第一篇：中國財政體制改革回顧與展望

財政體制的變遷在很大程度上可以歸結(jié)為各級政府間的財政關(guān)系問題。中國經(jīng)濟體制改革以來,中央和地方政府的財政分配關(guān)系經(jīng)歷了多次重大改革,特別是1994年的財政分稅體制改革,在致力于政府間財力分配格局調(diào)整的同時,著眼于政府間財政分配關(guān)系的規(guī)范化、科學(xué)化與公正化,力圖建立適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟要求的財政運行機制。本報告擬從政府間財政關(guān)系的角度,對1978年以來中國的財政體制改革進行概括的回顧,對其現(xiàn)狀進行粗線條的描述,并簡要涉及可能進行的進一步的改革。

本報告的第一部分回顧中國財政體制的沿革,著重中央與地方政府的財政分配制度的演變;第二部分描述中國財政體制的現(xiàn)狀,分析當前中央與地方政府在縱向財力分配,以及地區(qū)間橫向財力分布方面存在的問題;第三部分是對中國財政體制進一步改革的建議。

改革以來中國財政體制改革回顧

1978年中國進行經(jīng)濟體制改革以來,中央和地方政府的財政分配關(guān)系經(jīng)歷了1980年、1985年、1988年和1994年四次重大改革。其中前三次體制改革具有一定的共性,就是實行對地方政府放權(quán)讓利的財政包干體制;后一次則是適應(yīng)市場經(jīng)濟機制的財政分稅體制改革,盡管其中還存在很多缺陷。1.財政包干體制的沿革

(1)1980年中國全面的經(jīng)濟體制改革以財政體制改革作為突破口率先進行。為了改革過去中央政府統(tǒng)收統(tǒng)支的集中財政管理體制,在中央和各省之間的財政分配關(guān)系方面,對大多數(shù)省份實行了“劃分收支,分級包干”的預(yù)算管理體制,建立了財政包干體制的基礎(chǔ)。從1982年開始逐步改為“總額分成,比例包干”的包干辦法。

(2)1985年實行“劃分稅種,核定收支,分級包干”的預(yù)算管理體制,以適應(yīng)1984年兩步利改稅改革的需要。

(3)1988年為了配合國有企業(yè)普遍推行的承包經(jīng)營責(zé)任制,開始實行6種形式的財政包干,包括“收入遞增包干”、“總額分成”、“總額分成加增長分成”、“上解遞增包干”、“定額上解”和“定額補助”。

2.對財政包干體制評價

(1)財政包干體制的歷史作用

首先,實行財政包干體制改變了計劃經(jīng)濟體制下財政統(tǒng)收統(tǒng)支的過度集中管理模式,中央各職能部門不再下達指標,地方政府由原來被動安排財政收支轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃訁⑴c經(jīng)濟管理,體現(xiàn)了“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則。

其次,歷次的財政體制改革都是對原有體制某種程度的完善,在經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展方面顯示出一定作用。地方政府財力的不斷增強使其有能力增加對本地區(qū)的重點建設(shè)項目,以及教育、科學(xué)、衛(wèi)生等各項事業(yè)的投入,促進了地方經(jīng)濟建設(shè)和社會事業(yè)的發(fā)展。

再次,財政體制改革支持和配合了其他領(lǐng)域的體制改革。財政體制改革激發(fā)出地方政府的經(jīng)濟活力,帶動財政收入增長,為其他改革提供了財力支持。(2)財政包干體制的制度缺陷

包干體制注重政府間收入在所有制關(guān)系下的劃分,缺乏合理依據(jù),是政府間財政分配關(guān)系不穩(wěn)定的重要原因之一。

第一,一對一討價還價的財政包干體制缺乏必要的公開性。1980-1993年間,中央與省政府的財政分配關(guān)系同時并存多種體制形式。不同體制形式對地方財政收入的增長彈性不一致,體制形式的選擇也存在機會不均等,以及信息不對稱和決策不透明等因素,都導(dǎo)致財力分配不合理。更重要的是財政體制的決策程序采用一對一談判方式,中央政府對地方的財政收支行為也缺乏監(jiān)督和控制手段。

第二,基數(shù)核定方法不科學(xué)?；鶖?shù)核定指每一次體制調(diào)整都用地方政府以往的既得財力為基數(shù)。由于不同的財政體制形式對既得利益的形成作用程度存在差別,因此既得利益并非公正。同時,在稅法相對統(tǒng)一,稅收征管權(quán)力相對集中的背景下,經(jīng)濟發(fā)展水平差異決定著各地方政府的稅基規(guī)模,因此,既得利益中含有非主觀努力的成分。保既得利益的做法將這些因素固定化、合法化了。

第三,注重既得利益導(dǎo)致財政包干體制缺乏橫向公平性。保證既得利益一直是貫穿財政體制改革的主線,使政府間財政分配關(guān)系始終圍繞財力的切割、財權(quán)的集散而展開,較少考慮橫向財政分配關(guān)系,沒有完整的橫向財政調(diào)節(jié)機制,調(diào)節(jié)地區(qū)間不平等和實現(xiàn)公共服務(wù)均等化的功能沒有成為體制設(shè)計的政策目標。

第四,財力分散,中央政府缺乏必要的宏觀調(diào)節(jié)能力。財政包干體制包死了上交中央的數(shù)額,導(dǎo)致中央財政在新增收入中的份額逐步下降,宏觀調(diào)控能力弱化。同時財政包干體制還對產(chǎn)業(yè)政策產(chǎn)生逆向調(diào)節(jié),地方政府受利益驅(qū)動支持高稅率產(chǎn)業(yè)發(fā)展,導(dǎo)致長線更長、短線瓶頸制約更明顯、地區(qū)間產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同。3.分稅制財政體制改革

(1)分稅體制的改革目標(略)提高中央財政收入占全國財政收入的比重成為分稅財政體制改革的首要目標。

實現(xiàn)政府間財政分配關(guān)系的規(guī)范化是分稅體制改革的另一個重要目標。

通過調(diào)節(jié)地區(qū)間分配格局,促進地區(qū)經(jīng)濟和社會均衡發(fā)展,實現(xiàn)基本公共服務(wù)水平均等化,實現(xiàn)橫向財政公平是政府的重要施政目標,也是分稅體制的預(yù)想目標之一,但這一目標未能實現(xiàn)。

(2)1994年分稅體制改革的主要內(nèi)容

首先是中央與地方政府的收入劃分。結(jié)合1994年的稅制改革,中央與地方的收入劃分作了較大調(diào)整:將同經(jīng)濟發(fā)展直接相關(guān)的主要稅種劃為中央稅,或中央和地方共享稅,將適合地方征管的稅種劃為地方稅。

其次,在政府支出方面,由于政府間事權(quán)劃分沒有新的實質(zhì)性變化,因此,1994年的分稅制財政體制改革,維持原有的中央和地方的支出劃分格局。

第三,建立稅收返還制度。為保證舊體制的地方既得利益格局,中央對地方凈上劃收入以1993年為基數(shù)給予地方政府稅收返還;在此之后,稅收返還在1993年的基數(shù)上逐年遞增。如果1994年以后地方凈上劃收入達不到1993年的基數(shù),則相應(yīng)扣減稅收返還。

第四,保留原體制的上解與補助辦法,并在1995年建立了過渡期轉(zhuǎn)移支付制度。(3)分稅體制改革的成效評價

與以往歷次財政體制改革不同,1994年的財政分稅體制改革,是建國以來調(diào)整利益格局最為明顯、影響最為深遠的一次。

首先,分稅體制改革使政府間財政分配關(guān)系相對規(guī)范化。分稅體制改變了原來的財政包干下多種體制形式并存的格局,使得中央和省級政府間的財政分配關(guān)系相對規(guī)范化。

其次,中央政府財政收入比重明顯提高。新體制對各級政府組織財政收入的激勵作用較為明顯。全國財政收入增長較快,特別是中央收入比重,以及中央在新增收入中所得份額都有明顯提高,形成了較為合理的縱向財力分配機制。

再次,形成了普遍補助格局,初步建立了過渡期轉(zhuǎn)移支付辦法,為建立較為規(guī)范的橫向財力均衡制度打下了基礎(chǔ)。

中國財政體制的現(xiàn)狀和問題 1.政府角色的轉(zhuǎn)變

政府的財政收支反映了政府職能的履行,公開的政府需要透明的財政。

經(jīng)濟快速發(fā)展中,在政府行為和管理觀念轉(zhuǎn)變的同時,必須建立透明的,高效率的稅收體制,預(yù)算制度和財政政策體系。2.現(xiàn)行財政體制中的支出結(jié)構(gòu) 中國目前預(yù)算內(nèi)支出總量占GDP的比重,仍然低于發(fā)達國家在經(jīng)濟快速增長的60和70年代的總體水平。更為重要的是,1980年以來的歷次財政改革,都是針對政府收入的劃分,而政府支出結(jié)構(gòu)沒有實質(zhì)性的改變。改革后各項政府支出的比重雖然產(chǎn)生了一定的變化,如經(jīng)濟建設(shè)費和國防費比重有所下降,行政事業(yè)費和社會文教費比重上升(見表1),但仍只是數(shù)量的變化,而沒有發(fā)生質(zhì)的改變。

這種非市場經(jīng)濟型的政府支出框架,是改革以來追求經(jīng)濟增長速度,忽視社會公平和環(huán)境保護的總體經(jīng)濟思維方式在財政部門的具體體現(xiàn)。有限的政府應(yīng)該做什么,更重要的是不應(yīng)該做什么,仍然是模糊的。整個90年代政府預(yù)算內(nèi)支出的總量規(guī)模按當年價格增長了4倍以上,但各項支出仍然處于短缺狀態(tài)。原因是政府支出中包括了一些應(yīng)該由市場做,并且市場也可以做好的事項。在資金有限的情況下,那些應(yīng)該完全由政府承擔(dān),或主要由政府承擔(dān)的責(zé)任,反而資金投入不足,被稱為政府支出中的越位和缺位。特別是在政府重點公共支出上,存在總量不足、結(jié)構(gòu)不合理和管理級次偏下的問題。見專欄1.3.政府間財政關(guān)系中的問題

