第一篇：05年預(yù)算科工作總結(jié)

預(yù)算科2005年工作總結(jié)

2005年我科在局領(lǐng)導(dǎo)的正確帶領(lǐng)下，緊緊圍繞全局的工作部署，本著愛崗敬業(yè)，求真務(wù)實(shí)的工作精神，認(rèn)真完成各項(xiàng)工作安排。

一、做好2004年度財政決算

統(tǒng)計全區(qū)2004年度財政收支、行政事業(yè)性收費(fèi)收支、社 會保障基金收支情況，認(rèn)真核對數(shù)據(jù)，編制全區(qū)財政收支決算報表、行政、事業(yè)單位收支決算報表、社會保險基金決算等報表，真實(shí)、準(zhǔn)確地反映了我區(qū)的財政收支狀況，并順利地通過全市會審。

二、求真務(wù)實(shí)，早編細(xì)編財政收支預(yù)算，順利通過市人大審核、批準(zhǔn)、執(zhí)行。

年初，我科協(xié)調(diào)區(qū)國稅局、地稅局、社會保險局、以及區(qū) 內(nèi)各執(zhí)收部門，根據(jù)我區(qū)重點(diǎn)工作，本著“廣集資、促發(fā)展”的戰(zhàn)略目標(biāo)，加強(qiáng)稅費(fèi)征管，堅(jiān)持適度從緊的財政政策，合理編制財政收支預(yù)算。

（1）年初，根據(jù)本年稅收政策及事業(yè)發(fā)展需要，組織區(qū)內(nèi)征收部門測算本年度現(xiàn)行法律和法規(guī)規(guī)定的各級稅收和非稅財政性收入。

（2）遵循“量入為出，收支平衡”的原則，統(tǒng)籌兼顧，1

根據(jù)財力據(jù)實(shí)編制本級財政預(yù)算草案、綜合財政預(yù)算、部門預(yù)算、社會保險基金預(yù)算，力求經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展相適應(yīng)。

（3）建立部門檔案，了解全區(qū)30余個預(yù)算單位的工作性質(zhì)、職責(zé)，調(diào)研資金需求、用途，統(tǒng)籌安排部門預(yù)算支出。按照個人部分、公用部分、事業(yè)發(fā)展的支出順序，考慮各種因素和事項(xiàng)的輕重緩急程度，依據(jù)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)分檔分類核定支出定額。實(shí)事求是，科學(xué)規(guī)范，公開透明，嚴(yán)謹(jǐn)求實(shí)，確保了預(yù)算的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

三、財政收入快速增長，圓滿完成年初下達(dá)目標(biāo)。

每月及時測算、分析財政收入進(jìn)度。為領(lǐng)導(dǎo)決策提供第一手資料。協(xié)助局長扎實(shí)有效地開展了財稅收入質(zhì)量集中檢查，努力挖掘增收潛力，最大限度地堵塞財稅漏洞，截止11月底，我區(qū)完成大口徑財政收入5.1億元，完成年初收入任務(wù)的135.9％，超時間進(jìn)度44.3%，同比增長77.5%。其中：中央級收入完成2.5億元，完成年初收入任務(wù)的124.4%，超時間進(jìn)度32.8％，同比增長61.7%；省級收入完成5384萬元，完成年初收入任務(wù)的152.4%，超時間進(jìn)度60.84%，同比增長77.2%；市級收入完成8721萬元，完成年初收入任務(wù)的145.57％，超時間進(jìn)度62.97%，同比增長116.4%；區(qū)級財政收入完成1.14億元，完成年初收入任務(wù)的151.92%，超時間進(jìn)度60.32%，同比增長93.25%。其中：一般預(yù)算收入完成7675萬元，完成年

初收入任務(wù)的145.72%，超時間進(jìn)度54.12%，同比增長56.06%；增收2757萬元，是95年區(qū)級財政收入的7.8倍，創(chuàng)我區(qū)建區(qū)以來的歷史最高紀(jì)錄?；鹗杖胪瓿?754萬元，完成年初收入任務(wù)的166.4 %，超時間進(jìn)度74.8%，同比增長276.9%，增加2758萬元。預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外收入均創(chuàng)歷史新高，超額完成了年初收入任務(wù)，增強(qiáng)了我區(qū)的宏觀調(diào)控能力。

四、嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。

嚴(yán)格控制財政支出，合理調(diào)度預(yù)算資金。每月對區(qū)內(nèi)30余個預(yù)算單位的財政資金的收支及時進(jìn)行監(jiān)督、檢查、分析預(yù)算執(zhí)行情況，根據(jù)發(fā)展需要，及時調(diào)整財政收支預(yù)算。

同時，對于各單位的臨時情況，我們都認(rèn)真搞好調(diào)研，了解實(shí)際情況，多做測算，把工作做實(shí)、做細(xì)，并注重聯(lián)系相關(guān)政策，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，加強(qiáng)溝通、密切協(xié)作，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手，保證財政資金的高效、有效使用。2005年，我科對新接收的原堿廠幼兒園、堿廠醫(yī)院以及管委會“機(jī)構(gòu)調(diào)整”后，各單位重新核崗的聘用人員的工資、補(bǔ)貼、公用經(jīng)費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)等進(jìn)行了重新測算、核定，保證了工資的正常發(fā)放，維持了單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，維護(hù)了社會穩(wěn)定，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。同時，今年9月份我科還對唐山三友堿業(yè)集團(tuán)公司學(xué)校、醫(yī)院剝離經(jīng)費(fèi)及自兩家單位劃撥開發(fā)區(qū)以來的水、電、氣等費(fèi)用與唐山三友堿業(yè)集團(tuán)公司進(jìn)行核對，為領(lǐng)導(dǎo)資金決策提供了重要的依據(jù)。

