第一篇：論中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理能力及其加強(qiáng)

論中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理能力及其加強(qiáng)

摘要

本文通過(guò)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理概述，對(duì)加強(qiáng)中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理能力必要性進(jìn)行闡述。同時(shí)將國(guó)內(nèi)外海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐進(jìn)行對(duì)比，參照外國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合目前中國(guó)海關(guān)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐和存在的一些問(wèn)題，最后就加強(qiáng)我國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出建議。

關(guān)鍵詞：海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理 實(shí)踐 建議

一、海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

進(jìn)入新世紀(jì)以來(lái)，隨著全球化的迅猛發(fā)展，國(guó)與國(guó)之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系日益緊密，國(guó)際貿(mào)易的依存度空前提高。海關(guān)作為國(guó)家重要的進(jìn)出境監(jiān)督管理部門，在加強(qiáng)全球貿(mào)易安全與便利方面發(fā)揮著獨(dú)一無(wú)二的重要作用。縱觀世界各國(guó)海關(guān)的現(xiàn)代化實(shí)踐，風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種先進(jìn)的管理理念、方法和技術(shù)日益受到了世界各國(guó)海關(guān)的普遍關(guān)注。風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種管理技術(shù)，最早起源于19世紀(jì)30年代初的保險(xiǎn)行業(yè)，目前已在金融、安全生產(chǎn)、質(zhì)量管理等許多領(lǐng)域得到廣泛應(yīng)用。所謂風(fēng)險(xiǎn)管理，簡(jiǎn)單說(shuō)，就是要對(duì)各項(xiàng)工作進(jìn)行全面系統(tǒng)的分析，找出的“關(guān)鍵少數(shù)”，以及最有可能發(fā)生問(wèn)題的對(duì)象、環(huán)節(jié)等，并分析成因，然后采取分類管理的方式去加以應(yīng)對(duì)，實(shí)現(xiàn)將有限的管理資源調(diào)配到最需要的地方，從而達(dá)到管理整體效能最大化①。

關(guān)于何謂海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理，目前尚沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的概念。WCO《標(biāo)準(zhǔn)框架協(xié)議》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義為：一種邏輯、系統(tǒng)地鑒別、分析、化解處置風(fēng)險(xiǎn)的手段。澳大利亞海關(guān)在《海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理方針》中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義是：系統(tǒng)地應(yīng)用管理方針、程序和實(shí)踐來(lái)建立風(fēng)險(xiǎn)背景、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、處置和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)海關(guān)則將其定義為：海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理并不創(chuàng)造任何新的工作，而只是融合現(xiàn)有的工作以達(dá)到資源利用最大化，是一門用于識(shí)別、確定貿(mào)易守法中的管理技術(shù)。我們認(rèn)為，海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)海關(guān)工作領(lǐng)域存在的各類風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)地運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、方法和技術(shù)，有效進(jìn)行識(shí)別、度量、分析、評(píng)估、處置和監(jiān)控，以最大限度地防范、控制減少或者避免風(fēng)險(xiǎn)造成的危害和損失②。

二、加強(qiáng)中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的必要性

就中國(guó)而言，隨著我國(guó)與國(guó)際經(jīng)濟(jì)的聯(lián)系日益緊密，國(guó)際貿(mào)易量逐年提高，海關(guān)作為國(guó)家重要的進(jìn)出境監(jiān)督管理部門，其依法行政的能力經(jīng)受著外部環(huán)境變化的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。與世界各國(guó)海關(guān)無(wú)異，目前我國(guó)海關(guān)面臨的最緊迫問(wèn)題就是如何 ① 陶永：“風(fēng)險(xiǎn)管理鎖定海關(guān)管理重點(diǎn)”，載《國(guó)際商報(bào)》2004年05月25日第五版。

② 孫毅彪著：《海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論與應(yīng)用研究》，上海:復(fù)旦大學(xué)出版社2007年7月版，第39頁(yè)。在保證監(jiān)管質(zhì)量的前提下，解決好有限的監(jiān)管資源與龐大的貨物流量的矛盾。而實(shí)施海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理是解決這一問(wèn)題最好辦法。因此，加強(qiáng)中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理有著現(xiàn)實(shí)的迫切性。

首先，加強(qiáng)中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理是不斷適應(yīng)中國(guó)對(duì)外貿(mào)易的需要。改革開放以后，特別是加入世貿(mào)組織以來(lái)，伴隨者對(duì)外貿(mào)易的持續(xù)快速發(fā)展，海關(guān)各項(xiàng)事業(yè)呈現(xiàn)突飛猛進(jìn)的發(fā)展勢(shì)頭。“十五”期間，我國(guó)外貿(mào)總額增長(zhǎng)了2倍，一舉躍升為全球第3大貿(mào)易國(guó)；與此同時(shí)，海關(guān)稅收、監(jiān)管貨物和報(bào)關(guān)單量分別增長(zhǎng)了2.3倍、4.9倍和1.9倍①。目前，海關(guān)正處于歷史上發(fā)展最好的時(shí)期，同時(shí)也面臨新的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)。對(duì)外貿(mào)易將繼續(xù)保持較快增長(zhǎng)，同時(shí)海關(guān)通關(guān)監(jiān)管的壓力將越來(lái)越大，管理資源尤其是人力資源不足的矛盾將越來(lái)越突出；稅收、監(jiān)管、緝私等傳統(tǒng)職能進(jìn)一步加強(qiáng)，同時(shí)海關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、維護(hù)貿(mào)易安全、反恐等非傳統(tǒng)職能任務(wù)越來(lái)越重；貿(mào)易便利化對(duì)海關(guān)提高通關(guān)的要求日益高漲。這只有加強(qiáng)中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理，才能有效緩解資源不足的矛盾，提高通關(guān)效率。

其次，加強(qiáng)中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理是遵循風(fēng)險(xiǎn)變化規(guī)律的必然選擇。風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，風(fēng)險(xiǎn)總是不斷發(fā)展變化的。但我們加強(qiáng)某一環(huán)節(jié)或某一類型風(fēng)險(xiǎn)的管理時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)向其它環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移或其它類型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。如當(dāng)我們?cè)谀酬P(guān)區(qū)內(nèi)加強(qiáng)對(duì)走私凍品的打擊，凍品走私風(fēng)險(xiǎn)就從該關(guān)區(qū)往其他關(guān)區(qū)轉(zhuǎn)移。又如黃埔鳳崗“2.17案件”中，鳳崗辦加強(qiáng)通關(guān)監(jiān)管環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，而該辦事處的主要風(fēng)險(xiǎn)就往關(guān)員的道德風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變②。所以，只有實(shí)施全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，才能把握住風(fēng)險(xiǎn)的變化規(guī)律，才能夠真正控制住主要風(fēng)險(xiǎn)。

再次，加強(qiáng)中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)施現(xiàn)代海關(guān)制度第二步發(fā)展戰(zhàn)略的內(nèi)在要求。建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是現(xiàn)代海關(guān)制度第二步發(fā)展戰(zhàn)略的中心環(huán)節(jié)，要充分體現(xiàn)這一中心環(huán)節(jié)，就必須“立體地”理解風(fēng)險(xiǎn)管理作為現(xiàn)代海關(guān)制度第二步發(fā)展戰(zhàn)略中心環(huán)節(jié)的基本含義：從橫向看，風(fēng)險(xiǎn)管理處于各項(xiàng)工作的主導(dǎo)地位，不管是業(yè)務(wù)建設(shè)也好，隊(duì)伍建設(shè)也好，都必須緊緊圍繞這個(gè)中心開展。從縱向看，風(fēng)險(xiǎn)管理工作必須統(tǒng)領(lǐng)各項(xiàng)工作。所以實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理，建立現(xiàn)代海關(guān)制度，僅僅有風(fēng)險(xiǎn)管理理念，開展風(fēng)險(xiǎn)管理作業(yè)方式是不夠的，重要的是建立涵蓋海關(guān)方方面面的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，形成一張高度協(xié)調(diào)、反應(yīng)靈敏、聯(lián)系緊密、疏而不漏的防范風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)。這就必須突破現(xiàn)有管理模式下條塊分割的限制，對(duì)現(xiàn)有的資源進(jìn)行重新配置，在體制、編制、操作程序等一系列硬件與軟件方面，建立起風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)構(gòu)體系與程序體系，建成的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制要能夠?qū)崿F(xiàn)海關(guān)管理風(fēng)險(xiǎn)在海關(guān)行政資源配置中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用。

最后，加強(qiáng)中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理是中國(guó)海關(guān)管理發(fā)展的必然結(jié)果。近年來(lái)，在 ① 李佩林：“關(guān)于海關(guān)業(yè)務(wù)改革整合的思考”，載《海關(guān)研究》2008年第1期。

② 周運(yùn)保：“全面風(fēng)險(xiǎn)管理——現(xiàn)代海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的新方向”，載《海關(guān)研究》2005年第2期。海關(guān)管理實(shí)踐中，海關(guān)各部門都已逐步達(dá)成共識(shí):監(jiān)管、緝私、征稅、統(tǒng)計(jì)任何一項(xiàng)海關(guān)工作任務(wù)的完成都需要綜合管理，都需要拓展監(jiān)管時(shí)空，從通關(guān)前、中、后三個(gè)時(shí)段采取不同的方法來(lái)管理，需要各部門、各環(huán)節(jié)的緊密配合。如監(jiān)管部門提出的構(gòu)建海關(guān)綜合監(jiān)管格局框架方案，關(guān)稅部門提出綜合治稅方案等。在這些方案中，各部門都提出了風(fēng)險(xiǎn)信息和數(shù)據(jù)共享、企業(yè)分類管理、作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)甄別、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置、人力資源管理等方面的改革需求。在此情況下，任何局部的、分散的、單一的風(fēng)險(xiǎn)管理，已無(wú)法滿足上述需求。所以必須按照風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)海關(guān)的方方面面進(jìn)行系統(tǒng)性的改革，建立全方位、立體化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

三、國(guó)內(nèi)外海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐對(duì)比

（一）外國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐和啟示

20世紀(jì)90年代初，美國(guó)、荷蘭、澳大利亞等發(fā)達(dá)國(guó)家海關(guān)，率先將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、方法和技術(shù)引入海關(guān)領(lǐng)域，大大提高了海關(guān)管理的現(xiàn)代化水平，也為中國(guó)海關(guān)全面開展風(fēng)險(xiǎn)管理提供了豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

美國(guó)海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作流程大致可分為四步：數(shù)據(jù)與信息的收集和處理（識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)原因）、風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估（確定管理對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)）、確定處置措施（對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失采取補(bǔ)救措施）、跟蹤和報(bào)告。美國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理給中國(guó)海關(guān)的啟示主要有①：一是嚴(yán)格的預(yù)算約束和明確的工作目標(biāo)；二是管理理念的重大轉(zhuǎn)變。管理思想由被動(dòng)面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)向主動(dòng)承擔(dān)控制風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變；管理策略從“單一依靠海關(guān)監(jiān)管提高守法水平”向“加強(qiáng)執(zhí)法與企業(yè)自主守法相結(jié)合的方式”轉(zhuǎn)變；管理對(duì)象由單筆進(jìn)出口貨物向客戶（企業(yè)）轉(zhuǎn)變。三是先進(jìn)的管理技術(shù)手段。如自動(dòng)商務(wù)管理系統(tǒng)（ACA），海關(guān)自動(dòng)化口岸信息系統(tǒng)（CAPPS），企業(yè)行動(dòng)工具（AAT）等等。

荷蘭海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理確立了“以客戶為導(dǎo)向，海關(guān)與工商界是合作伙伴關(guān)系”的管理理念，新的監(jiān)管制度也以數(shù)據(jù)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)，對(duì)所有企業(yè)實(shí)施有針對(duì)性的、管理目標(biāo)明確的“量體裁衣”式的監(jiān)管方式②。其自從全面推行事先風(fēng)險(xiǎn)分析以來(lái)，形成了全國(guó)海關(guān)統(tǒng)一規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和實(shí)用、操作性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)分析作業(yè)機(jī)制，成為發(fā)達(dá)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理的成功范例。此外，荷蘭海關(guān)對(duì)企業(yè)和商品開展的事先風(fēng)險(xiǎn)分析方法，主要有：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析、企業(yè)分類方法、商品風(fēng)險(xiǎn)分析、貨物抵港前的風(fēng)險(xiǎn)分析。

澳大利亞海關(guān)為了提高海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)布控的針對(duì)性和有效性，建立了《關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)》，并以此參數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)，將申報(bào)的貨物信息與之對(duì)比，從而篩選出重點(diǎn)監(jiān)管目標(biāo)以備進(jìn)一步審單與分析?！蛾P(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)》貫穿于海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)布控的全過(guò)程，成為整個(gè)布控環(huán)節(jié)的統(tǒng)領(lǐng)性文件。此外，澳大利亞海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容主要還包括： ① 張旭、許健、佟仁城：“美國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程研究與啟示”，載《工業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)》2005年第9期。② 孫毅彪著：《海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論與應(yīng)用研究》，上海:復(fù)旦大學(xué)出版社2007年7月版，第55頁(yè)。貿(mào)易守法管理，口岸監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理。通過(guò)預(yù)知信息及風(fēng)險(xiǎn)分析前置，優(yōu)化人力資源提高其風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

