，并且很多是朋友、家人合伙創(chuàng)業(yè)，老板和員工都是一家人，團結拼搏精神和勇于創(chuàng)新意識較為明顯。

（四）重成本而輕根基。小微企業(yè)多數(shù)租用面積在100平米以下，租金承受能力比“三來一補”企業(yè)要高出30%以上。小微企業(yè)的成本意識很濃，沒有多少根基意識，這是為什么選擇原特區(qū)關口片區(qū)外遷的首要原因。

（五）重環(huán)境而無污染。小微企業(yè)也很重環(huán)境因素，對東門、華強北等較大市場保持密切聯(lián)系。同時，小微企業(yè)對環(huán)境污染非常小，符合水源保護區(qū)的政策要求，因為小微企業(yè)不同于“三小”場所，幾乎沒有什么生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)，更多的是做接單和銷售，賺取中間利潤。

二、小微企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實困境

一般來說，小微企業(yè)不可能永遠“小而微”，在完成資本初期積累之后，一部分也會發(fā)展成大中型企業(yè)，甚至品牌企業(yè)；但也有很大一部分小微企業(yè)將此仍只作為“跳板”，今后仍會繼續(xù)外遷，也可能往關內(nèi)回遷，更有可能被市場淘汰消亡。因此，小微企業(yè)也存在一些不足之處。

（一）稅收貢獻低。相對于規(guī)模企業(yè)和工業(yè)企業(yè)來講，小微企業(yè)無論是產(chǎn)值和稅收都相形見拙。小微企業(yè)除對所在社區(qū)的租金回報率有所提升外，對地方稅收貢獻不大。從抽樣小微企業(yè)納稅情況來看，地稅年納稅額最高的為6萬元，大多數(shù)在3千元以下，繳納國稅更少，很多還是享受國家免

征優(yōu)惠對象。

（二）技術含量較低。大多數(shù)小微企業(yè)以電話、網(wǎng)絡和外跑業(yè)務為主，從事科研技術的企業(yè)較少，一般沒有自己的核心技術，也沒有多大市場地位，主要靠“熟人”市場和“關系”客戶支撐。

（三）經(jīng)常流動管理難。小微企業(yè)投資少，普遍缺少資金，競爭力弱，流動比較頻繁。有些企業(yè)入駐不到一個月即行搬遷，市場監(jiān)督和社會管理難度較大。

（四）商業(yè)和生活配套要求高。小微企業(yè)一般承接的銷售單總額較小，但服務便捷，隨叫隨到。因此，要求有便利的交通條件，且要求周邊生活和商業(yè)配套較為成熟，對交通壓力和物流市場有一定影響。

（五）存在一定的違法風險。部分小微企業(yè)屬于“一店多點”型，注冊地與駐扎地不同，容易發(fā)生“空殼公司”騙取稅票和國家稅款的違法行為。因此，引進小微企業(yè)要盡量選擇一些科技型、投資較大、含金量高、符合產(chǎn)業(yè)導向、發(fā)展前景較好的入駐。

三、促進小微企業(yè)發(fā)展的對策建議

通過對小微企業(yè)從租金、產(chǎn)值、稅收、周邊環(huán)境等方面分析，總結其優(yōu)勢和弊端，從產(chǎn)業(yè)轉型的政策環(huán)境上提出一些意見和建議。

（一）要重視小微企業(yè)的積極作用。任何一家大型企業(yè)都曾經(jīng)是小微企業(yè)，這是不辯的事實，就像每個人都要經(jīng)過童年一樣。小微企業(yè)作為企業(yè)成長的初始階段，雖然沒有大

