第一篇：IPQC的工作職掌

IPQC的工作職掌

IPQC：指對(duì)物料入后庫到成品入庫前生產(chǎn)品質(zhì)各階段進(jìn)行品質(zhì)控制，目的是防止在加工過程中出現(xiàn)大批不合格產(chǎn)品。同時(shí)，避免不合格產(chǎn)品流入下道工序。

Ａ．巡檢品質(zhì)控制

1．首件檢驗(yàn)。2．材料核對(duì)。

3．巡檢。確定合適的巡檢時(shí)間和頻率，嚴(yán)格按檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)或作業(yè)過程說明書進(jìn)行檢驗(yàn)。包括內(nèi)容：產(chǎn)品質(zhì)量、工藝規(guī)程、機(jī)器運(yùn)行參數(shù)、物料擺放、標(biāo)識(shí)和環(huán)境等。

4．如實(shí)填寫檢驗(yàn)記錄。

Ｂ．巡檢產(chǎn)品檢驗(yàn)

１．檢驗(yàn)項(xiàng)目包括外觀、尺寸、特性、品質(zhì)存在隱患性等。２．檢驗(yàn)方式為抽樣檢驗(yàn)。３．異常處理。４．記錄。

IPQC職責(zé)：

1．首件確認(rèn)。對(duì)于加工的第一批產(chǎn)品，或調(diào)整設(shè)備、工具，變更加工對(duì)象。先由操作員自檢，后由班組長(zhǎng)復(fù)檢，再由品管人員專檢。2．了解全程設(shè)備，人員，作業(yè)方法，SOP作業(yè)指導(dǎo)書。

3．定期或不定期對(duì)線上每個(gè)工序進(jìn)行抽檢，制定品質(zhì)計(jì)劃和檢驗(yàn)說明書，對(duì)影響產(chǎn)品加工工序各種因素進(jìn)行有效的控制。當(dāng)現(xiàn)場(chǎng)存在品質(zhì)隱患應(yīng)遵循反饋問題——分析問題——解決問題——追蹤問題的結(jié)果。

4．對(duì)于在崗生產(chǎn)員工進(jìn)行品質(zhì)宣導(dǎo)和培訓(xùn)，樹立全員參與品質(zhì)意識(shí)。5．重視各工站不良品，及時(shí)制定完善的不合格產(chǎn)品控制流程。6．ＱＡ品質(zhì)抱怨的追蹤。7．現(xiàn)場(chǎng)“5S”稽查。

品質(zhì)異常來源

人、機(jī)、物、方法、環(huán)境、管理。PDCA質(zhì)量循環(huán)管理

計(jì)劃：分析現(xiàn)狀，尋找原因，確定原因，制定計(jì)劃。執(zhí)行：執(zhí)行措施計(jì)劃。檢查：定期檢查計(jì)劃效果。

處理：總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提出新的問題，是否這樣會(huì)更好些呢？

ＱＣ七大手法：排列法、直方圖法、控制圖法、原因分析圖法、散布圖法、報(bào)表檢查法、比較圖法。

不合格產(chǎn)品的處置

不合格品分為：ＣＲ、ＭＡ、ＭＩ １．讓步接收。２．進(jìn)行返工返修。３．降級(jí)或改作他用。４．拒收或報(bào)廢。５．做不合格產(chǎn)品記錄。

IPQC所要用到的表格：《試產(chǎn)報(bào)告單》、《首件報(bào)告單》、《制程異常報(bào)告通知單》、《制程巡檢報(bào)表》、《IPQC巡檢報(bào)表》、《客戶抱怨處理單》

A、品質(zhì)：以最低的成本創(chuàng)造出符合大眾需求的產(chǎn)品或服務(wù)。

B、品質(zhì)管理：系統(tǒng)地運(yùn)用與品質(zhì)相關(guān)的一切資源（包括人力、技術(shù)、設(shè)備、原料及金錢等）所進(jìn)行的活動(dòng)，使產(chǎn)品能經(jīng)濟(jì)有效地達(dá)成品質(zhì)目標(biāo)。

C、檢驗(yàn)：對(duì)實(shí)體的一個(gè)或多個(gè)特性進(jìn)行諸如測(cè)量、檢查、試驗(yàn)或度量并將結(jié)果與規(guī)定要求進(jìn)行比較以確定每項(xiàng)特性合格情況所進(jìn)行的活動(dòng)。

D、品質(zhì)成本：界定管制品質(zhì)之相關(guān)成本，加上評(píng)價(jià)、反饋產(chǎn)品及服務(wù)是否符合品質(zhì)要求，以及因不符合要求而在廠內(nèi)或顧客手中所發(fā)生的成本。

第二篇：品管工作職掌

品管課之權(quán)責(zé)

一、負(fù)責(zé)公司各工序產(chǎn)品品質(zhì)管控：

1、鋼材、模胚等模具部物料進(jìn)料檢驗(yàn)．

塑膠原材料、色粉等注塑部物料檢驗(yàn)．

2、塑膠產(chǎn)品的制程檢驗(yàn)．

3、塑膠產(chǎn)品成品檢驗(yàn)、成品模具檢驗(yàn)以及維修之模具出貨前的檢驗(yàn)．

二、負(fù)責(zé)公司內(nèi)部ISO9001：2000品質(zhì)管理體系的建立、維持與改進(jìn)：

1、現(xiàn)公司內(nèi)部已初步建立了適合本司運(yùn)作、符合ISO9001：2000條文之要求的品質(zhì)管理體系．

2、利用定期或不定期內(nèi)部品質(zhì)稽核、外部稽核、客戶度調(diào)查等方式來維持品質(zhì)管理體系，針對(duì)不符合事項(xiàng)由相關(guān)部門採取糾正措施．

3、為防止同樣的不符合事項(xiàng)再次發(fā)生而提出預(yù)防措施，並在預(yù)防措施有效後進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化，以達(dá)到改進(jìn)之目的．

三、供應(yīng)商管理：

1、新供應(yīng)商的評(píng)估與確認(rèn)；

2、每月對(duì)有交貨之供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)監(jiān)；

3、要求供應(yīng)商在品質(zhì)方面進(jìn)行配合，當(dāng)有來料異常時(shí)，以《異常處理單》的形式知會(huì)供應(yīng)商改善或要求其派人來廠處理．

