第一篇：局財(cái)務(wù)審計(jì)科2012年上半年總結(jié)及下半年打算

2012年上半年總結(jié)及下半年打算

局財(cái)務(wù)審計(jì)科

今年以來(lái)，財(cái)務(wù)審計(jì)工作在局黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門(mén)的支持配合下，緊緊圍繞我市交通十二五“大投入、大發(fā)展、大跨越”總要求和 “通江達(dá)?！焙陚ツ繕?biāo)，注重學(xué)習(xí)調(diào)研，強(qiáng)化管理監(jiān)督，狠抓責(zé)任落實(shí)，開(kāi)拓創(chuàng)新、勤奮履職，取得了較好的成績(jī)，現(xiàn)將上半年主要工作匯報(bào)如下：

一、科學(xué)編制部門(mén)預(yù)算，提升經(jīng)費(fèi)保障能力

為保障機(jī)關(guān)高效運(yùn)轉(zhuǎn)，不斷提高預(yù)算資金的使用效率，我們?cè)诔浞终{(diào)查研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)今年部門(mén)工作的特點(diǎn)和要求，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算項(xiàng)目、優(yōu)化預(yù)算編制方法，本著“勤儉辦一切事”的原則，創(chuàng)新思路，用足政策，精心編制部門(mén)預(yù)算。在編制過(guò)程中，我們充分考慮各項(xiàng)工作的有效開(kāi)展和輕重緩急，在確保人員工資和機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，足額安排交通項(xiàng)目包裝經(jīng)費(fèi)，工程質(zhì)量監(jiān)督工作經(jīng)費(fèi)，人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)，并逐年安排基層站所的維修和設(shè)備更新等經(jīng)費(fèi)，力爭(zhēng)用有限的經(jīng)費(fèi)全力服務(wù)于交通發(fā)展。

二、嚴(yán)格預(yù)算管理，提高預(yù)算約束力

嚴(yán)格預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行年初下達(dá)的預(yù)算，充分運(yùn)用預(yù)算管理和控制機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算約束力。一是想方設(shè)法地完成預(yù)算規(guī)定的收入計(jì)劃，并嚴(yán)格按照“單位開(kāi)票、銀行代收、財(cái)政統(tǒng)管”的收支兩條線政策和財(cái)政國(guó)庫(kù)管理的要求，及時(shí)足額解繳財(cái)政指定帳戶(hù)。二是經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)等財(cái)政制度，并嚴(yán)格在預(yù)算框架內(nèi)實(shí)施支出過(guò)程中動(dòng)態(tài)控制，做到無(wú)預(yù)算不列支，有預(yù)算不超支，維護(hù)預(yù)算執(zhí)行的剛性。

三、完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為

為不斷提高財(cái)務(wù)管理水平，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為，今年，我們重點(diǎn)在建立和完善基層站所財(cái)務(wù)管理制度上下工夫，以加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范為抓手，以完善支出管理為重點(diǎn)，先后出臺(tái)了《XX市交通運(yùn)輸局交通運(yùn)輸管理所會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《關(guān)于加強(qiáng)交通運(yùn)輸管理所財(cái)務(wù)管理的意見(jiàn)》、《XX市交通運(yùn)輸局事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理考核辦法》等制度，旨在促進(jìn)基層站所財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范有效。根據(jù)“十二五”規(guī)劃和綜合交通發(fā)展的要求，強(qiáng)化新修訂機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)操作流程，努力營(yíng)造科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)、陽(yáng)光理財(cái)，制度理財(cái)?shù)牧己梅諊?/p>

四、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律

內(nèi)審小組按照年度內(nèi)審工作計(jì)劃，積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作。先后完成了基層站所的年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對(duì)物流園區(qū)的財(cái)務(wù)規(guī)范化管理提出了合理化的建議，并對(duì)其電算化工作進(jìn)行了指導(dǎo)。在審計(jì)過(guò)程中，重點(diǎn)對(duì)基層站所財(cái)務(wù)支出的真實(shí)性、合規(guī)性及結(jié)超情況進(jìn)行了審計(jì)，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足，及時(shí)通知、限期整改。通過(guò)強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，有力保證了資金使用的安全有效。