財政分稅體制已經(jīng)實行了9年,除了當時設(shè)計時即已存在的缺陷外,在運行中也不斷產(chǎn)生一些問題,此外還有一些外部環(huán)境尚待完善,需要配套改革才能加以解決。

(1)分稅體制改革沒有涉及政府間支出劃分,現(xiàn)行的政府間支出劃分格局與市場經(jīng)濟體制的要求還存在差距。既有中央事務(wù)要求地方政府負擔(dān)或部分負擔(dān)支出的現(xiàn)象,又有地方事務(wù)中央安排支出的情況。中央政府在為委托性事務(wù)或共同負擔(dān)事務(wù)提供資金方面沒有形成規(guī)范、統(tǒng)一的辦法,撥款的確定存在隨意性,對其使用效果沒有監(jiān)督機制,資金使用效益低下。(2)收入劃分仍不盡合理。地區(qū)[1][2][3]下一頁

第二篇：我國財政管理體制改革回顧與展望

我國財政管理體制改革回顧與展望

論文關(guān)鍵詞：財政管理體制；改革；轉(zhuǎn)移支付制度

論文摘要：我國財政管理體制改革是一個長期的系統(tǒng)工程，目前仍存在基本公共服務(wù)不均衡、資源節(jié)約和生態(tài)補償?shù)呢斦s束機制不健全等問題，需要通過財政管理體制改革進一步深化予以解決。

一、我國財政管理體制改革歷程

新中國成立以來，我國財政管理體制歷經(jīng)多次改革，大體分為以下三個階段：1950—1979年實行“統(tǒng)收統(tǒng)支”財政管理體制；1980—1993年實行“分灶吃飯”財政管理體制；1994年以后實行“分稅制”財政管理體制。

(一)1950—1979年實行“統(tǒng)收統(tǒng)支”的財政管理體制。1979年以前，我國實行計劃經(jīng)濟體制，與此相適應(yīng)，形成“統(tǒng)收統(tǒng)支”的財政管理體制。在這一框架下，財政管理體制也進行了多次調(diào)整。1950年實行“統(tǒng)收統(tǒng)支”的財政管理體制；1951—1957年實行劃分收支、分級管理體制；1958年實行以收定支、幾年不變的管理體制；1959—1970年實行總額分成、一年一定的管理體制；1971—1973年實行財政收支包干管理體制；1974—1975年實行收入固定比例留成、支出包干管理體制；1976—1979年，恢復(fù)總額分成、一年一變的管理體制。在中央和地方財政關(guān)系的多次變動中，高度集權(quán)始終是這一時期財政管理體制的主要特征。

(二)1980—1993年實行“分灶吃飯”的財政管理體制。改革開放以來，我國逐步實行有計劃的商品經(jīng)濟。與此相適應(yīng)，自1980年起，在放權(quán)讓利、擴大企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)和地方財權(quán)的同時，實行了“分灶吃飯”的財政包干管理體制。1980年實行“劃分收支、分級包干”的財政管理體制；1985年實行“劃分稅種、核定收支、分級包干”的財政管理體制；1988年實行多種形式的財政包干分配體制。財政包干管理體制實施后，地方財政的地位逐年上升，中央財

政占全國財政收入的比重不斷下滑，到1993年已下降到22％。這一體制存在明顯的弊端，一是中央財政所得比重較低，宏觀調(diào)控能力有限，不利于宏觀目標的實現(xiàn)。二是由于不同地區(qū)財政收入水平差異較大，拉大了地區(qū)間差距。

(三)1994至今實行“分稅制”財政管理體制。為適應(yīng)建立社會主義市場經(jīng)濟體制的要求，進一步理順中央與地方的財政分配關(guān)系，提高中央政府宏觀調(diào)控的能力，1994年，按照黨的十四屆三中全會《****中央關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題的決定》精神，在中央和地方財政之間實行了分稅制的重大改革?；緝?nèi)容是：根據(jù)事權(quán)和財權(quán)相結(jié)合的原則，將收入按照稅種統(tǒng)一劃分為中央稅、地方稅和中央與地方共享稅，并建立中央和地方兩套稅務(wù)征管機構(gòu)；按照中央與地方政府的事權(quán)，合理確定各級財政的支出范圍；建立和健全分級預(yù)算制度，硬化各級預(yù)算約束；科學(xué)核定地方收支數(shù)額，逐步實行比較規(guī)范的中央財政對地方的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付制度。從1994年開始，稅收返還與消費稅和增值稅的增長率掛鉤，各地區(qū)“兩稅”(消費稅和75％的增值稅)每增長1％，中央財政對該地區(qū)的稅收返還增長0.3％。此后，又調(diào)整了證券交易印花稅在中央與地方分享的比例，調(diào)整了金融保險營業(yè)稅收入劃分比例。2002年進行了企業(yè)所得稅收入分享改革及出口退稅負擔(dān)機制改革等，進一步調(diào)整和完善了分稅制。

分稅制財政體制的實行調(diào)動了中央和地方積極性，建立了財政收入穩(wěn)定增長機制，為我國經(jīng)濟社會的全面發(fā)展提供了強有力的物質(zhì)基礎(chǔ)和財力保障。主要體現(xiàn)在兩個方面：一是財政總體實力顯著增強。1999年全國財政收入邁上萬億元臺階，2003年、2005年又相繼突破2萬億和3萬億元大關(guān)，2007年達5.13萬億元。我國人均GDP也于2006年突破2000美元大關(guān)，正向標志著全面小康水平的人均3000美元目標邁進。二是中央進行轉(zhuǎn)移支付、均衡地區(qū)發(fā)展差距的能力增強。分稅制改革以來，中央財政收入明顯提高，中央財政收入占全國財政收入的比重從1993年的22％提高到2007年54％，中央財政從東部發(fā)達地區(qū)凈集中21 390億元，對中西部地區(qū)分別凈補助10 249億元和13 891億元。初步估算，中西部地區(qū)大部分縣的一半以上財政支出，需要中央財政轉(zhuǎn)移支付提供資金來源。中央財政為縮小地區(qū)間的發(fā)展差距，促進地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化，發(fā)揮了重要作用。

雖然分稅制財政體制對我國經(jīng)濟社會發(fā)展作出了重大貢獻，但隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展也出現(xiàn)不少問題，需要不斷完善。

二、近幾年完善財政體制改革的主要措施及存在的問題

近年來，中央財政和地方財政部門結(jié)合實際，積極開展各種形式的體制和機制創(chuàng)新，推進了財政管理體制的完善。具體措施有：

(一)實行“省直管縣”的財政管理體制。截止2007年11月，全國有24個省(區(qū)、市)推行“省直管縣”改革試點，省財政在稅收返還、轉(zhuǎn)移支付、財政結(jié)算、專項補助、資金調(diào)度等方面直接核定并監(jiān)管到縣，提高了縣級財力。浙江等省份還擴充了縣級經(jīng)濟管理權(quán)利和財權(quán)，將縣納入與市同等的管理級次，由省直接管理。浙江省除在“省直管縣”中建立增收分成機制，對財政收入過億元的縣(市)和增收的貧困縣進行獎勵外，在事權(quán)改革方面，主動向縣一級下放經(jīng)濟管理職權(quán)，從2002年8月起，該省把地級市的經(jīng)濟管理權(quán)限直接下放給紹興、溫嶺、慈溪等20個縣(區(qū))，擴大的管理權(quán)限涵蓋計劃、經(jīng)貿(mào)、外經(jīng)貿(mào)、國土資源、交通、建設(shè)等12個大類、313個具體事項，幾乎囊括省、市兩級政府所有的經(jīng)濟管理權(quán)限，并包括部分社會管理權(quán)限，使地(市)和縣(市)成為平行的預(yù)算單位，縣財政和地(市)財政一樣直接對省財政負責(zé)。

(二)理順縣鄉(xiāng)財政關(guān)系，改革縣鄉(xiāng)財政管理體制。各地根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展水平、財政收入狀況及財力增長能否滿足自身支出需要的情況，因地制宜，區(qū)別對待，理順縣鄉(xiāng)財政關(guān)系，大致形成三種縣對鄉(xiāng)財政管理體制類型：其一，比較規(guī)范的分稅制財政體制。即縣財政在合理界定鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財權(quán)與事權(quán)的基礎(chǔ)上，實行一級政府一級預(yù)算，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)實行比較規(guī)范的分稅制財政管理體制。實行這種體制的主要是經(jīng)濟較為發(fā)達、財政收支規(guī)模較大、財政保障能力較強的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。目前，珠三角、長三角等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)、城市郊區(qū)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)(如廣東省虎門鎮(zhèn))大多采用這種管理體制。其二，包干型財政體制。即縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照稅種劃分收入，收支均由縣財政核定，實行超收分成(或留用)、短收不補(或補助)的財政管理體制。這種體制主要是原財政包干體制的延續(xù)。其三，統(tǒng)收統(tǒng)支加激勵財政體制。在一些經(jīng)濟欠發(fā)達的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，免征農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費上劃縣后，鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入規(guī)模偏小，自身財力無法滿足支出需要，為保障基 層機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，實行這種管理體制。從河北省試點情況看，其主要特點有：一是收入統(tǒng)繳。撤消鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收入計劃由縣直接下達給收入征管部門，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支預(yù)算統(tǒng)一納入全縣財政預(yù)算編制范圍。二是支出統(tǒng)管。鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費、專項經(jīng)費、村級經(jīng)費由縣財政按縣(市)統(tǒng)一標準安排。三是政策激勵。對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)實行“核定收支、收支掛鉤、超收分成”的辦法，形成激勵機制，以一定年份為基期，核定各鄉(xiāng)鎮(zhèn)地方預(yù)算收入基數(shù)，從第二年起，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級地方預(yù)算收入比上年增長部分，鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照一定比例分成，從而調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展經(jīng)濟、增加財源的積極性。