縱觀美國(guó)、荷蘭、澳大利亞等國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程，有很多成功的經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒。概括地說(shuō)，主要體現(xiàn)海關(guān)全員的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法技術(shù)、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度安排和有力的人力資源保障等四個(gè)方面①。

（二）中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐和存在的問(wèn)題 1.中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐

上述各發(fā)達(dá)國(guó)家海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐對(duì)我國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究和實(shí)際操作有著重大意義，而我國(guó)海關(guān)在充分借鑒國(guó)外優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，也進(jìn)行了自己的研究和實(shí)踐，并取得了一定成果。

中國(guó)海關(guān)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的探索始于20世紀(jì)80年代，首先在旅檢工作中開始推行“紅綠通道”驗(yàn)放制度。20世紀(jì)90年代，中國(guó)海關(guān)啟動(dòng)了建立現(xiàn)代海關(guān)制度的理論研究。1998年至今，我國(guó)海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理都處于實(shí)踐階段，風(fēng)險(xiǎn)管理理論在海關(guān)的各項(xiàng)工作中都得到了應(yīng)用。2003年初全國(guó)海關(guān)關(guān)長(zhǎng)會(huì)議上，海關(guān)總署黨組提出全面建設(shè)現(xiàn)代化海關(guān)，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代海關(guān)制度第二步發(fā)展目標(biāo)，其中重要決策之一就是廣泛運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理方法、建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制②。

當(dāng)今各國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的形式各有差異，但都與WCO《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》基本類似。根據(jù)《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》對(duì)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理程序的描述，我國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序包括：建立風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)分析，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)處置和通過(guò)守法評(píng)估進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和復(fù)查評(píng)估。

目前，我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本框架為：企業(yè)守法管理系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)運(yùn)作機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)。

企業(yè)守法管理系統(tǒng)。主要依托信息化管理，對(duì)企業(yè)信息進(jìn)行綜合分析，準(zhǔn)確把握企業(yè)在海關(guān)管理中所處的地位及其潛在的具體風(fēng)險(xiǎn)。形成“規(guī)范統(tǒng)一、分類管理，繁簡(jiǎn)得當(dāng)，寬嚴(yán)適度，有效監(jiān)管、高效運(yùn)作”的管理制度、作業(yè)模式和監(jiān)管機(jī)制，實(shí)現(xiàn)海關(guān)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理工作從以貨物為單元向以企業(yè)為重心的轉(zhuǎn)移。同時(shí)，讓守法企業(yè)享有公正的待遇，獲得最大的便利，得到應(yīng)得的利益，如劃分企業(yè)守法程度的“紅黑名單”制度。

海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)運(yùn)作機(jī)制。依照各層級(jí)、各部門、各崗位的職責(zé)分工，結(jié)合各方面的專業(yè)優(yōu)勢(shì)和資源優(yōu)勢(shì)，明確和規(guī)范各部門、各崗位在風(fēng)險(xiǎn)信息采集、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處置等方面的職責(zé)任務(wù)和工作方法。促進(jìn)各層級(jí)、各部門、各崗位在工作目標(biāo)、工作內(nèi)容和工作方式上的協(xié)調(diào)與統(tǒng)一，實(shí)現(xiàn)對(duì)各種管理資源和風(fēng)險(xiǎn)防控手段的優(yōu)化組合與高效應(yīng)用，并最終形成層次分明、分工明確，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、動(dòng)態(tài)循環(huán)的防范和控制海關(guān)管理風(fēng)險(xiǎn)的工作新格局，從整體上增強(qiáng)海關(guān)管 ① 孫毅彪著：《海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論與應(yīng)用研究》，上海:復(fù)旦大學(xué)出版社2007年7月版，第69頁(yè)。② “2004-2010現(xiàn)代海關(guān)制度第二步發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃”，載《中國(guó)海關(guān)》2004年4月。理的針對(duì)性、有效性、嚴(yán)密性和協(xié)調(diào)性，提高海關(guān)管理的效能和效率。

風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)。是指依托現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和計(jì)算機(jī)分析功能，對(duì)各種信息資源、現(xiàn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及監(jiān)控分析系統(tǒng)進(jìn)行有效整合，建立起統(tǒng)一管理、授權(quán)應(yīng)用、分工維護(hù)、功能強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)，從而為海關(guān)管理提供決策輔助和信息支持。我國(guó)海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)由平臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)，業(yè)務(wù)分析系統(tǒng)，信息管理系統(tǒng)，處置管理系統(tǒng)，H2000通關(guān)作業(yè)系統(tǒng)，緝私管理系統(tǒng)以及JC2005系統(tǒng)等組成。它定位于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析監(jiān)控和輔助決策，能為海關(guān)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作提供強(qiáng)大的知識(shí)、信息和分析工具支持，從而有效確定管理重點(diǎn)，解決各部門開展風(fēng)險(xiǎn)分析、處置和動(dòng)態(tài)評(píng)估的實(shí)際需求。

近年來(lái)，自從海關(guān)總署黨組把全面推行風(fēng)險(xiǎn)管理確定為現(xiàn)代海關(guān)制度第二步發(fā)展戰(zhàn)略的中心環(huán)節(jié)以來(lái)，經(jīng)過(guò)全國(guó)海關(guān)幾年的辛勤探索和艱苦實(shí)踐，風(fēng)險(xiǎn)管理在支持海關(guān)正面監(jiān)管、規(guī)范作業(yè)行為、打擊走私違法方面的作用日益突出，取得了實(shí)實(shí)在在的成就。主要表現(xiàn)在：風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)取得階段性成果，按照信息共享的思路，基本完成了總署端風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)；風(fēng)險(xiǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)逐步健全。自設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)以來(lái)，多數(shù)直屬海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門在工作調(diào)整中由二級(jí)處升格成為一級(jí)處，并相繼成立了風(fēng)險(xiǎn)分析監(jiān)控中心，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及其辦公室等機(jī)構(gòu)的建立為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的推進(jìn)提供了組織上的保障；風(fēng)險(xiǎn)管理工具不斷完善。隨著風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)的推廣使用，海關(guān)各業(yè)務(wù)領(lǐng)域具有自身特點(diǎn)的管理工具不斷開發(fā)和完善。如選擇查驗(yàn)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)輔助決策，稅收分析，執(zhí)法評(píng)估等系統(tǒng)的研發(fā)為海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的技術(shù)支持；風(fēng)險(xiǎn)管理能力進(jìn)一步加強(qiáng)。風(fēng)險(xiǎn)管理在推進(jìn)海關(guān)正面監(jiān)管和打擊走私違法等方面成效進(jìn)一步顯現(xiàn)。2006年全國(guó)海關(guān)共運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理方法查獲走私違法案件9132起，案值107.2億元，涉稅7.41億元；風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍在鍛煉中成長(zhǎng)壯大。全國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理專職人員從200人擴(kuò)展到現(xiàn)在的560多人，同時(shí)，經(jīng)過(guò)多年的實(shí)踐鍛煉，逐漸涌現(xiàn)出了一批勇于探索和積極工作的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)專家①。

2.現(xiàn)階段中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

首先，認(rèn)識(shí)上仍存在誤區(qū)。以風(fēng)險(xiǎn)管理為中心環(huán)節(jié)的現(xiàn)代海關(guān)制度第二步發(fā)展戰(zhàn)略是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要從戰(zhàn)略高度加以總體設(shè)計(jì)、系統(tǒng)推進(jìn)。但在海關(guān)系統(tǒng)內(nèi)部，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理至今尚未形成統(tǒng)一的思想認(rèn)識(shí)，部分關(guān)員仍然對(duì)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)模糊、理解不深，把風(fēng)險(xiǎn)管理僅僅看作是海關(guān)業(yè)務(wù)操作的一種手段或是一種方法手段。片面地把布控分析和查找問(wèn)題與全面的風(fēng)險(xiǎn)管理等同起來(lái)，并忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理的普遍性和實(shí)用性，沒(méi)有完全地把風(fēng)險(xiǎn)管理同業(yè)務(wù)工作融合起來(lái)。這嚴(yán)重阻礙了海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略推進(jìn)。

其次，海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)定位還不全面。海關(guān)在對(duì)進(jìn)出境活動(dòng)的監(jiān)管中面臨的是一個(gè) ① 苗躍學(xué)：“試論科學(xué)的海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防控觀”，載《海關(guān)研究》2007年第2期。風(fēng)險(xiǎn)體系，不僅包括海關(guān)執(zhí)法過(guò)程中出現(xiàn)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，還包括隊(duì)伍風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)等；不僅包括涉稅風(fēng)險(xiǎn)，也包括非涉稅風(fēng)險(xiǎn)，如保證國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的安全、反恐、反洗錢、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、抵制毒品、保障公共健康、環(huán)境保護(hù)等等①。而目前中國(guó)海關(guān)對(duì)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的定位主要側(cè)重于經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，即涉稅風(fēng)險(xiǎn)，還較少考慮非涉稅風(fēng)險(xiǎn)；作業(yè)層面局限于戰(zhàn)術(shù)性、操作性風(fēng)險(xiǎn)管理，缺少戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)管理。

再次，整體效能發(fā)揮不足。我國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理在全面支持海關(guān)監(jiān)管，提高海關(guān)整體監(jiān)管效能上仍有差距。具體表現(xiàn)為：一是風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)一線仍存在脫節(jié)現(xiàn)象。目前的風(fēng)險(xiǎn)管理工作更多的是注重事后的分析和處置，缺乏為一線業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)提供直接的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警支持。二是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警準(zhǔn)確性還有待于提高。

最后，風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)層面存在缺陷。主要有三方面：一是風(fēng)險(xiǎn)管理信息的缺乏。一方面，行業(yè)之間、行政機(jī)關(guān)之間信息交流、溝通、共享的平臺(tái)尚未建立起來(lái)，社會(huì)誠(chéng)信體系尚不完善，要從海關(guān)外部獲得風(fēng)險(xiǎn)信息難度很大；另一方面，海關(guān)內(nèi)部的各部門、各海關(guān)之間信息也缺乏有效的整合和共享，盡管風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)基本上解決了海關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)共享的問(wèn)題，但海關(guān)內(nèi)部之間風(fēng)險(xiǎn)信息的交流和共享機(jī)制及通道卻仍然沒(méi)有建立起來(lái)。二是缺少有力的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。風(fēng)險(xiǎn)管理的工具還不能適應(yīng)工作進(jìn)一步推進(jìn)的要求。一方面，工具的設(shè)計(jì)受到管理理念和知識(shí)水平的限制不能滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的要求；另一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理工具的開發(fā)還受到了計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的限制。為保證H2000的網(wǎng)絡(luò)安全，一些好的設(shè)想無(wú)法與H2000的對(duì)接，預(yù)警系統(tǒng)的開發(fā)應(yīng)用無(wú)法在業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)上實(shí)現(xiàn)。三是風(fēng)險(xiǎn)管理工作評(píng)估體系不完善?，F(xiàn)有的績(jī)效評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)還不夠科學(xué)、規(guī)范、評(píng)估指標(biāo)過(guò)于單一，評(píng)估范圍過(guò)于狹窄，使得有些職能部門和業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)感到風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)于務(wù)“虛”，從而在一定程度上影響關(guān)員工作的積極性②。

四、全面加強(qiáng)我國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的建議

當(dāng)前，海關(guān)改革和建設(shè)正處于關(guān)鍵階段，海關(guān)工作的“要求更高、難度更大、任務(wù)更重③”。隨著我國(guó)對(duì)外貿(mào)易不斷擴(kuò)大，要求海關(guān)提供更加優(yōu)質(zhì)、高效的公共服務(wù)產(chǎn)品的呼聲越來(lái)越高。只有始終堅(jiān)持海關(guān)總署提出的“風(fēng)險(xiǎn)管理作為我國(guó)現(xiàn)代海關(guān)第二步發(fā)展戰(zhàn)略的中心環(huán)節(jié)”的方針政策，圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理存在的價(jià)值，全面加強(qiáng)我國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，才能實(shí)現(xiàn)嚴(yán)密監(jiān)管與高效運(yùn)作的統(tǒng)一，實(shí)現(xiàn)總署提出的“通得快”與“管得住”的目標(biāo)。下面筆者就加強(qiáng)我國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理能力提幾點(diǎn)建議。

第一，強(qiáng)化認(rèn)識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念貫穿與海關(guān)管理的全過(guò)程

