第一篇：不良貸款責(zé)任認(rèn)定追究操作規(guī)程

不良貸款責(zé)任認(rèn)定與追究操作規(guī)程（試行）

第一章 總則

第一條 為細(xì)化不良貸款責(zé)任認(rèn)定流程，明確工作標(biāo)準(zhǔn)，明晰工作責(zé)任，確保責(zé)任認(rèn)定到位、追究到位，真正達(dá)到防范操作風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的目的，根據(jù)《省農(nóng)村信用社員工違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行辦法》和《省農(nóng)村信用社不良貸款清收管理辦法》等制度規(guī)定，特制定本操作規(guī)程（下稱本規(guī)程）。

第二條 本規(guī)程中的不良貸款，是指信貸管理系統(tǒng)中的次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款及其表內(nèi)外應(yīng)收利息。

第三條 不良貸款按照形成責(zé)任劃分為責(zé)任不良貸款和免責(zé)不良貸款。

第四條 責(zé)任不良貸款是指縣級聯(lián)社（含農(nóng)村信用社）員工（含內(nèi)退、離退休和臵換人員）因違法、違規(guī)或員工承貸、擔(dān)保放貸，或因管理不到位，導(dǎo)致貸款產(chǎn)生風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)清收責(zé)任的次級、可疑、損失類貸款。

第五條 免責(zé)不良貸款是指調(diào)查、審查、審批和貸后管理各個環(huán)節(jié)，當(dāng)事人均已盡職，由于外部原因形成的不良貸款。免責(zé)貸款設(shè)立容忍度，容忍度以內(nèi)免除責(zé)任追究，以外不免除。

第六條 不良貸款責(zé)任認(rèn)定和追究的原則：

一、尊重歷史，新老劃段。不良貸款有其歷史特殊性，要根據(jù)農(nóng)村信用社的改革發(fā)展變遷，劃分合理的時間段。

二、區(qū)別對待，因地制宜。不良貸款形成的時間跨度大，情況復(fù)雜，各地的情況更是千差萬別，在實際工作中，要做到具體情況，具體分析。

三、依法合規(guī)，公平、公正。要據(jù)實認(rèn)定，依規(guī)處理，制度規(guī)定不溯及以往。

四、陽光操作，公開透明。責(zé)任認(rèn)定追究規(guī)則公開透明、認(rèn)定處理結(jié)果公開透明、舉報申訴渠道公開透明。

第二章 管理規(guī)定

第七條 責(zé)任認(rèn)定的范圍：尚未認(rèn)定的不良貸款、已認(rèn)定但不實的、新發(fā)放形成的不良貸款。

第八條 責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：不良貸款責(zé)任認(rèn)定應(yīng)按照貸款全流程管理的盡職要求，區(qū)分崗位，逐筆分析、逐筆認(rèn)定。具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)依照省、市聯(lián)社下發(fā)的信貸管理制度執(zhí)行。

第九條 責(zé)任認(rèn)定機構(gòu)及職責(zé)：

一、市聯(lián)社成立不良貸款責(zé)任認(rèn)定領(lǐng)導(dǎo)小組。組長由市聯(lián)社理事長擔(dān)任，成員由主任、主管主任、監(jiān)事長，以及信貸管理、風(fēng)險資產(chǎn)管理、人力資源、稽核、紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)部門的負(fù)責(zé)人組成。不良貸款責(zé)任認(rèn)定領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)小組的日常工作，辦公室設(shè)在風(fēng)險資產(chǎn)部門，辦公室主任由部門負(fù)責(zé)人兼任。領(lǐng)導(dǎo)小組的具體職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)對縣級聯(lián)社不良貸款責(zé)任認(rèn)定工作的領(lǐng)導(dǎo)。

（二）制定和修訂不良貸款責(zé)任認(rèn)定工作制度。

（三）制定不良貸款認(rèn)定工作規(guī)劃。

（四）對縣級聯(lián)社上報的有爭議的責(zé)任不良貸款進(jìn)行復(fù)議。

（五）對責(zé)任不良貸款清收不到位的責(zé)任人提出行政、經(jīng)濟處罰等意見。

（六）對縣聯(lián)社上報認(rèn)定為免責(zé)的不良貸款進(jìn)行審核。

（七）審核縣級聯(lián)社制定的免責(zé)貸款的容忍度。

（八）應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他職責(zé)。

二、縣級聯(lián)社不良貸款責(zé)任認(rèn)定機構(gòu)及職責(zé)

（一）不良貸款責(zé)任認(rèn)定委員會，委員會主任由理事長擔(dān)任，副主任由監(jiān)事長和（副）主任擔(dān)任，委員由信貸部門（授信審批部、風(fēng)險監(jiān)測部、客戶經(jīng)理部等）、風(fēng)險資產(chǎn)管理部門、人力資源、稽核、紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人組成?？h級聯(lián)社不良貸款責(zé)任認(rèn)定委員會下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)委員會的日常工作，辦公室設(shè)在風(fēng)險監(jiān)測部。客戶經(jīng)理部成立不良貸款責(zé)任認(rèn)定小組。委員會職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款的責(zé)任認(rèn)定工作。

2、制定和修訂不良貸款責(zé)任認(rèn)定工作制度

3、審定不良貸款容忍度

4、制定不良貸款工作計劃。

5、對有爭議的責(zé)任不良貸款和免責(zé)貸款進(jìn)行復(fù)議。

6、根據(jù)對不良貸款的責(zé)任認(rèn)定，提出對不良貸款責(zé)任人實行清收和處罰措施。

7、制定免責(zé)貸款的容忍度，對超出容忍度的不良貸款各崗位 人員制定清收和處罰措施。

8、應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他職責(zé)。

（二）風(fēng)險監(jiān)測部工作職責(zé)

1、擬制、修訂不良貸款責(zé)任認(rèn)定的制度。

2、測算不良貸款容忍度。

3、擬定不良貸款工作計劃。

4、不良貸款責(zé)任認(rèn)定數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析和上報工作。

5、組織召開不良貸款責(zé)任認(rèn)定工作會議。

6、不良貸款責(zé)任認(rèn)定的日常督導(dǎo)工作。

7、不良貸款責(zé)任認(rèn)定結(jié)果的公示工作。

8、認(rèn)定委員會安排的其他工作。

（三）稽核部工作職責(zé)

1、對認(rèn)定免責(zé)的和有異議的不良貸款成因進(jìn)行稽查，從崗位責(zé)任角度出具稽核意見。

2、對不良貸款舉報、申訴事項出具稽核意見。

3、按季對不良貸款責(zé)任認(rèn)定制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、驗收。

（四）監(jiān)察室工作職責(zé)

1、按規(guī)定對有關(guān)不良貸款責(zé)任人員進(jìn)行處罰。

2、受理不良貸款責(zé)任認(rèn)定舉報、申訴事宜。

3、對不良貸款責(zé)任人處罰的公示工作。

（五）人力資源部工作職責(zé)

負(fù)責(zé)對不良貸款責(zé)任人人事、勞資處罰的落實工作。

（六）客戶部工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)不良貸款責(zé)任人的初步認(rèn)定和上報工作。

2、不良貸款認(rèn)定和追究結(jié)果的公示工作。

（七）其他營業(yè)網(wǎng)點工作職責(zé) 不良貸款認(rèn)定和追究結(jié)果的公示工作。第十條 不良貸款責(zé)任認(rèn)定陽光操作內(nèi)容：

一、省聯(lián)社的“五公開”制度；

二、各營業(yè)網(wǎng)點設(shè)立舉報信箱；縣、市聯(lián)社設(shè)臵舉報電話和電子信箱。在縣級聯(lián)社和各分部顯要位臵，設(shè)立不良貸款認(rèn)定工作公示專欄，公示不良貸款的認(rèn)定追究規(guī)則、認(rèn)定處理結(jié)果、舉報投訴電話和電子信箱；同時，將上述內(nèi)容在網(wǎng)上公示。

三、認(rèn)定處理結(jié)果公示期至少10天，并待市聯(lián)社復(fù)查后方可撤回。

第十一條 不良貸款的責(zé)任追究措施：誡勉談話、調(diào)離崗位、降職使用、在崗責(zé)任清收、離崗責(zé)任清收、解除勞動合同和移送司法機關(guān)。

第十二條 在崗責(zé)任清收是指不離開現(xiàn)職崗位，在規(guī)定的期限內(nèi)負(fù)責(zé)清收自己的不良貸款，清收期間每月只發(fā)基本工資（由人力資源部門憑處罰認(rèn)定書從下月起開始執(zhí)行）。在崗責(zé)任清收的期限，原則上不超過半年，根據(jù)實際情況，責(zé)任人可向稽核監(jiān)察部門提出申請延期一次，但不得超過原期限。

第十三條 離崗責(zé)任清收是指離開現(xiàn)職崗位，在規(guī)定的期限內(nèi) 專門負(fù)責(zé)清收自己的不良貸款，清收期間每月按當(dāng)?shù)刈畹蜕顦?biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費（由人力資源部門憑處罰認(rèn)定書從下月起開始執(zhí)行）。離崗責(zé)任清收的期限原則上不超過半年，根據(jù)實際情況，責(zé)任人可向稽核監(jiān)察部門提出申請延期一次，但不得超過原期限。

第十四條 責(zé)任不良貸款處罰實行新老劃段：

一、1996年12月31日以前發(fā)放形成的責(zé)任不良貸款，暫劃入免責(zé)貸款范疇，依照本規(guī)定中免責(zé)貸款的處罰標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

二、1997年1月1日（含）至2005年7月1日間發(fā)放形成的，責(zé)任認(rèn)定不到位或未落實責(zé)任處罰，以及責(zé)任處罰不到位的，依照本規(guī)定中責(zé)任不良貸款處罰標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

三、2005年7月1日（含）后發(fā)放形成的責(zé)任不良貸款，依照本規(guī)定中的責(zé)任不良貸款處罰標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第十五條 責(zé)任不良貸款處罰的條件（不含小額農(nóng)戶貸款）

一、在崗責(zé)任清收的條件

（一）單筆責(zé)任不良貸款本金在200萬元（含）以下；

（二）累計責(zé)任不良貸款本金在200萬元（含）以上，500萬元（含）以內(nèi)；

（三）一年內(nèi)發(fā)生超過3筆或累計發(fā)生超過5筆責(zé)任不良貸款。

二、離崗責(zé)任清收的條件

（一）單筆責(zé)任不良貸款本金在200萬元以上；

（二）累計責(zé)任不良貸款本金在500萬元以上；

（三）一年內(nèi)發(fā)生超過5筆或累計發(fā)生超過10筆責(zé)任不良貸款。

（四）在崗責(zé)任清收到期。

三、解除勞動合同的條件

（一）單筆責(zé)任不良貸款本金500萬元以上；

（二）累計責(zé)任不良貸款本金1000萬元以上；

（三）一年內(nèi)發(fā)生超過10筆或累計發(fā)生超過20筆責(zé)任不良貸款。

（四）離崗責(zé)任清收到期的。

五、在崗責(zé)任清收中止的條件

（一）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，清回現(xiàn)金達(dá)到貸款本金80%以上；

（二）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，接收抵債資產(chǎn)抵頂本金達(dá)到80%以上；

（三）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，盤活責(zé)任不良貸款本金100%。

五、離崗責(zé)任清收轉(zhuǎn)在崗責(zé)任清收的條件

（一）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，清回現(xiàn)金達(dá)到貸款本金50%以上；

（二）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，接收抵債資產(chǎn)抵頂本金比例達(dá)到60%以上；

（三）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，盤活責(zé)任不良貸款本金80%以上。

第十六條 小額農(nóng)戶責(zé)任不良貸款處罰的條件

一、在崗責(zé)任清收的條件

（一）累計責(zé)任不良貸款本金在100萬元（含）以下；

（二）一年內(nèi)發(fā)生超過10筆或累計發(fā)生超過20筆責(zé)任不良貸款。

二、離崗責(zé)任清收的條件

（一）累計責(zé)任不良貸款本金在100至200萬元（含）；

（二）一年內(nèi)發(fā)生超過20筆或累計發(fā)生超過30筆責(zé)任不良貸款。

（三）在崗責(zé)任清收到期。

三、解除勞動合同的條件

（一）累計責(zé)任不良貸款本金200萬元以上；

（二）一年內(nèi)發(fā)生超過30筆或累計發(fā)生超過50筆責(zé)任不良貸款。

（三）離崗責(zé)任清收到期。

四、在崗責(zé)任清收中止的條件

（一）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，清回現(xiàn)金達(dá)到貸款本金80%以上；

（二）在規(guī)定的清收限內(nèi)，接收抵債資產(chǎn)抵頂本金達(dá)到80%以上；

（三）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，盤活責(zé)任不良貸款本金100%的。

五、離崗責(zé)任清收轉(zhuǎn)在崗責(zé)任清收的條件

（一）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，清回現(xiàn)金達(dá)到貸款本金50%以上的；

（二）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，接收抵債資產(chǎn)抵頂本金比例達(dá)到60%以上；

（三）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，盤活責(zé)任不良貸款本金80%以上的。

第十七條 免責(zé)不良貸款實行容忍度比例和額度雙線控制，低 于容忍度的，免除崗位責(zé)任人處罰；超出容忍度的，調(diào)查崗A角負(fù)主要責(zé)任，客戶部經(jīng)理、審查崗A 角、授信審批部經(jīng)理、授信審批委員會和風(fēng)險防控委員會主任負(fù)次要責(zé)任。處罰措施包括：誡勉談話、調(diào)離崗位、降職使用、在崗責(zé)任清收、離崗責(zé)收清收、解除勞動合同。

第一十八條 實際工作中，不單獨計算免責(zé)不良貸款，直接用不良貸款余額代替。

第一十九條 免責(zé)不良貸款處罰的條件（非小額農(nóng)戶貸款）考慮到地區(qū)、年度不同，形成不良貸款數(shù)量有可能存在較大的差異，為此，設(shè)臵了不良貸款容忍度地區(qū)差異系數(shù)（L）和年度差異系數(shù)（Y，全市以2011為基年，差異系數(shù)為1），由縣級聯(lián)社測算確定，測算公式和結(jié)果報市聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部備案。

一、超出容忍度比例處罰的條件

（一）負(fù)主要責(zé)任的處罰

1、誡勉談話的條件：月末不良貸款占比超3%*L*Y；

2、在崗責(zé)任清收的條件：連續(xù)2個月不良貸款占比超3%*L*Y；

3、離崗責(zé)任清收的條件：連續(xù)3個月不良貸款占比超3%*L*Y；

4、解除勞動合同的條件：離崗責(zé)任清收到期，不良貸款占比仍超3%*L*Y。

5、在崗責(zé)任清收中止的條件：第3個月壓入容忍度以內(nèi)；

6、離崗責(zé)任清收中止的條件：第4個月壓入容忍度以內(nèi)。

（二）負(fù)次要責(zé)任的處罰

1、誡勉談話的條件：連續(xù)2個月不良貸款占比超3%*L*Y；

2、調(diào)離崗位的條件：連續(xù)3個月不良貸款占比超3%*L*Y。

二、超出容忍度額度處罰的條件

（一）負(fù)主要責(zé)任的處罰

1、誡勉談話的條件：

（1）月度形成小額農(nóng)戶不良貸款10（含）至20萬元，個人類30（含）至60萬元，公司類200（含）至500萬元。

（2）年度形成小額農(nóng)戶不良貸款20（含）至30萬元，個人類40（含）至80萬元，公司類300（含）至800萬元。

2、在崗責(zé)任清收的條件：

（1）月度形成小額農(nóng)戶不良貸款20（含）至30萬元，個人類60（含）至100萬元，公司類500（含）至800萬元。

（2）年度形成小額農(nóng)戶不良貸款30（含）至50萬元，個人類80（含）至200萬元，公司類800（含）至1000萬元。

3、離崗責(zé)任清收的條件：

（1）月度形成小額農(nóng)戶不良貸款超過30萬元，個人類超過100萬元，公司類超過800萬元。

（2）年度形成小額農(nóng)戶不良貸款超過50萬元，個人類超過200萬元，公司類超過1000萬元。

4、解除勞動合同的條件：

離崗清收期滿，且達(dá)不到離崗清收中止條件。

5、在崗責(zé)任清收中止的條件

次月及本年度形成不良貸款金額低于在崗責(zé)任清收處罰條件。

6、離崗責(zé)任清收中止的條件

連續(xù)兩個月及本年度形成不良貸款金額低于離崗責(zé)任清收的處罰條件。

（二）負(fù)次要責(zé)任的處罰

1、誡勉談話的條件：（1）客戶經(jīng)理部經(jīng)理：

①月度形成小額農(nóng)戶不良貸款30（含）至60萬元，個人類90（含）至180萬元，公司類600（含）至1500萬元；

②年度形成小額農(nóng)戶不良貸款60（含）至90萬元，個人類120（含）至240萬元，公司類900（含）至2400萬元。

（2）其他責(zé)任人員

①月度形成小額農(nóng)戶不良貸款60（含）至120萬元，個人類180（含）至360萬元，公司類1200（含）至3000萬元；

②年度形成小額農(nóng)戶不良貸款120（含）至180萬元，個人類240（含）至480萬元，公司類1800（含）至4800萬元。

2、調(diào)離崗位、降職使用的條件： 一般員工調(diào)離崗位，有職務(wù)的降職使用。（1）客戶經(jīng)理部經(jīng)理：

①月度形成小額農(nóng)戶不良貸款超過60萬元（含），個人類超過180萬元（含），公司類超過1500萬元（含）；

②年度形成小額農(nóng)戶不良貸款超過90萬元（含），個人類超過240萬元（含），公司類超過2400萬元（含）。（2）其他責(zé)任人員

①月度形成小額農(nóng)戶不良貸款超過120（含）萬元，個人類超過360（含）萬元，公司類超過3000萬元（含）；

②年度形成小額農(nóng)戶不良貸款超過180（含）萬元，個人類超過480萬元（含），公司類超過4800萬元（含）。

第二十條 縣級聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子不良貸款管理責(zé)任的處罰 縣級聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子對形成的不良貸款負(fù)管理責(zé)任。對管理責(zé)任的處罰，采用容忍度比例和額度雙向控制。對2008年整合后新發(fā)放貸款形成不良，主任和主管前臺貸款營銷的主任負(fù)主要責(zé)任，聯(lián)社理事長、監(jiān)事長負(fù)次要責(zé)任。處罰措施包括：誡勉談話、降職使用。

