第一篇：浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件若干問(wèn)題指導(dǎo)意見(jiàn)

省高院民二庭下發(fā)通知指導(dǎo)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下 涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企

業(yè)債務(wù)糾紛案件審理

2011年9月29日，省高院民二庭向全省商事審判業(yè)務(wù)庭發(fā)出通知，就當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件相關(guān)問(wèn)題提出意見(jiàn)，要求全省商事審判業(yè)務(wù)庭高度關(guān)注企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)對(duì)商事審判工作的影響，按照法律、司法解釋和省高院《關(guān)于審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件若干問(wèn)題指導(dǎo)意見(jiàn)》要求，穩(wěn)妥審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件，加強(qiáng)對(duì)民間借貸、涉擔(dān)保公司商事糾紛等涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛相關(guān)案件的調(diào)研，統(tǒng)一裁判尺度，指導(dǎo)商事審判實(shí)踐。及時(shí)學(xué)習(xí)、貫徹最高法院新近發(fā)布的《適用<中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法>若干問(wèn)題的規(guī)定

（一）》,通過(guò)企業(yè)破產(chǎn)案件的審理，維護(hù)社會(huì)秩序的穩(wěn)定、化解企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)債權(quán)人和其他利益關(guān)系人的合法權(quán)益。

目前，省高院民二庭已確定溫州中院民二庭為當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下涉企商事糾紛案件重點(diǎn)協(xié)同調(diào)研業(yè)務(wù)庭，并啟動(dòng)了《關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)

（二）》、《關(guān)于審理涉擔(dān)保公司債務(wù)糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》兩個(gè)規(guī)范性文件起草的調(diào)研、論證工作，及時(shí)跟進(jìn)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下涉企商事糾紛案件的指導(dǎo)工

浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案

件若干問(wèn)題指導(dǎo)意見(jiàn)

浙高法（2010）13號(hào)

為化解企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，挽救危困企業(yè)，規(guī)范市場(chǎng)主體退出機(jī)制，圍繞“調(diào)結(jié)構(gòu)促轉(zhuǎn)型”的工作重心，促進(jìn)我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問(wèn)題的意見(jiàn)》(法發(fā)〔2009〕36號(hào))、《浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于充分發(fā)揮司法職能保障經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》(浙高法〔2009〕1號(hào))等規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，就審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件若干問(wèn)題提出以下意見(jiàn)：

一、堅(jiān)持能動(dòng)司法、服務(wù)大局的指導(dǎo)思想。要充分認(rèn)識(shí)發(fā)揮審判職能，審理好涉財(cái)務(wù)

風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件的重要性。在黨委領(lǐng)導(dǎo)下，努力配合政府做好涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件中的維穩(wěn)工作，依法保護(hù)債權(quán)人、職工、股東和其他財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)關(guān)系人的合法權(quán)益，最大限度地維護(hù)企業(yè)生產(chǎn)力，努力實(shí)現(xiàn)法律效果與社會(huì)效果的統(tǒng)一。

二、堅(jiān)持合法合規(guī)原則。依法配合、支持政府開(kāi)展涉訴企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)化解工作。在法律、行政法規(guī)無(wú)明確規(guī)定的情況下，可參照適用不與法律原則抵觸的商事慣例、金融業(yè)務(wù)規(guī)則。在政策適用、措施制定、協(xié)調(diào)溝通等工作中堅(jiān)持原則性與靈活性相統(tǒng)一，既妥善化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)案結(jié)事了，又杜絕違法違規(guī)操作，抵制和防止地方保護(hù)主義。

三、堅(jiān)持利益平衡原則。要充分認(rèn)識(shí)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件利益主體眾多的特點(diǎn)，盡力實(shí)現(xiàn)各方利益最佳平衡。在充分維護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益的同時(shí)，依法確定應(yīng)優(yōu)先保障或合理兼顧的利益。

四、堅(jiān)持“調(diào)解優(yōu)先”原則。注重運(yùn)用司法調(diào)解、案外協(xié)調(diào)、和解等方式解決涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛，通過(guò)審判職能的發(fā)揮，深入推進(jìn)社會(huì)矛盾化解。結(jié)合《浙江省高級(jí)人民法院、浙江省司法廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)訴調(diào)銜接機(jī)制建設(shè)的若干規(guī)定》(浙高法發(fā)〔2009〕8號(hào))相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)訴調(diào)對(duì)接機(jī)制建設(shè)，積極爭(zhēng)取地方政府、金融監(jiān)管部門(mén)參與協(xié)調(diào)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛，并結(jié)合案件特點(diǎn)嘗試發(fā)揮商會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)等社會(huì)組織參與涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛的調(diào)解。

五、堅(jiān)持區(qū)別對(duì)待原則。繼續(xù)運(yùn)用集中管轄的方式審理涉地方行業(yè)龍頭或骨干企業(yè)的債務(wù)糾紛案件。結(jié)合涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、債務(wù)結(jié)構(gòu)、償債能力、生產(chǎn)要素及發(fā)展前景等因素，適用不同的案件審理程序：對(duì)尚未構(gòu)成破產(chǎn)原因，且企業(yè)債權(quán)債務(wù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜、優(yōu)勢(shì)資產(chǎn)突出、政府扶持力度大的企業(yè)，可適用非破產(chǎn)程序?qū)徖硐嚓P(guān)企業(yè)債務(wù)糾紛案件;對(duì)符合結(jié)構(gòu)調(diào)整及轉(zhuǎn)型升級(jí)需要，發(fā)展前景較好的企業(yè)，可適用破產(chǎn)重整或破產(chǎn)和解程序解救危困企業(yè);對(duì)產(chǎn)能落后、挽救無(wú)望的企業(yè)，依法適用破產(chǎn)清算程序退出市場(chǎng)。

對(duì)涉訴中小企業(yè)，應(yīng)根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔2009〕36號(hào))的精神，通過(guò)適用破產(chǎn)和解、重整程序，盡力化解企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高中小企業(yè)公司治理水平，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)整合。

六、注重執(zhí)行程序、強(qiáng)制清算程序和破產(chǎn)程序之間的協(xié)調(diào)與銜接。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問(wèn)題的規(guī)定(試行)》(法釋〔1998〕15號(hào))第89條和《最高人民法院關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第17條至第19條的規(guī)定，對(duì)執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)不足清償全部債務(wù)的，可告知當(dāng)事人申請(qǐng)企業(yè)破產(chǎn);結(jié)合《最高人民法院關(guān)于審理公司強(qiáng)制清算案件工作座談會(huì)紀(jì)要》(法發(fā)〔2009〕52號(hào))相關(guān)規(guī)定，在審理案件中發(fā)現(xiàn)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)符合強(qiáng)制清算條件的，應(yīng)及時(shí)引導(dǎo)當(dāng)事人啟動(dòng)強(qiáng)制清算程序，清算過(guò)程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)但又無(wú)法達(dá)成債務(wù)清償方案的，引導(dǎo)清算組申請(qǐng)啟動(dòng)破產(chǎn)程序;根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第七十條第二款、第九十五條等規(guī)定，做好破產(chǎn)清算程序和重整、和解程序之間的協(xié)調(diào)與銜接。包括集中管轄案件在內(nèi)的企業(yè)債務(wù)糾紛案件，可以根據(jù)案件審理進(jìn)程中的

具體情況，分別適用破產(chǎn)重整、和解和清算程序。

七、妥善審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)民間借貸糾紛案件。根據(jù)《浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》(浙高法〔2009〕297號(hào))相關(guān)規(guī)定，正確處理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)民間借貸糾紛案件的相關(guān)問(wèn)題。對(duì)企業(yè)因資金周轉(zhuǎn)困難向民間融資，不構(gòu)成集資詐騙、非法吸收公眾存款等犯罪的，可以繼續(xù)審理民間借貸糾紛案件。

八、合理運(yùn)用法律規(guī)定的合同解除制度。對(duì)合同成立后客觀情況發(fā)生了涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)在訂立合同時(shí)無(wú)法預(yù)見(jiàn)的、非不可抗力造成的不屬于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重大變化，繼續(xù)履行合同對(duì)合同當(dāng)事人明顯不公平或者不能實(shí)現(xiàn)合同目的的，應(yīng)根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)合同法>若干問(wèn)題的解釋(二)》(法釋〔2009〕5號(hào))第二十六條和《關(guān)于當(dāng)前形勢(shì)下審理民商事合同糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》(法發(fā)〔2009〕40號(hào))第1條至第4條等規(guī)定，經(jīng)當(dāng)事人申請(qǐng)，根據(jù)公平原則，結(jié)合案件的實(shí)際情況決定是否變更或解除合同。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的形成原因，可以作為審查合同變更或解除理由的依據(jù)。

進(jìn)入破產(chǎn)程序的涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，適用《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第十八條等相關(guān)規(guī)定處理合同解除問(wèn)題。

九、積極引導(dǎo)銀企合作。貫徹落實(shí)《最高人民法院關(guān)于為維護(hù)國(guó)家金融安全和經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展提供司法保障和法律服務(wù)的若干意見(jiàn)》(法發(fā)〔2008〕38號(hào))，依法保護(hù)國(guó)有金融債權(quán)，并結(jié)合我省實(shí)際，積極引導(dǎo)銀企合作?？赏ㄟ^(guò)調(diào)解、和解等方式，爭(zhēng)取銀行合理回應(yīng)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)延期還貸的要求。對(duì)于銀行與企業(yè)協(xié)商達(dá)成的償債安排，可根據(jù)當(dāng)事人的請(qǐng)求，通過(guò)司法判決的形式予以確認(rèn)。根據(jù)具體情況，金融機(jī)構(gòu)可以參與對(duì)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)清償承諾的后續(xù)監(jiān)督工作。

十、妥善處理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)商事糾紛和經(jīng)濟(jì)犯罪交織問(wèn)題。要正確處理商事糾紛和涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪交叉問(wèn)題，對(duì)審理中發(fā)現(xiàn)涉嫌集資詐騙、非法吸收公眾存款等經(jīng)濟(jì)犯罪，或者當(dāng)事人一方主張涉嫌犯罪要求移送的，應(yīng)根據(jù)《浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》第三十七條等規(guī)定，結(jié)合案件具體情況，分別適用相關(guān)措施。必要時(shí)可根據(jù)《浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于規(guī)范民商事案件中法官釋明的若干規(guī)定》(浙高法〔2009〕419號(hào))相關(guān)規(guī)定，通過(guò)妥當(dāng)釋明，引導(dǎo)當(dāng)事人向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。對(duì)一些有影響、爭(zhēng)議大的案件，可以和當(dāng)?shù)卣凸?、檢察機(jī)關(guān)進(jìn)行溝通，通過(guò)協(xié)調(diào)取得共識(shí)后推進(jìn)案件審理進(jìn)程。

十一、延伸職能參與政府主導(dǎo)的涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)重組工作?？刹扇〖涌彀讣{(diào)解進(jìn)程、提出司法建議、參與討論重組方案、通過(guò)司法程序處置資產(chǎn)等方式，依法配合推進(jìn)企業(yè)重組。需要對(duì)相關(guān)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)適用財(cái)產(chǎn)保全措施的，可根據(jù)《浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于充分發(fā)揮司法職能保障經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》第3條等規(guī)定，盡量采用動(dòng)態(tài)保全等手段，保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)處置、企業(yè)重組工作的順利進(jìn)行。

十二、積極參與化解企業(yè)擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)。按照浙江省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)浙江省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)浙江監(jiān)管局《關(guān)于做好行業(yè)龍頭企業(yè)資金鏈安全保