四、處理品質(zhì)異常及不良品：

對(duì)進(jìn)料、制程及成品中出現(xiàn)的品質(zhì)異?；虿涣计纷骱糜涗洠_出異常處理單，提出初步處理意見，或召集相關(guān)權(quán)責(zé)人員進(jìn)行會(huì)審．

五、主導(dǎo)內(nèi)部品質(zhì)稽核：

1、負(fù)責(zé)組織、實(shí)施每年6月、12月的定期內(nèi)部品質(zhì)稽核；

2、平時(shí)對(duì)各職能部門進(jìn)行不定時(shí)稽查．

六、檢測(cè)設(shè)備的管理；

1、檢測(cè)設(shè)備需求之申請(qǐng)；

2、新購檢測(cè)設(shè)備之檢驗(yàn)、校正；

3、每年1月、7月定期進(jìn)行內(nèi)校；

4、負(fù)責(zé)外校事宜．

七、負(fù)責(zé)接收客戶投訴，主導(dǎo)處理客訴事件，及時(shí)與客戶溝通、協(xié)調(diào)，達(dá)到滿足客戶要求之目的．

八、品質(zhì)記錄管理：

1、檢驗(yàn)產(chǎn)品在進(jìn)料、制程、成品等各階段的品質(zhì)狀況，並作好記錄．

2、與產(chǎn)品相關(guān)的各種記錄的搜集、整理、歸檔及保存．

3、各種異常單(包括客訴事件之記錄)的管理.九、統(tǒng)計(jì)分析：

1、每月對(duì)公司進(jìn)料、制程、成品品質(zhì)狀況進(jìn)行總結(jié)，對(duì)異常狀況進(jìn)行原因分析，提出糾正與預(yù)防措施並要求相關(guān)責(zé)任部門實(shí)施，同時(shí)跟蹤實(shí)施後之效果；

2、公司2003工作計(jì)畫之製作．

3、各工序異常狀況的統(tǒng)計(jì)分析.十、修模事宜：

1、對(duì)返修之新模或舊模維修制訂《修模報(bào)告》、描述不良狀況、分析原因，提出維修方法或改善對(duì)策，並要求製造人員按《修模報(bào)告》之要求修模，後續(xù)檢驗(yàn)及確認(rèn)修模效果；

2、修模相關(guān)資料、記錄的管理；

3、對(duì)修模中多次發(fā)生的異常提出改進(jìn)建議或召集相關(guān)人員進(jìn)行檢討．

十一、負(fù)責(zé)公司程式檔、作業(yè)指導(dǎo)書、報(bào)表等資料的製作、改版等事宜：

十二、主持品質(zhì)檢討會(huì)議：

十三、客戶滿意度調(diào)查、總結(jié)、分析及採取對(duì)策：

十四、塑膠產(chǎn)品的送樣承認(rèn)：

1、待送樣塑膠產(chǎn)品之檢測(cè)；

2、製作塑膠產(chǎn)品承認(rèn)書；

3、製作塑膠產(chǎn)品之規(guī)格書、相應(yīng)模具履歷表、相關(guān)作業(yè)指導(dǎo)書．

十五、接洽客戶或外部機(jī)構(gòu)，陪同其對(duì)本司進(jìn)行稽核、參觀、考察.十六、模具在本司塑膠部試模後，進(jìn)行樣品檢測(cè)及確認(rèn)，如無異常，模具則可出貨，如有問題則立即返修模具.十七、對(duì)人員的教育培訓(xùn).十八、上級(jí)交辦之事宜.品管課各崗位QC人員之工作職掌

1、負(fù)責(zé)注塑部原材料之來料檢驗(yàn).2、批量生產(chǎn)前作首件檢查.3、射出成型過程做巡迴檢驗(yàn).4、試模（或打樣）跟蹤,並對(duì)試模樣品進(jìn)行檢測(cè)：（外觀檢查,尺寸測(cè)量及記錄）.5、來料,制程中異常狀況(包括特許放行)的發(fā)現(xiàn),記錄及初步處理.6、當(dāng)天生產(chǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)記錄(特別是產(chǎn)品存在小瑕疵的記錄).7、進(jìn)料、制程等相應(yīng)品質(zhì)記錄的填寫,歸檔與保存.8、日?qǐng)?bào)與月報(bào)的製作.一、注塑課前工序QC（IQC，IPQC）:

二、注塑課後工序QC（FQC，OQC）:

1、負(fù)責(zé)成品檢驗(yàn)。

2、出貨檢驗(yàn)及協(xié)助出貨（附上客戶所需的資料）.3、成品檢驗(yàn)區(qū)域內(nèi)各種相關(guān)檢驗(yàn)指導(dǎo)書、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品標(biāo)識(shí)牌、產(chǎn)品規(guī)格書的懸掛、更換等.4、每天成品檢驗(yàn)品質(zhì)狀況的記錄.5、每月出貨狀況(包括數(shù)量)之統(tǒng)計(jì).6、協(xié)助模具品管管理試模及送樣承認(rèn)之樣品.7、各種異常狀況或突發(fā)事件的反饋記錄與初步處理.8、相關(guān)品質(zhì)記錄之填寫、歸檔、保存.9、日?qǐng)?bào)表、月報(bào)表之製作.10、相關(guān)ISO文件之管理.11、作業(yè)場(chǎng)所＂5S＂之維持.12、上級(jí)交辦之事宜.三、模具課QC人員:

1、來料檢驗(yàn)(包括外發(fā)加工).2、制程巡檢.3、成品檢驗(yàn).4、修模狀況之跟蹤、檢驗(yàn).5、試模樣品之檢測(cè)、判定.6、主導(dǎo)塑膠產(chǎn)品之送樣或承認(rèn),並作好記錄.7、各種檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)、指導(dǎo)書、規(guī)格書等工程資料之製作.8、承認(rèn)書之製作.9、主導(dǎo)送樣或試模之留底樣品之管理.10、修模報(bào)告、客戶資料、生產(chǎn)指令單、會(huì)議記錄、公務(wù)聯(lián)絡(luò)單等記錄之整理、歸檔、保存.11、量規(guī)、檢測(cè)設(shè)備之校正.12、各工序檢驗(yàn)品質(zhì)記錄之填寫、歸檔、保存.13、品質(zhì)異常之彙報(bào)、記錄、處理及成效跟蹤.14、日?qǐng)?bào)表、月報(bào)表之製作.15、ISO文件之管理.16、上級(jí)交辦之事宜.品管組長(zhǎng)之工作職掌: a.督導(dǎo)塑膠品管人員進(jìn)行進(jìn)料檢驗(yàn)、制程檢驗(yàn)、成品檢驗(yàn)及出貨檢驗(yàn).b.對(duì)各作業(yè)流程中所發(fā)生的異常事故提出初步處理意見,並進(jìn)行改善跟蹤及效果確認(rèn).c.審核下屬人員的日常報(bào)表.d.整理、保管相關(guān)的品質(zhì)記錄及檔資料等.e.首件審核.f.試模跟蹤及樣品檢測(cè).g.週報(bào)、月報(bào)之製作.h.與相關(guān)部門協(xié)調(diào)、溝通.i.協(xié)助處理客訴.j.每月出貨狀況統(tǒng)計(jì).k.不良分析.l.改進(jìn)建議之提出.m.上級(jí)交辦之事項(xiàng).金象模具塑膠有限公司

塑膠部各崗位人員工作職掌

一． 作業(yè)員：

1． 上班時(shí)間須穿廠服、佩戴廠牌，不可留有長(zhǎng)指甲，禁戴金屬手飾。2． 工作要服從安排，上班時(shí)間不可隨意在車間走來走去，不可隨意更換工作崗位，不可閒聊，任何作業(yè)員需要離開工作崗位元元時(shí)，都必須向班長(zhǎng)請(qǐng)示，如獲許可，則向其領(lǐng)取《離崗證》。

3． 上班須提前10分鐘進(jìn)入車間，以便於與前一個(gè)班的作業(yè)員做好工作交接。4． 按照塑膠產(chǎn)品檢驗(yàn)作業(yè)指導(dǎo)書及相關(guān)資料核對(duì)產(chǎn)品或修理產(chǎn)品。5． 發(fā)現(xiàn)有異常狀況，及時(shí)向班長(zhǎng)、品管或其他現(xiàn)場(chǎng)管理人員反映。6． 責(zé)任區(qū)域內(nèi)“5S”之執(zhí)行與維持。

7． 送檢退回之產(chǎn)品重工處理，掉於地面上之產(chǎn)品處理。8． 生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表之填寫。9． 防止混料之管理辦法的執(zhí)行。10． 其他上級(jí)交辦事項(xiàng)。二． 班長(zhǎng)：

1． 每天上班前，以給作業(yè)員開早會(huì)的形式，傳達(dá)上級(jí)的指令或新的要求以及各種注意事項(xiàng)等。2． 審核作業(yè)員的日?qǐng)?bào)表，加班申請(qǐng)之提出。3． 現(xiàn)場(chǎng)產(chǎn)品之盤點(diǎn)作業(yè)。

4． 接到生產(chǎn)指令單時(shí)，及時(shí)通知技術(shù)員及加料員，以做好量產(chǎn)前的準(zhǔn)備。5． 下屬人員之工作安排及調(diào)配。

6． 生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)之“5S”執(zhí)行之督導(dǎo)及稽查。7． 在制產(chǎn)品之巡查。8． 參與品質(zhì)異常事故之處理。9． 不良品之統(tǒng)計(jì)及報(bào)廢申請(qǐng)。

10． 生產(chǎn)輔助材料及耗材的申購、領(lǐng)用。並按上級(jí)要求進(jìn)行管控。達(dá)成開源節(jié)流、安全生產(chǎn)之目的。11． 績(jī)效統(tǒng)計(jì)。12． 上級(jí)交辦事項(xiàng)。三． 技術(shù)員：

1． 負(fù)責(zé)試模：模具的接收、記錄、備料、試啤以及樣板與《試模報(bào)告》或《模具維修申請(qǐng)單》之製作。2． 量產(chǎn)時(shí)產(chǎn)品之調(diào)試。3． 生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)巡迴檢查產(chǎn)品。4． 異常之處理。

5． 機(jī)器及模具的動(dòng)態(tài)、靜態(tài)及日常保養(yǎng)。6． 相關(guān)回收物料之處理。7． 督導(dǎo)加料員。8． 上級(jí)交辦事項(xiàng)。9． 技術(shù)員之注意事項(xiàng)：

a． 上、下模時(shí)碼塊應(yīng)擺放整齊，工具及各種溶劑及時(shí)放回指定位置（或工具箱）。，所有吊模架靜態(tài)位置要一致。機(jī)臺(tái)射嘴孔內(nèi)不能亂放碎布。b． 停機(jī)時(shí)，應(yīng)提前5分鐘關(guān)閉模具冷卻水，（以防漏水使模具生銹）。如果是深色或黑色材料，一定要及時(shí)清洗料管，徹底空退後才可停機(jī)，（以免下次生產(chǎn)時(shí)黑點(diǎn)過多）。然後再關(guān)掉機(jī)器上所有的電源及烘料箱與冷卻水，最後再將模具型腔噴防銹劑，（不管後續(xù)是否要生產(chǎn)）。c． 每天開機(jī)前，應(yīng)把氣管中的水先放掉。四． 加料員；

1． 領(lǐng)料作業(yè)，並做好相應(yīng)記錄。2． 配色、拌料及烘烤作業(yè)。

3． 水口料之回收及按規(guī)定配比原料。4． 次料回收、入庫作業(yè)。同時(shí)做好相應(yīng)記錄。5． 試模所需物料之準(zhǔn)備。

第三篇：店長(zhǎng)工作職掌

店長(zhǎng)工作職掌

一、每日工作職掌:

時(shí)間:開業(yè)前半小時(shí)

工作項(xiàng)目:賣場(chǎng)營業(yè)前準(zhǔn)備

賣場(chǎng)營業(yè)前準(zhǔn)備工作:

1.開晨會(huì)。

2.各崗位人員就位,儀容儀表檢查(包括出租柜臺(tái))。

3.巡場(chǎng):