一、超出容忍度比例處罰措施的條件

（一）負(fù)主要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)的處罰：

1、誡勉談話的條件：月末不良率超出3%*L*Y；

2、降職使用的條件：不良率連續(xù)3個月超出3%*L*Y。

（二）負(fù)次要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)的處罰：

1、誡勉談話的條件：連續(xù)3個月不良率超出3%*L*Y；

2、降職使用的條件：不良率6個月超出3%*L*Y。

二、超出容忍度額度處罰措施的條件

（一）負(fù)主要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)的處罰

1、誡勉談話的條件：

（1）單筆責(zé)任金額超過500萬元（含）；（2）月度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過10筆（含）或金額超過500萬元（含）；

（3）月度形成不良貸款金額超過3000（含）至4800萬元；（4）年度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過30筆（含）或責(zé)任不良貸款金額超過2000萬元（含）。

（5）年度形成不良貸款金額超過4800（含）至6000萬元。

2、降職使用的條件：

（1）單筆責(zé)任金額超過1000萬元（含）；

（2）月度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過20筆（含）或金額超過1000萬元（含）；

（3）月度形成不良貸款金額超過4800（含）萬元；（4）年度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過40筆（含）或責(zé)任不良貸款金額超過3000萬元（含）。

（5）年度形成不良貸款金額超過6000萬元（含）。

（二）負(fù)次要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)的處罰

1、誡勉談話的條件：

（1）單筆責(zé)任金額超過1000萬元（含）或單筆不良貸款超過2000萬元（含）；

（2）月度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過15筆（含）或金額超過1000萬元（含）；

（3）月度形成不良貸款金額超過4500（含）至7200萬元；（4）年度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過40筆（含）或責(zé)任不 良貸款金額超過4000萬元（含）。

（5）年度形成不良貸款金額超過7200（含）至9000萬元。

2、降職使用的的條件：

（1）單筆責(zé)任金額超過2000萬元（含）或單筆不良貸款超過3000萬元（含）；

（2）月度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過30筆（含）或金額超過2000萬元（含）；

（3）月度形成不良貸款金額超過7200（含）萬元的；（4）年度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過60筆（含）或責(zé)任不良貸款金額超過5000萬元（含）。

（5）年度形成不良貸款金額超過9000萬元（含）的。第二十一條 對因涉嫌犯罪的，應(yīng)移交司法機關(guān)依法處理。第二十二條，責(zé)任人觸犯多項規(guī)定，按照就重不就輕的原則進(jìn)行處罰。

第二十三條 調(diào)離原工作崗位，但仍在省內(nèi)信用社系統(tǒng)工作的，不因崗位調(diào)整而改變原不良貸款清收責(zé)任，應(yīng)根據(jù)其符合的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，采取相應(yīng)的責(zé)任清收方式處理；調(diào)離XX省農(nóng)村信用社系統(tǒng)的，應(yīng)向責(zé)任人的現(xiàn)工作單位如實反映情況，提出書面處理建議。

第二十四條 在農(nóng)村信用社內(nèi)退、離退休和被臵換人員的不良貸款責(zé)任人員，原則上要由原工作單位召回，比照上述規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處罰。具體辦法由各縣級聯(lián)社自行確定，報市聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部備案。

第二十五條 對責(zé)任認(rèn)定和處罰結(jié)果有異議的，可向責(zé)任認(rèn)定 委員會提出復(fù)議。認(rèn)定委員會自收到復(fù)議申請后，最遲不晚于10個工作日內(nèi)給予復(fù)議申請人結(jié)果。

第三章 操作流程

第二十六條 客戶經(jīng)理部認(rèn)定小組認(rèn)定。每月2日前，客戶經(jīng)理部綜合崗從信貸管理系統(tǒng)篩選出上月新增不良貸款清單，由客戶部總經(jīng)理組織召開責(zé)任認(rèn)定會議，初步形成認(rèn)定結(jié)果；將認(rèn)定結(jié)果情況表（附件1）及相關(guān)會議資料（附件2-1 責(zé)任不良貸款認(rèn)定表、附件2-2 免責(zé)不良貸款認(rèn)定表、附件3 會議記錄等）4日前上報風(fēng)險監(jiān)測部。

第二十七條 風(fēng)險監(jiān)測部匯總客戶經(jīng)理部初步認(rèn)定結(jié)果。風(fēng)險監(jiān)測部對初步認(rèn)定結(jié)果分類，將認(rèn)定免責(zé)的、有異議的不良貸款填寫不良貸款成因稽查清單（附件4），送交稽核部核查。同時，在內(nèi)網(wǎng)上對初步認(rèn)定結(jié)果進(jìn)行公示，公示的時間為每月5-7日。

第二十八條 稽核部接到后，于3個工作日內(nèi)做出稽核意見，并將稽核意見書（附件5）送交風(fēng)險監(jiān)測部。

第二十九條 每月12日前，風(fēng)險監(jiān)測部負(fù)責(zé)組織召開不良貸款責(zé)任認(rèn)定委員會會議,對上月形成的不良貸款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。記錄員對認(rèn)定過程進(jìn)行記錄，形成的文字材料交風(fēng)險監(jiān)測部存檔。文字材料應(yīng)包括不良貸款責(zé)任認(rèn)定會議記錄（附件6）、會議決議（附件7）、認(rèn)定登記表等。

第三十條 風(fēng)險監(jiān)測部匯總分析認(rèn)定結(jié)果。風(fēng)險監(jiān)測部統(tǒng)計匯總責(zé)任人認(rèn)定工作匯總表兩份，一份自留，一份送交監(jiān)察室； 撰寫月度認(rèn)定分析報告，與認(rèn)定結(jié)果情況表（附件1）一并存檔；同時，在縣聯(lián)社及轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點公示本月認(rèn)定結(jié)果。

第三十一條 監(jiān)察室依據(jù)不良貸款責(zé)任處罰的條件的規(guī)定，填寫不良貸款責(zé)任處罰認(rèn)定書（附件8）兩份，一份送達(dá)責(zé)任人，一份自留。

第三十二條 責(zé)任人收到處罰認(rèn)定書簽字確認(rèn)，并送交監(jiān)察室，自收到確認(rèn)書三個工作日內(nèi)，不退交或不提請復(fù)議的，視同認(rèn)可。

第三十三條 監(jiān)察室匯總責(zé)任人處理結(jié)果，填寫月度責(zé)任人處理清單（附件9）三份，一份送交人力資源部，一份送交風(fēng)險監(jiān)測部，一份自留；通知責(zé)任人所在分部公示責(zé)任人處罰結(jié)果，同時在縣聯(lián)社公示本月處罰結(jié)果。

第四章 附則

第三十四條 本規(guī)程由XX市聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋修訂。

第三十五條 縣級聯(lián)社可根據(jù)本規(guī)定制定實施細(xì)則，并報市聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部備案。

第三十六條 本規(guī)程印發(fā)前，依照原辦法已對責(zé)任人進(jìn)行認(rèn)定到位，處罰到位的，原則上不再重新認(rèn)定。

第三十七條 本規(guī)程未盡事宜，參照省聯(lián)社相關(guān)文件執(zhí)行。第三十八 本規(guī)程自下發(fā)之日起正式實施。

第二篇：不良貸款責(zé)任追究管理辦法[范文模版]

海商行發(fā)?2011?187號

關(guān)于印發(fā)《江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 不良貸款責(zé)任追究管理辦法（試行）》的通知

各支行、營業(yè)部：

《江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司不良貸款責(zé)任追究管理辦法(試行)》已經(jīng)二屆十次職工(會員)代表大會討論通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

二Ｏ一一年十二月八日

-1-附件

江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 不良貸款責(zé)任追究管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“XX農(nóng)商行”）貸款行為，強化貸款責(zé)任管理，明確崗位職責(zé)，增強責(zé)任制約，防范和化解信貸風(fēng)險，全面提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和效益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《商業(yè)銀行授信盡職指引》、《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》等規(guī)定以及XX農(nóng)商行信貸管理規(guī)章、制度等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合XX農(nóng)商行實際，特制訂本辦法。

第二條 本辦法所稱信貸人員，是指從事信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理的負(fù)責(zé)人及工作人員。包括各支行、營業(yè)部（包括小額信貸服務(wù)中心等區(qū)域性經(jīng)營單位，以下簡稱“支行”）、及XX農(nóng)商行從事信貸業(yè)務(wù)拓展、授信、審批、風(fēng)險防控等部門從事信貸業(yè)務(wù)操作和管理的所有相關(guān)崗位人員。

第三條 本辦法所指信貸業(yè)務(wù)是XX農(nóng)商行對客戶提供的表內(nèi)、外信用的總稱，表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等；表外信貸業(yè)務(wù)包括貸款承諾、保函、信用證、票據(jù)承兌等。

第四條 本辦法所稱貸款責(zé)任包括工作責(zé)任、過失責(zé)任、違規(guī)責(zé)任、違法責(zé)任。是指信貸人員因違反國家法律法規(guī)、違反XX農(nóng)商行規(guī)章制度或未盡職履職而應(yīng)承擔(dān)的貸款責(zé)任。

第五條 貸款責(zé)任追究的范圍主要包括風(fēng)險貸款、不良貸款、違章違規(guī)貸款以及XX農(nóng)商行認(rèn)為需要追究責(zé)任的其他信貸業(yè)務(wù)。

第六條 貸款責(zé)任追究的方式包括違規(guī)積分、經(jīng)濟處罰、經(jīng)濟賠償、紀(jì)律處分及其他處罰；情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，移送司法機

-2-關(guān)追究刑事責(zé)任。

第七條 XX農(nóng)商行成立貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)貸款責(zé)任事項的評定追究工作。XX農(nóng)商行行長擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，XX農(nóng)商行分管前、后臺信貸業(yè)務(wù)副行長擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組副組長，成員由零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部、授信管理部、風(fēng)險管理部、審計稽核部、合規(guī)管理部、監(jiān)察保衛(wèi)部、人力資源部等部門負(fù)責(zé)人組成。

第二章 貸款責(zé)任追究原則

第八條 盡職免責(zé)原則。凡責(zé)任人在貸款調(diào)查、授信、審批、用信、貸后管理過程中盡職履職，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，貸款手續(xù)合法、合規(guī)、完整、有效，確因借款人遭遇不可抗拒的自然災(zāi)害或難以預(yù)見的因素以及市場行情的突變而形成的不良貸款，可從輕或免除本辦法規(guī)定的貸款責(zé)任，但應(yīng)承擔(dān)后續(xù)管理、催收和清收責(zé)任。

第九條 追本溯源原則。按照實事求是的原則對貸款進(jìn)行歷史成因追溯，真實反映貸款發(fā)放的過程及不良貸款的成因，客觀準(zhǔn)確認(rèn)定各貸款責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任，實行貸款責(zé)任終身追究。

第十條 違法違規(guī)嚴(yán)懲原則。對違法違規(guī)貸款，無論是否造成直接資金損失，一律嚴(yán)格追究責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。

第十一條 既往從寬、現(xiàn)在從嚴(yán)原則。從貸款行為或事實發(fā)生的時間上區(qū)分，以2010年12月31日為限從嚴(yán)從重追究責(zé)任人新發(fā)生的違法違規(guī)貸款責(zé)任。第十二條 積極處臵從輕、消極對待從重原則。對采取積極有效措施化解貸款風(fēng)險、努力減少資產(chǎn)損失的責(zé)任人從輕處罰；對隱瞞不報、態(tài)度不積極、不及時采取有效措施降低貸款風(fēng)險、導(dǎo)致?lián)p失擴大的責(zé)任人從重處罰。

第十三條 違規(guī)積分、經(jīng)濟處罰、經(jīng)濟賠償、紀(jì)律處分相結(jié)合原則。對認(rèn)真清收、積極賠償?shù)呢?zé)任人，可從輕或免于紀(jì)律處分；

-3-對態(tài)度惡劣、不認(rèn)真清收，不吸取教訓(xùn)、賠償不能按期、足額到賬或拒不賠償?shù)呢?zé)任人，從嚴(yán)追究行政責(zé)任，直至解除勞動合同。

第三章 貸款責(zé)任追究范圍

第十四條 本辦法所稱貸款責(zé)任包括工作責(zé)任、過失責(zé)任、違規(guī)違法責(zé)任。

（一）工作責(zé)任，是指按照信貸崗位分工和XX農(nóng)商行管理要求，信貸人員必須執(zhí)行法律法規(guī)和信貸管理規(guī)章制度，實現(xiàn)工作目標(biāo)和任務(wù)。因時間及歷史原因而形成的兼管類信貸業(yè)務(wù)，接手管理責(zé)任人具有清收的工作責(zé)任。

（二）過失責(zé)任，是指貸款責(zé)任人因主觀上工作不履職、不負(fù)責(zé)、業(yè)務(wù)能力存在重大缺陷等原因嚴(yán)重失職或瀆職而導(dǎo)致的貸款不良或資金損失。

1、貸前調(diào)查不實：未按規(guī)定盡職調(diào)查，對借款人或擔(dān)保人的調(diào)查情況與實際情況不符，出具不實的調(diào)查報告，誤導(dǎo)信貸決策，導(dǎo)致貸款形成不良或造成損失；

2、貸時審查不嚴(yán)：未按規(guī)定盡職審查，對調(diào)查資料明顯缺失、明顯風(fēng)險點未能發(fā)現(xiàn)，對存在明顯違規(guī)問題未能指出，審查意見不準(zhǔn)確、不充分，誤導(dǎo)信貸決策，導(dǎo)致貸款形成不良或造成損失；

3、貸款決策失誤：對貸款明顯風(fēng)險點或不合規(guī)情況未能發(fā)現(xiàn)，或不采納調(diào)查人或?qū)彶槿艘庖姡饔^臆斷，決策失誤，導(dǎo)致貸款形成不良或造成損失；

4、貸后檢查不力：未按規(guī)定監(jiān)督資金使用、未按規(guī)定進(jìn)行貸后檢查，對借款人或擔(dān)保人狀況發(fā)生明顯異常變化未能及時發(fā)現(xiàn)，未及時采取有效措施，導(dǎo)致貸款形成不良或造成損失；

5、貸款清收不力：未按規(guī)定進(jìn)行盡職催收、清收，導(dǎo)致喪失最佳有利清收時機，或?qū)е沦J款失去訴訟時效，造成損失；

6、檔案資料不全：未按規(guī)定收集信貸檔案資料，喪失有利證據(jù)，導(dǎo)致訴訟或處臵困難，造成損失；

7、其他因未嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定或未盡職履職而導(dǎo)致貸款形成不良或造成資金損失的行為。