(三)推進“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”的財政管理方式。截止2007年底，全國有28個省(市、區(qū))推行“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”的改革。主要內(nèi)容是：在鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府管理財政的法律主體地位不變、財政資金所有權(quán)和使用權(quán)不變、鄉(xiāng)鎮(zhèn)享有的債權(quán)及負擔(dān)的債務(wù)不變的前提下，縣級財政部門在預(yù)算編制、賬戶統(tǒng)設(shè)、集中收付、采購統(tǒng)辦和票據(jù)統(tǒng)管等方面，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進行統(tǒng)一管理和監(jiān)督。

(四)建立激勵約束機制，緩解縣鄉(xiāng)財政困難。2005年，為切實緩解縣鄉(xiāng)財政困難，中央財政開始建立激勵約束機制，通過“三獎一補”政策，引導(dǎo)省、市兩級政府在財力分配上向財政困難的縣鄉(xiāng)傾斜，鼓勵縣鄉(xiāng)增收節(jié)支、精簡機構(gòu)和人員，力爭用幾年的時間使縣鄉(xiāng)財政困難得到初步緩解?！叭勔谎a”政策調(diào)動了省、市、縣政府緩解縣鄉(xiāng)財政困難的積極性和主動性。許多省份比照中央財政的做法，采取措施大力緩解縣鄉(xiāng)財政困難。福建省實行“六掛六獎”措施，對縣級收入增長、削減赤字、精簡機構(gòu)、增產(chǎn)糧食、化解債務(wù)、向下轉(zhuǎn)移財力等

方面進行獎勵。重慶市籌集資金3.3億元，對化解鄉(xiāng)村債務(wù)的區(qū)、縣實行獎勵和補助，并要求各區(qū)、縣將“三獎一補”資金的80％以上用于償還債務(wù)。

總體上看，近年來，我國財政管理體制改革取得一定成效，基本保障了縣鄉(xiāng)政權(quán)的基本運轉(zhuǎn)，鞏固了農(nóng)村稅費改革成果，逐步緩解了縣鄉(xiāng)財政困難。但由于財政體制改革是一個長期的系統(tǒng)工程，財政保障方面仍存在一些問題。主要有：一是縣鄉(xiāng)財政保障水平偏低。盡管取消農(nóng)業(yè)稅后，中央及省級財政對地方的財力減收進行一定補助，中央財政也實行旨在緩解縣鄉(xiāng)財政困難的“三獎一補”政策，但與農(nóng)村各項社會事業(yè)的發(fā)展、新農(nóng)村建設(shè)的需要相比，縣鄉(xiāng)財政仍有缺口，縣鄉(xiāng)財政保障能力和公共服務(wù)能力仍處在較低水平，農(nóng)村一些必須由縣鄉(xiāng)財政承擔(dān)的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)難以得到有效提供，縣鄉(xiāng)財政困難在短期內(nèi)還難以徹底緩解，確?；鶎訖C構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的長效保障機制沒有完全建立起來。二是基本公共服務(wù)不均衡。由于受長期二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的影響，我國長期以來形成的一些不合理財政制度和財政資金分配方式很難徹底改變，財政資金在城鄉(xiāng)間分配仍然不均，“以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)”的長效機制還沒有形成。三是資源節(jié)約和生態(tài)補償?shù)呢斦s束機制不健全。改革開放三十年來，我國經(jīng)濟社會發(fā)展取得舉世矚目的成就，但也付出巨大的生態(tài)環(huán)境代價。當前，我國經(jīng)濟持續(xù)快速增長同資源環(huán)境約束的矛盾呈逐步擴大趨勢。如，2006年底，我國的GDP總量只占世界的5％－6％，但卻消耗世界近25％的鋼材、34％的煤炭、50％的水泥。我國萬元GDP能耗比世界平均水平高2.4倍，是德國的5倍、日本的4倍、美國的2倍、印度的1.5倍。2006年，我國二氧化硫排放量為2 588.8萬噸，僅次于美國。我國有13億人口，人均資源擁有量處于世界較低水平。如果不能建立資源節(jié)約和生態(tài)補償?shù)呢斦s束機制，我國經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展將很難持續(xù)。四是財政資金的使用效益有待提高。目前，有的財政體制改革措施具有明顯的過渡性。如，有的省實行“省直管縣”，只是將轉(zhuǎn)移支付資金和國庫調(diào)度資金直接測算撥付到縣，支農(nóng)等專項資金還需層層申報、層層撥付，影響資金的使用效益。總體上看，目前，省以下政府間的事權(quán)、財權(quán)、責(zé)權(quán)沒有完全理順，財政資金使用效益不高，浪費比較嚴重。

三、深化財政體制改革的政策思路

(一)合理界定收支范圍，健全與事權(quán)相匹配的財稅管理體制。一是要根據(jù)支出受益范圍等原則，依法規(guī)范中央和地方政府的支出范圍。要按照公共性、市場化、引導(dǎo)性原則，進一步明確政府支出范圍。要充分考慮基本公共服務(wù)均等化進程及各地的財政能力，合理確定中央與地方的負擔(dān)比例，引導(dǎo)地方政府將公共資源配置到社會管理和基本公共服務(wù)領(lǐng)域。二是要按照財權(quán)與事權(quán)相匹配的原則，保證各級政府有行使職責(zé)的財力。要進一步調(diào)整和規(guī)范中央與地方的收入劃分，合理界定中央與地方的稅收管理權(quán)限，擴大政府間收入劃分的覆蓋面。結(jié)合政府間支出權(quán)限劃分的調(diào)整及逐步將預(yù)算外收入納入預(yù)算內(nèi)管理等措施，合理調(diào)整中央與地方政府間收入劃分。按照稅收屬性，將容易造成稅源轉(zhuǎn)移和跨地區(qū)間分配不公的稅種改為中央固定收入，適當調(diào)整共享稅分成比例，兼顧中央政府宏觀調(diào)控需要及現(xiàn)階段地方政府在促進經(jīng)濟發(fā)展與組織收入方面的積極性，減少因市場等因素對地區(qū)間收入轉(zhuǎn)移的影響，促進統(tǒng)一市場形成與經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，合理確定中央財政收入占全國財政收入的比重。

(二)完善轉(zhuǎn)移支付制度，實現(xiàn)地區(qū)間公共服務(wù)均等化。為徹底緩解縣鄉(xiāng)財政困難，中央財政要進一步完善“三獎一補”的激勵約束機制，歸并專項轉(zhuǎn)移支付資金，建立縣鄉(xiāng)最低財政保障機制，要在經(jīng)濟發(fā)展和財政收入不斷增長的基礎(chǔ)上逐步加大對基層政權(quán)建設(shè)的專項轉(zhuǎn)移支付力度，重點支持中西部貧困地區(qū)基層政權(quán)建設(shè)。強化省級政府在調(diào)節(jié)省以下財力分配方面的責(zé)任，建立省以下財力差異調(diào)控機制，促使基本公共服務(wù)均等化。研究建立縣鄉(xiāng)政府支出安排績效評價體系，加大資金使用監(jiān)管力度，確保國家給予的轉(zhuǎn)移支付資金主要用于基本公共服務(wù)領(lǐng)域。

(三)調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，建立民生財政。要調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大對保障和改善民生的支持力度。整合各種財政資源，增加對公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，重點向社會主義新農(nóng)村

建設(shè)傾斜，向社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)傾斜，向困難地區(qū)和基層傾斜，支持構(gòu)建改善民生的長效機制。要調(diào)整國民收入分配格局，落實“財政新增教育、衛(wèi)生、文化等經(jīng)費主要用于農(nóng)村，國家基本建設(shè)資金增量主要用于農(nóng)村，政府土地收益用于農(nóng)村的比例要有明顯增加”的政策，建立財政支農(nóng)資金穩(wěn)定增長機制。建立健全責(zé)任明確、保障有力的義務(wù)教育長效機制，實現(xiàn)教育公平。逐步在全國農(nóng)村基本普及新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，逐步解決農(nóng)民看病難、看病貴問題。改善農(nóng)民工待遇。按照“低水平、廣覆蓋”的原則，逐步在全國農(nóng)村實行最低生活保障制度。大力支持廉租房建設(shè)，增加住房供給。逐步實現(xiàn)“學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居”的目標。

(四)逐步建立生態(tài)型、效益型財政。要按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，建立生態(tài)補償機制，加大對禁止開發(fā)與限制開發(fā)區(qū)域的支持力度，鼓勵這些地區(qū)加強生態(tài)環(huán)境保護。加大對資源枯竭型城市財政轉(zhuǎn)移支付力度，逐步化解歷史積累的社會問題。實行有利于節(jié)能減排的稅收制度。建立城市污水處理和排污收費機制，改變長期以來企業(yè)排污成本與治污成本倒掛的局面。

(五)創(chuàng)新公共產(chǎn)品的供給方式，實行陽光財政。要改變公共產(chǎn)品的供給由上而下決定的傳統(tǒng)做法，引進民主機制，建立需求導(dǎo)向的公共產(chǎn)品供給機制。如，對農(nóng)村公益事業(yè)，政府可給予獎勵和補助，逐步建立農(nóng)民籌資籌勞、社會廣泛資助、政府財政獎勵的村級公益事業(yè)建設(shè)新機制。在重大民生支出管理中要引入績效評價機制，實行民主理財和透明財政。