2006年世界海關(guān)組織風(fēng)險(xiǎn)管理專家來(lái)華考察診斷，結(jié)論是：中國(guó)海關(guān)在執(zhí) ① 魏婭婭，趙冕龍：“當(dāng)前直屬海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展瓶頸及應(yīng)對(duì)策略”，載《海關(guān)研究》2008年第1期。② 賴樹佳，成應(yīng)強(qiáng)：“論風(fēng)險(xiǎn)管理下的分類通關(guān)制度”，載《海關(guān)研究》2007年第6期。③ 牟新生：“深入貫徹黨的十七大精神 不斷開創(chuàng)海關(guān)工作新局面”，載《海關(guān)研究》2008年第1期。法過(guò)程中和操作層面上風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)用得很好，效果也很明顯，甚至走到了世界海關(guān)的前列。但在戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)管理方面，或者說(shuō)在運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)全面管理海關(guān)方面，中國(guó)還有很大的發(fā)展空間①。從這一結(jié)論可以看出：海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理水平能否全面提升，對(duì)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)認(rèn)識(shí)至關(guān)重要。因此，各部門、各單位要轉(zhuǎn)變觀念，承認(rèn)、正視并控制風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和視角分析判斷形勢(shì)，并運(yùn)用科學(xué)系統(tǒng)的方法來(lái)建立管理環(huán)境，解決實(shí)際工作中面臨的復(fù)雜問(wèn)題和矛盾，要運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和方法進(jìn)行決策和管理。廣大關(guān)員要掌握風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，熟練運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技能。堅(jiān)持將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和方法貫穿于海關(guān)管理的全過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)防控的范圍要從執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)向管理風(fēng)險(xiǎn)，從傳統(tǒng)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)向非涉稅風(fēng)險(xiǎn)延伸；風(fēng)險(xiǎn)管理的作業(yè)層面也需要從操作性風(fēng)險(xiǎn)管理向戰(zhàn)略性、戰(zhàn)術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)管理延伸。

第二，注重整合，提高風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)管理水平

首先，要加強(qiáng)管理工具的設(shè)計(jì)和開發(fā)，提高管理和應(yīng)用的水平。目前工作重點(diǎn)是要建立由統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、總署和直屬海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)、隊(duì)伍建設(shè)信息系統(tǒng)等構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)管理大系統(tǒng)，這是建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的關(guān)鍵。并要做好總署風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)、隊(duì)伍建設(shè)信息系統(tǒng)的運(yùn)行工作，并抓緊二期開發(fā)。同時(shí)，抓緊推廣應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)分析作業(yè)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)與H2000系統(tǒng)的對(duì)接，為海關(guān)執(zhí)法提供準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)提示。各部門、各海關(guān)要強(qiáng)化“一盤棋”意識(shí)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)章制度，切實(shí)做到平臺(tái)共建、系統(tǒng)共用、信息共享。通過(guò)技術(shù)工具的設(shè)計(jì)和開發(fā)，用技術(shù)手段逐步建立起“事先預(yù)警、事中監(jiān)控、事后分析”的立體式風(fēng)險(xiǎn)管理工具體系，滿足風(fēng)險(xiǎn)管理工作推進(jìn)的需要。其次，要加強(qiáng)信息的收集與整合，提高風(fēng)險(xiǎn)信息管理水平。注重與有關(guān)部門的交流，合作，建立健全與相關(guān)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的新型合作伙伴關(guān)系，拓寬海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的信息源，更多更廣泛地獲取外部的信息，同時(shí)注重海關(guān)內(nèi)部信息的而整合與共享，強(qiáng)化信息的基礎(chǔ)作用。最后，要加強(qiáng)績(jī)效評(píng)估體系的建設(shè)，提高績(jī)效評(píng)估水平。不斷完善風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效指標(biāo)，擴(kuò)大評(píng)估的范圍，使績(jī)效評(píng)估體系能為推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)揮積極的作用。從而不斷提高中國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作水平。

第三，關(guān)心效用，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際能力

一是加強(qiáng)部門協(xié)作。通過(guò)各部門的準(zhǔn)確定位、權(quán)責(zé)明晰、有效整合，打破部門間各自為政、條塊分割的局面。完善海關(guān)系統(tǒng)決策、管理、執(zhí)行三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理事權(quán)，合理規(guī)劃各自工作職責(zé)，加強(qiáng)信息共享與互動(dòng)合作。同時(shí)我們?cè)趯?shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，可以考慮扁平化管理，它是指依靠減少管理層級(jí)、增大管理幅度，促進(jìn)信息傳遞與上下溝通的一種管理模式②。這也是風(fēng)險(xiǎn)管理的必然要求，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理要求最大程度地減少風(fēng)險(xiǎn)信息的傳遞層級(jí)，避免信息失真和執(zhí)行偏差。① 孫毅彪著：《海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論與應(yīng)用研究》，上海:復(fù)旦大學(xué)出版社2007年7月版，第85頁(yè)。① 李佩林：“關(guān)于海關(guān)業(yè)務(wù)改革整合的思考”，載《海關(guān)研究》2008年第1期。二是引入專業(yè)人才。在強(qiáng)化各類培訓(xùn)提高廣大關(guān)員風(fēng)險(xiǎn)管理水平的同時(shí)，還要加快引入專業(yè)人才的步伐。通過(guò)加強(qiáng)與大專院校和專業(yè)機(jī)構(gòu)的合作，加大風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才引進(jìn)力度，進(jìn)一步加強(qiáng)專業(yè)人才的儲(chǔ)備。與此同時(shí)，還需要建立相應(yīng)的激勵(lì)制度，把工作實(shí)績(jī)與適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)、精神回報(bào)以及關(guān)員個(gè)人發(fā)展掛鉤。以此提高海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際能力。

第四，關(guān)企合作，加強(qiáng)海關(guān)與企業(yè)的伙伴關(guān)系

良好的關(guān)企關(guān)系是加強(qiáng)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理和促進(jìn)貿(mào)易貿(mào)易便利的基礎(chǔ)。海關(guān)和企業(yè)之間，既不應(yīng)該是純粹的管理與被管理的關(guān)系，也不應(yīng)單純是服務(wù)和被服務(wù)的關(guān)系。WCO《全球貿(mào)易安全與便利標(biāo)準(zhǔn)框架》中指出：“各海關(guān)都應(yīng)該與企業(yè)建立伙伴關(guān)系，使其參與到保證國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈安全的工作中”，這實(shí)際上指出了海關(guān)和企業(yè)的關(guān)系定位。要在海關(guān)與企業(yè)之間建立伙伴關(guān)系，基礎(chǔ)在于相互信任。只有海關(guān)對(duì)企業(yè)的守法狀況充分掌握，企業(yè)對(duì)海關(guān)的執(zhí)法過(guò)程全面了解，雙方才會(huì)產(chǎn)生信任。對(duì)此，一是要提高海關(guān)執(zhí)法透明度和執(zhí)法統(tǒng)一化水平，加強(qiáng)政務(wù)公開力度，信守服務(wù)承諾，樹立海關(guān)高效、公正、透明、統(tǒng)一的執(zhí)法形象，減少企業(yè)和外界對(duì)海關(guān)工作的誤解；二是確立企業(yè)分類管理理念，根據(jù)企業(yè)守法狀況建立企業(yè)信譽(yù)數(shù)據(jù)庫(kù)，區(qū)分守法企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，實(shí)施對(duì)企業(yè)的誠(chéng)信守法管理，量化對(duì)企業(yè)的誠(chéng)信守法評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并針對(duì)不同類型的企業(yè)實(shí)施差別化管理，對(duì)守法狀況最好的企業(yè)給予最便利的通關(guān)模式，對(duì)重點(diǎn)對(duì)象實(shí)行更嚴(yán)格的管理；三是將對(duì)企業(yè)的分類管理融入通關(guān)作業(yè)環(huán)節(jié)，企業(yè)的守法狀況和報(bào)關(guān)單的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)直接對(duì)應(yīng)，避免企業(yè)管理和風(fēng)險(xiǎn)分析兩張皮；四是完善目前的企業(yè)分類制度，整合、統(tǒng)一目前各種企業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)和便利措施，避免便利措施多頭管理、多級(jí)評(píng)定，便于海關(guān)實(shí)施與企業(yè)守法狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度、管理措施相適應(yīng)的監(jiān)管模式。

參考文獻(xiàn)：

[1] 孫毅彪著：《海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論與應(yīng)用研究》，上海:復(fù)旦大學(xué)出版社2007年7月版。[2]“2004-2010現(xiàn)代海關(guān)制度第二步發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃”，載《中國(guó)海關(guān)》2004年第4期。[3] 李曉東：“查還是不查？‘風(fēng)險(xiǎn)’說(shuō)了算 — 再談荷蘭海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理”，載《中國(guó)海關(guān)》2001年第11期。

[4] 張旭、許健、佟仁城：“美國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程研究與啟示”，載《工業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)》2005年第9期。

[5] 世界海關(guān)組織：《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》，http://wcoomd.org.[6] 陶永:“風(fēng)險(xiǎn)管理鎖定海關(guān)管理重點(diǎn)”，載《國(guó)際商報(bào)》2004年05月25日第五版 [7] 孫琦：“以四個(gè)轉(zhuǎn)變推動(dòng)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效實(shí)施”，載《海關(guān)研究》2005年第2期。[8] 楊星輝：“信息不對(duì)稱條件下海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略”，載《海關(guān)研究》2006年第4期。[9] 黃樺：“科學(xué)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理大系統(tǒng)”，載《海關(guān)研究》2006年第4期。[10] 曹芳：“關(guān)于建立海關(guān)與企業(yè)合作伙伴共享的若干思考”，載《海關(guān)研究》2007年第4期。

[11] 周衛(wèi)前，“以科學(xué)的管理理念推進(jìn)基層海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理工作”，載《海關(guān)研究》2007年第4期。

[12] 苗躍學(xué)，“試論科學(xué)的海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防控觀”，載《海關(guān)研究》2007年第2期。[13] 賴樹佳，成應(yīng)強(qiáng)：“論風(fēng)險(xiǎn)管理下的分類通關(guān)制度”，載《海關(guān)研究》2007年第6期。[14] 張旭：“抽樣技術(shù)在海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量中的應(yīng)用”，載《海關(guān)研究》2007年第5期。[15] 牟新生：“深入貫徹黨的十七大精神 不斷開創(chuàng)海關(guān)工作新局面”，載《海關(guān)研究》2008年第1期。[16] 李佩林：“關(guān)于海關(guān)業(yè)務(wù)改革整合的思考”，載《海關(guān)研究》2008年第1期。[17] 魏婭婭，趙冕龍：“當(dāng)前直屬海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展瓶頸及應(yīng)對(duì)策略”，載《海關(guān)研究》2008年第1期。[18] 林跟華：“風(fēng)險(xiǎn)分析監(jiān)控中心的理念創(chuàng)新與機(jī)制構(gòu)建”，載《海關(guān)研究》2006年第6期。[19] 王威：“企業(yè)需求與海關(guān)對(duì)策”，載《海關(guān)研究》2006年第6期。[20] 青島海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理處：“貿(mào)易守法管理在中國(guó)海關(guān)的實(shí)踐”，載《海關(guān)研究》2006年第1期。

[21] 劉永和：“加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與提高海關(guān)把關(guān)服務(wù)能力的辯證關(guān)系”，載《海關(guān)研究》2006年第1期。[22] 沈新華：“健全海關(guān)法治建設(shè) 推進(jìn)和諧關(guān)企關(guān)系”，載《海關(guān)研究》2006年第1期。[23] 龔震：“海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理 —— 一場(chǎng)深刻的革命”，載《海關(guān)與大市場(chǎng)》2002年第5期。[24] 張道恒：“海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理：有效監(jiān)管與高效運(yùn)作新手段”，載《海關(guān)與大市場(chǎng)》2003年第1期。

第二篇：公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力提升

融資擔(dān)保在線 004km.cn 專注于擔(dān)保公司，小額信貸，典當(dāng)公司咨詢教育

提升信用擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力

彭志兵

中國(guó)的信用擔(dān)保業(yè)起步較晚，從1992年至今不過(guò)10余年。2003年《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》正式實(shí)施以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系進(jìn)入快速發(fā)展階段，各種股份結(jié)構(gòu)的信用擔(dān)保公司在各地如雨后春筍般涌現(xiàn)，到2005年6月，全國(guó)約有4000家左右的擔(dān)保公司。但是，目前中國(guó)的擔(dān)保公司還很脆弱，從擔(dān)保公司出現(xiàn)至今，中國(guó)的擔(dān)保業(yè)未能擺脫全行業(yè)虧損的狀況。

那么，目前擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)的難點(diǎn)是什么?如何造就擔(dān)保公司的核心競(jìng)爭(zhēng)能力?筆者嘗試從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度著手，探討分析信用擔(dān)保公司通過(guò)增強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)防范能力，進(jìn)而提升經(jīng)營(yíng)能力的思路。

擔(dān)保公司的誕生

信用擔(dān)保公司的誕生源于“中小企業(yè)融資難”這一社會(huì)普遍現(xiàn)象和中小企業(yè)是構(gòu)成社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體的主要群體這一客觀事實(shí)。

擔(dān)保公司是擔(dān)負(fù)中小企業(yè)信用擔(dān)保職能的專業(yè)機(jī)構(gòu)，擔(dān)保公司通過(guò)有償出借自身信用資源、防控信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲取經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。中小企業(yè)信用擔(dān)保是指擔(dān)保公司與銀行等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保的中小企業(yè)沒(méi)有履行合同約定的債務(wù)時(shí)，擔(dān)保公司承擔(dān)約定的責(zé)任或履行債務(wù)的行為。擔(dān)保公司在中小企業(yè)自身無(wú)力提供足夠的貸款擔(dān)保時(shí)，作