(1)各設(shè)備系統(tǒng)正常。

(2)管轄區(qū)域環(huán)境清潔。

(3)各崗位準(zhǔn)備工作就緒。

(4)當(dāng)日值班經(jīng)理表與天氣預(yù)報(bào)表是否更換。

4.有廣場(chǎng)活動(dòng)時(shí),配合安排。

5.開店時(shí),各崗位人員迎賓。

時(shí)間:8:00~9:00

工作項(xiàng)目:看報(bào)表及表單

1.檢查發(fā)票使用情況。

2.核對(duì)備用金盤點(diǎn)表。

時(shí)間:9:00~11:00

工作項(xiàng)目:上午營業(yè)高峰時(shí)段工作追蹤

1.各崗位服務(wù)規(guī)范執(zhí)行情況檢查。

2.服務(wù)員、收銀員是否按工作規(guī)范操作。

3.客訴處理情況的追蹤及現(xiàn)場(chǎng)客訴的處理。

4.退換貨商品及時(shí)統(tǒng)計(jì)。

5.辦公區(qū)域清潔維護(hù)。

6.賣場(chǎng)各區(qū)域環(huán)境清潔維護(hù)情況檢查。

7.手推車等供給、回收及時(shí)。

8.贈(zèng)品區(qū)贈(zèng)品收貨情況、公告欄、贈(zèng)品發(fā)放明細(xì)及贈(zèng)品陳列檢查。

9.個(gè)人衛(wèi)生及環(huán)境清潔檢查。

10.商品陳列,標(biāo)價(jià)是否規(guī)范。

11.抽查人員、各專柜人員到崗及有效證件。

時(shí)間:11:00~13:00

工作項(xiàng)目:安排用餐

1.安排店員輪流用餐。

2.找店員談心,面談,傳承企業(yè)文化。

時(shí)間:13:00~17:30

工作項(xiàng)目:下午營業(yè)高峰時(shí)段工作追蹤

1.各崗位服務(wù)規(guī)范執(zhí)行情況檢查。

2.服務(wù)員、收銀員是否按工作規(guī)范操作。

3.客訴處理情況的追蹤及現(xiàn)場(chǎng)客訴的處理。

4.退換貨商品及時(shí)統(tǒng)計(jì)。

5.辦公區(qū)域清潔維護(hù)。

6.賣場(chǎng)各區(qū)域環(huán)境清潔維護(hù)情況檢查。

7.手推車等供給、回收及時(shí)。

8.贈(zèng)品區(qū)贈(zèng)品收貨情況、公告欄、贈(zèng)品發(fā)放明細(xì)及贈(zèng)品陳列檢查。

9.個(gè)人衛(wèi)生及環(huán)境清潔檢查。

10.商品陳列,標(biāo)價(jià)是否規(guī)范。

11.抽查人員、各專柜人員到崗及有效證件。

12.早、中班課長(zhǎng)交接。

13.召開晚班例會(huì)。

時(shí)間:17:30~19:00

工作項(xiàng)目:用餐

安排員工用餐。

時(shí)間:19:00~22:00

工作項(xiàng)目:全面巡場(chǎng)

1.各崗位服務(wù)規(guī)范執(zhí)行情況檢查。

2.服務(wù)員、收銀員是否按工作規(guī)范操作。

3.客訴處理情況的追蹤及現(xiàn)場(chǎng)客訴的處理。

4.退換貨商品及時(shí)統(tǒng)計(jì)。

5.辦公區(qū)域清潔維護(hù)。

6.賣場(chǎng)各區(qū)域環(huán)境清潔維護(hù)情況檢查。

7.手推車等供給、回收及時(shí)。

8.贈(zèng)品區(qū)贈(zèng)品收貨情況、公告欄、贈(zèng)品發(fā)放明細(xì)及贈(zèng)品陳列檢查。

9.個(gè)人衛(wèi)生及環(huán)境清潔檢查。

10.商品陳列,標(biāo)價(jià)是否規(guī)范。

11.抽查人員、各專柜人員到崗及有效證件。

時(shí)間:22:00~22:30

工作項(xiàng)目:營業(yè)結(jié)束后首尾工作

1.寄包柜清箱、登記。

2.退換貨中心孤兒及時(shí)回收。

3.換貨單匯總。

4.關(guān)閉燈光。

5.人員按時(shí)下班,集中簽退(或打卡),是否有提前現(xiàn)象。

6.衛(wèi)生是否清潔,食品是否按規(guī)定存放。

7.商品是否妥善保存。

8.所有氣源、電源、水源是否關(guān)閉。

9.填寫交接班記錄。

10.填寫勤務(wù)日志。

二.每周工作職掌:

(一)每周日匯總一周工作內(nèi)容。

(二)周一會(huì)議,宣達(dá)總部會(huì)議精神。

(三)列出周工作安排,并安排計(jì)劃實(shí)施:

1、人員安排,人力是否合理。

2、人員的培訓(xùn)。

3、兩周一次投遞率的追蹤。

(四)贈(zèng)品的發(fā)放與盤點(diǎn),贈(zèng)品的追蹤。

(五)店內(nèi)所有備品的檢查。

(六)內(nèi)部轉(zhuǎn)貨的落實(shí)。

(七)總部交辦事項(xiàng)的落實(shí)。

三、每月工作職掌:

（一）人力。

（二）培訓(xùn)。

（三）備品、設(shè)備檢查。

（四）清潔任務(wù)的安排。

(五)各崗位人員排班考勤。

(六)了解經(jīng)營狀況,匯總顧客意見建議,召開店內(nèi)協(xié)調(diào)會(huì)一次。

(七)對(duì)店員績(jī)效評(píng)核。

(八)匯整各崗位考勤交總部人力資源部。

四、每季工作職掌:

店長(zhǎng)季度獎(jiǎng)金評(píng)分記錄表交總部

五、每年工作職掌:

(一)五

一、端午、中秋、國慶、春節(jié)、周年慶、店慶人力安排及準(zhǔn)備。

(二)準(zhǔn)備新進(jìn)員工的培訓(xùn)。

(三)總結(jié)、下計(jì)劃。

第四篇：店長(zhǎng)工作職掌

店長(zhǎng)工作職掌

一、每日工作職掌:

時(shí)

間:開業(yè)前半小時(shí)