（三）違規(guī)違法責(zé)任，是指違反有關(guān)法律、法規(guī)、信貸業(yè)務(wù)管理規(guī)定以及XX農(nóng)商行信貸規(guī)章制度規(guī)定發(fā)放的貸款。主要包括:

1、冒名貸款。即實際借款人冒他人之名借款。憑證署名借款人存在，但并不知情（或予以否認(rèn)），本人也未在申請書及借款合同上簽字確認(rèn)，貸款責(zé)任人自身或內(nèi)外勾結(jié)，利用所掌握的他人身份證明材料，騙取貸款的行為；

2、借名貸款。借款人存在，合同借款人與資金實際使用人非同一人，但合同借款人知情并認(rèn)可實際用款人以其名義貸款，清理時，借款人、實際用款人之一無條件、全額承接貸款債務(wù)（或兩人無條件、分比例、全額承接貸款債務(wù)）。具體可分兩種情況：

（1）貸款由借款人本人辦理，資金為他人（實際用款人）使用；（2）貸款非借款人本人辦理，貸款手續(xù)由實際用款人以借款人名義辦理，合同借款人本人未在申請書及借款合同上簽字，資金為合同借款人認(rèn)可的他人（實際用款人）使用。

3、假名貸款。即憑證署名的借款人不存在，貸款責(zé)任人自身或內(nèi)外勾結(jié)，以偽造、編造的虛假借款人身份信息材料，以虛假借款人名義騙取貸款的行為；

4、超權(quán)限貸款。貸款責(zé)任人違反XX農(nóng)商行授權(quán)授信管理制度，發(fā)放超過信貸審批權(quán)限或客戶授信額度及條件的貸款，包括貸款責(zé)任人為逃避信貸檢查監(jiān)督而向借款人發(fā)放多筆累計超過貸款審批權(quán)限的貸款（含由借款人家庭成員或他人承借的貸款）；逆程序或缺程序貸款、未經(jīng)授權(quán)的貸款處臵行為，如擅自放棄訴訟、執(zhí)行借款人或擔(dān)保人，均視同超權(quán)限貸款；

5、一戶多名貸款。貸款責(zé)任人在借款人未歸還所借貸款的前提下無特殊原因故意向借款人配偶、直系親屬、其他家庭成員等多人發(fā)放的貸款(同一家庭成員經(jīng)營不同的項目，資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營活動相對獨立、單獨核算的除外)；

6、以貸收本息、以貸收息、未還息而以貸還貸的貸款。貸款責(zé)任人對不能按期歸還的貸款，采取發(fā)放超過原貸款金額的貸款于當(dāng)日或隔日收回貸款本息的貸款；借款人因歸還原貸款利息而發(fā)放的貸款；借款人無力歸還原貸款利息而為其以貸還貸的貸款（因歷史原因盤活的貸款除外）；

7、化整為零貸款。貸款責(zé)任人為逃避信貸檢查監(jiān)督而向借款人發(fā)放多筆累計超過貸款審批權(quán)限的貸款（包括由借款人家庭成員或他人承借的貸款）；

8、企業(yè)有貸款，個人借款企業(yè)用的貸款。貸款責(zé)任人明知或應(yīng)當(dāng)知道企業(yè)已經(jīng)在支行有貸款，而繼續(xù)發(fā)放以個人名義用于企業(yè)經(jīng)營的貸款；

9、夫妻保、父子保貸款。貸款責(zé)任人發(fā)放的貸款直接由借款人配偶、直系親屬擔(dān)保但實際沒有償還能力的貸款（不共同居住、有獨立收入的直系親屬擔(dān)保貸款，以及貸款額度與家庭收入相匹配、為完善手續(xù)而擔(dān)保的貸款除外）；

10、違反面談面簽貸款。貸款責(zé)任人在借款人或擔(dān)保人未親自到場的情況下辦理虛假借款擔(dān)保簽字手續(xù)而發(fā)放給借款人使用的貸款；

11、故意編造虛假信息貸款。貸款責(zé)任人故意編造虛假調(diào)查報告、故意更改或遺漏重要信息發(fā)放的貸款；

12、貸款責(zé)任人因重大失職行為導(dǎo)致貸款形成較大損失視同違規(guī)貸款處理。

13、其他違反相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度的貸款； 第十五條 認(rèn)定為責(zé)任貸款且由責(zé)任人賠償后的不良貸款，明確貸款管理責(zé)任人，管理責(zé)任人承擔(dān)清收和管理責(zé)任。因清收不及時、管理不到位造成損失擴大的，追究管理責(zé)任人過失責(zé)任。

第十六條 認(rèn)定為非責(zé)任貸款的，明確貸款清收責(zé)任人或管理責(zé)任人，責(zé)任人承擔(dān)貸款的清收或管理責(zé)任，清收寬限期滿后仍未有效處臵或清收處臵后損失率超過30%的視同過失貸款，追究過失

-6-責(zé)任。

第十七條 對在貸款發(fā)放與支付過程中，貸款發(fā)放與支付審核崗未根據(jù)合同及出賬要求對貸款發(fā)放、貸款資金支付進(jìn)行審核，造成貸款支付對象、用途不符或貸款資金回轉(zhuǎn)的，視同過失貸款，追究過失責(zé)任。

第十八條

柜員未按照受托支付的要求對貸款資金支付進(jìn)行嚴(yán)格有效的監(jiān)督，將貸款資金劃轉(zhuǎn)向非約定用途或賬戶，直接導(dǎo)致貸款形成損失的，視同違規(guī)貸款，追究違規(guī)責(zé)任，一并追究貸款發(fā)放與支付審核崗的過失責(zé)任。

第四章 責(zé)任承擔(dān)比例及經(jīng)濟賠償規(guī)定

第十九條 貸款操作流程中，各崗位人員因違法違規(guī)或未盡職履職，直接責(zé)任人承擔(dān)全部或主要責(zé)任；上一環(huán)節(jié)人員提供的信息材料和分析意見有明顯失真或隱瞞的，下一環(huán)節(jié)人員未盡職核實和分析，作出錯誤判斷或決策，上、下環(huán)節(jié)經(jīng)辦人員按7:3比例共同承擔(dān)責(zé)任。

第二十條 由于過失責(zé)任而造成貸款形成不良的責(zé)任人，且當(dāng)月未能收回的貸款責(zé)任人，實行在崗清收、預(yù)賠償制度，在崗期間每筆、每崗、每月扣發(fā)工資200元，直至清理收回。貸款本息全額收回的，可以返還，并記貸款逾期記錄一次。

對一個月度內(nèi)累計出現(xiàn)三次（含以上，當(dāng)月未收回的）貸款逾期記錄，實行下崗清收，下崗期間只發(fā)生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農(nóng)商行預(yù)賠償保證金賬戶，直至清理收回。貸款本息全額收回的，可以返還。

對一個月度內(nèi)累計出現(xiàn)五次（含以上，當(dāng)月未收回的）貸款逾期記錄，或全年五次（含以上）出現(xiàn)貸款跨形成不良貸款的，經(jīng)有關(guān)部門界定責(zé)任預(yù)計形成損失的，采取下調(diào)客戶經(jīng)理等級直至調(diào)離信貸崗位。

第二十一條 由于違規(guī)責(zé)任而造成貸款形成不良的貸款責(zé)任

-7-人，要責(zé)令其下崗清收，下崗期間只發(fā)生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農(nóng)商行預(yù)賠償保證金賬戶，直至清理收回。貸款本息全額收回的，可以返還。

第二十二條 對貸款損失的經(jīng)濟賠償

（一）貸款（含利息）損失，指在規(guī)定的時間內(nèi)對借款人、擔(dān)保人追索還款責(zé)任及擔(dān)保責(zé)任后，實際形成損失的貸款。對貸款損失部分，分為三種情況處理：

一是對通過實施陽光信貸工程，采取公開評議、授信且單戶借款余額5萬元（含）以下貸款，確因不可抗力因素如自然災(zāi)害、火災(zāi)、爆炸、其他災(zāi)害所造成的損失，不追究客戶經(jīng)理責(zé)任，不納入貸款損失考核。但因未參加保險或因保險第一受益人非我行而未獲賠償造成的損失仍然要追究相關(guān)責(zé)任人工作責(zé)任，視其情節(jié)和損失程度相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)10%--20%的賠償責(zé)任。

二是對由于過失責(zé)任，單戶借款余額5萬元（不含）以上、20萬元（含）以下的貸款形成損失的，納入貸款損失考評要追究相關(guān)責(zé)任人過失責(zé)任，視其情節(jié)和損失程度相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)30%--50%的賠償責(zé)任。

三是對所有違章、違規(guī)、違法貸款（不論金額大小），如在檢查發(fā)現(xiàn)后一個月內(nèi)未能收回的，視同已產(chǎn)生貸款風(fēng)險、可能形成貸款損失。由相關(guān)責(zé)任人全額賠償貸款本息，個人最高賠償金額為50萬元（五年內(nèi)免予新的經(jīng)濟賠償，五年后又發(fā)現(xiàn)有違規(guī)貸款需要承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任的，繼續(xù)實施經(jīng)濟賠償），并責(zé)令調(diào)離信貸崗位。

（二）貸款損失包括預(yù)期損失和實際損失。預(yù)期損失是指信貸資產(chǎn)出現(xiàn)風(fēng)險后按照五級分類測算的估計損失（具體測算標(biāo)準(zhǔn)：次級按25%、可疑按50%、損失按90%測算）。實際損失指在貸款形成不良后，在逾期后一年時間內(nèi)，經(jīng)過責(zé)任人自主清收、XX農(nóng)商行協(xié)助清收、依法訴訟執(zhí)行等一系列有效措施，對借款人、擔(dān)保人全部財產(chǎn)依法處分后未能收回的貸款本息額，認(rèn)定為實際損失的貸款。由XX農(nóng)商行貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組確定具體賠償責(zé)任，個人最高賠

-8-償金額為50萬元。

（三）實行預(yù)賠償制度。經(jīng)認(rèn)定信貸人員負(fù)有賠償責(zé)任的，各責(zé)任信貸人員按照責(zé)任比例先一次性從其風(fēng)險補償基金中扣罰預(yù)賠，不足部分責(zé)令相關(guān)責(zé)任人對照下列標(biāo)準(zhǔn)按月進(jìn)行預(yù)賠，至不良資產(chǎn)處理完畢或預(yù)賠款總額達(dá)到應(yīng)賠金額為止。

1、單戶新增不良資產(chǎn)金額5萬元以下（含5萬元）的，根據(jù)形成損失的原因，具體確定各崗位、人員經(jīng)濟賠償金額。賠償金先從責(zé)任人個人風(fēng)險補償基金賬戶中扣繳，不足部分從責(zé)任人月度工資中扣繳，責(zé)任人每崗、每人、每月預(yù)賠500元；

2、單戶新增不良資產(chǎn)金額5萬元以上（不含），根據(jù)形成損失的原因，具體確定各崗位、人員經(jīng)濟賠償金額。賠償金先從責(zé)任人個人風(fēng)險補償基金賬戶中扣繳，不足部分從責(zé)任人月度工資中扣繳。責(zé)任人每月只發(fā)放最低生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農(nóng)商行預(yù)賠償保證金賬戶；

3、對經(jīng)認(rèn)定的各類違規(guī)、違章、違法貸款，不論金額大小，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，責(zé)令相關(guān)責(zé)任人在10個工作日內(nèi)按貸款本息足額賠償，個人最高賠償金額為50萬元。賠償款項先從責(zé)任人個人風(fēng)險補償基金賬戶中扣繳；不足部分再責(zé)令責(zé)任人現(xiàn)金賠償；對現(xiàn)金賠償尚不能全額到賬的，則從責(zé)任人月度工資中扣繳（最高限額10萬元，其余必須現(xiàn)金繳納）。責(zé)任人每月只發(fā)放最低生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農(nóng)商行預(yù)賠償保證金賬戶。在規(guī)定的時間內(nèi)根據(jù)清收結(jié)果，再作行政處理決定。

第二十三條

預(yù)賠款管理。財務(wù)會計部根據(jù)責(zé)任認(rèn)定部門提供的《風(fēng)險補償基金扣減表》在五個工作日內(nèi)從相關(guān)責(zé)任人員風(fēng)險責(zé)任金賬戶中扣減。風(fēng)險金不足時由人力資源部根據(jù)上述標(biāo)準(zhǔn)從責(zé)任人工資中扣繳。

第二十四條 違法違規(guī)貸款責(zé)任比例。根據(jù)誰違規(guī)誰負(fù)責(zé)的原則，結(jié)合各崗位違規(guī)程度合理確定責(zé)任比例，原則上主違規(guī)責(zé)任人至少承擔(dān)60%的責(zé)任，其他責(zé)任人員承擔(dān)40%的責(zé)任，具體賠償比例、-9-金額由貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組確定。

第二十五條 過失貸款責(zé)任比例。各崗位責(zé)任比例原則上按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，特殊情況可視各崗位過失程度進(jìn)行調(diào)整：

（一）支行權(quán)限范圍內(nèi)發(fā)放的貸款：調(diào)查崗A、調(diào)查崗B、審查崗、決策崗、會辦小組其他成員的分別承擔(dān)40%、20%、5%、30%、5%的責(zé)任；不需會辦小組會辦的貸款由決策崗承擔(dān)35%的責(zé)任，其他崗位責(zé)任不變?？蛻艚?jīng)理及其他受權(quán)人在權(quán)限范圍內(nèi)決策發(fā)放的有價證券質(zhì)押貸款等，承擔(dān)100%的責(zé)任。

（二）經(jīng)XX農(nóng)商行總行審批發(fā)放的貸款，支行承擔(dān)90%的責(zé)任，支行調(diào)查崗A、調(diào)查崗B、審查崗、決策崗、會辦小組其他成員的分別承擔(dān)30%、10%、5%、40%、5%的責(zé)任；XX農(nóng)商行總行審批各崗共承擔(dān)10%的責(zé)任。其中：

1、零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部受權(quán)審批的貸款：零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部承擔(dān)10%的責(zé)任，由零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人及審查人員分?jǐn)偅?/p>

2、授信管理部受權(quán)審批的貸款：零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部承擔(dān)6%的責(zé)任，由零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人及審查人員分?jǐn)?；授信管理部為決策崗，承擔(dān)4%的責(zé)任，由授信管理部負(fù)責(zé)人及審查人員分?jǐn)偅?/p>

3、分管信貸副行長受權(quán)審批的貸款：零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部承擔(dān)5%的責(zé)任，由零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人及調(diào)查人員分?jǐn)?；授信管理部承?dān)4%的責(zé)任，由授信管理部負(fù)責(zé)人及審查人員分?jǐn)偅环止苄虚L承擔(dān)1%的責(zé)任；

4、貸款審查委員會受權(quán)審批的貸款：零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部承擔(dān)5%的責(zé)任，由零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人及調(diào)查人員分?jǐn)?；授信管理部承?dān)3%的責(zé)任，由授信管理部負(fù)責(zé)人及審查人員分?jǐn)?；貸款審查委員會承擔(dān)2%的責(zé)任，由與會投同意票的成員分?jǐn)偅?/p>

（三）實行雙人調(diào)查制度的貸款，A、B崗責(zé)任按相應(yīng)比例承擔(dān)。在客戶經(jīng)理充足的情況下，支行不得安排B崗?fù)瑫r擔(dān)任審查崗，真

-10-正做到各崗位相互制約。單筆貸款同一客戶經(jīng)理從事2個（含）以上崗位的，應(yīng)累加計算賠償比例、金額，確保資產(chǎn)不受損失。

第二十六條 過失責(zé)任貸款清收寬限期滿應(yīng)處臵而未處臵的，各崗位人員按下列比例承擔(dān)責(zé)任：

（一）支行客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)清收的貸款。管理責(zé)任人至少承擔(dān)70%的責(zé)任，支行行長承擔(dān)30%的責(zé)任。

（二）支行行長負(fù)責(zé)清收的貸款。支行行長至少承擔(dān)70%的責(zé)任，管理責(zé)任人承擔(dān)30%的責(zé)任。

（三）由風(fēng)險管理部牽頭清收的貸款。風(fēng)險管理部總經(jīng)理及相關(guān)人員承擔(dān)10%的責(zé)任，支行行長承擔(dān)30%的責(zé)任，管理責(zé)任人承擔(dān)60%的責(zé)任。

第二十七條

非責(zé)任貸款逾期一年內(nèi)清收處臵后，損失率超過30%部分的損失金額視同過失責(zé)任。管理責(zé)任人承擔(dān)20%的責(zé)任，其他責(zé)任人按責(zé)任大小承擔(dān)30%的責(zé)任。