五、克服瓶頸，創(chuàng)新融資工作思路

為緩解交通建設(shè)資金的瓶頸，今年，繼續(xù)在項(xiàng)目融資上謀創(chuàng)新。針對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行壓縮退出非收費(fèi)公路項(xiàng)目的融資難題，一是采取“化整為零”的方法，將融資視線轉(zhuǎn)移到非國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，以規(guī)模適中的項(xiàng)目包裝尋求多頭融資，現(xiàn)已完成X203工程項(xiàng)目5000萬(wàn)元的貸款申報(bào)。二是通過(guò)“借力合作”的方式，繼續(xù)在大項(xiàng)目融資上求新突破。圍繞國(guó)有金融企業(yè)優(yōu)先支持舊城改造、安置房建設(shè)等城建項(xiàng)目貸款政策，及時(shí)啟動(dòng)與市城建部門(mén)合作包裝2012年市舊城改造項(xiàng)目，擬融資4億元。

下半年度工作打算

一、注重學(xué)習(xí)，提升履職能力

為能夠較好的適應(yīng)和履行職能，下半年，我們將通過(guò)不斷學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身建設(shè)。一是加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會(huì)黨和國(guó)家的方針政策，圍繞十二五發(fā)展目標(biāo)，提高政治素質(zhì)，增強(qiáng)大局意識(shí)，提升執(zhí)行效率，努力提升整體綜合素質(zhì)；二是強(qiáng)化對(duì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，做到理論聯(lián)系實(shí)際，學(xué)以致用，不斷提高履職能力。三是善于實(shí)踐，針對(duì)交通發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的難點(diǎn)和瓶頸，發(fā)揮專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)和特點(diǎn)，勤調(diào)研、多思考、?？偨Y(jié)，為交通發(fā)展獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。

二、強(qiáng)化管理和監(jiān)督，提高制度執(zhí)行效率。為有效落實(shí)財(cái)務(wù)管理制度，提高制度執(zhí)行的效率，一是繼續(xù)對(duì)照規(guī)定的審批權(quán)限和報(bào)支流程，正確運(yùn)行內(nèi)控機(jī)制，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)審核職能，有效堵塞漏洞、消除隱患。二是強(qiáng)化對(duì)基層事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行的監(jiān)督和指導(dǎo)，不斷規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提升財(cái)務(wù)管理水平，提高制度執(zhí)行的效率。下半年，我們將按照制定的制度和計(jì)劃，落實(shí)財(cái)務(wù)支出結(jié)報(bào)制，及時(shí)完成基層事業(yè)單位的固定資產(chǎn)登記核實(shí)工作，不斷提高制度執(zhí)行的效率。

三、放大交通資源和優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)力推進(jìn)投融資平臺(tái)運(yùn)作。為滿(mǎn)足不斷增長(zhǎng)的交通建設(shè)資金需求，下半年，努力在構(gòu)建大交通投融資體制和機(jī)制上下功夫。針對(duì)我市交通投融資平臺(tái)現(xiàn)狀及所面臨的新任務(wù)、新要求，依靠政府政策扶持，通過(guò)整合交通資源和優(yōu)勢(shì)，放大資產(chǎn)和資本效應(yīng)，做實(shí)做大交通投融資平臺(tái)，提高平臺(tái)運(yùn)行功能，不斷創(chuàng)新交通投融資體制和機(jī)制。在繼續(xù)做好項(xiàng)目融資工作的同時(shí)，通過(guò)資產(chǎn)和資源整合，強(qiáng)化平臺(tái)實(shí)質(zhì)性運(yùn)作，尋求企業(yè)債等直接融資方式，不斷拓展交通投融資渠道，創(chuàng)新交通投融資工作思路。

第二篇：財(cái)務(wù)審計(jì)科工作總結(jié)及下半年工作打算

2008年上半年廣播電視局財(cái)務(wù)審計(jì)科工作總結(jié)及下半年

工作打算

規(guī)范管理扎實(shí)工作半年來(lái)，我們?cè)诰贮h委的領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞如何又好又快地完成今年全市廣播電視工作的目標(biāo)任務(wù)，積極進(jìn)取、扎實(shí)工作，【提供內(nèi)容】 成效顯著?，F(xiàn)將上半年工作總結(jié)

一、以人為本抓管理，夯實(shí)基礎(chǔ)促工作。

1、明確分工，落實(shí)工作責(zé)任制。

為確保又好又快地完成工作目標(biāo)責(zé)任制任務(wù)，我們對(duì)科室人員進(jìn)行了明確分工，落實(shí)工作責(zé)任制，實(shí)施百分考核，以制度凝聚人心，形成合力，激勵(lì)和鞭策科室成員想干事、能干事、干成事、干大事；目標(biāo)任務(wù)的分解，明確的分工，從制度上奠定了完成目標(biāo)任務(wù)的基礎(chǔ)。