五、充分發(fā)揮收費(fèi)管理職能作用，加強(qiáng)財政票據(jù)源頭管理 強(qiáng)化行政事業(yè)性收費(fèi)內(nèi)部管理程序，結(jié)合我區(qū)實(shí)際情況，重新完善、建立了開發(fā)區(qū)預(yù)算外崗位職責(zé)和票據(jù)領(lǐng)用程序，提高了工作辦事效率。同時，規(guī)范了收繳管理程序，實(shí)行“票款分離”后，從票據(jù)源頭和資金征繳兩方面進(jìn)行雙重控制，有效防止了“三亂”行為的發(fā)生。一是嚴(yán)格管理全區(qū)50多個行政、事業(yè)、企業(yè)單位領(lǐng)用財政票據(jù)的發(fā)放工作，使用票據(jù)種類20余種，累計發(fā)放票據(jù)達(dá)9000本；每月對各單位的用票情況進(jìn)行檢查督導(dǎo)，防止有票據(jù)使用不當(dāng)以及丟失等現(xiàn)象。二是從源頭抓起，從票據(jù)抓起，改變了以往的審驗(yàn)方法，使執(zhí)收執(zhí)罰單位的票據(jù)、賬戶、票證基本達(dá)到了規(guī)范管理、規(guī)范運(yùn)行。共計檢查核銷票據(jù)2500余本，涉及行政企事業(yè)單位50多戶。對25戶行政事業(yè)單位年度票據(jù)進(jìn)行審驗(yàn)，票據(jù)總數(shù)達(dá)300余本，規(guī)范了票據(jù)使用的正確性，確保了行政事業(yè)性收費(fèi)收入及時足額上繳。三是強(qiáng)化征收管理，根據(jù)市財政局關(guān)于《治理教育亂收費(fèi)工作通知》要求，我科重點(diǎn)檢查了區(qū)內(nèi)中小學(xué)2004年至2005年 “一費(fèi)制”的收費(fèi)執(zhí)行情況，統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范收繳程序，使收費(fèi)收入合法征繳，合理支出。

六、加強(qiáng)社保資金的監(jiān)督、管理，全力做好財政社保工作。

協(xié)助相關(guān)部門做好我區(qū)養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險等擴(kuò)大參保覆蓋面的測算工作。2005年1-11月我區(qū)共征收社保

基金1717萬元，養(yǎng)老保險新增參保人數(shù)402人，使每月增加征繳收入8.4萬元。同時，共收到86名斷保人員補(bǔ)繳保險費(fèi)共計95萬元，支付轉(zhuǎn)移養(yǎng)老金4.6萬元。為全區(qū)20名企業(yè)退休人員發(fā)放養(yǎng)老金15萬元。尤其是醫(yī)療保險參保人數(shù)由原來的869人增加到現(xiàn)在的8163人。醫(yī)療保險收入較去年同期增收839萬元。

七、積極培訓(xùn)學(xué)習(xí)，構(gòu)建財政網(wǎng)絡(luò)安全體系。

今年是全省財政系統(tǒng)“金財工程”建設(shè)的應(yīng)用年，預(yù)算編審、指標(biāo)管理、總會計記賬、集中支付等軟件系統(tǒng)陸續(xù)全面推廣應(yīng)用，網(wǎng)絡(luò)安全尤為重要。今年我科從加強(qiáng)管理入手，提高安全防范意識，制定了網(wǎng)絡(luò)操作人員崗位責(zé)任制，并采取相關(guān)防范措施，確保了財政數(shù)據(jù)安全暢通運(yùn)行。同時，為了提高區(qū)內(nèi)企業(yè)會計人員電算化水平，使區(qū)內(nèi)企業(yè)早日實(shí)現(xiàn)會計電算化，今年為20名會計人員進(jìn)行電算化培訓(xùn)，合格率達(dá)98%以上，通過培訓(xùn)使其電算化水平有了一定的提高。今年按照省廳及市局的統(tǒng)一要求，我科還對全區(qū)財政供養(yǎng)人員的單位信息、人員基礎(chǔ)信息、工資項(xiàng)目、工資總額等數(shù)據(jù)進(jìn)行了核實(shí)、填報，為下一步核算及更好的、全面地掌握全區(qū)財政供養(yǎng)人員信息提供了重要的依據(jù)，為以后的工作提供了便利。

八、認(rèn)真核對數(shù)據(jù)，保障財政工資專戶真實(shí)準(zhǔn)確、工資發(fā)放及時。

對財政工資專戶進(jìn)行帳務(wù)核算，做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、發(fā)放及時。按照省廳及市局的統(tǒng)一部署及要求，今年我科結(jié)合勞人局等相關(guān)部門對區(qū)內(nèi)行政、事業(yè)單位人員工資項(xiàng)目中的津貼項(xiàng)目，進(jìn)行了統(tǒng)一清理、填報，此次清理共涉及全區(qū)行政事業(yè)單位26個，人員577人，清理津貼項(xiàng)40余個，并按規(guī)定時間準(zhǔn)確及時上報。

九、下一步工作打算

1、自覺學(xué)習(xí)政治理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。提高運(yùn)用理論指導(dǎo)工作、解決問題的能力。

