作文備考資料

第一篇：作文備考資料

作文備考資料：“中國式過馬路”

【事件由來】

2012年10月10日傲游哈哈用戶“中正平和”發(fā)表笑話：“中國式過馬路”，就是“湊夠一撮人就可以走了，和紅綠燈無關(guān)”。2012年10月11日，網(wǎng)友“這個(gè)絕對有意思”在微博發(fā)消息稱：“[2]中國式過馬路，就是湊夠一撮人就可以走了，和紅綠燈無關(guān)?！蔽⒉┩瑫r(shí)還配了一張行人過馬路的照片，雖然從照片上看不到交通信號(hào)燈，但有好幾位行人并沒有走在斑馬線上，而是走在旁邊的機(jī)動(dòng)車變道路標(biāo)上，其中有推著嬰兒車的老人，也有電動(dòng)車、賣水果的三輪車。

這條微博引起了不少網(wǎng)友的共鳴，一天內(nèi)被近10萬網(wǎng)友轉(zhuǎn)發(fā)。網(wǎng)友紛紛跟帖“太形象了”、“同感”、“在濟(jì)南就是這樣”，還有網(wǎng)友慚愧的表示，自己也是“闖燈大軍”中的一員?！揪W(wǎng)友熱議】

1、根本的癥結(jié)是交通太亂，綠燈直行，車輛無視行人，繼續(xù)右轉(zhuǎn)。

2、有網(wǎng)友表示，是因?yàn)榇蠹摇八刭|(zhì)太差”。

3、有的馬路寬，信號(hào)燈時(shí)間太短，一個(gè)信號(hào)燈根本走不完，所以只能紅燈的時(shí)候就開始過。

4、轉(zhuǎn)彎的汽車根本不讓行人，所以才成了“紅燈大家一起過，綠燈小心點(diǎn)過”。

【盧緒文老師談中國式過馬路】

很多人雖然知道闖紅燈危險(xiǎn)，但總覺得交通事故是小概率事件，不會(huì)發(fā)生在自己身上。其實(shí)，不管是開車還是走路，走在路上就有被撞的概率。因?yàn)闆]有人在出事故前就知道自己被撞（除非你相信黃歷，一看今天“不宜出行”就呆在家里），否則就不會(huì)有交通事故。因此也可以說每一個(gè)人都有可能發(fā)生交通事故，而闖紅燈的概率就更大。從概率學(xué)上講，當(dāng)你每一次“平安”闖過紅燈的時(shí)候，其實(shí)意味著你下一次出事故的概率更大?！緹嶙h觀點(diǎn)】

@鄭徐慕雨：中國式過馬路，或者斑馬線是不需要實(shí)際存在的，只要你認(rèn)為那里有一條斑馬線，無論它存在與否，你都可以直接穿過。

@JZbls：我執(zhí)勤的時(shí)候就被這個(gè)氣死了……

@BBK213：都是無奈之舉，請問，跟車流同向，綠燈了，車直行的直行，右轉(zhuǎn)的右轉(zhuǎn)，我們要怎么直行過馬路？這紅綠燈是給行人設(shè)的嘛？

@明志教育陳曉金：中國人的特殊心理，“法不責(zé)眾”。

@手協(xié)會(huì)長：毎天、每座城市、毎個(gè)可過和不可行人通過的路口都再上演。

@彥子窩窩：“中國式過馬路”，就是“湊夠一撮人就可以走了，和紅綠燈無關(guān)”……

1.中國人從內(nèi)心至今對法治觀念淡薄。一人不敢行事，人多了就天生有一種從眾心理，即便違法也心懷僥幸，別人不遭自己也不會(huì)遭。法治倫理未融入自己內(nèi)心，缺乏國民素質(zhì)的基本認(rèn)識(shí)和認(rèn)同，只希望別人做到對自己則網(wǎng)開一面。

2.絕大多數(shù)的中國人是心里覺得別人都走了，自己再等的話就一傻帽，就這樣每個(gè)人抱著這同一想法就造成了紅綠燈虛設(shè)的情景。很多中國人本來就喜歡從眾，缺乏理性分析與判斷，而難以堅(jiān)守自己的道德底線，中國人的公民素質(zhì)亟需提高。

3.小則看是國民素質(zhì)太低，大則看是國家相關(guān)法制規(guī)范條款缺失也很難落實(shí)所造成。長此以往人民不相信法制，自然心中就沒有法制。

4.我不認(rèn)為“中國式過馬路”的觀點(diǎn)，這只是少部分人或地區(qū)的觀點(diǎn)和存在現(xiàn)象，我們應(yīng)該看到現(xiàn)代的中國人素質(zhì)正在逐步提高，我們不能以偏概全。

5.人走得慢，車走得快，紅綠燈給車通過的時(shí)間有兩三分鐘，你得站在旁邊吃灰塵和尾氣；而給人過街的時(shí)間只有十二三秒，你得小跑步才得過去（年歲大的人是很難的）。況且，過街橫道線要三四百米遠(yuǎn)才能有，天橋或地道有長長的上下梯步。這是公共交通資源上，強(qiáng)勢、弱勢的分配不公。

6.是一種交通法規(guī)意識(shí)和交通安全意識(shí)的缺乏?？梢栽诩t燈人行道口增添“語音提示”行人，既提示、又做到了警告行人的作用。

【央視直播】

央視2012年10月14日《新聞直播間》節(jié)目播出“中國式過馬路：十字路口1小時(shí)600人闖紅燈”，記者在“文明天下行”的媒體行動(dòng)推出之后，專門進(jìn)行了一小時(shí)文明觀察。在石家莊的一個(gè)十字路頭，觀察采訪一小時(shí)的時(shí)間，發(fā)現(xiàn)路口的紅綠燈基本上是形同虛設(shè)的。

河北石家莊地處商業(yè)圈的中山路與建設(shè)大街十字路頭，每天穿行這里的行人數(shù)以萬計(jì)，記者在這里架設(shè)攝像機(jī)進(jìn)行了一個(gè)小時(shí)的拍攝，發(fā)現(xiàn)闖紅燈，在行駛的車流中冒險(xiǎn)穿行的路人不在少數(shù)。

只要路面上的車流暫時(shí)中斷，哪怕是面對紅燈，一下行人也是勇往直前。為了快速通過路口，人不讓車，車不讓人，所以車輛刮蹭行人的事故就經(jīng)常發(fā)生。

在滾滾的車流當(dāng)中，紅綠燈形同虛設(shè)，貴陽市人車交匯的十字路口進(jìn)行了“一小時(shí)文明觀察”當(dāng)中還發(fā)現(xiàn)，專門給行人設(shè)計(jì)的地下通道也有很多人不愿意走，寧可冒險(xiǎn)橫穿馬路。

有部分市民明明知道該走地下通道，但是由于趕時(shí)間選擇橫穿馬路，有的還一邊打著電話，一邊在觀察旁邊穿梭的車輛。

有些上了點(diǎn)年紀(jì)的市民，覺得走地下通道麻煩，看著別人橫穿馬路，自己也就跟著穿了過來。

天津市南開區(qū)南京路和三馬路的交匯路口是天津市較為繁華的路段之一，有很多非機(jī)動(dòng)車駕駛員都有從眾心理，比如只要有一個(gè)帶頭闖紅燈的，后面闖的人就多，如果大部分人都遵守交通規(guī)則，即便有人想闖紅燈也不好意思。

【各界評論】

現(xiàn)象反思

毋庸諱言，所謂的“中國式過馬路”，其實(shí)已經(jīng)成為城市交通管理的一種“痼疾”，過馬路之亂象漫畫這一現(xiàn)象折射出的，不僅是管理手段的乏力和無奈，還有國人規(guī)則意識(shí)的淡薄。

按理說，行人、非機(jī)動(dòng)車、機(jī)動(dòng)車都有相應(yīng)的“路權(quán)”，任何一方都不能侵犯他方的交通空間。但在道路資源有限的背景下，各方相互爭奪、吞噬他方“路權(quán)”的情況比比皆是。行人不看紅綠燈，不走斑馬線；機(jī)動(dòng)車經(jīng)常在人行道、非機(jī)動(dòng)車道上橫沖直撞；一些司機(jī)不遵守交通法規(guī)，做出闖紅燈的瘋狂行為。由此造成的種種混亂，不僅損害了他人的權(quán)益，而且造成巨大的安全隱患。

路權(quán)是人人應(yīng)享有的一種權(quán)利。對路權(quán)的爭奪，并不是一定要分出輸贏的比拼，而是要平衡各方權(quán)益，實(shí)現(xiàn)道路資源共享，進(jìn)而達(dá)到共贏目的。在交通設(shè)施完備的前提下，行人、非機(jī)動(dòng)車、機(jī)動(dòng)車本應(yīng)各行其道、遵章守紀(jì)，才能改善交通秩序，減少事故隱患，實(shí)現(xiàn)道路安全暢通，這才符合大多數(shù)人的利益和要求。

實(shí)際上，對蕓蕓眾生而言，每個(gè)人都是社會(huì)的一分子，個(gè)人的所作所為都對社會(huì)產(chǎn)生或多或少的影響。不同的是，有的人以自身的文明言行，最大程度地傳遞著“正能量”，而有的人，則在茫茫人海中隨波逐流，甚至引發(fā)令人生厭的“負(fù)能量”。由此而言，當(dāng)我們在馬路上行走或駕車的時(shí)候，更應(yīng)好好地想一想，自己是不是“中國式過馬路”那群人中的一員？

誰都不是旁觀者

國慶8天長假，全國發(fā)生6.8萬多起交通事故。盡管與去年同期相比，數(shù)量有了大幅下降，但絕對數(shù)量仍夠嚇人的。爾后，公安部出臺(tái)“闖紅燈扣6分”等一系列新的規(guī)定，引得眾說紛紜。

事實(shí)上，道路的問題，不只是有車一族的事。行人抱怨司機(jī)橫沖直撞，甚至把斑馬線變成了死亡線。司機(jī)，也是怨聲載道，說行人不遵守交通規(guī)則，無視紅綠燈，隨意行走。網(wǎng)友抓拍到的場景，是一個(gè)鮮活的例子。交通管理部門，也是一吐子苦水，壓力重重。以我看，中國式過馬路，是病癥，更是警示。

對于行人來說，是該多些自覺自律。過馬路時(shí)無視紅綠燈，只會(huì)給自己增加風(fēng)險(xiǎn)。讓行人自律，既要管理，亦要教育。我國不少城市下過大力氣整頓行人過馬路的行為。諸如罰款，或者讓違規(guī)者當(dāng)交通協(xié)管員，直到發(fā)現(xiàn)下一個(gè)違規(guī)者接替等。這在一段時(shí)期是有效的，但沒過多久又回到老路上來了。文明過馬路，要注重習(xí)慣的養(yǎng)成，小手拉大手，要大人做給孩子們看；更要長時(shí)間地堅(jiān)持下去，多一些較真的精神。

對司機(jī)來說，駕車行駛在路上，當(dāng)然處于是一種強(qiáng)勢地位。毫無疑問地該對行人多一些避讓。唯有多些規(guī)則意識(shí)，多些對生命的敬畏，我們的道路才會(huì)更暢通些，更安全些。寧停三分，不搶一秒，不應(yīng)該只是一句口號(hào)，而該是開車的行為守則。

對行政管理部門來說，一系列嚴(yán)管措施的出臺(tái)，可以看得出是在想些辦法，努力把我們的道路安全打理得更安全、通暢。但對人們的行為習(xí)慣，既要用法律法規(guī)加以約束，同時(shí)缺少不了道德的教化，以及一些及時(shí)的警示。不可能讓每一個(gè)人都犯一次大錯(cuò)之后才知道問題的嚴(yán)重性。那樣，不但路上會(huì)亂成一窩粥，更會(huì)增加社會(huì)管理成本，甚至?xí)圃斐鲈S多悲劇來。行政管理者，當(dāng)守土有責(zé)，責(zé)無旁貸。

“中國式過馬路”，這種晾曬讓人感到臉紅，因?yàn)檎l都不是旁觀者。

從我做起

馬路上的紅綠燈，真是深察我們這個(gè)社會(huì)的一個(gè)極佳參照物。面對紅燈，太多的人總是急不可耐，似乎有萬分重要的事，分秒耽擱不得，等其過去定奪。有時(shí)，我們也常抱怨社會(huì)風(fēng)氣不好，但在抱怨時(shí)自己又在哪里？耐心等綠燈亮起、規(guī)規(guī)矩矩排隊(duì)、不亂扔垃圾、在公共場合不大聲喧嘩，這些顯然都不是大事，但又都是我們沒有做好的“小事”。

國人在時(shí)間觀念上一向遭人詬病，往往“八點(diǎn)開會(huì)九點(diǎn)到，晚不了十點(diǎn)聽報(bào)告”，但奇特的是在過馬路上卻又有著異于尋常的時(shí)間觀，也算得上另一種“國粹”了。

我們都不陌生的一幕通常是這樣：對面還是紅燈，馬路這邊已經(jīng)有人試探著往前邁步，他一步向前，留下的空隙則馬上被身后的路人填補(bǔ)；于是，一個(gè)向前涌動(dòng)的人群形成了。

馬路上的紅綠燈，真是深察我們這個(gè)社會(huì)的一個(gè)極佳參照物。面對紅燈，太多的人總是急不可耐，似乎有萬分重要的事，分秒耽擱不得，等其過去定奪。

為什么這樣？《新周刊》前年的“急之國”專題，則認(rèn)為我們這個(gè)時(shí)代患上了急迫癥，認(rèn)為資源緊缺引發(fā)爭奪，分配不平衡帶來傾軋，速度帶來煩躁，便利加重?zé)┰辏瑫r(shí)代的心態(tài)就是再也不愿意等，中國人已經(jīng)喪失了慢的能力。

為什么會(huì)這樣？或許有人說現(xiàn)在一些路口的紅綠燈設(shè)計(jì)的不合理，綠燈才十幾秒，逼得行人向劉翔看齊。這樣的事，有確實(shí)有，但也純屬個(gè)別，不足以支撐“湊齊一撮人就可以走了”。為什么會(huì)這樣？其實(shí)，最大的因素是“你”也在“中國式過馬路”的那群人里。也正因?yàn)橛辛艘粋€(gè)個(gè)尾隨他人身后的“你”，才很快“湊齊了一撮人”。

剛好看到雜文家吳非的一篇文章，他在專欄里談到這樣一件事：1986年，其所執(zhí)教的學(xué)校讓學(xué)生自行申報(bào)“三好”，一個(gè)原先不積極的學(xué)生路某也申報(bào)了，在“個(gè)人表現(xiàn)及事跡”一欄中只寫了一句“在校食堂用餐兩年，沒有插過一次隊(duì)”。開會(huì)討論時(shí)，其他同學(xué)對此不以為然。于是吳非算了一筆賬，路某住校，每周六天上學(xué)，除去假期，他在學(xué)校用餐一共是1440次；兩年時(shí)間，在每天都看到其他人“隨便”的情況下，一件事重復(fù)做了1440次，每一次都循規(guī)蹈矩，一絲不茍。賬算完，投票時(shí)，全班舉起了手。

其實(shí)，我們的街頭很輕易“湊齊一撮人”，缺的不正是像小路這樣“1440次不逾矩”的人嗎？假如人人都像小路這樣，又哪會(huì)出現(xiàn)“中國式過馬路”？

有時(shí)，我們也常抱怨社會(huì)風(fēng)氣不好，但在抱怨時(shí)自己又在哪里？耐心等綠燈亮起、規(guī)規(guī)矩矩排隊(duì)、不亂扔垃圾、在公共場合不大聲喧嘩，這些顯然都不是大事，但又都是我們沒有做好的“小事”。國慶長假里，那高速路上一地的垃圾，不正是讓人汗顏的鐵證嗎？

其實(shí)，在今年的國慶節(jié)講話里，總理就提到要提高國民素質(zhì)和道德水準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)人的自由和全面發(fā)展。而國民素質(zhì)和道德水準(zhǔn)的提高，絕非一日之功，也要從小事做起。譬如，從今而后，“中國式過馬路”的人群里，少了你我的身影。不然，“湊齊一撮人就可以走了”將生命之樹“常青”綿延無絕期。(朱啟禧)

現(xiàn)實(shí)隱喻

現(xiàn)在的中國和中國人，正走在時(shí)代的十字路口。各種現(xiàn)象、各種矛盾、各種問題、各種困惑，都亂作一團(tuán)、糾結(jié)在一起。雖然號(hào)稱消滅了“階級”，但戶籍、出身、職業(yè)等因素卻依然將人分為了三六九等。有人開車，有人騎車，有人走路。開車的看不起騎車的和走路的，認(rèn)為是他們堵了路，影響了通行的效率和速度。騎車的和走路的卻認(rèn)為是開車的用非常手段侵占了更多的公共資源，仇富更仇腐，經(jīng)常在心里面問候他們的家人。

大家的心里都很著急，很浮躁。都想走快點(diǎn)，都害怕被時(shí)代拉下，都想成為“先X起來的人”?？墒牵蠹业乃枷?yún)s不統(tǒng)一，走的方向就難以協(xié)調(diào)。有向左的，有向右的，有渾渾噩噩隨大流的，也有別出心裁“打左燈往右拐”的。我急著往這邊走，你急著往那邊行。你不想避讓我，我也不想避讓你。怎么辦？只能先下手為強(qiáng)，“狹路相逢勇者勝”。為了提高勝算，很多人都在試圖千方百計(jì)團(tuán)結(jié)“一撮人”，人多力量大，團(tuán)結(jié)就是力量，人多好辦事，法不責(zé)眾。不管是“一小撮人”還是“一大撮人”，是共同的利益將他們聚合在了一起，但他們卻往往不承認(rèn)這一點(diǎn)，他們會(huì)宣稱他們是為了一個(gè)更冠冕堂皇的目標(biāo)走到一起來的。

路口明明有紅綠燈，明明有規(guī)矩，卻只是個(gè)擺設(shè)，沒有幾個(gè)人將其當(dāng)回事。不守規(guī)矩走遍天下，守規(guī)矩寸步難行。黑貓白貓，捉到老鼠的就是好貓，而要想捉到老鼠就不能走尋常路，還必須跑得快。撐死膽大的，餓死膽小的。并且，很多規(guī)矩本身就不規(guī)矩，是擁有話語權(quán)的人制定的，有著明顯的缺陷和傾向性。有的規(guī)矩則干脆就是個(gè)陷阱，目的就是挖個(gè)坑讓人跳，執(zhí)法就是執(zhí)罰，甚至執(zhí)法就是釣魚。

那么，馬路就只能這樣一直亂糟糟下去嗎？就沒有解決的辦法了嗎？當(dāng)然不是，適當(dāng)借鑒一下別人已有的現(xiàn)成的成熟經(jīng)驗(yàn)，把規(guī)矩真正當(dāng)成規(guī)矩。

過度解讀

南大新傳院廣播電視與新媒體系主任、社會(huì)學(xué)博士周凱認(rèn)為全民討論“中國式過馬路”是過度解讀的表現(xiàn)。

“中國式過馬路”談不上劣根性，但肯定是一種通病。從社會(huì)心理學(xué)角度來講，“中國式過馬路”顯示了羊群效應(yīng)。當(dāng)人們發(fā)現(xiàn)闖紅燈很少受到懲罰，利己主義意識(shí)就會(huì)唱主角。實(shí)際上，印度、美國等國家也是存在闖紅燈現(xiàn)象的，只是網(wǎng)友套用“中國式離婚”，使得“中國式過馬路”備受關(guān)注。當(dāng)然，闖紅燈在很多國家為人所不齒。

很多人都闖過紅燈，可以列舉這樣的原因：

一、為一個(gè)非常著急的事情要過馬路，這時(shí)附近沒有車了，穿過去也就10秒鐘，而車來至少要1分鐘。

二、一些紅燈設(shè)置不合理。當(dāng)初設(shè)計(jì)紅綠燈轉(zhuǎn)換的時(shí)候，有沒有考慮到今后道路的變遷、人流和車流的變化？如果綠燈只有10秒左右，而馬路又比較寬，我不闖紅燈誰闖？我們在文化心理上有一個(gè)問題，那就是立了規(guī)矩卻不嚴(yán)格按照規(guī)矩來執(zhí)行，這也使得“不違法、小違規(guī)”在社會(huì)上大行其道。大環(huán)境中，人們很多時(shí)候不太守規(guī)矩?！爸袊竭^馬路”就折射出我們在發(fā)展過程中所出現(xiàn)的“不守規(guī)矩方式”。

只能靠國民素質(zhì)教育、安全意識(shí)教育整體性的提高。讓社會(huì)形成遵守信號(hào)燈的禮儀，是一個(gè)長期的過程。

全民大討論解決不了問題，如同全民大討論解決不了隨地吐痰的問題。全民討論并且憂心忡忡，是過度解讀的表現(xiàn)。闖紅燈固然是違法行為，值得批評，但更值得關(guān)注的應(yīng)該是司法等方面的重大問題。編輯本段調(diào)查研究

中國式過馬路[8]調(diào)查顯示：“中國式過馬路”與紅燈時(shí)長超行人忍耐限度有關(guān)，不能歸責(zé)于行人素質(zhì)，更深層是行人與機(jī)動(dòng)車馬路權(quán)益的問題。

“湊夠一撮人就可以走了，和紅綠燈無關(guān)”的“中國式過馬路”現(xiàn)象近日引起熱議。專家認(rèn)為，闖紅燈現(xiàn)象不能全歸責(zé)于行人素質(zhì)，交通信號(hào)燈中紅燈時(shí)長超過行人忍耐限度也是導(dǎo)致這種現(xiàn)象發(fā)生的原因之一。

等待時(shí)間過長易致闖紅燈

“中國式過馬路現(xiàn)象其實(shí)幾年前就已經(jīng)凸顯?！蓖瑵?jì)大學(xué)交通運(yùn)輸工程學(xué)院教師倪穎近日表示，早在2007年，他們就成立了課題組，并在2008年至2010年期間，對上海和杭州兩地進(jìn)行了“信號(hào)控制交叉口行人過街等待時(shí)間研究”。發(fā)現(xiàn)：等待時(shí)間過長易致闖紅燈。

第二篇：憲法學(xué)備考資料

一、憲法原則憲法原則，即憲法的基本原則，是指人們在制定和實(shí)施憲法過程中必須遵循的最基本的準(zhǔn)則，是貫穿立憲和行憲的基本精神。主要包括人民主權(quán)原則、基本人權(quán)原則、權(quán)力制約原則、法治原則等。

1、人民主權(quán)原則

也稱主權(quán)在民原則，意思是指國家權(quán)力來源于人民，屬于人民。在我國憲法中，人民主權(quán)原則已被賦予新的含義。包括：第一，國家的一切權(quán)力屬于人民。第二，“人民”是個(gè)政治概念，有特定的含義，并在不同的歷史時(shí)期具有不同的內(nèi)容。第三，人民行使主權(quán)的方式是實(shí)行人民代表大會(huì)制度。

2、基本人權(quán)原則

人權(quán)，即作為一個(gè)人應(yīng)該享有的權(quán)利。

我國現(xiàn)行憲法，雖沒有直接使用“人權(quán)”一詞，但基本人權(quán)原則和人權(quán)的具體內(nèi)容，則直接反映在憲法所確認(rèn)和規(guī)定的公民的基本權(quán)利與義務(wù)之中。

3、權(quán)力制約原則

權(quán)利制約原則源于資產(chǎn)階級啟蒙思想家關(guān)于分權(quán)和制衡的理論。法國資產(chǎn)階級啟蒙思想家孟德斯鳩創(chuàng)立了三權(quán)分立的政治學(xué)說。他認(rèn)為，每一個(gè)國家都有三種權(quán)力，即立法權(quán)、行政權(quán)、司法權(quán)，這三種國家權(quán)力應(yīng)當(dāng)歸屬于三種不同的機(jī)關(guān)來掌握和行使，以實(shí)現(xiàn)以權(quán)力制約權(quán)力。

在社會(huì)主義國家，權(quán)力制約原則表現(xiàn)為議行合一，即權(quán)力統(tǒng)一原則和民主集中制原則。它在理論上確認(rèn)國家權(quán)力的不可分割性，在實(shí)踐中以人民代表機(jī)關(guān)作為統(tǒng)一行使國家權(quán)力的機(jī)關(guān)。

4、法治原則

法治原則又稱依法治國，其基本含義是依法辦事，按照法律來治理國家，建立秩序，任何組織或個(gè)人均不得有法外特權(quán)。

法治原則是憲法的根本要求，憲政本身就意味著法治。

法治原則是社會(huì)主義憲法的一項(xiàng)基本原則，它充分體現(xiàn)在社會(huì)主義國家憲法中。

二、中國人民代表大會(huì)制度與西方議會(huì)制度之比較

1、與政黨的關(guān)系不同。

1）西方政黨的職能是進(jìn)行選舉；

2）人民代表大會(huì)受中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)；

2、人民代表和議員之間的區(qū)別：

人民代表和西方的議員在其代表的階級基礎(chǔ)、職權(quán)、有無特權(quán)及選舉方式上有許多重要區(qū)別。

人民代表大會(huì)是最高國家權(quán)力機(jī)關(guān)，而西方議會(huì)通常只是立法機(jī)關(guān)。

3、在組織形式、組織機(jī)構(gòu)上不同。

1）西方的議會(huì)制，大部分采取一院制、兩院制；在組織結(jié)構(gòu)上西方議會(huì)有議員、議長、委員會(huì)、議會(huì)黨團(tuán)、工作機(jī)構(gòu)、國家元首組成。

2）我國采取議行合一的人民代表大會(huì)；我國人民代表大會(huì)由常務(wù)委員會(huì)、專門委員會(huì)和一些工作機(jī)構(gòu)組成。

4、產(chǎn)生的社會(huì)歷史條件不同。

1）人民代表大會(huì)制產(chǎn)生于我國人民大革命斗爭中；

在中國，先有政黨，后有人大，人大是在共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)人民通過革命奪取政權(quán)，取得執(zhí)政地位后建立起來的。

2）資產(chǎn)階級的議會(huì)制產(chǎn)生于封建社會(huì)末期資產(chǎn)階級革命過程中；

在西方發(fā)達(dá)國家，先有議會(huì)，后有政黨，政黨是在議會(huì)中產(chǎn)生和發(fā)展起來的。

3）這兩種制度代表了不同的階級，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)治國家時(shí)采取的不同政權(quán)組織形式。

5、法律地位不同（與政府的關(guān)系不同）。

1）西方的議會(huì)是三權(quán)分立的立法機(jī)關(guān)，僅行使立法權(quán)，同政府是制約和分權(quán)的關(guān)系；

2）我國的人民代表大會(huì)是國家的權(quán)力機(jī)關(guān)，統(tǒng)一行使國家權(quán)力，具有唯一性和最高性；

三、憲法的司法化，是指憲法規(guī)范在司法領(lǐng)域獲得普遍尊重，并經(jīng)由法院加以適用的過程。

憲法司法化的根據(jù)

1、憲法的法律性是憲法司法化的前提

憲法是調(diào)整公民權(quán)利與國家權(quán)力之間基本關(guān)系的部門法，其法律性是指憲法與其他法律所共有的本質(zhì)屬性，是憲法作為法律所必須具備的一般素質(zhì)。憲法及憲政的價(jià)值即在于憲法的法律性。憲法的法律性表明憲法可以而且必須被司法機(jī)關(guān)適用。只有能夠被司法機(jī)關(guān)直接適用的憲法才是真正有效的憲法。

2、至上是憲法司法化的邏輯基礎(chǔ)

憲法至上，意味著：其一是對凌駕于憲法之上的特權(quán)或個(gè)人意志的完全否定；其二是憲法處于最高法的地位，其他任何法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)、行政規(guī)章等都不得與憲法相抵觸，否則無效。憲法至上，最終依賴于司法機(jī)關(guān)的憲法適用,才能獲得制度上的保障。

3、切實(shí)保障人權(quán)是憲法司法化的關(guān)鍵

保障人權(quán)是憲政首要的和終極的價(jià)值訴求。對憲法基本權(quán)利和自由的保障最終只能由司法機(jī)關(guān)來承擔(dān)，憲政的價(jià)值才能真正實(shí)現(xiàn)。

憲法司法化的意義

憲法司法化對憲法自身的意義

1，憲法的司法化使得僅具有理論效力的憲法變成具有實(shí)踐效力的憲法，憲法成為真正具有規(guī)范性和強(qiáng)制力的法律。

2，憲法的司法化，是憲法與社會(huì)現(xiàn)實(shí)或具體的社會(huì)關(guān)系相連結(jié)的紐帶，可以增強(qiáng)憲法的適應(yīng)性。

3，憲法司法化是保證憲法至上的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

憲法司法化對法治的意義

1，憲法的司法化是法治的起點(diǎn)。法治建設(shè)的第一步便是所有法律進(jìn)入司法領(lǐng)域，首要是實(shí)現(xiàn)憲法的司法化。但是，憲法的司法化僅是法治的起點(diǎn)。2，憲法的司法化是法治建設(shè)的重要內(nèi)容。使憲法進(jìn)入司法領(lǐng)域，是我國當(dāng)前法治建設(shè)的關(guān)鍵。

3、憲法司法化是現(xiàn)代國家的基本標(biāo)志之一。憲法的司法化已經(jīng)成為現(xiàn)代憲政國家的基本標(biāo)尺。

憲法司法化的特點(diǎn)

憲法作為國家的最高法和根本法，憲法司法化具有不同于其他法律的特點(diǎn)。

1、憲法司法化的效力和內(nèi)容具有最高性和原則性

憲法是國家的根本大法，具有最高的法律效力，因此，憲法適用的效力高于普通法的適用。在法的適用中，只有符合憲法的法律，才具有對具體的法律事實(shí)的適用性。

2、憲法司法化的主體特殊

在憲法司法化的道路上，各國根據(jù)本土的法律文化和政治經(jīng)濟(jì)制度，選擇不同的主體承擔(dān)這一重任，具有代表性的是美國的普通法院、法國的憲法委員會(huì)和德國的憲法法院。

3、憲法司法化不同于憲法監(jiān)督

憲法監(jiān)督是由憲法授權(quán)或憲法慣例所認(rèn)可的機(jī)關(guān)，其以一定方式進(jìn)行合憲審查，取締違憲事件，追究違憲責(zé)任，從而保障憲法實(shí)施的一種憲法制度。違憲審查是憲法司法化的一種表現(xiàn)形式，是專門機(jī)關(guān)對特定的事件和行為進(jìn)行判斷并作出處理的一種活動(dòng)。