型企業(yè)美麗的光環(huán)，但對市場經(jīng)濟的貢獻絲毫不比大型企業(yè)差。一是小微企業(yè)量多面廣，雖然單個企業(yè)投資較少，但聚在一起對擴大經(jīng)濟總量的作用不可估量；二是推動民間投資，拉動經(jīng)濟增長的作用不可忽略，并且船小好調(diào)頭；三是促進市場競爭，完善市場體系的作用不可小視，并且不拘規(guī)模、不限行業(yè)；三是緩解就業(yè)壓力，培養(yǎng)創(chuàng)業(yè)人才的作用也不可低估。大多數(shù)小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)意識較濃，對解決社會就業(yè)，實現(xiàn)創(chuàng)業(yè)帶就業(yè)，維護社會和諧穩(wěn)定的作用非常明顯。特別是今年商事登記制度改革后，創(chuàng)業(yè)的門檻降低，為缺少資金的小微企業(yè)提供了更大的發(fā)展空間，小微企業(yè)寬松的發(fā)展環(huán)境將帶動國內(nèi)第三次創(chuàng)業(yè)大潮興起。正是由于小微企業(yè)對市場經(jīng)濟有著不可或缺的作用，所以國家對小微企業(yè)的發(fā)展非常重視，出臺了一系列鼓勵小微企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策，如免稅、融資、貸款、擔保等政策，要充分利用和發(fā)揮好這些政策，為小微企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展提供可靠保障。

（二）要重視地方政府的積極作為。由于小微企業(yè)稅收貢獻小，很多地方政府對其不“感冒”。但深圳市作為創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)之城，歷來重視小微企業(yè)的成長環(huán)境建設。據(jù)了解，自2003年以來，深圳市中小型企業(yè)數(shù)量以平均每年15%的速度增長，截至到2012年底，共有中小企業(yè)約48.3萬家，中小企業(yè)上繳稅收占全市納稅的比重也逐步提升，在解決就業(yè)方面更起到重要作用。目前，市政府為解決中小微企業(yè)發(fā)展問題，正醞釀出臺《深圳市關于支持中小微企業(yè)健康發(fā)展的若干措施》，將從促進企業(yè)轉型和創(chuàng)新發(fā)展、加大財稅支持力度、加強對企業(yè)的融資支持、保障企業(yè)發(fā)展的空間、健全公共服務體系等八大方面提出專門針對中小微企業(yè)的扶持政策。因此，必須一手抓高新軟優(yōu)的大企業(yè)進駐，一手要抓優(yōu)質小微企業(yè)進駐，并且兩手齊用力，兩手都要硬，能給大企業(yè)的優(yōu)惠政策同樣能給小微企業(yè),在小微企業(yè)融資難、融資貴等問題上率先破題，著力解決好小微企業(yè)經(jīng)營成本上升、引才留才難、用地用房緊張等關鍵性難題。

（三）要重視區(qū)域經(jīng)濟的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃。小微企業(yè)要鼓勵發(fā)展，但也要科學發(fā)展，特別是科學把握發(fā)展的度，既不是越多越好，也不是越少越好。什么地方適合發(fā)展小微企業(yè)？市場最有說話權，政府在制訂不同街道和不同區(qū)域的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃時，一定要遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，更要遵重市場主體地位，不能一概而論，也不能千篇一律的都搞高新軟優(yōu)產(chǎn)業(yè)。像部分特區(qū)關口地帶就很適合發(fā)展小微企業(yè)，主要是環(huán)境優(yōu)越、交通便利、商業(yè)氛圍濃厚.因此，政府應順勢而為，支持這些片區(qū)在實施城市更新后，轉型發(fā)展優(yōu)質小微企業(yè)，在原特區(qū)關口沿線打造成“白領宜居創(chuàng)業(yè)帶”。

（四）要重視小微企業(yè)的有序引導。一是把好小微企業(yè)審核準入關。綜合運用項目備案、租賃備案、合同約定等手段，選擇符合產(chǎn)業(yè)導向的成長型企業(yè)，制定相應優(yōu)惠措施，爭取政策扶持，完善小微企業(yè)物流服務網(wǎng)絡，完善金融保險服務配套，優(yōu)化招商引資環(huán)境；二是把好市場監(jiān)管服務關。對小微企業(yè)實行寬進嚴管，加強市場監(jiān)督，提升產(chǎn)業(yè)層次，嚴厲打擊無牌無證“三小”場所，繼續(xù)開展“三打兩建”整治行

動，全面提升整個片區(qū)的市場環(huán)境，構建誠信城區(qū)；三是把好綜合環(huán)境提升關。對關口地區(qū)的治安安全、交通基礎、教育醫(yī)療、文體休閑、商業(yè)服務等綜合環(huán)境進行全面整治和升級改造，優(yōu)化白領人才生活配套環(huán)境；四是把好商業(yè)物業(yè)服務關。結合城市更新改造項目，提升社區(qū)股份公司自辦物業(yè)公司管理水平，引進優(yōu)秀物業(yè)公司對小微企業(yè)進駐園區(qū)、樓盤物業(yè)進行優(yōu)化升級，提高服務質量，改善物業(yè)環(huán)境，形成中小微企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈和集聚效應。