2、進(jìn)一步加強(qiáng)依法理財觀念，深化各項(xiàng)財政改革。對各項(xiàng)財政資金的使用效果進(jìn)行追蹤問效，保證資金分配和管理沿著制度化的軌道運(yùn)行。

3、繼續(xù)圍繞全局的中心工作，做好生財、聚財、用財三篇文章，強(qiáng)化征收資金、支出管理，確保完成全年收入任務(wù)。

4、抵制各種腐朽思想的侵蝕，增強(qiáng)拒腐防變的能力，廉潔自律，做到警鐘長鳴。

二○○五年十二月十四日

第二篇：預(yù)算科XX年上半年工作總結(jié)及下半年工作計劃

預(yù)算科XX年上半年工作總結(jié)及下半年

工作計劃

上半年，預(yù)算科工作在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)幫助和局內(nèi)各科室單位的大力支持配合下，嚴(yán)格執(zhí)行市七屆人大五次會議的有關(guān)決議，積極組織收入，科學(xué)編制部門收支預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算監(jiān)督管理，努力深化改革，著力推進(jìn)財政預(yù)算精細(xì)化、科學(xué)化、規(guī)范化管理，對照年初制定的工作計劃完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)簡要總結(jié)如下：

一、認(rèn)真組織財政預(yù)算編制和執(zhí)行工作

1、積極組織財政收入。遵循財政收入預(yù)期管理原則，加強(qiáng)收入預(yù)測和預(yù)算執(zhí)行分析工作。配合做好依法治稅、規(guī)范征管工作，進(jìn)一步做實(shí)地方公共財政收入。

2、編制完成XX年部門預(yù)算。我們組織人員對各部門有針對性地開展了預(yù)算調(diào)研活動，摸清基本情況，掌握政策依據(jù)，認(rèn)真測算，起草完成《關(guān)于武穴市XX年預(yù)算執(zhí)行情況和XX年預(yù)算草案的報告》，并于2月25日在武穴市第七屆人民代表大會第五次會議上審議通過。XX年全市納入部門預(yù)算編制范圍96個部門，包括84個市直部門和12個鎮(zhèn)處，編制覆蓋面達(dá)100%。我們嚴(yán)格按照“兩上兩下”的程序，編制完成并及時向各業(yè)務(wù)科室下達(dá)了部門預(yù)算，督促各業(yè)務(wù)科室迅速將預(yù)算批復(fù)到各自歸口管理的部門單位，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管。

3、落實(shí)重點(diǎn)支出保障政策。按照“有保有壓、突出重點(diǎn)”的原則，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)：一是足額保障基本支出。按政策和標(biāo)準(zhǔn)安排人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，在保工資和保運(yùn)轉(zhuǎn)的同時全力支持事業(yè)發(fā)展；二是全面落實(shí)民生政策。對涉及教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等重點(diǎn)民生支出，足額安排支出預(yù)算，保證全面落實(shí)到位；三是大力促進(jìn)科學(xué)發(fā)展。繼續(xù)整合安排支持企業(yè)發(fā)展的各類重大支出，支持科技創(chuàng)新和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。

二、全面貫徹新預(yù)算法各項(xiàng)規(guī)定

1、落實(shí)政府預(yù)算審查規(guī)定。落實(shí)新預(yù)算法的有關(guān)規(guī)定，在法定時間內(nèi)，將預(yù)算草案的初步方案提交市人大預(yù)算工作委員會進(jìn)行初步審查，并對初步審查意見及時反饋處理情況，初步審查意見和處理情況報告同時印發(fā)人大代表。

2、強(qiáng)化預(yù)算約束力?？茖W(xué)、精細(xì)地編制部門年初預(yù)算，盡量減少預(yù)算執(zhí)行中追加財政撥款的事項(xiàng)；盡量減少執(zhí)行過程中項(xiàng)目之間、單位之間以及預(yù)算級次之間的調(diào)整。

3、推進(jìn)預(yù)算信息公開。我們在本級人代會或人大常委會批準(zhǔn)后二十日內(nèi)，依法將預(yù)算報告及附表在網(wǎng)上向社會公開；督促各科室聯(lián)系協(xié)調(diào)各部門單位依法將部門預(yù)算、決算及報表向社會公開。進(jìn)一步細(xì)化預(yù)決算公開內(nèi)容，擴(kuò)大預(yù)決算公開范圍，加大“三公”經(jīng)費(fèi)公開力度，規(guī)范預(yù)決算公開程序，主動應(yīng)對預(yù)決算公開的社會輿情。

三、清理盤活財政存量資金

1、嚴(yán)格執(zhí)行盤活財政存量資金政策。按照統(tǒng)籌盤活財政存量資金政策要求和審查甄別，截止XX年3月31日，我市統(tǒng)籌盤活財政存量資金5304萬元，按盤活方式劃分主要是：補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2551萬元；政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算1499萬元；調(diào)整用途使用268萬元；同級政府收回986萬元。

2、啟動清理部門預(yù)算單位存量資金工作。出臺并報政府批準(zhǔn)《關(guān)于清理部門預(yù)算單位存量資金的工作方案》，部門預(yù)算單位存量資金清理包括XX年及以前部門預(yù)算單位財政結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)、國庫集中支付結(jié)余和實(shí)有資金賬戶結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。截止XX年4月底統(tǒng)籌盤活部門預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金1420萬元。按資金類別劃分為:財政結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)統(tǒng)籌盤活586萬元；國庫集中支付結(jié)余統(tǒng)籌盤活549萬元；實(shí)有資金賬戶結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余統(tǒng)籌盤活285萬元。