融資擔(dān)保在線 004km.cn 專注于擔(dān)保公司，小額信貸，典當(dāng)公司咨詢教育

為

融資擔(dān)保在線 004km.cn 專注于擔(dān)保公司，小額信貸，典當(dāng)公司咨詢教育

2、練好內(nèi)功：形成完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

擔(dān)保公司要提升管理風(fēng)險(xiǎn)的能力，應(yīng)該在以下五個(gè)方面下大氣力，練就過(guò)硬的內(nèi)功，形成完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系：

（1）形成完善的內(nèi)控機(jī)制與業(yè)務(wù)制衡機(jī)制

擔(dān)保公司應(yīng)建立制衡的內(nèi)控體系，通過(guò)集體智慧、集體廉潔來(lái)防控風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司按風(fēng)險(xiǎn)管理的前、中、后三個(gè)階段可設(shè)置三個(gè)部門，擔(dān)保業(yè)務(wù)部作為業(yè)務(wù)開拓部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部作為業(yè)務(wù)合規(guī)審查、合同文本審核的部門，綜合管理部作為章證管理、重要檔案管理的部門。不同部門之間按“審保分離”原則，明確職責(zé)與分工，互相制衡。建立完善的決策機(jī)制，主要包括項(xiàng)目審批決策程序、保后監(jiān)管程序、代償追償程序等，并以制度方式將該程序加以落實(shí)。從實(shí)際經(jīng)驗(yàn)看，建立以公司領(lǐng)導(dǎo)、主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、外騁行業(yè)專家共同組成公司的“擔(dān)保決策委員會(huì)”，執(zhí)行決策職能是一個(gè)較好的選擇。

（2）建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的建立對(duì)擔(dān)保公司來(lái)說(shuō)是十分必要的，它可以對(duì)申保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)價(jià)，減少人為的誤差。擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系應(yīng)參考銀行的客戶評(píng)價(jià)體系，結(jié)合自身客戶群的特色及風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)開拓的需求，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。目前國(guó)內(nèi)較大的擔(dān)保公司基本都建立了有自身特色的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，對(duì)申?？蛻暨M(jìn)行保前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，作為決策的重要依據(jù)。當(dāng)然，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把握不能只看風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果，還應(yīng)結(jié)合客戶的實(shí)際情況，定量與定性結(jié)合，普通評(píng)價(jià)與特殊評(píng)價(jià)結(jié)合，把好風(fēng)險(xiǎn)關(guān)。

融資擔(dān)保在線 004km.cn 專注于擔(dān)保公司，小額信貸，典當(dāng)公司咨詢教育

（3）形成科學(xué)的盡職調(diào)查程序

建立科學(xué)的盡職調(diào)查程序?qū)Π押蔑L(fēng)險(xiǎn)有重要意義，目前，較好的盡職調(diào)查程序一般為：“一分析，二看，三聽(tīng)，四問(wèn)，五查”五步調(diào)查程序。從分析客戶的申保資料開始，形成問(wèn)題，帶著問(wèn)題去企業(yè)看，要聽(tīng)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、一般職工、相關(guān)政府部門、供應(yīng)商與客戶對(duì)企業(yè)的評(píng)價(jià)，要帶問(wèn)題去企業(yè)尋找答案，要判斷企業(yè)申保資料與財(cái)務(wù)指標(biāo)的合理性，針對(duì)可疑點(diǎn)，確定核查重點(diǎn)，查清企業(yè)實(shí)際情況。在盡職調(diào)查過(guò)程中，發(fā)揮項(xiàng)目經(jīng)理AB制的雙人智慧，共同把關(guān)，互相配合，以A角為主形成調(diào)研報(bào)告。

（4）提升對(duì)反擔(dān)保資源進(jìn)行創(chuàng)新組合的能力

擔(dān)保公司為申保企業(yè)提供擔(dān)保，一般要求申保企業(yè)提供相應(yīng)的反擔(dān)保措施。但是，中小企業(yè)的特點(diǎn)決定了其難以提供足額、變現(xiàn)能力強(qiáng)的反擔(dān)保資源。

另一方面，擔(dān)保公司面臨的反擔(dān)保政策環(huán)境差，特別是抵質(zhì)押反擔(dān)保政策環(huán)境差。雖然《擔(dān)保法》已出臺(tái)多年了，但《擔(dān)保法》中規(guī)定的許多擔(dān)保措施還難以實(shí)施，特別對(duì)擔(dān)保公司等非銀行機(jī)構(gòu)而言更是如此。比如，登記機(jī)關(guān)往往不把擔(dān)保公司等非銀行機(jī)構(gòu)與銀行同等對(duì)待，許多抵質(zhì)押物可以抵押給銀行而禁止抵押給擔(dān)保公司，如土地使用權(quán)、在建工程等。這給原本就缺少有力的反擔(dān)保措施的擔(dān)保機(jī)構(gòu)添加了許多風(fēng)險(xiǎn)控制的障礙。

因此，擔(dān)保公司要控制風(fēng)險(xiǎn)，須具備對(duì)中小企業(yè)的反擔(dān)保資源進(jìn)行創(chuàng)新組合的能力，即通過(guò)對(duì)各種反擔(dān)保措施進(jìn)行組合，控制企業(yè)的

融資擔(dān)保在線 004km.cn 專注于擔(dān)保公司，小額信貸，典當(dāng)公司咨詢教育

融資擔(dān)保在線 004km.cn 專注于擔(dān)保公司，小額信貸，典當(dāng)公司咨詢教育

近年來(lái)，擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)種類不斷增加，出現(xiàn)了一些新的業(yè)務(wù)趨勢(shì)：

●非銀行融資擔(dān)保業(yè)務(wù)種類驟增：如工程擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保、證券、期貨保證金擔(dān)保、售后服務(wù)擔(dān)保等；甚至，擔(dān)保公司可代替保險(xiǎn)公司的部份職能，如獲得置業(yè)擔(dān)保公司的全程貸款擔(dān)保便無(wú)需投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等；

●擔(dān)保業(yè)出現(xiàn)與其他相關(guān)行業(yè)結(jié)合的趨勢(shì)：如，擔(dān)保與投資的結(jié)合—擔(dān)保投資業(yè)務(wù)的開展，擔(dān)保公司利用信用優(yōu)勢(shì)，由目標(biāo)投資企業(yè)貸款，由擔(dān)保公司提供擔(dān)保并付息，貸款作為擔(dān)保公司對(duì)目標(biāo)企業(yè)的投資；再如，擔(dān)保業(yè)與典當(dāng)業(yè)的結(jié)合：不少民營(yíng)商業(yè)擔(dān)保公司將擔(dān)保業(yè)務(wù)的反擔(dān)保措施與典當(dāng)業(yè)結(jié)合，除控制風(fēng)險(xiǎn)之外還可謀取典當(dāng)業(yè)的超額利潤(rùn)，如果申保客戶在債務(wù)到期時(shí)未能履行其債務(wù)，擔(dān)保公司通過(guò)典當(dāng)行將反擔(dān)保抵質(zhì)押物進(jìn)行典當(dāng)，由典當(dāng)行向申?？蛻羰杖≥^高的利息，如果典期內(nèi)申保人仍未能贖當(dāng)，則典當(dāng)行還可取得典當(dāng)品并可能獲取超額回報(bào)。

對(duì)此，信用擔(dān)保業(yè)者、銀行機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)等各有微詞，褒貶不一。筆者認(rèn)為，擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)的永恒課題是如何通過(guò)業(yè)務(wù)創(chuàng)新來(lái)化解風(fēng)險(xiǎn)、獲得收益：

●創(chuàng)新使擔(dān)保公司信用價(jià)值提升：信用資源是擔(dān)保公司賴以生存的資源，創(chuàng)新使擔(dān)保業(yè)務(wù)的外延擴(kuò)大，業(yè)務(wù)外延擴(kuò)大使擔(dān)保公司擁有更大的信用資源，從而獲取更大的經(jīng)濟(jì)利益與社會(huì)效益。

●創(chuàng)新是擔(dān)保公司控制風(fēng)險(xiǎn)的需要：擔(dān)保公司由于未列入金融機(jī)構(gòu)的范疇，有更大自主性，這便有了業(yè)務(wù)創(chuàng)新的空間；由于擔(dān)保業(yè)風(fēng)

融資擔(dān)保在線 004km.cn 專注于擔(dān)保公司，小額信貸，典當(dāng)公司咨詢教育

險(xiǎn)大，生存空間小，這便使擔(dān)保公司有了創(chuàng)新的源動(dòng)力。擔(dān)保公司業(yè)務(wù)向非銀行融資轉(zhuǎn)移，也是擔(dān)保公司為謀求生存與發(fā)展的無(wú)奈之舉：擔(dān)保公司的主要職能是化解中小企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)，但應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司所面臨的政策環(huán)境并不寬松，許多反擔(dān)保措施無(wú)法落實(shí)，因此，將業(yè)務(wù)擴(kuò)大到風(fēng)險(xiǎn)較低的非銀行融資業(yè)務(wù)以及對(duì)反擔(dān)保資源進(jìn)行創(chuàng)新組合都是風(fēng)險(xiǎn)控制的需要。

為此，筆者以為，國(guó)家應(yīng)鼓勵(lì)擔(dān)保業(yè)在遵守法律、控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，靠創(chuàng)新來(lái)提高效益、控制風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司不能和銀行一樣按部就班，否則擔(dān)保公司本已狹小的生存空間將會(huì)更捉襟見(jiàn)肘。

4、擔(dān)保業(yè)的重組：規(guī)?；?、專業(yè)化以提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力 中國(guó)的擔(dān)保業(yè)還很年輕，擔(dān)保公司數(shù)量多、個(gè)體規(guī)模小、行業(yè)組織不完整、商業(yè)性擔(dān)保公司的股東結(jié)構(gòu)復(fù)雜，多數(shù)擔(dān)保公司的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)還不夠豐富，從全行業(yè)來(lái)講遠(yuǎn)不夠成熟。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在截止2004年8月1日登記注冊(cè)的3717家擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，注冊(cè)資金在1000萬(wàn)元以下的擔(dān)保機(jī)構(gòu)有1756家，占總數(shù)的47.24%；注冊(cè)資本在1000萬(wàn)元到1億元的有1776家，占總數(shù)的47.78%；注冊(cè)資金在1億元以上的擔(dān)保公司為185家，僅占所有擔(dān)保機(jī)構(gòu)的4.98%。對(duì)中國(guó)擔(dān)保業(yè)而言，要提升整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，應(yīng)該對(duì)擔(dān)保業(yè)進(jìn)行重組，使擔(dān)保公司走上規(guī)?；I(yè)化之路。

（1）擔(dān)保公司的規(guī)?；簱?dān)保業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)決定了其不應(yīng)走零散發(fā)展的道路，應(yīng)通過(guò)重組形成以擔(dān)保協(xié)會(huì)牽頭，以大型擔(dān)保集團(tuán)為

融資擔(dān)保在線 004km.cn 專注于擔(dān)保公司，小額信貸，典當(dāng)公司咨詢教育

龍頭，以少量專業(yè)領(lǐng)域擔(dān)保公司輔助的擔(dān)保業(yè)格局。大型擔(dān)保集團(tuán)的形成主要是由大型擔(dān)保公司對(duì)中小擔(dān)保公司進(jìn)行的收購(gòu)重組。大型擔(dān)保公司具有資本、人才優(yōu)勢(shì)，中小擔(dān)保公司具有區(qū)域資源優(yōu)勢(shì)，兩者的結(jié)合可以使新的擔(dān)保企業(yè)具有資金、人才、管理、資源四方面優(yōu)勢(shì)，從而形成規(guī)?；?jīng)濟(jì)，從根本上提升擔(dān)保公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

大型擔(dān)保集團(tuán)還應(yīng)結(jié)合商業(yè)銀行、典當(dāng)、拍賣行、創(chuàng)業(yè)投資基金等上下游相關(guān)產(chǎn)業(yè)，成為集團(tuán)化、專業(yè)化、多元化的信譽(yù)卓著的社會(huì)信用機(jī)構(gòu)。這樣，擔(dān)保公司便在風(fēng)險(xiǎn)和收益兩方面具有本質(zhì)提升：首先是風(fēng)險(xiǎn)分流的渠道空前豐富，如對(duì)抵押物可以拍賣也可以典當(dāng)，對(duì)未能履行債務(wù)的被擔(dān)保企業(yè)可以提起訴訟進(jìn)行資產(chǎn)保全，也可以通過(guò)投資入主該企業(yè)以獲得超額的投資回報(bào)等；其次是有可能取得超額的經(jīng)濟(jì)效益，如對(duì)被擔(dān)保企業(yè)通過(guò)投資入主，只要該企業(yè)未來(lái)運(yùn)營(yíng)良好，則擔(dān)保公司作為股東有可能取得企業(yè)的利潤(rùn)分紅等。

（2）擔(dān)保公司的專業(yè)化：不同類型的中小企業(yè)具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和行業(yè)特色，擔(dān)保公司從提高效益、控制風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，最終應(yīng)形成具有專業(yè)化分工的專業(yè)擔(dān)保公司，比如科技型中小企業(yè)所對(duì)應(yīng)的科技擔(dān)保公司對(duì)科技型中小企業(yè)所具有的風(fēng)險(xiǎn)大、未來(lái)前景模糊、具有先進(jìn)的待轉(zhuǎn)化技術(shù)等特點(diǎn)，可以采取與創(chuàng)業(yè)投資相結(jié)合的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)被擔(dān)保企業(yè)采取有選擇性的債轉(zhuǎn)股或股權(quán)質(zhì)押方式等來(lái)化解風(fēng)險(xiǎn)；建筑地產(chǎn)企業(yè)所對(duì)應(yīng)的置業(yè)擔(dān)保公司，應(yīng)該具有擔(dān)保時(shí)間長(zhǎng)，收費(fèi)低，擔(dān)保額度大等特點(diǎn)，以滿足房地產(chǎn)按揭擔(dān)保的長(zhǎng)期性需求等。