第五章 貸款責(zé)任追究標(biāo)準(zhǔn)

第二十八條 對于承擔(dān)過失責(zé)任和違規(guī)違法責(zé)任的貸款責(zé)任人，依照本辦法給予以下相應(yīng)處罰：

1、批評教育、通報批評；

2、經(jīng)濟處罰：包括扣發(fā)績效工資、罰款、賠償經(jīng)濟損失，沒收非法所得；

3、紀(jì)律處分：包括警告、記過、記大過、降級、降職、撤職、開除留用察看、開除；

4、其他：限期清收、下崗清收、下崗待聘、解聘、限期調(diào)出、解除勞動合同、辭退。

第二十九條 經(jīng)濟責(zé)任追究

1、違法違規(guī)責(zé)任貸款。責(zé)任人限期全額賠償貸款本息，個人最高賠償50萬元，賠償前只發(fā)放最低生活保障工資。

2、過失責(zé)任貸款。自貸款逾期之日起，視放款時間的遠(yuǎn)近、金

-11-額大小，給予責(zé)任人一定的清收寬限期（一般不超過3個月），清收期滿后，未能收回的部分，按下列標(biāo)準(zhǔn)計算賠償金額（采用超額累進(jìn)法），相關(guān)責(zé)任人按責(zé)任比例進(jìn)行賠償：

（1）貸款凈損失5萬元（含）以下的部分，賠償本金的20%；（2）貸款凈損失5萬元至30萬元（含）的部分，賠償本金的30%；

（3）貸款凈損失30萬元至50萬元（含）的部分，賠償本金的40%；

（4）貸款凈損失50萬元至100萬元（含）的部分，賠償本金的50%；

（5）貸款凈損失100萬元以上的，最高賠償50萬元。

3、非責(zé)任貸款，在規(guī)定清收期限內(nèi)未能收回的部分，視盡職履職情況按上述標(biāo)準(zhǔn)的一定比例賠償，經(jīng)XX農(nóng)商行認(rèn)定免責(zé)的除外。

4、喪失時效貸款。對2008年12月31日以前喪失訴訟時效的貸款，由XX農(nóng)商行風(fēng)險管理部逐筆界定責(zé)任，確定具體賠償標(biāo)準(zhǔn)；賠償本金的10%；對2009年1月1日以后喪失訴訟時效的貸款，責(zé)任人一律按貸款本金全額賠償；以虛假材料冒充催收手續(xù)或與借款人、擔(dān)保人串通故意喪失訴訟時效的，視同違法違規(guī)貸款處理，并由責(zé)任人全額賠償。

5、職工貸款、職工家屬貸款及職工擔(dān)保貸款。貸款形成不良后，視情況給予寬限期，最長不超過一個月，寬限期滿后，該職工下崗，下崗期限至貸款償還結(jié)束。

6、對盤活轉(zhuǎn)據(jù)、資產(chǎn)重組類貸款所形成的損失，根據(jù)信貸檔案資料及調(diào)查的具體情況進(jìn)行責(zé)任追究，處罰標(biāo)準(zhǔn)由貸款責(zé)任追究工作領(lǐng)導(dǎo)小組決定。

7、對同一筆貸款違反多個違規(guī)類型的，擇其重進(jìn)行賠償。

8、同一責(zé)任人筆數(shù)較多或金額較大的，視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分；貸款損失超過最高賠償限額的，從重追究行政責(zé)任。

9、責(zé)任人對責(zé)任貸款進(jìn)行賠償后，由XX農(nóng)商行對責(zé)任人賠償

-12-部分出具債權(quán)轉(zhuǎn)讓證明。

第三十條 行政責(zé)任及其他責(zé)任追究

紀(jì)律處分及其他處罰按照《江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司員工違規(guī)行為處理暫行辦法》及《江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司違規(guī)行為積分管理實施細(xì)則（試行）》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

（一）客戶經(jīng)理發(fā)放違法違規(guī)貸款，給予客戶經(jīng)理下崗清收以上處理或記大過以下處分，情節(jié)嚴(yán)重的給予解除勞動合同處分；給予其他責(zé)任人員待崗至記大過處分。

（二）支行行長或副行長（高級客戶經(jīng)理）在任職期間發(fā)生違法違規(guī)貸款的，給予警告至撤職處分，情節(jié)嚴(yán)重的給予解除勞動合同處分。

（三）貸款責(zé)任人未嚴(yán)格執(zhí)行信貸管理有關(guān)規(guī)定或未盡職履職，造成一定損失的，給予相關(guān)責(zé)任人下崗清收以上處理或記大過以下處分；造成嚴(yán)重后果或重大損失的，給予解除勞動合同處分。

（四）責(zé)任人未按要求及時上繳賠償保證金的，根據(jù)實際情況對有關(guān)責(zé)任人員給予下崗清收處理，同時給予積分處罰。下崗清收的最長期限為6個月。下崗清收期間，只發(fā)本地最低生活保障工資。下崗清收期滿，根據(jù)具體表現(xiàn)給予行政責(zé)任及其他責(zé)任追究。

（五）對因違法違規(guī)發(fā)放貸款解除勞動合同的人員及其他原因與XX農(nóng)商行解除勞動合同的人員，XX農(nóng)商行保留經(jīng)濟追索權(quán)，并可繼續(xù)追究其刑事責(zé)任。

第三十一條 刑事責(zé)任追究

貸款責(zé)任人違反法律法規(guī)規(guī)定發(fā)放貸款，構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。

第六章 貸款責(zé)任追究程序

第三十二條 不良貸款責(zé)任追究程序

（一）責(zé)任界定。風(fēng)險管理部作為貸款責(zé)任追究的牽頭部門，負(fù)責(zé)整理需進(jìn)行問責(zé)的不良貸款清單，會同審計稽核部組織實施不

-13-良貸款的事實調(diào)查及確認(rèn)工作，初步界定責(zé)任及責(zé)任比例，以貸款責(zé)任認(rèn)定意見書形式提交監(jiān)察保衛(wèi)部。

（二）申辯復(fù)議。監(jiān)察保衛(wèi)部將貸款責(zé)任認(rèn)定意見書送交相關(guān)責(zé)任人，責(zé)任人在收到認(rèn)定意見書7日內(nèi)，有權(quán)就相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行書面申辯，責(zé)任人逾期不提交書面申辯的，視同認(rèn)可。

（三）事實確認(rèn)。貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組對貸款責(zé)任認(rèn)定意見和責(zé)任人書面申辯意見進(jìn)行評定，并形成結(jié)論意見。

（四）責(zé)任追究。監(jiān)察保衛(wèi)部按照貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組評定結(jié)論意見，測算貸款責(zé)任比例和賠償保證金金額，下發(fā)《不良貸款賠償通知書》，并負(fù)責(zé)賠償保證金的催繳和管理工作；人力資源部組織對責(zé)任人待崗、下崗、扣發(fā)工資等的處理，需黨紀(jì)、政紀(jì)處分的，移交紀(jì)檢部門處理。

（五）檔案管理。風(fēng)險管理部建立已追責(zé)不良貸款臺賬，加強組織清收處臵工作，定期通報貸款清收處臵情況。

第三十三條 兩年內(nèi)如貸款全額收回，賠償保證金退還相關(guān)人員，如未能收回，賠償保證金抵償貸款本金。責(zé)任貸款賠償后全額收回的，由責(zé)任人向支行提出申請，經(jīng)支行確認(rèn)，合規(guī)管理部同意后，將已賠償保證金款項退還至相關(guān)責(zé)任人。

第三十四條 不良貸款進(jìn)行責(zé)任追究后，其認(rèn)定結(jié)論及責(zé)任人處罰決定列入信貸檔案保管。

第七章 附 則

第三十五條 本辦法由江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負(fù)責(zé)制訂、修改和解釋。

第三十六條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

主題詞：信貸管理

不良貸款追究

辦法

通知

內(nèi)部發(fā)送：各高管，各部室、中心。

聯(lián) 系 人：徐云 聯(lián)系電話：88925812（共印80份）XX農(nóng)村商業(yè)銀行辦公室 2011年12月8日印發(fā)

第三篇：不良貸款責(zé)任認(rèn)定及處理辦法

Xx公司不良借款責(zé)任認(rèn)定及處理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范不良借款責(zé)任的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、認(rèn)定程序及責(zé)任處理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范和化解信貸風(fēng)險，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于 及各。

第三條 及各 分別成立不良借款責(zé)任認(rèn)定小組，按程序?qū)Σ涣冀杩钸M(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。

第四條 本辦法所指不良借款主要指各 經(jīng)辦的借款，其金額包括不良借款的剩余本金和利息、違約金等。

第二章 責(zé)任劃分及認(rèn)定原則

第五條 責(zé)任認(rèn)定原則

（一）對不良借款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定應(yīng)遵循盡責(zé)免責(zé)的原則。

（二）對不良借款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定應(yīng)綜合分析不良形成原因，確定各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及各經(jīng)辦人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及比例。

（三）對于由于重大過失或故意給公司造成損失的不良借款，除按照責(zé)任認(rèn)定處理外，相關(guān)責(zé)任人還將對造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。

（四）對于違反相關(guān)法律規(guī)定且情節(jié)嚴(yán)重的不良借款，除在公司內(nèi)部認(rèn)定責(zé)任外，還將通過法務(wù)部門維護公司權(quán)益。

（五）每筆不良借款的責(zé)任人可為1人或者多人。

第六條 調(diào)查人員責(zé)任

負(fù)責(zé)調(diào)查的人員（包括但不限于 客戶經(jīng)理、風(fēng)控人員、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、副總經(jīng)理、總經(jīng)理）根據(jù)該項目在業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的過失程度承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任比例。

（一）客戶經(jīng)理、、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員對收集的借款主體及其重要關(guān)聯(lián)人（包括作為借款人及保證人的自然人、法人）影響評審決策的資料的完整性、真實性、全面性、有效性負(fù)責(zé)。

（二）副總經(jīng)理、總經(jīng)理對 客戶經(jīng)理、風(fēng)控人員、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人是否按要求進(jìn)行調(diào)查負(fù)責(zé)，承擔(dān)日常管理及風(fēng)險管控責(zé)任。

（三）金融事業(yè)部負(fù)責(zé)人對借款項目的調(diào)查環(huán)節(jié)承擔(dān)全面的管理責(zé)任。

第七條 審查人員責(zé)任

審查人員（初審崗、風(fēng)控人員）對借款主體及重要關(guān)聯(lián)人的合規(guī)性及合法性、重要數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、資料及數(shù)據(jù)的完整性和全面性負(fù)責(zé)，需對審查過程中發(fā)現(xiàn)的疑點進(jìn)行風(fēng)險提示，并對借款方案做出建議。

第八條 審批人員責(zé)任

（一）各級審批人員（包含 評審委員會成員、評審委員會成員），對借款決策、方案設(shè)計、風(fēng)險控制措施等負(fù)責(zé)。審批人員應(yīng)當(dāng)充分考慮審查人員的風(fēng)險提示，并設(shè)計相應(yīng)方案控制風(fēng)險。

（二）經(jīng)過評審會批準(zhǔn)的借款在決策、方案設(shè)計、風(fēng)險控制措施上出現(xiàn)偏差的，評審委員會成員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但明確提出正確意見的評審會成員可以免責(zé)。

（三）對于有管理責(zé)任的有權(quán)審批人（副總經(jīng)理、總經(jīng)理、風(fēng)控經(jīng)理、風(fēng)控副總），承擔(dān)評審方面的責(zé)任。

備注： 評審工作至少由一名 風(fēng)控人員、一名 副總經(jīng)理及一名 總經(jīng)理參加； 評審工作至少由兩名風(fēng)控人員及一名風(fēng)控經(jīng)理參加。

第九條 簽約人員、標(biāo)的發(fā)布人員責(zé)任

簽約人員（借款項目的當(dāng)事客戶經(jīng)理、當(dāng)事審核人員及行政或前臺）對簽約的合規(guī)性操作負(fù)責(zé)，標(biāo)的發(fā)布人員對所發(fā)布標(biāo)的正確操作負(fù)責(zé)。

第十條 貸后管理、檔案管理責(zé)任

客戶經(jīng)理、風(fēng)控人員應(yīng)對貸后管理的合規(guī)性、及時性以及到期或逾期借款的還款提醒、催收或資產(chǎn)保全負(fù)責(zé)。

第十一條 責(zé)任比例 責(zé)任認(rèn)定具體標(biāo)準(zhǔn)參照《不良借款責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)》（詳見附件表）。除因不可抗力（如發(fā)生重大自然災(zāi)害等）或外部政策調(diào)整（包括國家宏觀政策調(diào)控、環(huán)保政策和產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整等）導(dǎo)致項目發(fā)生不良外，原則上：

（一）首次借款放款后前3個月內(nèi)開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，或周轉(zhuǎn)類借款第一次提醒后逾期，最后導(dǎo)致的不良借款，客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理的責(zé)任比例總和至少為80%，（二）首次借款第4到6個月開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，或周轉(zhuǎn)類借款第2次及以后提款后逾期、續(xù)貸放款后前3個月開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，最后導(dǎo)致的不良借款，客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理的責(zé)任比例總和至少為50%。

（三）首次借款第7至9個月開始連續(xù)出現(xiàn)逾期，續(xù)貸放款后第4到6個月開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，最后導(dǎo)致的不良借款，客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理的責(zé)任比例總和至少為30%。

第十二條 不良借款清收責(zé)任

不良借款的 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理、總經(jīng)理，對不良借款的清收負(fù)有不可推卸的責(zé)任，這種責(zé)任并不是因為根據(jù)本辦法認(rèn)定其不承擔(dān)責(zé)任而免除，也不因為不良借款移交資產(chǎn)保全部門或?qū)Ｂ毲迨?、保全人員而減少。

第三章 責(zé)任認(rèn)定程序

第十三條 責(zé)任認(rèn)定時間

對不良借款就及時進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。為確保責(zé)任認(rèn)定調(diào)查的充分性和完整性，原則上，責(zé)任認(rèn)定需在借款業(yè)務(wù)進(jìn)入逾期狀態(tài)60天至90天（含）內(nèi)進(jìn)行。不良借款在逾期60天內(nèi)化解的業(yè)務(wù)，可不進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。

第十四條 不良責(zé)任認(rèn)定小組組成及責(zé)任認(rèn)定流程

（一）不良借款責(zé)任認(rèn)定小組負(fù)責(zé)各項借款業(yè)務(wù)的不良責(zé)任認(rèn)定，由 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理、總經(jīng)理或?qū)Ｂ毲迨?、保全人員組成，由 總經(jīng)理擔(dān)任組長。不良借款責(zé)任認(rèn)定小組為非常設(shè)機構(gòu)，各 可根據(jù)實際情況臨時召集，也可邀請區(qū)域內(nèi)其它 相關(guān)人員參與。各 在認(rèn)定責(zé)任后將結(jié)論上報到金融事業(yè)部。

（二）金融事業(yè)部負(fù)責(zé)對各 不良借款責(zé)任認(rèn)定的結(jié)論進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核小組由金融事業(yè)部人員組成，由金融事業(yè)部負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，并將復(fù)核結(jié)果提交到 風(fēng)控中心。

（三）風(fēng)控中心負(fù)責(zé)對金融事業(yè)部提交的不良借款責(zé)任認(rèn)定結(jié)果進(jìn)行最終審核，由風(fēng)控中心分管副總、風(fēng)控經(jīng)理以及審計部、財務(wù)部、行政人事部、法務(wù)部人員組成，由風(fēng)控中心分管副總擔(dān)任組長。

（四）各級不良借款責(zé)任認(rèn)定小組，應(yīng)指定專人擔(dān)任不良借款責(zé)任認(rèn)定小組書記員，負(fù)責(zé)安排會議時間、召集會議、匯總信息和起草文件。

第十五條 責(zé)任認(rèn)定流程

各級不良借款責(zé)任認(rèn)定小組在對不良借款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定時，應(yīng)當(dāng)調(diào)閱借款相關(guān)資料，包括調(diào)查報告、評審資料、放款、貸后及清收有關(guān)資料，約談借款相關(guān)人員，對借款項目進(jìn)行復(fù)盤，邀請相關(guān)人員參加責(zé)任認(rèn)定會，聽取其對借款項目責(zé)任的意見。責(zé)任認(rèn)定小組應(yīng)該客觀分析借款項目風(fēng)險成因，合理確定借款項目責(zé)任類別、責(zé)任人及所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任比例，并在 貸業(yè)務(wù) 系統(tǒng)下載并完成（不良借款責(zé)任認(rèn)定書）。責(zé)任認(rèn)定小組人員如果參與了某個不良借款項目，任可發(fā)表對借款項目責(zé)任意見，但應(yīng)主動回避最后的責(zé)任認(rèn)定。