工作項(xiàng)目:賣場(chǎng)營業(yè)前準(zhǔn)備

賣場(chǎng)營業(yè)前準(zhǔn)備工作: 1.開晨會(huì)。

2.各崗位人員就位,儀容儀表檢查(包括出租柜臺(tái))。3.巡場(chǎng):(1)各設(shè)備系統(tǒng)正常。(2)管轄區(qū)域環(huán)境清潔。(3)各崗位準(zhǔn)備工作就緒。

(4)當(dāng)日值班經(jīng)理表與天氣預(yù)報(bào)表是否更換。4.有廣場(chǎng)活動(dòng)時(shí),配合安排。5.開店時(shí),各崗位人員迎賓。時(shí)

間:8:00~9:00

工作項(xiàng)目:看報(bào)表及表單

1.檢查發(fā)票使用情況。

2.核對(duì)備用金盤點(diǎn)表。

時(shí)

間:9:00~11:00

工作項(xiàng)目:上午營業(yè)高峰時(shí)段工作追蹤

1.各崗位服務(wù)規(guī)范執(zhí)行情況檢查。

2.服務(wù)員、收銀員是否按工作規(guī)范操作。

3.客訴處理情況的追蹤及現(xiàn)場(chǎng)客訴的處理。

4.退換貨商品及時(shí)統(tǒng)計(jì)。

5.辦公區(qū)域清潔維護(hù)。

6.賣場(chǎng)各區(qū)域環(huán)境清潔維護(hù)情況檢查。

7.手推車等供給、回收及時(shí)。

8.贈(zèng)品區(qū)贈(zèng)品收貨情況、公告欄、贈(zèng)品發(fā)放明細(xì)及贈(zèng)品陳列檢查。

9.個(gè)人衛(wèi)生及環(huán)境清潔檢查。

10.商品陳列,標(biāo)價(jià)是否規(guī)范。

11.抽查人員、各專柜人員到崗及有效證件。

時(shí)

間:11:00~13:00

工作項(xiàng)目:安排用餐

1.安排店員輪流用餐。

2.找店員談心,面談,傳承企業(yè)文化。

時(shí)

間:13:00~17:30

工作項(xiàng)目:下午營業(yè)高峰時(shí)段工作追蹤

1.各崗位服務(wù)規(guī)范執(zhí)行情況檢查。

2.服務(wù)員、收銀員是否按工作規(guī)范操作。

3.客訴處理情況的追蹤及現(xiàn)場(chǎng)客訴的處理。

4.退換貨商品及時(shí)統(tǒng)計(jì)。

5.辦公區(qū)域清潔維護(hù)。

6.賣場(chǎng)各區(qū)域環(huán)境清潔維護(hù)情況檢查。

7.手推車等供給、回收及時(shí)。

8.贈(zèng)品區(qū)贈(zèng)品收貨情況、公告欄、贈(zèng)品發(fā)放明細(xì)及贈(zèng)品陳列檢查。

9.個(gè)人衛(wèi)生及環(huán)境清潔檢查。

10.商品陳列,標(biāo)價(jià)是否規(guī)范。

11.抽查人員、各專柜人員到崗及有效證件。

12.早、中班課長(zhǎng)交接。

13.召開晚班例會(huì)。

時(shí)

間:17:30~19:00

工作項(xiàng)目:用餐

安排員工用餐。

時(shí)

間:19:00~22:00

工作項(xiàng)目:全面巡場(chǎng)

1.各崗位服務(wù)規(guī)范執(zhí)行情況檢查。

2.服務(wù)員、收銀員是否按工作規(guī)范操作。

3.客訴處理情況的追蹤及現(xiàn)場(chǎng)客訴的處理。

4.退換貨商品及時(shí)統(tǒng)計(jì)。

5.辦公區(qū)域清潔維護(hù)。

6.賣場(chǎng)各區(qū)域環(huán)境清潔維護(hù)情況檢查。

7.手推車等供給、回收及時(shí)。

8.贈(zèng)品區(qū)贈(zèng)品收貨情況、公告欄、贈(zèng)品發(fā)放明細(xì)及贈(zèng)品陳列檢查。

9.個(gè)人衛(wèi)生及環(huán)境清潔檢查。

10.商品陳列,標(biāo)價(jià)是否規(guī)范。

11.抽查人員、各專柜人員到崗及有效證件。

時(shí)

間:22:00~22:30

工作項(xiàng)目:營業(yè)結(jié)束后首尾工作

1.寄包柜清箱、登記。

2.退換貨中心孤兒及時(shí)回收。

3.換貨單匯總。

4.關(guān)閉燈光。

5.人員按時(shí)下班,集中簽退(或打卡),是否有提前現(xiàn)象。

6.衛(wèi)生是否清潔,食品是否按規(guī)定存放。

7.商品是否妥善保存。

8.所有氣源、電源、水源是否關(guān)閉。

9.填寫交接班記錄。

10.填寫勤務(wù)日志。二.每周工作職掌:

(一)每周日匯總一周工作內(nèi)容。

(二)周一會(huì)議,宣達(dá)總部會(huì)議精神。

(三)列出周工作安排,并安排計(jì)劃實(shí)施:

1、人員安排,人力是否合理。

2、人員的培訓(xùn)。

3、兩周一次投遞率的追蹤。

(四)贈(zèng)品的發(fā)放與盤點(diǎn),贈(zèng)品的追蹤。

(五)店內(nèi)所有備品的檢查。

(六)內(nèi)部轉(zhuǎn)貨的落實(shí)。

(七)總部交辦事項(xiàng)的落實(shí)。

三、每月工作職掌:

（一）人力。

（二）培訓(xùn)。

（三）備品、設(shè)備檢查。

（四）清潔任務(wù)的安排。

(五)各崗位人員排班考勤。

(六)了解經(jīng)營狀況,匯總顧客意見建議,召開店內(nèi)協(xié)調(diào)會(huì)一次。

(七)對(duì)店員績(jī)效評(píng)核。

(八)匯整各崗位考勤交總部人力資源部。

四、每季工作職掌:

店長(zhǎng)季度獎(jiǎng)金評(píng)分記錄表交總部

五、每年工作職掌:

(一)五

一、端午、中秋、國慶、春節(jié)、周年慶、店慶人力安排及準(zhǔn)備。

(二)準(zhǔn)備新進(jìn)員工的培訓(xùn)。

(三)總結(jié)、下計(jì)劃。

第五篇：財(cái)會(huì)人員工作職掌和工作權(quán)限

重慶市萬州區(qū)歐邦住宅設(shè)施有限公司財(cái)務(wù)部工作職掌

第一章 財(cái)會(huì)人員工作職責(zé)和工作權(quán)限

第一節(jié) 財(cái)會(huì)人員的基本條件

一、具備一定的專業(yè)理論知識(shí)和技能，受過專業(yè)培訓(xùn)，持有財(cái)政部門核發(fā)的《會(huì)計(jì)證》，能

勝任財(cái)會(huì)工作。

二、忠于職守，認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，敢于堅(jiān)持原則；刻苦鉆研業(yè)務(wù)，切實(shí)

發(fā)揮財(cái)會(huì)人員管理和監(jiān)督的職能作用。

三、熱愛財(cái)會(huì)工作，主動(dòng)參與本單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，為公司經(jīng)營出謀劃策。

四、按照國家、試驗(yàn)區(qū)及有關(guān)部門的規(guī)定，妥善保管會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等檔案資料。

會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)或離職，要按規(guī)定將其經(jīng)管的憑證、帳簿、款項(xiàng)及未了事項(xiàng)向接辦人員移交清楚。

第二節(jié) 財(cái)會(huì)人員的崗位職責(zé)

一、主管會(huì)計(jì)的崗位責(zé)任

1、保證本公司會(huì)計(jì)核算的全面、及時(shí)和準(zhǔn)確性，對(duì)產(chǎn)品定價(jià)、產(chǎn)量決策等方面的決策提供

有效的管理會(huì)計(jì)依據(jù)，負(fù)責(zé)為新上項(xiàng)目或貸款編制財(cái)務(wù)可行性分析報(bào)告，并負(fù)責(zé)預(yù)、決算方案的編制；

2、保證本公司各項(xiàng)上交稅金的合理性，依法及時(shí)上繳各種稅金，杜絕罰沒性支出；

3、保證本公司資產(chǎn)的安全性，合理使用資金，保護(hù)公司利益不受侵害，杜絕資產(chǎn)的內(nèi)部跑

漏現(xiàn)象；

4、保證為有關(guān)部門和人員提供快捷、有效的財(cái)務(wù)服務(wù)；

5、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表的審核

二、會(huì)計(jì)的崗位責(zé)任

1、遵守國家和公司各項(xiàng)收入、費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，保證資金預(yù)算的正常實(shí)施，并對(duì)預(yù)算超支負(fù)直接責(zé)任；

2、按照會(huì)計(jì)制度和公司會(huì)計(jì)核算管理的有關(guān)規(guī)定，記帳、結(jié)帳、報(bào)帳，做到手續(xù)完備、內(nèi)

容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚，按期向稅務(wù)、財(cái)政和統(tǒng)計(jì)部門報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表；

3、按照財(cái)務(wù)核算體系和有關(guān)規(guī)定的要求，全面、清晰、準(zhǔn)確地進(jìn)行成本、費(fèi)用、收入、利

潤、資產(chǎn)、負(fù)債及現(xiàn)金流量的核算，并定期上報(bào)相關(guān)的核算報(bào)表；

4、定期進(jìn)行公司、部門、產(chǎn)品和項(xiàng)目的成本、費(fèi)用和收入的比較和分析，為相應(yīng)的經(jīng)營管

理人員提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)。

二、出納的崗位責(zé)任

1、按照會(huì)計(jì)核算管理的有關(guān)規(guī)定記帳、結(jié)帳、報(bào)帳，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚；

2、嚴(yán)格執(zhí)行公司有關(guān)貨幣資金核算管理的規(guī)定；

4、協(xié)助會(huì)計(jì)做好相關(guān)的財(cái)務(wù)工作。

第三節(jié) 會(huì)計(jì)人員的權(quán)限

一、會(huì)計(jì)人員有權(quán)要求有關(guān)部門、人員認(rèn)真執(zhí)行國家政策、法規(guī)，遵守公司財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)會(huì)

制度；如有違反，會(huì)計(jì)人員有權(quán)拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告。

二、會(huì)計(jì)人員對(duì)違反制度、法令的事項(xiàng)，不拒絕執(zhí)行、又不向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告的，應(yīng)負(fù)連帶任。

三、會(huì)計(jì)人員有權(quán)參與編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，對(duì)重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行可行性研究，監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的履

行。

四、財(cái)會(huì)人員有權(quán)監(jiān)督、檢查有關(guān)部門的財(cái)務(wù)收支、資金使用和財(cái)產(chǎn)保管情況，有關(guān)部門

應(yīng)如實(shí)提供資料和反映情況。對(duì)超出公司或部門預(yù)算的費(fèi)用和成本支出，有權(quán)暫停付款，并向本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)。

第二章 會(huì)計(jì)核算管理

第一節(jié) 財(cái)會(huì)人員日常工作準(zhǔn)則

一、以《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《公司會(huì)計(jì)通則》、《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》和公司的《財(cái)會(huì)制度》為準(zhǔn)繩，遵守國家稅收條例、法規(guī)及其他經(jīng)濟(jì)法規(guī)，認(rèn)真履行相應(yīng)的職責(zé)。

二、按國家有關(guān)規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿，不得私自另立帳薄。對(duì)規(guī)定的會(huì)計(jì)科目名稱、編號(hào)和核算對(duì)應(yīng)關(guān)系，不得任意改變。

三、記帳憑證規(guī)范，對(duì)發(fā)生的每筆業(yè)務(wù)，必須取得或填制原始憑證；原始憑證必須內(nèi)容齊全、清楚和合法，嚴(yán)禁用白條沖帳。收、付款的記帳憑證需有出納和會(huì)計(jì)鑒章，并做到當(dāng)日業(yè)務(wù)當(dāng)日出憑證。原始憑證無法處理時(shí)，提交領(lǐng)導(dǎo)共同解決。