四、認(rèn)真做好政府性債務(wù)管理工作

1、強(qiáng)化地方政府性債務(wù)管理。根據(jù)《預(yù)算法》和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔XX〕43號）要求以及中央、省關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，繼續(xù)實(shí)施地方政府性債務(wù)限額管理,全面規(guī)范我市地方政府債務(wù)管理，切實(shí)防范財政金融風(fēng)險。

2、加強(qiáng)地方政府債券資金管理。梳理擬置換存量債務(wù)項(xiàng)目清單和新增債券使用項(xiàng)目，按政策要求分配使用新增債券轉(zhuǎn)貸資金6110萬元，扎實(shí)開展我市XX年第1批至第3批置換債券額度126370萬元的債務(wù)置換相關(guān)工作，有效降低債務(wù)成本，提高債券資金使用效率。合理安排償債資金，按時做好債券資金還本付息工作。加強(qiáng)債券資金使用的核查工作，及時發(fā)現(xiàn)并糾正債券使用過程中存在的問題。

五、強(qiáng)化預(yù)算管理基礎(chǔ)工作

1、認(rèn)真做好各項(xiàng)預(yù)算數(shù)據(jù)報送工作。數(shù)據(jù)是政策設(shè)計的前提，也是政策執(zhí)行的結(jié)果，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性是科學(xué)編制預(yù)算的基礎(chǔ)。我們認(rèn)真做好財政預(yù)算、財政運(yùn)行、存量資金、信息公開等相關(guān)數(shù)據(jù)報送和匯總工作，明確到人、到崗，按時限、按程序完成相關(guān)工作。

2、認(rèn)真做好預(yù)算審查服務(wù)工作。貫徹落實(shí)新預(yù)算法，依法做好向人大會及其常委會報告預(yù)算的相關(guān)事宜。協(xié)調(diào)落實(shí)市人大預(yù)算工委與市局的溝通協(xié)調(diào)工作機(jī)制，及時提供相關(guān)資料，配合做好部門預(yù)算、決算審查并落實(shí)相關(guān)整改工作。依法報告人大相關(guān)決議和審查意見的落實(shí)情況。

3、積極配合審計工作。主動做好上半年市審計局對我市XX年預(yù)算執(zhí)行情況審計和其他財政收支審計的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，配合做好審計部門相關(guān)專項(xiàng)審計和其他監(jiān)督檢查工作。組織協(xié)調(diào)落實(shí)審計和其他監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改工作。

六、切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算干部隊(duì)伍建設(shè)

1、狠抓履職盡責(zé)。我們對照黨章、對照廉政準(zhǔn)則、對照履職盡責(zé)要求，深刻進(jìn)行黨性分析和自我剖析，聯(lián)系實(shí)際，認(rèn)真查找存在的問題和根源，制訂努力方向和改進(jìn)措施。

2、踐行“兩學(xué)一做”。積極參加“兩學(xué)一做”活動，認(rèn)真落實(shí)市委、市政府和局黨組加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)的各項(xiàng)制度安排，增強(qiáng)法治意識、大局意識、服務(wù)意識、看齊意識。落實(shí)廉政建設(shè)主體責(zé)任，健全責(zé)任傳導(dǎo)機(jī)制，切實(shí)做到廉潔行政和依法理財，努力培養(yǎng)“鐵一般信仰、鐵一般信念、鐵一般紀(jì)律、鐵一般擔(dān)當(dāng)”的預(yù)算干部隊(duì)伍。

七、下半年工作計劃

結(jié)合上半年工作進(jìn)展情況和存在的一些薄弱環(huán)節(jié)，為全面實(shí)現(xiàn)XX年預(yù)算工作目標(biāo)，下半年，我們將主要做好以下幾個方面工作：

1、增收節(jié)支，實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡。著力做好重點(diǎn)財源稅源的增收挖潛工作，密切跟蹤宏觀經(jīng)濟(jì)形勢以及國家重大社會經(jīng)濟(jì)政策措施對財政收支的影響，提高財政收支預(yù)測水平；積極支持配合部門爭資金爭項(xiàng)目，提高財政保障水平；繼續(xù)加大節(jié)支工作力度，優(yōu)化經(jīng)支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制預(yù)算追加，大力清理年終指標(biāo)結(jié)余；支持落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革等重大政策，為推進(jìn)改革提供支撐。

2、調(diào)查研究，開展全口徑預(yù)、決算工作。下半年，我們繼續(xù)對全市重點(diǎn)部門開展調(diào)研活動，健全預(yù)算收支定額標(biāo)準(zhǔn)，啟動XX年財政預(yù)算編制工作。認(rèn)真落實(shí)積極的財政政策以及市委、市政府對財政預(yù)算工作的要求，按照積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、留有余地的原則，科學(xué)、合理、規(guī)范、完整做好我市全口徑財政預(yù)、決算工作。

3、統(tǒng)籌整合，提高財政資金績效。進(jìn)一步推進(jìn)項(xiàng)目資金統(tǒng)籌整合，大力支持精準(zhǔn)扶貧和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)達(dá)標(biāo)工作；清理各級專項(xiàng)資金，取消“小、散、亂”項(xiàng)目，改進(jìn)分配方式；繼續(xù)推進(jìn)各部門項(xiàng)目支出整合，規(guī)范項(xiàng)目申報審批權(quán)限和程序。