2、堅(jiān)持學(xué)習(xí)，不斷提高工作能力。

堅(jiān)持正常的科室集體學(xué)習(xí)與個(gè)人自學(xué)相結(jié)合的方式，組織科室人員學(xué)習(xí)政治理論知識(shí)和財(cái)經(jīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，樹(shù)立終身學(xué)習(xí)的理念，營(yíng)造【 歡迎您！】 濃厚的學(xué)習(xí)氛圍，努力建設(shè)“在學(xué)習(xí)中工作、在工作中學(xué)習(xí)”的學(xué)習(xí)型科室。不斷吸收新知識(shí)，與時(shí)俱進(jìn)，適應(yīng)工作需要，提升整體工作能力。引導(dǎo)科室人員團(tuán)結(jié)一致、謙虛謹(jǐn)慎、真誠(chéng)待人，踏實(shí)工作、加強(qiáng)品性修養(yǎng)，做一個(gè)高尚而有品位的人，樹(shù)立廣電人的良好形象。

二、圍繞目標(biāo)抓落實(shí)，扎實(shí)工作出成效。

1、上半年財(cái)務(wù)收支情況

全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)收入2801.59萬(wàn)元，占預(yù)算58.03%，比上年增長(zhǎng)12.15%；其中：局臺(tái)收入966.39萬(wàn)元，占預(yù)算54.6%，比上年增長(zhǎng)18.19%；廣電站收入1835.2萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的60.6%，比去年同期增加9.26%。

全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)支出2366.69萬(wàn)元，占預(yù)算的58.67%，比上年同期增長(zhǎng)11.87%；其中:局臺(tái)支出947.22萬(wàn)元，占預(yù)算55.96%，比上年同期上升13.88%；廣電站支出1419.47萬(wàn)元，占預(yù)算54.6%，比上年同期下降9.64%；

2、以農(nóng)村廣播電視事業(yè)10件實(shí)事為抓手，規(guī)范廣電站財(cái)務(wù)管理。

一是多著并舉規(guī)范財(cái)務(wù)管理，年初重新修訂了廣播電視站財(cái)務(wù)管理規(guī)定，為規(guī)范廣電站財(cái)務(wù)管理提供了制度保證。通過(guò)年終考核、“進(jìn)組入戶(hù)”過(guò)堂督查逐站點(diǎn)評(píng)財(cái)務(wù)管理中的優(yōu)缺點(diǎn)，有力地促進(jìn)了廣電站財(cái)務(wù)管理水平上臺(tái)階，不少站制訂了增收節(jié)支措施，事業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟(jì)效益并重的理念大大增強(qiáng)。從今年1月份起全面實(shí)施廣電站人員醫(yī)療保險(xiǎn)，解決了廣電站人員醫(yī)藥費(fèi)報(bào)支苦樂(lè)不均、規(guī)范了支出標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)動(dòng)了人員工作積極性。

二是組織債務(wù)清理、壓縮債務(wù)。4月份制定落實(shí)了廣電站清理減債方案、5至6月逐站進(jìn)行資產(chǎn)核實(shí)、往來(lái)款項(xiàng)全面清理，基本理清了全市廣電站的家底，規(guī)范了借款檔案。

三是加強(qiáng)結(jié)報(bào)員隊(duì)伍建設(shè)，組織結(jié)報(bào)員進(jìn)行了微機(jī)應(yīng)用技能培訓(xùn)及相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提高了結(jié)報(bào)員辦公室自動(dòng)化應(yīng)用能力，提高了工作效力。根據(jù)工作需要調(diào)整了大營(yíng)、安豐等站結(jié)報(bào)員。

四是在加強(qiáng)規(guī)劃管理方面配合事業(yè)科對(duì)廣電站的網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃、實(shí)施的預(yù)算、決算進(jìn)行全程跟蹤，做好服務(wù)和監(jiān)督，確保網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與經(jīng)濟(jì)效益的同步。陳堡、戴南、張郭、唐劉等站上半年做到每發(fā)展一個(gè)村組，投入回收率都不低于100%。

3、服務(wù)大局規(guī)范管理，局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理上臺(tái)階

一是合理調(diào)度資金，保證全局事業(yè)發(fā)展需要。根據(jù)預(yù)算和局事業(yè)發(fā)展需要，及時(shí)調(diào)度資金，保證了廣電站年終考核獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)、保證了全局人員省標(biāo)工資調(diào)整到位、保證了1550工程和城網(wǎng)改造器材采購(gòu)等資金供應(yīng)。

二是做好服務(wù)理好財(cái)。認(rèn)真做好廣告、宣傳、網(wǎng)絡(luò)等創(chuàng)收部門(mén)的收款結(jié)報(bào)工作，保證收入及時(shí)入賬；根據(jù)需要及時(shí)組織好工程、器材政府采購(gòu)的報(bào)批工作，保證了事業(yè)需要；