融資擔(dān)保在線 004km.cn 專注于擔(dān)保公司，小額信貸，典當(dāng)公司咨詢教育

總而言之，擔(dān)保公司的發(fā)展要從感性擔(dān)保走向理性擔(dān)保，這是擔(dān)保公司向深度、廣度、高度進(jìn)軍的過(guò)程，是擔(dān)保公司形成風(fēng)險(xiǎn)管理的核心競(jìng)爭(zhēng)力的過(guò)程，也是擔(dān)保公司走向規(guī)?；?、專業(yè)化，最終具有可持續(xù)發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制的過(guò)程。

（作者單位：廈門大學(xué)金融系）

第三篇：論大學(xué)生自我管理能力

論大學(xué)生自我管理能力

摘要：大學(xué)生群體在現(xiàn)行的教育體制和社會(huì)環(huán)境等因素的影響下出現(xiàn)了自我管理能力普遍缺失的情況。本文分析了大學(xué)生自我管理能力的必要性和重要性及存在的問(wèn)題、缺失的原因、解決的措施和注意的問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：大學(xué)生 自我管理 能力

一、當(dāng)代大學(xué)生自我管理能力狀況

（一）總體概況

就當(dāng)今而言，當(dāng)代大學(xué)生自我管理素質(zhì)整體是好的，基本上能正確認(rèn)識(shí)自我，調(diào)控自我，但由于獨(dú)生子女等原因，不少學(xué)生存在自我管理能力偏低甚至缺失的情況。缺乏正確的人生觀、價(jià)值觀、進(jìn)取心、責(zé)任心和愛(ài)心，不能有效調(diào)節(jié)自我的情緒及行為。在生活上散慢、放縱，沉迷于游戲等。學(xué)習(xí)上放松、隨意、不進(jìn)取。這些都是當(dāng)代大學(xué)生自我能力缺乏的表現(xiàn)。因此加強(qiáng)大學(xué)生自我管理能力十分必要和迫切。當(dāng)今現(xiàn)行的教育體制下，對(duì)大學(xué)生自我管理能力既有有利的一面也有不利的一面。

1.有利的一面

當(dāng)今，在全國(guó)教育改革中，培養(yǎng)學(xué)生的自主性、積極性、創(chuàng)造性和主觀能動(dòng)性已經(jīng)成為教育的重點(diǎn)。大學(xué)課程設(shè)置上總體按照德、智、體、美、勞、能全面發(fā)展進(jìn)行安排。當(dāng)今教育已經(jīng)不是“讀死書，死讀書，書讀死，讀死書”的舊式教育，而是給學(xué)生足夠的空間和時(shí)間去參加各種各樣的社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，培養(yǎng)各方面的能力。大學(xué)生除了學(xué)習(xí)文化知識(shí)以外，還可以參與管理宿舍、教室、圖書館、食堂和實(shí)驗(yàn)室等。鼓勵(lì)大學(xué)生成立和參加社團(tuán)，充分發(fā)揮大學(xué)生主觀能動(dòng)性，積極投入到各項(xiàng)活動(dòng)中；參加各種各樣的實(shí)踐活動(dòng)（如無(wú)憂網(wǎng)兼職、義務(wù)家教和無(wú)償獻(xiàn)血等）在實(shí)踐中不斷提高自己能力與素質(zhì)?，F(xiàn)在，各大學(xué)都普遍重視大學(xué)生自我能力的培養(yǎng)和提高。

2.不利的一面

自1998年以來(lái)，高校不斷擴(kuò)招，大學(xué)生日上人數(shù)巨增，形成了師資力量不足的情況。因此大學(xué)教學(xué)大班教學(xué)成為了普遍現(xiàn)象，教學(xué)質(zhì)量也有所下降。對(duì)學(xué)生的管理有比較放松。在傳統(tǒng)教育體制下，學(xué)生自我管理意思和能力都普遍缺乏。在現(xiàn)實(shí)的生活中，依然有一部分的大學(xué)生顯得不成熟，依賴性強(qiáng)，自我管理能力

偏弱，甚至缺乏自我管理的能力。而這樣的情況也在不斷的增加。

（二）當(dāng)代大學(xué)生在自我管理能力存在的問(wèn)題。

大學(xué)生自我管理能力缺失主要問(wèn)題表現(xiàn)在心理不成熟、經(jīng)濟(jì)支配盲目、高度依賴教學(xué)管理等方面。

1.心理問(wèn)題難于調(diào)適。根據(jù)2001年對(duì)北京、上海、南京等高校的調(diào)查。大學(xué)生擁有不同程度的心理問(wèn)題和疾病的占受調(diào)查人數(shù)的38%。而心理問(wèn)題主要表現(xiàn)在認(rèn)識(shí)力、心理承受力、應(yīng)變能力和交際能力低下。不能對(duì)自我進(jìn)行認(rèn)知、控制和調(diào)節(jié)；不能轉(zhuǎn)移、調(diào)適消極情緒如憂慮、緊張、偏激、灰心、迷茫和自卑等。同時(shí)缺乏解決心理問(wèn)題的能力和方法。因此引發(fā)一系列不利于大學(xué)生成長(zhǎng)的因素和難題。

2.經(jīng)濟(jì)支配盲目隨意。大學(xué)生生活費(fèi)用主要由家長(zhǎng)供給。但是因離家遠(yuǎn)家長(zhǎng)無(wú)法監(jiān)督，大學(xué)生對(duì)生活費(fèi)用擁有絕對(duì)的決定和支配權(quán)力。因此大學(xué)生因?yàn)樵谧晕夜芾砟芰Σ粡?qiáng)的情況下，出現(xiàn)了支配金錢的盲目性和隨意性，甚至不以為然。出現(xiàn)消費(fèi)無(wú)計(jì)劃、鋪張浪費(fèi)、攀比成風(fēng)和亂借貸等現(xiàn)象。金錢用于學(xué)習(xí)少而娛樂(lè)多，因此荒廢了學(xué)業(yè)。

3.高度依賴教育管理

大學(xué)教育不同于中學(xué)，對(duì)學(xué)生的自覺(jué)性要求很高，更多依賴于學(xué)生的自我教育。然而缺乏自我管理能力的學(xué)生，一方面高度依賴學(xué)校的教育管理，習(xí)慣中學(xué)保姆式的教育方式，不能適應(yīng)彈性學(xué)制。大學(xué)里每位學(xué)生的選課都有差異，學(xué)生對(duì)自己選定的課程學(xué)習(xí)主要來(lái)源于自身的主動(dòng)性，而更多在于自主學(xué)習(xí)上。但部分學(xué)生課余時(shí)間主要花在上網(wǎng)和談戀愛(ài)上，從而壓縮了學(xué)習(xí)時(shí)間。據(jù)調(diào)查60%的學(xué)生每周花8至20個(gè)小時(shí)上網(wǎng)，12.5%學(xué)生每周上網(wǎng)30個(gè)小時(shí)以上，極少數(shù)甚至每周上網(wǎng)100小時(shí)以上。隨著電腦的普及情況有明顯的加重的趨向。而在上網(wǎng)學(xué)生中經(jīng)常瀏覽的網(wǎng)站：娛樂(lè)網(wǎng)站46%、音樂(lè)網(wǎng)站44%、賀卡網(wǎng)站43.5%、文學(xué)網(wǎng)站33.5%及電影網(wǎng)站39%，其他學(xué)習(xí)網(wǎng)站卻很少。由于大學(xué)生缺乏時(shí)間管理能力，浪費(fèi)充足的課余時(shí)間，從而讓大學(xué)生的時(shí)間利用率低，學(xué)習(xí)成績(jī)差，同時(shí)各方面的能力也沒(méi)有提高，大學(xué)就已經(jīng)結(jié)束。

二、大學(xué)生自我管理能力缺失的危害及原因

（一）危害

1.影響自身發(fā)展

(1)缺乏獨(dú)立生存能力，無(wú)法獨(dú)立處理個(gè)人事務(wù)而出現(xiàn)心理問(wèn)題。（2）缺乏

吃苦精神，團(tuán)結(jié)協(xié)作協(xié)作精神，自控能力，自我管理能力。（3）自我學(xué)習(xí)，生活管理，行管理能力若弱。（4）做事缺乏毅力，易沖動(dòng)，不顧后果，情緒起伏大，容易受不良事物影響。（5）學(xué)生，盲目追求個(gè)性，缺乏集體觀念，散漫任性，風(fēng)氣敗壞。

2.影響社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)。

大學(xué)生作為國(guó)家未來(lái)的重要人才。肩負(fù)著振興中華民族的神圣使命，然而缺乏自我能力的大學(xué)生將難肩負(fù)起時(shí)代賦予的責(zé)任。從而影響社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程的快慢，和是否能順利進(jìn)行。

（二）大學(xué)生自我管理能力缺失的原因。

1.教育觀念上，以服從教育為主，缺乏獨(dú)立人格教育。中國(guó)傳統(tǒng)教育以說(shuō)服。灌輸力教育為主，采用統(tǒng)一的說(shuō)教方式，很少考慮到激發(fā)學(xué)生的自主思維，培養(yǎng)他們獨(dú)立特有的人格。缺乏獨(dú)立人格教育受教育者就沒(méi)有自我管理的意識(shí)。

2.教育模式上，重視文化教育，輕視綜合素質(zhì)的培養(yǎng)。傳統(tǒng)教育以應(yīng)試教育為主，從而輕視學(xué)生綜合素質(zhì)的培養(yǎng)。沒(méi)能讓學(xué)習(xí)全面發(fā)展。而現(xiàn)代教育管理是主體管理，是以管理者為主導(dǎo)，教育管理者和被管理者共同參與，互相協(xié)調(diào)和雙向統(tǒng)一的過(guò)程，而應(yīng)試教育只是單項(xiàng)的。

3.教育環(huán)節(jié)上，注意智力開發(fā)，缺乏情感教育。傳統(tǒng)教育偏重于學(xué)生智力開發(fā)，卻忽視了情感教育。因而學(xué)生缺乏良好的情感表達(dá)方式。而情商是一個(gè)人情緒控制和管理的標(biāo)尺。長(zhǎng)期忽視必將導(dǎo)致學(xué)生缺乏自我情緒管理能力。

4.家庭教育上，包攬過(guò)多自制力培養(yǎng)缺位。計(jì)劃生育使得獨(dú)生子女問(wèn)題表現(xiàn)突出。家庭對(duì)子女過(guò)分的庇護(hù)使得學(xué)生表現(xiàn)得消極，孤獨(dú)，不客觀，嬌縱，缺乏自制力。離開家庭后不能獨(dú)立生存。也是大學(xué)生自我管理能力缺失的重要原因。

三、提升大學(xué)生自我管理能力的措施

（一）開展“四自工程”

讓學(xué)生進(jìn)行“自我教育，自我管理，自我服務(wù)，自我完善”，變過(guò)去“嚴(yán)防死守”為今日“自我管理”。如讓學(xué)習(xí)參與學(xué)校部門管理。如：宿舍、教室、圖書館、食堂等；建立學(xué)習(xí)自我監(jiān)督機(jī)制；鼓勵(lì)學(xué)生成立和參與社團(tuán)，發(fā)揮學(xué)生主觀能動(dòng)性。通過(guò)這些讓學(xué)生真正了解自我管理的意義和重要性，從而提高學(xué)生的自我管理能力。

（二）認(rèn)清特點(diǎn)，加強(qiáng)引導(dǎo)自我管理的主客體都是學(xué)生。但并不是讓學(xué)生進(jìn)行自我管理時(shí)信馬由強(qiáng)，放任自流，也不是讓學(xué)生嚴(yán)格于院校管理制度之下。大

學(xué)生不同于中學(xué)生，其畢業(yè)后將進(jìn)入社會(huì)，其有強(qiáng)烈的自我意識(shí)，想作一名管理者而非被管理者，因而讓大學(xué)生善于解剖自己，進(jìn)一步了解自己，從而認(rèn)清對(duì)與錯(cuò)，丑與美，善與惡。不斷地提升自我，這些，教師的引導(dǎo)將對(duì)學(xué)生起著重要的導(dǎo)向作用，因而大學(xué)生需要的學(xué)校導(dǎo)向指導(dǎo)而非灌輸。因而把教學(xué)與學(xué)生自我管理有機(jī)組合，實(shí)現(xiàn)變被動(dòng)教育向主動(dòng)受教育的轉(zhuǎn)變，才是根本。

（三）加強(qiáng)自我管理

自我管理分為強(qiáng)制性管理和緩和性管理。強(qiáng)制性管理易使學(xué)生失去興趣，挫傷創(chuàng)造力，緩和性管理易使學(xué)生自由散漫，因此要兩者結(jié)合。