4、深化改革，夯實(shí)預(yù)算管理基礎(chǔ)。堅(jiān)持完善制度、夯實(shí)基礎(chǔ)與強(qiáng)化管理并重，切實(shí)解決制度不執(zhí)行、標(biāo)準(zhǔn)不一致、苦樂不均等問題。完善項(xiàng)目庫，深化部門預(yù)算改革；完善行政事業(yè)單位財政撥款人員信息庫管理，科學(xué)核定財政預(yù)算管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；建立預(yù)算單位動態(tài)數(shù)據(jù)庫，收集專項(xiàng)資金、預(yù)算追加等基本情況，搭建預(yù)算編制基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資產(chǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)平臺，為領(lǐng)導(dǎo)決策和相關(guān)政策實(shí)施提供依據(jù)。

5、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提升預(yù)算管理水平。通過開展“兩學(xué)一做”和履職盡責(zé)教育實(shí)踐活動，引導(dǎo)干部落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任，切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，不斷增強(qiáng)工作的主動性、自覺性，把每一項(xiàng)工作都落到實(shí)處，求得實(shí)效。進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任意識和創(chuàng)新意識，切實(shí)轉(zhuǎn)變思想觀念，建立完善標(biāo)準(zhǔn)化制度管理體系。繼續(xù)參加和開展各層級的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，不斷提高預(yù)算干部的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)技能。

第三篇：預(yù)算科管理辦法

預(yù)結(jié)算管理辦法

在市場經(jīng)濟(jì)競爭日益激烈和金融危機(jī)的影響下，為確保完成公司經(jīng)營目標(biāo)，提高工程質(zhì)量，增強(qiáng)企業(yè)競爭力和降低工程成本而取得最大效益，預(yù)結(jié)算的管理至關(guān)重要，針對此特制定本辦法。

一、預(yù)算員主要職責(zé)

1、負(fù)責(zé)單位工程投標(biāo)預(yù)算編制工作。

2、負(fù)責(zé)在建工程的材料大表編制審核（必須和項(xiàng)目部同時出材料表），核算工程變更材料數(shù)量，編制用料清單，監(jiān)督各單位工程限額用料，杜絕計劃外用料。

3、根據(jù)現(xiàn)場形象進(jìn)度審核進(jìn)度結(jié)算和工人工資。

4、審核整理每月的進(jìn)度報表和成本分析報表，并及時上臺帳。

5、及時編制單位工程自結(jié)算，督促及時進(jìn)行竣工結(jié)算。

6、和項(xiàng)目部共同對單位工程進(jìn)行結(jié)算工作。

二、預(yù)結(jié)算管理措施

（1）、預(yù)算管理

投標(biāo)預(yù)算應(yīng)依據(jù)招標(biāo)文件要求、圖紙內(nèi)容及有關(guān)文件進(jìn)行編制，編制要準(zhǔn)確及時。如編制不及時，罰責(zé)任人50元/份，編制發(fā)現(xiàn)較大錯誤罰責(zé)任人100元/份。如該工程中標(biāo)，編制30萬元以內(nèi)的預(yù)算，對編制人員獎勵 500元/份，30—50萬元獎勵 800

元/份，50萬元以上的獎勵 1000元/份，（2）、材料表管理

A、材料管理：進(jìn)一步強(qiáng)制推行限額領(lǐng)料制度，降低工程成本。限額領(lǐng)料制度是降低工程成本、提高經(jīng)濟(jì)效益的重要途徑。因此項(xiàng)目部接受任務(wù)后，應(yīng)該會同公司預(yù)算人員進(jìn)行圖紙會審，迅速針對圖紙，現(xiàn)場情況，核實(shí)預(yù)算材料大表，做到基本無誤。項(xiàng)目部必須派一名熟悉現(xiàn)場施工工藝的工長和預(yù)算科人員同時出材料表，嚴(yán)格按照定額損耗出，并經(jīng)雙方簽字認(rèn)可。對于在施工過程中有變更增減材料的應(yīng)向預(yù)算科提供甲方（業(yè)主）簽發(fā)的變更通知單，方能辦理材料增減手續(xù)，并作為存檔資料，以便調(diào)整工程造價和作為向甲方索賠工程款的依據(jù)。

B、材料價格方面項(xiàng)目部有權(quán)參與主材價格的考察與選用：與甲方選材定價時，由材料審核小組和項(xiàng)目部共同考察確定，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子批準(zhǔn)，再由材料科按同等質(zhì)量比價格的原則組織采購進(jìn)場；若特殊工程，前期甲方不定價格，采購時，由材料審核小組、項(xiàng)目部、及公司領(lǐng)導(dǎo)班子共同確認(rèn)價格采購，公司承擔(dān)由此產(chǎn)生的風(fēng)險。

進(jìn)場后，項(xiàng)目部負(fù)責(zé)全過程檢驗(yàn)把關(guān)，有權(quán)拒收，拒用不合質(zhì)量要求的材料，項(xiàng)目部負(fù)責(zé)由此造成的誤工損失；若因現(xiàn)場把關(guān)不嚴(yán)，將不合要求的材料下料，施工導(dǎo)致返工造成的損失，由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)。因特殊情況所進(jìn)材料與甲方要求質(zhì)量不符，導(dǎo)致返工造成的損失，風(fēng)險由公司承擔(dān)，產(chǎn)生的價差項(xiàng)目部與公司按

2:8分成。

C、材料供應(yīng)時間：項(xiàng)目負(fù)責(zé)按施工進(jìn)度要求提前報采購計劃（一般材料提前3天，大宗需訂貨材料提前7天），因材料供應(yīng)拖期視具體情況由材料采購部門負(fù)責(zé)。