四、教育平等權(quán)與女性退休

1、平等保護(hù)及其差別我國憲法第33條規(guī)定，“中華人民共和國公民在法律面前一律平等”。平等原則在這里表現(xiàn)為平等勞動(dòng)權(quán)。具體地說，假如女性55歲退休侵犯了女性的憲法權(quán)利的話，應(yīng)該是侵犯了女性的平等勞動(dòng)權(quán)。

平等保護(hù)并不排斥分類，也不排斥對不同類別的群體配置有差別的權(quán)利。只有那些不合理的歸類才違反“法律平等保護(hù)”原則。歸類是否正當(dāng)，必須滿足兩項(xiàng)要求。首先，法律必須具備合憲目的；其次，法律必須是取得合憲目標(biāo)的合理手段。第二項(xiàng)要求可以表述為手段與目的的相關(guān)性。

但是，忽視差異反而可能構(gòu)成真正意義上的不平等。平等可以分為同一平等和差異平等。從差異平等的角度觀察，客觀上存在的差異必須通過法律調(diào)節(jié)，才可能達(dá)致真正的平等。

首先承認(rèn)，從人的尊嚴(yán)角度，男女應(yīng)當(dāng)平等。我國憲法反復(fù)強(qiáng)調(diào)這一準(zhǔn)則。但男女平等并不排斥給予婦女以特殊的保護(hù)。我國憲法第48條規(guī)定男女平等之后專門規(guī)定對婦女的保護(hù)。我國還有《婦女權(quán)益保障法》，專門用于保護(hù)婦女的權(quán)益。

2、女性退休的合憲性

一個(gè)人是否需要退休，年齡是一個(gè)相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。一般而言，老人比年輕人的勞動(dòng)能力要弱。在這個(gè)意義上，沒有人說讓老人退休而不讓年輕人退休構(gòu)成對老人的歧視。問題是，我們在年齡標(biāo)準(zhǔn)之外建立了一個(gè)性別標(biāo)準(zhǔn)，這就涉及到男女平等的問題。

男女在勞動(dòng)權(quán)方面的平等并不意味著男女享有同樣的權(quán)利和義務(wù)。我國勞動(dòng)法就規(guī)定婦女在履行勞動(dòng)義務(wù)方面與男性的差別。

盡管從總量上說，我國法律規(guī)定女性承擔(dān)的勞動(dòng)義務(wù)要少于男性，享受的勞動(dòng)權(quán)利要多于男性。但具體到某一項(xiàng)制度，男女仍然可以是一樣的：比如我國憲法規(guī)定男女同工同酬。

男女性別之間的差異與退休是否有關(guān)，也就是說，一個(gè)55歲的男性和一個(gè)55歲的女性相比較而言，是否55歲男性的勞動(dòng)能力一定強(qiáng)于55歲的女性？假如不區(qū)分勞動(dòng)種類，這個(gè)問題不可能有唯一正確的答案。

也就是說，假如不考慮特定的職業(yè)而是從一般意義上說，男女之間的性別差異并不必然與勞動(dòng)能力有關(guān)。

具體到我國關(guān)于女性55歲退休的規(guī)定，假如理解為對女性勞動(dòng)者的特殊保護(hù)，則是合憲的。

3、退休的性質(zhì) 在物質(zhì)資料豐富以前，勞動(dòng)仍然是我們謀生的手段，到了共產(chǎn)主義社會(huì)，勞動(dòng)才是我們的第一需要。我國憲法第6條規(guī)定：“中華人民共和國公民有勞動(dòng)的權(quán)利和義務(wù)?！本推鋵?shí)質(zhì)而言，是一項(xiàng)對勞動(dòng)者的保護(hù)制度。

我國憲法規(guī)定了保護(hù)婦女兒童的合法權(quán)益。從這個(gè)意義上看，我國法律關(guān)于女性55歲退休的規(guī)定，并無違憲之嫌。

第三篇：兒童文學(xué)備考資料

2010年期末測試卷

（一）兒童文學(xué)

一、填空題

1.兒童文學(xué)的美學(xué)特質(zhì)主要表現(xiàn)在：面。

2.兒童作家的特殊性包括：獨(dú)特的精神氣質(zhì)、獨(dú)特的感受力和生活經(jīng)驗(yàn)、獨(dú)特的藝術(shù)表現(xiàn)力。

3.4.5.6.幼兒期：歲，童年期：歲，少年期：

7.8.插圖的功能：助讀功能、再創(chuàng)造功能。

9.互補(bǔ)，富于情趣。

10.1.兒童小說的分類：（按篇幅的長短劃分）長篇兒童小說、中篇兒童小說、短篇兒童小說。（按題材內(nèi)容劃分）生活小說、歷史小說、驚險(xiǎn)小說、動(dòng)物小說、武俠小說。（按體裁樣式劃分）傳記體兒童小說、日記體兒童小說、系列兒童小說。

2.在兒童散文中，“趣”的內(nèi)涵包括了童趣和理趣兩方面內(nèi)容。兒童散文美的和諧統(tǒng)一情感美、意境美、語言美。兒童散文的類型有敘事型、抒情型、狀物寫景型、抒情型（指以抒發(fā)內(nèi)心情感為主要目的的兒童散文）、議論型。

抒情性散文的宗旨是：

1.頂針。

2.兒歌的特殊藝術(shù)形式數(shù)歌9物象歌。

3.4.5.童話的形象類型：超人體童話形象、擬人體童話形象、常人體童話形象。

6.寓言的特征：

1、寓教于言的教訓(xùn)性2連類比物的比喻性

3、犀利幽默的諷刺性

4、精練簡潔的概括性。

7.8.兒童故事的類型：

1、從創(chuàng)作者的角度，可分為民間故事、改編故事和創(chuàng)作故事等，2、從內(nèi)容分，可分為生活故事、歷史故事、神話故事、成語故事、科學(xué)故事、人物故事（主要是名人故事）和動(dòng)物故事等；3從體裁角度分，則可分為散文體故事、詩體故事、謎語故事等；4從表現(xiàn)形式分，又可分為圖畫故事和文字故事等。

10.兒童報(bào)告文學(xué)的三個(gè)特征：

1、對當(dāng)代兒童少年生活的熱切關(guān)注，2、對現(xiàn)實(shí)報(bào)告的冷靜思考。

3、現(xiàn)實(shí)報(bào)告與讀者對象的適應(yīng)性。

11.兒童報(bào)告文學(xué)的類型：

1、以報(bào)告事件和現(xiàn)象為主

2、以報(bào)告任務(wù)為主。

12.圖畫書的基本形式：

1、圖文結(jié)合2無字書

二、名詞解釋

1.兒童文學(xué)：是專為兒童創(chuàng)作并適合他們閱讀的、具有獨(dú)特藝術(shù)性和豐富價(jià)值的各類文學(xué)作品的總稱。

2.兒童文學(xué)的美學(xué)特質(zhì)：即兒童文學(xué)的基本審美特征或藝術(shù)品性。

3.學(xué)校教育：是一個(gè)復(fù)雜的統(tǒng)一體，它包含這眾多的因素，這些因素按照一定的規(guī)律和秩序融合在一起，構(gòu)成了有機(jī)的學(xué)校教育體系。

4.非功利性原則：小學(xué)生參與審美活動(dòng)通常首先是為了從中獲得精神上的愉悅和滿足，而并不帶有功利性的目的。

5.“自覺”“自在”：

6.故事性：是指文學(xué)作品中完整和生動(dòng)的故事情節(jié)所形成的敘事特質(zhì)。

7.故事元：任何敘事性作品都有一個(gè)基本故事。

8.兒童散文：以兒童生活為內(nèi)容來進(jìn)行敘寫的散文。

1.兒歌：是采用韻語形式、適合于低幼孩子聆聽吟唱的簡短的“歌謠體”詩歌。

3.童話：具體指符合兒童想象方式的、充滿幻想色彩的神奇故事。

4.寓言：“寓”是寄托的意思，寓言就是把深刻的哲理和教訓(xùn)寄托在簡短、形象的故事里的一種文學(xué)樣式。

5.歷史故事：指以史實(shí)為依據(jù)編寫而成的、適合兒童欣賞和聆聽的故事，是歷史和文學(xué)相結(jié)合的產(chǎn)物。

6.動(dòng)物故事：指取材于動(dòng)物世界，以動(dòng)物為主人公，描寫它們的生態(tài)習(xí)性，或借動(dòng)物形象象征人類社會(huì)和社會(huì)關(guān)系的故事。

7.兒童小說：是以兒童為主要對象讀者，根據(jù)兒童的心理特征進(jìn)行創(chuàng)作并為兒童所能理解和感受的小說。

9.兒童科學(xué)文藝：是指用藝術(shù)手法來描寫科學(xué)、表現(xiàn)科學(xué)、普及科學(xué)的文學(xué)作品的總稱。

10.圖畫書：是利用繪畫和文學(xué)語言兩種媒介進(jìn)行相互補(bǔ)充，由圖與文相結(jié)合而產(chǎn)生完整而有意味的故事的特殊的兒童文學(xué)門類。

三、作家作品

兒歌和兒童詩：

1.任溶溶，出生地。

2.3.4.選人。

寓言和童話

1.2.個(gè)廢物》、《老單身漢的睡帽》、《沙丘上的故事》。

3.4.5.6.和兔子》《狐貍和葡萄》。

7.8.狐貍。

9.1.活，自傳體小說三部曲。

2.3.勒內(nèi)·戈西尼，出生地法國，代表作：小淘氣尼古拉。

4.。

5.泰戈?duì)?/p>

6.7.8.孫云曉，出生地山東，代表作：夏令營的較量。

9.亨利法布爾，出生地法國，代表作：昆蟲記。

10.四、問答題

1.兒童文學(xué)的美育功能有哪些？

答：①兒童文學(xué)作品中所蘊(yùn)涵的健康的價(jià)值觀念可以使小讀者獲得正確的審美理想的熏陶，讓小學(xué)生從閱讀中培育健康的審美觀念和審美趣味，促使他們沿著個(gè)體全面發(fā)展的方向健康成長。②優(yōu)秀的兒童文學(xué)作品有助于小讀者在欣賞過程中培養(yǎng)、積累起豐富的審美感情。③小讀者通過感受不同作品帶來的不同風(fēng)格的美，可以初步培養(yǎng)其感受美、理解美、評價(jià)美、表現(xiàn)美和創(chuàng)造美的能力，從而使他們的什么能力得到提高。

2.兒童文學(xué)與小學(xué)生素質(zhì)培養(yǎng)？（重要）

答：①兒童文學(xué)有助于指導(dǎo)小學(xué)生的人格養(yǎng)成；②兒童文學(xué)有助于推動(dòng)小學(xué)生的思維發(fā)展；③兒童文學(xué)有助于培養(yǎng)小學(xué)生的創(chuàng)造精神;④兒童文學(xué)有助于小學(xué)校園文化的建設(shè)。

3.新媒介下的兒童生存狀況？

4.故事性的構(gòu)成？

5.寓言與童話的聯(lián)系與區(qū)別？（重要）

答：①寓言的情節(jié)單純，篇幅短小，童話的情節(jié)比較復(fù)雜、豐富，結(jié)構(gòu)復(fù)雜多變，注重對人物的刻畫和細(xì)節(jié)描寫，篇幅相對較長；②在象征方面，寓言習(xí)慣于概括性語言將寓意點(diǎn)明，訓(xùn)誡的意味比童話明顯。③對幻想的表現(xiàn)，兩者有不同的限制和要求；④語言不一定塑造出性格鮮明的形象，二童話對形象的塑造要求較高，無論是那種形象，都必須具有鮮明的特征。

6.兒童小說的構(gòu)成元素有哪些？

7.新媒介對少年兒童的積極和消極影響？

答：①積極方面，新媒介大大豐富了兒童的學(xué)習(xí)生活和閑暇生活，激發(fā)了兒童的主動(dòng)性與創(chuàng)造性，也有助于在實(shí)踐中提升兒童的媒介知識(shí)和媒介素養(yǎng)。②消極方面，新媒介導(dǎo)致了兒童過多沉溺于虛擬的視像或網(wǎng)絡(luò)世界，脫離現(xiàn)實(shí)生活，而且不再有能力獲得理性、有序、思辨的思維品質(zhì)；兒童與電腦的親近還導(dǎo)致了另一個(gè)常見的現(xiàn)象，那就是“許多孩子跟電腦的熟悉程度超過了它們跟父母的熟悉程度。”

8、民間故事的特點(diǎn)？

答：①是時(shí)間地點(diǎn)的模糊性，常以“古時(shí)候”、“從前”、“很早以前”等來交代時(shí)間，以“在一個(gè)美麗的地方”、“在一座古老的城堡”等來表示地點(diǎn)；②是任務(wù)的類型化，常以任務(wù)的身份來代替人物的姓名；③是情節(jié)單純而完整，常常圍繞一個(gè)中心事件來展開情節(jié)，講述有頭

有尾的故事。

8.兒童故事與兒童小說的聯(lián)系與區(qū)別？

答：①兒童故事的作者大都站在旁觀的立場，比較客觀的敘述事件的過程，兒童小說，作者的立場更為自由，可以有更多的主觀情感注入作品（或更審美化）②兒童故事的價(jià)值在于故事本身，重視的是精彩事件的敘述結(jié)構(gòu)，兒童小說的價(jià)值在于人物和主題，重視的時(shí)典型人物的塑造和主題的深度；③兒童故事講究的時(shí)講故事的技巧，兒童小說為了要加強(qiáng)塑造任務(wù)形象的藝術(shù)效果，則必須更注精雕細(xì)刻的描寫。

第四篇：時(shí)事政治備考資料(2016)

一、國內(nèi)時(shí)事政治部分大事記

2015年4月1日中共中央總書記、國家主席、中央軍委主席、中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組組長習(xí)近平主等召開中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組一第十一次會(huì)議并發(fā)表重要講話。他強(qiáng)調(diào)，發(fā)展鄉(xiāng)村教育，讓每個(gè)鄉(xiāng)村孩子都能接受公平、有質(zhì)量的教育，阻止貧困現(xiàn)象代際傳遞，是功在當(dāng)代，利在千秋的大事。

2015年4月5日，經(jīng)李克強(qiáng)總理簽批，國務(wù)院批復(fù)同意《長江中游城市群發(fā)展規(guī)劃》。這是貫徹落實(shí)長江經(jīng)濟(jì)帶重大國家戰(zhàn)略的重要舉措，也是《國家新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃（2014-2020年）出臺(tái)后國家批復(fù)的第一個(gè)跨區(qū)域城市群規(guī)劃，對于加快中部地區(qū)全面崛起、探索新型城鎮(zhèn)化道路、促進(jìn)區(qū)域一體化發(fā)展具有重大意義。

2015年4 月10日，中國共產(chǎn)黨新聞網(wǎng)報(bào)道，總書記“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局的提出，使黨和國家事業(yè)的戰(zhàn)略方向、重點(diǎn)領(lǐng)域、主攻目標(biāo)更加清晰，內(nèi)在邏輯更加嚴(yán)密?！八膫€(gè)全面”是全面建成小康、全面深化改革、全面推進(jìn)依法治國、全面從嚴(yán)治黨，推動(dòng)改革開放和社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)邁上新臺(tái)階。

2015年5月4日上午，中共中央總書記習(xí)近平在北京會(huì)見了朱立倫率領(lǐng)的中國國民黨大陸訪問團(tuán)。習(xí)近平強(qiáng)調(diào)，堅(jiān)持走兩岸關(guān)系和平發(fā)展道路，堅(jiān)持“九二共識(shí)”、反對“臺(tái)獨(dú)”的政治基礎(chǔ)，堅(jiān)持開展兩岸協(xié)商談判、推進(jìn)各領(lǐng)域交流合作，堅(jiān)持為兩岸民眾謀福祉。習(xí)近平強(qiáng)調(diào)，堅(jiān)持“九二共識(shí)”、反對“臺(tái)獨(dú)”是兩岸關(guān)系和平發(fā)展的政治基礎(chǔ)，其核心是認(rèn)同大陸和臺(tái)灣同屬一個(gè)中國。

2015年6月18日，香港特別行政區(qū)立法會(huì)就特區(qū)政府提出的行政長官普選法案進(jìn)行表決。立法會(huì)70名議員中有28名議員投反對票，法案未能獲得香港基本法規(guī)定的全體議員的三分之二多數(shù)支持而未獲通過。這意味著2017年第五任香港特別行政區(qū)行政長官選舉不能實(shí)行由普選產(chǎn)生的辦法，而繼續(xù)沿用現(xiàn)行的由行政長官選舉委員會(huì)選舉產(chǎn)生的辦法。

2015年6月26日，中共中央政治局召開會(huì)議，審議通過《中國共產(chǎn)黨巡視工作條例（修訂稿）》〈關(guān)于推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部能上能下的若干規(guī)定（試行）〉。中共中央總書記習(xí)近平主持會(huì)議。會(huì)議指出，全面從嚴(yán)治黨任務(wù)艱巨繁重、黨要管黨、從嚴(yán)治黨，必須有堅(jiān)強(qiáng)的制度作保證，首先是把黨的紀(jì)律和規(guī)定立起來、嚴(yán)起來、執(zhí)行到位。

2015年7月1日，十二屆全國人大常委會(huì)第十五次會(huì)議表決通過了新的國家安全法。國家主席習(xí)近平簽署第29號(hào)主席令予以公布。該法對政治安全、國土安全、軍事安全、文化安全、科技安全等11個(gè)領(lǐng)域的國家安全任務(wù)進(jìn)行了明確，自公布之日起施行。該法將每年4月15日定為全民國家安全教育日。

2015年7月1日，十二屆全國人大常委會(huì)第十五次會(huì)議表決通過了全國人大常委會(huì)關(guān)于實(shí)行憲法宣誓制度的決定。決定明確，各級人民代表大會(huì)及縣級以上各級人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)選舉或者決定任命的國家工作人員，以及各級人民政府、人民法院、人民檢察院任命的國家工作人員，在就職時(shí)應(yīng)當(dāng)公開進(jìn)行憲法宣誓。該決定將于2016年1月1日起施行。

2015年7月1日下午，中共中央總書記、國家主席、中央軍委主席、中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組組長習(xí)近平主等召開中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組第十四次會(huì)議并發(fā)表重要講話。他強(qiáng)調(diào)，領(lǐng)導(dǎo)干部是否做到嚴(yán)以修身、嚴(yán)以用權(quán)、嚴(yán)以律己，謀事要實(shí)、創(chuàng)業(yè)要實(shí)、做人要實(shí)，全面深化改革是一個(gè)重要檢驗(yàn)。要把“三嚴(yán)三實(shí)”要求貫穿改革全過程，引導(dǎo)廣大黨員、干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部大力弘揚(yáng)實(shí)事求是、求真務(wù)實(shí)精神，理解改革要實(shí)，謀劃改革要實(shí)，落實(shí)改革也要實(shí)，既當(dāng)改革的促進(jìn)派，又當(dāng)改革的實(shí)干家。

2015年7月27，中共中央政治局常委、國務(wù)院總理李克強(qiáng)出席國家科技戰(zhàn)略座談會(huì)并作重要講話。分代表黨中央、國務(wù)院對中國科學(xué)院學(xué)部成立60擊年表示熱烈祝賀，向全體院士和全國廣大科技工作者致以問候和敬意。李克強(qiáng)指出，實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，要堅(jiān)持把科技擺在國家發(fā)展全局的核心位置，既發(fā)揮好科技創(chuàng)新的引領(lǐng)作用和科技人員的骨干中堅(jiān)作用，又最大地激發(fā)群眾的無窮智慧和力量，形成大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的新局面。

2015年8月12日23時(shí)20分左右，天津港國際物流中心區(qū)域內(nèi)瑞海公司所屬危險(xiǎn)品倉庫（系統(tǒng)營企業(yè)）發(fā)生爆炸。習(xí)近平對天津?yàn)I海新區(qū)危險(xiǎn)品倉庫爆炸事故作出重要指示，要求盡快控制、消除火情，全力救治傷員，確保人民生命財(cái)產(chǎn)安全。

2015年8月13日，新華社報(bào)道，中共中央近日印發(fā)了《中國共產(chǎn)黨巡視工作條例》，并發(fā)出通知，要求各地區(qū)各部門認(rèn)真遵照執(zhí)行。通知要求，各級黨組織要從全面從嚴(yán)治黨的戰(zhàn)略高度，切實(shí)學(xué)習(xí)好、宣傳好、貫徹好《巡視工作條例》。派出巡視組的黨組織及巡視機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格依照《巡視工作條例》開展工作，充分調(diào)動(dòng)履行職責(zé)，充分發(fā)揮巡視利劍作用。

2015年8月29日，國家主席習(xí)近平簽署主席特赦令，根據(jù)十二屆全國人大常委會(huì)第十六次會(huì)議29日通過的全國人大常委會(huì)關(guān)于特赦部分服刑罪犯的決定，對參加過抗日戰(zhàn)爭、解放戰(zhàn)爭等四類服刑罪犯實(shí)行特赦。主席特赦令指出，對2015年8月29日符合條件的服刑罪犯，經(jīng)人民法院依法作出裁定后，予以釋放。

2015年9月1日出版的《求是》雜志發(fā)表了中共中央總書記、國家主席、中央軍委主席習(xí)近平的重要文章：《在會(huì)見全國優(yōu)秀縣委書記時(shí)的講話》。習(xí)近平在講話中指出，縣委是我們黨執(zhí)政興國的“指揮部”，縣委書記就是“一線總指揮”，是我們常在縣域治國理政的重要骨干力量。習(xí)近平在講話中，對廣大縣委書記提出殷切期望：一要做政治的明白人；二要做發(fā)展的開路；三要做群眾的貼心人；四要做班子的帶頭人?？h委書記要以受到表彰的全國優(yōu)秀縣委書記為榜樣，始終做到心中有黨、心中有民、心中有責(zé)、心中有戒，努力成為黨和人民信賴的好干部。

2015年9月3日上午，紀(jì)念中國人民抗日戰(zhàn)爭暨世界反法西斯戰(zhàn)爭勝利70周年大會(huì)在北京天安門廣場隆重舉行。中共中央總書記、國家主席、中央軍委主席習(xí)近平發(fā)表重要講話并檢閱受閱部隊(duì)。習(xí)近平指出，我們紀(jì)念中國人民抗日戰(zhàn)爭暨世界反法西斯戰(zhàn)爭勝利70周年，就是要銘記歷史、緬懷先烈、珍愛和平、開創(chuàng)未來。講話認(rèn)為，中國人民抗日戰(zhàn)爭暨反法西斯戰(zhàn)爭的性質(zhì)是正義和邪惡、光明和黑暗、進(jìn)步和反動(dòng)的大決戰(zhàn)。

2015年9月11日，中共中央政治局召開會(huì)議，審議通過了《關(guān)于繁榮發(fā)展社會(huì)主義文藝的意見》，會(huì)議強(qiáng)調(diào)，繁榮發(fā)展社會(huì)主義文藝，要堅(jiān)持以人民為中習(xí)的創(chuàng)作導(dǎo)向，要聚焦中國夢的時(shí)代主題，讓中國精神成為社會(huì)主義文藝的靈魂，要把創(chuàng)新精神貫穿創(chuàng)作生產(chǎn)全過程，高度重視和切實(shí)加強(qiáng)文藝?yán)砟詈驮u論工作，大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)文藝，加強(qiáng)文藝陣地建設(shè)，推動(dòng)優(yōu)秀文藝作品走出去。要反思想道德建設(shè)放在隊(duì)伍建議首位，培養(yǎng)造就文藝領(lǐng)軍人物和高素質(zhì)文藝人才，做好新的文藝組織和新的文藝群體工作，努力建設(shè)德藝雙馨的文藝隊(duì)伍。會(huì)議指出，文藝繁榮發(fā)展的根本保證是黨的領(lǐng)導(dǎo)。

2015年10月5日，瑞典卡羅琳醫(yī)學(xué)院在斯德哥爾摩宣布，將2015年諾貝爾生理學(xué)或醫(yī)學(xué)獎(jiǎng)授予中國女藥學(xué)家屠呦呦，以及另外兩名科學(xué)家威廉·坎貝爾和大村智，表彰他們在寄生蟲疾病治療研究方面取得的成就。屠呦喲是第一個(gè)發(fā)現(xiàn)青蒿素對瘧疾寄生蟲有出色療效的科學(xué)家。青蒿素能在瘧原蟲生長初期迅速將其殺死，在未來的瘧疾防治領(lǐng)域，它的作用不可限量。這是中國科學(xué)家因?yàn)樵诒就吝M(jìn)行的科學(xué)研究而首次獲得諾貝爾科學(xué)獎(jiǎng)，是中國醫(yī)學(xué)界迄今為止獲得的最高獎(jiǎng)項(xiàng)，也是中醫(yī)藥成果獲得的最高獎(jiǎng)項(xiàng)。

2015年10月12日，中共中央政治局召開會(huì)議，研究制定國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃重大問題，審議通過《中國共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》。中共中央總書記習(xí)近平主持會(huì)議。

2015年10月26日至29日，中國共產(chǎn)黨第十八屆中央委員會(huì)第五次全體誶在北京舉行。全會(huì)聽取和討論了習(xí)近平受中央政治局委托作的工作報(bào)告，審議通過了《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃的建議》。2015年11月7日下午，中共中央總書記、國家主席習(xí)近平與臺(tái)灣方面領(lǐng)導(dǎo)人馬英九在新加坡會(huì)面，就進(jìn)一步推進(jìn)兩岸關(guān)系和平發(fā)展交換意見。這是1949年以來兩岸領(lǐng)導(dǎo)人的首次會(huì)面。習(xí)近平就兩岸關(guān)系提出四點(diǎn)意見：第一，堅(jiān)持兩岸共同政治基礎(chǔ)不動(dòng)搖；第二，堅(jiān)持鞏固深化兩岸關(guān)系和平發(fā)展；第三，堅(jiān)持為兩岸同胞多謀福祉；第四，堅(jiān)持同心實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興。

2015年12月14日，中共中央政治局召開會(huì)議，分析研究2016年經(jīng)濟(jì)工作，研究部署城市工作，審議通過《關(guān)于建立健全黨和國家功勛榮譽(yù)表彰制度的意見》《中國共產(chǎn)黨地方委員會(huì)工作條例》《關(guān)于實(shí)施全面兩孩政策改革完善計(jì)劃生育服務(wù)管理的決定》。中共中央總書記習(xí)近平主持會(huì)議。

2015年12月15日，北京2022年冬奧會(huì)和冬殘奧會(huì)組委會(huì)成立大會(huì)在北京召開。中共中央政治局常委、國務(wù)院副總理、第24屆冬奧會(huì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長張高麗出席會(huì)議并講話。張高麗表示，黨中央、國務(wù)院高度重視2022年冬奧會(huì)籌辦工作?？倳洀?qiáng)調(diào)，要堅(jiān)持綠色辦奧、共享辦奧、開放辦奧、廉潔辦奧，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌推進(jìn)各項(xiàng)工作，確保把北京冬奧會(huì)辦成一屆精彩、非凡、卓越的奧運(yùn)盛會(huì)。

2015年12月20日，國務(wù)院總理李克強(qiáng)簽署第665號(hào)國務(wù)院令，公布《中華人民共和國澳門特別行政區(qū)行政區(qū)域圖》，自2015年12月20日起施行。中央人民政府決定將澳門特別行政區(qū)海域面積明確為85平方公里。行政區(qū)域調(diào)整后，澳門特別行政區(qū)的行政區(qū)域界線包括陸地和海上兩部分。

2015年12月23日下午，國家主席習(xí)近平在中南海瀛臺(tái)會(huì)見了來京述職的香港特別行政區(qū)行政長官梁振英和澳門特別行政區(qū)行政長官崔世安。在會(huì)見梁振英時(shí)，習(xí)近平強(qiáng)調(diào)，中央貫徹“一國兩制”方針堅(jiān)持兩點(diǎn)。一是堅(jiān)定不移，不會(huì)變、不動(dòng)搖。二是全面準(zhǔn)確，確?！耙粐鴥芍啤痹谙愀鄣膶?shí)踐不走樣、不變形，始終沿著正確方向前進(jìn)。在會(huì)見崔世安時(shí)，習(xí)近平強(qiáng)調(diào)，中央高度重視澳門的繁榮穩(wěn)定，國家制定“十三五”規(guī)劃、實(shí)施“一帶一路”戰(zhàn)略也將發(fā)揮澳門作用。

2016年1月4日，新華社北京電，近日中共中央印發(fā)了《中國共產(chǎn)黨地方委員會(huì)工作條例》，并發(fā)出通知，要求各地區(qū)各部門認(rèn)真遵照執(zhí)行。通知指出，地方黨委制度是我們黨執(zhí)政治國的重要組織制度，完善這項(xiàng)制度是推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要方面。協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，必須始終堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，更好發(fā)揮黨總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)核心作用。2016年1月16日上午，亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行開業(yè)儀式在北京釣魚臺(tái)國賓館舉行。中國國家主席習(xí)近平出席開業(yè)儀式并致詞，強(qiáng)調(diào)通過各成員國攜手努力，亞投行一定能成為專業(yè)、高效、廉潔的21世紀(jì)新型多邊開發(fā)銀行，成為構(gòu)建人類命運(yùn)共同體的新平臺(tái)，為促進(jìn)亞洲和世界發(fā)展繁榮作出新貢獻(xiàn)，為改善全球經(jīng)濟(jì)治理增添新力量。

2016年1月16日下午4時(shí)，臺(tái)灣地區(qū)領(lǐng)導(dǎo)人選舉投票結(jié)束。當(dāng)晚出爐的計(jì)票結(jié)果顯示，民進(jìn)黨候選人蔡英文、陳建仁當(dāng)選臺(tái)灣地區(qū)正、副領(lǐng)導(dǎo)人，得票6894744張，得票率為56.12%。同時(shí)舉行的臺(tái)灣地區(qū)民意代表選舉結(jié)果也于當(dāng)晚揭曉。在臺(tái)灣地區(qū)立法機(jī)構(gòu)總共113個(gè)席次中，民進(jìn)黨獲得68席，國民黨獲得35席，時(shí)代力量黨獲得5席，親民黨獲得3席，“無黨團(tuán)結(jié)聯(lián)盟”獲得1席，未經(jīng)政黨推薦者獲得1席。