障工作的若干意見(jiàn)》(浙政辦發(fā)〔2008〕58號(hào))的要求，依法積極配合政府和金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)企業(yè)擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)的化解工作。及時(shí)總結(jié)“擔(dān)保企業(yè)部分承擔(dān)，債權(quán)銀行部分讓利，重組企業(yè)部分注入，政府部分扶持”等有益經(jīng)驗(yàn)，對(duì)政府為化解擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)牽頭成立擔(dān)保公司實(shí)施的擔(dān)保行為，可在訴訟中予以確認(rèn)。

十三、依法支持政府墊資化解企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于政府為維持涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)生存、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定而設(shè)立維穩(wěn)基金、為企業(yè)墊資支付職工工資、收購(gòu)勞動(dòng)債權(quán)、引入戰(zhàn)略投資者等行為，要依法予以支持。進(jìn)入破產(chǎn)程序的涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，政府在支付職工工資、收購(gòu)勞動(dòng)債權(quán)等方面的墊資可列為共益?zhèn)鶛?quán)，在破產(chǎn)程序中優(yōu)先受償。

十四、規(guī)范涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)破產(chǎn)重整計(jì)劃草案的起草、批準(zhǔn)和監(jiān)督。指導(dǎo)管理人起草涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)破產(chǎn)重整計(jì)劃草案;重視重整計(jì)劃草案在法律、經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)和技術(shù)上的可行性分析，根據(jù)具體情況，重整計(jì)劃草案應(yīng)分別包括債務(wù)重整、股權(quán)重整和公司治理結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略等內(nèi)容。重整計(jì)劃草案立足于在債權(quán)人會(huì)議或債權(quán)人授權(quán)的債權(quán)人委員會(huì)通過(guò)，尊重和保障反對(duì)重整計(jì)劃草案的債權(quán)人和出資人的合法權(quán)益。

債權(quán)人會(huì)議或債權(quán)人授權(quán)的債權(quán)人委員會(huì)未能通過(guò)重整計(jì)劃草案的，可休會(huì)協(xié)商后再行表決。對(duì)未能在債權(quán)人會(huì)議上通過(guò)而需要提請(qǐng)強(qiáng)制批準(zhǔn)的重整計(jì)劃草案，要根據(jù)《最高人民法院關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第7條的規(guī)定作出是否批準(zhǔn)的決定。

涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)明顯利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害其他債權(quán)人利益的，可以嘗試通過(guò)審慎適用關(guān)聯(lián)企業(yè)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)制度，具體可通過(guò)審查各關(guān)聯(lián)企業(yè)是否存在混同的財(cái)務(wù)報(bào)表、關(guān)聯(lián)企業(yè)間資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)的合并程度、關(guān)聯(lián)企業(yè)間的利益統(tǒng)一性和所有權(quán)關(guān)系等因素，評(píng)估合并破產(chǎn)重整是否有利于增加企業(yè)重整成功的可能性，確定是否采用合并破產(chǎn)重整措施。采取關(guān)聯(lián)企業(yè)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)重整的，重整計(jì)劃草案可結(jié)合關(guān)聯(lián)債權(quán)衡平居次的法理，平衡關(guān)聯(lián)企業(yè)破產(chǎn)時(shí)各方利益的沖突。

重整計(jì)劃草案經(jīng)裁定批準(zhǔn)后，應(yīng)根據(jù)具體情況開(kāi)展對(duì)重整計(jì)劃實(shí)施的監(jiān)督，幫助或參與協(xié)調(diào)解決涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)重整過(guò)程中的具體法律問(wèn)題和幫扶措施。

十五、明確新出資人的法律地位。鼓勵(lì)以債轉(zhuǎn)股等形式轉(zhuǎn)換債權(quán)、引入新出資人，降低企業(yè)負(fù)債率，完善公司治理結(jié)構(gòu)。在批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案前應(yīng)考慮新出資人的意見(jiàn)。在設(shè)立出資人組表決重整計(jì)劃草案時(shí)，應(yīng)給予新出資人相應(yīng)的表決權(quán)，積極支持新出資人在破產(chǎn)重整程序中為企業(yè)解困所做的工作。

十六、充分發(fā)揮管理人的積極作用。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第11條的規(guī)定，明確商事審判機(jī)構(gòu)和司法技術(shù)輔助工作部門(mén)在確定管理人類(lèi)別、產(chǎn)生方式和具體案件管理人選定的工作職責(zé)分工。適時(shí)總結(jié)中介機(jī)構(gòu)擔(dān)任涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)破產(chǎn)管理人的經(jīng)驗(yàn)。通過(guò)培訓(xùn)、召開(kāi)經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)等方式提高管理人制定和執(zhí)行重整計(jì)劃草案的能力。加強(qiáng)對(duì)管理人履行職務(wù)過(guò)程中的指導(dǎo)和監(jiān)督，可以根據(jù)破產(chǎn)管理人的申請(qǐng)，制定破產(chǎn)案件中特定問(wèn)題的指引規(guī)則。妥善協(xié)

調(diào)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)處置工作組、管理人、新出資人、債權(quán)人會(huì)議主席的工作關(guān)系。

十七、營(yíng)造訴訟誠(chéng)信機(jī)制，嚴(yán)格涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)相關(guān)民事責(zé)任制度。涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人等相關(guān)人員存在怠于履行清算義務(wù)、抽逃資金、逃避債務(wù)和其他違法行為的，應(yīng)根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)公司法〉若干問(wèn)題的規(guī)定(二)》(法釋〔2008〕6號(hào))、《最高人民法院關(guān)于債權(quán)人對(duì)人員下落不明或者財(cái)產(chǎn)狀況不清的債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)清算案件如何處理的批復(fù)》(法釋〔2008〕10號(hào))和《最高人民法院關(guān)于審理公司強(qiáng)制清算案件工作座談會(huì)紀(jì)要》的規(guī)定，依法承擔(dān)清償債務(wù)、賠償?shù)让袷仑?zé)任。對(duì)因清算義務(wù)人的原因影響破產(chǎn)清算順利進(jìn)行的，在裁定終結(jié)清算程序后，債權(quán)人可另行提起訴訟，由企業(yè)股東、董事、實(shí)際控制人等繼續(xù)承擔(dān)企業(yè)債務(wù)的清償責(zé)任。

十八、完善涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件審理的內(nèi)部工作機(jī)制。根據(jù)需要建立指導(dǎo)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件審理的工作機(jī)構(gòu)和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、聯(lián)動(dòng)機(jī)制、資金保障機(jī)制配套的案件審理工作機(jī)制。完善涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件審理的報(bào)備、考核等配套機(jī)制，積極探索能夠客觀反映審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)案件工作量的科學(xué)考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院接受新聞媒體輿論監(jiān)督的若干規(guī)定》(法發(fā)〔2009〕58號(hào))的要求，建立與新聞媒體及其主管部門(mén)溝通聯(lián)絡(luò)機(jī)制，對(duì)可能對(duì)案件審理和企業(yè)重組重整等造成影響的報(bào)道，及時(shí)作出處置。合理配置司法人力資源，加強(qiáng)對(duì)法官審判業(yè)務(wù)和公共危機(jī)管理、企業(yè)購(gòu)并等內(nèi)容的培訓(xùn)。有條件的法院可設(shè)立專(zhuān)門(mén)的合議庭負(fù)責(zé)審理破產(chǎn)案件。

上級(jí)人民法院要通過(guò)編寫(xiě)指導(dǎo)性案例和典型案件經(jīng)驗(yàn)材料、建立案件受理和審理進(jìn)程報(bào)告制度、糾正不當(dāng)裁判行為、協(xié)調(diào)相關(guān)案件等形式，加強(qiáng)對(duì)下級(jí)法院審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件的監(jiān)督指導(dǎo)。

浙江積極應(yīng)對(duì)中小企業(yè)資金鏈斷裂引發(fā)的糾紛 省委書(shū)記省長(zhǎng)批示

充分肯定

日前，浙江省委書(shū)記趙洪祝，省委副書(shū)記、代省長(zhǎng)夏寶龍?jiān)谡憬「呒?jí)人民法院要求全省法院密切關(guān)注今冬明春經(jīng)濟(jì)下行的壓力態(tài)勢(shì)，加強(qiáng)涉困企業(yè)糾紛司法應(yīng)對(duì)的《要情專(zhuān)報(bào)》上批示，高度肯定浙江高院及時(shí)部署涉困企業(yè)糾紛司法應(yīng)對(duì)工作。

趙洪祝批示：當(dāng)前，我省部分中小企業(yè)運(yùn)行出現(xiàn)了一些異常情況，省高院積極主動(dòng)，就加強(qiáng)困難企業(yè)涉案糾紛提出了司法應(yīng)對(duì)措施。這個(gè)做法很好，對(duì)于有效應(yīng)對(duì)企業(yè)資金鏈斷裂等問(wèn)題，對(duì)于維護(hù)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，必將起到積極作用。夏寶龍批示：這是用司法手段保障我省經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展，當(dāng)前我們遇到很多困難，大家團(tuán)結(jié)一致，定能渡過(guò)難關(guān)。

據(jù)了解，今年下半年以來(lái)，浙江省中小企業(yè)整體發(fā)展形勢(shì)趨于嚴(yán)峻，部分地區(qū)企業(yè)非正常關(guān)停及企業(yè)主棄企逃債現(xiàn)象增多。為此，浙江高院院長(zhǎng)齊奇要求：“各級(jí)法院院長(zhǎng)要按照省高院歷次會(huì)議精神，密切關(guān)注我省今冬明春經(jīng)濟(jì)下行的壓力態(tài)勢(shì)，及時(shí)協(xié)同當(dāng)?shù)攸h政部門(mén)，有效應(yīng)對(duì)企業(yè)資金鏈斷裂、停工、倒閉、逃匿，而引發(fā)的欠薪、失業(yè)、破產(chǎn)、社會(huì)動(dòng)蕩等涉案糾紛，依法全力保障困難企業(yè)的有效生產(chǎn)力、職工的權(quán)益生計(jì)和社會(huì)大局的穩(wěn)定。”浙江高院專(zhuān)門(mén)增設(shè)《涉企信息專(zhuān)報(bào)》，及時(shí)了解掌握各級(jí)法院受理涉企案件及各地中小企業(yè)運(yùn)行中的異常情況；并要求全省各級(jí)法院強(qiáng)化能動(dòng)司法理念，采取國(guó)際金融危機(jī)司法應(yīng)對(duì)經(jīng)驗(yàn)做法，密切關(guān)注當(dāng)前宏觀形勢(shì)下當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的新情況、新現(xiàn)象、新問(wèn)題，切實(shí)提高司法工作的前瞻性和主動(dòng)性，妥善審理執(zhí)行涉企糾紛，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展提供有力的司法服務(wù)。

2011-10-13

第二篇：浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件

浙江省高級(jí)人民法院

關(guān)于審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件

若干問(wèn)題指導(dǎo)意見(jiàn)

為化解企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，挽救危困企業(yè)，規(guī)范市場(chǎng)主體退出機(jī)制，圍繞“調(diào)結(jié)構(gòu)促轉(zhuǎn)型”的工作重心，促進(jìn)我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問(wèn)題的意見(jiàn)》（法發(fā)〔2009〕36號(hào)）、《浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于充分發(fā)揮司法職能保障經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》（浙高法〔2009〕1號(hào)）等規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，就審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件若干問(wèn)題提出以下意見(jiàn)：

一、堅(jiān)持能動(dòng)司法、服務(wù)大局的指導(dǎo)思想。要充分認(rèn)識(shí)發(fā)揮審判職能，審理好涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件的重要性。在黨委領(lǐng)導(dǎo)下，努力配合政府做好涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件中的維穩(wěn)工作，依法保護(hù)債權(quán)人、職工、股東和其他財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)關(guān)系人的合法權(quán)益，最大限度地維護(hù)企業(yè)生產(chǎn)力，努力實(shí)現(xiàn)法律效果與社會(huì)效果的統(tǒng)一。