(龍崗區(qū)南灣街道張秋來、黎志星89609630,***)

第五篇：各地支持小微企業(yè)發(fā)展政策

武漢、合肥、鄭州、寧波、成都五市

扶持小微企業(yè)政策匯總

近年來，黨中央、國務院針對小微企業(yè)經(jīng)營困難問題，出臺了扶持小微企業(yè)發(fā)展相關政策，各地也相繼出臺了支持小微企業(yè)發(fā)展的政策措施。為此，本文對《武漢市人民政府關于進一步深化全民創(chuàng)業(yè)大力推進微型企業(yè)發(fā)展的意見》（武政規(guī)[2011]9號，2011年9月1日起施行，有效期3年）、《合肥市人民政府關于印發(fā)支持小微企業(yè)健康發(fā)展若干意見的通知》（合政[2011]184號，2011年12月5日印發(fā)，執(zhí)行時間1年）、《鄭州市人民政府關于支持小型和微型企業(yè)發(fā)展的意見》（鄭政〔2011〕106號，2011年11月21日發(fā)布）、《寧波市政府關于保增促調(diào)推進中小微企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展的若干意見》（甬政發(fā)[2011]112號，2011年10月29日施行）、《成都市人民政府關于大力扶持微型企業(yè)發(fā)展的意見》（成府發(fā)[2010]39號，2010年10月9日發(fā)布，自發(fā)布之日起30日后施行，有效期2年）進行了梳理歸納，供參閱。

一、加大小微型企業(yè)財稅支持力度

（一）關于財政資金支持

1、從2012年起，市財政支持中小企業(yè)發(fā)展專項資金由3000萬元增加到5000萬元。各縣（市、區(qū)）也要設立小型 微型企業(yè)支持資金。（鄭州）

2、市本級財政從2012 年起3 年內(nèi)每年統(tǒng)籌安排1 億元中小微企業(yè)發(fā)展專項資金，其中用于小微企業(yè)的資金比例不低于三分之一。各縣（市）區(qū)也要設立一定額度的專項資金。（寧波）

3、從2011年起，市財政每年新增5000萬元中小企業(yè)發(fā)展專項資金。各區(qū)（市）縣也要增加微型企業(yè)扶持資金。（成都）

4、在整合部分工業(yè)調(diào)整轉型專項資金用于產(chǎn)業(yè)鏈扶持的基礎上，市本級財政2012 年起3 年內(nèi)每年新增安排2000 萬元共同設立產(chǎn)業(yè)鏈培育資金。（寧波）

5、免收微型企業(yè)設立登記費、變更登記費、檢驗費、補（換）證照及領取執(zhí)照副本等收費項目。（武漢、成都）

（二）關于稅收政策支持

1、工業(yè)增值稅小規(guī)模納稅人認定標準降為年應征增值稅銷售額50萬元（含50萬元），商業(yè)增值稅小規(guī)模納稅人認定標準降為年應征增值稅銷售額80萬元（含80萬元）；增值稅小規(guī)模納稅人征收率降為3%。小微企業(yè)納稅人有特殊困難，不能按期繳納稅款的，按審批權限批準后，可以延期繳納稅款，但最長不能超過3個月；同時，經(jīng)批準后減征或免征房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅。（合肥）

2、自2011年11月1日起至2014年10月31日止，對金融機構與小型、微型企業(yè)簽訂的借款合同免征印花稅。自2011年1月1日至2011年12月31日，對年應納稅所得額低于3萬元（含3萬元）的小型微利企業(yè)，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。對從事國家非限制和非禁止行業(yè)并符合條件的應納稅所得額不超過30萬元的小型微利企業(yè)，減按20%的稅率征收企業(yè)所得稅。（鄭州）