1.自我克制法。其包含自我約束，是實(shí)施自我管理的一個(gè)過(guò)程，既在行動(dòng)中堅(jiān)定不移的服從既定的計(jì)劃，克服不良習(xí)慣，從而提高自我克制力，確保計(jì)劃完成。

2.自我設(shè)計(jì)法。既自己制定一個(gè)計(jì)劃，然后以此為標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)自我管理的進(jìn)行。分兩步。一.找出自己長(zhǎng)處和短處明確目標(biāo)。二.制定方案。當(dāng)不確立以后應(yīng)考慮可能失行的方案。如：職業(yè)生涯設(shè)計(jì)就是一個(gè)例子。通過(guò)自我設(shè)計(jì)使自己的行為與目標(biāo)協(xié)調(diào)一致，然后制定具體輔助計(jì)劃。

3.自我分析法。其是自我管理活動(dòng)的總環(huán)節(jié)。首先，對(duì)我管理的上一階段進(jìn)行分析，效果優(yōu)先預(yù)定目標(biāo)的則保留，反之則改正，并避免再次發(fā)生，最后在改進(jìn)中應(yīng)講究方法，科學(xué)地進(jìn)行改正。

四、大學(xué)生加強(qiáng)自我管理應(yīng)注意的幾點(diǎn)要求

（一）平等民主，大學(xué)生自我管理民主時(shí)應(yīng)堅(jiān)持平等民主，這樣才能更好得實(shí)現(xiàn)自我管理和他人的自我管理。

（二）區(qū)別對(duì)待，不同的大學(xué)生有著不同的特點(diǎn)，大學(xué)生在進(jìn)行學(xué)生自我管理教育中實(shí)施區(qū)別對(duì)待相當(dāng)重要。

（三）重視實(shí)踐，知而行。是實(shí)現(xiàn)大學(xué)生自我管理的重要步驟。因而接受社會(huì)實(shí)踐考驗(yàn)，得到社會(huì)認(rèn)同，是大學(xué)生自我管理能力提升與否的重要標(biāo)尺。

（四）認(rèn)清四個(gè)“意識(shí)問(wèn)題”。

（1）認(rèn)清高等教育的特點(diǎn)。（2）正確定位自己在家庭，社會(huì)及團(tuán)體中的角色。（3）合理規(guī)劃大學(xué)生涯。（4）認(rèn)清社會(huì)發(fā)展對(duì)人才素質(zhì)的要求以及社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)的激烈性，激發(fā)意識(shí)。通過(guò)認(rèn)清以上四點(diǎn)，我們才能認(rèn)清大學(xué)生培養(yǎng)自我管理能力的方向和要求，才能真正提高自我管理能力。

自我管理方法很多，在此只是作膚淺論述，總之大學(xué)生的自我管理問(wèn)題不僅

憑借外部條件予以解決。更重要的是，主觀能動(dòng)性的發(fā)揮。大學(xué)生自我管理能力的提高對(duì)大學(xué)生個(gè)人而言乃至整個(gè)社會(huì)都是十分必要的！

參考文獻(xiàn)：

[1]洛塔爾.賽韋特.把時(shí)間留給最重要的事[M].北京：中信出版社，2007.[2]王潔麗.我的時(shí)間,我掌握[M].北京：海潮出版社，2004.[3]李靜.青年必備能力全書[M].北京：地震出版社，2004.[4]吳迪 謝志遠(yuǎn) 王晶.論大學(xué)生自我管理能力缺失的原因及對(duì)策[J].廣西青年干部學(xué)院學(xué)報(bào),2005(5).[5]崔子文 楊俊福.淺議當(dāng)代大學(xué)生的自我管理[J].廣西青年干部學(xué)院

報(bào),2005(5).[6]減乃青.我國(guó)高等教育管理研究的歷史與現(xiàn)狀簡(jiǎn)述[J].黑龍江高教研究,2002(1).

第四篇：提升全面風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)管理能力

提升全面風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)管理能力

2015年11月24日 11點(diǎn)10分 來(lái)源：銀行家

作者：郭 軍

字號(hào)：T|T [標(biāo)簽]銀行業(yè) 金融研究

當(dāng)前，在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型不斷深化、利率市場(chǎng)化進(jìn)程加快、金融脫媒和互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展、金融創(chuàng)新層出不窮的趨勢(shì)下，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)制、觸發(fā)機(jī)理、傳導(dǎo)路徑呈現(xiàn)出新特征和新變化，各類風(fēng)險(xiǎn)多點(diǎn)多發(fā)、相互交織，風(fēng)險(xiǎn)間的傳染滲透效應(yīng)更為明顯。城商行受經(jīng)營(yíng)地域、業(yè)務(wù)資質(zhì)、客戶覆蓋、資金實(shí)力、人才儲(chǔ)備等方面的制約，風(fēng)險(xiǎn)分散能力較差，對(duì)經(jīng)濟(jì)周期大幅波動(dòng)的耐受力較弱，風(fēng)險(xiǎn)管理面臨更大壓力，風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式具有更加鮮明的特征。城商行只有加倍努力提升全面風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)管理能力，才能實(shí)現(xiàn)有效經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型發(fā)展，不斷提升服務(wù)地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)的質(zhì)量和水平，完成與經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)互動(dòng)發(fā)展的歷史使命。

城商行風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)新特征

行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)偏好趨于上升

新常態(tài)下，銀行負(fù)債成本快速攀升、利差不斷收窄，利潤(rùn)增速快速下滑，盈利能力有所下降，2014年銀行業(yè)資產(chǎn)利潤(rùn)率和資本利潤(rùn)率均值分別為1.2%、17.7%，同比下降0.1和1.6個(gè)百分點(diǎn)。近兩年來(lái)，為緩解利差收窄的沖擊，各家銀行紛紛加快創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，推動(dòng)綜合化經(jīng)營(yíng)，尋求新的盈利增長(zhǎng)點(diǎn)。但在新的運(yùn)營(yíng)模式和盈利模式形成前的一定時(shí)期內(nèi)，將會(huì)在現(xiàn)有盈利模式的慣性牽動(dòng)和考核指標(biāo)體系的導(dǎo)向下，迫于經(jīng)營(yíng)壓力在高風(fēng)險(xiǎn)收益領(lǐng)域進(jìn)行資產(chǎn)配置，以彌補(bǔ)負(fù)債成本上升引發(fā)的收益下降，行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)偏好趨于上升。城商行受經(jīng)營(yíng)區(qū)域、金融牌照等“個(gè)性化”因素制約，創(chuàng)新轉(zhuǎn)型步伐客觀上落后于國(guó)有銀行和股份制銀行，資產(chǎn)配置方式和定價(jià)能力受限，風(fēng)險(xiǎn)偏好被迫上升的壓力更為明顯。如果不能帶動(dòng)管理、人才、風(fēng)控等方面的同步提升，城商行發(fā)展將蘊(yùn)含巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

利率風(fēng)險(xiǎn)及其影響凸顯

2014年以來(lái)，中國(guó)人民銀行5次下調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率，一年期存貸款基準(zhǔn)利率分別下調(diào)125BP和140BP，存貸款利率波動(dòng)在各金融工具、各金融主體之間快速傳導(dǎo)。大型銀行應(yīng)對(duì)降息較為從容，存款利率上浮比例基本維持不變，城商行出于生存競(jìng)爭(zhēng)需要，不同程度地提高了存款上浮比例，同時(shí)資產(chǎn)定價(jià)受議價(jià)能力和非對(duì)稱降息因素影響快速下滑。市場(chǎng)利率的頻繁、大幅波動(dòng)給城商行利率風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了前所未有的全方位沖擊。一是短期負(fù)債支持長(zhǎng)期資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)模式下，資產(chǎn)重定價(jià)滯后于負(fù)債重定價(jià)所形成的風(fēng)險(xiǎn)；二是非對(duì)稱降息帶來(lái)的基差風(fēng)險(xiǎn)；三是資產(chǎn)與負(fù)債方產(chǎn)品期限不

一、收益率變動(dòng)不一帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；四是利率下行通道下，借款人傾向于提前還貸、以低利率重新貸款的隱含性期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。

城商行產(chǎn)生并成長(zhǎng)于穩(wěn)定的利差環(huán)境下，利率風(fēng)險(xiǎn)管理意愿、意識(shí)均較為薄弱，普遍僅參照“1104報(bào)表”模擬測(cè)算重定價(jià)敏感性缺口對(duì)凈利息收益的影響，分析技術(shù)、管理手段單一，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖工具。面對(duì)利率市場(chǎng)化的沖擊，凈利差、凈息差快速收窄，凈利潤(rùn)增幅放緩。此外，金融產(chǎn)品定價(jià)管理基礎(chǔ)薄弱也成為了制約城商行健康發(fā)展的瓶頸。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況更加復(fù)雜

金融服務(wù)提供者更加多元化，投資者對(duì)收益率的敏感性逐步提升，供需雙方和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者多方博弈帶來(lái)貨幣流通速度加快，資金在銀行體系和資本市場(chǎng)間、貨幣市場(chǎng)與證券市場(chǎng)間頻繁流動(dòng)，銀行存款波動(dòng)頻率加快、規(guī)模加大，穩(wěn)定性快速下降。資金來(lái)源渠道相對(duì)狹窄的城商行群體愈加依賴成本較高、期限較短且不確定性較大的同業(yè)負(fù)債，同業(yè)負(fù)債占比持續(xù)上升，財(cái)務(wù)杠桿普遍偏大，負(fù)債成本偏離存款利率的程度加大。在實(shí)現(xiàn)股東期望回報(bào)率的驅(qū)動(dòng)下，城商行迫于盈利壓力犧牲流動(dòng)性以獲取高收益，資產(chǎn)久期拉長(zhǎng)，流動(dòng)性期限缺口加大；同時(shí)，期限錯(cuò)配不僅局限于傳統(tǒng)存貸款領(lǐng)域，迅猛發(fā)展的同業(yè)業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)蘊(yùn)含的錯(cuò)配缺口或許更為突出，全口徑流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理難度加大。

我國(guó)央行陸續(xù)推出了再貼現(xiàn)、常備借貸便利等應(yīng)急流動(dòng)性管理工具，城商行間也正在加快跨省份流動(dòng)性互助機(jī)制建設(shè)，加之準(zhǔn)備金考核方式調(diào)整，允許一定額度的“透支”，流動(dòng)性管理彈性和靈活性進(jìn)一步加強(qiáng)。因此，雖然城商行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況更加復(fù)雜和難以預(yù)測(cè)，但從整體上來(lái)看，單家銀行出現(xiàn)兌付危機(jī)的可能性不大。

信用風(fēng)險(xiǎn)快速聚集爆發(fā)

面對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度換檔期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、前期刺激政策消化期“三期疊加”的沖擊。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2014年一季度至2015年二季度期間，城商行不良貸款率同比增速由13.25%上升至38.38%，不良貸款余額同比增速由16.35%攀升至53.50%（詳見(jiàn)圖1），不良貸款呈加速暴露趨勢(shì)。首先，在經(jīng)濟(jì)下行過(guò)程中，城商行前期高速的規(guī)模擴(kuò)張和跨區(qū)域發(fā)展所帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)；其次，戰(zhàn)略定位缺乏前瞻性、主動(dòng)性，多數(shù)城商行在信貸投放、產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)務(wù)創(chuàng)新上更多的采取跟隨策略，缺乏相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力；最后，城商行的區(qū)域性特點(diǎn)更易受到區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響。不良貸款首先在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的長(zhǎng)三角、珠三角等東部沿海區(qū)域集中暴露，逐步蔓延至產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)集中的環(huán)渤海地區(qū)以及中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)。區(qū)域內(nèi)的城商行也面臨嚴(yán)峻的資產(chǎn)質(zhì)量壓力，城商行區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)不可小覷。

金融創(chuàng)新中信息科技風(fēng)險(xiǎn)不容忽視

近幾年來(lái)，城商行開始通過(guò)引進(jìn)新技術(shù)推動(dòng)金融創(chuàng)新，不斷推出融合新科技的新業(yè)務(wù)，在為客戶提供新金融產(chǎn)品和更加便捷快速服務(wù)的同時(shí)，應(yīng)高度關(guān)注信息科技風(fēng)險(xiǎn)。一是第三方支付、移動(dòng)應(yīng)用等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)快速發(fā)展，客戶信息安全管理面臨更高的挑戰(zhàn)，因信息泄露而誘發(fā)的銀行卡盜刷等案件頻發(fā)，損害了客戶經(jīng)濟(jì)利益和銀行聲譽(yù)；二是科技創(chuàng)新促使銀行內(nèi)部系統(tǒng)之間以及與證券、通信、交通等公司系統(tǒng)間的互聯(lián)越發(fā)緊密，設(shè)計(jì)疏漏或局部故障將導(dǎo)致整體異常；三是城商行的技術(shù)創(chuàng)新普遍采用與系統(tǒng)開發(fā)商合作的模式，需要重點(diǎn)關(guān)注系統(tǒng)的穩(wěn)定性、可靠性、安全性以及外包人員的技術(shù)能力和職業(yè)素養(yǎng)；城商行科技力量相對(duì)薄弱和管理模式相對(duì)滯后的現(xiàn)狀與新技術(shù)帶來(lái)種類繁多的風(fēng)險(xiǎn)不匹配。如何全面平衡風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)之間的關(guān)系、采取最優(yōu)級(jí)化的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，將是城商行今后很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)信息科技風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的課題。