四、登帳規(guī)范，現(xiàn)金日記帳、銀行存款帳和明細(xì)帳要日清月結(jié)，本日合計(jì)、本月合計(jì)、本年合計(jì)、累計(jì)、過次頁、承前頁數(shù)字清晰、完整，月末結(jié)帳劃紅線，年末結(jié)帳劃雙紅線。發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)，不得涂、刮、擦、挖或用藥水消除，應(yīng)在錯(cuò)誤的文字或數(shù)字上劃紅線注銷，在劃線上方填寫正確的內(nèi)容并在更正處加蓋私章。

五、每月末30日結(jié)帳，做到帳實(shí)相符、帳帳相符、帳物相符和帳表相符。每月5日前做出財(cái)務(wù)報(bào)表，做到真實(shí)、完整和及時(shí)。每季度末次月15日內(nèi)上交財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

六、工作變動(dòng)必須辦理交接手續(xù)，編制移交清單，列明移交的印鑒、現(xiàn)金、支票以及所有會(huì)計(jì)檔案，由公司派出的代表監(jiān)交。所有交接材料一式三份，由移交人、接管人和監(jiān)交人簽字。移交的帳本必須在封頁和交接當(dāng)期余額處加蓋私章。

七、嚴(yán)格遵守公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，保守財(cái)務(wù)秘密，未經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)，不得向其他人透露自己經(jīng)手的業(yè)務(wù)情況，不得允許其他單位或部門查看帳目。

八、必須認(rèn)真學(xué)習(xí)和嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法規(guī)，學(xué)習(xí)和提高業(yè)務(wù)水平。公司每季度組織一次學(xué)習(xí)、討論和考評(píng)。對(duì)法律法規(guī)知識(shí)和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)水平達(dá)不到要求的，對(duì)工作不負(fù)責(zé)任，造成帳務(wù)嚴(yán)重錯(cuò)誤或長(zhǎng)期不符的，對(duì)不服從財(cái)務(wù)主管人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和工作安排的，應(yīng)調(diào)離財(cái)務(wù)崗位。

九、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)支出授權(quán)的規(guī)定付款和開具支票，違反者視為挪用或侵占處理。

十、嚴(yán)格按照國家有關(guān)增值稅法律法規(guī)的規(guī)定開具發(fā)票、支票和進(jìn)行增值銳抵扣、交納，違反規(guī)定給公司造成損失的，直接責(zé)任人賠償公司的損失。

第二節(jié) 會(huì)計(jì)核算管理

一、記帳方法：采用借貸記帳法和權(quán)責(zé)發(fā)生制。

二、會(huì)計(jì)科目的設(shè)置：按照《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目，各公司根據(jù)自身的業(yè)務(wù)和具體需要，由本公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)增設(shè)必要的科目。

三、會(huì)計(jì)憑證

1、原始憑證使用自制憑證和外來憑證：

自制原始憑證包括：入庫單、出庫單、領(lǐng)料單、現(xiàn)金借款單、支票借款單、現(xiàn)金報(bào)銷單、支票報(bào)銷單、差旅費(fèi)報(bào)銷單、支出憑單和收入憑單等；

外來原始憑證包括：與本公司發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系單位出具給公司的發(fā)票、收據(jù)、現(xiàn)金送存簿、支票送存簿等憑證；

2、記帳憑證使用財(cái)政部統(tǒng)一的“記帳憑證”；

3、會(huì)計(jì)帳簿按現(xiàn)金日記帳、銀行存款帳、明細(xì)帳、總分類帳設(shè)置。明細(xì)帳除按會(huì)計(jì)科目設(shè)置外，還應(yīng)按業(yè)務(wù)的需要分部門、產(chǎn)品、項(xiàng)目設(shè)置輔助明細(xì)帳，同時(shí)設(shè)立內(nèi)部銷售、內(nèi)部資金往來等內(nèi)部業(yè)務(wù)輔助帳；

4、會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)帳簿按國家有關(guān)規(guī)定保管。保管期滿時(shí)，編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，上報(bào)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理批準(zhǔn)銷毀。銷毀時(shí)由監(jiān)銷人清點(diǎn)核對(duì)，并在銷毀清冊(cè)上簽名蓋

章后，方可銷毀。

第三章 流動(dòng)資產(chǎn)核算管

第一節(jié) 貨幣資金管理

一、貨幣資金和信貸管理總則

1、經(jīng)營性和費(fèi)用性資金由公司的財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，各部門不得私設(shè)小金庫、不得私

設(shè)銀行帳戶和現(xiàn)金帳戶；

2、經(jīng)營和費(fèi)用性資金的額度由經(jīng)營負(fù)責(zé)人會(huì)同財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司經(jīng)營任務(wù)和計(jì)

劃提出上報(bào)意見，由總裁批準(zhǔn)。在此額度內(nèi)的資金和經(jīng)營形成的新增資金的支出

由經(jīng)營負(fù)責(zé)人直接審批，也可以在一定的資金使用用途和金額的范圍內(nèi)向其他相

關(guān)人員授以審批權(quán)。未經(jīng)經(jīng)營負(fù)責(zé)人或授權(quán)審批人的簽字，上至公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，下至普通的財(cái)務(wù)人員，不得調(diào)出該公司的經(jīng)營和費(fèi)用性資金；

3、經(jīng)營和費(fèi)用性資金以外的資金，包括公司通過關(guān)聯(lián)公司直接融資或間接融資取得的新增資金存入各公司專門設(shè)立的銀行帳戶，由公司財(cái)務(wù)本部統(tǒng)一管理。該類資

金在公司與關(guān)聯(lián)公司間的調(diào)度由公司財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，向公司以外單位的支出由公

司財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁批準(zhǔn)。

4、對(duì)于超過上述權(quán)限的簽批，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有權(quán)拒付；

5、公司的貸款、抵押、質(zhì)押和對(duì)外擔(dān)保均應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人向董事會(huì)提出申請(qǐng)，經(jīng)董

事會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施；

6、建立公司與關(guān)聯(lián)公司定期清理往來帳的慣例，每個(gè)季度制作應(yīng)收/應(yīng)付關(guān)連公司

對(duì)賬單。

7、各業(yè)務(wù)部門應(yīng)按、季度上報(bào)資金預(yù)算，產(chǎn)品開發(fā)和項(xiàng)目投資，應(yīng)由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人組織編寫可行性報(bào)告，上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)；