第十六條 不良借款責(zé)任認(rèn)定程序

（一）在借款逾期60天后，風(fēng)控中心向各 總經(jīng)理發(fā)起責(zé)任認(rèn)定申請，并在 貸業(yè)務(wù) 系統(tǒng)發(fā)起責(zé)任認(rèn)定流程?？偨?jīng)理接到申請后，對所涉不良借款項目所有資料按本辦法第二章所列責(zé)任劃分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行仔細(xì)審查。

（二）不良借款責(zé)任認(rèn)定小組召開不良借款責(zé)任認(rèn)定會進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，完成（不良借款責(zé)任認(rèn)定書），并報金融事業(yè)部及 風(fēng)控中心簽署意見。

第十七條 復(fù)議程序

相關(guān)責(zé)任人員若對責(zé)任認(rèn)定意見有異議，應(yīng)在收到責(zé)任認(rèn)定結(jié)果之日起5個工作日內(nèi)向風(fēng)控中心提交書面復(fù)議申請，同時提交支持復(fù)議理由的證明資料。風(fēng)控中心在收到復(fù)議申請后10個工作日內(nèi)召開再次認(rèn)定會，做出最終認(rèn)定。

第四章 不良借款責(zé)任處理

第十八條 借款項目出現(xiàn)逾期或不良后，應(yīng)首先按各業(yè)務(wù)條線相關(guān)制度對 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員等的提成/績效進(jìn)行扣繳。本辦法的責(zé)任處理指在扣繳業(yè)務(wù)提成/績效之外的處理。第十九條 對于 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員等，不良借款責(zé)任的處理主要包括扣繳風(fēng)險責(zé)任金、計入逾期借款率及其它非經(jīng)濟處罰。

（一）客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員等應(yīng)按被認(rèn)定的責(zé)任比例，在責(zé)任認(rèn)定次月從其風(fēng)險準(zhǔn)備金中扣繳風(fēng)險責(zé)任金：

風(fēng)險責(zé)任金=借款項目總業(yè)務(wù)提成×不良余額/放款金額×責(zé)任比例×2 單一責(zé)任人存在違反道德底線和職業(yè)操守的情形（參照《不良借款責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)》，責(zé)任比例為91%至100%）時，根據(jù)情節(jié)輕重及造成后果的嚴(yán)重程度，上述風(fēng)險責(zé)任金計算公式中的系數(shù)“2”最高可上浮至10.單個不良借款項目存在多個 客戶經(jīng)理時，按照其業(yè)務(wù)提成的比例（以合計100%計算）分擔(dān)風(fēng)險責(zé)任金。

原則上，業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人按照 客戶經(jīng)理所扣繳風(fēng)險責(zé)任金的30%，在責(zé)任認(rèn)定次月扣繳風(fēng)險責(zé)任金。

（二）如果相關(guān)責(zé)任人員的在調(diào)查環(huán)節(jié)承擔(dān)兩個或以上角色時，只按照擔(dān)責(zé)比例最高的角色承擔(dān)責(zé)任、扣繳風(fēng)險責(zé)任金。

（三）完成責(zé)任認(rèn)定的不良借款，在計算月度或季度業(yè)務(wù)績效時，不再納入相關(guān)人員的逾期借款池。但在進(jìn)行員工及部門的不良率統(tǒng)計或涉及到不良率的排名或其他考核時仍按全部不良借款金額計算（已經(jīng)完成核銷的、完全無責(zé)的可以排除在外），不按其責(zé)任承擔(dān)比例進(jìn)行折扣。

（四）對不良借款相關(guān)責(zé)任人員，除經(jīng)濟處罰措施外，公司還將視其責(zé)任大小、過錯程度給予通報批評、待崗、降職、勸退或開除等非經(jīng)濟方式處罰。對于違反法律規(guī)定且情節(jié)嚴(yán)重的，還將通過司法部門維護公司權(quán)益。

第二十條 副總經(jīng)理及總經(jīng)理原則上按照 客戶經(jīng)理所承擔(dān)比例的10%承擔(dān)管理責(zé)任。不良借款責(zé)任的處理包括根據(jù)責(zé)任認(rèn)定比例和不良余額納入年終考核范疇（不良余額×責(zé)任比例)，同時視情節(jié)輕重給予通報批評、待崗、降職、勸退或開除等非經(jīng)濟方式處罰。對于違反法律規(guī)定且情節(jié)嚴(yán)重的，還將通過司法部門維護公司權(quán)益。

第二十二條 風(fēng)控中心負(fù)責(zé)在次年年初對上一年的不良責(zé)任認(rèn)定結(jié)果數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計，供相關(guān)部門使用。

第二十三條 對于由于重大過失或故意給公司造成損失的，除按照上述規(guī)定處理外，相關(guān)責(zé)任人還應(yīng)對造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。

第五章 附則

第二十四條 本辦法由 風(fēng)控中心制定和修改及解釋。第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起實施，以往規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

第四篇：銀行不良貸款責(zé)任追究制度

004km.cn 銀行不良貸款責(zé)任追究制度

第一章

總

則

第一條 為優(yōu)化農(nóng)村合作銀行（以下簡稱“本行”，支行、分理處統(tǒng)稱“分支機構(gòu)”）信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，防范信貸風(fēng)險，確保信貸業(yè)務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營，實現(xiàn)“安全性、流動性、效益性”目標(biāo)，根據(jù)《貸款通則》、《金融違法行為處罰辦法》、《安徽省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》、《安徽省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》等有關(guān)法規(guī)和規(guī)章，制定本制度。

第二條

本制度所稱不良貸款，是指按四級分類的逾期、呆滯、呆帳貸款和按五級分類的次級、可疑、損失貸款。以及下列違章違紀(jì)貸款：

（一）超越審批權(quán)限、化整為零、壘大戶、自批自貸、一戶多貸、大額貸款不經(jīng)集體審批的貸款；

（二）跨區(qū)域貸款；

（三）違規(guī)以貸收息，以貸還貸；

（四）違反規(guī)定或擅自越權(quán)展期的貸款；

（五）冒名貸款；

（六）未按規(guī)定依法辦理抵（質(zhì)）押手續(xù)發(fā)放的抵（質(zhì)）押貸款；

004km.cn

（七）帳外經(jīng)營發(fā)放的貸款。

（八）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。

（九）向無借款資格人發(fā)放的的貸款以及發(fā)放不符合國家產(chǎn)業(yè)政策或投向不合理的貸款；

（十）利用職權(quán)合股經(jīng)商、從中漁利、或索賄受賄發(fā)放的貸款；

（十一）其他違規(guī)違紀(jì)發(fā)放的貸款。

第三條 不良貸款責(zé)任人。本制度所稱不良貸款責(zé)任人是指： ①本行行長、副行長、有關(guān)高管人員、貸款管理委員會委員、風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)人及風(fēng)險管理人員、信貸部門負(fù)責(zé)人及信貸管理人員；②本行營業(yè)部主任、副主任、信貸管理人員（含信貸會計，下同）；③本行分支機構(gòu)行長（主任）、副行長（副主任）、信貸人員；④違法、違紀(jì)、違規(guī)辦理貸款業(yè)務(wù)的人員；⑤擅自發(fā)放貸款的非信貸崗位人員以及與不良貸款有關(guān)聯(lián)的其他崗位人員。

在調(diào)查、審查、審批貸款時，所有責(zé)任人員都必須在貸款審批相關(guān)材料或會議記錄中明確“同意”或者“不同意”意見，并簽名。沒有明確表示“不同意”意見的，或者沒有發(fā)表意見以及意見表示模棱兩可的，均視同“同意”。第一個同意貸款的人，確定為貸款管理第一責(zé)任人。其他貸款管理人員共同為第二責(zé)任人。

004km.cn 第二章

不良貸款責(zé)任及責(zé)任追究

第四條 不良貸款責(zé)任的認(rèn)定和追究，應(yīng)當(dāng)以事實為依據(jù)，處理的輕重應(yīng)當(dāng)與不良貸款責(zé)任人的過錯情節(jié)和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任相適應(yīng)。

不良貸款第一責(zé)任人對貸款負(fù)全部或者主要責(zé)任，不良貸款第二責(zé)任人對貸款負(fù)部分或者次要責(zé)任。

第五條 對不良貸款的管理實行“包放、包收、包效益并承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任”的終身責(zé)任制。不同的貸款管理責(zé)任人對不良貸款按下列標(biāo)準(zhǔn)承擔(dān)不同的責(zé)任：

1、農(nóng)戶小額信用貸款，包片信貸員為第一責(zé)任人，并對形成的不良貸款負(fù)100%責(zé)任；

2、在規(guī)定審批權(quán)限內(nèi)，信貸業(yè)務(wù)人員直接經(jīng)辦的全部貸款，信貸業(yè)務(wù)員為第一責(zé)任人并對形成的不良貸款負(fù)100%責(zé)任。

3、超過信貸員審批權(quán)限，信貸員調(diào)查同意報分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人審批發(fā)放的貸款，信貸員為第一責(zé)任人負(fù)70%責(zé)任，分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人為第二責(zé)任人負(fù)30%責(zé)任。

4、信貸員不同意，分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人堅持發(fā)放的貸款，分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人負(fù)100%責(zé)任，信貸員不承擔(dān)責(zé)任。

5、超過分支機構(gòu)審批權(quán)限，分支機構(gòu)審查同意并上報本行審批的貸款，分支機構(gòu)調(diào)查信貸員為第一責(zé)任人負(fù)60%責(zé)任，分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人、本行審批人員共同為第二責(zé)任人分別負(fù)30%、10%責(zé)任。信貸員不同意上報，分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人堅持上報的，分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人為第 3

004km.cn 一責(zé)任人負(fù)90%責(zé)任，本行審批人員為第二責(zé)任人負(fù)10%責(zé)任，分支機構(gòu)信貸員不承擔(dān)責(zé)任。

6、本行貸款管理委員會研究決定，書面推薦分支機構(gòu)發(fā)放的貸款，本行貸款管理委員會成員為第一責(zé)任人負(fù)90%責(zé)任，分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人為第二責(zé)任人負(fù)10%責(zé)任。

7、分支機構(gòu)集體多人調(diào)查、審查、決策的，多個調(diào)查、審查、決策人共同對相應(yīng)比例的責(zé)任負(fù)責(zé)；本行集體多人調(diào)查、審查、決策的，多個調(diào)查、決策人員共同對相應(yīng)比例的責(zé)任負(fù)責(zé)。

第六條 會計（主管）人員也有管理貸款的相應(yīng)責(zé)任，因下列情形造成貸款風(fēng)險和損失的，會計人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任：

信貸人員按合同約定扣收貸款本金和利息，并要求會計人員協(xié)助扣款的，會計人員接知后沒有扣收貸款，因此造成貸款風(fēng)險和損失的，按借款人當(dāng)時的帳上資金額承擔(dān)責(zé)任。信貸人員沒有發(fā)出通知的，會計人員不承擔(dān)責(zé)任。會計人員承擔(dān)責(zé)任的部分，同額抵減第一責(zé)任人的責(zé)任。

第七條 造成風(fēng)險和損失的不良貸款包括貸款本金和貸款利息。貸款管理責(zé)任人對造成風(fēng)險和損失的貸款負(fù)一定的連帶責(zé)任。除前款規(guī)定外，其實現(xiàn)形式主要有：1.全額賠償；2.非全額賠償；3.經(jīng)濟處罰、紀(jì)律處分、組織處理和其他處理。以上三種實現(xiàn)形式可以并處。

（一）全額賠償是指責(zé)任人按100%承擔(dān)責(zé)任；

（二）非全額賠償是指責(zé)任人按比例承擔(dān)責(zé)任的部分；

004km.cn 第八條 因不可抗力和政策性因素造成貸款損失，經(jīng)本行稽查核準(zhǔn)后，可以酌情賠償或者不賠償。

第九條 形成不良貸款或造成貸款損失以及當(dāng)責(zé)任人的經(jīng)濟能力無法繼續(xù)履行賠償責(zé)任的，或者賠償損失不足以抵銷其過錯的，由本行依據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序，視其情節(jié)輕重給予下列處理：

1.停止責(zé)任人的貸款調(diào)查權(quán)、審查權(quán)、審批權(quán)、決策權(quán)。

2.降低薪酬系數(shù)或解聘職務(wù)、職稱、待崗清收等。

3.取消信貸員資格、信貸員等級。

4.警告、記過、降職、撤職、開除（解除勞動合同）。

5．移交司法機關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

以上處理可以并處。

第十條 當(dāng)年新放貸款到期收回率達(dá)不到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，罰收保證金，并按前款規(guī)定給予相應(yīng)處理。

第十一條 有下列行為之一，造成不良貸款或損失的，按《安徽省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》的規(guī)定，對有關(guān)責(zé)任人員予以相應(yīng)處理：

004km.cn

（一）借款合同、擔(dān)保合同、借款憑證等內(nèi)容填寫不規(guī)范給貸款債權(quán)有效性可能帶來不利影響的；

（二）對到期貸款未按規(guī)定履行催收手續(xù)的；

（三）未按規(guī)定執(zhí)行信貸業(yè)務(wù)審批備案制度的；

（四）未按規(guī)定實行貸款“三查”制度的。

（五）發(fā)現(xiàn)借款人、擔(dān)保人嚴(yán)重不良行為不如實報告，造成不良影響的；

（六）發(fā)現(xiàn)的重大問題故意隱瞞，誤導(dǎo)貸款審查的；

（七）幫助客戶編造虛假材料套取信用的。

（八）未按規(guī)定對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查或調(diào)查嚴(yán)重失真的；

（九）未按規(guī)定核實抵（質(zhì)）押物、質(zhì)押權(quán)利及擔(dān)保人情況，造成擔(dān)保合同無效或擔(dān)保人、抵（質(zhì)）壓物、質(zhì)壓權(quán)利不具備擔(dān)保條件的；

（十）未按規(guī)定到有權(quán)部門辦理抵押物的評估和登記的。

（十一）未經(jīng)審查崗審查發(fā)放貸款的；

004km.cn

（十二）審查崗人員因?qū)彶槌绦蜃哌^場，導(dǎo)致借款合同、擔(dān)保合同無效的；

（十三）未根據(jù)審查提出貸與不貸以及金額、期限、用途、方式和限制性條款等建議的；

（十四）未對送交的信貸資料、調(diào)查資料的完整性進(jìn)行審查的；

（十五）未按規(guī)定驗證借款人、擔(dān)保人具有法律效力證件的；

（十六）未按規(guī)定對借款人核定的授信額度進(jìn)行審查的；

（十七）審查通過有關(guān)責(zé)任人不明確的信貸業(yè)務(wù)的；

（十八）未堅持柜面辦貸，貸款責(zé)任人直接立據(jù)放款的；

（十九）違規(guī)辦理內(nèi)部職工及其近親屬貸款或提供擔(dān)保的。

（二十）未按調(diào)查程序進(jìn)行審查并提交正式審查報告的；

（二十一）審查通過明顯不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、信貸投向的信貸調(diào)查報告和評估報告的；

（二十二）審查通過違反資產(chǎn)負(fù)債比例管理有關(guān)規(guī)定的信貸、拆借等業(yè)務(wù)的。

（二十三）隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題的；不堅持獨立審查，按他人授意進(jìn)行審查的。

004km.cn（二十四）違規(guī)審批向不符合借款條件的客戶發(fā)放貸款的；違規(guī)違章審批跨轄區(qū)貸款的；違規(guī)違章審批未落實保證金的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)的；違規(guī)審批向國家和上級部門明令禁止的行業(yè)或企業(yè)發(fā)放貸款的；未經(jīng)特別授權(quán)，超過核定的客戶最高額度審批發(fā)放貸款的；未履行有關(guān)大額貸款備案手續(xù)，造成貸款損失的；違規(guī)審批化整為零、多頭貸款的。

（二十五）審批發(fā)放需審貸委員會（組）審議而未審議或雖審議但未通過的的信貸業(yè)務(wù)的；越權(quán)或變相越權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)的；

（二十六）逆程序?qū)徟刨J業(yè)務(wù)的；審批發(fā)放不符合信貸政 策和貸款條件的信貸業(yè)務(wù)的；審批發(fā)放冒名貸款、一戶多證、超限額貸款的。