(六)加強縣鄉(xiāng)財政管理，提高財政資金使用效益。要在進一步改革和完善縣鄉(xiāng)財政管理體制的基礎(chǔ)上，切實加強縣鄉(xiāng)財政管理，提高資金使用效益。第一，完善和加強縣鄉(xiāng)財政監(jiān)管職能。近年來，各級財政部門加大了對民生事業(yè)的支持力度，資金投入不斷向農(nóng)村傾斜、向基層傾斜?？h鄉(xiāng)財政部門作為集中管理財政資金的部門，要完善和加強縣鄉(xiāng)財政監(jiān)管職能，對農(nóng)村申報的項目要積極配合，掌握有關(guān)情況，加強信息溝通和交流，避免多頭申報、重復(fù)申報現(xiàn)象。要充分發(fā)揮就地監(jiān)管的優(yōu)勢，對資金的使用管理進行監(jiān)督。第二，加大支農(nóng)資金整合力度。近年來，各級政府對“三農(nóng)”的投入不斷增加，有力促進了農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)村發(fā)展和農(nóng)民增收。但支農(nóng)資金使用管理分散現(xiàn)象比較突出，一定程度上影響了支農(nóng)資金的使用效益和政策效應(yīng)的發(fā)揮。因此，要以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以建設(shè)社會主義新農(nóng)村為契機，建立政府領(lǐng)導(dǎo)、部門配合的支農(nóng)資金整合協(xié)調(diào)機制，以農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃為依據(jù)，通過主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、優(yōu)勢區(qū)域和重點項目將各部門、各渠道安排的支農(nóng)資金整合使用，突出重點，不斷提高支農(nóng)資金的使用效益。第三，積極推進縣鄉(xiāng)預(yù)算管理制度改革。要按照全面、科學(xué)、客觀、細致的原則，整合財政資源，編制綜合預(yù)算，將縣鄉(xiāng)政府所有政府性資金都納入預(yù)算管理中，不斷提高預(yù)算的完整性、透明性。

第三篇：回顧與展望中國證券市場

中國證券市場是改革開放的產(chǎn)物，如果從上海證券交易所成立算起，已有十二年的歷史。我親身經(jīng)歷了中國證券市場發(fā)展的各個重要階段，對于中國證券市場的成長和發(fā)展有著深切的體會：早在1990年12月19日，我曾代表中國人民銀行在上海宣布上海證券交易所正式成立。1995年5月，我擔(dān)任國務(wù)院副秘書長并兼任國務(wù)院證券委主任，1997年5月我又兼任中國證監(jiān)會主席。2001年5月我以全國人大財經(jīng)委副主任委員的身份參加《中華人民共和國證券法》執(zhí)法檢查。2003年6月，我擔(dān)任《中華人民共和國證券法》修改起草組的組長，牽頭負責(zé)《證券法》的修改工作。

作為一名金融戰(zhàn)線的老兵，我從1951年起一直在金融系統(tǒng)工作，已52年。有幸見證了中國證券市場從無到有、從小到大、從分散到集中、從地區(qū)性市場到全國性市場，從手工操作到電腦交易的全過程。尤其是1995年5月至2000年初，我擔(dān)任國務(wù)院證券委主任和中國證監(jiān)會主席期間，經(jīng)歷了中國資本市場走過的一段艱辛而復(fù)雜的道路，期間有不少工作經(jīng)驗和教訓(xùn)值得總結(jié)，深入客觀的分析和研究這段歷史，“以史為鑒”，對全面、正確的認識和評價中國的證券市場，對今后的證券市場穩(wěn)定健康發(fā)展，無疑是會有些幫助的。

十年股市成績斐然

正確認識中國證券市場的地位與作用，是證券市場得以穩(wěn)定健康發(fā)展的前提。證券市場是國民經(jīng)濟發(fā)展中重要環(huán)節(jié)之一，證券市場發(fā)展的任務(wù)重大、責(zé)任重大，作為監(jiān)管者，我們要擔(dān)起歷史責(zé)任，切實履行職責(zé)，為建設(shè)一個健康發(fā)展的證券市場而奮斗。

正確認識中國證券市場的地位與作用，是證券市場得以穩(wěn)定健康發(fā)展的前提。在過去的十幾年間，我國證券市場從無到有，從小到大，今天已發(fā)展成為我國經(jīng)濟生活中的重要組成部分，并在國民經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了積極的作用。

1998年5月，我主編《證券知識讀本》時，請江澤民主席為該書作批語，有這樣一段話：“實行社會主義市場經(jīng)濟，必然會有證券市場。建立發(fā)展健康、秩序良好、運行安全的證券市場，對我國優(yōu)化資源配置，調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，籌集更多的社會資金，促進國民經(jīng)濟的發(fā)展具有重要的作用。”這一批語，充分肯定了我國證券市場在國民經(jīng)濟中所處的重要地位和作用。

中國證券市場發(fā)展的十二年是輝煌的十二年，十二年走過了國外數(shù)十年走過的道路，濃縮了國外幾十年甚至上百年發(fā)展所經(jīng)歷的波折與坎坷。我接觸到的不少國外專家、學(xué)者都對中國證券市場的快速發(fā)展表示驚訝和贊嘆。

十幾年來，證券市場為國民經(jīng)濟建設(shè)籌集了大量資金，對推動國有企業(yè)改革、建立現(xiàn)代企業(yè)制度、促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整、支持國民經(jīng)濟的增長等都起到了十分重要的作用。截至2003年6月底，我國境內(nèi)上市公司已達1250家，總市值約4.16萬億元；1991年至2003年6月底，證券市場境內(nèi)籌資總額已超過7000億元，為推進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級換代、促進生產(chǎn)力的迅速提高開辟了直接融資渠道。

十幾年間，一大批大中型企業(yè)通過改制上市，在建立現(xiàn)代企業(yè)制度的改革實踐中起到了先導(dǎo)和示范作用。我國證券市場已經(jīng)擁有相當一批發(fā)展前景良好、受投資者青睞的優(yōu)秀企業(yè)。它們在建立現(xiàn)代企業(yè)制度、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制、促進結(jié)構(gòu)優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)升級，提高盈利水平和競爭能力等方面都處于領(lǐng)先地位。不僅如此，證券市場的發(fā)展還增加了國內(nèi)居民的投資渠道，改善了我國的金融結(jié)構(gòu)，對推動當前經(jīng)濟穩(wěn)定增長具有十分積極的作用。[!--empirenews.page--] 據(jù)統(tǒng)計，目前我國證券市場投資者開戶數(shù)已達到6884萬戶，股票、債券已成為越來越多的國內(nèi)居民重要的投資品種。經(jīng)過十幾年的發(fā)展，證券業(yè)已成為我國經(jīng)濟中的一個重要行業(yè)，對推動國民經(jīng)濟增長做出了貢獻。伴隨著市場的發(fā)展，一大批證券公司、基金管理公司、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、財務(wù)公司、評估公司、投資咨詢公司等市場中介機構(gòu)如雨后春筍般涌現(xiàn)出來并獲得了較快的發(fā)展，證券公司130家，總資產(chǎn)約5700億元，營業(yè)網(wǎng)點2900多個，基金管理公司29家，證券投資基金78只，基金規(guī)模1375億元，他們創(chuàng)造的價值構(gòu)成拉動國民經(jīng)濟增長的重要因素。

十幾年間，我國證券市場法制和信息系統(tǒng)建設(shè)也取得顯著的成績。經(jīng)過努力，到2002年底，我們先后頒布實施了200多項法律法規(guī)，1999年7月1日，歷經(jīng)風(fēng)雨的《證券法》正式施行。初步形成了證券市場法律法規(guī)體系。與此同時，經(jīng)過前幾年的清理整頓和不斷加強監(jiān)管，基本控制住了市場潛在的風(fēng)險。在“法制、監(jiān)管、自律、規(guī)范”的方針指引下，證券市場得到健康發(fā)展。證券信息系統(tǒng)的建設(shè)、網(wǎng)上交易的發(fā)展、集中統(tǒng)一的中央登記結(jié)算系統(tǒng)的建成等，都大大提高了市場效率，提高了證券市場資源配置的效率。

在充分肯定我國證券市場取得的巨大成績的同時，我們也應(yīng)該清醒地認識到，我國證券市場畢竟還十分年輕，還存在諸多問題。自2001年股市大跌以來，廣大投資者的損失已達數(shù)千億元，投資者的信心受到沉重打擊。證券經(jīng)營機構(gòu)面臨非常嚴峻的困難局面。上市公司規(guī)范運作水平還不高，法人治理結(jié)構(gòu)尚不健全；市場中介機構(gòu)誠信觀念、法制意識還較薄弱；弄虛作假、操縱市場、內(nèi)幕交易等違法行為時有發(fā)生；投資者結(jié)構(gòu)不盡合理；保護投資者合法權(quán)益的機制還不完善；資本市場建立較晚，規(guī)模較小，直接融資比重很低，市場的結(jié)構(gòu)、功能、品種以及服務(wù)等方面還存在缺陷和不足等。這些問題的存在與證券市場發(fā)育程度不高相關(guān)，與整個經(jīng)濟體制改革的進程、市場發(fā)展的特定階段相關(guān)，還與社會文化、傳統(tǒng)思維和法制環(huán)境密切相關(guān)。對此，我們要有清醒的認識。證券市場是國民經(jīng)濟發(fā)展中重要環(huán)節(jié)之一，證券市場發(fā)展的任務(wù)重大、責(zé)任重大，作為監(jiān)管者，我們要擔(dān)起歷史責(zé)任，切實履行職責(zé)，為建設(shè)一個健康發(fā)展的證券市場而奮斗。