若訂貨過程中出現(xiàn)失誤，造成損失，區(qū)別責(zé)任，由項(xiàng)目部或采購人員承擔(dān)；

施工中，嚴(yán)格按材料表限額領(lǐng)料，以防流失浪費(fèi)；工地材料要建立建全單位單項(xiàng)工程材料三級帳及合同信息臺帳，公司不定期抽查，發(fā)現(xiàn)一次賬物不符，視情節(jié)嚴(yán)重罰1000-2000元。遠(yuǎn)程工程實(shí)行材料大表簽發(fā)制度。對材料超支的工程及時深入分析，查找原因，避免材料的浪費(fèi)和流失。因工程變更設(shè)計材料或增或減，應(yīng)及時做好簽證并通知公司預(yù)算人員及材料科調(diào)整。施工中要把握合理下料，隱蔽部分及時記錄簽證，如材料管理不善造成流失，按虧損額多少從項(xiàng)目部工資中扣除，對于數(shù)額較大情節(jié)嚴(yán)重的由司法部門追究當(dāng)事人責(zé)任。

（3）、進(jìn)度結(jié)算管理

項(xiàng)目部負(fù)責(zé)每月進(jìn)度結(jié)算（由施工隊(duì)參與確認(rèn)），每月按實(shí)際完成的工程量報當(dāng)月的工程進(jìn)度結(jié)算，進(jìn)度結(jié)算必須完整、內(nèi)容準(zhǔn)確（包括工程量、套定額、取費(fèi)等所有內(nèi)容），由公司預(yù)算科審核人及項(xiàng)目部編制人共同簽名認(rèn)可。公司預(yù)算人員審核后作為成本分析及日后結(jié)算對比效益的依據(jù)，每月進(jìn)度結(jié)算與財務(wù)成本分析對比，若出現(xiàn)虧損直接追究項(xiàng)目部責(zé)任。如逾期不能上報

者，對項(xiàng)目經(jīng)理及編制者分別進(jìn)行處罰，以示警告，逾期不報者加倍處罰。

（4）、工人工資的管理

要求項(xiàng)目部每月在及時、準(zhǔn)確報進(jìn)度結(jié)算的同時，報送當(dāng)月工人工資（嚴(yán)禁出現(xiàn)零工現(xiàn)象），工人工資單要求完整、內(nèi)容詳細(xì)，并必須按照已經(jīng)簽訂的單平方工人工資和實(shí)際工程量報送任務(wù)單。如超報者，發(fā)現(xiàn)一次，罰該項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人500元，罰編制者300元，并及時扣除工資超報部分。

（5）、自結(jié)結(jié)算書管理

工程竣工達(dá)到最終測量要求時，項(xiàng)目部應(yīng)派一名熟悉施工過程的人員與預(yù)算人員一起測量工程量，并及時把該工程的有關(guān)資料報送預(yù)算科，預(yù)算員根據(jù)材料的實(shí)際購買價格及有關(guān)簽證資料，編制出自結(jié)結(jié)算書，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、預(yù)算員共同簽字認(rèn)可，預(yù)算員依據(jù)該工程的自結(jié)結(jié)算書，做出成本兌現(xiàn)分析表，如材料有過大損失，施工負(fù)責(zé)人必須查清原因，并依具體情況按浪費(fèi)材料的 40% 給項(xiàng)目部及施工隊(duì)進(jìn)行處罰，如節(jié)約材料，工程兌現(xiàn)時按節(jié)約材料的 40%給項(xiàng)目部及施工隊(duì)進(jìn)行獎勵。

（6）、成本管理：項(xiàng)目部負(fù)責(zé)本工程的成本管理，及時分析節(jié)超對比。因資料簽證或現(xiàn)場管理有效，材料成本節(jié)余定額部分，公司與項(xiàng)目部按4：6分成，否則超出浪費(fèi)部分，按同樣比例處罰。對于公司與甲方包死工程，項(xiàng)目部與公司預(yù)算人員共同審定確認(rèn)材料及人工費(fèi)成本，按實(shí)際情況調(diào)整成本在此基礎(chǔ)上兌現(xiàn)。

（7）、結(jié)算管理：工程結(jié)算以項(xiàng)目部為主，項(xiàng)目部在現(xiàn)場應(yīng)及時把隱蔽工程、設(shè)計變更及索賠等資料簽證完整并送預(yù)算科一份，以便及時調(diào)整結(jié)算，結(jié)算人員有義務(wù)督促和協(xié)助項(xiàng)目部把簽證資料補(bǔ)全面，使自己處于有利地位，并要熟悉該工程成本情況及同期材料價格，確保該工程效益。結(jié)算人員在結(jié)算過程中應(yīng)做到不卑不亢，據(jù)理力爭，確保公司的利潤不受損失。對于結(jié)算效益好的，公司將對結(jié)算人員進(jìn)行獎勵，結(jié)算人員提取 結(jié)算效益的5%作為獎勵，結(jié)算管理人員（分管經(jīng)理和科長）提取結(jié)算效益的5%作為獎勵。