（二十七）在辦理擔(dān)保貸款時，有下列情形之一的：

1、在簽訂貸款擔(dān)保合同后，未按規(guī)定辦理登記等相關(guān)手續(xù)的；

2、未按規(guī)定審查擔(dān)保人的資信情況；

3、未按規(guī)定核實抵押物、質(zhì)押物真實性、有效性及抵（質(zhì)）押物的價值和變現(xiàn)能力的；

4、接受抵押、質(zhì)押擔(dān)保，抵押率、質(zhì)押率未達(dá)到規(guī)定要求的；

5、抵押、質(zhì)押貸款收回前，提前解除抵押、質(zhì)押手續(xù)或提前返還抵押物權(quán)證、質(zhì)押物的。

（二十八）審批辦理不符合承兌條件的票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的；

004km.cn（二十九）信貸經(jīng)營管理過程中有下列行為之一的：

1、貸款占用形態(tài)反映不實的；

2、貸款未落實貸后檢查責(zé)任制的；

3、貸后檢查走過場,對問題應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)問題不匯報的；

4、在貸款發(fā)放后未按規(guī)定進(jìn)行信貸跟蹤檢查或無書面檢查報告的；

5、對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為未予指出并采取相應(yīng)措施的；

6、違反信貸檔案管理規(guī)定,發(fā)現(xiàn)信貸檔案資料遺失、損毀未及時報告或及時追查、修補的；私自銷毀、隱匿、篡改、制造虛假的信貸業(yè)務(wù)資料、證明、數(shù)據(jù)或憑證的；

7、未按規(guī)定辦理貸款展期手續(xù)的；

8、違規(guī)辦理跨轄區(qū)貸款的；

9、未按規(guī)定及時向借款人、擔(dān)保人主張權(quán)利，導(dǎo)致借款合同、擔(dān)保合同超過訴訟時效的；未在法律規(guī)定期間內(nèi)向人民法院申請執(zhí)行的；擅自對借款人實行貸款掛帳停息、豁收或緩收利息的；

（三十）在不良貸款處置過程中，未按規(guī)定程序?qū)徟?、暗箱操作或因失職造成債?quán)不能 9

004km.cn 落實，導(dǎo)致?lián)p失的；對借款人、擔(dān)保人催收不及時，導(dǎo)致喪失訴訟時效或擔(dān)保人免責(zé)的；對不良貸款借款人監(jiān)控不及時，未及時對借款人、擔(dān)保人的有效資產(chǎn)采取措施，喪失保全時機的；對改制的債務(wù)人或擔(dān)保人隱匿財產(chǎn)或發(fā)生重大變故，應(yīng)發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)、發(fā)現(xiàn)后隱瞞不報或未采取有效措施的；對破產(chǎn)債務(wù)未在規(guī)定的期限內(nèi)主張權(quán)利，或在借款人破產(chǎn)終結(jié)后未繼續(xù)向擔(dān)保人追償?shù)?；對借款人、?dān)保人應(yīng)起訴未起訴，致使債務(wù)人或擔(dān)保人隱匿財產(chǎn)、抽逃和轉(zhuǎn)移資金，致使債權(quán)無法實現(xiàn)的；明知債務(wù)人或擔(dān)保人有可供執(zhí)行的財產(chǎn)，而不及時采取緊急措施進(jìn)行訴前保全或訴訟保全，致使債務(wù)人或擔(dān)保人抽逃轉(zhuǎn)移資金、隱匿財產(chǎn)，導(dǎo)致案件審結(jié)后已無任何資金可扣劃、無任何財產(chǎn)可供執(zhí)行的；對有利于債權(quán)實現(xiàn)的判決、裁定或調(diào)解，沒有在法定期限內(nèi)向法院申請強制執(zhí)行，導(dǎo)致執(zhí)行障礙的；案件執(zhí)行時，不積極配合法官提高執(zhí)行工作效率，導(dǎo)致判決或裁定不能執(zhí)行或可執(zhí)行的財產(chǎn)被隱匿、資金被抽逃轉(zhuǎn)移的；對已訴未結(jié)案監(jiān)控不力，債務(wù)人和擔(dān)保人有執(zhí)行能力而未及時申請強制執(zhí)行并督促法院執(zhí)行的；擅自對外放棄債權(quán)、承諾不予起訴、一訴了之、執(zhí)行不力或不予執(zhí)行的；與對方當(dāng)事人內(nèi)外勾結(jié)、惡意串通，致使案件敗訴或不能執(zhí)行的；對擬訴訟的案件，訴前未按規(guī)程操作，貿(mào)然起訴造成損失的；不按時出庭參加訴訟，導(dǎo)致案件撤訴或敗訴的；在訴訟過程中的舉報材料不全，明確應(yīng)該收集的證據(jù)沒有取證的；事實陳述不清或出示對債權(quán)不利的證據(jù)，導(dǎo)致案件敗訴的；對一審敗訴的案件，在法定的上訴期間內(nèi)應(yīng)上訴而未上訴，對已發(fā)生法律效力的法律文書需要申請再審的，而未在法定期間內(nèi)及時提起申請再審的；訴前未按照有關(guān)規(guī)定備案、審查起訴的，致使案件敗訴或不能執(zhí)行的；擅自同對方當(dāng)事人簽訂和解協(xié)助，給債權(quán)帶來隱患或?qū)е滦刨J資金嚴(yán)重流失的；訴前審查不周密，盲目決定起訴，給信貸資產(chǎn)造成損失的，由不良資產(chǎn)管理委員會成員按比例承擔(dān)資產(chǎn)損失；

（三十一）抵債資產(chǎn)用于抵償不良貸款過程中的下列情形：

1、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入扣除取得和變現(xiàn)抵債資產(chǎn)時發(fā)生的有關(guān)費用支出后，按規(guī)定應(yīng)沖減待處理抵債資產(chǎn)而未沖減、未足額沖減或挪作他用的；

2、蓄意壓低價格處置抵債資產(chǎn)的；

004km.cn

3、未對接收的抵債資產(chǎn)建立分類卡片或登記簿并記錄抵債資產(chǎn)相關(guān)要素的；

4、未按規(guī)定要求不定期對抵債資產(chǎn)接收、管理、處置等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，或?qū)Φ謧Y產(chǎn)接收、管理、處置工作中違規(guī)違章行為發(fā)現(xiàn)后未及時處理的；

5、抵債資產(chǎn)在保管過程中，因保管不善造成資產(chǎn)損失、丟失的；

6、在抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)前，以貸幣資金支付抵債資產(chǎn)接收價格高于全部貸款本息（含表外應(yīng)收利息）差額給借款人或擔(dān)保人的；

7、抵債資產(chǎn)接收后，無特殊原因未及時辦理有關(guān)過戶手續(xù)的；

8、未經(jīng)批準(zhǔn)將抵債資產(chǎn)自用或無償出借的；

9、在出租、變現(xiàn)抵債資產(chǎn)過程中，弄虛作假、內(nèi)外串通、以低價出租、變賣給關(guān)系人的；

10、未經(jīng)審批或超權(quán)限接收、處置抵債資產(chǎn)的；

11、接收所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的資產(chǎn)作為抵債資產(chǎn)的；

12、接收依法不得轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)或接收其他不宜抵債的資產(chǎn)的；

13、抵債資產(chǎn)接收價格低于全部貸款本息（含表外應(yīng)收利息）時，其差額部分擅自放棄 11

004km.cn 追索權(quán)的；

14、抵債資產(chǎn)接收、管理、處置過程中失職、弄虛作假或徇私舞弊的；

15、在不良貸款管理、處置中，因失職造成超過訴訟時效、擔(dān)保人脫?；蛭丛谝?guī)定期間向法院申請執(zhí)行的；

16、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后，應(yīng)沖減待處理抵債資產(chǎn)而未沖減挪作它用的。

17、在貸款核銷過程中有下列情形之一的：

（1）違反呆帳貸款和其他損失核銷、申報、審查、審批程序規(guī)定的；

（2）核銷工作中超權(quán)限審批業(yè)務(wù)的。

（3）核銷工作中泄露核銷信息或內(nèi)外勾結(jié)、損害本行利益的；

（4）核銷后收回呆帳貸款未按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理的。

第三章

附

則

第十二條 不良貸款責(zé)任人因違紀(jì)、違法由國家機關(guān)追究其責(zé)任的，不得免除按本制度規(guī)定應(yīng)當(dāng)受到的處理。

004km.cn 第十三條 本制度出臺前的不良貸款及其責(zé)任人的責(zé)任追究，按以前的制度或辦法規(guī)定實施責(zé)任追究，沒有制度和辦法規(guī)定的，按本制度規(guī)定執(zhí)行。

第十四條 本制度適用于我行所有從事信貸工作的人員，不允許任何信貸管理人員有超越本辦法的特權(quán)。

第十五條

本制度自發(fā)布之日起施行，由銅都農(nóng)村合作銀行負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

第五篇：農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款責(zé)任追究管理辦法匯總

附件：

XX農(nóng)村商業(yè)銀行

不良貸款責(zé)任追究管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為了強化信貸資產(chǎn)管理責(zé)任，有效防范和化解信貸風(fēng)險，全面提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行授信盡職指引》、等規(guī)定以及本行《信貸管理基本制度》、《信貸業(yè)務(wù)盡職操作規(guī)程》、《風(fēng)險累積資金管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱信貸業(yè)務(wù)，是指本行對客戶提供的表內(nèi)、外信用的總稱，表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)包括貸款（逾期貸款和雖未到期但已經(jīng)形成事實風(fēng)險的次級以上不良貸款）、貼現(xiàn)、信用卡透等；表外信貸業(yè)務(wù)包括貸款承諾、保函、信用證、票據(jù)承兌等。

第三條 本辦法所稱貸款責(zé)任是指國家法律法規(guī)和本行信貸管理制度規(guī)定明確應(yīng)盡的責(zé)任；本辦法所稱責(zé)任人是指本行從事信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、管理等事項的各崗位責(zé)任人，含在職職工、提前離崗、內(nèi)部退養(yǎng)、退休職工等。

第四條不良貸款責(zé)任追究原則：

（一）堅持“事實清楚、客觀公正”的原則。

（二）堅持“盡職免責(zé)、失職問責(zé)”的原則。

（三）堅持“分類處臵、堵后清前”的原則。

（四）堅持“懲教結(jié)合、寬嚴(yán)相濟”的原則。

第五條 本行成立不良貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)不良貸款責(zé)任事項的認(rèn)定追究工作。本行紀(jì)委書記擔(dān)任組長，審計、合規(guī)、風(fēng)險、信貸、人事、計財、紀(jì)委辦等部門負(fù)責(zé)人為成員，負(fù)責(zé)組織、領(lǐng)導(dǎo)、檢查和監(jiān)督本辦法的執(zhí)行。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在審計稽核部，負(fù)責(zé)具體日常工作。

第六條 本辦法適用2013年1月1日以后發(fā)生的不良貸款，之前的按本辦法“老不良貸款責(zé)任處理意見”和“從輕兼從舊”的原則處理。

第二章 責(zé)任追究程序

第七條 不良貸款責(zé)任追究流程：數(shù)據(jù)采集→盡職調(diào)查→異議復(fù)議→審查→審批→報行長、董事長備案→簽發(fā)意見→執(zhí)行、督查、處臵→檔案歸檔。

第八條 信息采集。貸款責(zé)任單位的主辦信貸員（或客戶經(jīng)理）在次月5日前，以表格形式將上個月不良貸款的基本情況上報信貸監(jiān)管中心匯總，經(jīng)信貸管理總部審核后提交審計稽核部進(jìn)行盡職評價。

第九條 盡職調(diào)查。審計稽核部盡職調(diào)查中心收到信貸管理部提交的不良貸款情況統(tǒng)計表后，組織人員采取內(nèi)審?fù)夂说姆绞?，對調(diào)查、復(fù)查、審查、審批等崗位的履職情況進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，對不良貸款形成的原因進(jìn)行調(diào)查、取證、評價，并提出責(zé)任追究與認(rèn)定的建議（含相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任比例）。盡職認(rèn)定結(jié)論需經(jīng)相關(guān)責(zé)任人簽名確認(rèn)，對盡職認(rèn)定結(jié)論有異議的，相關(guān)責(zé)任人有權(quán)進(jìn)行書面申辯，責(zé)任人逾期不提交書面申辯的，視同認(rèn)可。

第十條 異議復(fù)議。對責(zé)任認(rèn)定過程中相關(guān)責(zé)任單位或責(zé)任人有異議的，在收到書面認(rèn)定意見后7個工作日內(nèi)，提出書面異議報責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，由本行不良貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)復(fù)議申請的受理，合規(guī)、風(fēng)險、信貸等管理部門組織人員對申請復(fù)議的不良貸款進(jìn)行再次認(rèn)定，復(fù)議意見提交不良貸款責(zé)任認(rèn)定領(lǐng)導(dǎo)小組會辦，復(fù)議審議結(jié)論經(jīng)不良貸款責(zé)任認(rèn)定領(lǐng)導(dǎo)小組組長審定，此意見為最終審議意見，不再復(fù)議。

第十一條 盡職審查。審計稽核部盡職調(diào)查中心形成的盡職調(diào)查報告，交審計稽核部總經(jīng)理審查，經(jīng)審查證據(jù)的充分性、運作程序的合規(guī)性、問題定性的準(zhǔn)確性、處理建議的公允性后，簽署審查意見，并報本行紀(jì)委書記審定。

第十二條 結(jié)論審批。紀(jì)委書記審議不良貸款處臵政策執(zhí)行是否公正、公平、事實是否清楚、責(zé)任界定及處理建議是否恰當(dāng)后，簽署結(jié)論意見報行長、董事長備案后實施。

第十三條 意見執(zhí)行。審計稽核部盡職調(diào)查中心根據(jù)確認(rèn)意見，以總行的名義簽發(fā)不良貸款責(zé)任認(rèn)定通知書。風(fēng)險管理部為辦理貸款責(zé)任落實、處臵的執(zhí)行部門；審計稽核部加強執(zhí)行、處臵跟蹤監(jiān)督；各信貸業(yè)務(wù)單位積極配合督促責(zé)任清收。

第十四條 檔案歸檔。不良貸款責(zé)任認(rèn)定的檔案原件及執(zhí)行處臵的原件一律由審計稽核部收集、歸檔，作為永久性信貸檔案資料保管，相關(guān)部門因管理需要，可復(fù)印。

第十五條 二次認(rèn)定。新增不良貸款達(dá)3個月時間以上的，由不良貸款清收單位、清收責(zé)任人將清收情況向本行信貸管理部作出書面回報，信貸管理部根據(jù)清收回報，提出是否進(jìn)行二次責(zé)任認(rèn)定的意見，如需認(rèn)定經(jīng)分管行長同意后，向不良貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組提請認(rèn)定事項。二次責(zé)任認(rèn)定由不良貸款領(lǐng)導(dǎo)小組組織實施。

第三章 責(zé)任界定準(zhǔn)則及認(rèn)定范圍

第十六條

實行營銷機構(gòu)負(fù)責(zé)人管理責(zé)任制。各信貸單位負(fù)責(zé)人對本單位貸款質(zhì)量負(fù)全部責(zé)任。應(yīng)承擔(dān)任期內(nèi)各類信貸事項真實性、可行性、合規(guī)性等管理責(zé)任。

第十七條 不良貸款責(zé)任分為二類：工作責(zé)任、違規(guī)責(zé)任。

（一）工作責(zé)任。是指信貸人員按照法律法規(guī)和本行《信貸業(yè)務(wù)盡職操作規(guī)程》的管理規(guī)定，正確履職，無充分依據(jù)表明信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)崗位未正確履職的，此類不良貸款應(yīng)定性為工作責(zé)任。

（二）違規(guī)責(zé)任。是指信貸人員未按規(guī)范要求操作，或以職務(wù)或工作之便，以貸謀取私利或輸送不當(dāng)利益而應(yīng)承擔(dān)的嚴(yán)重失職、瀆職責(zé)任。

第十八條 未按規(guī)定要求操作而形成違規(guī)責(zé)任認(rèn)定范圍。

（一）調(diào)查崗（包括調(diào)＜復(fù)＞查、合同簽訂、貸后管理、貸款收回、檔案管理人員）。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成的不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：

1、對借款人、擔(dān)保人基本情況、經(jīng)營管理、財務(wù)狀況等調(diào)查不實的；

2、對不符合信貸政策、準(zhǔn)入條件或本行其他信貸規(guī)定的信貸業(yè)務(wù)未明確提示的；

3、調(diào)查情況與客觀事實發(fā)生偏離，缺乏公正、客觀、實事求是的評價，或出具不利于后續(xù)崗位人員的調(diào)查結(jié)論或意見的；

4、對客戶提供的資料審查不嚴(yán)，包括但不限于審查客戶提供的虛假財務(wù)報表、業(yè)務(wù)合同、業(yè)務(wù)發(fā)票、營業(yè)執(zhí)照、公司章程、董事（股東）會決議、項目情況、票據(jù)等；