3、提高小微企業(yè)增值稅和營業(yè)稅起征點，將小微企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅政策延長至2015 年底，并擴大范圍。對經(jīng)營困難、符合轉型升級要求的中小微企業(yè)，經(jīng)財稅部門批準，可一次性緩交3 個月稅款，可減免中小微企業(yè)城鎮(zhèn)土地使用稅、房產(chǎn)稅、水利建設專項資金、職教經(jīng)費3 個月。小額貸款公司繳納的所得稅地方留成部分和營業(yè)稅3 年內(nèi)由同級財政給予全額補助。（寧波）

4、對企業(yè)股權轉讓過程中涉及的不動產(chǎn)、土地使用權轉移行為不征收營業(yè)稅；對被兼并企業(yè)將房地產(chǎn)轉讓到兼并企業(yè)中的，暫不征收土地增值稅。對兼并重組過程中產(chǎn)生的地方行政事業(yè)性收費實行全免，對兼并重組過程中產(chǎn)生的地方新增財力，可由同級財政給予全額補助。（寧波）

（三）關于開拓市場的政策支持

1、對首次利用經(jīng)認定的電子商務平臺開展商務活動的，給予不超過年費用50%的一次性補助。（武漢、成都）

2、小微企業(yè)參加省級以上政府舉辦的國家級大型會展或國外知名會展的，市財政給予參展的小微企業(yè)每個標準展位2000元補貼，單個企業(yè)最多補貼兩個展位。小微企業(yè)開拓國際市場，申請國際認證、專利、商標等所發(fā)生的費用，市財政給予20%補貼。（合肥）

3、在保持并優(yōu)化外貿(mào)專項資金的基礎上，2012 年市本級財政再增加3000 萬元，用于增加對企業(yè)出國（境）參展和出口信用保險費用的補助。（寧波）

4、鼓勵小型微型企業(yè)自主創(chuàng)新，創(chuàng)建自有品牌，對獲得國家名牌的獎勵50萬元人民幣，獲得中國馳名商標的獎勵60萬元人民幣。（鄭州）

（四）關于社會保險政策扶持

1、實施“五緩、三補貼”辦法，對符合轉型升級要求、暫時經(jīng)營困難的小微企業(yè)，按審批權限批準后，允許緩繳應由企業(yè)繳納的社會保險費；在同等條件下，優(yōu)先批準小微企業(yè)社會保險補貼、崗位補貼和在職培訓補貼的申請。（合肥）

2、實施“五緩、四減、三補貼”辦法，對符合轉型升級要求、暫時經(jīng)營困難的企業(yè)，經(jīng)統(tǒng)籌地人力社保、財稅部門批準，允許緩繳應由企業(yè)繳納的社會保險費；減征由企業(yè)繳納的基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險四項社會保險費；實施社保補貼和崗位補貼。（寧波）

3、市和縣（市、區(qū)）財政設立專項幫扶資金，用于支持特困小型和微型企業(yè)繳納基本醫(yī)療保險費、生育保險費。（鄭州）

二、著力緩解小微型企業(yè)融資難

（一）加大信貸資金保障力度

1、確保小微企業(yè)貸款增速高于全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平。（合肥、鄭州、寧波）

2、地方法人銀行機構對小微企業(yè)業(yè)務單獨考核、單獨核算、單獨配置資源，全年小微企業(yè)貸款余額占全部企業(yè)貸款余額比重不得低于60%，小微企業(yè)新增貸款增速不得低于25%。對銀行業(yè)金融機構新增的小微企業(yè)貸款，同級財政按季末平均增加額的0.2%給予獎勵。對生產(chǎn)經(jīng)營正常、符合轉型升級要求、出現(xiàn)暫時性資金周轉困難的小微企業(yè)，經(jīng)確認后，由國資擔保公司提供擔保，企業(yè)貸款到期有關銀行要允許其適當延期歸還，實行企業(yè)貸款封閉運行，6個月后企業(yè)連本帶息全額歸還。（合肥）

3、對商業(yè)銀行發(fā)行金融債所對應的單戶500萬元以下的小型微型企業(yè)貸款，在計算存貸比時可不納入考核范圍。允許商業(yè)銀行將單戶授信500萬元以下的小型微型企業(yè)貸款視同零售貸款計算風險權重，降低資本占用。適當提高對小型微型企業(yè)貸款不良率的容忍度。（鄭州）