2016年2月6日，臺(tái)灣南部發(fā)生地震，造成人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失。國臺(tái)辦主任張志軍表示，國臺(tái)辦、海協(xié)會(huì)獲悉消息后，立即啟動(dòng)應(yīng)急機(jī)制，向臺(tái)灣陸委會(huì)、海基會(huì)了解災(zāi)情，表達(dá)慰問，并表示大陸方面愿意提供一切必要的協(xié)助。

2016年2月19日，中共中央總書記、國家主席、國家軍委主席習(xí)近平在北京主持召開黨的新聞輿論工作座談會(huì)并發(fā)表重要講話。他強(qiáng)調(diào)，黨的新聞輿論工作是黨的一項(xiàng)重要工作，是治國理政、定國安邦的大事，要適應(yīng)國內(nèi)外形勢發(fā)展，從黨的工作全局出發(fā)把握定位，堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持正確的政治方向，堅(jiān)持以人民為中心的工作導(dǎo)向，尊重新聞傳播規(guī)律，創(chuàng)新方法手段，切實(shí)提高黨的新聞輿論傳播力、引導(dǎo)力、影響力、公信力。

2016年2月22日，中共中央政治局召開會(huì)議，討論國務(wù)院擬提請第十二屆全國人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審議的政府工作報(bào)告稿和審查的中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃綱要草案稿。中共中央總書記習(xí)近平主持會(huì)議。會(huì)議認(rèn)為，“十三五”時(shí)期是全面建成小康社會(huì)的決勝階段。科學(xué)制定“十三五”規(guī)劃綱要，對適應(yīng)把握引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，對奪取全面建成小康社會(huì)決勝階段的偉大勝利、開創(chuàng)中國特色社會(huì)主義事業(yè)新局面，具有十分重要的意義。

二、國際時(shí)事政治部分大事記

2015年4月27日，第十二六屆東盟領(lǐng)導(dǎo)人會(huì)議在馬來西亞首都吉隆坡舉行。東盟10國領(lǐng)導(dǎo)人出席開幕式。今年會(huì)議的主題為：我們的人民，我們的共同體，我們的愿景。東盟輪值主席國馬來西亞總理納吉布在講話中說，2015年將是東盟歷史的一個(gè)里程碑，今年年底前，東盟共同體這一愿景將成為現(xiàn)實(shí)。

2015年4月29日，日本首相安倍晉三在美國國會(huì)發(fā)表演講，通篇未就侵略歷史和“慰安婦”問題道歉，國際輿論和專家紛紛對安倍言論提出批評。5月1日，由美國洛杉磯華僑華人、韓裔和美國當(dāng)?shù)孛癖娊M成的多個(gè)團(tuán)體，在安倍所到之處舉行抗議示威。

2015年5月8日，英國大選650個(gè)選區(qū)結(jié)果全部出爐，現(xiàn)任英國首相卡梅倫領(lǐng)導(dǎo)的保守黨贏得絕對多數(shù)席位，將繼續(xù)執(zhí)政。

2015年5月22日，《不擴(kuò)散核武器條約》第九次審議大會(huì)在紐約聯(lián)合國總部閉幕。各方高度評價(jià)《條約》對維護(hù)國際和平、安全與穩(wěn)定做出的貢獻(xiàn)，支持全面推進(jìn)《條約》所確立的核裁軍、核不擴(kuò)散與和平利用核能三大目標(biāo)，不斷提高《條約》的普遍性、權(quán)威性和有效性。

2015年6月29日，亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行（亞投行）57個(gè)意向創(chuàng)始成員國代表在北京出席《亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行協(xié)定》簽署儀式，標(biāo)志著成立亞投行及其日后運(yùn)營有了各方共同遵守的“基本大法”，邁出籌建最關(guān)鍵的一步。按照協(xié)定規(guī)定的原則計(jì)算，中國以297.804億美元的認(rèn)繳股本和26.06%的投票權(quán)，為現(xiàn)階段亞投行第一大股東和投票權(quán)占比最高的國家。亞投行總部設(shè)在中國北京，將設(shè)立行長1名，從域內(nèi)成員產(chǎn)生，任期五年，可連選連任一次。

2015年7月1日，美國總統(tǒng)奧巴馬在白宮宣布美國和古巴將正式恢復(fù)外交關(guān)系，雙方已就在哈瓦那和華盛頓重新開設(shè)使館達(dá)成協(xié)議。據(jù)悉，雙方使館將于7月20日重新開設(shè)。奧巴馬在講話中稱，重新開設(shè)使館是雙方恢復(fù)外交關(guān)系歷史性的一步，并且不僅是象征性的，美國將大幅度提高與古巴的人員往來。他還呼吁國會(huì)盡快解除對古巴的貿(mào)易禁運(yùn)。

2015年7月8日至10日，國家主席習(xí)近平應(yīng)邀赴俄羅斯烏法出席金磚國家領(lǐng)導(dǎo)人第七次會(huì)晤和上海合作組織成員國元首理事會(huì)第十五次會(huì)議。金磚國家領(lǐng)導(dǎo)人第七次會(huì)晤，發(fā)表了《烏法宣言》及其行動(dòng)計(jì)劃、《金磚國家經(jīng)濟(jì)伙伴戰(zhàn)略》等重要文件。在上海合作組織成員國元首理事會(huì)第十五次會(huì)議上，習(xí)近平主席和各國領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)了《上合組織至2025年發(fā)展戰(zhàn)略》；簽署了《上合組織成員國邊防合作協(xié)定》《上合組織成員國打擊恐怖主義、分裂主義和極端主義2016年至2018年合作綱要》等重要文件。會(huì)議決定啟動(dòng)接納新成員加入上海合作組織的程序。此次啟動(dòng)接納加入程序的國家是印度、巴基斯坦。

2015年7月16日，在主要在野黨缺席的情況下，由執(zhí)政黨的自民黨控制的日本國會(huì)眾議院強(qiáng)行表決通過了日本政府提交的新安保相關(guān)法案。這是二戰(zhàn)結(jié)束以后日本安保政策的重大轉(zhuǎn)折。新安保法案的核心是日本政府解禁集體自衛(wèi)權(quán)后擴(kuò)大日本自衛(wèi)隊(duì)在海外的軍事活動(dòng)。

2015年8月15日，在日本軍國主義宣布無條件投降70周年之際，日本部分內(nèi)閣成員參拜了靖國神社，首相安倍晉三向靖國神社供奉香火錢。日本右翼政客逆歷史潮流而動(dòng)，無視被侵略國家人民的感情，對美化侵略戰(zhàn)爭的靖國神社頂禮膜拜，遭到了有關(guān)國家政府和專家學(xué)者的強(qiáng)烈譴責(zé)。國際社會(huì)敦促日本切實(shí)反省歷史，以實(shí)際行動(dòng)取信于亞洲鄰國和國際社會(huì)。

2015年9月9日，歐盟委員會(huì)主席容克公布了歐盟國家分?jǐn)傠y民的方案，該方案獲得部分歐盟國家響應(yīng)，呼吁民眾接納難民融入社會(huì)，而另一部分歐盟國家則對難民配額表示不滿，認(rèn)為這不僅會(huì)吸引更多難民涌入，還將給社會(huì)留下隱患。在處理難民危機(jī)問題上的分歧將加大歐盟裂痕，再次考驗(yàn)歐盟的一體化道路。

2015年9月19日，日本執(zhí)政聯(lián)盟控制的國會(huì)參議院全體會(huì)議不顧在野黨強(qiáng)烈反對，強(qiáng)行表決通過了安保法案，法案宣告正式成立。

2015年9月25日，國家主席習(xí)近平在華盛頓同美國總統(tǒng)奧巴馬舉行會(huì)談。習(xí)近平強(qiáng)調(diào)，努力構(gòu)建新型大國關(guān)系，實(shí)現(xiàn)雙方不沖突不對抗、相互尊重、合作共贏，是中國外交政策優(yōu)先方向。

2015年9月26日，國家主席習(xí)近平在紐約聯(lián)合國總部出席發(fā)展峰會(huì)并發(fā)表題為《謀共同永續(xù)發(fā)展

做合作共贏伙伴》的重要講話，強(qiáng)調(diào)國際社會(huì)要以2015年后發(fā)展議程為新起點(diǎn)，共同走出一條公平、開放、全面、創(chuàng)新的發(fā)展之路，努力實(shí)現(xiàn)各國共同發(fā)展。中國以落實(shí)2015年后發(fā)展議程為己任，團(tuán)結(jié)協(xié)作，推動(dòng)全球發(fā)展事業(yè)不斷向前。

2015年9月28日，國家主席習(xí)近平在紐約聯(lián)合國總部出席第70屆聯(lián)合國大會(huì)一般性辯論并發(fā)表題為《攜手構(gòu)建合作共贏新伙伴

同心打造人類命運(yùn)共同體》的重要講話。習(xí)近平強(qiáng)調(diào)，和平、發(fā)展、公平、正義、民主、自由，是全人類的共同價(jià)值，也是聯(lián)合國的崇高目標(biāo)。當(dāng)今世界，各國相互依存、休戚與共，我們要繼承和弘揚(yáng)聯(lián)合國憲章宗旨和原則，構(gòu)建以合作共贏為核心的新型國際關(guān)系，打造人類命運(yùn)共同體。

2015年10月5日，美國同11個(gè)亞太國家就“跨太平洋戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)伙伴協(xié)定”（TPP）協(xié)議達(dá)成了一致。該協(xié)議降低了成員國間商品與服務(wù)的關(guān)稅及其他門檻，制定了新的經(jīng)貿(mào)規(guī)則。由于這12國經(jīng)濟(jì)規(guī)模占全球比重達(dá)40%，因而影響極大，被稱為“達(dá)成了一項(xiàng)歷史性協(xié)議”。TPP談判由兩大部分構(gòu)成：一是知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)規(guī)則等所有12個(gè)談判參與國一起決定的領(lǐng)域；二是諸如某種物品關(guān)稅減免等雙邊磋商領(lǐng)域。

2015年10月20日，中國與東盟國家在成都舉行了落實(shí)《南海各方行為宣言》第十次高官會(huì)，同時(shí)還背靠背舉行了第十五次聯(lián)合工作組會(huì)。中國與東盟十國外交部高官出席。各方就進(jìn)一步全面

落實(shí)《宣言》、加強(qiáng)海上務(wù)實(shí)合作深入交換了意見，并在落實(shí)《宣言》框架下就“南海行為草案”達(dá)成了建設(shè)性的磋商。

2015年10月19日至23日，國家主席習(xí)近平應(yīng)英國女王伊利沙白二世邀請，對英國進(jìn)行國事訪問。在中英全面戰(zhàn)略伙伴關(guān)系步入第二個(gè)十年，中歐建交40周年之際，習(xí)近平主席首次對英國進(jìn)行國事訪問，全面推動(dòng)中英關(guān)系發(fā)展，開啟中英全面戰(zhàn)略伙伴關(guān)系黃金時(shí)代，為中歐合作進(jìn)入了新動(dòng)力，為中西交流互鑒譜寫了新篇章。

2015年11月13日當(dāng)?shù)貢r(shí)間晚，巴黎突遭“史無前例”的恐怖襲擊，震驚世界。這是黎巴境內(nèi)戰(zhàn)結(jié)束25年來最暴力恐怖事件。

2015年11月15日，二十國集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人第十次峰會(huì)在土耳其安塔利亞舉行。16日，國家主席習(xí)近平出席第二階段會(huì)議并發(fā)表講話，宣布中國杭州將主力2016二十國集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人峰會(huì)，介紹2016年峰會(huì)總體思路和設(shè)想?；诋?dāng)前形勢和各方期待，中方把2016年峰會(huì)主題確定為“構(gòu)建創(chuàng)新、活力、聯(lián)動(dòng)、包容的世界經(jīng)濟(jì)”

2015年11月18日，2015年亞太經(jīng)合組織工商領(lǐng)導(dǎo)人峰會(huì)在菲律賓馬尼拉舉行。國家主席習(xí)近平應(yīng)邀出席并發(fā)表題為《發(fā)揮亞太引領(lǐng)作用應(yīng)對世界經(jīng)濟(jì)挑戰(zhàn)》的主旨演講，強(qiáng)調(diào)亞太各經(jīng)濟(jì)體要勇于擔(dān)當(dāng)、同舟共濟(jì)，堅(jiān)持推進(jìn)改革創(chuàng)新，堅(jiān)持構(gòu)建開放型經(jīng)濟(jì)，堅(jiān)持落實(shí)發(fā)展議程，堅(jiān)持推進(jìn)互聯(lián)互通，努力推動(dòng)全球經(jīng)濟(jì)增長。中國發(fā)展將更加注重效益質(zhì)量、注重創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、注重公平公正、注重綠色低碳、注重對外開放。

2015年11月30日，國際貨幣基金組織總裁拉國德在華盛頓舉行新聞發(fā)布會(huì)宣布，國際貨幣基金組織當(dāng)日在其華盛頓總部舉行執(zhí)董會(huì)會(huì)議，會(huì)議決定將中國的人民幣納入國際貨幣基金組織特別提款權(quán)貨幣籃子，人民幣成為繼美元、歐元、英鎊、日元之后的第五個(gè)成員，人民幣成為真正的“世界貨幣”。

2015年11月30日，國家主席習(xí)近平在巴黎出席氣候變化巴黎大會(huì)開幕式并發(fā)表題為《攜手構(gòu)建合作共贏、公平合理的氣候變化治理機(jī)制》的重要講話，強(qiáng)調(diào)各方要展現(xiàn)誠意，堅(jiān)定信心，齊心協(xié)力，推動(dòng)建立公平有效的全球應(yīng)能氣候變化機(jī)制，實(shí)現(xiàn)更高水平全球可持續(xù)發(fā)展，構(gòu)建合作共贏的國際關(guān)系。

2015年12月4日，中非合作論壇約翰內(nèi)斯堡峰會(huì)在南非開幕，本次峰會(huì)由中國和南非共同主辦。習(xí)近平強(qiáng)調(diào)，中方將秉持真實(shí)親誠對非政策理念和正解義利觀，同非洲朋友攜手邁向合作共贏，共同發(fā)展的新時(shí)代。習(xí)近平提議，將中非新型戰(zhàn)略關(guān)系提升為全面戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，并為此增強(qiáng)與夯實(shí)“五大支柱”。第一，堅(jiān)持政治上平等互信。第二堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)上合作共贏。第三，堅(jiān)持文明上交流互鑒。第四，堅(jiān)持安全上守望相助。第五，堅(jiān)持國際事務(wù)中團(tuán)結(jié)協(xié)作。

2015年12月8日“基礎(chǔ)四國”在氣候變化巴黎大會(huì)新聞中心召開新聞發(fā)布會(huì)并發(fā)表聯(lián)合聲明，強(qiáng)調(diào)中國、巴西、印度、南非致力于達(dá)成全面、均衡、有雄心和有法律約束力的巴黎協(xié)議，督促發(fā)達(dá)國家兌現(xiàn)2020年前每年提供1000億美元支持發(fā)展中國家應(yīng)對氣候變化的承諾，并在2020年后進(jìn)一步加大支持力度。

2015年12月13日，近200個(gè)締約方在巴黎達(dá)成了新的全球氣候協(xié)議——《巴黎協(xié)定》，這是世界上首份全面氣候變化協(xié)議，標(biāo)志著哥本哈根會(huì)議之后“減排裸奔時(shí)代”的終結(jié)，將為2020年后全球應(yīng)對氣候變化行動(dòng)作出安排。各國領(lǐng)導(dǎo)人紛紛表示，這是“拯救地球的最好機(jī)會(huì)”，人類迎來了“特殊時(shí)刻”。

2015年12月25日，亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行正式成立。在2015年末，菲律賓給了世界一個(gè)意外：它在最后截止時(shí)刻正式簽署了《亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行協(xié)定》，成為亞投行第57個(gè)也是最后一個(gè)創(chuàng)始成員國。

2015年12月31日，東盟輪值主席國馬來西亞外長阿尼法發(fā)布聲明說，東盟共同體當(dāng)天正式成立。在同年11月舉行的第二十七屆東盟峰會(huì)上，東盟領(lǐng)導(dǎo)人宣布將在2015年12月31日建成以政治安全共同體、經(jīng)濟(jì)共同體和社會(huì)文化共同體三大支柱為基礎(chǔ)的東盟共同體，同時(shí)通過了愿景文件《東盟2025；攜手前行》，為東盟未來10年的發(fā)展指明方向。

2016年1月6日，國際社會(huì)對朝鮮當(dāng)天再次進(jìn)行核試驗(yàn)表示堅(jiān)決反對，強(qiáng)烈敦促朝方信守?zé)o核化承諾，停止采取任何惡化局勢的行動(dòng)，并強(qiáng)調(diào)堅(jiān)定推進(jìn)半島無核化目標(biāo)，維護(hù)半島及東北亞和平穩(wěn)定。

2016年1月27日，國際貨幣基金組織（IMF）發(fā)表聲明，宣布該組織2010年份額和治理改革方案正式生效。中國正式成為IMF第三大股東。

2016年2月11日，美國科學(xué)家在華盛頓舉行的記者會(huì)上宣布，人類首次直接探測到了引力波，并首次觀測到了雙黑洞的碰撞與并合。這一重大發(fā)現(xiàn)的意義被認(rèn)為可與400多年前意大利天文學(xué)家伽利略首次用望遠(yuǎn)鏡觀測液空相提并論，是人類第一能夠“聽”到宇宙的“聲音”。

2016年2月22日，世界移動(dòng)通信大會(huì)在西班牙巴塞羅那開幕。2016年大會(huì)主題為“移動(dòng)即一切”，手機(jī)、第五代移動(dòng)通信技術(shù)（5G）、電信新創(chuàng)應(yīng)用服務(wù)是今年大會(huì)的三大焦點(diǎn)。

2016年2月26日到27日，東盟外長非正式會(huì)議在老撾首都萬象舉行，來自東盟十國的外交部長及東盟秘書長出席此次會(huì)議。東盟各國外長重申了關(guān)于維護(hù)和促進(jìn)南海地區(qū)和平、安全和穩(wěn)定，以及和平解決爭端的共同承諾，并強(qiáng)調(diào)了全面和有效履行《南海各方行為宣言》的重要意義，呼吁盡早達(dá)成《南海各方行為準(zhǔn)則》。

第五篇：銀監(jiān)局備考資料[范文]

[1] 國際資本流動(dòng)的影響

1．長期國際資本流動(dòng): a.從世界經(jīng)濟(jì)層面來看：

1)形成全球利潤最大化——資本在國際間進(jìn)行轉(zhuǎn)移的一個(gè)原因就是資本輸出的盈利大于資本留守在國內(nèi)投資的盈利，這意味著輸出國因資本輸出，在資本輸入國創(chuàng)造的產(chǎn)值，會(huì)大于資本輸出國因資本流動(dòng)減少的總產(chǎn)值。

2)加速世界經(jīng)濟(jì)的國際化。生產(chǎn)國際化、市場國際化和資本國際化，是世界經(jīng)濟(jì)國際化的主要標(biāo)志?；ハ嘁来妫ハ啻龠M(jìn)，推動(dòng)了整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。尤其是二戰(zhàn)以后，資本流動(dòng)國際化的外部環(huán)境與內(nèi)部條件不斷充實(shí)，如全球金融市場的建立與完善，高科技的發(fā)明與運(yùn)用，新金融主體的誕生與金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，以及知識(shí)的累積、思維的變化等等，這些都使資本流動(dòng)規(guī)模大增，流速加快，影響更廣，而其所創(chuàng)造的雄厚的物質(zhì)基礎(chǔ)，又反過來推動(dòng)生產(chǎn)國際化與市場國際化，使世界經(jīng)濟(jì)在更廣的空間、更高的水平上獲得發(fā)展。

3)加深了貨幣信用國際化。首先加深了金融業(yè)的國際化——資本在國際間的轉(zhuǎn)移，促使了金融業(yè)尤其是銀行業(yè)在世界范圍內(nèi)廣泛建立。不少國家的金融業(yè)已成為離岸金融業(yè)或境外金融業(yè)而完全國家化。其次，促使以貨幣形式出現(xiàn)的資本遍布全球，如國際資本流動(dòng)使以借貸形式和證券形式體現(xiàn)的國際資本大為發(fā)展，滲入到世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各個(gè)角落。再次，國際資本流動(dòng)主體的多元化，使多種貨幣共同構(gòu)成國際支付手段。目前，幾個(gè)長期資本比較充裕的國家，其貨幣都比較堅(jiān)挺，持有這些貨幣，意味著更廣泛地在世界范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)購買力在國際間的轉(zhuǎn)移或可更有選擇余地地?fù)碛星鍍攪H間的債權(quán)債務(wù)的手段?？梢姡@些都在不同程度上加深了貨幣信用的國際化。

b.從資本輸出國層面來看：積極影響主要是

1)可以提高資本的邊際效益。長期資本輸出國一般是資本較充?；蚰承┥a(chǎn)技術(shù)具有優(yōu)勢的國家。提高資本使用的邊際效益，增加投資的總收益，進(jìn)而為資本輸出國帶來更可觀的利潤。

2)可以帶動(dòng)商品出口。長期資本輸出會(huì)對輸出國的商品出口起推動(dòng)作用，從而增加出口貿(mào)易的利潤收入，刺激國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)增長。如某些國家采用出口信貸方式，使對外貸款（即資本輸出）與購買本國的成套設(shè)備或某些產(chǎn)品相聯(lián)系，從而帶動(dòng)出口。3)可以迅速進(jìn)入或擴(kuò)大海外商品銷售市場。4)可以為剩余資本尋求出路，生息獲利。

5)有利于提高國際地位。資本輸出一般來說意味著該國的物質(zhì)基礎(chǔ)較為雄厚，更有能力加強(qiáng)同其它國家的政治與經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，從而有利于提高自己的國際聲譽(yù)或地位。消極影響主要是

1)必須承擔(dān)資本輸出的經(jīng)濟(jì)和政治風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)和世界市場錯(cuò)綜復(fù)雜，如投資方向錯(cuò)誤，就會(huì)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。2)會(huì)對資本輸出國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成壓力。會(huì)使本國的投資下降，從而減少國內(nèi)的就業(yè)機(jī)會(huì)，降低國內(nèi)的財(cái)政收入，加劇國內(nèi)市場競爭，進(jìn)而影響國內(nèi)的政治穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)發(fā)展。c.從資本輸入國層面來看：積極影響主要是：

1)可以彌補(bǔ)輸入國資本不足的缺陷，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一個(gè)國家獲得的間接投資，通過市場機(jī)制或其他手段會(huì)流向資金缺乏的部門和地區(qū)；一個(gè)國家獲得的直接投資，則在一定程度上會(huì)彌補(bǔ)國內(nèi)某些產(chǎn)業(yè)的空心化現(xiàn)象。

2)可以引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)與設(shè)備，獲得先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)。長期資本流動(dòng)的很大一部分是直接投資，該投資的特點(diǎn)就是能給輸入國直接帶來技術(shù)、設(shè)備，甚至是銷售市場。因此，只要輸入得當(dāng)，政策科學(xué)，資本輸入無疑會(huì)提高本國的勞動(dòng)生產(chǎn)率，增加經(jīng)濟(jì)效益，加速經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程。

3)可以改善國際收支。一方面，輸入資本，建立外向型企業(yè)，實(shí)現(xiàn)進(jìn)口替代與出口導(dǎo)向，有利于擴(kuò)大出口增加外匯收入，從而改善國際收支；另一方面，資本以存款形式進(jìn)入，也可能形成一國國際收支的來源。

4)可以增加就業(yè)機(jī)會(huì)，增加國家財(cái)政收入。資本輸入的目的很大程度上是用來創(chuàng)建新企業(yè)或改造老企業(yè)，這對發(fā)達(dá)國家或發(fā)展中國家都是如此。這樣就有利于增加就業(yè)機(jī)會(huì)，增加國民生產(chǎn)總值，增加財(cái)政收入，提高國民生活水平。主要消極影響：

1)可能會(huì)引發(fā)債務(wù)危機(jī)。

2)可能使本國經(jīng)濟(jì)陷入被動(dòng)境地。輸入資本過多又管理不善并使本國經(jīng)濟(jì)不能獲得長勁發(fā)展的話，輸入國就會(huì)對外產(chǎn)生很強(qiáng)的依賴性。這樣，一旦外國資本停止輸出或抽走資本時(shí)，本國經(jīng)濟(jì)發(fā)展就會(huì)陷入被動(dòng)的境地，甚至使本國的政治主權(quán)受到侵犯。

3)加劇國內(nèi)市場競爭。大量外國企業(yè)如果把產(chǎn)品就地銷售，必然會(huì)使國內(nèi)市場競爭加劇，從而使國內(nèi)企業(yè)的發(fā)展受到影響。2．短期國際資本流動(dòng): a.從國際貿(mào)易層面來看：

在國際貿(mào)易中，買賣雙方（或銀行）提供的短期資金融通，如預(yù)付貸款、延期付款及票據(jù)貼現(xiàn)等都有利于國際貿(mào)易雙方獲得資金便利，從而有利于國際貿(mào)易的順利進(jìn)行。b.從各國國際收支層面來看：

1)當(dāng)一國出現(xiàn)暫時(shí)性的國際收支失衡時(shí)，短期資本流動(dòng)有利于調(diào)節(jié)失衡。2)當(dāng)一國出現(xiàn)持續(xù)性國際收支不平衡時(shí)，則投機(jī)性和保值性短期資本流動(dòng)會(huì)加劇該國的國際收支失衡狀態(tài)。

c.從國際金融市場層面來看：

短期資本流動(dòng)會(huì)加劇國際金融市場動(dòng)蕩，表現(xiàn)在它會(huì)造成匯率大起大落，投機(jī)更加盛行。

[2]金融危機(jī)下的國際資本流動(dòng)

a.資本流動(dòng)與中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展：有利有弊，利大于弊。

改革開放以來，大量國際資本流入中國，有利促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)我國在世界的崛起。但是我們要看到存在的問題：一是國際資本流動(dòng)的結(jié)構(gòu)不合理。新興市場和發(fā)展中國家將廉價(jià)商品出口到發(fā)達(dá)國家，獲得大量外匯，這些外匯的絕大部分，又以購買債券或存款方式流入發(fā)達(dá)國家，只能獲得3%~4%的收益率。發(fā)達(dá)國家通過集中本國的資本和流入的資本，將資本以長期直接投資方式投向新興市場和發(fā)展中國家，獲得10%~20%的收益率。二是國際金融機(jī)構(gòu)對國際資本流動(dòng)難以監(jiān)督，加之某些國際資本惡意炒作，往往引發(fā)金融危機(jī)，不利于全球金融市場穩(wěn)定。三是國際資本絕大部分使用美元，美元的貶值給資本所有者帶來嚴(yán)重?fù)p失。

b.金融危機(jī)導(dǎo)致國際資本流動(dòng)的增長出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)。

這次金融危機(jī)對我國出口產(chǎn)生巨大影響，但對金融業(yè)影響較小，這是黨中央、國務(wù)院近10多年來集中力量剝離銀行不良貸款和推進(jìn)金融體制改革的結(jié)果。面對這場危機(jī)，我們要加速增強(qiáng)中國資本形成能力。資本來自企業(yè)積累和財(cái)政分配，但更多的是通過發(fā)展資本市場，把城鄉(xiāng)居民、工商企業(yè)、各級政府暫時(shí)不用的資金轉(zhuǎn)化為社會(huì)資本。雖然國家多次提出要多渠道擴(kuò)大直接融資比例，充實(shí)企業(yè)資本金。但是改革不盡如人意，一是信貸資金增長過快，資本匹配不足，不利于實(shí)施適度寬松的貨幣政策。例如，近幾年全國工商企業(yè)凈資產(chǎn)每年增長15%左右，而城鎮(zhèn)固定資產(chǎn)投資增長30%左右，這兩項(xiàng)比例是不匹配的，企業(yè)實(shí)際資產(chǎn)負(fù)債率上升。二是國內(nèi)社會(huì)資金相對寬裕，但資本形成能力較弱，轉(zhuǎn)而以各種優(yōu)惠政策吸引外國資本，既增加了改善國際收支平衡的壓力，又降低了我國社會(huì)資金的使用效率、c.多渠道擴(kuò)大社會(huì)資本：一是鞏固和擴(kuò)大股票市場；二是統(tǒng)一管理和大力發(fā)展債券市場；三是發(fā)展基金市場。通過出口廉價(jià)商品，獲得大量貿(mào)易順差，投放大量人民幣購買大量外匯，形成超量外匯儲(chǔ)備，再將外匯重點(diǎn)投資美國國債，雖然是我國參加經(jīng)濟(jì)全球化必然經(jīng)歷的階段，但是，這使我國付出大量社會(huì)成本，增加通貨膨脹壓力，也積聚了外國資產(chǎn)縮水的風(fēng)險(xiǎn)。因此，擴(kuò)大對外投資已成為改善國際收支、維護(hù)我國戰(zhàn)略利益的必要措施。

d.加快創(chuàng)造條件推進(jìn)資本項(xiàng)目下可兌換，逐步擴(kuò)大對外投資：首先，擴(kuò)大直接投資，逐步擴(kuò)大外資對中國工商業(yè)和金融企業(yè)的投資范圍、投資比例。與此同時(shí)，支持有條件的企業(yè)和投資機(jī)構(gòu)到境外投資；其次，擴(kuò)大證券投資，增加合格投資機(jī)構(gòu)和投資總額，進(jìn)而過渡到允許個(gè)人和企業(yè)用自有外匯和人民幣購匯到境外投資股票、債券等金融產(chǎn)品；第三，改善外匯儲(chǔ)備投資結(jié)構(gòu)。

e.推進(jìn)人民幣國際化，開放人民幣國際資本。這次發(fā)生全球金融危機(jī)，導(dǎo)致全球經(jīng)濟(jì)衰退，其原因是多方面的，其中一個(gè)重要原因是國際貨幣體系不合理。美元長期壟斷國際儲(chǔ)備貨幣地位，美國聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行在維護(hù)本國利益實(shí)施貨幣政策時(shí)，往往嚴(yán)重?fù)p害他國利益。解決這個(gè)問題的可行辦法，就是國際社會(huì)加強(qiáng)對美國財(cái)政、貿(mào)易赤字的監(jiān)督，促其維護(hù)美元匯率穩(wěn)定，同時(shí)，促進(jìn)國際貨幣多元化。