清理整頓遏制風(fēng)險

五項清理整頓能在較短時間內(nèi)取得積極成效，并且沒有引發(fā)大的社會問題，主要原因可概括為采取“先降溫，后處理”的辦法；實事求是、疏堵結(jié)合等五個方面。

1997年，亞洲金融風(fēng)暴席卷東南亞各國資本市場，受害各國金融體系幾乎崩潰。國際貨幣基金組織曾預(yù)測當年全球的經(jīng)濟增長速度會下降0.6個百分點，東南亞國家和韓國會下降3個百分點，可見金融危機影響之大、破壞之重。我們看到，金融危機所涉及到的國家，首當其沖的是資本市場。盡管當時我國資本市場尚未開放，但當時的證券市場狀況確實令人堪憂，一是全國統(tǒng)一的證券監(jiān)管體制尚未形成；二是非法發(fā)行證券和交易活動猖獗、場外交易混亂、證券公司大量挪用保證金、期貨市場突發(fā)事件頻頻發(fā)生。

為了依法規(guī)范和維護金融秩序，有效防范和化解金融風(fēng)險，1997年12月6日，中共中央、國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于深化金融改革，整頓金融秩序，防范金融風(fēng)險的通知》。《通知》指出“有些地方和部門設(shè)立大量非法金融機構(gòu)”，“股票、期貨市場違法違規(guī)行為大量存在，一些地方擅自設(shè)立股票（股權(quán)證）交易場所，隱藏著很大的金融風(fēng)險”，“金融風(fēng)險突發(fā)性強、波及面廣、危害極大，一旦爆發(fā)重大問題，就會危及經(jīng)濟、社會甚至政治穩(wěn)定，嚴重影響改革開放和現(xiàn)代化建設(shè)的進程”。[!--empirenews.page--] 按照《通知》精神，我們立即組織學(xué)習(xí)，統(tǒng)一認識，抓緊部署，貫徹落實。國務(wù)院為此專門成立了清理整頓場外非法股票交易和整頓證券期貨市場工作小組，由我擔(dān)任組長。清理整頓的范圍包括五項內(nèi)容：清理整頓場外股票交易市場、清理整頓證券交易中心、清理整頓證券經(jīng)營機構(gòu)、清理整頓期貨市場、清理整頓原有證券投資基金。從1998年4月開始，經(jīng)歷一年半的時間基本結(jié)束。

首先是清理整頓場外非法股票交易。

這項清理工作，當時面對的情況非常復(fù)雜。全國涉及18個省市，未經(jīng)國家批準，非法設(shè)立的[1][2][3][4]下一頁 股票交易場所41家，有520家企業(yè)在這些場所上市交易，涉及340萬投資者，市值300億。如果搞不好，就會釀成全國性的金融風(fēng)險，甚至造成社會的不穩(wěn)定。此項工作開始前，我們用了近半年的時間進行了調(diào)查摸底，力爭做到情況明、決心大、方法對。具體清理措施本著積極穩(wěn)妥、區(qū)別情況、分類指導(dǎo)的精神，區(qū)別不同地區(qū)、不同交易場所和不同掛牌企業(yè)，采取不同的辦法，成熟一個，解決一個，不搞簡單的“一刀切”。

場外非法交易場所是一些地方政府越權(quán)批設(shè)的，盡管從事股票交易是非法的，但我們還是采取了給出路的政策。比如對清理掛牌企業(yè)，就采取了七條政策措施，分別是：具備一定條件的分別采取贖回股票、鼓勵收購、吸收合并、股權(quán)轉(zhuǎn)債權(quán)、推薦單獨上市措施；不具備條件的動員原有股東繼續(xù)持有股份，享受股東權(quán)益，并給予相應(yīng)優(yōu)惠政策；全部業(yè)務(wù)清理完成后關(guān)閉，符合條件的可以轉(zhuǎn)化為證券營業(yè)部。整個清理整頓工作是按照先停止擴容、再清理業(yè)務(wù)、最后關(guān)閉場所三個步驟來進行的。

為了在不影響社會政治穩(wěn)定的前提下妥善化解風(fēng)險，我們與有關(guān)省市的領(lǐng)導(dǎo)密切合作、反復(fù)協(xié)商，逐戶落實清理整頓方案，并在地方政府和有關(guān)部門的積極配合下，及時化解了幾十起可能影響社會穩(wěn)定的群體事件。到1999年底，涉及全國18個省市和340萬投資者的41個非法股票交易場所全部關(guān)閉，520家企業(yè)全部摘牌，在沒有花中央財政一分錢、沒有出現(xiàn)大問題的情況下，基本化解和消除了風(fēng)險隱患。

其次是清理整頓證券交易中心。

證券交易中心是在九十年代初期的歷史環(huán)境下，一些地方越權(quán)批設(shè)的。隨著證券市場的不斷發(fā)展，特別是上海、深圳證券交易所技術(shù)手段日臻成熟，證券交易中心原有的一些功能大為削弱，管理的問題和風(fēng)險隱患逐漸暴露出來，主要有：證券交易中心直接參與股票的買賣；挪用會員清算資金；從事房地產(chǎn)等實業(yè)投資；開展虛假的國債回購交易；開展場外非法證券交易等。這些問題不僅不利于證券市場的安全運行和規(guī)范發(fā)展，而且擾亂金融秩序，蘊含著很大的金融風(fēng)險。

清理整頓證券交易中心的基本指導(dǎo)思想是，按照徹底整頓，妥善處理的原則，有計劃、有組織地進行。目的是通過清理整頓，撤銷證券交易中心，強化證券交易所一線監(jiān)管，建立全國統(tǒng)一的證券交易清算系統(tǒng)，促進證券市場健康發(fā)展。

清理整頓的對象和范圍是26家證券交易中心及其投資設(shè)立的證券登記公司和STAQ系統(tǒng)。清理整頓分三步進行，即清查資產(chǎn)、分流業(yè)務(wù)、撤銷機構(gòu)。為了最大限度地降低清理整頓成本，充分利用證券交易中心的人力、物力資源，我們經(jīng)過認真研究，決定對撤銷后的證券交易中心給予三條出路：一是可以由符合條件的證券公司收購，改組為證券交易營業(yè)部；二是符合設(shè)立證券經(jīng)紀公司條件的，可以申請改組為證券經(jīng)紀公司；三是幾家證券交易中心可以聯(lián)合組成一家證券公司，符合綜合證券公司條件的，可申請設(shè)立綜合類證券經(jīng)營機構(gòu)。[!--empirenews.page--] 這項工作開始于1998年11月，1998年年底完成了對證券交易中心的資產(chǎn)清查和財務(wù)審計工作。1999年4月底，完成了各項業(yè)務(wù)的分流工作，提出機構(gòu)改組的方案。1999年6月底，證券交易中心撤銷完畢，人員安置工作基本完成。

第三是清理整頓證券經(jīng)營機構(gòu)。

在清理整頓證券經(jīng)營機構(gòu)前，我們從審計機關(guān)了解到，全國證券公司普遍存在違規(guī)吸收社會資金、挪用客戶保證金以及違規(guī)從事同業(yè)拆借活動的行為，涉及金額達1000多億元。有的證券公司大搞帳外經(jīng)營，用于房地產(chǎn)開發(fā)等長期投資，形成大量的不良資產(chǎn)，有的已開始發(fā)生支付危機，債務(wù)糾紛不斷增多。尤其是挪用客戶保證金，數(shù)額巨大，蘊藏著極大的金融風(fēng)險，必須進行清理整頓。

從1999年起，我們深入開展證券經(jīng)營機構(gòu)清理整頓工作。對證券公司進行分類指導(dǎo)，對嚴重違規(guī)的進行嚴肅處理，如君安證券依法受到了處罰。對一般違規(guī)的，沒有采取簡單關(guān)閉的辦法，對虧損嚴重、資不抵債的證券公司，按照中央關(guān)于黨政機關(guān)與所辦經(jīng)濟實體脫鉤的有關(guān)規(guī)定，由原主辦機關(guān)負責(zé)清償債務(wù)，妥善處理。同時，將現(xiàn)有證券公司逐步按條件規(guī)范為綜合類證券公司和經(jīng)紀類證券公司，鼓勵證券公司之間以合并、收購等方式重組。同時，積極開辟融資渠道，形成一批規(guī)范經(jīng)營、守法遵規(guī)的證券公司。

經(jīng)過一年多的清理整頓，在我離開證監(jiān)會之前，全國90家證券公司，有35家證券公司完全歸還了挪用的客戶保證金，15家證券公司增資改制，批準了4家證券公司為綜合類券商，11家證券公司進入銀行間同業(yè)拆借市場。

第四是進一步清理整頓期貨市場。

縱觀我國期貨市場的發(fā)展歷史，從1986年就開始了理論探討。開始試點后基本上經(jīng)歷初步形成階段（1990年-1994年）、清理整頓階段（1995年-2000年）、規(guī)范發(fā)展階段（2001年至今）。目前已經(jīng)初步形成了以期貨交易所為核心的較為規(guī)范的市場組織體系，進入了規(guī)范發(fā)展的新階段。

受不規(guī)范的交易方式和缺乏充足有效的監(jiān)管體系等因素影響，中國期貨市場在開設(shè)初期出現(xiàn)了盲目發(fā)展和無序狀態(tài)。從1994年開始，證監(jiān)會就對期貨市場進行清理整頓。1997年5月，我擔(dān)任證監(jiān)會主席，繼續(xù)加強對期貨市場的管理。主要對期貨交易所和期貨經(jīng)紀機構(gòu)進行結(jié)構(gòu)調(diào)整，并重新調(diào)整了期貨合約。清理了非法從事境外期貨交易的期貨經(jīng)紀公司，清理規(guī)范境外期貨代理業(yè)務(wù)資格，取締非法外匯交易和境外期貨交易。