（二）降低融資成本

1、對經(jīng)市政府推介、符合產(chǎn)業(yè)政策要求的成長型工業(yè)小微企業(yè)，實行貸款貼息和擔保費補貼。凡企業(yè)當年上繳各項稅收比上年增長10%（含10%）以上的，給予當年新發(fā)生貸款同期基準利率利息金額70%的財政貼息，并對企業(yè)流動資金貸款擔保費按擔保額1%給予補貼。補貼資金，市與市轄各區(qū)按共享稅分成比例分別承擔；四縣和巢湖市參照執(zhí)行，所需資金由同級財政承擔。

對當年新招用各類登記失業(yè)人員達到企業(yè)在職職工總數(shù)30%（超過100人的企業(yè)達15%）以上、并與其簽訂1年以上勞動合同的勞動密集型小企業(yè)，經(jīng)審核確認后，貸款額度在200萬元（含200萬元）以內(nèi)的，按同期基準利率的50%給予貼息；貸款額度在200萬元以上、500萬元（含500萬元）以內(nèi)的，超出200萬元部分由同級財政再另外按照同期基準利率的25%給予貼息。（合肥）

2、降低小微企業(yè)抵押評估登記費用，登記部門不得收取除登記費和工本費以外的其它費用。小微企業(yè)以土地使用權作為抵押物的，土地價格評估收費按規(guī)定宗地價格評估費標準的30%執(zhí)行；以房屋產(chǎn)權作為抵押物的，評估收費減半（上下限分別加大50%）收?。灰詸C器、設備及其他標的物作為質押物的，評估收費減半（中準價降低50%）收?。黄髽I(yè)抵押權益期滿，繼續(xù)利用同一抵押物申請抵押貸款續(xù)期，6 且委托前次同一評估機構再次進行評估的，評估收費按不超過標準的20%收取。（合肥）

3、禁止商業(yè)銀行對小微企業(yè)收取手續(xù)費和承諾費、資金管理費，嚴格限制商業(yè)銀行向小微企業(yè)收取財務顧問費、咨詢費等費用。（合肥、鄭州）

4、禁止存貸掛鉤，禁止一切不合理收費，禁止搭售金融產(chǎn)品，禁止向民間借貸中介機構融資，禁止將銀行自身考核指標壓力轉嫁給企業(yè)。開展金融專項檢查，人民銀行、銀監(jiān)局要加強監(jiān)管和查處力度，實行舉報獎勵制度。（寧波）

5、對符合產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)，銀行業(yè)金融機構的貸款利率上浮最高不得超過30%，并不得與企業(yè)存款掛鉤，不得強制貸款企業(yè)購買理財、保險、基金等金融產(chǎn)品，不得強制符合貸款條件的企業(yè)再到相關擔保機構辦理擔保。（鄭州）

（三）拓寬融資渠道

1、銀行機構當向微型企業(yè)貸款總額每新增1億元，給予5萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過30萬元；小額貸款公司當向微型企業(yè)貸款總額每新增5000萬元，給予3萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過20萬元。（武漢）

2、銀行及小額貸款公司對小型微型企業(yè)貸款總額每增加5000萬元，將給予10萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過50萬元。（鄭州）

3、銀行及小額貸款公司微型企業(yè)貸款總額每增加 2000萬元，將給予10萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過50萬元。（成都）

4、擔保公司除擔保費外不得另收取保證金、咨詢費等其他費用。對企業(yè)貸款擔保額達到全部貸款擔保額60%以上，且擔保費率不超過平均擔保費率水平的依法經(jīng)營的融資性擔保公司，由同級財政按每年季末新增在保小微企業(yè)貸款平均余額的2%給予獎勵，單戶最高不超過100萬元。（合肥）

5、對擔保機構為小型微型企業(yè)提供的擔保費率在3%以下、10萬元以內(nèi)的小額貸款擔保，給予0.5%—2%的保費補貼。擔保機構為小型微型企業(yè)提供擔保費率在3%以下?lián)I(yè)務的，可按規(guī)定申請擔保資金補助，但最高不超過50萬元。（鄭州、成都）