二、現(xiàn)金管理

1、嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金使用規(guī)定?，F(xiàn)金的使用只限于差旅費(fèi)、探親費(fèi)和其他

500元以下的小額款項(xiàng)。業(yè)務(wù)支出原則上不得使用現(xiàn)金；

2、出納員必須嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金不得超過5,000元的決定，嚴(yán)禁坐支。超過庫

存限額的現(xiàn)金必須在當(dāng)日送存銀行，否則造成的意外損失由出納承擔(dān)一切責(zé)任；

3、出納人員必須每日清點(diǎn)、核對(duì)現(xiàn)金庫存、登錄現(xiàn)金日記帳，并按日填制現(xiàn)金

庫存表；

4、工資、津貼、勞保、福利費(fèi)及勞務(wù)費(fèi)的開支統(tǒng)一，由行政部根據(jù)公司有關(guān)標(biāo)

準(zhǔn)和考勤、考核結(jié)果通知財(cái)務(wù)人員發(fā)放；

5、職員轉(zhuǎn)正、晉降級(jí)以及其他原因的工資變動(dòng)，由公司人力資源部書面通知財(cái)

務(wù)部；財(cái)務(wù)部據(jù)此調(diào)整職員的工資發(fā)放；

6、借用現(xiàn)金需填寫《現(xiàn)金借款單》。《現(xiàn)金借款單》采用財(cái)政部統(tǒng)一格式的三聯(lián)

式借款單，其中一聯(lián)在借款發(fā)生時(shí)交借款人，在還款時(shí)由財(cái)務(wù)人員標(biāo)明還款日期、方式和金額，一聯(lián)在借款發(fā)生時(shí)與《借款單》一起附在記帳憑證后，一聯(lián)在還款

時(shí)標(biāo)明還款日期、方式和金額，與其他單據(jù)共同附在記帳憑證后；

7、出差或探親返回公司后五個(gè)工作日內(nèi)、其他借款在預(yù)定期限內(nèi)必須到帳務(wù)報(bào)

銷結(jié)帳，愈期不辦者將從本人工資中扣除。凡舊帳未清者，原則上不得發(fā)生新的借款，特殊情況由總經(jīng)理批準(zhǔn)；

8、一次性支付現(xiàn)金達(dá)3,000元以上的必須提前一天書面通知財(cái)務(wù)部。

三、銀行存款管理

1、財(cái)務(wù)人員嚴(yán)禁簽發(fā)和開具空白和遠(yuǎn)期支票，不得將支票或銀行帳戶提供給外

單位或個(gè)人使用；

2、借用支票時(shí)必須填寫《支票借款單》，按審批程序簽批；

3、會(huì)計(jì)審核借款時(shí)，應(yīng)確認(rèn)資金來源的有效性，嚴(yán)禁超出預(yù)算的借款發(fā)生；

4、出納開具支票時(shí)，如發(fā)現(xiàn)該銀行帳戶可能發(fā)生空頭時(shí)，必須向上級(jí)匯報(bào)并請(qǐng)

示改由其他帳戶付款，否則造成損失由出納人員賠償；

5、開具支票時(shí)應(yīng)按銀行要求的格式填寫日期、用途、金額（或限額）和收款單

位。確實(shí)不能確定收款單位和金額的，要求借款人在《支票借款單》上注明，并

在付款時(shí)由借款人填寫收款單位和金額。原則上，支付款項(xiàng)超過10,000元的支票，必須事先填寫收款單位。如發(fā)生付款單位或金額與《支票借款單》不符，分明責(zé)

任人，由公司給予經(jīng)濟(jì)和行政處分；

6、借款人必須在支票開出后兩周內(nèi)報(bào)帳，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)不為該單位開具支票；

7、各單位的各項(xiàng)收入必須及時(shí)交到公司財(cái)務(wù)部，否則追究經(jīng)手人及其直接上級(jí)的責(zé)任；

8、出納應(yīng)及時(shí)與銀行對(duì)帳，主動(dòng)協(xié)助會(huì)計(jì)處理未達(dá)帳項(xiàng)，按月編制銀行存款余

額調(diào)節(jié)表。會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行審核并簽字。

四、借款單填寫內(nèi)容和審批程序

1、《支票借款單》及《現(xiàn)金借款單》的填寫內(nèi)容見財(cái)務(wù)部編制的標(biāo)準(zhǔn)借款單。

2、審批程序

1）借款經(jīng)手人如實(shí)填寫《借款單》；

2）項(xiàng)目/部門經(jīng)理在《借款單》上審批簽字；

3）財(cái)務(wù)主管在《借款單》上簽批；

4）會(huì)計(jì)在確認(rèn)該核算單位存在此項(xiàng)支出預(yù)算，且預(yù)算未超支時(shí)簽字，并制作記

帳憑證（如借現(xiàn)金）；

5）出納支出付現(xiàn)金或開具支票，并登帳、簽字；

6）借款人填寫《支票借款單》或《現(xiàn)金借款單》后領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。

五、報(bào)銷單填寫內(nèi)容和審批程序

1、《現(xiàn)金報(bào)銷單》的填寫內(nèi)容見財(cái)務(wù)部編制的標(biāo)準(zhǔn)借款單。

2、報(bào)銷程序

1）經(jīng)手人在發(fā)票上簽字后，將發(fā)票和保管員簽發(fā)的入庫單（如購入貨物）貼在《報(bào)銷單》背面，并如實(shí)填寫；報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，還應(yīng)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，并

附在《報(bào)銷單》背后并簽字；

2）項(xiàng)目/部門經(jīng)理在發(fā)票和《報(bào)銷單》上簽字；

3）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在發(fā)票和《報(bào)銷單》上簽批，金額超過50,000元需由董事長(zhǎng)簽批；

4）出納審核發(fā)票和憑單后，填寫《支出憑單》和《記帳憑證》，并簽章；

5）會(huì)計(jì)審核發(fā)票、《記帳憑證》（出納或會(huì)計(jì)如發(fā)現(xiàn)不符合制度的問題，及時(shí)請(qǐng)

示公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人），并簽章；

6）出納核準(zhǔn)報(bào)銷、登帳；

7）會(huì)計(jì)登帳。