5、抵（質(zhì)）押物權(quán)屬情況存在爭議，或抵（質(zhì)）物存在重大瑕疵但未影響債權(quán)的；

6、未在本行指定的中介機構(gòu)評估、抵（質(zhì)）押物評估失實造成不足值但未造成貸款損失的；

7、未監(jiān)督信貸資金按照規(guī)定的用途合規(guī)支付使用的；

8、未根據(jù)不同的貸款種類、方式，使用本行最新印制統(tǒng)一格式的對應(yīng)的合同文本，或簽訂的合同文本存在法律瑕疵的；

9、對借款人、擔(dān)保人出現(xiàn)重大業(yè)務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險或人事變動等情況未及時報告或預(yù)警的；

10、未嚴(yán)格按照審批意見落實防范風(fēng)險措施的；

11、應(yīng)雙人調(diào)查或換人調(diào)查的信貸業(yè)務(wù)未雙人或換人調(diào)查的；

12、關(guān)系人貸款未申請回避的；

13、未按照本行信貸管理相關(guān)制度、辦法、流程進(jìn)行盡職調(diào)查，導(dǎo)致資料、調(diào)查情況不實的；

14、對貸款授信、用信批復(fù)條件未落實到位的；

15、未按合同約定，不及時、足額收取信貸資金本息的；

16、喪失債權(quán)以及或有債權(quán)的法律有效性（包括貸款訴訟時效、申請執(zhí)行時效）的。

（二）審查崗。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：

――授信審查崗。

1、未按照信貸政策、信貸原則和信貸管理規(guī)章制度審查的；

2、未按規(guī)定全面核實申請人、擔(dān)保人的主體資格、條件以及必備資料的；

3、對不具備齊全的文本的項目授信的；

4、未及時將調(diào)查崗提供的最新信息和補充意見納入審查，導(dǎo)致審查失誤的；

5、未對調(diào)查崗所提供資料的完整性及資料的形式要件審查，導(dǎo)致材料不符合規(guī)定要求的；

6、對客戶資料存在疑義、遺漏等情形應(yīng)要求重新調(diào)查或采取其他方式核實補充，但未進(jìn)行調(diào)查補充予以授信的；

7、關(guān)系人申請的授信業(yè)務(wù)，應(yīng)換人而未換人審查的；

8、授信審查中有較大疏漏的。――用信審查崗。

1、未按照信貸政策、信貸原則和信貸管理規(guī)章制度審查的；

2、未對授信批復(fù)有效期、用信期限、用信額度是否在授信額度內(nèi)等用信要素進(jìn)行審查的；

3、未對用信用途是否合理，是否符合“貸款新規(guī)”要求進(jìn)行用信審查的；

4、未對保證人是否符合授信審批規(guī)定、抵（質(zhì)）押物和抵（質(zhì)）押率是否符合授信審批規(guī)定等情況進(jìn)行審查的；

5、未對授信審批要求的限制性條款落實情況進(jìn)行審查的。

（三）審批崗（包括本行貸款審查委員會成員）。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：

1、超越信貸業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限審批的；

2、審批各崗位人員逆程序操作的信貸業(yè)務(wù)的；

3、審批不符合信貸政策和規(guī)定的信貸業(yè)務(wù)的；

4、對調(diào)查、審查程序及內(nèi)容存在明顯缺陷或錯誤的材料放松要求進(jìn)行審批的；

5、對貸款審查小組在審查上提出的不同意見未要求相關(guān)崗位人員核實，或?qū)π柽M(jìn)一步調(diào)查核實的信貸業(yè)務(wù)未進(jìn)行調(diào)查補充予以審批，導(dǎo)致決策失誤的；

6、對確有依據(jù)的否定意見或已經(jīng)明示存在重大風(fēng)險的貸款出具同意意見的。

（四）放款審查崗。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：

1、未審查客戶經(jīng)理錄入的放款信息是否符合《用信流程審批表》最終審批的貸款金額、期限、擔(dān)保方式、利率、用途、支付方式和支付對象等意見相一致的；

2、未審查《支付委托書》的內(nèi)容是否符合《用信流程審批表》最終審批的貸款金額、支付方式和支付對象等意見要求的。

3、未按規(guī)定審查交存的抵質(zhì)押物資料，接收的抵質(zhì)押物資料不齊全、不規(guī)范的；

（五）結(jié)算監(jiān)督崗。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：

1、未按規(guī)定要求與客戶簽訂相應(yīng)信貸業(yè)務(wù)文件的；

2、客戶授權(quán)委托、簽字、印章以及經(jīng)辦人身份虛假或存在瑕疵的；

3、未按規(guī)定辦理質(zhì)押物（本行存單）的凍結(jié)、止付、入賬、出賬等手續(xù)，或所必備手續(xù)的真實性、有效性存在瑕疵的；

4、放款通知書上有權(quán)批準(zhǔn)人未簽字或未授權(quán)簽字確認(rèn)而出賬的；

5、未在當(dāng)日或次日按照支付委托書明確的支付對象進(jìn)行賬務(wù)劃轉(zhuǎn)，或支付違反受托支付條件的貸款資金的；

（六）抵質(zhì)押物保管崗。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：

1、未按規(guī)定將信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的所有權(quán)證（房地產(chǎn)權(quán)證等）、他項權(quán)證、評估報告、抵質(zhì)押清單收集齊全的。

2、未對收集的抵質(zhì)押資料妥善保管，因保管不善而形成缺失或丟失的。

（七）貸后管理崗。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：

1、對債權(quán)以及或有債權(quán)的法律有效性（包括訴訟時效、申請執(zhí)行時效）未及時向管戶信貸員及相關(guān)崗位人員書面提示，導(dǎo)致時效喪失的；

2、不按貸款風(fēng)險分類規(guī)定的頻率對已發(fā)放的貸款重新進(jìn)行風(fēng)險分類的；

3、非現(xiàn)場檢查中，不按規(guī)定要求對借款人、擔(dān)保人財務(wù)指標(biāo)趨勢、信貸規(guī)模與資產(chǎn)狀況、承貸能力、還款來源、擔(dān)保能力等進(jìn)行分析，錯、漏過客戶風(fēng)險的；

4、未按規(guī)定要求建立、管理信貸檔案資料或重要資料嚴(yán)重缺漏的；

5、未按規(guī)定要求對借款人進(jìn)行現(xiàn)場檢查，或現(xiàn)場檢查不認(rèn)真負(fù)責(zé)，導(dǎo)致風(fēng)險未能及時發(fā)現(xiàn)的；

6、對查出的風(fēng)險信號未采取應(yīng)對措施，或未按本行下發(fā)的處臵意見進(jìn)行風(fēng)險處臵或落實不到位的；

7、對貸款批復(fù)要求的條件落實情況未跟蹤管理的。

第十九條 因職務(wù)或工作之便等形成的違規(guī)責(zé)任認(rèn)定范圍。信貸各崗位操作、管理人員，在信貸業(yè)務(wù)操作過程中，如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：

1、借名貸款。借款人存在，合同借款人與資金實際使用人非同一人，但合同借款人知情并認(rèn)可實際用款人以其名義貸款，清收時，借款人、實際用款人之一無條件、全額承接貸款債務(wù)（或兩人無條件、分比例、全額承接貸款債務(wù)）。具體可分兩種情況：

①貸款由借款人本人辦理，資金為他人（實際用款人）使用。

②貸款非借款人本人辦理，貸款手續(xù)由實際用款人以借款人名義辦理，合同借款人本人未在申請書及借款合同上簽字，資金為合同借款人認(rèn)可的他人（實際用款人）使用。

2、冒名貸款。即實際借款人冒他人之名借款。憑證署名借款人存在，但并不知情（或予以否認(rèn)），本人也未在申請書及借款合同上簽字確認(rèn)，本行內(nèi)部工作人員自身或內(nèi)外勾結(jié)，利用所掌握的他人身份證明材料，騙取我行貸款的行為。

3、假名貸款。即憑證署名的借款人不存在，本行內(nèi)部工作人員自身或內(nèi)外勾結(jié)，以偽造、編造的虛假借款人身份信息材料，以虛假借款人名義在本行騙取貸款的行為。

4、超權(quán)限貸款。貸款責(zé)任人違反本行授權(quán)授信管理規(guī)定，發(fā)放超過信貸審批權(quán)限或客戶授信額度及條件的貸款，包括貸款責(zé)任人為逃避信貸檢查監(jiān)督而向借款人發(fā)放多筆累計超過貸款審批權(quán)限的貸款（含由借款人家庭成員或他人承借的貸款）；逆程序或缺程序貸款、未經(jīng)授權(quán)的貸款處臵行為，如擅自放棄訴訟、執(zhí)行借款人或擔(dān)保人，均視同超權(quán)限貸款；

5、一戶多貸貸款。貸款責(zé)任人在借款人未歸還所借貸款的前提下無特殊原因故意向借款人配偶、直系親屬、其他家庭成員等多人發(fā)放的貸款(同一家庭成員經(jīng)營不同的項目，資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營活動相對獨立、單獨核算的除外)；

6、放貸收本（息）、未結(jié)清利息發(fā)放以貸還貸的貸款。貸款責(zé)任人對不能按期歸還的貸款，采取發(fā)放超過原貸款金額的貸款于當(dāng)日或隔日收回貸款本息的貸款；借款人因歸還原貸款利息而發(fā)放的貸款；借款人無力歸還原貸款利息而為其以貸還貸的貸款（因歷史原因盤活的貸款除外）；

7、化整為零貸款。貸款責(zé)任人為逃避信貸檢查監(jiān)督而向借款人發(fā)放多筆累計超過貸款審批權(quán)限的貸款（包括由借款人家庭成員或他人承借的貸款）；

8、企業(yè)有貸款，個人借款企業(yè)用的貸款。貸款責(zé)任人明知或應(yīng)當(dāng)知道企業(yè)已經(jīng)在本行有貸款，而繼續(xù)發(fā)放以個人名義用于企業(yè)經(jīng)營的貸款；

9、夫妻互保、父子互保貸款。貸款責(zé)任人發(fā)放的貸款直接由借款人配偶、直系親屬擔(dān)保但實際沒有償還能力的貸款（不共同居住、有獨立收入的直系親屬擔(dān)保貸款，以及貸款額度與家庭收入相匹配、為完善手續(xù)而擔(dān)保的貸款除外）；

10、違反面談面簽貸款。貸款責(zé)任人在借款人或擔(dān)保人未親自到場的情況下辦理虛假借款擔(dān)保簽字手續(xù)而發(fā)放給借款人使用的貸款；

11、故意編造虛假信息貸款。貸款責(zé)任人故意編造虛假調(diào)查報告、故意更改或遺漏重要信息發(fā)放的貸款；

12、貸款責(zé)任人因重大失職行為導(dǎo)致貸款形成較大損失視同違規(guī)貸款處理；

13、跨地區(qū)貸款。未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)放跨服務(wù)區(qū)域貸款或不按規(guī)定審批發(fā)放跨服務(wù)區(qū)域貸款的；

14、依據(jù)本行《員工違規(guī)行為責(zé)任追究辦法》，相關(guān)責(zé)任人在貸款調(diào)查、審查、審批與發(fā)放、經(jīng)營管理等過程中有記大過以上違規(guī)情節(jié)的；

15、其他違反相關(guān)法律、法規(guī)及本行制度、辦法、細(xì)則、規(guī)程發(fā)放的貸款。

第四章 問責(zé)政策

第二十條 不良貸款責(zé)任問責(zé)，原則上按當(dāng)年本行《信貸業(yè)務(wù)盡職操作規(guī)程》的有關(guān)規(guī)定，確定風(fēng)險責(zé)任比例，并依此追究相關(guān)人員責(zé)任。其提取的虛擬風(fēng)險累積資金，按當(dāng)年公布的風(fēng)險責(zé)任比例提取。工作責(zé)任實行盡職免責(zé)，違規(guī)責(zé)任實行失職問責(zé)。

第二十一條 有下列情況之一的，實行盡職免責(zé)制度：

（一）符合本辦法第十七條第一款規(guī)定的，免除該筆不良貸款應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

（二）各業(yè)務(wù)崗位確已正確履行職責(zé)，不是因信貸人員的過失或過錯原因，而是因借款人、擔(dān)保人（抵、質(zhì)押物）出現(xiàn)非正常因素或不可抗拒等外部風(fēng)險而形成的不良貸款，不追究其各業(yè)務(wù)崗位的個人賠償責(zé)任。

（三）后手人為落實處臵不良貸款，并征得原主責(zé)任人同意，后手人已履行管理、催收責(zé)任，后手各流程經(jīng)辦人員不承擔(dān)不良貸款損失賠償責(zé)任。其不良貸款收回、賠償責(zé)任由原責(zé)任人承擔(dān)。對后手人處臵原責(zé)任人因開除或服刑等類型的不良貸款，由后手人承擔(dān)管理和催收的責(zé)任，后手人處臵的不良貸款無重大過失的，不承擔(dān)風(fēng)險賠償責(zé)任，此不良貸款應(yīng)定性為盡職工作責(zé)任。

（四）前手人因工作調(diào)動（或崗位調(diào)整），新接手人對前手人存量客戶中符合收回再放條件的貸款必須發(fā)放，但如果因客戶經(jīng)營暫時困難，為了盤活存量貸款減少不良貸款占比而落實的貸款，后手責(zé)任人只承擔(dān)管戶責(zé)任。此類貸款必須報貸審會會辦確定，否則，仍按原辦法執(zhí)行。

（五）通過實施陽光信貸工程，采取公開評議、授信且單戶借款余額5萬元（含）以下貸款，按照陽光信貸操作流程實施，經(jīng)盡職認(rèn)定無操作責(zé)任行為的實行盡職免責(zé)。

（六）小額扶貧貸款，按照本行《扶貧小額貸款發(fā)放工作意見》實施，經(jīng)盡職認(rèn)定無操作責(zé)任行為的實行盡職免責(zé)。

第二十二條 有下列情況之一的，實行失職問責(zé)制度：

（一）符合本辦法第十七條第二款規(guī)定的，實行責(zé)任人問責(zé)制度。

（二）各業(yè)務(wù)崗位因操作過失，均有不正確履行職責(zé)的情節(jié)，按其責(zé)任比例承擔(dān)風(fēng)險責(zé)任。

（三）各業(yè)務(wù)崗位應(yīng)履行的職責(zé)，而未正確履行且造成該筆不良貸款直接責(zé)任的，由其責(zé)任人承擔(dān)全部或按違規(guī)情節(jié)、責(zé)任主次、承擔(dān)比例責(zé)任。

（四）不良貸款責(zé)任比例界定，可以根據(jù)當(dāng)事人協(xié)商一致界定，但必須征得本行不良貸款責(zé)任認(rèn)定領(lǐng)導(dǎo)小組的協(xié)調(diào)與同意。

（五）后手人無正當(dāng)理由，對前手責(zé)任人存量客戶符合收回再放條件的貸款，不參與調(diào)查、或?qū)η笆秩舜媪抠J款風(fēng)險預(yù)警不及時、清收處臵不力的，追究后手責(zé)任人相應(yīng)的管理責(zé)任。追責(zé)標(biāo)準(zhǔn)參照前手責(zé)任人承擔(dān)的責(zé)任比例執(zhí)行。

第二十三條 有下列情況之一的，實行從輕、從寬、或不予問責(zé)：

（一）風(fēng)險責(zé)任單位負(fù)責(zé)人、責(zé)任人主動貸后檢查、風(fēng)險預(yù)警，排查不良貸款并及時向風(fēng)險管理、信貸管理等部門上報風(fēng)險預(yù)警報告，并采取積極有效的風(fēng)險處臵措施，有效地減少風(fēng)險損失的，且貸款損失較小的。

（二）發(fā)放“三違”不良貸款的責(zé)任單位負(fù)責(zé)人、責(zé)任人，在本辦法實施后，主動向本行信貸管理、風(fēng)險管理、合規(guī)管理、審計稽核等部門或上級檢查人員交待說明“三違”不良貸款違規(guī)情況，并積極配合本行處臵風(fēng)險，在限期內(nèi)收回不良貸款（或全額交足不良貸款收回責(zé)任金）、或采取積極有效措施化解貸款風(fēng)險的。