[3]如何看待外資入股國有銀行

作為中國央行的人民銀行曾在1999年規(guī)定，外資不得向中資金融機(jī)構(gòu)投資。盡管外資少量入股中資銀行的個(gè)案在當(dāng)時(shí)實(shí)際上已存在，但占中國60% 市場的工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和建設(shè)銀行這四大國有商業(yè)銀行在當(dāng)時(shí)仍是外資的禁區(qū)。

從四大國有銀行相繼實(shí)施股份制改造，引入境外戰(zhàn)略投資者開始，針對中國銀行業(yè)的 “賤賣”、“外資入股”、“金融安全”等問題引發(fā)社會(huì)關(guān)注及討論。

2006年，境外投資者在工、建、中、交等銀行身上就狂賺7500億元，加上從其他中國股份制商業(yè)銀行享受到的利潤，外資投資者成了國有銀行上市的最大贏家。

大量的研究證明，對外開放與金融安全之間是良性互動(dòng)的。只有通過對外開放，才能增強(qiáng)本國銀行的國際生存和發(fā)展能力、國際抗風(fēng)險(xiǎn)能力和國際競爭力，才能在不可避免的全球化大趨勢下保持本國銀行體系的穩(wěn)健性和安全性，進(jìn)一步縮小本國銀行與國際領(lǐng)先銀行的差距。等價(jià)交換、公平交易有一個(gè)基本的基礎(chǔ)，是時(shí)點(diǎn)投資，在這個(gè)時(shí)點(diǎn)上搭起的這個(gè)交易是等價(jià)公平。不能用不同的時(shí)點(diǎn)講同一件商品，因?yàn)樵诓煌瑫r(shí)點(diǎn)，它的價(jià)格是不一樣的。如果把時(shí)點(diǎn)抽掉，沒有時(shí)、沒有點(diǎn)，誰都談不上賤賣還是貴賣。由于國有商業(yè)銀行在改制過程中的股份時(shí)點(diǎn)是不一樣的，所以價(jià)格是不一樣的。大家都講要盤活國有資產(chǎn)，應(yīng)該按照市場原則來運(yùn)作，在這個(gè)過程中，要防止國有資產(chǎn)流失，應(yīng)該按照等價(jià)交換。如果每件事都在追究后來的時(shí)點(diǎn)的價(jià)格比前一個(gè)時(shí)點(diǎn)價(jià)格高，那么那個(gè)價(jià)就認(rèn)為是賤賣，可以這樣說，由于后來的時(shí)點(diǎn)是無限的，可以在后來選出任何一個(gè)高點(diǎn)，國有資產(chǎn)價(jià)格都是下降的，就無人敢介入，最后國有資產(chǎn)在這運(yùn)作過程就僵化或者固化了。一個(gè)國家的金融安全需要有三個(gè)層面的保障：第一是國家的金融政策；第二是要有功能比較完善、運(yùn)作規(guī)范、健康穩(wěn)定的金融體系；第三是國家對有影響力、單個(gè)的金融機(jī)構(gòu)保持控制。從這三方面來說，引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者，總體上是好的，目前基本上沒有對中國的金融安全構(gòu)成威脅。通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，我國銀行企業(yè)吸收借鑒了外國先進(jìn)的技術(shù)、管理方法和經(jīng)驗(yàn)，有效地改變計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的官僚主義的“文化”，優(yōu)化銀行治理結(jié)構(gòu)。通過治理結(jié)構(gòu)的改善，就可以化解銀行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行業(yè)的競爭力。優(yōu)化銀行的公司治理結(jié)構(gòu)是我國銀行業(yè)改革開放取得的最成功、最重要的方面。

金融改革三大原則：歷史眼光、全面透析和著眼于發(fā)展。

2006年中國銀監(jiān)會(huì)正式下發(fā)《國有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》，其中首次明確外資入股國有銀行標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)定，外資商業(yè)銀行投資國有銀行“不宜超過兩家”，同時(shí)對財(cái)務(wù)重組后的國有銀行明確了資本充足率、不良率等一系列指標(biāo)，對國有商業(yè)銀行的股改進(jìn)行考核、監(jiān)管。

[4]歐債危機(jī)專題

a.背景介紹

開端：2009年12月全球三大評級公司（惠譽(yù)、標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪）下調(diào)希臘主權(quán)評級，A-下調(diào)至BBB+，希臘的債務(wù)危機(jī)隨即愈演愈烈。

解釋：希臘債務(wù)危機(jī)，歐元區(qū)作為一個(gè)經(jīng)濟(jì)整體，希臘是其中之一，但由于希臘本身的經(jīng)濟(jì)水平并不強(qiáng)勢，不能創(chuàng)造足夠的價(jià)值，為了維持歐元區(qū)普遍的薪資和福利水平，采取了國家借貸的做法，如果歐元區(qū)經(jīng)濟(jì)總量持續(xù)增加，希臘可以用新借貸償還舊借貸，以此維持，但是由于國際經(jīng)濟(jì)形勢不好，歐元區(qū)經(jīng)濟(jì)增量沒有達(dá)到預(yù)期，希臘的經(jīng)濟(jì)更是一塌糊涂，因此希臘的債務(wù)評級不斷下降，無法借到新的貸款，而原有的貸款從5月19日即將陸續(xù)到期，所以無法償還債務(wù)的希臘陷入危機(jī)，如果沒有外來的幫助，希臘這個(gè)國家將像雷曼兄弟銀行一樣破產(chǎn)，曾經(jīng)借給希臘錢的銀行和組織的資產(chǎn)就泡湯了，也會(huì)倒閉，這就是個(gè)連鎖反應(yīng)了，會(huì)蔓延整個(gè)歐元區(qū)，這就是歐債危機(jī)了； b.對中國經(jīng)濟(jì)的影響： 1)導(dǎo)致人民幣“被升值”。

2)影響中國對歐洲國家出口。盡管中國對希臘西班牙等的出口不大，但由于人民幣升值幅度較大，出口商品競爭力下降，而且出口企業(yè)用歐元和英鎊收匯則面臨較大的匯率風(fēng)險(xiǎn)。3)隨著人民幣對非美元貨幣升值，投機(jī)資本流入可能增加。

4)外匯儲(chǔ)備縮水，防范縮水問題，必須采取動(dòng)態(tài)的資產(chǎn)管理模式，外匯資產(chǎn)管理時(shí)不僅需要關(guān)注投資的收益，也要關(guān)注匯率變動(dòng)帶來的資產(chǎn)價(jià)值變化，以保證外匯資產(chǎn)的保值增值。5)歐債危機(jī)影響全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇進(jìn)程，對中國的外需和宏觀經(jīng)濟(jì)政策推出影響較大。c.歐債危機(jī)問題依舊，前景堪憂

目前歐元區(qū)內(nèi)部結(jié)構(gòu)習(xí)慣問題仍未解決，一方面是成員國之間經(jīng)濟(jì)實(shí)力差距較大，二是歐元區(qū)財(cái)政與貨幣政策結(jié)構(gòu)不平衡。歐債危機(jī)的爆發(fā)凸顯歐元區(qū)內(nèi)部“擁有統(tǒng)一貨幣政策而缺失統(tǒng)一財(cái)政政策”的弊端，而事實(shí)證明僅僅依靠《穩(wěn)定與增長公約》上的條款顯然不足以約束各成員國財(cái)政行為。

歐洲債務(wù)危機(jī)的有效解決還有賴于歐元區(qū)財(cái)政和貨幣協(xié)調(diào)機(jī)制的改革。歐元區(qū)“財(cái)政聯(lián)盟”的議題也成為市場議論的熱點(diǎn)，但目前投資者對歐元區(qū)決策機(jī)制及其對各國財(cái)政政策協(xié)調(diào)能力和干預(yù)能力的質(zhì)疑仍未消除。2011年1月14日惠譽(yù)下調(diào)希臘評級至垃圾級，雖然之前標(biāo)普和穆迪都已將希臘下調(diào)至垃圾級，因此惠譽(yù)的下調(diào)造成的負(fù)面影響相對有限，但仍然在一定程度上說明了市場對其高額財(cái)政赤字的憂慮。此外，歐元區(qū)高福利社會(huì)制度下財(cái)政支出方式的不合理性以及勞動(dòng)力市場的體制僵化，從而加劇市場對歐元區(qū)未來發(fā)展前景的擔(dān)憂。在銀行業(yè)方面，隨著歐債危機(jī)在2010年蔓延升級，歐元區(qū)銀行融資成本也不斷上升，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較大提升。2010年，歐洲央行延續(xù)全球金融危機(jī)爆發(fā)以來為刺激經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇而采取的超常規(guī)流動(dòng)性措施，以低利率向歐元區(qū)銀行業(yè)提供貸款。據(jù)英國《每日電訊報(bào)》統(tǒng)計(jì)，歐洲銀行業(yè)2011年上半年所需融資規(guī)模在4000億歐元左右，加上歐洲各國政府同期超過5000億歐元的融資規(guī)模以及數(shù)千億歐元的抵押支持債券到期，歐元區(qū)流動(dòng)性狀況堪憂。

[5]金融監(jiān)管問題

a.金融監(jiān)管四大支柱：

2010年6月25日的G20多倫多峰會(huì)首次明確了國際金融監(jiān)管的四大支柱，一是強(qiáng)大的監(jiān)管制度，確保銀行體系依靠自身力量能夠應(yīng)對大規(guī)模沖擊，采用強(qiáng)有力的監(jiān)管措施強(qiáng)化對沖基金、外部評級機(jī)構(gòu)和場外衍生品監(jiān)管；二是有效的監(jiān)督，強(qiáng)化監(jiān)管當(dāng)局的目標(biāo)、能力和資源，以及盡早識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)并采取干預(yù)措施的監(jiān)管權(quán)力；三是風(fēng)險(xiǎn)處置和解決系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)問題的政策框架，包括有效的風(fēng)險(xiǎn)處置、強(qiáng)化的審慎監(jiān)管工具和監(jiān)管權(quán)力等；四是透明的國際評估和同行審議，各成員國必須接受國際貨幣基金組織和世界銀行的金融部門評估規(guī)劃（FSAP）和金融穩(wěn)定理事會(huì)的同行審議（peer review），推進(jìn)金融監(jiān)管國際新標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施。b.改革內(nèi)容：

1)微觀金融機(jī)構(gòu)層面的監(jiān)管改革，提升單家金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健性，強(qiáng)化金融體系穩(wěn)定的微觀基礎(chǔ)。

2)中觀金融市場層面的監(jiān)管改革，強(qiáng)化金融市場基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，修正金融市場失靈。

3)宏觀金融系統(tǒng)層面的監(jiān)管改革，將系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)納入金融監(jiān)管框架，建立宏觀審慎監(jiān)管制度。c.進(jìn)展： 1)發(fā)布“第三版巴塞爾協(xié)議”——體現(xiàn)微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管有機(jī)結(jié)合的監(jiān)管新思維，強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，確定新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施過渡期，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐。

2)金融穩(wěn)定理事會(huì)提出了解決SIFIs（systemically Important financial institutions系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)）問題的政策框架。

3)其它主要領(lǐng)域的進(jìn)展包括改革場外衍生品市場，擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍，改革國際會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施。d.下一階段的任務(wù)：

1)完善降低SIFI道德風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管框架； 2)監(jiān)控影子銀行體系的發(fā)展； 3)修訂《有效銀行監(jiān)管核心原則》；

4)強(qiáng)化交易業(yè)務(wù)監(jiān)管及信用集中度監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；

5)監(jiān)控金融監(jiān)管改革項(xiàng)目以及新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施進(jìn)展； e.改革的評價(jià)：

1)拓展了金融監(jiān)管的視野，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施有助于增強(qiáng)全球金融體系的穩(wěn)定性；

2)未能充分解決西方商業(yè)銀行經(jīng)營模式的根本缺陷，難以阻止金融危機(jī)的再次爆發(fā)：沒有觸及危機(jī)的根源——日益復(fù)雜的組織體系和業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)；量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)偏離了預(yù)期目標(biāo)；重在組織架構(gòu)層面調(diào)整，強(qiáng)調(diào)技術(shù)層面而非通過強(qiáng)化監(jiān)管能力建設(shè)來解決危機(jī)。f.結(jié)合危機(jī)，談監(jiān)管必要性。

金融危機(jī)通常有三種形式，即銀行危機(jī)、資本市場危機(jī)和貨幣危機(jī)，其中，銀行危機(jī)是金融危機(jī)的典型形式。由于此次全球經(jīng)濟(jì)衰退是由金融危機(jī)所引發(fā)的，使長期以來人們所慣用的針對實(shí)體經(jīng)濟(jì)衰退的反危機(jī)宏觀經(jīng)濟(jì)政策出現(xiàn)了失靈。因此，當(dāng)今的世界經(jīng)濟(jì)尚未脫離危機(jī)，仍處在“后金融危機(jī)”時(shí)期。金融危機(jī)會(huì)導(dǎo)致社會(huì)經(jīng)濟(jì)的混亂甚至災(zāi)難，因此預(yù)防并克服金融危機(jī)就成為重要的經(jīng)濟(jì)社會(huì)問題，金融監(jiān)管就顯得十分必要。從這個(gè)角度觀察，金融危機(jī)的產(chǎn)生推動(dòng)了金融監(jiān)管的產(chǎn)生，而金融危機(jī)的演變又推動(dòng)著金融監(jiān)管的深化和細(xì)化。金融監(jiān)管是操作，不僅需要具體的規(guī)范和實(shí)施細(xì)則，而且需要功能強(qiáng)大和執(zhí)行有力的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。唯此，才能將進(jìn)入監(jiān)管改革落到實(shí)處。他介紹說，自金融危機(jī)爆發(fā)后，金融監(jiān)管改革就在國際和國家兩個(gè)層次上同時(shí)展開。在國際層次，改革主要集中于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一和國際監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的建設(shè)上；在國家層次，改革主要集中于對引發(fā)金融危機(jī)的各種“系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)”的梳理和清除上。

[6]銀監(jiān)會(huì)專題

a.銀監(jiān)會(huì)概述

The main functions of the CBRC

Formulate supervisory rules and regulations governing the banking institutions;

Authorize the establishment, changes, termination and business scope of the banking institutions;Conduct on-site examination and off-site surveillance of the banking institutions, and take enforcement actions against rule-breaking behaviors;

Conduct fit-and-proper tests on the senior managerial personnel of the banking institutions;

Compile and publish statistics and reports of the overall banking industry in accordance with relevant regulations:

Provide proposals on the resolution of problem deposit-taking institutions in consultation with relevant regulatory authorities;

Responsible for the administration of the supervisory boards of the major State-owned banking institutions;and Other functions delegated by the State Council;

The supervisory focuses of the CBRC

Conduct consolidated supervision to assess, monitor and mitigate the overall risks of each banking institution as a legal entity;

Stay focused on risk-based supervision and improvement of supervisory process and methods;

Urge banks to put in place and maintain a system of internal controls:

enhance supervisory transparency in line with international standards and practices。

The regulatory objectives of the CBRC

a.Protect the interests of depositors and consumers through prudential and effective supervision;

b.Maintain market confidence through prudential and effective supervision;

c.Enhance public knowledge of modern finance though customer education and information disclosure;

d.Combat financial crimes.The supervisory and regulatory criteria of the CBRC

a.Promote the financial stability and facilitate financial innovation at the same time;b.Enhance the international competitiveness of the Chinese banking sector;

c.Set appropriate supervisory and regulatory boundaries and refrain from unnecessary controls;d.Encourage fair and orderly competition;

e.Clearly define the accountability of both the supervisor and the supervised institutions;and f.Employ supervisory resources in an efficient and cost-effective manner.銀監(jiān)會(huì)主要職責(zé)

依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則；

依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍；對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級管理人員實(shí)行任職資格管理；

依照法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則；對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況；對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場檢查，制定現(xiàn)場檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為；

對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理；

會(huì)同有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件；

負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布；對銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；

開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國際交流、合作活動(dòng)；

對已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組；對有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷；

對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶予以查詢；對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的申請司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；

對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)予以取締；

負(fù)責(zé)國有重點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)的日常管理工作；

承辦國務(wù)院交辦的其他事項(xiàng)。

銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管工作所遵循的主要工作經(jīng)驗(yàn)：

必須堅(jiān)持法人監(jiān)管,重視對每個(gè)金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解;

必須堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)為主的監(jiān)管內(nèi)容,努力提高金融監(jiān)管的水平,改進(jìn)監(jiān)管的方法和手段;必須注意促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制形成和內(nèi)控效果的不斷提高: 必須按照國際準(zhǔn)則和要求,逐步提高監(jiān)管的透明度。

銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管工作目的：

通過審慎有效的監(jiān)管,保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益;通過審慎有效的監(jiān)管,增進(jìn)市場信心;通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露,增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解;努力減少金融犯罪。銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管工作標(biāo)準(zhǔn)：

良好監(jiān)管要促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;要努力提升我國金融業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力;對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)、合理,有所為,有所不為,減少一切不必要的限制;鼓勵(lì)公平競爭、反對無序競爭;對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制;要高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

b.為什么報(bào)考適合銀監(jiān)局？作為銀行監(jiān)管組織人員，應(yīng)具備哪些素質(zhì)？你具備哪些素質(zhì)？從以下三個(gè)方面來說： 1)興趣與志向。

銀行監(jiān)管、金融行業(yè)發(fā)展改革、國際化探索、風(fēng)險(xiǎn)控制。2)專業(yè)匹配——金融知識(shí)+英語水平。

國際監(jiān)管合作中的參與引導(dǎo)能力繼續(xù)增強(qiáng)，深度參與國際金融監(jiān)管改革政策制定。3)性格優(yōu)勢——溝通能力，團(tuán)隊(duì)合作，公平公正，嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真。c.銀行監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)？

1)外資銀行監(jiān)管的挑戰(zhàn)及應(yīng)對: 2009年銀監(jiān)會(huì)成功處置了以美國聯(lián)合銀行被接管為代表的風(fēng)險(xiǎn)跨境傳染事件，確保了在華外資銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)了金融安全與穩(wěn)定。銀監(jiān)會(huì)以此為契機(jī)，建立了一套以抵御跨境風(fēng)險(xiǎn)傳染為重點(diǎn)，以提高外資銀行自身風(fēng)險(xiǎn)抵御能力為根本，以跨境監(jiān)管合作為手段，以梳理完善外資銀行監(jiān)管“工具箱”為關(guān)鍵切入點(diǎn)的跨境風(fēng)險(xiǎn)傳染應(yīng)對機(jī)制。今年世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的基礎(chǔ)還不穩(wěn)固，外資銀行風(fēng)險(xiǎn)跨境傳染的形勢依然嚴(yán)峻。部分在華外資銀行的公司治理還不完善，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，外資銀行的運(yùn)行和監(jiān)管面臨著更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

銀監(jiān)會(huì)要總結(jié)處置外資銀行跨境風(fēng)險(xiǎn)傳染的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善監(jiān)管政策措施，進(jìn)一步提高監(jiān)管能力，加強(qiáng)監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)，努力提升現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管的能力、危機(jī)處理能力和監(jiān)管合作能力。

外資銀行監(jiān)管要把握風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的預(yù)防、識(shí)別、控制和處置四個(gè)環(huán)節(jié)，完善現(xiàn)有監(jiān)管體制，改進(jìn)外資銀行監(jiān)管的聯(lián)動(dòng)與合作，加強(qiáng)監(jiān)管矩陣聯(lián)動(dòng)與信息共享；并進(jìn)一步豐富和完善監(jiān)管工具與手段，發(fā)揮準(zhǔn)入、現(xiàn)場與非現(xiàn)場等監(jiān)管工具的效能，整合監(jiān)管工具；此外，還要加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)與監(jiān)管能力建設(shè)，加大人才儲(chǔ)備力度，建立科學(xué)合理的考核激勵(lì)機(jī)制，提高監(jiān)管人員專業(yè)素養(yǎng)與能力。

2007年，隨著匯豐、花旗、渣打、東亞（中國）有限公司完成工商登記，中外資銀行混合競爭時(shí)代到來，新形勢對銀行業(yè)監(jiān)管提出了更高要求。新的監(jiān)管框架應(yīng)包括對合格戰(zhàn)略投資者的遴選標(biāo)準(zhǔn)、外資入股中資銀行的具體數(shù)量、分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)以及業(yè)務(wù)經(jīng)營的具體審批制度等方面，以強(qiáng)化對外資銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。2)中國國內(nèi)商業(yè)銀行的資本監(jiān)管面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn) 長期以來，銀行監(jiān)管當(dāng)局主要關(guān)注單個(gè)銀行的穩(wěn)健性，防止和避免單家銀行因經(jīng)營不慎和過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而倒閉，通過增強(qiáng)單個(gè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力實(shí)現(xiàn)銀行體系穩(wěn)定。這場危機(jī)表明，單個(gè)銀行穩(wěn)定只是銀行體系穩(wěn)定的必要條件，而不是充分條件。銀行監(jiān)管不能只見樹木，不見森林，必須具備宏觀視野，應(yīng)同時(shí)關(guān)注個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。宏觀審慎監(jiān)管認(rèn)為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由單個(gè)金融機(jī)構(gòu)的行為累積引起的，是金融體系內(nèi)生的，是金融機(jī)構(gòu)“集體行動(dòng)”的結(jié)果。本輪銀行監(jiān)管制度改革對個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)都給予足夠的重視。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

第一，擴(kuò)大資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的范圍，提高系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較大業(yè)務(wù)的資本要求，一方面增強(qiáng)單個(gè)銀行吸收損失的能力，另一方面遏制銀行盲目參與高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的動(dòng)機(jī)，降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。第二，強(qiáng)化系統(tǒng)重要性大型金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，降低“太大不宜倒”帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)。由于大型金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模巨大、關(guān)聯(lián)性高、業(yè)務(wù)復(fù)雜以及可替代性差，大型金融機(jī)構(gòu)的倒閉和失敗直接引發(fā)嚴(yán)重的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。金融穩(wěn)定理事會(huì)正在研究降低系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)道德風(fēng)險(xiǎn)的一攬子監(jiān)管安排，包括施加嚴(yán)格的資本、流動(dòng)性要求，限制其規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和復(fù)雜性等事前措施，以及完善危機(jī)處置框架、降低風(fēng)險(xiǎn)傳染性等事后安排。第三、建立反周期資本監(jiān)管框架，緩解銀行體系的親周期效應(yīng)。反周期資本監(jiān)管的框架設(shè)計(jì)基于這樣一個(gè)經(jīng)驗(yàn)事實(shí)：信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于信貸快速擴(kuò)張時(shí)期，但顯現(xiàn)于經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期；但按照現(xiàn)行的資本監(jiān)管方法，經(jīng)濟(jì)上行期資本要求下降，經(jīng)濟(jì)衰退期資本要求卻上升，擴(kuò)大了經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)幅度。

宏觀審慎監(jiān)管擴(kuò)寬銀行監(jiān)管的視野，同時(shí)對監(jiān)管當(dāng)局提出了新挑戰(zhàn)。近年來，我國銀行監(jiān)管當(dāng)局在探索微觀監(jiān)管和宏觀審慎相結(jié)合的制度安排和技術(shù)手段方面進(jìn)行了一些嘗試。一是審慎推進(jìn)銀行業(yè)金融創(chuàng)新，防止盲目參與高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。二是有序推進(jìn)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營，對大型銀行進(jìn)入保險(xiǎn)、信托等非銀行金融領(lǐng)域提出非常嚴(yán)格的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，并建立有效的防火墻安排，防止不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)傳染。三是嘗試性地采用動(dòng)態(tài)資本、動(dòng)態(tài)撥備實(shí)施反周期監(jiān)管。根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和信貸運(yùn)行的變化趨勢，2009年將撥備覆蓋率從100％分階段提高到150％，在8％最低資本要求基礎(chǔ)上，對中小銀行和大型銀行分別提出了10％和11％的資本充足率控制目標(biāo)。四是嚴(yán)格控制信貸資金進(jìn)入高波動(dòng)性的資本市場和房地產(chǎn)市場，抑制過度投機(jī)，防止跨市場風(fēng)險(xiǎn)傳染。今后一段時(shí)期，監(jiān)管部門將堅(jiān)持事前預(yù)防性監(jiān)管和事后補(bǔ)償性監(jiān)管相結(jié)合，完善微觀監(jiān)管工具，并關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，建立更加規(guī)范、更加科學(xué)的宏觀審慎監(jiān)管安排，實(shí)現(xiàn)宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管的有效對接和有機(jī)配合。資本監(jiān)管和流動(dòng)性監(jiān)管同等重要

流動(dòng)性和資本是銀行應(yīng)對外部沖擊的兩道防線，兩者相互補(bǔ)充，共同維護(hù)銀行持續(xù)經(jīng)營。在巴塞爾委員會(huì)框架下，資本監(jiān)管長期扮演重要角色；而流動(dòng)性監(jiān)管卻沒有受到足夠的重視，至今尚未建立流動(dòng)性監(jiān)管國際標(biāo)準(zhǔn)。本次金融危機(jī)表明，隨著金融市場相互融合，資產(chǎn)的可交易性上升，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)向清償力風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化的速度明顯加快；流動(dòng)性與資本都是維護(hù)銀行持續(xù)經(jīng)營的必要條件，必須同時(shí)強(qiáng)化監(jiān)管。

從資本監(jiān)管的角度來看，本次危機(jī)表明現(xiàn)行資本監(jiān)管制度存在一些重要缺陷：（1）資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的范圍狹窄，未能有效捕捉銀行面臨的一些新型風(fēng)險(xiǎn)和交叉風(fēng)險(xiǎn)；（2）資本工具的創(chuàng)新降低了資本工具吸收損失的能力。（3）大規(guī)模的監(jiān)管套利弱化了資本充足率對銀行資產(chǎn)擴(kuò)張的約束效應(yīng)，導(dǎo)致銀行體系杠桿率不斷積累。（4）大型銀行的資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)未能充分反映潛在的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；資本充足率的周期性變化擴(kuò)大了經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的幅度。（5）現(xiàn)行監(jiān)管資本要求過低，導(dǎo)致資本無法覆蓋危機(jī)造成的實(shí)際損失。為此，巴塞爾委員會(huì)決定全面改革現(xiàn)行資本監(jiān)管制度：一是增強(qiáng)新資本協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力，大幅度提高交易業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化以及交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求。二是改進(jìn)資本定義，提升資本工具吸收風(fēng)險(xiǎn)的能力，包括簡化資本結(jié)構(gòu)、嚴(yán)格資本扣除項(xiàng)目，確立普通股的主導(dǎo)地位等。三是引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，控制銀行資產(chǎn)規(guī)模的過度擴(kuò)張，彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)資本比例的不足。四是探索建立反周期資本監(jiān)管要求和對大型復(fù)雜銀行的附加資本要求，促進(jìn)宏觀審慎監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。五是提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)銀行體系應(yīng)對外部沖擊的能力。國內(nèi)資本監(jiān)管仍面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。一是為支持經(jīng)濟(jì)增長銀行需保持較高的信貸增速，將消耗大量的資本。二是受制于國內(nèi)資本市場容量有限以及法律法規(guī)的不配套，商業(yè)銀行籌集資本渠道單一，持續(xù)地滿足更加嚴(yán)格的資本監(jiān)管國際標(biāo)準(zhǔn)決非易事。因此，監(jiān)管部門和商業(yè)銀行必須統(tǒng)籌考慮規(guī)模和結(jié)構(gòu)、速度和質(zhì)量、內(nèi)部資本積累和外部資本籌集的關(guān)系，確保資本能夠充分覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，并為持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。從流動(dòng)性的角度來看，危機(jī)暴露出歐美大型銀行過度依賴批發(fā)型融資來源的內(nèi)在脆弱性。危機(jī)之前全球金融市場較低的利率水平以及金融交易技術(shù)的創(chuàng)新，增強(qiáng)了資本市場活力，銀行融資流動(dòng)性和資產(chǎn)流動(dòng)性同時(shí)擴(kuò)大，對金融市場流動(dòng)性的依賴性增強(qiáng)。當(dāng)市場流動(dòng)性出現(xiàn)脆弱信號(hào)時(shí)，一些金融機(jī)構(gòu)不能繼續(xù)從市場上獲取流動(dòng)性，被迫變賣資產(chǎn)，壓低了資產(chǎn)價(jià)格，導(dǎo)致資產(chǎn)減計(jì)，并誘使更多金融機(jī)構(gòu)參與資產(chǎn)傾銷，使得市場流動(dòng)性急劇萎縮，最終釀成流動(dòng)性和清償力雙重危機(jī)?！读鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測的國際框架》首次在全球范圍內(nèi)提出了兩個(gè)流動(dòng)性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)：一是流動(dòng)性覆蓋率，衡量短期壓力情景下的單個(gè)銀行應(yīng)對流動(dòng)性中斷的能力；二是凈穩(wěn)定融資比率，度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展，推動(dòng)銀行使用穩(wěn)定資金來源為其業(yè)務(wù)融資。3)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對銀行監(jiān)管的挑戰(zhàn)和思考。銀行監(jiān)管主要是保護(hù)存款人的利益，存款人作為銀行的債權(quán)人，自然傾向于用審慎原則看待銀行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績，充分估計(jì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平：在歷史成本會(huì)計(jì)時(shí)期，由于監(jiān)管和會(huì)計(jì)都堅(jiān)持審慎原則，兩者在一定程度上互相依靠，監(jiān)管將會(huì)計(jì)作為監(jiān)管的基礎(chǔ)，會(huì)計(jì)信息同時(shí)也是監(jiān)管信息。但隨著資本市場的發(fā)展，企業(yè)的投資者不再穩(wěn)定，投資者的流動(dòng)迅速加快，謹(jǐn)慎的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)低估了企業(yè)的經(jīng)營成果，導(dǎo)致股價(jià)的低估，對準(zhǔn)備出售股份的投資者不利，也不利于市場對企業(yè)的價(jià)值評估。會(huì)計(jì)逐漸走向中性原則，符合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展對會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求的需要，但作為監(jiān)管者，堅(jiān)持審慎原則以最有效地保護(hù)存款人的利益，也是職責(zé)所需。這樣以來，會(huì)計(jì)和監(jiān)管就產(chǎn)生了原則性分歧。會(huì)計(jì)由于走向中性原則而與監(jiān)管的審慎原則產(chǎn)生分歧，但實(shí)際上還原了會(huì)計(jì)反映經(jīng)濟(jì)信息的本質(zhì)，也體現(xiàn)了市場經(jīng)濟(jì)的公平原則。監(jiān)管部門需要思考的，就是如何在新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下保持和加強(qiáng)銀行監(jiān)管的有效性。例如，構(gòu)建有效的監(jiān)管法律體系和監(jiān)管執(zhí)行機(jī)制。監(jiān)管部門必須能保證商業(yè)銀行在執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中恰當(dāng)運(yùn)用職業(yè)判斷，防止商業(yè)銀行運(yùn)用新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行利潤操縱和掩蓋風(fēng)險(xiǎn)；要努力構(gòu)建合理的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系，既要依賴于會(huì)計(jì)系統(tǒng)提供的基礎(chǔ)信息，又要保持監(jiān)管的審慎性；

d.商業(yè)銀行和銀監(jiān)局同時(shí)錄取，如何選擇？ e.銀行是否應(yīng)該把盈利放在首位？

中國的銀行不僅應(yīng)成為盈利的銀行，還要成為有社會(huì)責(zé)任感的銀行。此次危機(jī)爆發(fā)后，歐美金融機(jī)構(gòu)頗受詬病，責(zé)難最多的就是社會(huì)責(zé)任感的缺失。幾十年來，中國銀行業(yè)在支持國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)金融穩(wěn)定、完善金融服務(wù)等方面，做了大量卓有成效的工作，做銀行是備受社會(huì)尊重的。同時(shí)，我們也看到，我國銀行業(yè)的社會(huì)責(zé)任還有很多改進(jìn)的空間。比如，如何支持和服務(wù)好中小企業(yè)和“三農(nóng)”。銀監(jiān)會(huì)最近幾年對小企業(yè)貸款和“三農(nóng)”貸款提出了“兩個(gè)不低于”的目標(biāo)，銀行也做了不少工作，但仍存在一定差距。最近幾年人大政協(xié)的提案議案大部分集中在這個(gè)問題上。事實(shí)上，大銀行做大企業(yè)、大項(xiàng)目，小銀行紛紛進(jìn)城、不愿下鄉(xiāng)，農(nóng)信社提高統(tǒng)一法人層次，各類銀行都擠著上市，在目前的情況下是一個(gè)理性選擇，但同質(zhì)化的競爭策略是否可持續(xù)還是值得懷疑的。可喜的是，現(xiàn)在許多銀行認(rèn)識(shí)到了大資金、長期限、薄利差的盈利模式是不可持續(xù)的，紛紛推出了針對小企業(yè)和“三農(nóng)”的各種信貸產(chǎn)品，這不僅是差異化戰(zhàn)略定位的一種理性選擇，也是銀行社會(huì)責(zé)任的體現(xiàn)。又比如，如何保護(hù)好金融消費(fèi)者權(quán)益。這次國際金融危機(jī)，一個(gè)很重要的教訓(xùn)是金融機(jī)構(gòu)對金融消費(fèi)者責(zé)任的缺失。我們的一些銀行存在一些問題，譬如說銀行的收費(fèi)問題，算的是具體項(xiàng)目投入產(chǎn)出的小賬，但并沒有算好客戶關(guān)系管理、客戶忠誠度、銀行聲譽(yù)和社會(huì)責(zé)任這筆大帳。并且信息披露和客戶溝通也做得不夠，造成了不好的社會(huì)影響。f.政府在銀行監(jiān)管中的角色和作用？