6、對行業(yè)協(xié)會、商會、農(nóng)村經(jīng)合組織牽頭新組建的面向微型企業(yè)服務的會員制擔保機構，經(jīng)考核擔保業(yè)績達到規(guī)定要求的，給予其注冊資本金5%的獎勵，單戶獎勵最高不超過50萬元。（成都）

7、對運作規(guī)范、成效顯著的融資代理服務機構，經(jīng)認定后可給予不超過20萬元的一次性獎勵。（武漢、成都）

（四）建立貸款風險補償機制

1、對經(jīng)確認的小微企業(yè)延期貸款擔保損失，由同級財政給予相應金融機構、國資擔保公司損失額20%補償，單戶每年最高不超過200萬元；對銀行業(yè)金融機構、融資性擔保 公司針對小微企業(yè)開展的專利權、股權質押融資的貸款損失，由同級財政按損失額20%給予補償，單戶每年最高不超過100萬元。（合肥）

2、市本級財政從2011 年起，三年內(nèi)每年新增2000 萬元用于中小微企業(yè)貸款風險補償，新增1000 萬元用于融資性擔保風險補償。（寧波）

（五）創(chuàng)新融資擔保模式

1、繼續(xù)組織發(fā)行“濱湖春曉”小微企業(yè)集合信托產(chǎn)品，縣（市）區(qū)財政資金認購部分產(chǎn)品并免取收益，降低發(fā)行成本，2012年全市發(fā)行額度不低于10億元。對成功發(fā)行集合債券和集合票據(jù)的中小企業(yè)，市級和同級財政分別給予發(fā)行費用10%的補貼。（合肥）

2、由政府出資設立再擔保機構，充分發(fā)揮再擔保公司放大作用，為中小微型企業(yè)提供融資服務平臺，構建企業(yè)、金融、擔保、再擔保機構四位一體的信用擔保體系。（鄭州）

3、大力推廣“社區(qū)金融模式”和“資金池”融資模式。對各區(qū)（市）縣設立的不低于300萬元的微型企業(yè)資金池，一次性給予50萬元的扶持資金，用于微型企業(yè)融資增信。（成都）

三、加強小微型企業(yè)服務體系建設

（一）整合社會服務資源

1、建立微型企業(yè)中介服務機構數(shù)據(jù)庫，制定中介服務機構認定管理辦法，每年認定100家、3年認定300家示范 性服務機構，并給予其一定獎勵。（武漢）

2、建設合肥市中小企業(yè)服務大廳，在網(wǎng)上“金融超市”的基礎上，建立服務實體平臺，為小微企業(yè)提供常態(tài)化服務。繼續(xù)落實工業(yè)企業(yè)融資服務工作，各縣（市）區(qū)、開發(fā)區(qū)2012年每季度開展一次銀企對接活動。（合肥）

3、將符合條件的國家中小企業(yè)公共技術服務示范平臺納入科技開發(fā)用品進口稅收優(yōu)惠政策范圍。（鄭州、寧波）

4、經(jīng)認定的市級及以上中小企業(yè)技術服務平臺，其所取得的技術轉讓、技術開發(fā)和與之相關的技術咨詢、檢驗檢測、技術服務業(yè)務收入，免征營業(yè)稅。（寧波）

5、培育、扶持區(qū)域性和行業(yè)性電子商務服務平臺，根據(jù)地方稅收歸屬，對其實現(xiàn)的銷售（營業(yè)）收入、利潤總額形成的地方財力新增部分，可由同級財政給予50 ％的補助。聯(lián)合電子商務龍頭企業(yè)，推動建立寧波中小微企業(yè)電子商務專區(qū)。（寧波）

6、對納入培育計劃的微型企業(yè)，一次性發(fā)放不超過1萬元的企業(yè)服務券，用于抵扣微型企業(yè)向經(jīng)認定的社會化服務機構購買管理咨詢、人才培訓、財稅代理等服務費用的支出。（成都）

7、建立中介服務機構數(shù)據(jù)庫，進一步完善中介服務機構認定管理辦法。對經(jīng)認定的市級示范性服務機構，可給予不超過20萬元的一次性獎勵。（成都）