二、堅(jiān)持合法合規(guī)原則。依法配合、支持政府開(kāi)展涉訴企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)化解工作。在法律、行政法規(guī)無(wú)明確規(guī)定的情況下，可參照適用不與法律原則抵觸的商事慣例、金融業(yè)務(wù)規(guī)則。在政策適用、措施制定、協(xié)調(diào)溝通等工作中堅(jiān)持原則性與靈活性相統(tǒng)一，既妥善化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)案結(jié)事了，又杜絕違法違規(guī)操作，抵制和防止地方保護(hù)主義。

三、堅(jiān)持利益平衡原則。要充分認(rèn)識(shí)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件利益主體眾多的特點(diǎn)，盡力實(shí)現(xiàn)各方利益最佳平衡。在充分維護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益的同時(shí)，依法確定應(yīng)優(yōu)先保障或合理兼顧的利益。

四、堅(jiān)持“調(diào)解優(yōu)先”原則。注重運(yùn)用司法調(diào)解、案外協(xié)調(diào)、和解等方式解決涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛，通過(guò)審判職能的發(fā)揮，深入推進(jìn)社會(huì)矛盾化解。結(jié)合《浙江省高級(jí)人民法院、浙江省司法廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)訴調(diào)銜接機(jī)制建設(shè)的若干規(guī)定》（浙高法發(fā)〔2009〕８號(hào)）相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)訴調(diào)對(duì)接機(jī)制建設(shè)，積極爭(zhēng)取地方政府、金融監(jiān)管部門(mén)參與協(xié)調(diào)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛，并結(jié)合案件特點(diǎn)嘗試發(fā)揮商會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)等社會(huì)組織參與涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛的調(diào)解。

五、堅(jiān)持區(qū)別對(duì)待原則。繼續(xù)運(yùn)用集中管轄的方式審理涉地方行業(yè)龍頭或骨干企業(yè)的債務(wù)糾紛案件。結(jié)合涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、債務(wù)結(jié)構(gòu)、償債能力、生產(chǎn)要素及發(fā)展前景等因素，適用不同的案件審理程序：對(duì)尚未構(gòu)成破產(chǎn)原因，且企業(yè)債權(quán)債務(wù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜、優(yōu)勢(shì)資產(chǎn)突出、政府扶持力度大的企業(yè)，可適用非破產(chǎn)程序?qū)徖硐嚓P(guān)企業(yè)債務(wù)糾紛案件；對(duì)符合結(jié)構(gòu)調(diào)整及轉(zhuǎn)型升級(jí)需要，發(fā)展前景較好的企業(yè)，可適用破產(chǎn)重整或破產(chǎn)和解程序解救危困企業(yè)；對(duì)產(chǎn)能落后、挽救無(wú)望的企業(yè)，依法適用破產(chǎn)清算程序退出市場(chǎng)。

對(duì)涉訴中小企業(yè)，應(yīng)根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2009〕36號(hào)）的精神，通過(guò)適用破產(chǎn)和解、重整程序，盡力化解企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高中小企業(yè)公司治理水平，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)整合。

六、注重執(zhí)行程序、強(qiáng)制清算程序和破產(chǎn)程序之間的協(xié)調(diào)與銜接。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問(wèn)題的規(guī)定（試行）》（法釋〔1998〕15號(hào)）

十、妥善處理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)商事糾紛和經(jīng)濟(jì)犯罪交織問(wèn)題。要正確處理商事糾紛和涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪交叉問(wèn)題，對(duì)審理中發(fā)現(xiàn)涉嫌集資詐騙、非法吸收公眾存款等經(jīng)濟(jì)犯罪，或者當(dāng)事人一方主張涉嫌犯罪要求移送的，應(yīng)根據(jù)《浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》

涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)明顯利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害其他債權(quán)人利益的，可以嘗試通過(guò)審慎適用關(guān)聯(lián)企業(yè)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)制度，具體可通過(guò)審查各關(guān)聯(lián)企業(yè)是否存在混同的財(cái)務(wù)報(bào)表、關(guān)聯(lián)企業(yè)間資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)的合并程度、關(guān)聯(lián)企業(yè)間的利益統(tǒng)一性和所有權(quán)關(guān)系等因素，評(píng)估合并破產(chǎn)重整是否有利于增加企業(yè)重整成功的可能性，確定是否采用合并破產(chǎn)重整措施。采取關(guān)聯(lián)企業(yè)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)重整的，重整計(jì)劃草案可結(jié)合關(guān)聯(lián)債權(quán)衡平居次的法理，平衡關(guān)聯(lián)企業(yè)破產(chǎn)時(shí)各方利益的沖突。重整計(jì)劃草案經(jīng)裁定批準(zhǔn)后，應(yīng)根據(jù)具體情況開(kāi)展對(duì)重整計(jì)劃實(shí)施的監(jiān)督，幫助或參與協(xié)調(diào)解決涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)重整過(guò)程中的具體法律問(wèn)題和幫扶措施。

十五、明確新出資人的法律地位。鼓勵(lì)以債轉(zhuǎn)股等形式轉(zhuǎn)換債權(quán)、引入新出資人，降低企業(yè)負(fù)債率，完善公司治理結(jié)構(gòu)。在批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案前應(yīng)考慮新出資人的意見(jiàn)。在設(shè)立出資人組表決重整計(jì)劃草案時(shí)，應(yīng)給予新出資人相應(yīng)的表決權(quán)，積極支持新出資人在破產(chǎn)重整程序中為企業(yè)解困所做的工作。

十六、充分發(fā)揮管理人的積極作用。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問(wèn)題的意見(jiàn)》

作出處置。合理配置司法人力資源，加強(qiáng)對(duì)法官審判業(yè)務(wù)和公共危機(jī)管理、企業(yè)購(gòu)并等內(nèi)容的培訓(xùn)。有條件的法院可設(shè)立專(zhuān)門(mén)的合議庭負(fù)責(zé)審理破產(chǎn)案件。上級(jí)人民法院要通過(guò)編寫(xiě)指導(dǎo)性案例和典型案件經(jīng)驗(yàn)材料、建立案件受理和審理進(jìn)程報(bào)告制度、糾正不當(dāng)裁判行為、協(xié)調(diào)相關(guān)案件等形式，加強(qiáng)對(duì)下級(jí)法院審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件的監(jiān)督指導(dǎo)。

第三篇：浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件若干問(wèn)題指導(dǎo)意見(jiàn)

浙江省高級(jí)人民法院

關(guān)于審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件若干問(wèn)題指導(dǎo)意見(jiàn)



為化解企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，挽救危困企業(yè)，規(guī)范市場(chǎng)主體退出機(jī)制，圍繞“調(diào)結(jié)構(gòu)促轉(zhuǎn)型”的工作重心，促進(jìn)我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展，根據(jù)?最高人民法院關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問(wèn)題的意見(jiàn)?（法發(fā)?2009?36號(hào)）、?浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于充分發(fā)揮司法職能保障經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)?（浙高法?2009?1號(hào)）等規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，就審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件若干問(wèn)題提出以下意見(jiàn)：



一、堅(jiān)持能動(dòng)司法、服務(wù)大局的指導(dǎo)思想。要充分認(rèn)識(shí)發(fā)揮審判職能，審理好涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件的重要性。在黨委領(lǐng)導(dǎo)下，努力配合政府做好涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件中的維穩(wěn)工作，依法保護(hù)債權(quán)人、職工、股東和其他財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)關(guān)系人的合法權(quán)益，最大限度地維護(hù)企業(yè)生產(chǎn)力，努力實(shí)現(xiàn)法律效果與社會(huì)效果的統(tǒng)一。



二、堅(jiān)持合法合規(guī)原則。依法配合、支持政府開(kāi)展涉訴企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)化解工作。在法律、行政法規(guī)無(wú)明確規(guī)定的情況下，可參照適用不與法律原則抵觸的商事慣例、金融業(yè)務(wù)規(guī)則。在政策適用、措施制定、協(xié)調(diào)溝通等工作中堅(jiān)持原則性與靈活性相統(tǒng)一，既妥善化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)案結(jié)事了，又杜絕違法違規(guī)操作，抵制和防止地方保護(hù)主義。



三、堅(jiān)持利益平衡原則。要充分認(rèn)識(shí)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件利益主體眾多的特點(diǎn)，盡力實(shí)現(xiàn)各方利益最佳平衡。在充分維護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益的同時(shí)，依法確定應(yīng)優(yōu)先保障或合理兼顧的利益。



四、堅(jiān)持“調(diào)解優(yōu)先”原則。注重運(yùn)用司法調(diào)解、案外協(xié)調(diào)、和解等方式解決涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛，通過(guò)審判職能的發(fā)揮，深入推進(jìn)社會(huì)矛盾化解。結(jié)合?浙江省高級(jí)人民法院、浙江省司法廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)訴調(diào)銜接機(jī)制建設(shè)的若干規(guī)定?（浙高法發(fā)?2009?８號(hào)）相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)訴調(diào)對(duì)接機(jī)制建設(shè)，積極爭(zhēng)取地方政府、金融監(jiān)管部門(mén)參與協(xié)調(diào)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛，并結(jié)合案件特點(diǎn)嘗試發(fā)揮商會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)等社會(huì)組織參與涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛的調(diào)解。

浙江省高院關(guān)于審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件若干問(wèn)題指導(dǎo)意見(jiàn) 1

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五、堅(jiān)持區(qū)別對(duì)待原則。繼續(xù)運(yùn)用集中管轄的方式審理涉地方行業(yè)龍頭或骨干企業(yè)的債務(wù)糾紛案件。結(jié)合涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、債務(wù)結(jié)構(gòu)、償債能力、生產(chǎn)要素及發(fā)展前景等因素，適用不同的案件審理程序：對(duì)尚未構(gòu)成破產(chǎn)原因，且企業(yè)債權(quán)債務(wù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜、優(yōu)勢(shì)資產(chǎn)突出、政府扶持力度大的企業(yè)，可適用非破產(chǎn)程序?qū)徖硐嚓P(guān)企業(yè)債務(wù)糾紛案件；對(duì)符合結(jié)構(gòu)調(diào)整及轉(zhuǎn)型升級(jí)需要，發(fā)展前景較好的企業(yè)，可適用破產(chǎn)重整或破產(chǎn)和解程序解救危困企業(yè)；對(duì)產(chǎn)能落后、挽救無(wú)望的企業(yè)，依法適用破產(chǎn)清算程序退出市場(chǎng)。

對(duì)涉訴中小企業(yè)，應(yīng)根據(jù)?國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)?（國(guó)發(fā)?2009?36號(hào)）的精神，通過(guò)適用破產(chǎn)和解、重整程序，盡力化解企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高中小企業(yè)公司治理水平，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)整合。

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六、注重執(zhí)行程序、強(qiáng)制清算程序和破產(chǎn)程序之間的協(xié)調(diào)與銜接。根據(jù)?最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問(wèn)題的規(guī)定（試行）?（法釋?1998?15號(hào)）第89條和?最高人民法院關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問(wèn)題的意見(jiàn)?第17條至第19條的規(guī)定，對(duì)執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)不足清償全部債務(wù)的，可告知當(dāng)事人申請(qǐng)企業(yè)破產(chǎn)；結(jié)合?最高人民法院關(guān)于審理公司強(qiáng)制清算案件工作座談會(huì)紀(jì)要?（法發(fā)?2009?52號(hào)）相關(guān)規(guī)定，在審理案件中發(fā)現(xiàn)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)符合強(qiáng)制清算條件的，應(yīng)及時(shí)引導(dǎo)當(dāng)事人啟動(dòng)強(qiáng)制清算程序，清算過(guò)程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)但又無(wú)法達(dá)成債務(wù)清償方案的，引導(dǎo)清算組申請(qǐng)啟動(dòng)破產(chǎn)程序；根據(jù)?中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法?第七十條第二款、第九十五條等規(guī)定，做好破產(chǎn)清算程序和重整、和解程序之間的協(xié)調(diào)與銜接。包括集中管轄案件在內(nèi)的企業(yè)債務(wù)糾紛案件，可以根據(jù)案件審理進(jìn)程中的具體情況，分別適用破產(chǎn)重整、和解和清算程序。