經(jīng)過清理整頓，原有14家期貨交易所撤并為3家；交易品種由原來的35個壓縮到12個；179家期貨經(jīng)紀公司完成了增資和重組，期貨公司的抗風(fēng)險能力有了較大提高。與此同時，加強了期貨市場的法規(guī)建設(shè)，出臺了《期貨交易管理暫行條例》及四個配套管理辦法，從此，期貨市場開始步入規(guī)范試點的階段。

第五是清理規(guī)范原有的證券投資基金。

我國證券投資基金業(yè)起步于20世紀80年代中后期。依主管機關(guān)不同而分為兩個階段：第一階段是1992—1997年，由中國人民銀行作為監(jiān)管機關(guān)。在滬深交易所上市的基金有25只，在大連、武漢、天津證券交易中心聯(lián)網(wǎng)交易的基金數(shù)量達28只，但此時基金規(guī)模很小，運作也很不規(guī)范，俗稱為“老基金”。而且專業(yè)性基金管理公司也很少，不足10家。第二階段是1997年11月至今，在《證券投資基金管理暫行辦法》向社會公布后，由證監(jiān)會作為基金管理的監(jiān)管機關(guān)。在《證券投資基金管理暫行辦法》指引下，“新基金”開始規(guī)范運行。[!--empirenews.page--] 1999年3月前，各地擅自或者越權(quán)批設(shè)了75只證券投資基金，總資產(chǎn)90多億元，涉及22個省市、120萬投資者。這些基金，大部分管理混亂，資產(chǎn)質(zhì)量差，風(fēng)險隱患大。1999年3月，證監(jiān)會發(fā)出了對原有證券投資基金進行清理規(guī)范方案的通知，各證券交易中心交易的基金逐步摘牌，在交易所上市的基金也分別不同情況進行清理與規(guī)范，清理規(guī)范工作于2000年6月底以前完成。

需要指出的是，1999年是清理規(guī)范原有基金最關(guān)鍵的一年，同時也是是基金業(yè)大發(fā)展的一年，新基金迅速增加到22只，資產(chǎn)規(guī)模躍升為484.2億元。至此，基金業(yè)的發(fā)展逐步納入規(guī)范化發(fā)展軌道。

以上五項清理整頓涉及范圍之廣、清理難度之大，是我國證券市場歷史上所沒有過的。我們能在較短的時間內(nèi)取得積極成效，并且沒有引發(fā)大的社會問題，主要原因可概括為以下方面：

1、中央高度重視，正確領(lǐng)導(dǎo)，集中部署，較好地統(tǒng)一了各方面的思想認識，這是清理整頓得以順利開展的根本保障。

2、在清理整頓方案制定和實施過程中，用了大量的時間反復(fù)調(diào)研，聽取意見，基本摸清了風(fēng)險隱患和問題的癥結(jié)，明確了清理整頓的目標，及時確定了行之有效的政策措施。

3、采取“先降溫，后處理”的辦法上一頁[1][2][3][4]下一頁，逐步化解風(fēng)險，避免矛盾的激化。

4、按照實事求是、疏堵結(jié)合的原則，扎扎實實地逐戶落實清理整頓方案，一個一個解決問題，消除風(fēng)險，區(qū)分不同情況，分類指導(dǎo)，先易后難，各個擊破。

5、依靠地方政府，充分調(diào)動各方面積極性，及時消除風(fēng)險隱患。

六項政策推動發(fā)展

監(jiān)管部門不能抱著聽其自然、任其發(fā)展、無所作為的態(tài)度，要從實際出發(fā)，以“三個有利于”為指導(dǎo)，積極主動引導(dǎo)證券市場健康發(fā)展。正確的輿論引導(dǎo)和正確的政策措施，能夠促使證券市場穩(wěn)定健康發(fā)展；反之，錯誤的輿論引導(dǎo)和不當?shù)恼叽胧?，必然阻礙證券市場穩(wěn)定健康發(fā)展。

股票投資是投資上市公司的未來，有一定的投機性，但不能過度投機，否則就會破壞股市的正常健康發(fā)展。我國股市建立的時間很短，容易出現(xiàn)過度投機的現(xiàn)象。1996年股市過熱，股指出現(xiàn)超常暴漲，經(jīng)常是全線飄紅。成千上萬基本不懂股票的普通百姓，抱著賺大錢的想法盲目涌入股市。當時面臨香港回歸和“十五大”的召開，大家都普遍認為政府不會讓股市下跌，即使下跌，政府也會托市。我們冷靜分析了當時的形勢，認為股市過熱的狀況極不正常，如不及時遏制，必然會造成嚴重后果，一方面通過發(fā)表人民日報特約評論員文章《正確認識當前股票市場》，從輿論上進行正確的引導(dǎo)，樹立理性投資的觀念，明確股市有風(fēng)險、投資要謹慎選擇，獲利歸己、風(fēng)險要自擔(dān)。另一方面，宣布新股發(fā)行規(guī)模100億和實行漲跌停板制度等措施，從而有效地抑制住股市的過度投機。

通過精心治理，1997年的股市基本保持平穩(wěn)，市場規(guī)模穩(wěn)步擴大。在周邊股市危機四伏的情況下，我國股市沒有出現(xiàn)大幅度的波動，成績來之不易?？偨Y(jié)原因，主要有：

1、國家宏觀經(jīng)濟環(huán)境良好，綜合經(jīng)濟實力大大增強，為股市的穩(wěn)定發(fā)展奠定了良好基礎(chǔ)；

2、及時消除了泡沫經(jīng)濟的隱患，有效化解了金融風(fēng)險；

3、從我國實際出發(fā)，沒有盲目對外開放資本市場。[!--empirenews.page--] 但是，在隨后的近兩年時間里，股市曾經(jīng)一度處于低迷狀態(tài)，特別是受亞洲金融危機的影響，投資者中有種種關(guān)于中央支持不支持股市的擔(dān)心與疑慮。據(jù)統(tǒng)計，1998年境內(nèi)籌資比1997年減少了484億元，下降36.6％；成交總量比上一年減少7177億元，下降23％；印花稅減少27億元。同時，受市場低迷影響，公司上市速度明顯放慢，一級市場新股發(fā)行困難，二級市場價跌量縮，投資者信心不足。

股市是經(jīng)濟的晴雨表，當年國家宏觀經(jīng)濟形勢繼續(xù)向好，而股市卻與整體經(jīng)濟形勢的走向相背離。我認為這種現(xiàn)象并不正常，是我國證券市場新型加轉(zhuǎn)軌所特有的，政府對此必須加以正確的引導(dǎo)和必要的宏觀調(diào)節(jié)，否則將對我國經(jīng)濟的發(fā)展造成不必要的負面影響。監(jiān)管部門不能抱著聽其自然、任其發(fā)展、無所作為的態(tài)度，要從實際出發(fā)，以“三個有利于”為指導(dǎo)，積極主動引導(dǎo)證券市場健康發(fā)展。為此，我組織證監(jiān)會有關(guān)部門對市場狀況進行了深入的調(diào)查研究，并于1999年初，醞釀了一份關(guān)于進一步規(guī)范和推進證券市場發(fā)展的若干政策意見，請示國務(wù)院。經(jīng)過方方面面的協(xié)調(diào)和修改，1999年5月16日，國務(wù)院批準了這份包括改革股票發(fā)行體制、逐步解決證券公司合法融資渠道、允許部分具備條件的證券公司發(fā)行融資債券、擴大證券投資基金試點規(guī)模、搞活B股市場、允許部分B股H股公司進行回購股票的試點等6條主要政策建議的文件，也就是通常說的搞活市場六項政策。由此引發(fā)了著名的“5.19”行情。

客觀的講，六項政策的出臺對引發(fā)“5.19”行情起了重要的導(dǎo)向作用，但更深層次的原因是國家宏觀經(jīng)濟形勢。首先，繼1998年以來，國家以增加投資、擴大內(nèi)需為主要內(nèi)容的各項經(jīng)濟政策逐步發(fā)揮效應(yīng)，國民經(jīng)濟繼續(xù)保持持續(xù)、快速、健康發(fā)展的良好勢頭，經(jīng)濟增長結(jié)構(gòu)和企業(yè)效益狀況也發(fā)生積極變化，從而為證券市場發(fā)展創(chuàng)造了良好的宏觀環(huán)境；其次，經(jīng)過近兩年的清理整頓和法制建設(shè)，證券市場運行秩序明顯好轉(zhuǎn)，防范和化解市場風(fēng)險的能力進一步增強，證券市場具備了規(guī)范發(fā)展的基礎(chǔ)條件；再次，在1997年以來股市持續(xù)下跌過程中，眾多上市股票的市盈率大幅下降，投資價值日益顯現(xiàn)，客觀上市場存在著上升的內(nèi)在要求。在這些因素的綜合作用下，滬深股市才出現(xiàn)了恢復(fù)性上升。證券市場進一步轉(zhuǎn)好，投資者信心逐步增強，為證券市場進一步規(guī)范發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。