這次金融危機(jī)充分暴露了金融監(jiān)管理念出現(xiàn)的偏差和弊端，這樣一種偏差與弊端我以為就是過度相信市場，過度依賴市場的自我修復(fù)和調(diào)節(jié)，忽視資本逐利帶來的風(fēng)險(xiǎn)。西方發(fā)達(dá)國家長期主導(dǎo)最好的監(jiān)管就是最少的監(jiān)管的理念，這種自由放任式的監(jiān)管模式是導(dǎo)致這次危機(jī)的根本原因之一。事實(shí)表明，危機(jī)發(fā)生前政府對金融體系的有效監(jiān)管是保證金融市場有序運(yùn)作的重要基石，危機(jī)發(fā)生以后，政府對系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)采取大規(guī)模干預(yù)措施，是出口金融市場穩(wěn)定、防范系統(tǒng)性金融危機(jī)的首要條件。政府在金融業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防范，尤其是位置處置中發(fā)揮的作用是主導(dǎo)型的。事實(shí)上，危機(jī)以后各國紛紛掀起的金融監(jiān)管體制改革浪潮都無一例外的將強(qiáng)化政府在金融監(jiān)管中的重要作用作為一個(gè)重要的內(nèi)容。當(dāng)然我這里要說一句話，政府的作為只能是對市場功能的補(bǔ)充、完善和支持，不能因危機(jī)而改變和動(dòng)搖市場配置資源的基礎(chǔ)性地位，不能忽視市場具有的自我調(diào)節(jié)能力，這兩方面我認(rèn)為都要講到。g.中國的監(jiān)管體制或者說監(jiān)管格局，監(jiān)管體系構(gòu)成，目前的現(xiàn)狀和缺點(diǎn)，如何改進(jìn)。

銀行業(yè)監(jiān)管框架有5大特點(diǎn)：監(jiān)管制度體系不斷完善；監(jiān)管手段和工具持續(xù)改進(jìn)；資本和流動(dòng)性監(jiān)管大力加強(qiáng)；微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管并重，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的有效性全面提高；堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)隔離和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管全覆蓋，有效防范風(fēng)險(xiǎn)傳染。“十一五”期間，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)我國銀行業(yè)實(shí)際，提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的科學(xué)監(jiān)管理念，確立了4項(xiàng)監(jiān)管目標(biāo)和6條良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

面對危害深重的國際經(jīng)濟(jì)和金融危機(jī)，中國銀行業(yè)的表現(xiàn)可謂獨(dú)樹一幟，令人刮目相看。

2008年末，我國商業(yè)銀行資本充足率達(dá)到12%，工商銀行、建設(shè)銀行、中國銀行的市值在全球銀行業(yè)市值排名前三位；中國銀行業(yè)已經(jīng)站在了一個(gè)嶄新的起點(diǎn)上。

這一結(jié)果并不是偶然的，它集中體現(xiàn)了在中國政府的領(lǐng)導(dǎo)下，中國改革開放30年，特別是近年來銀行業(yè)改革發(fā)展所取得的豐碩成果。同時(shí)，這一結(jié)果與我國宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)健增長、微觀企業(yè)和銀行內(nèi)部治理機(jī)制進(jìn)步以及市場經(jīng)濟(jì)體制機(jī)制建設(shè)與進(jìn)步等各個(gè)方面有著密切的關(guān)系。對照中國銀行業(yè)監(jiān)管過去幾年的實(shí)踐，正是我們始終堅(jiān)持和選擇了一些基本的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理念和最佳實(shí)踐，并認(rèn)真結(jié)合和運(yùn)用于中國銀行業(yè)的實(shí)際，才贏得了今天中國銀行業(yè)難得的穩(wěn)健運(yùn)行與局面，這對于中國應(yīng)對全球金融危機(jī)的影響，推動(dòng)宏觀經(jīng)濟(jì)的增長，發(fā)揮了重要的支撐作用。

第一，始終堅(jiān)持將國際最佳實(shí)踐運(yùn)用于中國的實(shí)際。國際主流監(jiān)管理念認(rèn)為，金融監(jiān)管的根本目的就是要不斷強(qiáng)化市場紀(jì)律的約束、加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公司治理和內(nèi)部控制建設(shè)，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。銀監(jiān)會(huì)成立伊始，根據(jù)我國銀行業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，將這種理念準(zhǔn)確吸收到我們的監(jiān)管準(zhǔn)則之中，提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的重要監(jiān)管理念，堅(jiān)持通過一切監(jiān)管行動(dòng)和措施來強(qiáng)化審慎風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和促進(jìn)被監(jiān)管對象的進(jìn)步，依靠銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)因的積極變化來構(gòu)建防范金融風(fēng)險(xiǎn)的第一防線。實(shí)踐證明，我們確立和堅(jiān)持的四個(gè)監(jiān)管目標(biāo)和六條良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，已成為中國銀行業(yè)監(jiān)管的基本原則和行動(dòng)指南，對于推動(dòng)中國形成符合現(xiàn)代銀行業(yè)體系要求的審慎風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架具有綱舉目張的重要作用。第二，完善監(jiān)管規(guī)制和不斷探索科學(xué)監(jiān)管原則并舉，努力提高及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。實(shí)踐表明，監(jiān)管者及時(shí)發(fā)現(xiàn)金融市場發(fā)展和變化中的風(fēng)險(xiǎn)是非常重要的，也是非常困難的，因?yàn)槭袌龅淖兓I(lǐng)先于監(jiān)管者的應(yīng)對舉措。銀監(jiān)會(huì)從成立初期開始，逐步完善了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和IT風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面的監(jiān)管規(guī)章和制度，初步形成了比較系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)制體系。同時(shí)，我們也在監(jiān)管實(shí)踐中摸索和歸納了一些科學(xué)和客觀的監(jiān)管原則。比如，對于信用風(fēng)險(xiǎn)，我們確立了“準(zhǔn)確分類—充足撥備—做實(shí)利潤—資本充足率達(dá)標(biāo)”的持續(xù)監(jiān)管思路；針對金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)，我們提出了“風(fēng)險(xiǎn)可控，成本可算和信息充分披露”，以及“管產(chǎn)品、管業(yè)務(wù)、管機(jī)構(gòu)和管行為”的監(jiān)管原則等等，這些重要原則的確立使得監(jiān)管理念真正成為規(guī)范和指導(dǎo)商業(yè)銀行行為的準(zhǔn)則。

第三，重視微觀單體機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管并舉，提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的有效性。金融危機(jī)爆發(fā)以來，國際上公認(rèn)的一個(gè)重要的教訓(xùn)就是銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)往往在強(qiáng)化資本充足率要求的同時(shí)，忽略了宏觀審慎監(jiān)管能力和框架的建設(shè)。銀監(jiān)會(huì)在過去幾年的實(shí)踐中，始終將防范單體機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)都作為重要的工作目標(biāo)。銀監(jiān)會(huì)在致力強(qiáng)化單體銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率約束、提高呆賬撥備水平，控制大額風(fēng)險(xiǎn)集中度、管理和回收不良貸款、完善公司治理和內(nèi)控建設(shè)的同時(shí)，也始終關(guān)注銀行業(yè)宏觀審慎監(jiān)管：銀監(jiān)會(huì)成立初期確立的“抓兩頭，帶中間”改革發(fā)展戰(zhàn)略就充分體現(xiàn)了我們對于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的高度重視和把握；我們注意向廣大銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)集中系統(tǒng)地通報(bào)宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢、提示產(chǎn)業(yè)重大調(diào)整和相關(guān)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況；指導(dǎo)銀行業(yè)做好各種行業(yè)，特別是一些過熱行業(yè)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的信貸風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的壓力測試；系統(tǒng)開展銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)同質(zhì)同類分析和監(jiān)管評級；注重防范和有效隔離風(fēng)險(xiǎn)跨境和跨市場傳遞等等，這些實(shí)踐對于構(gòu)建中國銀行業(yè)的宏觀審慎監(jiān)管體系，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。

第四，始終注重逆周期監(jiān)管能力的建設(shè)。銀監(jiān)會(huì)逆周期監(jiān)管措施主要包括以下一些措施：1.針對一些審慎監(jiān)管指標(biāo)，如資本充足率、按照公允價(jià)值估算的押品價(jià)值的親周期性特征，我們始終強(qiáng)調(diào)在提高資本水平的同時(shí)，要注意提高資本構(gòu)成的質(zhì)量，特別是要求銀行股東的主業(yè)要有持續(xù)穩(wěn)定現(xiàn)金流，以確保其持續(xù)增補(bǔ)資本金和遠(yuǎn)離破產(chǎn)的能力；對于公允價(jià)值在信用風(fēng)險(xiǎn)防范中的使用，我們也始終強(qiáng)調(diào)要科學(xué)考量由于市場短期波動(dòng)或極端情況下可能給我們判別風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響。2.針對一些投機(jī)活躍的領(lǐng)域可能給商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行帶來的風(fēng)險(xiǎn)，我們始終注意從源頭控制信貸的杠桿率和集中度。比如，對于極易形成金融風(fēng)險(xiǎn)的房地產(chǎn)市場，堅(jiān)持嚴(yán)格控制開發(fā)商貸款成數(shù)，嚴(yán)格實(shí)施二套房和多套房房貸政策，有效防范風(fēng)險(xiǎn)的聚集和擴(kuò)散；始終堅(jiān)持銀行業(yè)體系與波動(dòng)性較強(qiáng)的資本市場的風(fēng)險(xiǎn)有效隔離；加強(qiáng)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)監(jiān)管，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審慎開展資產(chǎn)證券化，防止房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)通過證券化被放大。3.針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的短期行為的親周期性，我們始終重視高管薪酬制度的科學(xué)性和合理性。4.針對理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)和銷售過程中的行為特點(diǎn)，提出“買者自負(fù)”和“賣者有責(zé)”的風(fēng)險(xiǎn)提示，堅(jiān)持要求各家商業(yè)銀行必須在售前、售中和售后實(shí)現(xiàn)持續(xù)披露風(fēng)險(xiǎn)信息，在發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，要求投資者在產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)提示單上雙簽或多簽，避免誤導(dǎo)性銷售，防范理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等等。今年以來，我們繼續(xù)實(shí)踐逆周期的監(jiān)管理念，針對全球金融危機(jī)對實(shí)體經(jīng)濟(jì)影響的不斷蔓延，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大計(jì)提撥備力度，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，要求銀行正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系，堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)管理底線，扎實(shí)做好“三查”工作，嚴(yán)密防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度的管理，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目貸款資本金要求等等。

第五，不斷擴(kuò)大監(jiān)管覆蓋面，確保不留監(jiān)管真空。國際金融危機(jī)的教訓(xùn)表明，清晰的監(jiān)管邊界和監(jiān)管范圍的全覆蓋至關(guān)重要。危機(jī)爆發(fā)的原因之一就是投資銀行、對沖基金、商業(yè)銀行以及一些沒有任何監(jiān)管的金融中介機(jī)構(gòu)通過結(jié)構(gòu)性投資工具和衍生產(chǎn)品，逃避監(jiān)管，最終造成了系統(tǒng)性危害。銀監(jiān)會(huì)對監(jiān)管邊界問題和覆蓋面問題十分關(guān)注。我們通過設(shè)立功能監(jiān)管部門，實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管和功能監(jiān)管的矩陣式管理和信息溝通；我們堅(jiān)持銀行系統(tǒng)和資本市場、房地產(chǎn)市場的適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)隔離；我們不斷完善對不同種類風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，從重視傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，到推動(dòng)商業(yè)銀行加強(qiáng)信息科技風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理，在防范每一種風(fēng)險(xiǎn)方面，更是不斷深化和細(xì)化；我們不但完善對機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品等條線的審慎監(jiān)管，同時(shí)還更加注重對行為的監(jiān)管。

第六，堅(jiān)持審慎有效的傳統(tǒng)監(jiān)管指標(biāo)。這次全球金融危機(jī)表明，發(fā)達(dá)國家監(jiān)管當(dāng)局在對金融市場整體風(fēng)險(xiǎn)程度和一些復(fù)雜的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)判斷上出現(xiàn)了較大的失誤，因而過于樂觀地放棄了一些基本的審慎風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)及要求。銀監(jiān)會(huì)面對金融市場的不斷深化，始終堅(jiān)持審慎有效的傳統(tǒng)監(jiān)管要求和原則，密切關(guān)注銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的公司治理、資本充足率、大額風(fēng)險(xiǎn)暴露、傳統(tǒng)的流動(dòng)性、不良資產(chǎn)、撥備覆蓋率和透明度等傳統(tǒng)指標(biāo)，強(qiáng)調(diào)“三查”到位和內(nèi)控嚴(yán)密，從而夯實(shí)了風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的基礎(chǔ)，我們也注意到，全世界很多國家的監(jiān)管當(dāng)局正在選擇這樣一種基本的回歸。

當(dāng)然，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我們還有很多問題和挑戰(zhàn)需要關(guān)注。

第一，中國銀行業(yè)體制機(jī)制的改變還需要深化。中國銀行業(yè)的改革已經(jīng)走過了三十年，但是對比現(xiàn)代銀行業(yè)的發(fā)展來看，還是很短暫的，銀行業(yè)的體制機(jī)制改革仍然任重而道遠(yuǎn)。一些體制性問題有其復(fù)雜性，改革還需要假以時(shí)日。第二，中國經(jīng)濟(jì)增長模式還需要科學(xué)的轉(zhuǎn)變。中國還處在工業(yè)化和城鎮(zhèn)化的歷史發(fā)展過程之中，資源的稟賦決定了勞動(dòng)密集型行業(yè)還是我們重要的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，是我們參與國際競爭的產(chǎn)業(yè)鏈定位和比較競爭優(yōu)勢，而這些就決定了中國銀行業(yè)在相當(dāng)長的時(shí)間內(nèi)將主要應(yīng)對城鎮(zhèn)化建設(shè)、大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的信貸投放可能帶來的潛在的長期信用風(fēng)險(xiǎn)。在相當(dāng)長的時(shí)間內(nèi)，我們的銀行業(yè)在經(jīng)營行為與風(fēng)險(xiǎn)管理方式上還具有趨同性，由此將產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的集中度，這是中國銀行業(yè)監(jiān)管者面臨的最大挑戰(zhàn)。第三，金融市場基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)還需要完善。目前我國金融市場金融基礎(chǔ)設(shè)施還不健全，例如，衍生產(chǎn)品柜臺(tái)交易標(biāo)準(zhǔn)化合同和非標(biāo)準(zhǔn)化合同的清算支付使用不同的結(jié)算系統(tǒng)，沒有法律法規(guī)加以規(guī)范；缺乏明確的存款保險(xiǎn)機(jī)制與安排，缺乏專門的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法和破產(chǎn)法庭；缺少高資質(zhì)的信用評級機(jī)構(gòu)、審計(jì)師事務(wù)所、評估師事務(wù)所和律師事務(wù)所等等。

第四，銀行業(yè)客戶至上的現(xiàn)代化服務(wù)文化還需要熏陶。當(dāng)前，我國銀行業(yè)客戶服務(wù)的文化和理念還需要進(jìn)一步熏陶，真正在每個(gè)銀行工作人員心中根深蒂固地樹立客戶至上的服務(wù)意識(shí)。這種文化和意識(shí)的建立不僅僅體現(xiàn)在微笑服務(wù)或熱忱服務(wù)，還應(yīng)充分掌握每個(gè)客戶的具體需求，對客戶類別進(jìn)行細(xì)分，了解客戶詳細(xì)信息并增加服務(wù)的附加值。此外，銀行柜臺(tái)服務(wù)人員還需要進(jìn)一步完善服務(wù)理念，一是做到“問題到我為止”，無論客戶提出的問題是否與我有關(guān)，都應(yīng)當(dāng)盡力幫助客戶，徹底解決問題；二是做到持續(xù)服務(wù)和跟蹤服務(wù)，及時(shí)向客戶通告市場變化情況，產(chǎn)品盈虧情況以及整體投資策略的評估結(jié)果等等。

[7]銀行類問題

a.入世后銀行面臨的三個(gè)主要問題？如何應(yīng)對？中國銀行業(yè)改革發(fā)展的“三大成就”——

一是銀行業(yè)整體競爭力顯著提升。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、全部商業(yè)銀行加權(quán)平均資本充足率、撥備覆蓋率大幅增長。2010年英國《銀行家》雜志全球前1000家銀行排名中，來自中國的銀行從1989年的只有8家上榜增加至84家。

二是銀行業(yè)公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理明顯改善。價(jià)值意識(shí)、資本約束意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和品牌意識(shí)深入人心，經(jīng)濟(jì)資本、經(jīng)濟(jì)增加值和經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)等先進(jìn)管理方法得到重視和應(yīng)用。銀行業(yè)公司治理基本框架已建立并不斷完善，風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的獨(dú)立性和專業(yè)性持續(xù)增強(qiáng)，業(yè)務(wù)操作流程不斷優(yōu)化。部分商業(yè)銀行已經(jīng)開始按照巴塞爾新資本協(xié)議的要求開發(fā)內(nèi)部評級法系統(tǒng)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極響應(yīng)銀監(jiān)會(huì)的倡導(dǎo)，主動(dòng)改變業(yè)務(wù)流程和組織架構(gòu)，努力滿足小企業(yè)多樣化、個(gè)性化和“三農(nóng)”發(fā)展的融資需求，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和金融服務(wù)，業(yè)務(wù)功能也大大擴(kuò)展。

三是銀行業(yè)審慎監(jiān)管框架逐步成熟。近年來，銀監(jiān)會(huì)建立了包括資本充足率、撥備覆蓋率、杠桿率、大額風(fēng)險(xiǎn)集中度比例控制、流動(dòng)性比率等在內(nèi)的全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系，探索實(shí)施宏觀審慎監(jiān)管，提出了逆周期資本監(jiān)管和動(dòng)態(tài)撥備的監(jiān)管框架，強(qiáng)化銀行信貸市場和資本市場的防火墻，加強(qiáng)股東監(jiān)管和關(guān)聯(lián)關(guān)系控制和利益沖突監(jiān)管，提出了房貸比率控制等一系列簡單、透明、有效的監(jiān)管政策。出臺(tái)了 “三個(gè)辦法、一個(gè)指引”，對貸款風(fēng)險(xiǎn)管理和支付流程進(jìn)行了革命性改革。銀監(jiān)會(huì)成為巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)和金融穩(wěn)定理事會(huì)正式成員，綜合并表監(jiān)管能力也逐步得到國際認(rèn)可。

中國銀行業(yè)發(fā)展當(dāng)前面臨的“三大挑戰(zhàn)”—— 一是國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢仍存在諸多不確定性。歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)還在蔓延，歐洲主要國家的財(cái)政平衡政策可能使本已十分脆弱的經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇重新陷入疲弱狀態(tài)，全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的內(nèi)生動(dòng)力仍然不足。國內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)雖然企穩(wěn)向好趨勢明顯，但仍存在下行風(fēng)險(xiǎn)。出口環(huán)境仍不理想，全球貿(mào)易景氣度仍在低位徘徊，國際貿(mào)易保護(hù)主義有抬頭的趨勢，原材料價(jià)格和勞動(dòng)力成本上升也將削弱我國產(chǎn)品的國際競爭力。一些地方新上投資項(xiàng)目仍在快速增長，部分產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過?，F(xiàn)象突出，經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和節(jié)能減排任務(wù)艱巨。二是地方政府代償性風(fēng)險(xiǎn)還比較突出。據(jù)銀行業(yè)6月末自查初步數(shù)據(jù)顯示，地方政府平臺(tái)公司貸款余額大約為7萬多億，2009年同比增長了一倍，很多貸款項(xiàng)目都是應(yīng)對金融危機(jī)期間發(fā)放的，貸款主體合規(guī)性、地方政府擔(dān)保合法性、貸款項(xiàng)目的現(xiàn)金流和擔(dān)保方式存在一些問題，地方財(cái)政代償性風(fēng)險(xiǎn)引起了各方的關(guān)注。應(yīng)該說，這些平臺(tái)公司對于推進(jìn)中國城市化進(jìn)程，對于應(yīng)對全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)、啟動(dòng)內(nèi)需都發(fā)揮了積極的作用。去年下半年以來，銀監(jiān)會(huì)按照“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”的要求，開展了平臺(tái)公司貸款的自查和清理。在嚴(yán)控新項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，督促銀行開展項(xiàng)目合規(guī)性的再評估，落實(shí)第一、第二還款來源，做實(shí)抵質(zhì)押和擔(dān)保管理，年底前重新分類，相應(yīng)提足撥備，做好壞賬核銷。從目前初步掌握的情況看，平臺(tái)公司貸款風(fēng)險(xiǎn)總體上是可控的。但長期來看，如何控制地方政府財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)向銀行體系轉(zhuǎn)移，如何完善地方政府舉債模式和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投融資模式，是銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要課題。

三是房地產(chǎn)價(jià)格大幅波動(dòng)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)。2005年以來，中國房地產(chǎn)市場出現(xiàn)了迅猛的發(fā)展，主要城市出現(xiàn)了房價(jià)上漲過快、價(jià)格虛高的現(xiàn)象。近幾年來，國務(wù)院陸續(xù)出臺(tái)了多項(xiàng)房地產(chǎn)市場調(diào)控政策，今年1月和4月，國務(wù)院又出臺(tái)了調(diào)控房地產(chǎn)市場的“國十一條”和“新國十條”，啟動(dòng)了新一輪的房地產(chǎn)調(diào)控新政。為落實(shí)國務(wù)院房地產(chǎn)調(diào)控政策，防范房貸風(fēng)險(xiǎn)，近幾年來銀監(jiān)會(huì)相繼出臺(tái)了“二套房”政策、完善了土地和在建工程抵押政策、督促銀行實(shí)行房地產(chǎn)授信名單式管理，開展了房地產(chǎn)信貸以及和房地產(chǎn)緊密相關(guān)的鋼鐵、水泥、建材等行業(yè)信貸的壓力測試。雖然中國不會(huì)出現(xiàn)美國式的“次貸”危機(jī)，但房地產(chǎn)信貸質(zhì)量將直接影響商業(yè)銀行的不良率和風(fēng)險(xiǎn)水平。除了房地產(chǎn)外，最近幾年來國務(wù)院連續(xù)出臺(tái)了多項(xiàng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，嚴(yán)控“高耗能、高排放”產(chǎn)業(yè)發(fā)展，淘汰落后產(chǎn)能，防止產(chǎn)能過剩。一方面，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)將直接反映在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上，上世紀(jì)八九十年代我們有過這樣的教訓(xùn)。另一方面，從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化是我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的根本，也是銀行業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的依托。所以在這個(gè)過程中，銀行業(yè)既要防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，也要運(yùn)用信貸資源大力支持新興產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)業(yè)升級。這些都是時(shí)代任務(wù)和歷史責(zé)任，也是對銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平和能力的考驗(yàn)。

b.我國銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是什么？

根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。嚴(yán)密防范四大風(fēng)險(xiǎn)（即信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)），堅(jiān)決守住風(fēng)險(xiǎn)底線。著力增強(qiáng)改革發(fā)展的科學(xué)性持續(xù)性穩(wěn)健性，著力布控防范系統(tǒng)性和區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。c.銀行審慎經(jīng)營原則的內(nèi)容是什么？

審慎經(jīng)營是指以審慎會(huì)計(jì)原則為基礎(chǔ)，真實(shí)、客觀、全面地反映金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)價(jià)值和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)債價(jià)值和負(fù)債成本、財(cái)務(wù)盈虧和資產(chǎn)凈值以及資本充足率等情況，真實(shí)、客觀、全面地判斷和評估金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)監(jiān)測、預(yù)警和控制金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，從而有效地防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融體系安全、穩(wěn)定的經(jīng)營模式。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則包括，但不限于：

資本充足率——資本充足率是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持有的、符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，用以衡量其資本充足程度。資本作為一種風(fēng)險(xiǎn)緩沖劑，具有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、吸收損失、保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)抵御意外沖擊的作用，是保障銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安全的最后一道防線。資本充足程度直接決定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)最終清償能力和抵御各類風(fēng)險(xiǎn)的能力。

監(jiān)管商業(yè)銀行的資本充足率狀況，成為銀監(jiān)會(huì)成立后的工作目標(biāo)之一。

風(fēng)險(xiǎn)管理——風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的全過程。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下四個(gè)基本要素：1．董事會(huì)和高級管理層的有效監(jiān)控；2．完善的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；3.有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制程序；4．完善的內(nèi)部控制和獨(dú)立的外部審計(jì)。

內(nèi)部控制——內(nèi)部控制是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列的制度、程序和方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。內(nèi)部控制通常包含以下五個(gè)要素：1．內(nèi)部控制環(huán)境；2．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估；3．內(nèi)部控制措施；4．信息交流與反饋；5．監(jiān)督評價(jià)與糾正。

資產(chǎn)質(zhì)量——銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，建立完善的資產(chǎn)分類政策和程序，對貸款和其他表內(nèi)外資產(chǎn)定期進(jìn)行查審，并進(jìn)行分類，以揭示資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映資產(chǎn)質(zhì)量。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對有問題資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控，加大回收力度，減少資產(chǎn)損失。

損失準(zhǔn)備金——銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎會(huì)計(jì)原則，合理估計(jì)資產(chǎn)損失，對可能發(fā)生的各項(xiàng)資產(chǎn)損失及時(shí)計(jì)提足額的損失準(zhǔn)備，以提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。它是銀行除資本金外避免損失的又一道防線。在有的國家立法或監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定了強(qiáng)制性的呆賬準(zhǔn)備金比率，但更多的國家是賦予銀行自己決定呆賬準(zhǔn)備金的權(quán)力，而監(jiān)管當(dāng)局關(guān)注的是確定呆賬準(zhǔn)備金的方法和過程是否合理，呆賬準(zhǔn)備金整體水平是否恰當(dāng)，呆賬是否及時(shí)核銷。

風(fēng)險(xiǎn)集中——風(fēng)險(xiǎn)過度集中是銀行穩(wěn)健安全運(yùn)行的最大危害之一。當(dāng)銀行風(fēng)險(xiǎn)過度集中于某個(gè)借款人、某個(gè)行業(yè)或某個(gè)國家時(shí)，一旦后者因?yàn)楦鞣N原因發(fā)生償付困難，銀行的資產(chǎn)損失自然要比風(fēng)險(xiǎn)分散的情況下要大得多。因此，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)限制對單一交易對手或一組關(guān)聯(lián)交易對手的風(fēng)險(xiǎn)集中，并控制對某一行業(yè)或地域的風(fēng)險(xiǎn)集中。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)則應(yīng)當(dāng)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管理風(fēng)險(xiǎn)集中的情況進(jìn)行監(jiān)督管理，并制定審慎監(jiān)管限額，特別是對單一交易對手或一組關(guān)聯(lián)交易對手風(fēng)險(xiǎn)集中的審慎限額，促使其在經(jīng)營過程中適當(dāng)?shù)胤稚L(fēng)險(xiǎn)，防止因風(fēng)險(xiǎn)過度集中而遭受損失。

關(guān)聯(lián)交易——銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與其關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)，包括授信、租賃、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、提供勞務(wù)、研究與開發(fā)項(xiàng)目技術(shù)和產(chǎn)品的轉(zhuǎn)移等。其中，關(guān)聯(lián)授信包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供的貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、信用證、保函、透支、同業(yè)拆借、擔(dān)保等。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，對關(guān)聯(lián)交易的進(jìn)行內(nèi)部授權(quán)管理，確保關(guān)聯(lián)交易按照商業(yè)原則、以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進(jìn)行，并將關(guān)聯(lián)交易限制在監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自身規(guī)定的審慎限額內(nèi)。