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七、妥善審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)民間借貸糾紛案件。根據(jù)?浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)?（浙高法?2009?297號(hào)）相關(guān)規(guī)定，正確處理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)民間借貸糾紛案件的相關(guān)問(wèn)題。對(duì)企業(yè)因資金周轉(zhuǎn)困難向民間融資，不構(gòu)成集資詐騙、非法吸收公眾存款等犯罪的，可以繼續(xù)審理民間借貸糾紛案件。

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八、合理運(yùn)用法律規(guī)定的合同解除制度。對(duì)合同成立后客觀情況發(fā)生了涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)在訂立合同時(shí)無(wú)法預(yù)見(jiàn)的、非不可抗力造成的不屬于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重大

變化，繼續(xù)履行合同對(duì)合同當(dāng)事人明顯不公平或者不能實(shí)現(xiàn)合同目的的，應(yīng)根據(jù)?最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)合同法>若干問(wèn)題的解釋

（二）?（法釋?2009?5號(hào)）第二十六條和?關(guān)于當(dāng)前形勢(shì)下審理民商事合同糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)?（法發(fā)?2009?40號(hào)）第1條至第4條等規(guī)定，經(jīng)當(dāng)事人申請(qǐng)，根據(jù)公平原則，結(jié)合案件的實(shí)際情況決定是否變更或解除合同。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的形成原因，可以作為審查合同變更或解除理由的依據(jù)。

進(jìn)入破產(chǎn)程序的涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，適用?中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法?第十八條等相關(guān)規(guī)定處理合同解除問(wèn)題。

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九、積極引導(dǎo)銀企合作。貫徹落實(shí)?最高人民法院關(guān)于為維護(hù)國(guó)家金融安全和經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展提供司法保障和法律服務(wù)的若干意見(jiàn)?（法發(fā)?2008?38號(hào)），依法保護(hù)國(guó)有金融債權(quán)，并結(jié)合我省實(shí)際，積極引導(dǎo)銀企合作。可通過(guò)調(diào)解、和解等方式，爭(zhēng)取銀行合理回應(yīng)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)延期還貸的要求。對(duì)于銀行與企業(yè)協(xié)商達(dá)成的償債安排，可根據(jù)當(dāng)事人的請(qǐng)求，通過(guò)司法判決的形式予以確認(rèn)。根據(jù)具體情況，金融機(jī)構(gòu)可以參與對(duì)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)清償承諾的后續(xù)監(jiān)督工作。

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十、妥善處理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)商事糾紛和經(jīng)濟(jì)犯罪交織問(wèn)題。要正確處理商事糾紛和涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪交叉問(wèn)題，對(duì)審理中發(fā)現(xiàn)涉嫌集資詐騙、非法吸收公眾存款等經(jīng)濟(jì)犯罪，或者當(dāng)事人一方主張涉嫌犯罪要求移送的，應(yīng)根據(jù)?浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)?第三十七條等規(guī)定，結(jié)合案件具體情況，分別適用相關(guān)措施。必要時(shí)可根據(jù)?浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于規(guī)范民商事案件中法官釋明的若干規(guī)定?（浙高法?2009?419號(hào)）相關(guān)規(guī)定，通過(guò)妥當(dāng)釋明，引導(dǎo)當(dāng)事人向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。對(duì)一些有影響、爭(zhēng)議大的案件，可以和當(dāng)?shù)卣凸?、檢察機(jī)關(guān)進(jìn)行溝通，通過(guò)協(xié)調(diào)取得共識(shí)后推進(jìn)案件審理進(jìn)程。

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十一、延伸職能參與政府主導(dǎo)的涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)重組工作?？刹扇〖涌彀讣{(diào)解進(jìn)程、提出司法建議、參與討論重組方案、通過(guò)司法程序處置資產(chǎn)等方式，依法配合推進(jìn)企業(yè)重組。需要對(duì)相關(guān)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)適用財(cái)產(chǎn)保全措施的，可根據(jù)?浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于充分發(fā)揮司法職能保障經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)?第3條等規(guī)定，盡量采用動(dòng)態(tài)保全等手段，保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)處置、企業(yè)

重組工作的順利進(jìn)行。

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十二、積極參與化解企業(yè)擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)。按照浙江省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)浙江省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)浙江監(jiān)管局?關(guān)于做好行業(yè)龍頭企業(yè)資金鏈安全保障工作的若干意見(jiàn)?（浙政辦發(fā)?2008?58號(hào)）的要求，依法積極配合政府和金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)企業(yè)擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)的化解工作。及時(shí)總結(jié)“擔(dān)保企業(yè)部分承擔(dān)，債權(quán)銀行部分讓利，重組企業(yè)部分注入，政府部分扶持”等有益經(jīng)驗(yàn)，對(duì)政府為化解擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)牽頭成立擔(dān)保公司實(shí)施的擔(dān)保行為，可在訴訟中予以確認(rèn)。

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十三、依法支持政府墊資化解企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于政府為維持涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)生存、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定而設(shè)立維穩(wěn)基金、為企業(yè)墊資支付職工工資、收購(gòu)勞動(dòng)債權(quán)、引入戰(zhàn)略投資者等行為，要依法予以支持。進(jìn)入破產(chǎn)程序的涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，政府在支付職工工資、收購(gòu)勞動(dòng)債權(quán)等方面的墊資可列為共益?zhèn)鶛?quán)，在破產(chǎn)程序中優(yōu)先受償。

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十四、規(guī)范涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)破產(chǎn)重整計(jì)劃草案的起草、批準(zhǔn)和監(jiān)督。指導(dǎo)管理人起草涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)破產(chǎn)重整計(jì)劃草案；重視重整計(jì)劃草案在法律、經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)和技術(shù)上的可行性分析，根據(jù)具體情況，重整計(jì)劃草案應(yīng)分別包括債務(wù)重整、股權(quán)重整和公司治理結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略等內(nèi)容。重整計(jì)劃草案立足于在債權(quán)人會(huì)議或債權(quán)人授權(quán)的債權(quán)人委員會(huì)通過(guò)，尊重和保障反對(duì)重整計(jì)劃草案的債權(quán)人和出資人的合法權(quán)益。

債權(quán)人會(huì)議或債權(quán)人授權(quán)的債權(quán)人委員會(huì)未能通過(guò)重整計(jì)劃草案的，可休會(huì)協(xié)商后再行表決。對(duì)未能在債權(quán)人會(huì)議上通過(guò)而需要提請(qǐng)強(qiáng)制批準(zhǔn)的重整計(jì)劃草案，要根據(jù)?最高人民法院關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問(wèn)題的意見(jiàn)?第7條的規(guī)定作出是否批準(zhǔn)的決定。

涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)明顯利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害其他債權(quán)人利益的，可以嘗試通過(guò)審慎適用關(guān)聯(lián)企業(yè)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)制度，具體可通過(guò)審查各關(guān)聯(lián)企業(yè)是否存在混同的財(cái)務(wù)報(bào)表、關(guān)聯(lián)企業(yè)間資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)的合并程度、關(guān)聯(lián)企業(yè)間的利益統(tǒng)一性和所有權(quán)關(guān)系等因素，評(píng)估合并破產(chǎn)重整是否有利于增加企業(yè)重整成功的可能性，確定是否采用合并破產(chǎn)重整措施。采取關(guān)聯(lián)企業(yè)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)重整的，重整計(jì)劃草案可結(jié)合關(guān)聯(lián)債權(quán)衡平居次的法理，平衡關(guān)聯(lián)企業(yè)破產(chǎn)時(shí)各方利益的沖突。

重整計(jì)劃草案經(jīng)裁定批準(zhǔn)后，應(yīng)根據(jù)具體情況開(kāi)展對(duì)重整計(jì)劃實(shí)施的監(jiān)督，幫助或參與協(xié)調(diào)解決涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)重整過(guò)程中的具體法律問(wèn)題和幫扶措施。

十五、明確新出資人的法律地位。鼓勵(lì)以債轉(zhuǎn)股等形式轉(zhuǎn)換債權(quán)、引入新出資人，降低企業(yè)負(fù)債率，完善公司治理結(jié)構(gòu)。在批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案前應(yīng)考慮新出資人的意見(jiàn)。在設(shè)立出資人組表決重整計(jì)劃草案時(shí)，應(yīng)給予新出資人相應(yīng)的表決權(quán)，積極支持新出資人在破產(chǎn)重整程序中為企業(yè)解困所做的工作。

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十六、充分發(fā)揮管理人的積極作用。根據(jù)?最高人民法院關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問(wèn)題的意見(jiàn)?第11條的規(guī)定，明確商事審判機(jī)構(gòu)和司法技術(shù)輔助工作部門(mén)在確定管理人類(lèi)別、產(chǎn)生方式和具體案件管理人選定的工作職責(zé)分工。適時(shí)總結(jié)中介機(jī)構(gòu)擔(dān)任涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)破產(chǎn)管理人的經(jīng)驗(yàn)。通過(guò)培訓(xùn)、召開(kāi)經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)等方式提高管理人制定和執(zhí)行重整計(jì)劃草案的能力。加強(qiáng)對(duì)管理人履行職務(wù)過(guò)程中的指導(dǎo)和監(jiān)督，可以根據(jù)破產(chǎn)管理人的申請(qǐng)，制定破產(chǎn)案件中特定問(wèn)題的指引規(guī)則。妥善協(xié)調(diào)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)處置工作組、管理人、新出資人、債權(quán)人會(huì)議主席的工作關(guān)系。

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十七、營(yíng)造訴訟誠(chéng)信機(jī)制，嚴(yán)格涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)相關(guān)民事責(zé)任制度。涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人等相關(guān)人員存在怠于履行清算義務(wù)、抽逃資金、逃避債務(wù)和其他違法行為的，應(yīng)根據(jù)?最高人民法院關(guān)于適用?中華人民共和國(guó)公司法?若干問(wèn)題的規(guī)定

（二）?（法釋?2008?6號(hào)）、?最高人民法院關(guān)于債權(quán)人對(duì)人員下落不明或者財(cái)產(chǎn)狀況不清的債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)清算案件如何處理的批復(fù)?（法釋?2008?10號(hào)）和?最高人民法院關(guān)于審理公司強(qiáng)制清算案件工作座談會(huì)紀(jì)要?的規(guī)定，依法承擔(dān)清償債務(wù)、賠償?shù)让袷仑?zé)任。對(duì)因清算義務(wù)人的原因影響破產(chǎn)清算順利進(jìn)行的，在裁定終結(jié)清算程序后，債權(quán)人可另行提起訴訟，由企業(yè)股東、董事、實(shí)際控制人等繼續(xù)承擔(dān)企業(yè)債務(wù)的清償責(zé)任。

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十八、完善涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件審理的內(nèi)部工作機(jī)制。根據(jù)需要建立指導(dǎo)涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件審理的工作機(jī)構(gòu)和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、聯(lián)動(dòng)機(jī)制、資金保障機(jī)制配套的案件審理工作機(jī)制。完善涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件審理的報(bào)備、考核等配套機(jī)制，積極探索能夠客觀反映審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)案件工作量的科學(xué)考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)?最高人民法院關(guān)于人民法院接受新聞媒