就市場而言，我認為，無形的手和有形的手都要用，不是只用無形的手，只要有利于經(jīng)濟發(fā)展需要，都是可以用的。我在任期間曾兩次組織撰寫了《人民日報》評論員文章，第一次阻止了當時股市的過熱，在亞洲金融危機來臨之前，提前消除了股市泡沫，對全民進行了一場風(fēng)險教育，從那以后，“股市有風(fēng)險，入市要謹慎”逐步深入人心；第二次肯定了股市的恢復(fù)性上漲，把握了時機，推動了股市的發(fā)展。1998年，我時任國務(wù)院副秘書長、證券委主任、證監(jiān)會主席，曾經(jīng)到美國與美聯(lián)儲主席格林斯潘對美國運用利率杠桿進行宏觀調(diào)控展開了廣泛而深入的探討。我認為，作為宏觀管理部門要為證券市場發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，要適時進行宏觀調(diào)節(jié)?？v觀世界各國對證券市場在必要時沒有不進行干預(yù)的。遇到重大問題，進行適當?shù)母深A(yù)是十分必要的。這一點，美聯(lián)儲主席表示認同。[!--empirenews.page--] 當股市出現(xiàn)大幅波動的時候，投資者的信心受到極大打擊，證券市場的正常秩序受到嚴重威脅，必須采取各種有效措施進行調(diào)節(jié)，包括經(jīng)濟的、法律的、政策的、輿論的多種手段。美國“九·一一”事件后，美國政府采取多種手段對股票市場進行了宏觀調(diào)控，總統(tǒng)布什先后十次就股市發(fā)表演講，樹立投資者信心。香港遭遇亞洲金融危機時，也果斷成立調(diào)控基金入市進行干預(yù)。為應(yīng)付金融危機，香港動用了1000億港幣穩(wěn)定市場。

我國證券市場發(fā)展的實踐，使我們認識到：正確的輿論引導(dǎo)和正確的政策措施，能夠促使證券市場穩(wěn)定健康發(fā)展；反之，錯誤的輿論引導(dǎo)和不當?shù)恼叽胧厝蛔璧K證券市場穩(wěn)定健康發(fā)展。

展望未來方興未艾

21世紀頭20年對我國而言，是一個必須抓住的戰(zhàn)略機遇期。國家的戰(zhàn)略機遇期，也就是我國證券市場發(fā)展的戰(zhàn)略機遇期。在十六大精神指引下，有著遠大發(fā)展空間與美好前景的證券市場必將在促進經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮更加重要的作用。

回顧過去，把中國證券市場快速發(fā)展的十二年放在歷史的長河中，可以說只是一次瞬間的跨越，展望未來，證券市場方興未艾，具有巨大的發(fā)展空間。我們看中國證券市場，既要看到過去的成績，也要看到現(xiàn)在的問題，更要看到未來的發(fā)展前景。國家的重要戰(zhàn)略機遇期也就是證券市場改革開放與穩(wěn)定發(fā)展的重要戰(zhàn)略機遇期。我國證券市場在國民經(jīng)濟中的地位和作用越來越重要，可以從五個方面認識發(fā)展證券市場的重要性：

一是黨的十六大提出全面建設(shè)小康社會的戰(zhàn)略目標，我國經(jīng)濟總量在未來20年內(nèi)要再翻兩番。要實現(xiàn)這一目標，必須有大量、持續(xù)的投資投入，這就要求我國證券市場無論在規(guī)模、還是容量上都要有一個較大發(fā)展。黨的十六大提出，縱觀全局，21世紀頭20年對我國而言，是一個必須抓住的戰(zhàn)略機遇期。國家的戰(zhàn)略機遇期，也就是我國證券市場發(fā)展的戰(zhàn)略機遇期。在這段時期，我國證券市場應(yīng)有更大的發(fā)展空間，并發(fā)揮更加重要的作用。

二是只有促進證券市場發(fā)展，才能逐步解決我國直接融資與間接融資比例失衡的問題。近幾年來我國銀行儲蓄大幅增長，貸款規(guī)模迅速擴大，今年上半年就增加了17000多億元。企業(yè)融資包括基本建設(shè)、技術(shù)改造、流動資金，絕大部分都靠貸款，在我國企業(yè)負債率比較高，自有資本金比較低的情況下，銀行面臨著很大的潛在風(fēng)險。而企業(yè)通過發(fā)行股票、債券等直接融資比重過低，特別是近上一頁[1][2][3][4]下一頁 兩年來受資本市場持續(xù)低迷的影響，這個問題顯得更加突出。據(jù)統(tǒng)計，我國2002年直接融資占間接融資的比重僅為9%，而世界許多國家直接融資比重至少占70%以上。這種局面已難以為繼，必須加快發(fā)展證券市場逐步求得解決。

三是我國眾多企業(yè)包括四大國有商業(yè)銀行都需要進行股份制改造、建立現(xiàn)代企業(yè)制度，而直接融資比重過低，證券市場規(guī)模遲遲不能發(fā)展擴大，很難適應(yīng)企業(yè)要求改制上市、并通過發(fā)行股票、債券籌措資金的迫切需求。[!--empirenews.page--] 四是商業(yè)保險、社會保險正在迅速發(fā)展，急需通過證券市場運作，確保合理的回報率，這樣才能進入良性循環(huán)。而直接融資比重過低、規(guī)模過小，使商業(yè)保險面臨連年虧損的局面，社會保險也不能有效地增值，這樣發(fā)展下去難以為繼。

第五，加入WTO后，我國金融業(yè)面臨著機遇和競爭，如何應(yīng)對當今世界上金融混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展趨勢，探索貨幣市場、保險市場與資本市場之間有機結(jié)合協(xié)調(diào)發(fā)展，顯得更加緊迫。

我相信，在十六大精神指引下，有著遠大發(fā)展空間與美好前景的證券市場必將在促進經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮更加重要的作用。

第四篇：回顧與展望

回顧與展望

----2004-2005第二期學(xué)年總結(jié)

隨著2004-2005第二學(xué)期的結(jié)束，我參加工作的第一個年頭也順利的劃上句號。在這一學(xué)年里，我們系經(jīng)過不斷的摸索，從一棵樹苗長為參天大樹?；仡櫛緦W(xué)年，我就自身的問題和工作中的成績和不足一一匯報。

【2004-2005第二學(xué)期工作中的成績】

1、畢業(yè)生教學(xué)檔案的管理和修正：

在2004-2005第一學(xué)期的教學(xué)管理中，我們系一切從零開始，不斷的揣摩和探索，總結(jié)出一套自己的經(jīng)驗。因此，在本學(xué)年中我系雖然畢業(yè)生達到808人之多，位居全校第三，且對于我系而言，畢業(yè)生的教學(xué)檔案修正和處理又是第一次。但是，在本學(xué)年的畢業(yè)生教學(xué)檔案的管理和修正中，我們秉承“嚴謹、認真、負責(zé)”的態(tài)度，沿用以往的教學(xué)管理模式，采取靈活多變的方法，將畢業(yè)生教學(xué)檔案一一落實到實處。

2、期末考試的安排和監(jiān)考：

期末考試是大學(xué)生整個學(xué)期學(xué)習(xí)的大檢閱。期末考試成績的好壞直接影響到學(xué)生下一學(xué)年的學(xué)習(xí)和學(xué)校教學(xué)工作的開展。做好期末考試安排，是促進我系穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)鍵。我系教務(wù)辦公室根據(jù)教師教學(xué)計劃和學(xué)生課程安排，合理利用教師、教室的不同時間段，將我系教師所任班級的考試細致認真的安排下去。

監(jiān)考是期末考試的另一大事，為了確保學(xué)生能在公平、公開和公正的場合下順利的完成本學(xué)年學(xué)習(xí)的檢閱。我們采取嚴格、嚴厲和嚴禁的態(tài)度，對每個學(xué)生都嚴厲要求遵守考場制度。因為本學(xué)期的期末考試安排中，我系教務(wù)工作繁忙，加之學(xué)校事務(wù)較多，因此在監(jiān)考中，監(jiān)考人員嚴重不足，我系老師皆以大局為重，不顧身體疲乏，一周之內(nèi)監(jiān)考了十多堂考試，確保了期末考試的順利完成。

3、畢業(yè)生資格審查和畢業(yè)證學(xué)位證的辦理：

在XX老師的帶領(lǐng)下，我系根據(jù)學(xué)校的規(guī)定，對每個畢業(yè)生的資格都進行了嚴謹和慎重的審查，確保沒有學(xué)生因為資格審查的問題而導(dǎo)致其證件的發(fā)放。

7月1日，我跟隨教務(wù)處到校本部辦理畢業(yè)生畢業(yè)證和學(xué)位證。在其中，為了準確的辦理其證件，我采取認真負責(zé)的態(tài)度，嚴謹對待工作，使我系畢業(yè)生的證件辦理正確率達到100%，順利的完成了學(xué)生畢業(yè)證件的辦理。

【2004-2005第二學(xué)期工作中的不足之處】

本學(xué)年工作中，我的缺點和不足之處也透過工作表現(xiàn)出來。

1、同事間溝通不夠，工作進展不順利：

正確處理同事之間的人際關(guān)系，是工作順利開展的保證。但是在工作中常常和XX老師發(fā)生爭執(zhí)，不懂得利用委婉的語氣和委婉的方式進行溝通，從而導(dǎo)致在工作中進展不夠順利。

2、缺乏穩(wěn)重、性格毛躁：

本學(xué)年，因為畢業(yè)生的事情較為繁多，工作進展較為緩慢。因而在工作中，當事情緊迫時，不能抑止自己的脾氣，表現(xiàn)出性格毛躁的一面，不能保持應(yīng)該有的持重。

3、工作效率有待提高：

本學(xué)期，我出任XX級計維班主任，因而在工作中，有些時候不能正確處理好工作中的各種關(guān)系，從而導(dǎo)致某些工作延滯，效率不高。因此在下一學(xué)年中，應(yīng)該積極主動尋求提高工作效率的方式方法，達到鍛煉和提高自己的目的。