資產(chǎn)流動(dòng)性——流動(dòng)性是指銀行滿足未來現(xiàn)金需求的能力。由于銀行對未來現(xiàn)金需求量與銀行未來現(xiàn)金來源渠道的不確定性，使銀行對流動(dòng)性的測算非常困難，立法或監(jiān)管當(dāng)局制定劃一的流動(dòng)性比率，要么不能準(zhǔn)確測算銀行未來現(xiàn)金實(shí)際需求量，要么增加銀行的營運(yùn)成本。因此國際上的一個(gè)趨勢是允許銀行自己決定流動(dòng)性比率，而監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任是保證銀行建立完善的流動(dòng)性管理制度。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持續(xù)、有效地管理資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)，具備多樣化的融資渠道和充足的流動(dòng)性資產(chǎn)，有效地監(jiān)測和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持充足的流動(dòng)性。流動(dòng)性管理的關(guān)鍵因素是具備良好的管理信息系統(tǒng)、集中的流動(dòng)性控制、對不同情況下凈融資需求的分析、多樣性的融資渠道和應(yīng)急方案。d.銀行內(nèi)控要素？怎樣完善銀行的內(nèi)控機(jī)制？

銀行內(nèi)部控制是為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)而形成的一種內(nèi)部自我協(xié)調(diào)和制約的控制系統(tǒng)，是一種全面控制的機(jī)制。銀行的內(nèi)部控制包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)方面。

目前在商業(yè)銀行的內(nèi)部控制建設(shè)方面還存在著一些制約因素。一是真正意義上的商業(yè)銀行運(yùn)行體制尚未完全建立，包括內(nèi)控建設(shè)在內(nèi)的體制改革并未到位，約束機(jī)制不健全，傳統(tǒng)的經(jīng)營意識(shí)和行為方式還有較大的慣性，在同業(yè)競爭日趨激烈的情況下，冒險(xiǎn)違規(guī)經(jīng)營而視風(fēng)險(xiǎn)控制為羈絆的想法和做法依然存在。二是內(nèi)控系統(tǒng)的建立和執(zhí)行都需要成本，所以在宏觀考慮體系建設(shè)和具體內(nèi)控制度的設(shè)計(jì)上必然要考慮其適當(dāng)?shù)亩?，要兼顧工作效率和?jīng)濟(jì)效益，當(dāng)內(nèi)控建設(shè)還沒有完全達(dá)到這個(gè)要求時(shí)，容易被以強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展為名，使一些內(nèi)控制度落實(shí)不到位。三是部分從業(yè)人員特別是基層行的從業(yè)人員，素質(zhì)不能適應(yīng)新形勢發(fā)展的需要，知識(shí)結(jié)構(gòu)陳舊，對內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不清晰，意識(shí)淡薄，在推動(dòng)內(nèi)控建設(shè)的過程中缺乏主動(dòng)性和積極性。

從以下幾個(gè)方面進(jìn)行完善：

一、樹立防患于未然的意識(shí)。內(nèi)部控制要由事后補(bǔ)救向事前防范轉(zhuǎn)變，突出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和快速反應(yīng)機(jī)制。要在各級人員當(dāng)中牢固樹立起防患于未然的內(nèi)部控制意識(shí)，抓內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、保安全不僅在領(lǐng)導(dǎo)而且要在全體職工中經(jīng)常灌輸。

二、重視制度設(shè)計(jì)和體系建設(shè)。內(nèi)部控制系統(tǒng)主要包括設(shè)計(jì)、執(zhí)行、評價(jià)、改進(jìn)四個(gè)環(huán)節(jié)，制度設(shè)計(jì)作為這個(gè)循環(huán)系統(tǒng)中的起點(diǎn)和基礎(chǔ)，有著重要的作用，要使內(nèi)部控制落實(shí)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度之中，實(shí)現(xiàn)從“人治”向“法治”的轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行應(yīng)對內(nèi)控制度進(jìn)行充分研究，建立起全面的內(nèi)控制度體系。

三、完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)組織制度創(chuàng)新，增強(qiáng)組織控制力度。商業(yè)銀行應(yīng)建立起產(chǎn)權(quán)清晰、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，建立決策層、管理層、經(jīng)營層、監(jiān)督層、保障層的組織機(jī)構(gòu)。

四、健全和完善內(nèi)部稽核監(jiān)督體系?；吮O(jiān)督部門在組織體系上應(yīng)當(dāng)具有獨(dú)立性，在處理與被稽核監(jiān)督對象的關(guān)系上具有超脫性，在稽核查處工作上具有權(quán)威性，能夠有通暢的渠道讓其真實(shí)反映發(fā)現(xiàn)的問題，起到監(jiān)督制衡作用。

五、加大技術(shù)手段在內(nèi)部控制中的應(yīng)用。技術(shù)手段是一種量化的、科學(xué)的模型和公式，它能有效地避免由于人為因素而造成對風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和判斷上的失誤。充分和正確地運(yùn)用技術(shù)手段，對諸如財(cái)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、授信風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)等業(yè)務(wù)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和快速反應(yīng)能夠起到很好的作用，對人事監(jiān)察、安全保衛(wèi)等管理性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別判斷也有一定的輔助作用。

六、理性地處理好內(nèi)部控制和發(fā)展的關(guān)系。業(yè)務(wù)沒有發(fā)展，盲目的控制風(fēng)險(xiǎn)，那才是最大的風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部控制的最終目標(biāo)是使風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樾б?。?nèi)控和發(fā)展是對立的統(tǒng)一，一個(gè)有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)必將有利于業(yè)務(wù)發(fā)展和管理水平的提高。e.銀行從業(yè)人員的職業(yè)操守是什么？

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守本職業(yè)操守，并接受所在機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾的監(jiān)督。

第二章

從業(yè)基本準(zhǔn)則

第四條 [誠實(shí)信用]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以高標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)道德規(guī)范行事，品行正直，恪守誠實(shí)信用。

第五條 [守法合規(guī)]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度。

第六條 [專業(yè)勝任]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備崗位所需的專業(yè)知識(shí)、資格與能力。

第七條 [勤勉盡職]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)勤勉謹(jǐn)慎，對所在機(jī)構(gòu)負(fù)有誠實(shí)信用義務(wù)，切實(shí)履行崗位職責(zé)，維護(hù)所在機(jī)構(gòu)商業(yè)信譽(yù)。

第八條 [保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保守所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密，保護(hù)客戶信息和隱私。

第九條 [公平競爭]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，公平競爭，禁止商業(yè)賄賂。

第三章銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶

第十條 [熟知業(yè)務(wù)]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)知識(shí)水平，熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險(xiǎn)、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)處理流程及風(fēng)險(xiǎn)控制框架。

第十一條

[監(jiān)管規(guī)避]

銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識(shí)，不得向客戶明示或暗示誘導(dǎo)客戶規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。

第十二條

[崗位職責(zé)]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守業(yè)務(wù)操作指引，遵循銀行崗位職責(zé)劃分和風(fēng)險(xiǎn)隔離的操作規(guī)程，確?？蛻艚灰椎陌踩?，做到：

（一）不打聽與自身工作無關(guān)的信息；

（二）除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或經(jīng)過適當(dāng)批準(zhǔn)，不為其他崗位人員代為履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男校?/p>

（三）不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。

第十三條

[信息保密]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶資料及其交易信息檔案。在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護(hù)的規(guī)定，透露任何客戶資料和交易信息。

第十四條

[利益沖突]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持誠實(shí)守信、公平合理、客戶利益至上的原則，正確處理業(yè)務(wù)開拓與客戶利益保護(hù)之間的關(guān)系，并按照以下原則處理潛在利益沖突：

（一）在存在潛在沖突的情形下，應(yīng)當(dāng)向所在機(jī)構(gòu)管理層主動(dòng)說明利益沖突的情況，以及處理利益沖突的建議；

（二）銀行業(yè)從業(yè)人員本人及其親屬購買其所在機(jī)構(gòu)銷售或代理的金融產(chǎn)品，或接受其所在機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)之時(shí)，應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)利益與個(gè)人利益。不得利用本職工作的便利，以明顯優(yōu)于或低于普通金融消費(fèi)者的條件與其所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。

第十五條

[內(nèi)幕交易]

銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)禁止內(nèi)幕交易的規(guī)定，不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示的形式告知法律和所在機(jī)構(gòu)允許范圍以外的人員，不得利用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財(cái)或投資方面的建議。

第十六條

[了解客戶]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行對客戶盡職調(diào)查的義務(wù)，了解客戶賬戶開立、資金調(diào)撥的用途以及賬戶是否會(huì)被第三方控制使用等情況。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制要求，了解客戶的財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)單據(jù)及客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

第十七條

[反洗錢]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守反洗錢有關(guān)規(guī)定，熟知銀行承擔(dān)的反洗錢義務(wù)，在嚴(yán)守客戶隱私的同時(shí)，及時(shí)按照所在機(jī)構(gòu)的要求，報(bào)告大額和可疑交易。

第十八條

[禮貌服務(wù)]

銀行業(yè)從業(yè)人員在接洽業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)衣著得體、態(tài)度穩(wěn)重、禮貌周到。對客戶提出的合理要求盡量滿足，對暫時(shí)無法滿足或明顯不合理的要求，應(yīng)當(dāng)耐心說明情況，取得理解和諒解。

第十九條

[公平對待]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)公平對待所有客戶，不得因客戶的國籍、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、健康或殘障及業(yè)務(wù)的繁簡程度和金額大小等方面的差異而歧視客戶。

對殘障者或語言存在障礙的客戶，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)盡可能為其提供便利。

但根據(jù)所在機(jī)構(gòu)與客戶之間的契約而產(chǎn)生的服務(wù)方式、費(fèi)率等方面的差異，不應(yīng)視為歧視。

第二十條 [風(fēng)險(xiǎn)提示]

向客戶推薦產(chǎn)品或提供服務(wù)時(shí)，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定要求，對所推薦的產(chǎn)品及服務(wù)涉及到的法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)以及市場風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行充分的提示，對客戶提出的問題應(yīng)當(dāng)本著誠實(shí)信用的原則答復(fù)，不得為達(dá)成交易而隱瞞風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述，并不得向客戶做出不符合有關(guān)法律法規(guī)及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)章制度的承諾或保證。

第二十一條〔信息披露〕

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分其所在機(jī)構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品和由其所在機(jī)構(gòu)自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品，對所在機(jī)構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品必須以明確的、足以讓客戶注意的方式向其提示被代理人的名稱、產(chǎn)品性質(zhì)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和產(chǎn)品的最終責(zé)任承擔(dān)者、本銀行在本產(chǎn)品銷售過程中的責(zé)任和義務(wù)等必要的信息。

第二十二條

[授信盡職]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，對客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況以及財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、擔(dān)保物的情況、信用記錄等進(jìn)行盡職調(diào)查、審查和授信后管理。

第二十三條

[協(xié)助執(zhí)行]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)熟知銀行承擔(dān)的依法協(xié)助執(zhí)行的義務(wù)，在嚴(yán)格保守客戶隱私的同時(shí)，了解有權(quán)對客戶信息進(jìn)行查詢、對客戶資產(chǎn)進(jìn)行凍結(jié)和扣劃的國家機(jī)關(guān)，按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)的執(zhí)法活動(dòng)，不泄漏執(zhí)法活動(dòng)信息，不協(xié)助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

第二十四條

[禮物收送]

在政策法律及商業(yè)習(xí)慣允許范圍內(nèi)的禮物收、送，應(yīng)當(dāng)確保其價(jià)值不超過法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)規(guī)定允許的范圍，且遵循以下原則：

(一)不得是現(xiàn)金、貴金屬、消費(fèi)卡、有價(jià)證券等違反商業(yè)習(xí)慣的禮物；

(二)禮物收、送將不會(huì)影響是否與禮物提供方建立業(yè)務(wù)聯(lián)系的決定；或使禮物接受方產(chǎn)生交易的義務(wù)感；

(三)禮物收、送將不會(huì)使客戶獲得不適當(dāng)?shù)膬r(jià)格或服務(wù)上的優(yōu)惠。

第二十五條

[娛樂及便利]

銀行業(yè)從業(yè)人員邀請客戶或應(yīng)客戶邀請進(jìn)行娛樂活動(dòng)或提供交通工具、旅行等其他方面的便利時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

(一)屬于政策法規(guī)允許的范圍以內(nèi)，并且在第三方看來，這些活動(dòng)屬于行業(yè)慣例；

(二)不會(huì)讓接受人因此產(chǎn)生對交易的義務(wù)感；

(三)根據(jù)行業(yè)慣例，這些娛樂活動(dòng)不顯得頻繁，且價(jià)值在政策法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)允許的范圍以內(nèi)；

(四)這些活動(dòng)一旦被公開將不至于影響所在機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)。

第二十六條

[客戶投訴]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)耐心、禮貌、認(rèn)真處理客戶的投訴，并遵循以下原則：

(一)堅(jiān)持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；

(二)所在機(jī)構(gòu)有明確的客戶投訴反饋時(shí)限，應(yīng)當(dāng)在反饋時(shí)限內(nèi)答復(fù)客戶；

(三)所在機(jī)構(gòu)沒有明確的投訴反饋時(shí)限，應(yīng)當(dāng)遵循行業(yè)慣例或口頭承諾的時(shí)限向客戶反饋情況；

(四)在投訴反饋時(shí)限內(nèi)無法拿出意見，應(yīng)當(dāng)在反饋時(shí)限內(nèi)告知客戶現(xiàn)在投訴處理的情況，并提前告知下一個(gè)反饋時(shí)限。

第四章

銀行業(yè)從業(yè)人員與同事

第二十七條

[尊重同事]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同事，不得因同事的國籍、膚色、民族、年齡、性別、宗教信仰、婚姻狀況或身體健康或殘障而進(jìn)行任何形式的騷擾和侵害。禁止帶有任何歧視性的語言和行為。

尊重同事的個(gè)人隱私。工作中接觸到同事個(gè)人隱私的，不得擅自向他人透露。

尊重同事的工作方式和工作成果，不得不當(dāng)引用、剽竊同事的工作成果，不得以任何方式予以貶低、攻擊、詆毀。

第二十八條

[團(tuán)結(jié)合作]

銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中應(yīng)當(dāng)樹立理解、信任、合作的團(tuán)隊(duì)精神，共同創(chuàng)造，共同進(jìn)步，分享專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。

第二十九條

[互相監(jiān)督]

對同事在工作中違反法律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應(yīng)當(dāng)予以提示、制止，并視情況向所在機(jī)構(gòu)，或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機(jī)關(guān)報(bào)告。

第五章

銀行業(yè)從業(yè)人員與所在機(jī)構(gòu)

第三十條

[忠于職守]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)自覺遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范和所在機(jī)構(gòu)的各種規(guī)章制度，保護(hù)所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和專有技術(shù)，自覺維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的形象和聲譽(yù)。

第三十一條

〔爭議處理〕

銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機(jī)構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照正常渠道反映和申訴。

第三十二條

〔離職交接〕

銀行業(yè)從業(yè)人員離職時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定妥善交接工作，不得擅自帶走所在機(jī)構(gòu)的財(cái)物、工作資料和客戶資源。在離職后，仍應(yīng)恪守誠信，保守原所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密和客戶隱私。

第三十三條

[兼職]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)以及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)兼職的規(guī)定。

在允許的兼職范圍內(nèi)，應(yīng)當(dāng)妥善處理兼職崗位與本職工作之間的關(guān)系，不得利用兼職崗位為本人、本職機(jī)構(gòu)或利用本職為本人、兼職機(jī)構(gòu)謀取不當(dāng)利益。

第三十四條

[愛護(hù)機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)妥善保護(hù)和使用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)。遵守工作場所安全保障制度，保護(hù)所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，合理、有效運(yùn)用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，不得將公共財(cái)產(chǎn)用于個(gè)人用途，禁止以任何方式損害、浪費(fèi)、侵占、挪用、濫用所在機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)。

第三十五條

[費(fèi)用報(bào)銷]

銀行業(yè)從業(yè)人員在外出工作時(shí)應(yīng)當(dāng)節(jié)儉支出并誠實(shí)記錄，不得向所在機(jī)構(gòu)申報(bào)不實(shí)費(fèi)用。

第三十六條 [電子設(shè)備使用]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及所在機(jī)構(gòu)關(guān)于電子信息技術(shù)設(shè)備使用的規(guī)定以及有關(guān)安全規(guī)定，并做到：

（一）按照有關(guān)規(guī)定安裝使用各類安全防護(hù)系統(tǒng)，不在電子設(shè)備上安裝盜版軟件和其他未經(jīng)安全檢測的軟件；

（二）不得利用本機(jī)構(gòu)的電子信息技術(shù)設(shè)備瀏覽不健康網(wǎng)頁，下載不安全的、有害于本機(jī)構(gòu)信息設(shè)備的軟件；

(三)不得實(shí)施其他有害于本機(jī)構(gòu)電子信息技術(shù)設(shè)備的行為。

第三十七條

[媒體采訪]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守所在機(jī)構(gòu)關(guān)于接受媒體采訪的規(guī)定，不擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪，或擅自代表所在機(jī)構(gòu)對外發(fā)布信息。

第三十八條

[舉報(bào)違法行為]

銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)、行業(yè)公約的行為，有責(zé)任予以揭露，同時(shí)有權(quán)利、義務(wù)向上級機(jī)構(gòu)或所在機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理部門直至國家司法機(jī)關(guān)舉報(bào)。

第六章

銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員

第三十九條

[互相尊重]

銀行業(yè)從業(yè)人員之間應(yīng)當(dāng)互相尊重，不得發(fā)表貶低、詆毀、損害同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的言論，不得捏造、傳播有關(guān)同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的謠言，或?qū)ν瑯I(yè)人員進(jìn)行侮辱、恐嚇和誹謗。

第四十條

[交流合作]

銀行業(yè)從業(yè)人員之間應(yīng)通過日常信息交流、參加學(xué)術(shù)研討會(huì)、召開專題協(xié)調(diào)會(huì)、參加同業(yè)聯(lián)席會(huì)議以及銀行業(yè)自律組織等多種途徑和方式，促進(jìn)行業(yè)內(nèi)信息交流與合作。

第四十一條

[同業(yè)競爭]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持同業(yè)間公平、有序競爭原則，在業(yè)務(wù)宣傳、辦理業(yè)務(wù)過程中，不得使用不正當(dāng)競爭手段。

第四十二條

[商業(yè)保密與知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)]

銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時(shí)，不得泄露本機(jī)構(gòu)客戶信息和本機(jī)構(gòu)尚未公開的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策以及新的產(chǎn)品研發(fā)等重大內(nèi)部信息或商業(yè)秘密。

銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時(shí)，不得以不正當(dāng)手段刺探、竊取同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)尚未公開的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策和產(chǎn)品研發(fā)等重大內(nèi)部信息或商業(yè)秘密。

銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時(shí)，不得竊取、侵害同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和專有技術(shù)。

第七章

銀行從業(yè)人員與監(jiān)管者

第四十三條

[接受監(jiān)管]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，對監(jiān)管機(jī)構(gòu)坦誠和誠實(shí)，與監(jiān)管部門建立并保持良好的關(guān)系，接受銀行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)管。

第四十四條

[配合現(xiàn)場檢查]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)積極配合監(jiān)管人員的現(xiàn)場檢查工作，及時(shí)、如實(shí)、全面地提供資料信息，不得拒絕或無故推諉，不得轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損有關(guān)證明材料。

第四十五條

[配合非現(xiàn)場監(jiān)管]

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)按監(jiān)管部門要求的報(bào)送方式、報(bào)送內(nèi)容、報(bào)送頻率和保密級別報(bào)送非現(xiàn)場監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息，并建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度。

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保證所提供數(shù)據(jù)、信息完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。

第四十六條

[禁止賄賂及不當(dāng)便利]

銀行從業(yè)人員不得向監(jiān)管人員行賄或介紹賄賂，不得以任何方式向監(jiān)管人員提供或許諾提供任何不當(dāng)利益、便利或優(yōu)惠。f.銀行理財(cái)產(chǎn)品理解和看法。

商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)按照管理運(yùn)作方式的不同，分為理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)。我們一般所說的“銀行理財(cái)產(chǎn)品”，其實(shí)是指其中的綜合理財(cái)服務(wù)。按照標(biāo)準(zhǔn)的解釋，應(yīng)該是商業(yè)銀行在對潛在目標(biāo)客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目標(biāo)客戶群開發(fā)設(shè)計(jì)并銷售的資金投資和管理計(jì)劃。在理財(cái)產(chǎn)品這種投資方式中，銀行只是接受客戶的授權(quán)管理資金，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)。一般根據(jù)本金與收益是否保證，我們將銀行理財(cái)產(chǎn)品分為保本固定收益產(chǎn)品、保本浮動(dòng)收益產(chǎn)品與非保本浮動(dòng)收益產(chǎn)品三類。另外按照投資方式與方向的不同，新股申購類產(chǎn)品、銀信合作品、QDII產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)型產(chǎn)品等，也是我們經(jīng)常聽到和看到的說法。銀行理財(cái)產(chǎn)品市場五個(gè)方面的主要趨勢

其一，同業(yè)理財(cái)產(chǎn)品的逐步拓展，將原有外資機(jī)構(gòu)和中資商業(yè)銀行之間的“銀銀”合作模式映射到國內(nèi)大型銀行和中小銀行之間的同業(yè)理財(cái)模式。

其二，投資組合保險(xiǎn)策略的逐步嘗試，產(chǎn)品的穩(wěn)健與否并不在于是否參與了高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資，而是在于投資組合的合理配置。

其三，動(dòng)態(tài)管理類產(chǎn)品的逐步增多，投資方向和投資組合靈活多變和高流動(dòng)性是該類產(chǎn)品的主要優(yōu)勢。然而，該類產(chǎn)品的信息透明度問題值得關(guān)注。

其四，POP(Product of Product)的逐步繁榮，通過不同類型銀行理財(cái)產(chǎn)品之間的投資組合構(gòu)建來滿足不同風(fēng)險(xiǎn)承受能力投資者的投資需求。

其五，另類投資的逐步興起，藝術(shù)品和飲品(酒與茶)已逐步進(jìn)入銀行理財(cái)產(chǎn)品市場的投資視野，未來的低碳概念、不動(dòng)產(chǎn)和自然資源的投資將會(huì)成為下一個(gè)熱點(diǎn)。g.國際化銀行應(yīng)該具備的特征是什么？

h.結(jié)合新農(nóng)村建設(shè)，談?wù)勅绾瓮晟妻r(nóng)村金融服務(wù)體系？一是深化農(nóng)村信用社改革，發(fā)揮支農(nóng)主力軍作用。爭取1年時(shí)間實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)向五級分類的過渡，3年基本理順管理體制，用5－10年時(shí)間把農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)分期分批逐步建成產(chǎn)權(quán)明晰、經(jīng)營有特色的社區(qū)性農(nóng)村銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

二是加快政策性銀行改革，充分發(fā)揮支農(nóng)作用。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍和服務(wù)領(lǐng)域，適時(shí)增加飲水安全、小型農(nóng)田水利建設(shè)、秸稈發(fā)電、小水電等農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)和農(nóng)村技術(shù)改造，更多地支持產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，發(fā)揮好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等政策性專項(xiàng)貸款職能。

三是加快農(nóng)業(yè)銀行改革，加大對農(nóng)村的市場化支持力度。按照產(chǎn)權(quán)股份化方向，通過國家扶持和自身重組，把農(nóng)業(yè)銀行整體改造為國家控股的股份制商業(yè)銀行。

四是加快組建郵政儲(chǔ)蓄銀行，建立完善郵儲(chǔ)資金回流農(nóng)村的機(jī)制。今年年內(nèi)要完成郵政儲(chǔ)蓄銀行的組建工作，將郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)從郵政部門完全獨(dú)立出來，擴(kuò)大郵政儲(chǔ)蓄資金自主運(yùn)用的范圍，引導(dǎo)郵政儲(chǔ)蓄資金返還農(nóng)村。

五是支持發(fā)展其他形式的農(nóng)村金融服務(wù)組織和方式。通過深化改革，轉(zhuǎn)換機(jī)制，推動(dòng)現(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間開展競爭。

各級銀行業(yè)監(jiān)管部門要緊密結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)和水利改革發(fā)展趨勢，不斷完善農(nóng)村金融監(jiān)管制度，改進(jìn)監(jiān)管手段和方法，促進(jìn)農(nóng)村金融市場穩(wěn)健發(fā)展；要通過差異化的監(jiān)管政策和措施，引導(dǎo)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)增加信貸投放、改進(jìn)服務(wù)；建立科學(xué)的監(jiān)管考核與評價(jià)體系，推動(dòng)和激勵(lì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)完善支農(nóng)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)功能，提高貸款服務(wù)效率和質(zhì)量；切實(shí)加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)行貸款發(fā)放條件，嚴(yán)禁違規(guī)新增融資平臺(tái)貸款；加強(qiáng)貸款投向監(jiān)管，認(rèn)真落實(shí)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”貸款新規(guī)，從源頭上控制涉農(nóng)信貸資金被挪用風(fēng)險(xiǎn)，抑制用于農(nóng)產(chǎn)品炒作、囤積居奇、哄抬物價(jià)等信貸資金需求，保證有效支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。i.中資銀行如何走出去？

以下三個(gè)方面的管理機(jī)制重塑任務(wù)最為迫切：一是風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。長期以來，中國商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)控制體系和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的基礎(chǔ)相當(dāng)薄弱，這是我國銀行業(yè)面臨國際化進(jìn)程中急待解決的突出問題。從我國銀行業(yè)現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)和銀行改革的漸進(jìn)性著手，應(yīng)在構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)控制體系上重點(diǎn)推進(jìn)如下工作：嚴(yán)格堅(jiān)持審慎經(jīng)營原則，遵守和履行國際銀行業(yè)的一般經(jīng)營慣例，將防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)作為第一要?jiǎng)?wù)，在國際銀行業(yè)樹立我國商業(yè)銀行的良好形象；積極借鑒國際銀行業(yè)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制經(jīng)驗(yàn)，逐步按照《巴塞爾協(xié)議》的風(fēng)險(xiǎn)控制原理構(gòu)建我國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系和框架，有效規(guī)避銀行系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；積極吸收和借鑒國際銀行業(yè)對貸款客戶和貸款項(xiàng)目的評審機(jī)制和程序，建立和形成貸款業(yè)務(wù)運(yùn)行的程序化，格式化和規(guī)范化模式，總體提升我國商業(yè)銀行的經(jīng)營決策水平；積極引入國際通行的對銀行不良資產(chǎn)的處置方法和技術(shù)，總體提升商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，為加快中國銀行業(yè)國際化進(jìn)程奠定質(zhì)量基礎(chǔ)。

二是人力資源管理機(jī)制。要順應(yīng)銀行業(yè)綜合化、國際化等發(fā)展趨勢，積極培養(yǎng)和引進(jìn)包括理財(cái)師、營銷策劃人員、投資銀行、證券、保險(xiǎn)等行業(yè)領(lǐng)域?qū)＜?，調(diào)整優(yōu)化人力資源配置結(jié)構(gòu)，建設(shè)一支高素質(zhì)的經(jīng)營管理型人才隊(duì)伍；充分借助管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)，結(jié)合“平衡計(jì)分卡”的理念，設(shè)定科學(xué)合理的績效考核指標(biāo)，不斷提升績效考核體系的科學(xué)性，以此為基礎(chǔ)，使員工的工作行為取向與商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略導(dǎo)向、持續(xù)發(fā)展要求和科學(xué)發(fā)展觀的指向更有機(jī)的結(jié)合起來；結(jié)合有效的績效評估機(jī)制，有機(jī)整合現(xiàn)金、短期激勵(lì)、長期激勵(lì)、福利待遇、休假、津補(bǔ)貼、精神激勵(lì)等各類薪酬資源，形成科學(xué)的固定薪酬體系和獎(jiǎng)金分配體系；在關(guān)注人力資本的直接投資與收益的同時(shí)，要通過培訓(xùn)工作的深入開展，促進(jìn)人力資本的保值與增值。

三是業(yè)務(wù)創(chuàng)新機(jī)制。我國銀行業(yè)的國際化進(jìn)程尚處于起步階段，還缺乏成熟、系統(tǒng)的國際金融業(yè)務(wù)運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)，尚未積累起足夠的國際金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制經(jīng)驗(yàn)。因此，在銀行業(yè)的國際化進(jìn)程中，對金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和選擇上，一方面，要遵從國際銀行業(yè)的經(jīng)營原則和金融產(chǎn)品運(yùn)行慣例，在統(tǒng)一的市場規(guī)則平臺(tái)上經(jīng)營業(yè)務(wù)；另一方面，必須根據(jù)銀行業(yè)的經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，按照循序漸進(jìn)的原則，選擇國際銀行業(yè)已經(jīng)運(yùn)行成熟，適合我國銀行業(yè)的金融產(chǎn)品序列。如在業(yè)務(wù)品種的布局構(gòu)造上重點(diǎn)采取跟進(jìn)戰(zhàn)略，積極加強(qiáng)與國際著名銀行的合作，借鑒和引入國際金融市場上已經(jīng)趨于成熟的金融產(chǎn)品，對于國際金融市場尚不成熟、風(fēng)險(xiǎn)可控性較差的金融產(chǎn)品要嚴(yán)格限制發(fā)展；對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)相對較高的資產(chǎn)性業(yè)務(wù)，在嚴(yán)格、審慎管理的基礎(chǔ)上，根據(jù)國際金融市場和所在國家、地區(qū)經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境的變化，主要參與以國際著名銀行為牽頭行，以經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)、具有良好經(jīng)營業(yè)績的大型跨國公司為借款主體的大型銀團(tuán)貸款和項(xiàng)目融資，以此形成核心型資產(chǎn)業(yè)務(wù)，以有效規(guī)避最初進(jìn)入市場的風(fēng)險(xiǎn)。