對(duì)局固定資產(chǎn)進(jìn)行了核查登記，對(duì)全局往來(lái)款進(jìn)行了清查，完善了固定資產(chǎn)臺(tái)賬，為下一步全面資產(chǎn)清查開(kāi)好了頭。修訂完善了《經(jīng)費(fèi)支出和報(bào)銷(xiāo)審批程序》和《基建、裝修、網(wǎng)絡(luò)工程、設(shè)備器材的管理規(guī)定》，規(guī)范了支出標(biāo)準(zhǔn)和審批制度，提高了資金使用效益。

三是全面實(shí)施電算化，提高工【 歡迎您！】作效力。今年對(duì)局機(jī)關(guān)、經(jīng)營(yíng)科兩套賬全部實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)電算化，規(guī)范了管理，提高了工作效力，有線電視器材供應(yīng)的核算工作前進(jìn)了一大步。

四是積極整理會(huì)計(jì)檔案，規(guī)范會(huì)計(jì)檔案管理。我們克服人手少、時(shí)間緊、任務(wù)重的困難，組織全科室人員對(duì)1992年以來(lái)的會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行整理歸檔，經(jīng)過(guò)一個(gè)月的努力，完成了冊(cè)會(huì)計(jì)檔案歸檔工作。

三、下半年工作打算。

1、以資產(chǎn)清查為抓手，核清家底。根據(jù)市政府的部署，在10月底前對(duì)局機(jī)關(guān)、廣電站的資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，逐一登記，確保賬賬相符、賬實(shí)相符，核清全系統(tǒng)資產(chǎn)家底。

2、實(shí)施廣電站人員養(yǎng)老保險(xiǎn)。在調(diào)研的基礎(chǔ)上，制定

養(yǎng)老保險(xiǎn)方案，確保年內(nèi)實(shí)施，解決老有所養(yǎng)問(wèn)題。

3、科學(xué)分類(lèi)穩(wěn)妥處理局與廣電站往來(lái)款。對(duì)有線電視聯(lián)網(wǎng)費(fèi)、廣電站借局往來(lái)、廣電站呆滯賬款進(jìn)行分類(lèi)處理。

4、對(duì)廣電站進(jìn)行半年經(jīng)濟(jì)效益分析，促財(cái)務(wù)管理與經(jīng)濟(jì)效益與事業(yè)發(fā)展的統(tǒng)一。

5、完成市局交辦的其他中心工作。

第三篇：財(cái)務(wù)審計(jì)科工作計(jì)劃

財(cái)務(wù)審計(jì)科2012年工作計(jì)劃

2012年，財(cái)務(wù)審計(jì)科全體人員必須認(rèn)真履行工作職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項(xiàng)工作任務(wù)。具體工作中，我們應(yīng)該重點(diǎn)做好了以下幾點(diǎn)：

一、完善財(cái)務(wù)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)。

進(jìn)一步完善健全工作職責(zé)和財(cái)務(wù)管理制度，明確會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員的設(shè)置，規(guī)定收支范圍、審批權(quán)限和審批程序，使我單位的財(cái)務(wù)審計(jì)工作真正做到了有規(guī)可依，有章可循。努力協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)盡可能向上爭(zhēng)取資金。在對(duì)原始簽證的審核、裝訂和記賬憑證的制作及會(huì)計(jì)檔案的整理等方面，嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)定操作，確保會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范完整。

二、狠抓增收節(jié)支，搞好資金監(jiān)管。

從預(yù)算上看我單位基礎(chǔ)較差，底子較薄，債務(wù)比較重，因此收支矛盾十分突出。為此，我們一是加大增收節(jié)支力度。保證營(yíng)收則收，努力節(jié)約開(kāi)支，力爭(zhēng)收支平衡；二是嚴(yán)格控制開(kāi)支。在去年與辦公室配合，制定出臺(tái)了考勤費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、電話(huà)費(fèi)、修車(chē)、加油及招待等方面的管理辦法的基礎(chǔ)上，在進(jìn)行細(xì)化，并在具體工作中嚴(yán)格執(zhí)行，節(jié)省非生產(chǎn)性開(kāi)支，杜絕了鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象，做到了把有限的資金用在刀刃上。

三、確保重點(diǎn)支出，努力化解債務(wù)。

在支出安排上，按照預(yù)算進(jìn)度，統(tǒng)籌兼顧。按照保工資、保醫(yī)療金、保養(yǎng)老金、保正常運(yùn)轉(zhuǎn)、再盡最大能力化解債務(wù)的順序，確保全年重點(diǎn)支出的需要。