結(jié)算過程中，由于項(xiàng)目部簽證等因素產(chǎn)生的凈效益，公司按40%返還獎勵。

本辦法自文發(fā)之日起執(zhí)行，望各項(xiàng)目部遵照執(zhí)行。

第四篇：預(yù)算科職能

揚(yáng)州市維揚(yáng)區(qū)財政局

各科室（單位）職能

二OO八年八月一日

維揚(yáng)區(qū)財政局各科室職能

一、辦公室職能

綜合協(xié)調(diào)機(jī)關(guān)日常政務(wù)工作，負(fù)責(zé)有關(guān)重要會議的組織，起草有關(guān)報告和文件；負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)及直屬單位機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制、勞動人事、工資福利管理；負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)、紀(jì)檢監(jiān)察工作和黨風(fēng)政紀(jì)的監(jiān)督檢查；指導(dǎo)全系統(tǒng)精神文明建設(shè)；負(fù)責(zé)全系統(tǒng)干部職工的學(xué)習(xí)、教育、培訓(xùn)工作；組織全系統(tǒng)的表彰活動；負(fù)責(zé)財政宣傳、科研和政務(wù)信息工作；負(fù)責(zé)公文處理、保密、信訪提案、檔案管理、文印；負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)財務(wù)管理、物資設(shè)備管理、環(huán)境秩序管理、后勤服務(wù)管理；負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)愛國衛(wèi)生、安全保衛(wèi)和社會治安綜合治理。

財監(jiān)科工作職能

擬定財政監(jiān)督的政策和制度；監(jiān)督財稅法律、法規(guī)、規(guī)章、政策的執(zhí)行情況；檢查反映財政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財政管理的政策建設(shè)；依法查處違反財經(jīng)紀(jì)律和打擊報復(fù)的案件；監(jiān)督局內(nèi)各科室在預(yù)算編制和執(zhí)行過程中執(zhí)行財政法規(guī)、政策和制度的情況；牽頭組織預(yù)算監(jiān)督工作；負(fù)責(zé)局屬科室、事業(yè)單位內(nèi)部審計工作等。

二、預(yù)算科職能

（一）預(yù)算管理職能

研究財政預(yù)算分配政策，提出預(yù)算管理改革的意見，牽頭負(fù)責(zé)財政預(yù)算收支制度建設(shè)和協(xié)調(diào)工作；編制區(qū)級財政預(yù)算草案；牽頭組織區(qū)級部門預(yù)算編制工作；擬定部門預(yù)算管理意見和實(shí)施辦法，匯總、報批部門預(yù)算，并辦理批復(fù)工作；組織協(xié)調(diào)全區(qū)及區(qū)級財政收入征管工作；組織實(shí)施市對區(qū)、區(qū)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、開發(fā)區(qū)財政預(yù)算管理體制；提出增收節(jié)支和平衡財政收支的措施與建議；研究制定并組織實(shí)施區(qū)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道轉(zhuǎn)移支付制度；辦理預(yù)算追加事宜；負(fù)責(zé)財政經(jīng)濟(jì)形勢的分析研究，協(xié)助擬定支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的政策措施；牽頭負(fù)責(zé)政府性債務(wù)管理工作；參與研究財政發(fā)展戰(zhàn)略和財政分配政策；指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算管理工作。

（二）國庫管理職能

執(zhí)行國家金庫管理制度和政府總預(yù)算會計制度；負(fù)責(zé)區(qū)級財政資金調(diào)度；跟蹤分析地方預(yù)算執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)編制區(qū)級財政總決算和部門決算；管理和監(jiān)督區(qū)級國庫集中支付工作；負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行及監(jiān)管工作；負(fù)責(zé)與財政審計有關(guān)的工作等。

（三）稅政職能

監(jiān)督稅收法規(guī)和政策的執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)辦理地方收入退庫的初審；調(diào)查稅源情況，研究地方稅制改革；負(fù)責(zé)財政法制宣傳教育工作；負(fù)責(zé)財政規(guī)范性文件的審核工作；負(fù)責(zé)全局財稅政策的協(xié)調(diào)、銜接、審核工作；負(fù)責(zé)財政行政許可、行政審批項(xiàng)目的審核；組織、監(jiān)督、協(xié)調(diào)行政 復(fù)議和行政訴訟的有關(guān)工作。

三、文行社?？坡毮?/p>

貫徹執(zhí)行財政政策和財務(wù)制度，研究提出勞動和社會保障、民政、衛(wèi)生、殘聯(lián)、教育、文化、體育、計劃生育、科學(xué)、行政、政法等部門的經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額及部門預(yù)算安排的建議，負(fù)責(zé)將上述部門批復(fù)后的年初預(yù)算生成可用指標(biāo)，審核并下達(dá)部門用款計劃，負(fù)責(zé)上述單位和部門財政支持項(xiàng)目的資金管理，監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施中資金的管理使用情況，擬定上述單位和部門財務(wù)管理制度和有關(guān)的項(xiàng)目資金管理辦法，審核上述單位和部門的財務(wù)決算。負(fù)責(zé)區(qū)直單位統(tǒng)發(fā)人員工資事項(xiàng)的日常管理。

四、綜合科職能

參與編制、初審相關(guān)單位年初部門預(yù)算和年末部門決算，參與審核相關(guān)單位年中追加預(yù)算，參與監(jiān)督相關(guān)單位部門預(yù)算執(zhí)行情況，參與統(tǒng)計匯總相關(guān)單位的財政資金使用情況等。負(fù)責(zé)全區(qū)非稅收入的征收管理。根據(jù)政府非稅收入管理的政策、法規(guī)，參與擬定我區(qū)有關(guān)非稅收入收支管理辦法，并負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施。負(fù)責(zé)全區(qū)行政事業(yè)性收費(fèi)據(jù)，結(jié)算據(jù)等財政票據(jù)的申領(lǐng)、使用、繳驗(yàn)等日常管理工作。根據(jù)土地出讓金的法規(guī)、政策，負(fù)責(zé)全區(qū)土地出讓金的管理和使用工作。會同相關(guān)單位對全區(qū)各行政事業(yè)單位進(jìn)行收費(fèi)年審工作。負(fù)責(zé)全區(qū)行政事業(yè)單位銀行賬戶的開立和管理工作。