有選擇地推進(jìn)中國銀行業(yè)對國外銀行機(jī)構(gòu)的重組、并購和聯(lián)合經(jīng)營是加快我國商業(yè)銀行國際化進(jìn)程的重要途徑。我國銀行業(yè)從總體看仍具有典型的以國內(nèi)資源為主體的“內(nèi)資源型”特點(diǎn)，根據(jù)銀行業(yè)發(fā)展的一般規(guī)律，銀行業(yè)務(wù)向境外進(jìn)行延伸和拓展涉及境外機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)布局、進(jìn)入市場的培育和滲透、與當(dāng)?shù)刂髁鹘?jīng)濟(jì)和金融市場的融合及大量金融人員的配備等，需要進(jìn)行充分準(zhǔn)備和策劃，要經(jīng)過一個(gè)較為漫長的階段。國內(nèi)銀行業(yè)“走出去”除主要采取以獨(dú)立設(shè)置機(jī)構(gòu)進(jìn)行網(wǎng)點(diǎn)布局以外，應(yīng)積極借鑒花旗銀行、瑞士聯(lián)合銀行和瑞穗銀行等國際大型銀行并購、重組的成功經(jīng)驗(yàn)，有計(jì)劃的采取對國外銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組、并購和聯(lián)合經(jīng)營的方式，低成本地進(jìn)入國際金融市場。2001年，工商銀行下屬的工銀亞洲在充分論證和調(diào)研的基礎(chǔ)上，以7億多港幣成功收購香港華比富通銀行的零售業(yè)務(wù)及其30多個(gè)零售機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了在香港地區(qū)銀行零售業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，取得了良好的社會(huì)反響和經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)過短短幾年的發(fā)展．目前，工銀亞洲已經(jīng)成為工商銀行跨國經(jīng)營的重要旗艦和香港地區(qū)重要的金融骨干機(jī)構(gòu)。

從我國銀行業(yè)國際化經(jīng)營戰(zhàn)略考慮，應(yīng)在國際金融中心地區(qū)，如香港、新加坡、日本、法蘭克福以及紐約，在充分研究。論證和評價(jià)基礎(chǔ)上，選擇若干中小商業(yè)銀行以協(xié)議收購、杠桿收購、參股經(jīng)營、業(yè)務(wù)合作與聯(lián)合經(jīng)營等方式，進(jìn)行收購和重組，并以此為重要平臺(tái)，有計(jì)劃地拓展我國銀行業(yè)的國際化布局。

四、當(dāng)代中國商業(yè)銀行國際化的“一個(gè)中心任務(wù)”

中國商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)國際化，首先必須有效提高國際競爭力，否則，即使走出去，最終還有可能退回來。而國際競爭力是一個(gè)動(dòng)態(tài)的概念，一家銀行國際競爭力的強(qiáng)弱既不表現(xiàn)為一時(shí)、一地規(guī)模的大小和市場份額的高低，也不表現(xiàn)為某項(xiàng)業(yè)務(wù)、某個(gè)產(chǎn)品、某種技術(shù)的領(lǐng)先程度，而最終表現(xiàn)為銀行是否具有持續(xù)的成長性，缺乏持續(xù)成長性的銀行是沒有競爭力的。因此，穩(wěn)步實(shí)施成長管理戰(zhàn)略無疑是當(dāng)代中國商業(yè)銀行國際化的一個(gè)中心任務(wù)。

從“物競天擇，適者生存”的進(jìn)化論觀點(diǎn)看，商業(yè)銀行持續(xù)成長性根植于它對環(huán)境的適應(yīng)能力，能否做到直面現(xiàn)實(shí)，因勢而變。在當(dāng)今瞬息萬變的經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行環(huán)境中，一家銀行要取得成功，必須對外部環(huán)境保持高度的靈敏度，要時(shí)刻研究分析影響銀行未來發(fā)展的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策環(huán)境、法律環(huán)境、社會(huì)環(huán)境、文化環(huán)境的變化趨勢，切實(shí)做到內(nèi)外兼修：即一方面苦煉內(nèi)功，不斷提高管理素質(zhì)和綜合實(shí)力；另一方面對外拓展，不斷開發(fā)新的市場步入新的領(lǐng)域，才能最終實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步持續(xù)成長的目標(biāo)。

（一）著眼練好內(nèi)功，在業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張的同時(shí)不斷提高管理素質(zhì)和資產(chǎn)質(zhì)量。

（二）面向新的市場，以新的戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)力來推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展。在國際化戰(zhàn)略的具體實(shí)施過程中，中國商業(yè)銀行需要堅(jiān)持以下三個(gè)原則：一是循序漸進(jìn)的原則。二是地域擴(kuò)展戰(zhàn)略。這是國際化面臨的關(guān)鍵問題，國際化進(jìn)程實(shí)際上也就是走出去的過程。在國外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，開展業(yè)務(wù)，是國際化的基礎(chǔ)。好的地域戰(zhàn)略，可以使我們在發(fā)展業(yè)務(wù)、追求利潤時(shí)，最大可能地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，這是企業(yè)經(jīng)營的首要原則，也是企業(yè)自身的內(nèi)在要求。從現(xiàn)在的形勢來看，國際化應(yīng)分以下三步推進(jìn):首先在世界級的金融中心開展業(yè)務(wù)。一則可以了解最新的信息，二則也可以向領(lǐng)先的同行學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理和經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)；其次重點(diǎn)放在發(fā)達(dá)工業(yè)化和新興的工業(yè)國家，在這些國家有相對健全的法制環(huán)境和政治環(huán)境，風(fēng)險(xiǎn)較小；最后，在時(shí)機(jī)成熟時(shí)可以面向東歐等轉(zhuǎn)軌國家和第三世界國家。三是區(qū)位發(fā)展原則。所謂區(qū)位戰(zhàn)略，是指商業(yè)銀行根據(jù)區(qū)位優(yōu)勢，選擇海外機(jī)構(gòu)的地區(qū)分布。優(yōu)勢主要包括東道國的法律環(huán)境和金融管制程度，以及海外金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的位置是否為國際金融中心，離總行客戶的遠(yuǎn)近，進(jìn)出口的便利程度等幾個(gè)方面。從區(qū)位優(yōu)勢看，我國銀行實(shí)行全球性區(qū)位戰(zhàn)略應(yīng)向以下國家和地區(qū)傾斜：向國際金融中心傾斜。這些地區(qū)包括紐約、倫敦、東京、法蘭克福、蘇黎世、新加坡、香港、巴哈馬、巴林等。這些地區(qū)雖然金融管制程度高，進(jìn)入成本和運(yùn)營成本也會(huì)高一些，但是，具有巨大的市場規(guī)模且能在激烈的競爭中把握金融創(chuàng)新的步伐，同時(shí)有利于直接吸收先進(jìn)的國際金融管理經(jīng)驗(yàn)；向與我國有密切經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來的亞太地區(qū)傾斜。亞太地區(qū)是近年來經(jīng)濟(jì)發(fā)展最快，貿(mào)易和投資潛力最大的地區(qū)。

j.銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的概念及特征。

銀行負(fù)債：商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行主要資金來源的業(yè)務(wù), 是其最基本、最主要的業(yè)務(wù)。在商業(yè)銀行的全部資金來源中 90% 以上來自于負(fù)債。商業(yè)銀行的負(fù) 債主要由存款借入負(fù)債和其他負(fù)債組成。銀行負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu), 決定了整個(gè)銀行的經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營方向, 而負(fù)債結(jié)構(gòu)和成本的變化, 則極大地影響著銀行盈利水平和風(fēng)險(xiǎn)狀況。

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：（1）能夠用貨幣計(jì)量的；

（2）必須是在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中形成的；（3）是必須要償還的；

（4）只有在償還后才會(huì)消逝的；（5）必須是合法的。作用：

(1)是銀行經(jīng)營的先決條件，是銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。(2)是保持流動(dòng)性的手段。(3)把閑散資金轉(zhuǎn)化為資本。(4)構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量(現(xiàn)金+存款)(5)是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。構(gòu)成：

存款負(fù)債（交易存款、非交易存款）、借入負(fù)債（同業(yè)拆借、中央銀行借款、回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款、發(fā)行中長期債券）

[8]金融危機(jī)系列問題

a.金融危機(jī)對各行業(yè)的影響，主要是哪種類型的企業(yè)深受影響？

大量國際金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)給國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)帶來的直接影響，包括兩方面:一方面，我國的金融機(jī)構(gòu)、投資者持有較多的次級債券，形成實(shí)際損失；另一方面，金融危機(jī)導(dǎo)致美國出現(xiàn)衰退，它會(huì)傳導(dǎo)到中國來。

金融危機(jī)影響最大的就是中小企業(yè)，而大企業(yè)影響不大。金融危機(jī)導(dǎo)致中小企業(yè)本來就很困難的融資更加是難上加難，基本上無法融資；金融危機(jī)導(dǎo)致的市場需求減少，原材料價(jià)格上漲，但產(chǎn)品的價(jià)格不變的情況了小企業(yè)的產(chǎn)品失去競爭，生存的機(jī)會(huì)會(huì)變小。對勞動(dòng)密集型企業(yè)來說，幾乎是災(zāi)難。由于國外市場萎縮，生產(chǎn)成本上升，將會(huì)導(dǎo)致企業(yè)倒閉，工人工資下降以致失業(yè).對高科技密集型企業(yè)來說影響不大。

b.利率上調(diào)和存款準(zhǔn)備金率上調(diào)的看法及中國的通貨膨脹問題。

中國人民銀行18日宣布，自2月24日起上調(diào)存款準(zhǔn)備金率0.5個(gè)百分點(diǎn)，為自去年初以來第八次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率，也是2011年的第二次上調(diào)。2月8日央行加息0.25個(gè)百分點(diǎn)，為應(yīng)對通脹，自去年10月以來已連續(xù)三次加息。貨幣政策由寬松轉(zhuǎn)為穩(wěn)健，市場對此已有預(yù)期。此次調(diào)整與去年11月分的兩次接連調(diào)整相比，不會(huì)造成較大波動(dòng)。但隨著存款準(zhǔn)備金率的逐漸提高，商業(yè)銀行間對于存款的爭奪勢必將更加激烈。央行預(yù)防春節(jié)后銀行產(chǎn)生放貸沖動(dòng)，抑制貨幣增速過快增長態(tài)度堅(jiān)決，而這將有利于政策效果的實(shí)現(xiàn)。這種壓力使得央行不得不再次提高存款準(zhǔn)備金率，這樣一方面成本較低，另一方面也可以對沖2月份形成的3630億元市場凈投放，達(dá)到減弱銀行放貸沖動(dòng)的目的。而央行提高存款準(zhǔn)備金率除了縮減銀行間市場資金流動(dòng)性，抑制銀行放貸沖動(dòng)外，我們認(rèn)為，還有減弱貨幣增速的意圖。

央行緊縮政策已進(jìn)入加速通道，因?yàn)?月20日央行才上調(diào)過存款準(zhǔn)備金率。目前央行在通過加息、提高存款準(zhǔn)備金率等多種手段促進(jìn)資金回流，同時(shí)用房地產(chǎn)市場的調(diào)控與回收流動(dòng)性結(jié)合，目的就是要減緩經(jīng)濟(jì)增速，完成結(jié)構(gòu)性的轉(zhuǎn)換。按此前判斷的“法定存款準(zhǔn)備金率最高可能到22%的預(yù)測”來看，此次上調(diào)后，大型金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率在19.5%，也即還有大概4-5次的上調(diào)空間。預(yù)計(jì)3月和4月份各加一次，接下來2次的時(shí)點(diǎn)要看具體情況。此次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率仍然將凍結(jié)資金約3600億元，目的就是抗通脹。

2月份以及隨后的3個(gè)月都有大量的央票將到期，上調(diào)存款準(zhǔn)備金率可以對沖這個(gè)情況，對銀行利潤的負(fù)面影響大概在0.37%左右。本次調(diào)整準(zhǔn)備金率，原因在于：第一，央行今年抗通脹與回收流動(dòng)性任務(wù)艱巨，存款準(zhǔn)備金率工具作為重要的貨幣政策工具，今年將較頻繁的使用。第二，央行近14周向市場投放1萬億左右資金，未來到期票據(jù)較多；且央票一二級市場利率倒掛70個(gè)基點(diǎn)，對機(jī)構(gòu)無吸引力，因此存款準(zhǔn)備金率上調(diào)作為加息的伴隨工具較多使用成為必然。第三，盡管一月信貸投放低于市場預(yù)期，但或已高出央行調(diào)控目標(biāo)，存款準(zhǔn)備金率上調(diào)也是作為對商業(yè)銀行的提醒。不過，鑒于目前商業(yè)銀行超額存準(zhǔn)率補(bǔ)充較多，本次對商業(yè)銀行短期影響不大，累次疊加效應(yīng)將逐漸顯現(xiàn)。

四季度以來，居民消費(fèi)價(jià)格（CPI）出現(xiàn)快速上漲，10、11兩個(gè)月同比上漲顯著，尤其是11月份CPI漲幅“破五”，創(chuàng)2008年7月以來的新高，進(jìn)一步強(qiáng)化了社會(huì)通脹預(yù)期。對此我們要一分為二地來看。一方面，目前的通脹仍具有較明顯的結(jié)構(gòu)性、階段性特征。分類別看，食品和居住類是拉動(dòng)CPI物價(jià)上漲的兩個(gè)主要因素，11月份，食品類價(jià)格同比上漲11.7%，對CPI的貢獻(xiàn)率是74%；居住類價(jià)格上漲5.8%，貢獻(xiàn)率是18%。在全球流動(dòng)性充裕的大背景下，美元、歐元貶值使大宗商品漲價(jià)，特別是原油價(jià)格上漲，進(jìn)一步造成包括農(nóng)產(chǎn)品在內(nèi)的生產(chǎn)成本的增加，以及冬季對肉、蛋、菜的供應(yīng)與消費(fèi)變化等季節(jié)性因素也推動(dòng)了相關(guān)商品價(jià)格的上漲。另一方面，我國抵御通脹的能力也是比較強(qiáng)的。近期國務(wù)院穩(wěn)定物價(jià)的一系列措施出臺(tái)后，市場已經(jīng)出現(xiàn)明顯積極反應(yīng)。畢竟，絕大多數(shù)工業(yè)品供過于求的局面沒有改變，上游價(jià)格向下游傳遞不易；糧食豐收連續(xù)7年，使得我國糧食庫存比較充裕，糧食總體供大于求，糧食價(jià)格不具有大幅上漲的基礎(chǔ)。特別是中央已明確提出，明年要把穩(wěn)定價(jià)格總水平放在更加突出的位置，并從生產(chǎn)供應(yīng)、流動(dòng)性管理、價(jià)格監(jiān)管和補(bǔ)貼制度等多個(gè)方面采取措施。綜合各方面因素看，明年通脹總體有望保持在一個(gè)合理可接受的水平，但對調(diào)控節(jié)奏、管理力度的要求較高。

c.中央銀行三大貨幣政策以及對資金流入的影響。

1、銀行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)：銀行將持有的票據(jù)到中央銀行貼現(xiàn)，中央銀行調(diào)控貼現(xiàn)率實(shí)現(xiàn)控制市場貨幣供應(yīng)。

2、公開市場業(yè)務(wù)：中央銀行在市場上買賣政府債券，購買債券相當(dāng)于投放貨幣，賣出債券則是在收回貨幣。

3、調(diào)整存款證備金率：提高或降低商業(yè)銀行必須存放在央行的準(zhǔn)備金數(shù)量，調(diào)高準(zhǔn)備金率則是在減少貨幣供給，降低準(zhǔn)備金率是在增加貨幣供給。d.對2010年股市的看法。

2010股市特色：一邊是火焰，一邊是海水。融資額第一，漲幅全球墊底。

1)全年滬指下跌469.06點(diǎn)，跌幅14.31%，在全球股票指數(shù)漲幅排名中列倒數(shù)第三，僅略強(qiáng)于身陷歐債危機(jī)的希臘和西班牙。但I(xiàn)PO募集資金量卻創(chuàng)下了全球最高。深交所因?yàn)閯?chuàng)業(yè)板的登陸,躍居成為全球融資金額最大的資本市場，而中國也再次成為全球IPO最活躍的國家。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,截至上周末,今年A股IPO及再融資募集資金高近9400億元。而在今年的IPO大戲中,最大的贏家就是深圳的創(chuàng)業(yè)板和中小板,截至目前,今年在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)總數(shù)達(dá)310家左右.A股歷史上最大規(guī)模融資也產(chǎn)生于今年。7月15日，農(nóng)業(yè)銀行在上證所鳴鑼。其685.3億元的融資額超過2007年11月5日發(fā)行的中國石油，其首發(fā)募集資金668億元,在A股獨(dú)占鰲頭.2)行業(yè)的表現(xiàn)顯示出巨大的差異，電子元器件年內(nèi)漲幅達(dá)36%；房地產(chǎn)調(diào)空政策出臺(tái)，作為房地產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的重要一環(huán)，鋼鐵股幾乎和房地產(chǎn)股同步下跌。地產(chǎn)板塊整體跌幅超過兩成，鋼鐵板塊成為熊股集中營。廣發(fā)證券從2006年停牌到今年借殼成功開盤,以419%位居漲幅第一;3)資產(chǎn)重組一直是股市永恒不變的主題.全年在全球金融環(huán)境不穩(wěn)定的情況下,股市突出了題材炒做和資源為王的主題思路.光華以300%位居全年漲幅第一梯隊(duì).突出了重組特色,看來只有重組才能烏雞變鳳凰.小填空小選擇小簡答： 1.QFII的中文名稱；

QFII（Qualified Foreign Institutional Investors）合格的境外機(jī)構(gòu)投資者的簡稱，QFII機(jī)制是指外國專業(yè)投資機(jī)構(gòu)到境內(nèi)投資的資格認(rèn)定制度。

QDII是Qualified Domestic Institutional Investors（合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者）的英文首個(gè)字母縮寫。是指在人民幣資本項(xiàng)下不可兌換、資本市場未開放條件下，在一國境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)該國有關(guān)部門批準(zhǔn)，有控制地,允許境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資境外資本市場的股票、債券等有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)的一項(xiàng)制度安排。2.現(xiàn)金流量表是以什么為基礎(chǔ)的；

現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金為基礎(chǔ)編制的。這里的“現(xiàn)金”是廣義的概念，包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物。3.三大財(cái)務(wù)報(bào)表——資產(chǎn)負(fù)債表，損益表，現(xiàn)金流量表。

4.三元悖論是哪三元——本國貨幣政策的獨(dú)立性，匯率的穩(wěn)定性，資本的完全流動(dòng)性 5.國際資本的流動(dòng)方式；

6.信用風(fēng)險(xiǎn)——債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。就大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。即存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)。7.貸款的五級分類——正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。8.GDP的計(jì)算

9.資產(chǎn)負(fù)債表的分錄； 10.資本充足率的計(jì)算公式

核心資本比率=核心資產(chǎn)/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=核心資產(chǎn)/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+12.5*操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求），一般要求不小于4% 總風(fēng)險(xiǎn)資本比率=總資產(chǎn)/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=總資產(chǎn)/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+12.5*操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）），一般要求不小于8% 簡答：1.GDP與GNP的區(qū)別

3.國際收支的概念以及主要包括哪些項(xiàng)目

國際收支是由一個(gè)國家對外經(jīng)濟(jì)、政治、文化等各方面往來活動(dòng)而引起的。生產(chǎn)社會(huì)化與國際分工的發(fā)展，使得各國之間的貿(mào)易日益增多，國際交往日益密切，從而在國際間產(chǎn)生了貨幣債權(quán)債務(wù)關(guān)系，這種關(guān)系必須在一定日期內(nèi)進(jìn)行清算與結(jié)算，從而產(chǎn)生了國際間的貨幣收支。國際間的貨幣收支及其他以貨幣記錄的經(jīng)濟(jì)交易共同構(gòu)成了國際收支的主要內(nèi)容。包括：經(jīng)常項(xiàng)目、資本和金融帳戶、儲(chǔ)備結(jié)算項(xiàng)目、錯(cuò)誤與遺漏。4.商業(yè)銀行資本的作用，我國對銀行業(yè)最低資本的要求。

銀行通常在三個(gè)意義上使用資本這個(gè)概念，即財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，分別對應(yīng)會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。有時(shí)被稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，隨著風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的演進(jìn)和銀行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的惡化逐步形成的，在銀行實(shí)踐中變得越來越重要。銀行的突出特點(diǎn)是高負(fù)債經(jīng)營，自有資本較少，因此發(fā)揮更重要的作用： 1.資本可以吸收銀行的經(jīng)營虧損，保持銀行的正常經(jīng)營。

2.資本為銀行的注資、組織營業(yè)以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營提供啟動(dòng)資金。3.為銀行的擴(kuò)張、銀行新業(yè)務(wù)、新計(jì)劃的開拓與發(fā)展提供資金。

4.銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心，它向銀行的債權(quán)人顯示了銀行的實(shí)力。5.銀行資本作為銀行增長的監(jiān)測者，有助于保證單個(gè)銀行增長的長期可持續(xù)性。銀行資本包括核心資本——商業(yè)銀行的權(quán)益資本（股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤）和公開儲(chǔ)備；

附屬資本包括未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備以及混合性債務(wù)工具。5.什么是離岸金融市場？有什么特點(diǎn)？離岸金融市場（offshore finance market），是指主要為非居民提供境外貨幣借貸或投資、貿(mào)易結(jié)算；外匯黃金買賣、保險(xiǎn)服務(wù)及證券交易等金融業(yè)務(wù)和服務(wù)的一種國際金融市場，亦稱境外金融市場，其特點(diǎn)可簡單概括為市場交易以非居民為主，基本不受所在國法規(guī)和稅制限制。離岸金融市場在60年代的興起，使國際金融市場的發(fā)展進(jìn)入了一個(gè)全新的發(fā)展階段。(1)業(yè)務(wù)活動(dòng)很少受法規(guī)的管制，手續(xù)簡便，低稅或免稅，效率較高。

(2)離岸金融市場借貸貨幣是境外貨幣，借款人可以自由挑選貨幣種類。該市場上的借貸關(guān)系是外國放款人與外國借款人的關(guān)系，這種借貸關(guān)系幾乎涉及世界上所有國家。

(3)離岸金融市場利率一般來說，其存款利率略高于國內(nèi)金融市場，利差很小，更富有吸引力和競爭性。

5.CAMELs的具體內(nèi)容——資本充足性（capital adequacy）、資產(chǎn)質(zhì)量（asset quality）、管理（management）、盈利性（earnings）、流動(dòng)性（liquidity）、市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度（sensitivity to market risk）

6.VAR風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的概念、方法的優(yōu)缺

VaR（Value at Risk）一般被稱為“風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值”或“在險(xiǎn)價(jià)值”，指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)（或證券組合）在未來特定的一段時(shí)間內(nèi)的最大可能損失。

主要采用三種方法計(jì)算VaR值。⒈歷史模擬法（historical simulation method）⒉方差—協(xié)方差法 ⒊蒙特卡羅模擬法（Monte Carlo simulation）優(yōu)勢:1.可以用來簡單明了地表示市場風(fēng)險(xiǎn)的大小，單位是美元或其他貨幣，沒有任何技術(shù)色彩，沒有任何專業(yè)背景的投資者和管理者都可以通過VaR值對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評判； 2.可以事前計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)，不像以往風(fēng)險(xiǎn)管理的方法都是在事后衡量風(fēng)險(xiǎn)大小；

3.不僅能計(jì)算單個(gè)金融工具的風(fēng)險(xiǎn)，還能計(jì)算由多個(gè)金融工具組成的投資組合的風(fēng)險(xiǎn)，這是傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理所不能做到的。

局限性:VaR方法衡量的主要是市場風(fēng)險(xiǎn)，如單純依靠VaR方法，就會(huì)忽視其他種類的風(fēng)險(xiǎn)如信用風(fēng)險(xiǎn)。另外，從技術(shù)角度講，VaR值表明的是一定置信度內(nèi)的最大損失，但并不能絕對排除高于VaR值的損失發(fā)生的可能性。例如假設(shè)一天的99%置信度下的VaR=1000萬美元，仍會(huì)有1%的可能性會(huì)使損失超過1000萬美元。這種情況一旦發(fā)生，給經(jīng)營單位帶來的后果就是災(zāi)難性的。所以在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中，VaR方法并不能涵蓋一切，仍需綜合使用各種其他的定性、定量分析方法。亞洲金融危機(jī)還提醒風(fēng)險(xiǎn)管理者：在險(xiǎn)價(jià)值法并不能預(yù)測到投資組合的確切損失程度，也無法捕捉到市場風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)間的相互關(guān)系。7．特里芬難題

一方面，美元作為國際支付手段與國際儲(chǔ)備手段，要求美元幣值穩(wěn)定，才會(huì)在國際支付中被其他國家所普遍接受。而美元幣值穩(wěn)定，不僅要求美國有足夠的黃金儲(chǔ)備，而且要求美國的國際收支必須保持順差，從而使黃金不斷流入美國而增加其黃金儲(chǔ)備。否則，人們在國際支付中就不愿接受美元。

另一方面，全世界要獲得充足的外匯儲(chǔ)備，又要求美國的國際收支保持大量逆差，否則全世界就會(huì)面臨外匯儲(chǔ)備短缺、國際流通渠道出現(xiàn)國際支付手段短缺。但隨著美國逆差的增大，美元的黃金保證又會(huì)不斷減少，美元又將不斷貶值。8.經(jīng)濟(jì)附加值EVA的概念及指標(biāo)體系的計(jì)算 EVA=稅后營業(yè)凈利潤-資本總成本.公司每年創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)增加值等于稅后凈營業(yè)利潤與全部資本成本之間的差額。其中資本成本包括債務(wù)資本的成本，也包括股本資本的成本。目前，以可口可樂為代表的一些世界著名跨國公司大都使用EVA指標(biāo)評價(jià)企業(yè)業(yè)績。從算術(shù)角度說，EVA 等于稅后經(jīng)營利潤減去債務(wù)和股本成本，是所有成本被扣除后的剩余收入（Residual income）。EVA 是對真正 “經(jīng)濟(jì)”利潤的評價(jià)，或者說，是表示凈營運(yùn)利潤與投資者用同樣資本投資其他風(fēng)險(xiǎn)相近的有價(jià)證券的最低回報(bào)相比，超出或低于后者的量值 9.理財(cái)產(chǎn)品和存款在風(fēng)險(xiǎn)和收益上的區(qū)別.10.匯票何種情況下失效—支票6個(gè)月，票據(jù)兩年。11.會(huì)計(jì)公允價(jià)值計(jì)算的三種方法：

直接使用可獲得的市場價(jià)格；如不能獲得市場價(jià)格，則應(yīng)使用公認(rèn)的模型估算市場價(jià)格；實(shí)際支付價(jià)格（無證據(jù)證明其不具有代表性）；允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)能被合理估算，并且與市場預(yù)期不沖突。13.最新審計(jì)法時(shí)間2006年

14.去杠桿化定義，對金融經(jīng)濟(jì)的影響。

“杠桿化”指的就是借債進(jìn)行投資運(yùn)營，以較少的本金獲取高收益。這種模式在金融危機(jī)爆發(fā)前為不少企業(yè)和機(jī)構(gòu)所采用，特別是投資銀行，杠桿化的程度一般都很高。當(dāng)資本市場向好時(shí)，這種模式帶來的高收益使人們忽視了高風(fēng)險(xiǎn)的存在，等到資本市場開始走下坡路時(shí)，杠桿效應(yīng)的負(fù)面作用開始凸顯，風(fēng)險(xiǎn)被迅速放大。對于杠桿使用過度的企業(yè)和機(jī)構(gòu)來說，資產(chǎn)價(jià)格的上漲可以使它們輕松獲得高額收益，而資本價(jià)格一旦下跌，虧損則會(huì)非常巨大，超過資本，從而迅速導(dǎo)致破產(chǎn)倒閉。

金融危機(jī)爆發(fā)后，高“杠桿化”的風(fēng)險(xiǎn)開始為更多人所認(rèn)識(shí)，企業(yè)和機(jī)構(gòu)紛紛開始考慮“去杠桿化”，通過拋售資產(chǎn)等方式降低負(fù)債，逐漸把借債還上。這個(gè)過程造成了大多數(shù)資產(chǎn)價(jià)格如股票、債券、房地產(chǎn)的下跌。

在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期，金融市場充滿了大量復(fù)雜的、杠桿倍數(shù)高的投資工具。如果大部分機(jī)構(gòu)和投資者都加入“去杠桿化”的行列，這些投資工具就會(huì)被解散，而衍生品市場也面臨著萎縮，隨著市場流動(dòng)性的大幅縮減，將會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)衰退。15.國際收支失衡原因

國際收支不平衡是絕對的、經(jīng)常的，而平衡則是相對的偶然的。

1.周期性不平衡，由于國際間各國所處的階段不同而造成的不平衡。經(jīng)濟(jì)周期一般包括四個(gè)階段，危機(jī)---蕭條---復(fù)蘇---繁榮。當(dāng)一國處于繁榮階段，而貿(mào)易伙伴國處于衰退階段，易造成本國的貿(mào)易收支赤字。由于各國經(jīng)濟(jì)都會(huì)經(jīng)歷繁榮和衰退的交替，就有周期性，兩國的國際收支也會(huì)交替的出現(xiàn)順差和逆差。只要經(jīng)濟(jì)周期不太長，程度不太深，這種失衡就是短期的、較輕微的。

2.結(jié)構(gòu)性不平衡，由于國際市場對本國的出口和進(jìn)口的需求條件發(fā)生變化，本國貿(mào)易結(jié)構(gòu)無法進(jìn)行調(diào)整所導(dǎo)致的國際收支不平衡。如果本國產(chǎn)品的供需結(jié)構(gòu)不能滿足國際市場產(chǎn)品供需結(jié)構(gòu)的變化，如不考慮資本項(xiàng)目，將會(huì)導(dǎo)致本國國際收支的長期不均衡。

3.貨幣性不平衡，由于一國的價(jià)格水平、成本、匯率、利率等貨幣性因素而造成的國際收支不平衡。如果一個(gè)國家貨幣發(fā)行不當(dāng)，或其他因素引起的物價(jià)上漲，生產(chǎn)成本上升，本國產(chǎn)品競爭力下降，導(dǎo)致出口下降，進(jìn)口上升；或者利率下降導(dǎo)致資本外流增加，內(nèi)流減少，使一國國際收支處于逆差狀態(tài)。

4.收入性不平衡，由于一國國民收入相對快速增長，導(dǎo)致進(jìn)口增長超過出口增長而引起的國際收支失衡。各國處于經(jīng)濟(jì)周期的不同階段和不同的經(jīng)濟(jì)增長率會(huì)導(dǎo)致收入水平不同，進(jìn)而影響進(jìn)出口需求。如一國的經(jīng)濟(jì)增長率相對較高，人們收入較高，進(jìn)口需求增加，國際收支會(huì)產(chǎn)生逆差。