四、正視困難局面，積極爭(zhēng)取資金。

我單位，經(jīng)濟(jì)效益差，無(wú)其他創(chuàng)收途徑，再有包袱較重，致使我單位資金壓力非常大，要想徹底扭轉(zhuǎn)這種困難的局面，我們需要多措并舉，要努力發(fā)展經(jīng)營(yíng)，搞自主創(chuàng)收，但這需要幾年的努力，不可能立竿見(jiàn)影，因此，當(dāng)務(wù)之急是積極協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)向上爭(zhēng)取資金，拓寬扶持資金來(lái)源渠道。為我單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)提供資金上的保證。

五、切實(shí)搞好服務(wù)，樹(shù)立良好形象

財(cái)務(wù)審計(jì)科是我單位的一個(gè)窗口，服務(wù)質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到我單位的形象，我們做到了既嚴(yán)格按照制度辦事，又熱情周到服務(wù)。無(wú)論是誰(shuí)到財(cái)務(wù)審計(jì)科辦理業(yè)務(wù)或咨詢(xún)有關(guān)事宜，我們都做到微笑服務(wù)，熱情接待，盡最大可能為他們排憂(yōu)解難，讓他們高興而來(lái)，滿(mǎn)意而歸，樹(shù)立了良好的財(cái)務(wù)人員形象。

2012年的工作，對(duì)于我單位的持續(xù)長(zhǎng)期發(fā)展、繁榮穩(wěn)定具有非常重要的意義，財(cái)務(wù)審計(jì)科人員一定會(huì)緊緊圍繞單位里的中心工作，服從領(lǐng)導(dǎo)，團(tuán)結(jié)協(xié)作，恪守職責(zé)，踏踏實(shí)實(shí)，不遺余力地完成各項(xiàng)任務(wù)，為我單位的健康快速發(fā)展而努力工作。

第四篇：財(cái)務(wù)審計(jì)科職能

財(cái)務(wù)審計(jì)科職能

一、認(rèn)真貫徹《會(huì)計(jì)法》，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)監(jiān)督。

二、負(fù)責(zé)編制事業(yè)經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，管理財(cái)政和上級(jí)部門(mén)下?lián)艿氖聵I(yè)經(jīng)費(fèi)、專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等款項(xiàng)，合理使用事業(yè)經(jīng)費(fèi)。

三、做好單位與外部單位有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、稅務(wù)、銀行、審計(jì)等事務(wù)的協(xié)調(diào)和協(xié)辦工作。

四、負(fù)責(zé)單位和本系統(tǒng)會(huì)計(jì)報(bào)表的編制和匯總，做好財(cái)務(wù)分析。

五、負(fù)責(zé)做好單位各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的內(nèi)部審計(jì)工作，監(jiān)督單位資金的合理使用。

第五篇：景德鎮(zhèn)市交通運(yùn)輸局財(cái)務(wù)審計(jì)科業(yè)務(wù)流程圖

景德鎮(zhèn)市交通運(yùn)輸局財(cái)務(wù)審計(jì)科業(yè)務(wù)流程圖

財(cái)務(wù)崗

景德鎮(zhèn)市交通運(yùn)輸局財(cái)務(wù)審計(jì)科業(yè)務(wù)流程圖

(審計(jì)工作流程圖)

擬定局審計(jì)工作計(jì)劃 根據(jù)計(jì)劃安排審計(jì)工作 組織人員成立審計(jì)組 向被審計(jì)單位或個(gè)人下達(dá)審計(jì)通知書(shū) 制定審計(jì)方案

由局領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)進(jìn)點(diǎn)被審計(jì)單位、召開(kāi)審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)

按照審計(jì)方案開(kāi)展審計(jì)工作

經(jīng)審計(jì)組長(zhǎng)簽署后，由審計(jì)組長(zhǎng)匯總審計(jì)結(jié)果，出具審計(jì)報(bào)告(征求意見(jiàn)稿)

經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)簽署后，發(fā)被審計(jì)單位(被審計(jì)人)征求意見(jiàn)

被審計(jì)單位(人)在規(guī)定期限反饋意見(jiàn)

核實(shí)反饋意見(jiàn)并修改審計(jì)報(bào)告

被審計(jì)單位(人)未反饋意見(jiàn)

報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)

將正式審計(jì)報(bào)告送達(dá)被審計(jì)單位(人)

對(duì)被審計(jì)單位執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)和審計(jì)決定的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查