體輿論監(jiān)督的若干規(guī)定?（法發(fā)?2009?58號(hào)）的要求，建立與新聞媒體及其主管部門(mén)溝通聯(lián)絡(luò)機(jī)制，對(duì)可能對(duì)案件審理和企業(yè)重組重整等造成影響的報(bào)道，及時(shí)作出處置。合理配置司法人力資源，加強(qiáng)對(duì)法官審判業(yè)務(wù)和公共危機(jī)管理、企業(yè)購(gòu)并等內(nèi)容的培訓(xùn)。有條件的法院可設(shè)立專(zhuān)門(mén)的合議庭負(fù)責(zé)審理破產(chǎn)案件。上級(jí)人民法院要通過(guò)編寫(xiě)指導(dǎo)性案例和典型案件經(jīng)驗(yàn)材料、建立案件受理和審理進(jìn)程報(bào)告制度、糾正不當(dāng)裁判行為、協(xié)調(diào)相關(guān)案件等形式，加強(qiáng)對(duì)下級(jí)法院審理涉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)債務(wù)糾紛案件的監(jiān)督指導(dǎo)。

第四篇：浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)

浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)

浙江省高級(jí)人民法院

關(guān)于審理民間借貸糾紛案件 若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)

(浙高法〔2009〕297號(hào)

2009年9月8日)為公正、規(guī)范審理民間借貸糾紛案件，統(tǒng)一裁判尺度，平等保護(hù)債權(quán)人、債務(wù)人的合法權(quán)益，依法維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和司法解釋的規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，特制定本指導(dǎo)意見(jiàn)。

一、受理與管轄

第一條

自然人之間、自然人與非金融機(jī)構(gòu)的法人或者其他組織之間的下列糾紛，應(yīng)當(dāng)作為民間借貸糾紛案件受理：

（一）貨幣借貸糾紛；

（二）國(guó)庫(kù)券等無(wú)記名的有價(jià)證券借貸糾紛。

第二條

當(dāng)事人之間對(duì)因買(mǎi)賣(mài)、承攬、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等其他法律關(guān)系產(chǎn)生的債務(wù)，經(jīng)結(jié)算后，債務(wù)人以書(shū)面借據(jù)形式對(duì)債務(wù)予以確認(rèn)，債權(quán)人據(jù)此提起訴訟，而債務(wù)人或擔(dān)保人對(duì)基礎(chǔ)法律關(guān)系的效力和履行事實(shí)提出抗辯并有證據(jù)證明糾紛確因其他法律關(guān)系引起的，原則上按照基礎(chǔ)法律關(guān)系審理，但借據(jù)仍可以作為基礎(chǔ)合同履行的重要證據(jù)。第三條

民間借貸糾紛案件適用合同糾紛案件管轄的一般原則，由被告住所地或者合同履行地法院管轄。

根據(jù)最高人民法院《關(guān)于如何確定借款合同履行地問(wèn)題的批復(fù)》（法復(fù)[1993]10號(hào)），出借人住所地為合同義務(wù)履行地，但當(dāng)事人對(duì)合同履行地另有約定的除外。

借貸雙方在不違反民事訴訟法有關(guān)級(jí)別管轄和專(zhuān)屬管轄規(guī)定的情況下對(duì)訴訟管轄作出約定的，從其約定。

被告下落不明的，由被告原住所地或者其財(cái)產(chǎn)所在地法院管轄。有關(guān)企業(yè)涉及多起民間借貸糾紛案件，符合本院《關(guān)于資金鏈斷裂引發(fā)企業(yè)債務(wù)重大案件的集中管轄問(wèn)題的通知》（浙高法[2008]289號(hào)）規(guī)定，相關(guān)人民法院可以根據(jù)該通知申請(qǐng)集中管轄。

二、訴訟主體

第四條

持有借據(jù)等債權(quán)憑證的當(dāng)事人推定為債權(quán)人，具有原告主體資格。

被告對(duì)原告主體資格提出異議，并提供證據(jù)足以證明債權(quán)憑證的持有人并非債權(quán)人或者債權(quán)受讓人的，可以裁定駁回起訴。

第五條

借據(jù)上署名的借款人推定為債務(wù)人，具有被告主體資格。

原告在起訴時(shí)應(yīng)有明確的被告，被告不明確的，不予受理，已經(jīng)受理的，應(yīng)當(dāng)裁定駁回起訴。

在案件審理過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)有行為人虛構(gòu)借款人或者以已注銷(xiāo)的法人或者其他組織的名義借貸等被告不適格情形的，法院應(yīng)告知原告變更被告，原告拒不變更或者無(wú)法變更的，可以裁定駁回起訴。如查明被告屬被借名、冒名且無(wú)過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)判決駁回訴訟請(qǐng)求。第六條

出借人兩人以上的共同債權(quán)，僅一個(gè)或者部分出借人對(duì)借款人提起訴訟的，法院應(yīng)當(dāng)追加其他出借人為共同原告，但明確表示放棄向借款人主張權(quán)利的其他出借人除外。放棄債權(quán)的其他出借人對(duì)借款人另行提起訴訟的，不予受理，已經(jīng)受理的，裁定駁回起訴。第七條

在連帶責(zé)任保證中，出借人僅起訴借款人或者僅起訴保證人的，法院不主動(dòng)追加保證人或者借款人為共同被告。被訴保證人主張借款人參加訴訟的，經(jīng)法院釋明后，出借人仍不申請(qǐng)追加借款人為共同被告的，法院可僅就保證之訴進(jìn)行審理。第八條

以夫妻一方名義向他人借貸，訴訟時(shí)夫妻關(guān)系仍然存續(xù)，債權(quán)人未將配偶列為共同被告的，法院不宜主動(dòng)通知借款人的配偶參加訴訟，但配偶申請(qǐng)參加訴訟或者案件涉嫌虛假訴訟的除外。

借貸行為發(fā)生于夫妻關(guān)系存續(xù)期間，訴訟時(shí)出借人或者借款人一方已經(jīng)離婚的，原告或者被告可以申請(qǐng)追加其原配偶為共同被告。

三、成立、生效、效力

第九條

借貸雙方通過(guò)簽訂借款合同、出具借條、欠條、發(fā)送手機(jī)短信、電子郵件等以書(shū)面、口頭或者其他方式達(dá)成借貸合意的，借貸合同成立。

第十條

依法成立的民間借貸合同，自款項(xiàng)實(shí)際交付借款人或者借款人指定、認(rèn)可的接收人時(shí)生效。

第十一條

民間借貸的合同效力按照合同法第五十二條以及最高人民法院《關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)合同法>若干問(wèn)題的解釋

（二）》（法釋[2009]5號(hào)）第十四條的規(guī)定認(rèn)定。自然人與非金融企業(yè)之間的借貸中，企業(yè)將借貸資金用于合法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不構(gòu)成集資詐騙、非法吸收公眾存款等金融犯罪活動(dòng)的，不宜認(rèn)定借貸合同無(wú)效。第十二條

民間借貸被認(rèn)定無(wú)效后，借款人應(yīng)當(dāng)返還出借人借款本金。無(wú)過(guò)錯(cuò)的出借人要求借款人賠償資金占用期間的損失的，法院可參照中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率予以支持。

第十三條

保證合同是借貸合同的從合同。主合同借款人涉嫌犯罪并不必然導(dǎo)致保證合同無(wú)效，保證人以主合同借款人涉嫌犯罪為由主張不承擔(dān)保證責(zé)任的，法院在依法認(rèn)定主合同效力的前提下，確認(rèn)保證人的責(zé)任。

保證合同無(wú)效時(shí)，法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)出借人、借款人和保證人的過(guò)錯(cuò)，由其各自承擔(dān)返還價(jià)款、賠償損失等相應(yīng)民事責(zé)任。借貸合同有效而保證合同無(wú)效，或者因借貸合同無(wú)效導(dǎo)致保證合同無(wú)效時(shí)，法院應(yīng)當(dāng)分別根據(jù)最高人民法院《關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)擔(dān)保法>若干問(wèn)題的解釋》（法釋[2000]44號(hào)）第七條、第八條確定當(dāng)事人民事責(zé)任的承擔(dān)。

四、借貸事實(shí)的審查

第十四條

借據(jù)是證明雙方存在借貸合意和借貸關(guān)系實(shí)際發(fā)生的直接證據(jù)，具有較強(qiáng)的證明力，法院應(yīng)當(dāng)審慎審查借據(jù)的真實(shí)性。除非有確鑿的相反證據(jù)足以推翻借據(jù)所記載的內(nèi)容，一般不輕易否定借據(jù)的證明力。

債務(wù)人對(duì)借據(jù)內(nèi)容的筆跡或者簽章的真實(shí)性提出異議的，雙方當(dāng)事人可以提供補(bǔ)充證據(jù)或者反駁證據(jù)。法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)雙方提供的有效證據(jù)，結(jié)合案件的其他證據(jù)及相關(guān)情況，對(duì)借據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行綜合審查判斷。

對(duì)需要通過(guò)司法鑒定確認(rèn)借據(jù)是否真實(shí)的，雙方均可以申請(qǐng)司法鑒定。雙方均不申請(qǐng)的，法院可以根據(jù)具體案情作出處理：

（一）債權(quán)人僅憑借據(jù)起訴，沒(méi)有其他證據(jù)佐證或者借據(jù)的真實(shí)性存在合理懷疑的，由債權(quán)人申請(qǐng)鑒定，債務(wù)人應(yīng)提供筆跡比對(duì)樣本。

（二）債權(quán)人提供的借據(jù)以及其他證據(jù)材料具備一定的可信性，債務(wù)人對(duì)借據(jù)的真實(shí)性提出異議，但未提供反駁證據(jù)的，由債務(wù)人申請(qǐng)鑒定。

經(jīng)依法釋明，債權(quán)人或債務(wù)人不申請(qǐng)鑒定或者不提供筆跡比對(duì)樣本導(dǎo)致案件事實(shí)無(wú)法查清的，法院應(yīng)依法裁判。

司法鑒定的申請(qǐng)應(yīng)向符合全國(guó)人大常委會(huì)《關(guān)于司法鑒定管理問(wèn)題的決定》和《浙江省司法鑒定管理?xiàng)l例》所規(guī)定的具有鑒定資質(zhì)的司法鑒定機(jī)構(gòu)和司法鑒定人提起。鑒定費(fèi)用由申請(qǐng)人預(yù)交，最終負(fù)擔(dān)按照國(guó)務(wù)院《訴訟費(fèi)用交納辦法》(國(guó)務(wù)院令第481號(hào))第二十九條的規(guī)定確定。

第十五條

債權(quán)人僅提供款項(xiàng)交付憑證，未提供借貸合意憑證，債務(wù)人提出雙方不存在借貸關(guān)系或者其他關(guān)系抗辯的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)就雙方存在借貸合意提供進(jìn)一步證據(jù)。對(duì)能夠查明雙方存在借貸關(guān)系的，按照民間借貸糾紛審理；查明債務(wù)屬其他法律關(guān)系引起的，法院應(yīng)向當(dāng)事人釋明，由債權(quán)人變更訴訟請(qǐng)求和理由后，按其他法律關(guān)系審理，債權(quán)人堅(jiān)持不予變更的，判決駁回訴訟請(qǐng)求。判決駁回訴訟請(qǐng)求后，債權(quán)人可按其他法律關(guān)系另行起訴。第十六條

債權(quán)人應(yīng)當(dāng)對(duì)借貸金額、期限、利率以及款項(xiàng)的交付等借貸合意、借貸事實(shí)的發(fā)生承擔(dān)證明責(zé)任。債務(wù)人提出抗辯的，應(yīng)當(dāng)提供反駁證據(jù)證明。

債務(wù)人主張借款本金、利息等債務(wù)已經(jīng)歸還或者部分歸還的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)證明責(zé)任，不能提供證據(jù)或者舉證不足，對(duì)其主張不予支持。第十七條