風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性顯著上升

新經(jīng)營(yíng)環(huán)境和業(yè)務(wù)模式使城商行各類風(fēng)險(xiǎn)更易相互轉(zhuǎn)化，風(fēng)險(xiǎn)間關(guān)聯(lián)性上升。例如，銀行資產(chǎn)價(jià)格受到流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的共同作用而產(chǎn)生變化，風(fēng)險(xiǎn)之間更容易通過(guò)定價(jià)相互轉(zhuǎn)化；過(guò)高的集中度風(fēng)險(xiǎn)易于觸發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)；投資者錯(cuò)誤認(rèn)定非保本理財(cái)存在隱形擔(dān)保和剛性兌付，投資標(biāo)的的信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)可能危及城商行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)跨市場(chǎng)運(yùn)作，涉及證券、保險(xiǎn)、信托甚至是民間借貸團(tuán)體等多個(gè)參與主體，客觀上導(dǎo)致金融分業(yè)體制下的防火墻作用出現(xiàn)凈損漏，不同市場(chǎng)產(chǎn)品和客戶之間的聯(lián)系更加緊密和多樣化，風(fēng)險(xiǎn)溢出效應(yīng)彰顯?！暗谌街Ц丁钡然ヂ?lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新、“表表外業(yè)務(wù)”創(chuàng)新中的局部風(fēng)險(xiǎn)事件可能通過(guò)業(yè)務(wù)鏈條隱蔽但迅速地滲透?jìng)魅局疗渌灰字黧w，乃至整個(gè)金融體系。

切實(shí)提升全面風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)管理能力的策略建議

面對(duì)新常態(tài)下風(fēng)險(xiǎn)管理新特征和新挑戰(zhàn)，城商行必須自覺(jué)接受和主動(dòng)適應(yīng)監(jiān)管政策新標(biāo)準(zhǔn)，充分研究風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)本質(zhì)內(nèi)涵，結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)特色，吸收轉(zhuǎn)化為內(nèi)部管理指標(biāo)。將監(jiān)管約束作為自身風(fēng)險(xiǎn)管理的外在動(dòng)力，切實(shí)遵守競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展的“游戲規(guī)則”，以超越監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，不斷創(chuàng)新和優(yōu)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系和運(yùn)行機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法從政策授權(quán)管理和經(jīng)驗(yàn)管理向科學(xué)化、數(shù)量化、系統(tǒng)化、精細(xì)化的轉(zhuǎn)變。

適應(yīng)發(fā)展新常態(tài)，強(qiáng)化戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理

戰(zhàn)略關(guān)乎銀行發(fā)展方向的選擇，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是銀行最具顛覆性、最大的風(fēng)險(xiǎn)。某種意義上，銀行的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題本身就是個(gè)戰(zhàn)略問(wèn)題，短期和長(zhǎng)期的戰(zhàn)略目標(biāo)就意味著不同的風(fēng)險(xiǎn)選擇與風(fēng)險(xiǎn)管理。當(dāng)前在內(nèi)外部因素的共同推動(dòng)下，我國(guó)銀行業(yè)步入轉(zhuǎn)軌期，能否依據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，準(zhǔn)確研判經(jīng)濟(jì)周期，合理取舍規(guī)模與效益、業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)重檢與修正自身發(fā)展戰(zhàn)略，把握好銀行發(fā)展方向、目標(biāo)、策略和節(jié)奏，控制住風(fēng)險(xiǎn)，直接關(guān)乎銀行的生死存亡。

優(yōu)化頂層設(shè)計(jì)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理與防范至關(guān)重要。一般而言，城商行主要股東的行為決策對(duì)銀行戰(zhàn)略發(fā)展方向和風(fēng)險(xiǎn)偏好影響顯著，城商行應(yīng)優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，引入和銀行戰(zhàn)略發(fā)展方向相一致、能夠發(fā)揮戰(zhàn)略協(xié)同作用的股東，防范因股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理引發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)；“三會(huì)一層”的戰(zhàn)略決策和執(zhí)行能力是防范戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的決定性因素，因此要優(yōu)化董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高管層的成員構(gòu)成，強(qiáng)化獨(dú)立董事和外部監(jiān)事作用，提升董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)把控能力，確保銀行構(gòu)建與規(guī)模、業(yè)務(wù)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)與制度，包括風(fēng)險(xiǎn)文化、風(fēng)險(xiǎn)團(tuán)隊(duì)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、資本管理、壓力測(cè)試、風(fēng)險(xiǎn)模型等主要內(nèi)容；要平衡投資者評(píng)價(jià)、機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)及監(jiān)管評(píng)價(jià)，優(yōu)化考核指標(biāo)導(dǎo)向，確保考核指標(biāo)導(dǎo)向與戰(zhàn)略規(guī)劃方向相一致，防范戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

豐富利率風(fēng)險(xiǎn)管理工具，強(qiáng)化產(chǎn)品定價(jià)能力

將對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度提升到新的高度，建立健全利率風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理體系，以利率敏感性缺口分析為主，逐步引入反映現(xiàn)金流時(shí)間價(jià)值的久期缺口管理技術(shù)。通過(guò)實(shí)施內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)（FTP），將利率風(fēng)險(xiǎn)上收到總行層面進(jìn)行集中化管理，實(shí)現(xiàn)資金來(lái)源與資金運(yùn)用在規(guī)模、定價(jià)和期限上的合理匹配。同時(shí)建立科學(xué)的利率走勢(shì)分析機(jī)制，提高利率走勢(shì)判斷的前瞻性和準(zhǔn)確性，對(duì)于利率錯(cuò)配產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)敞口，通過(guò)表內(nèi)結(jié)構(gòu)性調(diào)整和表外利率衍生工具進(jìn)行合理對(duì)沖。

按照“全面規(guī)劃、分期推進(jìn)”的原則，加快涵蓋FTP、經(jīng)濟(jì)資本、成本分?jǐn)偟软?xiàng)目的管理會(huì)計(jì)體系建設(shè)，為強(qiáng)化產(chǎn)品定價(jià)能力奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。資產(chǎn)端定價(jià)要覆蓋資本成本、資金成本、風(fēng)險(xiǎn)成本、經(jīng)營(yíng)成本和稅務(wù)成本：資本成本方面，以監(jiān)管資本風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重作為基本參考，結(jié)合自身戰(zhàn)略發(fā)展導(dǎo)向，依據(jù)擔(dān)保方式、行業(yè)類別、所屬地域等維度調(diào)節(jié)權(quán)重；資金成本方面，內(nèi)部FTP收益率曲線要更好的對(duì)接市場(chǎng)利率，要根據(jù)流動(dòng)性管理策略設(shè)置不同的流動(dòng)性期限溢價(jià)；信用風(fēng)險(xiǎn)方面，依據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)等信息設(shè)置階梯式的信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。負(fù)債端定價(jià)要綜合考慮業(yè)務(wù)屬性、資金供需、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、客戶綜合貢獻(xiàn)度等因素，制定分層次的差異化、個(gè)性化定價(jià)方案，強(qiáng)化成本控制能力和負(fù)債穩(wěn)定性。

完善流動(dòng)性指標(biāo)管理體系，強(qiáng)化限額管理

便捷性手段和復(fù)雜性技術(shù)并軌。制訂更為清晰、便于操作的日常管理指標(biāo)體系，例如，通過(guò)跟蹤大額存款資金律動(dòng)規(guī)律，結(jié)合其他各類大宗資產(chǎn)、負(fù)債的結(jié)構(gòu)和到期分布信息，科學(xué)準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)單日現(xiàn)金凈流出值，做實(shí)日常頭寸預(yù)報(bào)管理；通過(guò)同業(yè)業(yè)務(wù)凈融入指標(biāo)監(jiān)測(cè)貨幣市場(chǎng)資金依賴度，側(cè)面評(píng)估財(cái)務(wù)杠桿水平。將歷史情景模擬、流動(dòng)性壓力測(cè)試、資產(chǎn)變現(xiàn)能力估算等復(fù)雜性技術(shù)切實(shí)應(yīng)用于確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)限額、流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備等戰(zhàn)略層面決策。

在分析自身資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度的基礎(chǔ)上，對(duì)流動(dòng)性指標(biāo)施行全口徑限額管理，重視表外業(yè)務(wù)潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。著力建設(shè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定指標(biāo)警戒值和紅黃藍(lán)三級(jí)容忍度，并制定分層次的流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備和應(yīng)急預(yù)案，以應(yīng)對(duì)不同程度的流動(dòng)性壓力事件。此外，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注負(fù)債來(lái)源集中度和資產(chǎn)到期集中度，積極研究運(yùn)用大額存單、信貸資產(chǎn)證券化等工具，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債主動(dòng)管理，構(gòu)建多元化的資金來(lái)源渠道，調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配缺口，有效降低集中度風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

緊密結(jié)合經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略，加快推進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型

近年來(lái)，整個(gè)銀行業(yè)都承受了來(lái)自于經(jīng)濟(jì)增速放緩、利率市場(chǎng)化、金融脫媒加速推進(jìn)等多重壓力，傳統(tǒng)信貸需求大幅減弱，客戶結(jié)構(gòu)與客戶行為發(fā)生深刻變化，城商行的信貸投放結(jié)構(gòu)和方式調(diào)整面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。對(duì)于增量信貸投放上，城商行應(yīng)緊密契合中國(guó)經(jīng)濟(jì)從要素、投資驅(qū)動(dòng)向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)的轉(zhuǎn)變，積極主動(dòng)地選擇調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)之路。在強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力和提升內(nèi)力的同時(shí)，發(fā)揮地緣優(yōu)勢(shì)，對(duì)接地方經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略，深入了解當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和前景、公司需求模式及政治文化環(huán)境，以及對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的更貼近地掌控，確定自身的經(jīng)營(yíng)區(qū)域、目標(biāo)客戶和差異化戰(zhàn)略選擇，切實(shí)抓住結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)升級(jí)、消費(fèi)升級(jí)等國(guó)家戰(zhàn)略帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展新增長(zhǎng)點(diǎn)，加快推進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，從而贏得信貸市場(chǎng)的領(lǐng)先地位，同時(shí)在地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型中積極踐行社會(huì)責(zé)任；對(duì)于存量信貸結(jié)構(gòu)，城商行可以借道PSL等結(jié)構(gòu)性貨幣政策工具，將持有的地方債質(zhì)押央行，或者通過(guò)資產(chǎn)證券化出售部分資產(chǎn)，由此獲得新的流動(dòng)性，加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐。

多種方式和措施并舉，快速緩解不良資產(chǎn)處置壓力

信用風(fēng)險(xiǎn)管理目前是城商行最首要和最緊迫的任務(wù)。為防止不良資產(chǎn)高度聚集而引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，城商行必須多措并舉加速不良貸款處置，除了充分利用傳統(tǒng)不良貸款處置方式，更應(yīng)積極探索和創(chuàng)新不良資產(chǎn)處置模式和方法。一是靈活運(yùn)用代持及變通獲利方式多角度處置不良貸款，在問(wèn)題資產(chǎn)計(jì)入不良之前，折價(jià)“出售”給資產(chǎn)管理公司，但仍由原債權(quán)銀行進(jìn)行清收處置，兩年內(nèi)未實(shí)現(xiàn)清收的問(wèn)題資產(chǎn)，由原債權(quán)銀行購(gòu)回；二是資產(chǎn)證券化及信托處置模式并用，最大化地利用外界手段，快速、高效地批量處理不良資產(chǎn)；三是不良資產(chǎn)處置互聯(lián)網(wǎng)化，擴(kuò)大不良資產(chǎn)交易行為的參與程度，縮短不良資產(chǎn)處置鏈條，最大限度地節(jié)省交易成交和提高處置效率。

適應(yīng)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的保障作用

對(duì)于當(dāng)前面臨的金融新生態(tài)，城商行要適應(yīng)綜合化、多元化的創(chuàng)新發(fā)展需要，切實(shí)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理思維和模式，應(yīng)用現(xiàn)代化的風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)，增強(qiáng)主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的保障作用。一是完善“跨市場(chǎng)、跨業(yè)務(wù)、跨監(jiān)管、全口徑”的風(fēng)險(xiǎn)管理，力求做到表內(nèi)表外、貸款和大資管信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)；二是隨著“大數(shù)據(jù)時(shí)代”到來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)日趨成熟，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量精確度不斷提高，城商行應(yīng)研究在內(nèi)部建立有前瞻性的預(yù)測(cè)和分析管理工具來(lái)預(yù)測(cè)和防范風(fēng)險(xiǎn)，改變現(xiàn)行的依賴人工的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法的科學(xué)化、數(shù)量化和精細(xì)化；三是充分應(yīng)用壓力測(cè)試工具，前瞻性的管控經(jīng)濟(jì)周期大幅波動(dòng)帶來(lái)的各類風(fēng)險(xiǎn)，制定有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和補(bǔ)救措施，防范“黑天鵝”事件對(duì)銀行帶來(lái)的毀滅性打擊。