當然，我還有許多的缺點和不足之處，敬請XX老師和各位同事指出批評。

【對2005-2006第一學(xué)期工作的幾點建議】

1、涇渭分明、各司其職：

在本學(xué)年中我們教務(wù)這一塊，雖然分工比較上學(xué)期有了很大的提高，但是仍然做得不好。從而導(dǎo)致在教學(xué)工作中出現(xiàn)重復(fù)、吃回鍋肉的問題，也容易導(dǎo)致因分工不明而出現(xiàn)失誤時推卸責(zé)任。新的學(xué)年中，我們應(yīng)該分工更加明確，避免吃回鍋肉現(xiàn)象和相互推卸情況的發(fā)生。

2、次重分清、緩急分明：

2005-2006第一學(xué)期的工作中，我覺得應(yīng)該把持住緩急分明、次重分清這條思路。這樣，在開展工作中就能夠避免避重就輕、主謂不明的問題，我們也能夠及時、準確的干好我們的工作。

3、獎懲明確、責(zé)任連帶：

在本學(xué)年中，我們工作中的失誤就沒有規(guī)定有明確的責(zé)任關(guān)系。我以為，在今后的工作中，我們應(yīng)該將各項工作所帶來的責(zé)任與工作掛鉤，嚴格要求。這樣我們應(yīng)該嚴厲指出和批評工作中的錯誤和所帶來的負面影響，就能在開展某項工作同時就不用擔(dān)心另一項工作的進展或者失誤。

4、合理搭配、協(xié)調(diào)發(fā)展：

合理的搭配能夠使工作中能夠取得非常好的效果，而協(xié)調(diào)發(fā)展則是正確處理各項工作的保障。因此，我們必須采取合理的方式、充分發(fā)揮協(xié)調(diào)的精神，大家互補，做到協(xié)調(diào)發(fā)展、合理搭配，進一步提高工作效率。

當然，以上建議謹為自己一時之想法，還不夠成熟，還望XX主任指正。

這就是我2004-2005第二學(xué)期的工作總結(jié)，雖然不如人意，但我想終是我肺腑之言。我真誠的希望，在2005-2006第一學(xué)年中，我們的各項工作能蓬勃的開展下去，我們系在XX主任的領(lǐng)導(dǎo)下茁長成長。

第五篇：中國人口政策的回顧與展望[模版]

中國人口政策的回顧與展望

——關(guān)于人口與計劃生育的對話

何亞福

甲：現(xiàn)在世界上不同的國家實行不同的人口政策，有的是鼓勵生育，例如日本；有的是限制生育，例如中國。那么，你能不能回顧一下中國的人口政策？ 乙：1949年以后的中國人口政策可劃分為以下幾個階段： 1949~1953年：鼓勵生育政策。

1954~1959年：政策轉(zhuǎn)變醞釀，上層思想反復(fù)。1960~1970年：實施限制生育政策，但沒有全面開展。1971~1979年：全面推行“晚、稀、少”政策。

1980~1984年：全面推行“一胎化”政策。

1984~1991年：開小口，堵大口, 形成地方計劃生育條例。1991年至今：現(xiàn)行計劃生育政策的穩(wěn)定。

甲：也就是說，中國全面推行計劃生育是從1971年開始的？

乙：是的。1971年，由周恩來親自布置，國務(wù)院批轉(zhuǎn)了衛(wèi)生部、商業(yè)部、燃化部《關(guān)于做好計劃生育工作的報告》，指出在第四個五年計劃期間，一般城市人口增長率要降到千分之十以下，農(nóng)村要降到千分之十五以下。這是我國歷史上第一次由政府提出要制定人口規(guī)劃。1973年12月，全國第一次計劃生育匯報會上，提出計劃生育要實行“晚、稀、少”?！巴怼笔侵改?5周歲、女23周歲才結(jié)婚；“稀”指兩胎要間隔4年左右；“少”是指只生兩個孩子。此后在各地的宣傳中出現(xiàn)了“一個不少、兩個正好、三個多了”的口號，但發(fā)覺這樣力度仍不夠大，于是又講“最好一個，最多兩個”。但一般是把兩個作為目標。

甲：那么，在七十年代，中國的計劃生育工作有沒有取得顯著的效果？

乙：七十年代的“晚、稀、少”政策創(chuàng)造了生育率大幅度下降的奇跡。1970年的總和生育率是5.8, 到1980年，總和生育率已降至2.24，接近更替水平。如果按1980年生育模式不變推算，即使生育水平在其后的20年沒有絲毫下降，2000年末總?cè)丝谝矊⒖刂圃?3億以內(nèi)。若考慮生育水平稍有下降，那么，2000年末總?cè)丝趯刂圃?2億左右，則是無可置疑的。

甲：既然如此，在1980年為什么又要推行“一胎化”政策呢？

乙：中國的人口政策在1980年驟然收緊，即從“晚、稀、少”迅速轉(zhuǎn)變?yōu)椤耙惶セ?。其原因是?980年9月召開的五屆人大第三次會議上確立了20世紀末將中國人口控制在12億以內(nèi)的奮斗目標，而這樣的奮斗目標又是同人均1000美元的追求相聯(lián)系的。1980年9月, 《中共中央關(guān)于控制我國人口增長問題致全體共產(chǎn)黨員、共青團員的公開信》發(fā)表, 由此定下了中國人口政策的基調(diào)：“一胎化”，其實質(zhì)是“提倡一對夫婦只生育一個孩子”。

甲：既然說是“提倡一對夫婦只生育一個孩子”，也就是說，這并不是規(guī)定每對夫婦都“只能”生一個孩子吧？

乙：是的，從字面意義來看，“提倡”與“只能”的意思是不同的，然而，在當時的中國，名義上說是“提倡生一個”，但實際上卻變成了“只能生一個”。所以，這項政策脫離了中國的實際，群眾不易接受，在執(zhí)行過程中遇到很大的阻力。于是乎從1984年開始不得不“開小口子”，以減小政策在執(zhí)行過程中所遇到的重重阻力。無論從計劃生育政策內(nèi)容，還是從對計劃生育執(zhí)行力度看，1980年代均比1970年代更嚴格、更強化。然而全國平均生育水平并未產(chǎn)生如1970年代那樣的大幅度下降。在這10年中，全國人口出生率在波動中稍有回升，總和生育率則在波動中起伏徘徊，其中1981年至1982年和1986年至1987年出現(xiàn)兩次幅度不太大的回升。總和生育率從1980的2.24回升到1982年的2.86；1985年下降到2.20之后，到1987年再次回升至2.59；而到1989年又回落到2.35。

甲：真是“欲速則不達”！那么，1980年制定的20世紀末將中國人口控制在12億以內(nèi)的奮斗目標有沒有實現(xiàn)？

乙：這個指標定得過緊，脫離了中國的實際，緊縮政策導(dǎo)致了1980年代生育率的反彈。所以，1991年5月，中共中央和國務(wù)院做出了《關(guān)于加強計劃生育工作嚴格控制人口增長的決定》，將1991～2000年人口計劃控制目標，定在年均自然增長率為12.50‰以內(nèi)，即總?cè)丝?000年末控制在13億以內(nèi)。在1995年，中國人口“突破”了12億大關(guān)。當然，所謂“1995年突破12億”，其實這不是“突破”，而是當時人口的年齡結(jié)構(gòu)所致。因為一個國家總不能在嬰兒出生的時候就把嬰兒的爺爺奶奶掐死，才算達到平衡。這只是暫時的“突破”，隨著時間的推移，原有基數(shù)人口會因為衰老死去，人口達到峰值后隨時間的推移而逐漸回落。

甲：那么，1990年代的生育率有沒有進一步下降？

乙：1990年代初的總和生育率開始有了一個質(zhì)的飛躍----低于更替水平。1992年國家計生委進行了一次38萬人調(diào)查，該調(diào)查申報的全國1991年和1992年總和生育率分別為1.65和1.52；1995年全國1%人口抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)顯示：農(nóng)村育齡婦女的總和生育率只有1.56。盡管人們對這些數(shù)據(jù)都有爭議，但人口學(xué)界公認，整個1990年代，總和生育率持續(xù)穩(wěn)定地保持在更替水平以下。我認為，1970年代生育率的大幅度下降主要是計劃生育的結(jié)果；而1990年代生育率的進一步下降，除了計劃生育的因素外，另外不可忽視的因素是推行住房產(chǎn)業(yè)化、醫(yī)療產(chǎn)業(yè)化和教育產(chǎn)業(yè)化以及大批農(nóng)民進城打工。

甲：你認為中國未來的人口政策會如何走向？

乙：1970年代實行“晚、稀、少”的政策，是基本正確的；1980年代實行“一胎化”政策，是預(yù)見力差；現(xiàn)在仍實行計劃生育，是逃避責(zé)任！未來的人口政策會如何走向，很大程度上取決于現(xiàn)在決策層的魄力。如果沒有魄力，決策層就會這樣想：反正計劃生育政策是前任制定的，現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)只是延續(xù)，責(zé)任不在我。等將來出現(xiàn)老齡化和勞動力短缺問題的時候，現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)退休了，管它洪水滔天？因此，決策層要有魄力，并有為中華民族負責(zé)任的使命感，才能改變現(xiàn)行的人口政策。

甲：現(xiàn)在有些人口學(xué)家主張，計劃生育還要實行十幾年甚至幾十年，你對此有何看法？ 乙：事實上，這種觀點既忽視了生育率轉(zhuǎn)變的不可逆性，又夸大了計劃生育的作用。隨著從高生育率到低生育率的根本性轉(zhuǎn)變的完成，計劃生育政策對生育率的調(diào)節(jié)作用將會越來越小。十幾年以后，改變?nèi)丝谡咭褯]有太大的意義。因為到那時，無論人口政策是限制生育還是鼓勵生育，生育率都不會有太大的變化?？梢韵胍姡S著城市化進程的加快和人們結(jié)婚年齡的提高、丁克家庭的出現(xiàn)和單身人群的增多，延緩生育率的急速下降將成為不可能。