對(duì)于現(xiàn)金交付的借貸，債權(quán)人僅憑借據(jù)起訴而未提供付款憑證，債務(wù)人對(duì)款項(xiàng)交付提出合理異議的，法院可以要求出借人本人、法人或者其他組織的有關(guān)經(jīng)辦人員到庭，陳述款項(xiàng)現(xiàn)金交付的原因、時(shí)間、地點(diǎn)、款項(xiàng)來(lái)源、用途等具體事實(shí)和經(jīng)過(guò)，并接受對(duì)方當(dāng)事人和法庭的詢(xún)問(wèn)。無(wú)正當(dāng)理由拒不到庭的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)后果。

法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)現(xiàn)金交付的金額大小、出借人的支付能力、當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣以及借貸雙方的親疏關(guān)系等諸因素，結(jié)合當(dāng)事人本人的陳述和庭審言辭辯論情況以及提供的其他間接證據(jù)，依據(jù)民事訴訟高度蓋然性的證明標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用邏輯推理、日常生活常理等，綜合審查判斷借貸事實(shí)是否真實(shí)發(fā)生。必要時(shí)，法院可以依職權(quán)進(jìn)行調(diào)查取證。對(duì)金額較小的現(xiàn)金交付，出借人作出合理解釋的，一般視為債權(quán)人已經(jīng)完成行為意義上的證明責(zé)任，可以認(rèn)定借貸事實(shí)存在。對(duì)于金額大小的界定，鑒于本省各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、出借人個(gè)體經(jīng)濟(jì)能力存在差異，可由法官根據(jù)個(gè)案具體情況裁量。第十八條

法院為查明案件事實(shí)，可以視案情需要，依據(jù)職權(quán)進(jìn)行調(diào)查或者要求借款人就部分事實(shí)進(jìn)行舉證。案件事實(shí)真?zhèn)尾幻鞯?，債?quán)人應(yīng)當(dāng)就借貸雙方存在借貸合意、款項(xiàng)交付等法律要件事實(shí)等承擔(dān)結(jié)果意義上的證明責(zé)任。債務(wù)人就其抗辯主張的債權(quán)受妨害或者受制約、債權(quán)已經(jīng)消滅或者部分消滅的事實(shí)承擔(dān)結(jié)果意義上的證明責(zé)任。第十九條

婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻一方以個(gè)人名義因日常生活需要所負(fù)的債務(wù)，應(yīng)認(rèn)定為夫妻共同債務(wù)。

日常生活需要是指夫妻雙方及其共同生活的未成年子女在日常生活中的必要事項(xiàng)，包括日用品購(gòu)買(mǎi)、醫(yī)療服務(wù)、子女教育、日常文化消費(fèi)等。

夫妻一方超出日常生活需要范圍負(fù)債的，應(yīng)認(rèn)定為個(gè)人債務(wù)，但下列情形除外：

（一）出借人能夠證明負(fù)債所得的財(cái)產(chǎn)用于家庭共同生活、經(jīng)營(yíng)所需的；

（二）夫妻另一方事后對(duì)債務(wù)予以追認(rèn)的。

不屬于家庭日常生活需要負(fù)債的，出借人可以援引合同法第四十九條關(guān)于表見(jiàn)代理的規(guī)定，要求夫妻共同承擔(dān)債務(wù)清償責(zé)任。

援引表見(jiàn)代理規(guī)則要求夫妻共同承擔(dān)債務(wù)清償責(zé)任的出借人，應(yīng)對(duì)表見(jiàn)代理的構(gòu)成要件承擔(dān)證明責(zé)任。

表見(jiàn)代理的證明責(zé)任，適用最高人民法院《關(guān)于當(dāng)前形勢(shì)下審理民商事合同糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》（法發(fā)[2009]40號(hào)）第13條的規(guī)定。第二十條

民間借貸可以有償，也可以無(wú)償。借貸雙方對(duì)支付利息沒(méi)有約定或者約定不明的，根據(jù)合同法第二百一十一條的規(guī)定，視為不支付利息，但借款人自愿給付利息的除外。

借貸雙方對(duì)借款期限內(nèi)的利率有約定的，從其約定。約定的利率超過(guò)借貸行為發(fā)生時(shí)中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率四倍的（以下簡(jiǎn)稱(chēng)四倍利率），超過(guò)部分的利息，法院一般不予保護(hù)。但借款人自愿給付出借人四倍利率以上利息，且不損害國(guó)家、社會(huì)共同利益或者他人合法權(quán)益的，法院可不予干預(yù)。第二十一條

借據(jù)載明的借款金額，一般認(rèn)定為本金。

利息已經(jīng)預(yù)先在本金中扣除的，本金應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際出借的金額認(rèn)定。

有證據(jù)證明債權(quán)人出示的借據(jù)系雙方對(duì)前期借款本金和利息進(jìn)行滾動(dòng)結(jié)算后重新出具，計(jì)算復(fù)利的，折算后的實(shí)際利率沒(méi)有超出四倍利率的，借據(jù)確認(rèn)的欠款金額可以認(rèn)定為本金；折算后的實(shí)際利率超出四倍利率，超出部分的利息應(yīng)當(dāng)從本金中扣減。

第二十二條

借貸雙方對(duì)逾期利率有約定，從其約定。超出四倍利率的，超出部分的利息，法院一般不予保護(hù)。

逾期利率沒(méi)有約定或者約定不明的，法院可以區(qū)分不同情況處理：

（一）僅約定借期內(nèi)的利率，沒(méi)有約定逾期利率的，出借人參照約定的利率或者根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)[2003]251號(hào)）第三條關(guān)于罰息利率的規(guī)定，以約定利率再上浮30%－50%的利率，向借款人主張逾期還款利息的，可以予以支持，但均以不超出四倍利率為限；

（二）既未約定借期內(nèi)的利率，也未約定逾期利率的，出借人參照中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率，向借款人主張自借款逾期之日起或者自權(quán)利主張之日起的利息損失的，應(yīng)當(dāng)予以支持。

第二十三條

借貸雙方對(duì)逾期還款的責(zé)任既約定了逾期利率，又約定了違約金的，出借人可以選擇主張逾期利息或者違約金，但均以不超過(guò)四倍利率為限。出借人同時(shí)主張逾期利息和違約金，折算后的實(shí)際利率沒(méi)有超出四倍利率的，法院可以予以支持。

第二十四條

借貸雙方約定的違約金超出四倍利率的，法院應(yīng)當(dāng)對(duì)超出部分予以減少，但債務(wù)人明確表示自愿給付的除外。

前款規(guī)定，對(duì)缺席審理的債務(wù)人同樣適用。

第二十五條

債務(wù)人的給付不足以清償其對(duì)同一債權(quán)人所負(fù)的數(shù)筆借貸債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先抵充已到期的債務(wù)；幾項(xiàng)債務(wù)均到期的，優(yōu)先抵充對(duì)債權(quán)人缺乏擔(dān)?；蛘邠?dān)保數(shù)額最少的債務(wù)；擔(dān)保數(shù)額相同的，優(yōu)先抵充債務(wù)負(fù)擔(dān)較重的債務(wù)；負(fù)擔(dān)相同的，按照債務(wù)到期的先后順序抵充；到期時(shí)間相同的，按比例抵充。但是，債權(quán)人與債務(wù)人對(duì)清償?shù)膫鶆?wù)或者清償?shù)殖漤樞蛴屑s定的除外。

債務(wù)人除借款本金之外還應(yīng)當(dāng)支付利息和費(fèi)用，當(dāng)其給付不足以清償全部債務(wù)時(shí)，并且當(dāng)事人沒(méi)有約定的，法院應(yīng)當(dāng)按照下列順序抵充：

（一）實(shí)現(xiàn)債權(quán)的有關(guān)費(fèi)用；

（二）利息或者違約金；

（三）借款本金。

債權(quán)人主動(dòng)放棄前述償債順序利益的，法院應(yīng)當(dāng)予以尊重。第二十六條

債務(wù)履行完畢后，借款人以利息或者違約金超過(guò)司法保護(hù)幅度為由，起訴請(qǐng)求出借人返還其已支付的利息或者違約金的，一般不予支持。

第二十七條

因借貸外幣、臺(tái)幣、港幣、澳元等發(fā)生糾紛，出借人要求以同類(lèi)貨幣償還的，可以予以準(zhǔn)許。因匯率變動(dòng)給出借人造成損失，出借人主張逾期還款的匯率差價(jià)損失的，應(yīng)當(dāng)予以支持。

借款人確無(wú)同類(lèi)貨幣的，有約定借款期限的，可參照借款期限屆滿(mǎn)之日國(guó)家外匯管理局對(duì)外公布的基準(zhǔn)匯率折合人民幣償還；沒(méi)有約定借款期限的，可參照出借人主張借款償還之日國(guó)家外匯管理局對(duì)外公布的基準(zhǔn)匯率折合人民幣償還。

五、涉嫌虛假訴訟的審理

第二十八條

審理民間借貸糾紛案件，應(yīng)根據(jù)浙江省高級(jí)人民法院《關(guān)于在民事審判中防范和查處虛假訴訟案件的若干意見(jiàn)》（浙高法[2008]362號(hào)）的規(guī)定，謹(jǐn)慎審查民間借貸糾紛案件，防范和查處虛假訴訟，維護(hù)司法權(quán)威，促進(jìn)誠(chéng)信訴訟。

第二十九條

法院在審理中發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查借貸發(fā)生的原因、時(shí)間、地點(diǎn)、款項(xiàng)來(lái)源、交付方式、款項(xiàng)去向以及借貸雙方的經(jīng)濟(jì)狀況等事實(shí)：

（一）原告是其他多起或者重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人；

（二）原告起訴的借貸事實(shí)或者理由不符合常理，沒(méi)有借據(jù)或者借據(jù)存在偽造可能；

（三）被告在一定期間反復(fù)涉及民間借貸糾紛訴訟；

（四）當(dāng)事人雙方存在近親屬等特殊密切關(guān)系；

（五）當(dāng)事人一方或者雙方未到庭參加訴訟，委托代理人對(duì)借貸事實(shí)經(jīng)過(guò)陳述不清或者矛盾；

（六）當(dāng)事人雙方對(duì)借貸事實(shí)沒(méi)有爭(zhēng)議或者不存在實(shí)質(zhì)性的訴辯對(duì)抗；

（七）其他債權(quán)人或者借款人的配偶等案外人提出異議；

（八）債權(quán)人輕易放棄權(quán)利，與債務(wù)人達(dá)成調(diào)解協(xié)議；

（九）其他異常情形。

第三十條

對(duì)涉嫌虛假訴訟的案件，法院可以采取下列措施予以防范：

（一）傳喚出借人、借款人本人或者相關(guān)經(jīng)辦人員到庭陳述，并告知無(wú)正當(dāng)理由拒不到庭的不利法律后果；

（二）要求當(dāng)事人進(jìn)一步提交其他相關(guān)證據(jù)，包括申請(qǐng)證人出庭作證；

（三）告知相關(guān)利害關(guān)系人，并依據(jù)利害關(guān)系人的申請(qǐng)或者依職權(quán)通知其參加訴訟。其他債權(quán)人參加訴訟的，列為第三人；配偶參加訴訟的，列為共同原告或者共同被告；

（四）依職權(quán)進(jìn)行調(diào)查取證；

（五）依法可以采取的其他措施。

第三十一條

涉嫌虛假訴訟的案件，法院一般宜適用普通程序?qū)徖怼?/p>

對(duì)當(dāng)事人一方或者雙方涉及多起民間借貸的關(guān)聯(lián)案件可以交由同一合議庭審理。

對(duì)關(guān)聯(lián)案件合并審理的，在審理過(guò)程中應(yīng)當(dāng)對(duì)不同的債權(quán)人采取和證人一樣的隔離原則，由不同的債權(quán)人分別單獨(dú)到庭陳述相關(guān)事實(shí)，并接受法庭詢(xún)問(wèn)。第三十二條