第二十四條 有下列情況之一的，實行從重、加重問責(zé)：

（一）風(fēng)險責(zé)任單位負(fù)責(zé)人、管戶責(zé)任人后續(xù)檢查、預(yù)警不及時，或排查不良貸款不力，或隱瞞資產(chǎn)風(fēng)險，或不及時采取有效的措施處臵化解資產(chǎn)風(fēng)險的，或未按規(guī)定時間向本行交足不良貸款責(zé)任清收保證金的。

（二）發(fā)放“三違”不良貸款的責(zé)任單位負(fù)責(zé)人、責(zé)任人，在本辦法實施后，不主動向總行信貸管理、風(fēng)險管理、合規(guī)管理、審計稽核等部門或上級檢查人員交待說明“三違”不良貸款違規(guī)情況，不積極配合本行處臵風(fēng)險，或?qū)z查人員采取惡意攻擊、或在限期內(nèi)不能收回“三違”不良貸款（或未在規(guī)定時間內(nèi)交足不良貸款收回責(zé)任金），或未積極采取有效措施化解資產(chǎn)風(fēng)險的。

第五章 責(zé)任追究方式及標(biāo)準(zhǔn)

第二十五條 對于承擔(dān)違規(guī)責(zé)任的貸款責(zé)任人，依照本辦法給予以下相應(yīng)處罰：

1、保證金緩沖：虛擬不良貸款累積資金抵沖、交納責(zé)任清收保證金；

2、停崗處理；緩薪停崗、停薪停崗；

3、經(jīng)濟處罰：包括扣發(fā)不良貸款績效、薪酬延期支付、賠償經(jīng)濟損失、沒收非法所得；

4、紀(jì)律處分：包括警告、記過、記大過、降級、降職、撤職、開除留用察看、開除。

第二十六條 實行虛擬風(fēng)險金緩沖制。

從2013年1月1日起，凡認(rèn)定為工作責(zé)任的不良貸款，實行盡職免責(zé)，以本筆不良貸款責(zé)任比例扣減相關(guān)責(zé)任人個人虛擬風(fēng)險金，相關(guān)責(zé)任人虛擬風(fēng)險金賬戶余額不足的可出現(xiàn)負(fù)數(shù)，待下個計提虛擬風(fēng)險金時抵沖，相關(guān)責(zé)任人要與本行信貸管理部門、資產(chǎn)保全部門落實好清收計劃、方案，承擔(dān)繼續(xù)處臵、清收、管理責(zé)任。但是，責(zé)任人如發(fā)生不良貸款較多、虛擬風(fēng)險金賬戶余額負(fù)數(shù)較大、清收處臵落實不力的，實行責(zé)任人崗位轉(zhuǎn)換或?qū)Ｂ毲迨铡?/p>

不良貸款自逾期之日起1年內(nèi)收回的(借新還舊的除外)，按收回不良貸款金額的比例沖回個人虛擬貸款風(fēng)險金，超過1年期限收回的，不予沖回已經(jīng)扣減的個人虛擬貸款風(fēng)險金。以收本掛息、列支清收獎勵費用、核銷等形式收回的，扣減的個人虛擬貸款風(fēng)險金不予沖回。

以本行股金抵沖個人虛擬風(fēng)險金，應(yīng)辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，自辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)日起，股權(quán)由受讓人享有。在規(guī)定的兩年清收期限內(nèi)，收回不良貸款的，轉(zhuǎn)讓人可以向受讓人回購。超過清收期限，依本規(guī)定處臵完責(zé)任貸款保證金的，不再享受回購權(quán)利。

第二十七條 實行掛薪停崗清收制。

從2013年1月1日起，凡認(rèn)定為違規(guī)責(zé)任的不良貸款，但符合本辦法第十八條規(guī)定的，以本筆不良貸款責(zé)任比例扣減相關(guān)責(zé)任人個人虛擬風(fēng)險金，個人虛擬風(fēng)險金賬戶余額不足的，由相關(guān)責(zé)任人按責(zé)任比例及時全額交足不良貸款責(zé)任清收保證金。在不良貸款發(fā)生的次月相關(guān)責(zé)任人未及時交足貸款保證金的，實行掛薪停崗清收，掛薪停崗期間只發(fā)基本保障工資和存款績效，其余工資提存到個人工資專用賬戶，個人工資專用賬戶由計劃財務(wù)部管理。不良貸款相關(guān)責(zé)任人與本行訂立3個月期限內(nèi)的收回計劃，限期內(nèi)收回不良貸款或按責(zé)任比例全額交足不良貸款責(zé)任清收保證金的，人力資源部憑風(fēng)險管理部出具的書面函通知計劃財務(wù)部等額返退掛薪。3個月內(nèi)不能收回不良貸款或未及時補足不良貸款責(zé)任清收保證金的，掛薪一律不予返退，并在限期的次月對不良貸款相關(guān)責(zé)任人實行停崗?fù)Ｐ角迨?，停薪停崗期間只發(fā)基本保障工資和存款績效。

第二十八條 實行停薪停崗制。

從2013年1月1日起，凡認(rèn)定為違規(guī)責(zé)任的不良貸款，同時符合本辦法第十九條規(guī)定的，不得用虛擬風(fēng)險金抵沖，由相關(guān)責(zé)任人按責(zé)任比例及時全額交足不良貸款責(zé)任清收保證金。在不良貸款發(fā)生的次月相關(guān)責(zé)任人（包括調(diào)查崗、復(fù)查崗、審查崗、審批崗及其他業(yè)務(wù)操作和管理的相關(guān)人員）未按責(zé)任比例及時全額交足不良貸款責(zé)任清收保證金的，對其實行停薪停崗。停薪停崗期間只發(fā)放基本生活費和存款績效工資。

第二十九條 實行不良貸款損失賠償制。

（一）對個人不良貸款損失賠償。

1、對工作責(zé)任形成的個人不良貸款，因清收處臵不力產(chǎn)生損失的，由清收處臵的相關(guān)責(zé)任人按責(zé)任比例承擔(dān)賠償責(zé)任，其相關(guān)責(zé)任人賠償總額不低于不良貸款的50%，責(zé)任賠償比例由不良貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組確定。

2、從2013年1月1日起，對違規(guī)責(zé)任形成的個人不良貸款，但符合本辦法第十八條規(guī)定的，在逾期之日起兩年內(nèi)未收回的，且不符合呆賬核銷條件的，由相關(guān)責(zé)任人按總行不良貸款責(zé)任通知書認(rèn)定的責(zé)任比例，賠償不良貸款損失。

其賠償損失額度計算公式：

凈損失×責(zé)任比例×賠償比例=賠償金額 損失額度賠償比例: ⑴凈損失5萬元（含）以下，相關(guān)責(zé)任人賠償100%；

⑵凈損失5萬元至20萬元（含），相關(guān)責(zé)任人賠償80%； ⑶凈損失額20萬元～50萬元（含），相關(guān)責(zé)任人賠償70%； ⑷凈損失額50～100萬元（含），相關(guān)責(zé)任人賠償50%；

⑸凈損失額100萬元（不含）以上，其相關(guān)責(zé)任人賠償總額不超過100萬元，其單個責(zé)任人賠償總額不超過50萬元（五年內(nèi)免予新的經(jīng)濟賠償，五年后又發(fā)現(xiàn)有違規(guī)貸款需要承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任的，繼續(xù)實施經(jīng)濟賠償）。

3、對違規(guī)責(zé)任形成的個人不良貸款，同時符合本辦法第十九條規(guī)定的，不論金額大小，由相關(guān)違規(guī)責(zé)任人按其責(zé)任比例承擔(dān)全部賠償責(zé)任(盡職的相關(guān)責(zé)任人按其責(zé)任比例等額扣減個人虛擬風(fēng)險金)，不受單個責(zé)任人賠償總額不超過50萬元的規(guī)定；因責(zé)任人向客戶(借款人或保證人)借款、充當(dāng)資金掮客等違規(guī)問題而形成的不良貸款，不受賠償總額的限制，即使被開除或解除勞動合同，仍須向其追索賠償?shù)娜控?zé)任。

（二）對公司類不良貸款損失賠償。其賠償金額限于對該不良貸款經(jīng)法律程序結(jié)束后仍未受償?shù)牟糠?，依?jù)認(rèn)定的責(zé)任比例和責(zé)任大小由相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行賠償，具體標(biāo)準(zhǔn)按損失額度賠償比例執(zhí)行。因責(zé)任人向企事業(yè)單位借款、充當(dāng)資金掮客等違規(guī)問題而形成的不良貸款，不受其責(zé)任人收入水平高低(賠償總額)的限制。即使被開除或解除勞動合同，仍須向其追索賠償?shù)呢?zé)任。

（三）對規(guī)范、落實、處臵、盤活前手人的不良貸款，由原相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)賠償責(zé)任。但是，因管理或清收處臵不力產(chǎn)生損失的，由清收處臵的相關(guān)管理責(zé)任人按責(zé)任比例承擔(dān)賠償責(zé)任，其相關(guān)責(zé)任人賠償總額不低于不良貸款的30%，責(zé)任賠償比例由不良貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組確定。

（四）公司類不良貸款對本辦法實施前的存量不良貸款，后手人接手歷史原因形成的不良貸款的（不須提虛擬風(fēng)險金），且在接手、發(fā)放、管理、處臵不良貸款中，已正確履行職責(zé)，未出現(xiàn)人為的管理和風(fēng)險處臵責(zé)任，不承擔(dān)其賠償責(zé)任。對本辦法實施后的增量不良貸款（盤活不良貸款除外）及新介入的客戶，出現(xiàn)風(fēng)險損失的，按本條第二項規(guī)定，承擔(dān)賠償責(zé)任。

（五）經(jīng)總行審批的貸款，出現(xiàn)不良貸款損失，由本行董事會下的審計委員會實施對市場營銷、授信評審、信貸管理、資產(chǎn)保全、風(fēng)險管理、合規(guī)管理、審計稽核等部門及本行貸審會成員進(jìn)行盡職調(diào)查和評價，實行盡職免職，失職追究相應(yīng)的責(zé)任，其單個責(zé)任賠償總額不超過上工資總額（由本行人力資源部門核定）的5倍。

（六）不良貸款損失賠償，可用其本人扣發(fā)的工資賠償，也可用繳存的“不良貸款責(zé)任保證金”賠償，也可由個人申請以個人提存的風(fēng)險備用金進(jìn)行直接賠償，也可用本人及家庭成員持有的本行股金、住房公積金賠償。在兩年寬限期內(nèi)未收回又不主動賠償?shù)模?jīng)本行不良貸款責(zé)任認(rèn)定小組研究后直接從個人提存風(fēng)險備用金所有賬戶中扣收。

（七）對同一筆貸款違反多個違規(guī)類型的，擇其重進(jìn)行賠償。

（八）對盤活轉(zhuǎn)據(jù)、資產(chǎn)重組類貸款所形成的損失，根據(jù)信貸檔案資料及調(diào)查的具體情況進(jìn)行責(zé)任追究，處罰標(biāo)準(zhǔn)由不良貸款責(zé)任追究工作領(lǐng)導(dǎo)小組決定。

第三十條 實行不良貸款延期問責(zé)制。

從2013年1月1日起，對新從事信貸業(yè)務(wù)兩年內(nèi)（含兩年）的信貸人員，實行不良貸款延期問責(zé)制。其中：認(rèn)定違規(guī)責(zé)任符合本辦法第十八條規(guī)定的不良貸款，責(zé)任清收處臵期限為6個月；認(rèn)定違規(guī)責(zé)任符合本辦法第十九條規(guī)定的不良貸款，責(zé)任清收處臵期限為3個月。其問責(zé)追究方式與本辦法第二十八條、第二十九相同。

第三十一條 實行不良貸款薪酬延期支付制。不良貸款發(fā)生后，有本法第二十三條情節(jié)的，對信貸單位負(fù)責(zé)人實行薪酬延期支付。

第三十二條 實行違規(guī)責(zé)任紀(jì)律問責(zé)制。對違規(guī)責(zé)任的相關(guān)責(zé)任人的處理，除采取交足全額不良貸款責(zé)任清收保證金、停薪停崗限期收回、全額賠償不良貸款損失、扣減行員積分等行政處理外，還視態(tài)度、違規(guī)情節(jié)、處臵結(jié)果、不良貸款損失情況給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；對同一責(zé)任人筆數(shù)較多或金額較大的，視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分；對貸款損失超過最高賠償限額的，從重追究行政責(zé)任，直至開除。構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)查處。

對因發(fā)放違規(guī)責(zé)任的不良貸款被停薪停崗滿兩年未收回或未處臵且不予賠償不良貸款損失的，給予相關(guān)責(zé)任人解除勞動合同處理。

第三十三條 不良貸款在逾期3個月以后仍未收回的，由市場營銷部停發(fā)該筆不良貸款績效。

第三十四條 兩年內(nèi)如不良貸款全額收回，風(fēng)險保證金退還相關(guān)責(zé)任人，如未能收回，風(fēng)險保證金抵償不良貸款本金及利息。不良貸款賠償后全額收回的，由責(zé)任人向風(fēng)險責(zé)任單位提出申請，經(jīng)負(fù)責(zé)人確認(rèn)，報風(fēng)險管理部同意后，將已賠償保證金款項退還至相關(guān)責(zé)任人。

第三十五條 員工貸款、員工家屬貸款形成不良后，從貸款逾期次日起，對該職工實行停薪停崗清收，清收期限至貸款償還結(jié)束，清收期間只發(fā)基本生活費和存款績效。

第三十六條 責(zé)任人對責(zé)任貸款進(jìn)行賠償后，由總行對責(zé)任人賠償部分出具債權(quán)轉(zhuǎn)讓證明。

第六章 老不良貸款責(zé)任處置

第三十七條 對2003年9月1日前形成的不良貸款。只要是同借款人落實真實有效的還款計劃的，或借款人訴訟時效未喪失或經(jīng)法院執(zhí)行終結(jié)的，一律免責(zé)，原扣發(fā)的工資不退回，享受同等住房補貼待遇。

第三十八條 對2003年9月1日后至2008年9月26日前形成的不良貸款，對非違規(guī)行為形成的不良貸款且借款人訴訟時效未喪失并逐筆落實真實還款計劃的一律免責(zé)。原扣發(fā)的工資不退回。享受同等住房補貼待遇。對因違規(guī)行為形成的不良貸款已處臵結(jié)束的，可享受同等住房補貼待遇。

第三十九條 對2008年9月26日后至2010年12月31日前形成的不良貸款，對非違規(guī)行為形成的不良貸款，在借款人訴訟時效未喪失，逐筆落實真實的還款計劃，經(jīng)訴訟進(jìn)入執(zhí)行程序的，實行扣發(fā)工資充抵責(zé)任貸款，同時落實責(zé)任賠償計劃后免責(zé)。享受同等住房補貼待遇。對因違規(guī)行為形成的不良貸款已處臵結(jié)束的，可享受同等住房補貼待遇。

第四十條 對2011年1月1日后形成的不良貸款，對非違規(guī)行為形成的不良貸款，對照本辦法第二十一條內(nèi)容實行盡職免責(zé)。相關(guān)責(zé)任人已用風(fēng)險金或保證金充抵本人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任金額的，享受同等住房補貼待遇。對因違規(guī)行為形成的不良貸款已處臵結(jié)束的，可享受同等住房補貼待遇。

第四十一條 對因違規(guī)責(zé)任而停薪停崗的人員，停崗期間仍未對責(zé)任貸款清收到位的，在符合以下條件的情況下，個人申請，本行風(fēng)險管理部受理核實，不良貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組會辦認(rèn)定，報總行黨委審議同意后恢復(fù)上崗。相關(guān)責(zé)任人與總行簽訂賠償計劃，每月從工資中扣取50%的賠償資金，本行財務(wù)部負(fù)責(zé)存入個人賠償保證金專用賬戶，每年末統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)扣收。具備條件：

（一）停崗期間正常參與所在單位的經(jīng)營活動，積極完成單位布臵的各項工作；

（二）停崗期間積極清收經(jīng)手的不良貸款，借款人訴訟時效未喪失，逐筆落實真實的還款計劃并按期落實到位的；

（三）個人家庭經(jīng)濟困難，沒有能力一次性賠償?shù)轿坏模?/p>

（四）貸款產(chǎn)生不良過程中，有外界因素的介入，或其他客觀原因的存在，但在提供相關(guān)證據(jù)的前提下。

第七章 附 則

第四十二條 本辦法由XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負(fù)責(zé)解釋修改。

第四十三條 本辦法自職代會討論通過后實施。