（二）加快創(chuàng)業(yè)基地建設

1、建立適合武漢市情的創(chuàng)業(yè)項目庫。（武漢）

2、推進各類創(chuàng)業(yè)中心、科技企業(yè)孵化器、科技創(chuàng)業(yè)社區(qū)建設，積極打造大學生創(chuàng)業(yè)園、下崗職工創(chuàng)業(yè)基地等特色創(chuàng)業(yè)載體。鼓勵發(fā)展各具特色的創(chuàng)業(yè)孵化園，努力為微型企業(yè)聚集發(fā)展搭建平臺。（武漢、鄭州、成都）

3、推進小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地建設，每個縣（市）區(qū)和衛(wèi)星城各建1 個小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地。鼓勵各類投資主體利用閑置商務樓宇和工業(yè)廠房等改造建立小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地；鼓勵在開發(fā)區(qū)和企業(yè)集聚區(qū)建設一批適宜小微企業(yè)的標準化多層廠房，所需土地指標予以單列。（寧波）

（三）提高土地利用效率 1、2012年市轄四個城區(qū)分別建設20萬平方米標準化廠房（單棟不少于5萬平方米）。按審批權限批準后，新建標準化廠房可減免城市基礎設施建設配套費。鼓勵小微企業(yè)入駐標準化廠房，對租駐標準化廠房的小微企業(yè)，同級財政給予租金補助；對購買標準化廠房的小微企業(yè)，繳納房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅確有困難的，按審批權限批準后，給予減征或免征房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅。（合肥）

2、組織閑置用地清理，對因企業(yè)原因造成的閑置土地，閑置滿一年不滿兩年的，土地閑置費按土地出讓金額度或劃撥價款的20％收?。婚e置滿兩年的，由國土資源部門報經(jīng)有 批準權限的人民政府批準，依法收回國有建設用地使用權。（寧波）

四、切實做好小微企業(yè)用工保障

1、對各類公共就業(yè)服務機構和民辦職業(yè)中介機構，介紹技能型人才和職業(yè)院校、技工院校、高校畢業(yè)生，到本市小微企業(yè)就業(yè)并簽訂1年以上勞動合同的，經(jīng)審核確認后，由同級財政按每人300元的標準（含全省統(tǒng)一的職業(yè)介紹補貼）給予職業(yè)介紹補貼。（合肥）

2、對本市各類職業(yè)學校和技工院校組織當年畢業(yè)生（學制1年以上），到本市小微企業(yè)就業(yè)并簽訂1年以上勞動合同、用人單位足額繳納社會保險費的，經(jīng)審核確認后，由市財政按照每人300元的標準給予一次性補貼。（合肥）

3、以微型企業(yè)為主要對象進一步擴大培訓范圍，對符合條件的創(chuàng)業(yè)者，按照相關政策規(guī)定實施免費創(chuàng)業(yè)培訓或給予創(chuàng)業(yè)培訓補貼和一次性創(chuàng)業(yè)補貼；對微型企業(yè)員工實施在崗職業(yè)培訓和職業(yè)技能鑒定，對符合條件的人員，給予職業(yè)培訓補貼和職業(yè)技能鑒定補貼。（武漢、成都）

五、建立支持小微企業(yè)發(fā)展的工作機制

1、建立支持小型微型企業(yè)發(fā)展聯(lián)席會議制度，研究解決小型微型企業(yè)發(fā)展中的重大問題。將支持小型微型企業(yè)發(fā)展工作納入對縣（市、區(qū)）和市政府有關部門的目標管理。各縣（市、區(qū)）也要建立相應的工作機制。（鄭州、成 都）

2、建立扶持小型微型企業(yè)發(fā)展工作考核獎勵制度，按期對各縣（市、區(qū)）新增小型微型企業(yè)個數(shù)、吸納就業(yè)人數(shù)以及支持小型微型企業(yè)發(fā)展工作開展情況等進行綜合考評，成績突出的將予以表彰獎勵。（武漢、鄭州、成都）

3、建立全市微型企業(yè)基礎數(shù)據(jù)庫，構建反映微型經(jīng)濟發(fā)展的統(tǒng)計指標體系，加強對微型企業(yè)的統(tǒng)計、監(jiān)測和分析工作。市人民政府有關部門要及時向社會公開發(fā)布產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、支持政策、行業(yè)動態(tài)等信息，逐步建立起微型企業(yè)市場監(jiān)測、風險防范和預警機制。（武漢、鄭州、成都）