經(jīng)審查確認(rèn)屬于虛假訴訟的民間借貸糾紛案件，尚未作出裁判的，依法裁定駁回起訴；已經(jīng)作出生效裁判文書(shū)的，法院應(yīng)當(dāng)依照審判監(jiān)督程序，撤銷(xiāo)生效民事判決書(shū)或者民事調(diào)解書(shū)，并裁定駁回起訴。

對(duì)有虛假訴訟嫌疑的案件，當(dāng)事人申請(qǐng)撤訴的，法院可以予以準(zhǔn)許；經(jīng)審查確認(rèn)屬于虛假訴訟的案件，當(dāng)事人申請(qǐng)撤訴的，法院不予準(zhǔn)許。

六、其他

第三十三條

民間借貸糾紛案件的審理應(yīng)貫徹“調(diào)解優(yōu)先、調(diào)判結(jié)合”原則，按照浙江省高級(jí)人民法院、浙江省司法廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)訴調(diào)銜接機(jī)制建設(shè)的若干規(guī)定（試行）》（浙高法發(fā)[2009]8號(hào)）的要求，引導(dǎo)當(dāng)事人申請(qǐng)人民調(diào)解組織調(diào)解，或者委托、邀請(qǐng)人民調(diào)解組織等組織和人員進(jìn)行調(diào)解。第三十四條

對(duì)集中管轄、破產(chǎn)重組等涉及當(dāng)?shù)厣鐣?huì)穩(wěn)定和金融安全的系列民間借貸糾紛案件，在利率保護(hù)幅度上應(yīng)注意裁判尺度的統(tǒng)一，必要時(shí)可聽(tīng)取當(dāng)?shù)卣徒鹑诒O(jiān)管部門(mén)的意見(jiàn)。

第三十五條

當(dāng)事人主張的下列借貸，不予保護(hù)，依法判決駁回訴訟請(qǐng)求：

（一）因非法同居、不正當(dāng)兩性關(guān)系等行為產(chǎn)生“青春損失費(fèi)”、“分手費(fèi)”等有損社會(huì)公序良俗的情感債務(wù)轉(zhuǎn)化的借貸。

（二）具有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)義務(wù)關(guān)系的父母子女等直系親屬之間發(fā)生的有違家庭倫理道德和社會(huì)公序良俗的借貸。

第三十六條

法院應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查民間借貸的被告是否確屬下落不明，并分別采取以下措施，避免訴訟的遲延：

（一）可以向被告親屬等有密切關(guān)系的人闡明利害關(guān)系或者要求原告提供被告的其他聯(lián)系方式或線索，盡可能通知被告應(yīng)訴；

（二）向下落不明的被告送達(dá)訴訟文書(shū)的，按照本院《關(guān)于民商事案件訴訟文書(shū)送達(dá)問(wèn)題的若干規(guī)定（試行）》（浙高法[2009]129號(hào)）的規(guī)定處理。涉及以公告方式送達(dá)起訴狀副本、舉證通知書(shū)、開(kāi)庭傳票等訴訟文書(shū)的，舉證通知書(shū)中應(yīng)當(dāng)載明依法指定的舉證期限；

（三）經(jīng)合法傳喚后，被告仍不到庭應(yīng)訴的，法院依法缺席審理，依照法定審理程序全面、客觀地審核證據(jù)，并依法作出裁判。缺席被告未提出抗辯和提供證據(jù)的，不影響法院對(duì)到庭當(dāng)事人提交的證據(jù)依法進(jìn)行審查以及必要時(shí)的依法調(diào)查。

第三十七條

法院在審理中，發(fā)現(xiàn)借貸行為涉嫌非法集資、非法吸收公眾存款、販毒、洗錢(qián)等犯罪，或者當(dāng)事人一方主張涉嫌犯罪，要求移送的，依照最高人民法院《關(guān)于在審理經(jīng)濟(jì)糾紛案件中涉及經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑若干問(wèn)題的規(guī)定》（法釋[1998]7號(hào)）第十條、第十一條、第十二條的規(guī)定，根據(jù)具體情況分別處理：

（一）案件存在明顯的犯罪嫌疑，可以全案移送的，裁定駁回起訴，退還案件受理費(fèi)，將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)或者檢察機(jī)關(guān)；

（二）當(dāng)事人一方主張涉嫌犯罪，但沒(méi)有提供證據(jù)證明或者其他當(dāng)事人雖有犯罪嫌疑但與民間借貸糾紛案件沒(méi)有必然關(guān)聯(lián)或者不屬同一法律關(guān)系，案件繼續(xù)審理，但有關(guān)犯罪嫌疑的線索、材料可以移送公安機(jī)關(guān)或者檢察機(jī)關(guān)查處；

（三）案件的審理，必須以刑事案件的偵查、審理結(jié)果為前提的，裁定中止訴訟。中止訴訟后，沒(méi)有特殊情況，在十二個(gè)月內(nèi)，刑事案件仍不能偵查終結(jié)的，可以根據(jù)具體情況恢復(fù)民間借貸糾紛案件的審理。

裁定駁回起訴后，公安機(jī)關(guān)或者檢察機(jī)關(guān)接到法院移送的涉案材料或者相關(guān)當(dāng)事人的報(bào)案后不予立案?jìng)刹椋蛘吡競(jìng)刹楹笥殖蜂N(xiāo)案件，以及刑事案件起訴后法院審理認(rèn)為不構(gòu)成犯罪而宣告無(wú)罪的，出借人再行提起民事訴訟的，法院應(yīng)當(dāng)受理，并根據(jù)審理認(rèn)定的案件事實(shí)，依法作出民事裁判。

法院應(yīng)當(dāng)慎用裁定駁回起訴和中止訴訟。

第三十八條

民間借貸糾紛案件的審理，應(yīng)適用合同法、物權(quán)法、擔(dān)保法和民法通則等法律規(guī)定。法律、法規(guī)沒(méi)有規(guī)定或規(guī)定不明確的，適用最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》（法<民>[1991]21號(hào)）等司法解釋的規(guī)定。

七、附則

第三十九條

本指導(dǎo)意見(jiàn)自下發(fā)之日起施行，如具體內(nèi)容與新頒布實(shí)施的法律、行政法規(guī)和司法解釋不一致的，以新頒布的法律、行政法規(guī)和司法解釋為準(zhǔn)。

第五篇：廣東省高級(jí)人民法院關(guān)于審理金融機(jī)構(gòu)借貸糾紛案件的指導(dǎo)意見(jiàn)

廣東省高級(jí)人民法院關(guān)于審理金融機(jī)構(gòu)借貸糾紛案件的指導(dǎo)意見(jiàn)

（2005年9月30日 粵高法發(fā)[2005]30號(hào)）

為正確審理國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)為債權(quán)人的借貸糾紛案件，依法保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)金融安全，保障和促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律和司法解釋的規(guī)定，結(jié)合法院的審判實(shí)踐，制定本指導(dǎo)意見(jiàn)。

第一條 審理金融機(jī)構(gòu)借貸糾紛案件，要貫徹公平與效率原則，依法保護(hù)信貸債權(quán)，制裁逃廢信貸債務(wù)行為。

第二條 非法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)吸收存款、對(duì)外發(fā)放貸款形成的借款關(guān)系，起訴到法院的，法院不予受理，告知當(dāng)事人按國(guó)務(wù)院《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》等有關(guān)規(guī)定處理，并將當(dāng)事人提交的訴訟材料移送有關(guān)行政主管部門(mén)處理。法院已經(jīng)受理的，裁定駁回起訴。

第三條 國(guó)有金融資產(chǎn)管理公司為債權(quán)人起訴的案件，符合最高人民法院《關(guān)于國(guó)有金融資產(chǎn)管理公司處置國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)案件交納訴訟費(fèi)用的通知》規(guī)定減交訴訟費(fèi)用條件的，法院減半預(yù)收訴訟費(fèi)用。判決債務(wù)人全部敗訴的，債務(wù)人應(yīng)依照《人民法院訴訟收費(fèi)辦法》規(guī)定金額負(fù)擔(dān)訴訟費(fèi)用。一審判決后債務(wù)人提起上訴的，應(yīng)全額預(yù)交二審案件受理費(fèi)。

第四條 農(nóng)村信用社為債權(quán)人起訴的借貸糾紛案件，預(yù)交訴訟費(fèi)用可以緩交。判決農(nóng)村信用社負(fù)擔(dān)訴訟費(fèi)用的，按《人民法院訴訟收費(fèi)辦法》規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)減半收取。判決農(nóng)村信用社享有債權(quán)但應(yīng)負(fù)擔(dān)部分訴訟費(fèi)用的，農(nóng)村信用社需負(fù)擔(dān)的訴訟費(fèi)用從實(shí)際執(zhí)行到農(nóng)村信用社的債權(quán)中劃付。

第五條 金融機(jī)構(gòu)以明確的到期債權(quán)向法院申請(qǐng)支付令，請(qǐng)求督促借款人還款的，法院應(yīng)依法受理。經(jīng)審查債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確、合法的，法院應(yīng)在十五日內(nèi)向借款人發(fā)出支付令，責(zé)令借款人履行債務(wù)。

借款人提出書(shū)面異議的，法院應(yīng)在收到書(shū)面異議七日內(nèi)裁定終終結(jié)督促程序，告知金融機(jī)構(gòu)可向有管轄權(quán)的法院提起訴訟。

第六條 金融機(jī)構(gòu)在訴訟前或在訴訟中申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全，提供信用擔(dān)保的，法院可予接受。

第七條 法院因當(dāng)事人申請(qǐng)而采取財(cái)產(chǎn)保全措施，應(yīng)及時(shí)將財(cái)產(chǎn)保全結(jié)果，包括保全標(biāo)的、保全方式、保全期限等告知當(dāng)事人。

一審法院依當(dāng)事人申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施，二審期間需要延續(xù)保全期限、變更保全措施，或一審法院實(shí)際保全的財(cái)產(chǎn)價(jià)值低于裁定保全的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，當(dāng)事人在二審期間申請(qǐng)繼續(xù)執(zhí)行原裁定保全債務(wù)人其它財(cái)產(chǎn)的，二審法院在書(shū)面告知當(dāng)事人向一審法院提出書(shū)面申請(qǐng)時(shí)，也應(yīng)書(shū)面通知一審法院，一審法院應(yīng)及時(shí)辦理。

當(dāng)事人未在一審期間提出財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)，而在二審期間提出的；或當(dāng)事人在二審期間提出增加財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)的，由二審法院審查辦理。

第八條 法院審理事實(shí)簡(jiǎn)單，債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確，證據(jù)確實(shí)的金融機(jī)構(gòu)借貸糾紛案件，可將證據(jù)交換程序與庭審程序合并進(jìn)行。

第九條 金融機(jī)構(gòu)在訴訟時(shí)效期間內(nèi)從借款人帳戶(hù)中扣收借款本金或利息的行為符合銀行業(yè)務(wù)操作規(guī)范的，構(gòu)成訴訟時(shí)效中斷。

第十條 借款人在借款期限屆滿(mǎn)后向金融機(jī)構(gòu)出具延期還款承諾書(shū)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)還款期限沒(méi)有異議的，應(yīng)認(rèn)定在承諾還款期內(nèi)金融機(jī)構(gòu)不知道自己的權(quán)利受到侵害，訴訟時(shí)效期間從延期還款期限屆滿(mǎn)日重新起算。

在上述借款人承諾還款期內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)向借款入主張權(quán)利，借款人未償還借款本息的，訴訟時(shí)效期間從主張權(quán)利之日重新起算。

第十一條 在訴訟時(shí)效期間內(nèi)，政府有關(guān)部門(mén)在審查、清收金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)時(shí)為金融機(jī)構(gòu)主張債權(quán)的，構(gòu)成訴訟時(shí)效中斷。