5.季節(jié)性和偶然性不平衡，由于季節(jié)變化或突發(fā)事件所造成的國際收支不平衡。如由于氣候原因造成一國糧食減產(chǎn)，出口減少，進(jìn)口增加。16.通貨膨脹的衡量指標(biāo)有哪幾個(gè)？優(yōu)缺點(diǎn)？所謂通貨膨脹，一般是指一定時(shí)期貨幣過多而引發(fā)商品和勞務(wù)的貨幣價(jià)格總水平的持續(xù)上漲的現(xiàn)象。

1．按市場機(jī)制作用的標(biāo)準(zhǔn)來分，可分為公開型通貨膨脹和抑制型通貨膨脹。

2．按物價(jià)上漲速度來分，可分為爬行的通貨膨脹、快步的通貨膨脹和惡性通貨膨脹。3．按人們對通貨膨脹的預(yù)期來分，又分為預(yù)期通貨膨脹和非預(yù)期通貨膨脹

4．按通貨膨脹的成因來劃分，可分為需求拉上型、成本推進(jìn)型、結(jié)構(gòu)型和體制型通貨膨脹。

通貨膨脹的衡量

1．消費(fèi)物價(jià)指數(shù)（CPI）。也稱為零售物價(jià)指數(shù)或生活費(fèi)用指數(shù)，是一種用來衡量各個(gè)時(shí)期內(nèi)城市家庭和個(gè)人消費(fèi)的商品和勞務(wù)的價(jià)格平均變化程度的指標(biāo)。消費(fèi)物價(jià)指數(shù)的優(yōu)點(diǎn)是能及時(shí)反映消費(fèi)品供給和需求的對比關(guān)系，資料容易收集，公布次數(shù)較為頻繁（通常每月一次），能夠迅速直接地反映影響居民生活的價(jià)格趨勢。缺點(diǎn)是：范圍較窄，只包括社會(huì)最終產(chǎn)品中的居民消費(fèi)品這一部分，不包括公共部門的消費(fèi)、生產(chǎn)資料和資本產(chǎn)品以及進(jìn)出口商品，從而不足以說明全面的情況。

2．批發(fā)物價(jià)指數(shù)（WPI）。也稱為生產(chǎn)者價(jià)格指數(shù)，是根據(jù)制成品和原材料的批發(fā)價(jià)格編制的指數(shù)。這一指數(shù)的優(yōu)點(diǎn)是對商業(yè)周期反應(yīng)靈敏，缺點(diǎn)是不包括勞務(wù)產(chǎn)品在內(nèi)，同時(shí)它只計(jì)算了商品在生產(chǎn)環(huán)節(jié)和批發(fā)環(huán)節(jié)上的價(jià)格變動(dòng)，沒有包括商品最終銷售時(shí)的價(jià)格變動(dòng)，其波動(dòng)幅度常小于零售商品的價(jià)格波動(dòng)幅度。因而，在用它判斷總供給和總需求的對比關(guān)系時(shí)，可能會(huì)出現(xiàn)信號(hào)失真的現(xiàn)象。

3．國民生產(chǎn)總值折算指數(shù)（GNP Deflator）。是指按當(dāng)年價(jià)格計(jì)算的國民生產(chǎn)總額對按固定價(jià)格計(jì)算的國民生產(chǎn)總額的比率。國民生產(chǎn)總值折算指數(shù)所包括的商品和勞務(wù)的范圍最為廣泛，能夠較準(zhǔn)確地反映最終產(chǎn)品和勞務(wù)的一般物價(jià)水平變動(dòng)情況。

以上三種指數(shù)是西方國家衡量通貨膨脹的主要指標(biāo)，各有其優(yōu)缺點(diǎn)，所以需要合理適當(dāng)?shù)剡x擇指數(shù)，才能正確地把握通貨膨脹的程度。一般而言，在衡量通貨膨脹時(shí)，消費(fèi)物價(jià)指數(shù)使用得最為普遍。

通貨膨脹的成因

西方國家通貨膨脹成因理論

1．需求拉上說。2．成本推動(dòng)說。（1）工資推進(jìn)通貨膨脹。工資提高引起物價(jià)上漲，物價(jià)上漲又引起工資提高，在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中，稱為工資—價(jià)格螺旋。（2）利潤推進(jìn)通貨膨脹。利潤推進(jìn)通貨膨脹是指由于生產(chǎn)投入品或要素的價(jià)格因市場壟斷力量的存在而上升所形成的通貨膨脹.3．供求混合推動(dòng)說。4．結(jié)構(gòu)性通貨膨脹。

在我國社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)的歷史進(jìn)程中，出現(xiàn)過三次通貨膨脹。一是建國初期的通貨膨脹，這是國民黨統(tǒng)治時(shí)期遺留下來的惡性通貨膨脹。二是“文革”期間的通貨膨脹。這次通貨膨脹主要表現(xiàn)為抑制型。物價(jià)雖然沒有上漲，但是商品供不應(yīng)求，憑票供應(yīng)，排隊(duì)購物的現(xiàn)象十分普遍，居民實(shí)際消費(fèi)水平下降；三是改革開放以后的若干年間出現(xiàn)了通貨膨脹。對各個(gè)時(shí)期通貨膨脹形成的原因，理論界都做了分析研究。概括起來主要有以下幾個(gè)方面：

1．關(guān)于需求拉上（1）財(cái)政赤字。改革開放以前，我國實(shí)行的是高度集中的計(jì)劃體制，體現(xiàn)在分配領(lǐng)域，就是以財(cái)政手段分配為主，財(cái)政分配要占整個(gè)國民收入的1／3以上。而財(cái)政的支出又主要是用于基本建設(shè)。由于國家作為投資主體，對資金的使用缺乏約束機(jī)制，同時(shí)在趕超戰(zhàn)略思想的指導(dǎo)下，基本建設(shè)規(guī)模的安排往往超過財(cái)政收入水平，因此就形成財(cái)政赤字，而財(cái)政赤字的彌補(bǔ)又往往是通過貨幣發(fā)行和向銀行透支的方式來解決的。（2）信用膨脹。信用膨脹就是銀行貸款的規(guī)模超過了國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要，從而導(dǎo)致貸款的貨幣投入沒有相應(yīng)的產(chǎn)出。這就意味著在既定的供給條件下，貨幣的供應(yīng)增加丁，從而形成需求過旺，物價(jià)上漲。

2．關(guān)于成本推動(dòng)。體制改革以來，打破了傳統(tǒng)的幾乎完全僵化、凍結(jié)的工資及物價(jià)模式，工資、物價(jià)的嚴(yán)格管制逐步放松。（1）工資的上漲。企業(yè)的管理與企業(yè)職工在利益上是一致的，他們都以工資、獎(jiǎng)金作為自己合法的收入。企業(yè)職工在個(gè)人收入方面有追求最大化的行為，而管理者僅僅是經(jīng)營者而非所有者的身份，對企業(yè)職工的這種愿望，會(huì)給予默許或公開化地贊同，這就促使了企業(yè)工資水平的不斷增長。（2）原材料價(jià)格的上漲。由于原有的價(jià)格體系不合理，在理順價(jià)格體系的過程中，國家多次調(diào)整了原材料與制成品的不合理比價(jià)，原材料價(jià)格的上升，直接地增加了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本，這種成本的增加，轉(zhuǎn)嫁到產(chǎn)品價(jià)格。

3．關(guān)于結(jié)構(gòu)性因素。有許多學(xué)者認(rèn)為：中國在長期的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的作用下，由于主觀或客觀上的原因，國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是不均衡的。即使存在社會(huì)供給和需求總量平衡的條件下，仍存在著經(jīng)濟(jì)部門和結(jié)構(gòu)上的不合理性，某些部門發(fā)展滯后，導(dǎo)致產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)性供求失衡，短線制約嚴(yán)重。另外．如果國家為了改變不合理的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，往往會(huì)對一些部門實(shí)施一些膨脹的政策，如減稅、增加貨幣供給等，這樣，這些優(yōu)惠政策和追加的投資就會(huì)導(dǎo)致貨幣供給過多，需求增加，從而拉上了物價(jià)水平。這些實(shí)質(zhì)上都和結(jié)構(gòu)性因素有關(guān)。

4．關(guān)于綜合因素。有人認(rèn)為，中國通貨膨脹的形成機(jī)理十分復(fù)雜，應(yīng)當(dāng)從多方面綜合進(jìn)行分析。這種綜合因素的分析研究，實(shí)際上是包含了前面所述的需求、成本、結(jié)構(gòu)因素在內(nèi)的另一個(gè)角度的考察，即從體制性因素、政策性因素和一般因素來尋找通貨膨脹的根源。(1)體制性因素。即從現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)體制上來分析判斷形成通貨膨脹的原因。包括銀行信貸管理體制、企業(yè)制度、價(jià)格體系等等體制性因素。這些因素，從一定意義上講，是中國通貨膨脹形成的真正根源。(2)政策性因素。政策性因素是指宏觀經(jīng)濟(jì)政策選擇不當(dāng)(如過松或過緊)對社會(huì)總供求均衡帶來的不利影響。包括財(cái)政預(yù)算規(guī)模的大小、赤字的高低、信貸規(guī)模的大小，銀根松緊以及一定時(shí)期的貨幣政策方面的因素，以及國家產(chǎn)業(yè)政策方面的原因等等。(3)一般性因素。所謂一般性因素，指的是單純由于經(jīng)濟(jì)成長或經(jīng)濟(jì)發(fā)展等過程中存在足以引發(fā)物價(jià)總水平持續(xù)上漲的中性原因。這些原因包括的內(nèi)容十分廣泛。比如中國的國情是人口眾多，可耕地少，極易形成農(nóng)產(chǎn)品及消費(fèi)品價(jià)格的上漲。通貨膨脹的效應(yīng)

1、收入分配效應(yīng)。所謂收入分配效應(yīng)，即由于通貨膨脹形成的物價(jià)上漲而造成的收入再分配。

2、財(cái)富分配效應(yīng)。通貨膨脹不僅引起收入的再分配，而且也會(huì)引起人們持有財(cái)富的再分配，又稱資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整效應(yīng)。

3、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄效應(yīng)。這里所說的儲(chǔ)蓄是指用于投資的貨幣積累。

4、資源配置效應(yīng)。通貨膨脹時(shí)期，會(huì)引起整個(gè)社會(huì)資源配置上的紊亂，運(yùn)作效率降低，以致總產(chǎn)出減少，國民生活水平下降。

5、通貨膨脹與經(jīng)濟(jì)成長(產(chǎn)出效應(yīng))。通貨膨脹有可能影響真實(shí)的經(jīng)濟(jì)投資和經(jīng)濟(jì)增長率，其渠道是多種多樣的。6 惡性通貨膨脹將導(dǎo)致社會(huì)與經(jīng)濟(jì)危機(jī)。通貨膨脹的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)是客觀存在的，只要存在通貨膨脹，前面所述的幾個(gè)經(jīng)濟(jì)效應(yīng)就會(huì)發(fā)揮作用。

宏觀緊縮政策。這是比較傳統(tǒng)的抑制和治理通貨膨脹的手段。它的基本精神，從根本上講，就是收縮通貨減少需求。

1．緊縮性貨幣政策即貨幣通過壓縮限制商業(yè)銀行信貸規(guī)模，減少貨幣供給量，實(shí)現(xiàn)宏觀緊縮的目的。我國習(xí)慣上稱之為抽緊銀根。具體辦法是運(yùn)用中央銀行的三大政策工具來實(shí)現(xiàn)。（1）通過公開市場業(yè)務(wù)的操作，出售證券，回籠貨幣資金，以相應(yīng)減少經(jīng)濟(jì)體系中的貨幣存量；（2）通過提高貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)率來影響市場利率，以期提高借款成本，控制商業(yè)銀行的信貸規(guī)模，減少對信貸的需求；（3）通過提高法定準(zhǔn)備率，用以縮小貨幣擴(kuò)張乘數(shù)。

2．緊縮性財(cái)政政策即政府通過增收減支的辦法來抑制總需求的增長，實(shí)現(xiàn)宏觀緊縮。具體的辦法：(1)增稅。增稅一方面可以增加政府的收入，減少財(cái)政赤字，達(dá)到減少貨幣發(fā)行量的目的。另一方面，增稅使得企業(yè)利潤相對減少，企業(yè)的投資需求旺盛的局面得到了緩解。(2)削減政府開支。政府支出的減少，在財(cái)政收入不變的情況下，就可以削減財(cái)政赤字，從而減少貨幣發(fā)行；另外政府開支的減少，也直接地減少了總需求，因?yàn)檎_支是總需求的重要組成部分。

反通貨膨脹的其他對策。除了上述三種比較常見的反通貨膨脹政策以外，各國在長期的反通貨膨脹斗爭中，總結(jié)了許多寶貴經(jīng)驗(yàn)，提出了許多有針對性的反通貨膨脹的其他對策。這些對策有供應(yīng)政策、改革市場結(jié)構(gòu)、國際合作等措施和政策。17.計(jì)算不良貸款率，撥備率，分析。

不良貸款率計(jì)算公式如下：不良貸款率＝（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）／各項(xiàng)貸款×100% 18.銀行的資本，構(gòu)成，作用

19.次級債務(wù)定義。長期次級債務(wù)在計(jì)入銀行資本時(shí)如何處理。

長期次級債務(wù)是指原始期限最少在5年以上的次級債務(wù)。如果長期次級債務(wù)要計(jì)入資本的話，除了要滿足一般次級債務(wù)的特點(diǎn)之外，中國銀監(jiān)會(huì)還規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行的次級債務(wù)必須是無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的。次級債務(wù)工具列入附屬資本時(shí)，在距到期日前最后五年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年要累計(jì)折扣20%。如一筆十年期的次級債券，第六年計(jì)入附屬資本的數(shù)量為100%，第七年為80%，第八年為60%，第九年為40%，到第十年的時(shí)候，就只能有20%了。20.資本充足率何時(shí)提出。21.新《巴》的特點(diǎn)

新巴塞爾協(xié)議的一個(gè)顯著特色是：除了傳統(tǒng)的最低資本要求外，額外增加了對銀行另外兩個(gè)層面的要求，從而形成了“三支柱”的資本監(jiān)管框架結(jié)構(gòu)。具體來說，第一大支柱為“最低資本要求”，要求銀行必須具備與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配的最低資本額度，即資本必須至少占風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的 8%。第二大支柱是“監(jiān)督性審查流程”，要求銀行必須開發(fā)一套程序，評估與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的整體資本充足率，而監(jiān)管機(jī)構(gòu)有責(zé)任對銀行的資本充足率和風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。第三大支柱是“培育市場紀(jì)律的手段”，主要是通過加強(qiáng)市場披露要求來確保市場對銀行的約束效果。具體來說，如果資本充足狀況和風(fēng)險(xiǎn)控制能力良好，則銀行一般能以更優(yōu)惠的價(jià)格和條件從市場上獲取資源；反之，如果資本水平不足而風(fēng)險(xiǎn)程度偏高，則銀行要想從市場上獲得資源，往往要支付更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、提供額外的擔(dān)?；虿扇∑渌Ｈ胧?。這樣，只要加強(qiáng)銀行在關(guān)聯(lián)方、資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)暴露和管理程序以及資本充足性等方面的信息披露要求，銀行考慮到市場的反響及其相應(yīng)后果，就會(huì)有動(dòng)力改善內(nèi)部經(jīng)營，有效配置資源并全面控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。新資本協(xié)議的內(nèi)容更廣、更復(fù)雜。新協(xié)議將對國際銀行監(jiān)管和許多銀行的經(jīng)營方式產(chǎn)生極為重要的影響。首先要指出，以三大要素(資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律)為主要特點(diǎn)的新協(xié)議代表了資本監(jiān)管的發(fā)展趨勢和方向。新資本協(xié)議提出了兩種處理信用風(fēng)險(xiǎn)辦法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法。將內(nèi)部評級法用于資本監(jiān)管是新資本協(xié)議的核心內(nèi)容。22.當(dāng)一家銀行流動(dòng)性不足時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局采取哪些救援措施。商業(yè)銀行一般都有應(yīng)付流動(dòng)性危機(jī)的緊急預(yù)案。但是，事實(shí)證明流動(dòng)性危機(jī)很少會(huì)按照人們預(yù)料的方式發(fā)展。一般來說，當(dāng)銀行最初遇到流動(dòng)性問題時(shí)，可以采取以下措施。

（一）從銀行同業(yè)借款。但是一旦市場上獲知該銀行遇到流動(dòng)性危機(jī)，則很難再從市場上獲得資金，否則，融資成本會(huì)相當(dāng)高；

（二）實(shí)現(xiàn)存款的多元化。但是，這一措施發(fā)生作用要相當(dāng)長的時(shí)間，遠(yuǎn)水難解近渴；

（三）停止發(fā)放貸款。該措施在短期內(nèi)會(huì)發(fā)生作用，但停止放款會(huì)使銀行最終失去利潤、市場份額和公眾對它的信心；

（四）出售資產(chǎn)。該措施也可以在短期內(nèi)發(fā)揮作用。但是，一般來講容易出售的資產(chǎn)都是質(zhì)量較好的資產(chǎn)，而剩下的都是缺乏流動(dòng)性和質(zhì)量差的資產(chǎn)，那么如果問題嚴(yán)重的話，銀行的盈利性和清償能力都會(huì)受到影響；

（五）資產(chǎn)證券化。通過這種機(jī)制銀行可以在短期內(nèi)通過出售證券化資產(chǎn)而獲得流動(dòng)性。但是從長遠(yuǎn)的角度來看，如果借款人最后不能履約，這種做法并不能使銀行免于承擔(dān)損失；

（六）股東的支持。通過股東追加資本或者把股東在銀行的存款轉(zhuǎn)為期限較長的次級債務(wù)，有利于改善銀行的盈利性和流動(dòng)性。

（七）處理好與媒體的關(guān)系，盡量限制對銀行不利的傳聞；

（八）最后使用中央銀行的最后貸款人的便利。

上述措施都有各自的局限性，因此應(yīng)考慮銀行的具體情況，采用不同的措施組合，從而找出副作用最小的方案。

23.什么是貸款分類？我國實(shí)行哪兩種分類方法？銀行根據(jù)審慎的原則和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，定期對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審查，并將審查的結(jié)果分析歸類，這一過程稱為貸款分類。對貸款進(jìn)行分類是商業(yè)銀行據(jù)以提取貸款損失準(zhǔn)備金的基礎(chǔ)。我國實(shí)行的貸款分類方法有兩種。一種是以期限為基礎(chǔ)的貸款分類方法（term based loan classification），即按照貸款逾期的程度，以及其他貸款特征，將貸款劃分為：正常、逾期、呆滯、呆帳。這也是我們傳統(tǒng)上所說的“一逾兩呆”，后三類合稱不良貸款。另一種是以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的貸款分類方法（risk based loan classification）。該方法是根據(jù)借款人的還款能力，將貸款的質(zhì)量劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個(gè)檔次。這也就是我們平時(shí)所說的貸款五級分類。后三類稱為不良貸款。不良貸款比率=不良貸款余額/貸款總額相對而言，以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的貸款分類與以期限為基礎(chǔ)的貸款分類相比較，能夠更加真實(shí)地反映貸款的質(zhì)量。該方法將逐步取代“一逾兩呆”的方法。24.貸款損失準(zhǔn)備金包括哪些種類？計(jì)提方法和比例。

商業(yè)銀行提取的貸款損失準(zhǔn)備金一般有三種：一般準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金。

一般準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%計(jì)提的貸款呆帳準(zhǔn)備金就相當(dāng)于一般準(zhǔn)備金。

專項(xiàng)準(zhǔn)備金應(yīng)該針對每筆貸款根據(jù)借款人的還款能力、貸款本息的償還情況、抵押品的市價(jià)、擔(dān)保人的支持度等因素，分析風(fēng)險(xiǎn)程度和回收的可能性合理計(jì)提。我國現(xiàn)行的《貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提指引》規(guī)定，專項(xiàng)準(zhǔn)備金要根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的結(jié)果，對不同類別的貸款按照建議的計(jì)提比例進(jìn)行計(jì)提。

特別準(zhǔn)備金是針對貸款組合中的特定風(fēng)險(xiǎn)，按照一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。特別準(zhǔn)備金與普通和專項(xiàng)準(zhǔn)備金不同，不是商業(yè)銀行經(jīng)常提取的準(zhǔn)備金。只有遇到特殊情況才計(jì)提特別準(zhǔn)備金。在很多西方發(fā)達(dá)國家，貸款損失準(zhǔn)備金如何計(jì)提、計(jì)提比例是多少，都是由商業(yè)銀行按照審慎原則自主決定的，計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)主要是根據(jù)貸款分類的結(jié)果和對貸款損失概率的歷史統(tǒng)計(jì)。在轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)國家則一般由監(jiān)管當(dāng)局確定計(jì)提原則，確定計(jì)提比例的參照標(biāo)準(zhǔn)。

根據(jù)我國《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》規(guī)定，銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額不得低于年末貸款余額的1%；銀行可以參照以下比例按季計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備：對于關(guān)注類貸款，計(jì)提比例為2%；對于次級類貸款，計(jì)提比例為25%；對于可疑類貸款，計(jì)提比例為50%；對于損失類貸款，計(jì)提比例為100%。其中，次級和可疑類貸款的損失準(zhǔn)備，計(jì)提比例可以上下浮動(dòng)20%。特種準(zhǔn)備由銀行根據(jù)不同類別（如國別、行業(yè)）貸款的特種風(fēng)險(xiǎn)情況、風(fēng)險(xiǎn)損失概率及歷史經(jīng)驗(yàn)，自行確定按季計(jì)提比例。

不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個(gè)重要指標(biāo)。

不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提余額/不良貸款余額。

25.貸款的集中風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)金融學(xué)理論，資產(chǎn)分散能降低風(fēng)險(xiǎn)。如果貸款過于集中于某一個(gè)行業(yè)、地區(qū)、客戶或貸款類型的話，就會(huì)產(chǎn)生貸款集中的風(fēng)險(xiǎn)。也就是我們平常所說的“把所有的雞蛋都放在一個(gè)籃子里”了。貸款集中的一個(gè)重要限制性指標(biāo)就是銀行對單一客戶的貸款余額與銀行資本總額的比例，一般規(guī)定不應(yīng)超過10%。最大10家貸款客戶的貸款比例高低也是衡量貸款集中度的重要因素，一般不應(yīng)超過銀行資本總額的50%。

26.如何判斷一家銀行的好壞。簡單地說，監(jiān)管者評價(jià)一家銀行的好壞最基本地要看以下幾個(gè)方面：

（一）資本充足率；

（二）資產(chǎn)質(zhì)量；

（三）管理，包括公司治理、內(nèi)部控制等；

（四）盈利性；

（五）流動(dòng)性；

（六）市場風(fēng)險(xiǎn)的敏感度等。這就是監(jiān)管者最經(jīng)常使用的駱駝評級體系的六個(gè)主要方面。27.資本回報(bào)率和資產(chǎn)回報(bào)率。

凈利差率等于銀行的利息收入減去利息支出，再除以生息資產(chǎn)（平均值）。凈利差率的高低非常重要，因?yàn)槔⑹杖胪倾y行最重要的收入來源，而利息支出則往往是銀行最重要的支出項(xiàng)目。我國的商業(yè)銀行尤其是這樣。銀行的業(yè)務(wù)類型對凈利差（net interest margin）的影響很大。一般說來，零售銀行業(yè)中銀行的凈利差較高，而批發(fā)銀行業(yè)務(wù)中銀行的凈利差較低。而銀行之間的競爭壓力往往會(huì)導(dǎo)致凈利差率越來越低。而利差是有一個(gè)最低限度的，太低了以后就不足以彌補(bǔ)營業(yè)費(fèi)用。當(dāng)一家銀行的凈利差率過低或持續(xù)惡化時(shí)，就應(yīng)該對這家銀行引起警覺了。

28.監(jiān)管當(dāng)局發(fā)現(xiàn)違反審慎規(guī)則時(shí)，采取哪些措施。

一般來說，當(dāng)監(jiān)管當(dāng)局發(fā)現(xiàn)銀行雖然沒有違反法律、法規(guī)，但是存在不審慎的經(jīng)營行為時(shí)，可以要求商業(yè)銀行采取糾正措施，在一定的期限內(nèi)加以糾正。如果商業(yè)銀行沒有按照監(jiān)管當(dāng)局的要求改正，或者商業(yè)銀行的行為嚴(yán)重危及銀行的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的時(shí)候，經(jīng)過一定的程序可以對商業(yè)銀行采取以下措施。

（一）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；

（二）限制分配紅利和其他收入；

（三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（四）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；

（五）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。當(dāng)然，如果銀行發(fā)生了違法、違規(guī)行為，監(jiān)管當(dāng)局就要依照法律、法規(guī)的要求對其進(jìn)行處罰。29．回購協(xié)議。

一般是指交易雙方在貨幣市場上買賣證券融通資金的同時(shí)簽訂一個(gè)協(xié)議，由賣方承諾在日后將證券如數(shù)買回，買方保證在日后將買入的證券回售給賣方。因此，回購協(xié)議基本上是一種以證券為擔(dān)保品的短期資金融通。期限在1天到6個(gè)月不等，具有金額大、風(fēng)險(xiǎn)些期限短和收益低的特點(diǎn)，可以說是一種安全有效的短期融資工具。30.銀行規(guī)?？焖僭鲩L是好現(xiàn)象嗎？

對于銀行規(guī)模的快速增長，我們應(yīng)該辨證地來看。一方面，銀行規(guī)模的快速增長可以給銀行帶來更多的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)和盈利增長點(diǎn)。但是，另一方面，銀行規(guī)模的過快增長也會(huì)給銀行的穩(wěn)健經(jīng)營帶來潛在的威脅。一些工業(yè)化國家銀行監(jiān)管人員的經(jīng)驗(yàn)表明，增長過快是銀行遇到困難的重要信號(hào)之一，在增長的高峰期所開展的業(yè)務(wù)常常會(huì)使銀行陷入困境。伴隨業(yè)務(wù)的快速增長，往往會(huì)出現(xiàn)對于客戶的質(zhì)量不加選擇，放松貸款標(biāo)準(zhǔn)，對員工的激勵(lì)基于業(yè)務(wù)量的大小等現(xiàn)象。由于這種高增長帶來的問題不會(huì)立即顯現(xiàn)出來，因此，銀行管理層通常會(huì)向監(jiān)管當(dāng)局解釋這種高增長是基于對良好的宏觀經(jīng)濟(jì)和市場狀況的自然增長。作為股東和監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)對這種快速增長保持清醒的頭腦。

1世界三大經(jīng)濟(jì)組織除了國際貨幣基金組織,世界銀行還有國際世界貿(mào)易組織。2東南亞金融危機(jī)是從泰國開始爆發(fā)的.3我國從2005年不良資產(chǎn)率第一次降到一位數(shù).4銀行監(jiān)管的目標(biāo)：一是通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益；二是通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心；三是通過金融、相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解；四是努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。5商業(yè)銀行是吸收存款發(fā)放貸款辦理結(jié)算的機(jī)構(gòu).6會(huì)計(jì)的六個(gè)要素資產(chǎn),負(fù)債,所有者權(quán)益,收入,費(fèi)用,利潤.8商業(yè)銀行與客戶的交往原則是平等,自愿,誠實(shí)信用的原則.12會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、利潤表.13銀監(jiān)會(huì)要向社會(huì)公布商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表,利潤表,所有者權(quán)益變動(dòng)表等信息.14商業(yè)銀行應(yīng)該在金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度基礎(chǔ)上對會(huì)計(jì)信息進(jìn)行匯總,做好會(huì)計(jì)報(bào)表.15我國試點(diǎn)資產(chǎn)證券化的兩個(gè)銀行是國開行和建行。

18股東擁有依法享有資產(chǎn)收益,參與重大決策和選擇管理權(quán)的權(quán)利.1股票市盈率——市盈率指在一個(gè)考察期（通常為12個(gè)月的時(shí)間）內(nèi)，股票的價(jià)格和每股收益的比例。投資者通常利用該比例值估量某股票的投資價(jià)值，或者用該指標(biāo)在不同公司的股票之間進(jìn)行比較?！癙/E Ratio”表示市盈率；“Price per Share”表示每股的股價(jià)；“Earnings per Share”表示每股收益。即股票的價(jià)格與該股上一每股稅后利潤之比（P/E），該指標(biāo)為衡量股票投資價(jià)值的一種動(dòng)態(tài)指標(biāo)。2中間業(yè)務(wù)的好處：

不運(yùn)用或者不直接運(yùn)用銀行的自有資金；不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)；以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)；以收取服務(wù)費(fèi)、賺取價(jià)差的方式獲得收益；種類多、范圍廣，產(chǎn)生的收入在商業(yè)銀行營業(yè)收入中所占的比重日益上升。

3金融衍生工具——期貨合約（futures: stock index futures/commodity futures）、期權(quán)合約（option: put and call）、遠(yuǎn)期合同（forward rate agreement）、互換合同(currency swap)?？缙谛?、杠桿性、聯(lián)動(dòng)性、高風(fēng)險(xiǎn)性。

8國際會(huì)計(jì)公認(rèn)的準(zhǔn)則——國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則IFRS,美國公認(rèn)會(huì)計(jì)原則。

9商業(yè)銀行授信的范圍——銀行的授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購；以及貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。13成立商業(yè)銀行最低的注冊資金是多少? 設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。

14商業(yè)銀行在一個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束后四個(gè)月內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)提供經(jīng)營情況。

15銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的機(jī)構(gòu)有——在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。對在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。

欧美色欧美亚洲高清在线观看,国产特黄特色a级在线视频,国产一区视频一区欧美,亚洲成a 人在线观看中文

第一篇：作文備考資料

第二篇：憲法學(xué)備考資料

第三篇：兒童文學(xué)備考資料

第四篇：時(shí)事政治備考資料(2016)

第五篇：銀監(jiān)局備考資料[范文]

相關(guān)范文推薦

高三作文備考資料(一)

作文備考資料中國夢

土地法學(xué)備考資料

雅思考試備考資料清單

GRE詞匯備考資料推薦

高考備考資料捷徑

2012英語專業(yè)考研備考精華資料

黨課考試備考資料