信用擔(dān)保有限公司

擔(dān)保風(fēng)險五級分類基本劃分標(biāo)準(zhǔn)

風(fēng)險等級

核心定義

基本分類標(biāo)準(zhǔn)

正

常

借款企業(yè)（人）能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

（l）借款企業(yè)（人）各方面情況正常，能正常還本付息，借款企業(yè)（人）最終償還貸款有充分把握；

（2）借款企業(yè)（人）可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充足，不會對貸款本息按約足額償還產(chǎn)生實質(zhì)性影響。

關(guān)

注

借款企業(yè)（人）目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

（l）借款企業(yè)（人）的償債能力、盈利能力等關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；

（2）借款企業(yè)（人）或有負(fù)債（如對外擔(dān)保、簽發(fā)商業(yè)匯票等）過大或與上期相比有較大幅度上升；

（3）借款企業(yè)（人）的固定資產(chǎn)貸款項目出現(xiàn)重大的不利于貸款償還的因素（如基建項目工期延長、預(yù)算調(diào)整過大）；

（4）借款企業(yè)（人）未按約定用途使用貸款；

（5）借款企業(yè)（人）改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對貸款可能產(chǎn)生不利影響；

（6）借款企業(yè)（人）的主要股東，關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；

（7）借款企業(yè)（人）的管理層出現(xiàn)重大意見分歧或者法定代表人和主要經(jīng)營者的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化；

（8）借款企業(yè)（人）在金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為次級類；

（9）宏觀經(jīng)濟(jì)、市場、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對借款企業(yè)（人）的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款企業(yè)（人）的償債能力；

（10）利息逾期（含展期，下同）90天（含）以內(nèi)的貸款。

次

級

借款企業(yè)（人）的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。

（1）借款企業(yè)（人）經(jīng)營虧損，支付困難并且難以獲得補充來源；

（2）借款企業(yè)（人）已不得不通過出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)來維持生產(chǎn)經(jīng)營，或者通過拍賣抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金；

（3）借款企業(yè)（人）采用隱瞞事實等不正當(dāng)手段取得貸款的；

（4）借款企業(yè)（人）內(nèi)部管理出現(xiàn)問題，對正常經(jīng)營構(gòu)成實質(zhì)損害；

（5）借款企業(yè)（人）處于半停產(chǎn)狀態(tài)；

（6）銀行為清收貸款本息，保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的“借新還舊”貸款；

（7）銀行實施的可還本付息的重組貸款；

（8）利息逾期91天至360天（含）的貸款。

可

疑

借款企業(yè)（人）無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。

（l）借款企業(yè)（人）處于停產(chǎn)或借款企業(yè)（人）的貸款項目因非正常因素處于停緩建狀態(tài)；

（2）借款企業(yè)（人）實際已嚴(yán)重資不抵債；

（3）借款企業(yè)（人）進(jìn)入清算程序；

（4）借款企業(yè)（人）或其法定代表人涉及重大案件，對借款企業(yè)（人）的正常經(jīng)營活動造成重大影響；

（5）借款企業(yè)（人）改制后，難以落實債務(wù)或雖落實債務(wù)，但不能正常還本付息；

（6）貸款重組后仍不能正常歸還本息；

（7）已被訴諸法律追收貸款；

（8）借款企業(yè)（人）在金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為損失類；

（9）利息逾期361天以上的貸款。

損

失

在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

（l）借款企業(yè)（人）因依法解散、關(guān)閉、撤銷、宣告破產(chǎn)終止法人資格，未能收回的貸款本息；

（2）借款企業(yè)（人）已完全停止經(jīng)營活動且復(fù)工無望，或者產(chǎn)品無市場，嚴(yán)重資不抵債瀕臨倒閉，并對其進(jìn)行追償后未能收回的貸款；

（3）借款企業(yè)（人）死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤，銀行依法對其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對其進(jìn)行追償后未能收回的貸款；

（4）借款企業(yè)（人）遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的貸款；或者保險賠償清償后，確實無力償還的部分貸款，依法對其財產(chǎn)進(jìn)行清償或?qū)?dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款；

（5）借款企業(yè)（人）觸犯刑律，依法判處刑罰，其財產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，依法追償后無法收回的貸款；

（6）借款企業(yè)（人）及其反擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對借款企業(yè)（人）和反擔(dān)保人強制執(zhí)行，借款企業(yè)（人）和反擔(dān)保人均無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無法收回的貸款；

（7）由于上述（1）至（6）項原因，借款企業(yè)（人）不能償還到期債務(wù)，對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認(rèn)的市場公允價值入賬后，扣除抵債資產(chǎn)接收費用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款；

（8）開立信用證、辦理承兌匯票等發(fā)生貸款時，凡開證申請人和保證人由于上述（l）至（6）項原因，無法償還貸款，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款；