第五篇：提高企業(yè)IT風(fēng)險(xiǎn)管理能力

提高企業(yè)IT風(fēng)險(xiǎn)管理能力

每個(gè)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中都有可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，如何化解和減少風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)者必須研究的，因此，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理非常重要。這項(xiàng)工作要求企業(yè)家在頭腦中首先明確企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)面臨著哪些潛在風(fēng)險(xiǎn)，然后有的放矢地采取措施。而隨著企業(yè)對(duì)信息技術(shù)的依賴性不斷增強(qiáng)，加強(qiáng)IT風(fēng)險(xiǎn)管理，成為越來(lái)越多的企業(yè)關(guān)注的焦點(diǎn)。

IT風(fēng)險(xiǎn)管理：企業(yè)法規(guī)遵從和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需要

如今，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性隨著市場(chǎng)全球化的發(fā)展而日益提高，推動(dòng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管力度也隨之越來(lái)越大，不少行業(yè)為保護(hù)企業(yè)在不穩(wěn)定的商業(yè)環(huán)境中穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)而頒布了專門的法規(guī)。譬如，由十國(guó)主要金融服務(wù)相關(guān)機(jī)構(gòu)牽頭發(fā)起的《巴塞爾第二號(hào)協(xié)定》（BaselⅡAccord）中，不僅對(duì)資本風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行約束，而且還涉及到經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，包括IT系統(tǒng)給公司帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。換句話說(shuō)，該協(xié)定強(qiáng)制要求采用企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并關(guān)注IT風(fēng)險(xiǎn)管理。作為一家旨在打擊欺詐性財(cái)務(wù)報(bào)告的組織，特里德威委員會(huì)下設(shè)的發(fā)起組織委員會(huì)（COSO）頒布了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架。信息系統(tǒng)審計(jì)和控制協(xié)會(huì)（Isaca）也制訂了信息和相關(guān)技術(shù)控制目標(biāo)（Cobit），這份文檔同樣概述了怎樣擬訂企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架。而頒布這兩項(xiàng)方案的目的都是為了促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制在企業(yè)的應(yīng)用。

此外，還有著名的《薩班斯－奧克斯利法案》（Sarbanes-Oxley），其404條款規(guī)定：所有在美上市企業(yè)都要建立內(nèi)部控制體系，其中包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通以及監(jiān)督5個(gè)部分。而且，法案對(duì)企業(yè)建立的內(nèi)部控制活動(dòng)的記錄作了許多詳細(xì)而嚴(yán)格的細(xì)節(jié)上的規(guī)定。如此一來(lái)，404條款就成為外國(guó)公司邁入美國(guó)股市的“高門檻”，也是該法案中最難操作、最復(fù)雜、耗費(fèi)成本最高的一個(gè)。

事實(shí)上，隨著全球化的業(yè)務(wù)大集中、數(shù)據(jù)大集中趨勢(shì)，IT越來(lái)越滲透到企業(yè)運(yùn)營(yíng)的每一個(gè)方面、環(huán)節(jié)和流程。與此同時(shí)，IT也成為企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。不僅僅是出于遵守行業(yè)法規(guī)的需要，不少企業(yè)從自身長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的角度出發(fā)也已認(rèn)識(shí)到需要采取更加有效的措施，來(lái)保護(hù)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)并提供出色的IT日常可用性。而企業(yè)中的IT管理者們往往被各種各樣的因素困擾。他們有的意識(shí)到自己正面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并且對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有著較為深入的認(rèn)識(shí)，但是由于成本的限制，總是無(wú)法圓滿地解決這些問(wèn)題。另一些企業(yè)由于業(yè)務(wù)模式過(guò)于復(fù)雜，以至于IT部門雖然感知到風(fēng)險(xiǎn)的存在，但根本無(wú)從知道風(fēng)險(xiǎn)究竟在何處，何時(shí)會(huì)爆發(fā)，也無(wú)法對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。那么，企業(yè)IT管理者到底應(yīng)當(dāng)如何清晰地了解潛在風(fēng)險(xiǎn)、需求和相應(yīng)的投資額度，又如何有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)呢？

扭轉(zhuǎn)觀念：整體布局實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)連續(xù)性及高可用性

根據(jù)惠普在幫助企業(yè)進(jìn)行IT風(fēng)險(xiǎn)管理方面多年來(lái)積累的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于復(fù)雜的IT環(huán)境，采用單一的解決方案處理IT運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的效果并不理想。業(yè)務(wù)連續(xù)性、可用性與安全性是一個(gè)相互依存的整體，應(yīng)該以集成、系統(tǒng)的方式進(jìn)行處理。任何方面的漏洞與變化都會(huì)影響到業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)所需要的服務(wù)級(jí)別。通過(guò)全盤規(guī)劃和考慮，采用整體化的解決方案，企業(yè)能夠構(gòu)建可靠的基礎(chǔ)設(shè)施，從而根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況靈活調(diào)整IT的可用性與性能。

在進(jìn)行企業(yè)IT風(fēng)險(xiǎn)管理控制的過(guò)程中，技術(shù)固然是一個(gè)重要組成部分，但要取得出色的IT運(yùn)營(yíng)效果，員工技能與最佳實(shí)踐同樣缺一不可。其中，將業(yè)務(wù)連續(xù)性、可用性與安全性的意識(shí)融入到企業(yè)文化和各種運(yùn)營(yíng)機(jī)制中，使其成為開展與維持業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的必不可少的組成部分，可能是最艱巨的任務(wù)，但一旦實(shí)現(xiàn)，也就從觀念上和根本上提高了企業(yè)管控風(fēng)險(xiǎn)的能力。

正確評(píng)估：了解潛在風(fēng)險(xiǎn)的破壞力

企業(yè)在構(gòu)建靈活安全的IT環(huán)境之前，首先要透徹地了解自身的業(yè)務(wù)需求、所面臨的威脅與風(fēng)險(xiǎn)、以及IT系統(tǒng)出現(xiàn)故障對(duì)各關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的影響等各方面因素。只有正確分析和面對(duì)可能存在的各類風(fēng)險(xiǎn)，并正確評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響，才能采取正確有效的措施來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

值得一提的是，一直被低估的停機(jī)成本事實(shí)上高得超乎想象。InfoneticsResearch是一家國(guó)際市場(chǎng)調(diào)研公司，專門從事北美、歐洲與亞洲地區(qū)的數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)與電信行業(yè)調(diào)研工作。Infonetics近期實(shí)施了一項(xiàng)客戶調(diào)查項(xiàng)目，調(diào)查內(nèi)容是關(guān)于網(wǎng)絡(luò)中斷及其對(duì)于大型企業(yè)的影響。該調(diào)查的研究報(bào)告稱，美國(guó)大企業(yè)每年的IT停機(jī)成本占其收入的3.6％，其中制造企業(yè)的停機(jī)成本在收入中所占比例為9％，金融服務(wù)機(jī)構(gòu)則高達(dá)16％。此外，停機(jī)還使企業(yè)面臨員工效率降低以及企業(yè)在客戶與股東中的聲譽(yù)受損等其它難以量化的潛在風(fēng)險(xiǎn)。停機(jī)對(duì)中國(guó)企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生的不利影響究竟如何，目前還沒(méi)有特別準(zhǔn)確的調(diào)研分析，但可以肯定的是，停機(jī)成本在中國(guó)企業(yè)中也是不容忽視的。

巧妙平衡：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)與保護(hù)成本

企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和管控的過(guò)程中，往往要面臨著如何平衡風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)保護(hù)成本的挑戰(zhàn)。根據(jù)惠普多年來(lái)在該領(lǐng)域的經(jīng)驗(yàn)，我們建議企業(yè)IT管理者采取分層次、分步驟的方式來(lái)做出合理決策，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與成本之間的巧妙平衡。

一般情況下，我們會(huì)建議企業(yè)首先認(rèn)真分析每個(gè)業(yè)務(wù)流程可能遭遇的風(fēng)險(xiǎn)及其影響，力求解決下列關(guān)鍵問(wèn)題：

· 需要何種級(jí)別的可用性？

· 一旦發(fā)生重大停機(jī)事故，業(yè)務(wù)對(duì)數(shù)據(jù)損失的承受能力有多大？

· 業(yè)務(wù)流程能夠承受的停機(jī)時(shí)間極限？

· 需要何種級(jí)別的安全性？

作為業(yè)務(wù)連續(xù)性及高可用性解決方案方面的資深專家，惠普通常會(huì)和企業(yè)客戶一起，從業(yè)務(wù)連續(xù)性與可用性研討會(huì)入手來(lái)解決上述問(wèn)題。在這個(gè)互動(dòng)會(huì)議上，惠普顧問(wèn)專家們將與企業(yè)團(tuán)隊(duì)合作，對(duì)企業(yè)的機(jī)會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)進(jìn)行評(píng)估，協(xié)助企業(yè)制訂無(wú)中斷的、可用的IT計(jì)劃。

然而，風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)性的工作，上述的分析、咨詢只是企業(yè)規(guī)避IT風(fēng)險(xiǎn)的第一步。基于多年大量的實(shí)踐基礎(chǔ)，惠普專家采用一套完整的方法論，以企業(yè)的業(yè)務(wù)用戶需求為出發(fā)

點(diǎn)，幫助企業(yè)IT管理者了解目前的IT風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，以及要構(gòu)建靈活安全的基礎(chǔ)設(shè)施還需解決的問(wèn)題。同時(shí)，惠普推薦相應(yīng)的解決方案，并提供高度可用的IT基礎(chǔ)設(shè)施，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)恢復(fù)時(shí)間、數(shù)據(jù)損失、安全性與可用性方面的目標(biāo)。

一般來(lái)說(shuō)，一套完整的IT風(fēng)險(xiǎn)管理方法包括以下4個(gè)步驟。

步驟1：確定業(yè)務(wù)需求。對(duì)整個(gè)企業(yè)內(nèi)所有涉及合規(guī)性、可用性、安全性和業(yè)務(wù)連續(xù)性的業(yè)務(wù)流程和應(yīng)用的要求進(jìn)行評(píng)估。衡量停機(jī)對(duì)各業(yè)務(wù)應(yīng)用與流程的影響。

步驟2：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。對(duì)可用性、安全性與持續(xù)性進(jìn)行全面且深入的評(píng)估，以確定風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，制定保護(hù)IT環(huán)境、改善IT服務(wù)的策略。將企業(yè)目前現(xiàn)行的實(shí)踐與“最佳信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施信息庫(kù)（ITIL）”推薦的最佳實(shí)踐進(jìn)行比較，了解差距，根據(jù)業(yè)務(wù)影響確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。步驟3：設(shè)計(jì)與實(shí)施解決方案。將需求轉(zhuǎn)化為切實(shí)可行的技術(shù)與服務(wù)解決方案，其中包括存儲(chǔ)、數(shù)據(jù)庫(kù)、應(yīng)用、系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)和環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施等。制定持續(xù)性服務(wù)改進(jìn)計(jì)劃。

步驟4：監(jiān)控、管理與發(fā)展。制定IT服務(wù)管理政策，建立培訓(xùn)機(jī)制，采用最佳實(shí)踐調(diào)整人員與優(yōu)化流程。在業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中，對(duì)持續(xù)性與可用性計(jì)劃進(jìn)行再評(píng)估、監(jiān)控、審計(jì)與測(cè)試。

通過(guò)以上4步驟，完整考慮企業(yè)IT風(fēng)險(xiǎn)管理的需求及其實(shí)現(xiàn)方式，可以幫助企業(yè)更準(zhǔn)確地估計(jì)業(yè)務(wù)保護(hù)的成本，從而確保企業(yè)的投資水平在成本最優(yōu)的前提下滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

此外值得一提的是，擁有充足資源，能夠自己實(shí)施全面戰(zhàn)略的企業(yè)并不多。此種情形下，借助一些專業(yè)公司的經(jīng)驗(yàn)往往比企業(yè)純粹自己摸索，閉門造車要更經(jīng)濟(jì)，更有效?；萜展驹跇I(yè)務(wù)持續(xù)性與可用性咨詢及解決方案方面積累了非常豐富的經(jīng)驗(yàn)，并且形成了一套相對(duì)科學(xué)完整的方法論和工具體系?；萜者€擁有全面的解決方案，可以幫助企業(yè)應(yīng)對(duì)數(shù)據(jù)保護(hù)與完整性；應(yīng)用的冗余與備份；數(shù)據(jù)庫(kù)、系統(tǒng)與網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)中心的物理安全性與備份；身份認(rèn)證和管理；入侵檢查、病毒防范；漏洞檢測(cè)和主動(dòng)修補(bǔ)；現(xiàn)場(chǎng)和辦公場(chǎng)所備份與恢復(fù)；廣泛領(lǐng)域內(nèi)的災(zāi)難恢復(fù)等業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在惠普的幫助下，企業(yè)不僅可以有效利用具有相似需求的行業(yè)客戶在數(shù)十年中總結(jié)積累的經(jīng)驗(yàn)，還可以利用惠普已經(jīng)通過(guò)最佳實(shí)踐驗(yàn)證的工具與方式，獲取做出正確投資決策所必需的精確數(shù)據(jù)。因此，選擇與專業(yè)公司合作，往往也是巧妙平衡風(fēng)險(xiǎn)管理與保護(hù)成本的有效方法之一。