第十二條 借款合同未采用書(shū)面形式，但金融機(jī)構(gòu)能夠證明貸款已經(jīng)發(fā)放或借款人承認(rèn)收到貸款的，應(yīng)認(rèn)定借款合同成立，并應(yīng)認(rèn)定金融機(jī)構(gòu)履行了發(fā)放貸款的義務(wù)，借款人應(yīng)承擔(dān)還本付息的責(zé)任。

第十三條 借款人以未經(jīng)登記備案的印章簽訂借款合同，金融機(jī)構(gòu)已實(shí)際向借款人發(fā)放貸款的，應(yīng)認(rèn)定借款合同成立和金融機(jī)構(gòu)履行了發(fā)放貸款的義務(wù)。

第十四條 借款人以借款合同約定或在實(shí)際履行中以新貸償還舊貸為由，或以金融機(jī)構(gòu)違反《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第三十九條有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定為由，主張借款合同無(wú)效的，不予支持。

第十五條 借款人以新貸償還舊貸，金融機(jī)構(gòu)以借款人未按照借款合同約定的貸款用途使用借款為由要求解除合同的，不予支持。

第十六條 借款人違反《中華人民共和國(guó)合同法》第一百九十九條規(guī)定，提供與借款有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況的虛假情況，金融機(jī)構(gòu)據(jù)此依照《中華人民共和國(guó)合同法》第七十五條規(guī)定申請(qǐng)撤銷(xiāo)借款合同的，應(yīng)予支持。

金融機(jī)構(gòu)請(qǐng)求借款人賠償損失的，借款人賠償?shù)慕痤~不應(yīng)超過(guò)依法可保護(hù)的借款利息款額。

第十七條 當(dāng)事人在借款合同中約定的利率沒(méi)有超出中國(guó)人民銀行公布的利率浮動(dòng)范圍的，應(yīng)予保護(hù)。

第十八條 借款人與金融機(jī)構(gòu)約定將借款合同展期，并將前期利息計(jì)入展期合同本金的，該約定有效。

第十九條 借貸雙方違反《中華人民共和國(guó)合同法》第二百條的規(guī)定，約定借款利息預(yù)先在本金中扣除的，該約定無(wú)效，借款人按照實(shí)際借款數(shù)額償還借款本息。

第二十條 金融機(jī)構(gòu)在借款合同中約定除收取利息之外另外收取費(fèi)用或變相收取費(fèi)用的，應(yīng)認(rèn)定無(wú)效，但金融管理部門(mén)批準(zhǔn)可以收取的費(fèi)用除外。

前款規(guī)定不能收取的費(fèi)用，金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款時(shí)即予收取的，應(yīng)作沖抵借款本金處理。借款發(fā)放后收取的費(fèi)用，應(yīng)先抵扣收取費(fèi)用時(shí)借款人所欠的利息，超出的部分抵扣借款本金。

第二十一條 借款合同約定計(jì)算復(fù)息，金融機(jī)構(gòu)請(qǐng)求借款人支付復(fù)息的，應(yīng)予支持，但約定的復(fù)息超出中國(guó)人民銀行規(guī)定的部分除外。

借款合同沒(méi)有約定計(jì)算復(fù)息，金融機(jī)構(gòu)請(qǐng)求借款人支付復(fù)息的，不予支持，但借款人明確同意的除外。

借款到期后，借款人沒(méi)有歸還應(yīng)付本金和利息，對(duì)逾期本金部分按同期貸款的罰息標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收逾期罰息；對(duì)逾期罰息不再計(jì)收復(fù)息。

第二十二條 借款合同約定借款人不得提前還款的不予支持，應(yīng)準(zhǔn)許借款人提前還款。

借款合同約定借款人提前還款須支付合同期內(nèi)利息，借款人提前還款并請(qǐng)求變更計(jì)算利息期間的，借款人按實(shí)際借款期間計(jì)算利息，但借款人應(yīng)對(duì)提前還款給金融機(jī)構(gòu)造成的損失給予合理補(bǔ)償。

借款合同沒(méi)有約定借款人提前還款須支付合同期內(nèi)利息的，按照實(shí)際借款期間計(jì)算利息。

第二十三條 金融機(jī)構(gòu)向借款人發(fā)放多筆貸款，借款人還款時(shí)沒(méi)有明確歸還哪一筆借款，且還款數(shù)額不足清償全部借款，需要認(rèn)定歸還哪一筆借款的，應(yīng)按照雙方的約定認(rèn)定；沒(méi)有約定或約定不明的，按照借款到期的時(shí)間順序認(rèn)定償還先到期的借款；多筆借款均到期或均未到期，且借款均有同樣擔(dān)保的，按照有利于借款人的原則認(rèn)定償還哪一筆借款；借款擔(dān)保不相同的，認(rèn)定為先清償沒(méi)有擔(dān)保的借款或者擔(dān)保數(shù)額最少的借款。

第二十四條 借款人償還的款項(xiàng)不能確定是償還本金還是利息的，應(yīng)先抵扣利息，剩余部分抵扣本金。

第二十五條 第三人書(shū)面向金融機(jī)構(gòu)表示愿意代借款人清償債務(wù)，金融機(jī)構(gòu)要求第三人對(duì)借款債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任的，應(yīng)予支持。但金融機(jī)構(gòu)、借款人、第三人達(dá)成債務(wù)轉(zhuǎn)移合同的除外。

金融機(jī)構(gòu)與借款人約定由第三人清償借款債務(wù)，第三人未書(shū)面明確表示同意的，該約定對(duì)第三人不具有法律約束力。

第二十六條 借款合同約定逾期還款同時(shí)計(jì)付罰息和違約金的，金融機(jī)構(gòu)可以選擇主張適用罰息條款或適用違約金條款。

金融機(jī)構(gòu)堅(jiān)持主張同時(shí)適用的，不予支持。由金融機(jī)構(gòu)選擇一個(gè)條款處理。金融機(jī)構(gòu)不予選擇的，由法院決定。

第二十七條 保證合同無(wú)效，金融機(jī)構(gòu)作為債權(quán)人未在保證合同約定或法律規(guī)定的保證期間內(nèi)向保證人主張權(quán)利的，保證人不再承擔(dān)賠償責(zé)任。

第二十八條 抵押行為發(fā)生在擔(dān)保法生效以前，抵押權(quán)人在主債務(wù)訴訟時(shí)效屆滿(mǎn)后向法院請(qǐng)求行使抵押權(quán)的，應(yīng)予支持。

第二十九條 抵押合同無(wú)效，金融機(jī)構(gòu)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期滿(mǎn)后兩年內(nèi)向抵押人主張權(quán)利，請(qǐng)求抵押人賠償?shù)模瑧?yīng)予支持。

第三十條 借款合同有效而抵押合同無(wú)效，金融機(jī)構(gòu)無(wú)過(guò)錯(cuò)的，抵押人在抵押物價(jià)值范圍內(nèi)對(duì)金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)賠償責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)、抵押人有過(guò)錯(cuò)的，抵押人在抵押物價(jià)值范圍內(nèi)對(duì)借款人不能清償部分的債務(wù)承擔(dān)二分之一為限的賠償責(zé)任。

第三十一條 國(guó)家機(jī)關(guān)以用于商業(yè)經(jīng)營(yíng)的財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押的，可認(rèn)定抵押有效。

第三十二條 共同共有的房產(chǎn)登記為個(gè)別共同共有人所有，登記的產(chǎn)權(quán)人私自與金融機(jī)構(gòu)簽訂抵押合同并辦理抵押登記，金融機(jī)構(gòu)不知情且無(wú)重大過(guò)失的，應(yīng)認(rèn)定抵押合同有效。

第三十三條 金融機(jī)構(gòu)與借款人協(xié)議以新貸償還舊貸，除抵押人知道或者應(yīng)當(dāng)知道的外，抵押人不承擔(dān)民事責(zé)任。新貸與舊貸系同一抵押人及抵押人自愿承擔(dān)責(zé)任的除外。

第三十四條 審理涉及企業(yè)改制的金融機(jī)構(gòu)借貸糾紛案件，依照債務(wù)隨財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的原則確認(rèn)債務(wù)主體。

第三十五條 金融機(jī)構(gòu)以驗(yàn)資機(jī)構(gòu)為借款人出具虛假驗(yàn)資報(bào)告為由要求驗(yàn)資機(jī)構(gòu)承擔(dān)侵權(quán)賠償責(zé)任的，驗(yàn)資機(jī)構(gòu)應(yīng)在驗(yàn)資不實(shí)的金額范圍內(nèi)對(duì)借款人不能清償部分債務(wù)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第三十六條 借款人與其股東或與其他公司之間資產(chǎn)混同，或經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、資金使用、財(cái)務(wù)帳簿混同，金融機(jī)構(gòu)據(jù)此請(qǐng)求借款人的股東或其他公司對(duì)借款債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任的，應(yīng)予支持。

第三十七條 金融機(jī)構(gòu)以借款人的股東出資不實(shí)、抽逃資金等為由，要求借款人的股東承擔(dān)責(zé)任的，按下列原則處理：

(一)股東出資不足，但借款人的實(shí)有資本已達(dá)到《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的最低限額，股東應(yīng)在出資不足范圍內(nèi)對(duì)借款人的債務(wù)承擔(dān)補(bǔ)充清償責(zé)任。

(二)股東抽逃公司資本，但借款人實(shí)有資本達(dá)到《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的最低限額，股東應(yīng)在抽逃公司資本范圍內(nèi)對(duì)借款人的債務(wù)承擔(dān)補(bǔ)充清償責(zé)任。

(三)股東出資不足或抽逃公司資本導(dǎo)致借款人實(shí)有資本低于《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的最低限額，先由公司承擔(dān)清償責(zé)任；公司財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)?，由股東承擔(dān)補(bǔ)充清償責(zé)任。

第三十八條 借款人因歇業(yè)、撤銷(xiāo)或被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等終止，而未經(jīng)清算的，金融機(jī)構(gòu)以借款人、清算義務(wù)人為被告提起訴訟的，按下列原則處理：

(一)清算義務(wù)人怠于履行清算義務(wù)，給金融機(jī)構(gòu)造成損失的，算義務(wù)人應(yīng)在給金融機(jī)構(gòu)造成損失的范圍內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任。

(二)清算義務(wù)人沒(méi)有履行清算義務(wù)，而直接接收了借款人的全部財(cái)產(chǎn)，清算義務(wù)人能夠證明接收財(cái)產(chǎn)范圍的，清算義務(wù)人應(yīng)在接收財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)對(duì)借款人的債務(wù)向金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任；清算義務(wù)人不能證明接收財(cái)產(chǎn)范圍的，清算義務(wù)人應(yīng)對(duì)借款人的債務(wù)向金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。

(三)清算義務(wù)人惡意處分借款人財(cái)產(chǎn)，清算義務(wù)人應(yīng)在惡意處分財(cái)產(chǎn)造成損失范圍內(nèi)對(duì)借款人不能清償部分債務(wù)承擔(dān)賠償責(zé)任。

(四)借款人未經(jīng)清算被注銷(xiāo)，清算義務(wù)人在工商行政管理部門(mén)辦理借款人注銷(xiāo)登記手續(xù)時(shí)，書(shū)面承諾對(duì)借款人的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的，作出承諾的清算義務(wù)人應(yīng)對(duì)借款人的債務(wù)承擔(dān)清償責(zé)任。

(五)清算義務(wù)人在向工商行政管理部門(mén)辦理借款人的注銷(xiāo)登記手續(xù)時(shí)，虛構(gòu)借款人的債權(quán)債務(wù)已清結(jié)的事實(shí)，導(dǎo)致借款人被注銷(xiāo)的，清算義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在借款人注冊(cè)資金范圍內(nèi)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)賠償責(zé)任。

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