采購辦職能

負(fù)責(zé)全區(qū)年初政府采購預(yù)算的編制匯總，并對全年政府采購預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)管。全區(qū)政府采購中的采購人、供應(yīng)商、評審專家和采購代理機(jī)構(gòu)的資格、行為等方面進(jìn)行監(jiān)管。負(fù)責(zé)處理全區(qū)政府采購中的投訴事宜。

五、農(nóng)財科職能

指導(dǎo)全區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政工作，組織貫徹實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理的有關(guān)制度、辦法；指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所能力作風(fēng)建設(shè)；負(fù)責(zé)對種糧農(nóng)民直接補(bǔ)貼、農(nóng)資增資綜合直補(bǔ)等的組織實(shí)施工作；配合、參與全區(qū)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)工作等；負(fù)責(zé)農(nóng)水局等農(nóng)口部門和單位的財務(wù)管理并擬訂相應(yīng)的管理辦法；負(fù)責(zé)財政扶貧資金、農(nóng)業(yè)救災(zāi)資金、水利建設(shè)資金等資金的管理；研究提出農(nóng)口部門的部門預(yù)算安排的建議；負(fù)責(zé)財政支持農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的資金管理，協(xié)助有關(guān)部門進(jìn)行項(xiàng)目的可行性研究，監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施中資金的管理使用情況；監(jiān)督農(nóng)口部門、單位的財務(wù)運(yùn)行和收支預(yù)算執(zhí)行情況；審核農(nóng)口部門、單位的財務(wù)決算；貫徹實(shí)施國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的有關(guān)政策及資金、財務(wù)管理制度；負(fù)責(zé)防洪保安資金的籌集、使用、管理。

契稅所職能

負(fù)責(zé)全區(qū)契稅的征收管理；貫徹實(shí)施契稅政策、法規(guī)并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)辦理相關(guān)稅收減免事宜。

六、企財科職能

貫徹執(zhí)行國家的會計法令、法規(guī)和制度，起草配套實(shí)施意見和辦法，負(fù)責(zé)全區(qū)會計職稱、會計人員資格的管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。負(fù)責(zé)國有、非國有和“三資”企業(yè)的財務(wù)管理，擬定和執(zhí)行公有資產(chǎn)管理的政策，負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)的管理，配合做好企業(yè)改制等工作；負(fù)責(zé)管理全區(qū)財政對企業(yè)的各項(xiàng)補(bǔ)助；負(fù)責(zé)中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金、城市維護(hù)資金、環(huán)保資金的項(xiàng)目申報等及相關(guān)管理工作。貫徹執(zhí)行財政資金績效評價工作的有關(guān)政策，負(fù)責(zé)全區(qū)有關(guān)財政資金績效評價工作。負(fù)責(zé)基建財務(wù)管理工作和區(qū)級財政基本建設(shè)支出資金的管理。

七、政府采購中心職能

貫徹執(zhí)行國家、省、市區(qū)有關(guān)政府采購法律、法規(guī)、政策、規(guī)定，協(xié)助有關(guān)部門擬定本區(qū)政府采購政策、規(guī)章，并組織實(shí)施。協(xié)助有關(guān)部門編制政府采購目錄草案及政府采購預(yù)算。協(xié)助制訂政府采購計劃并組織實(shí)施。統(tǒng)一組織區(qū)直所屬的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、團(tuán)體組織納入政府采購目錄的貨物、工程和服務(wù)項(xiàng)目的政府采購工作，包括組織公開開標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、詢價采購、單一來源采購等。負(fù)責(zé)組織簽訂有關(guān)政府采購合同，監(jiān)督檢查合同履行情況。負(fù)責(zé)政府采購資金的支付審核。負(fù)責(zé)對供應(yīng)商的資格審查及履行情況的監(jiān)督檢查。受理有關(guān)政府采購的質(zhì)疑，建立政府采購信息管理系統(tǒng)。開展政府采購數(shù)據(jù)的統(tǒng)計，組織開展政府采購宣傳及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，指導(dǎo)采購人開展政府采購工作。承辦區(qū)政府和上級主管部門交辦的其他事項(xiàng)。

八、國庫集中支付中心職能

參與擬定區(qū)財政國庫集中支付制度及有關(guān)實(shí)施辦法，制定具體辦理規(guī)定，逐步建立健全財政國庫集中支付管理制度，規(guī)范財政性支出和行為。具體承擔(dān)和辦理財政資金的集中支付業(yè)務(wù)，以及國庫現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。參與擬定集中支付會計核算辦法，負(fù)責(zé)辦理財政資金集中支付會計核算業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)定期與局有關(guān)科室、人民銀行、江蘇銀行、預(yù)算單位對賬，及時匯總、分析、反映財政性資金支付和清算信息。會同有關(guān)部門對財政資金集中支付過程實(shí)施管理和監(jiān)督，確保財政部門加強(qiáng)支付準(zhǔn)確、及時、安全，同時配合業(yè)務(wù)科室加強(qiáng)對財政支付管理。管理財政零余額賬戶、小額現(xiàn)金賬戶、特設(shè)賬戶等。管理預(yù)算單位的預(yù)留印鑒，并會同預(yù)算科對預(yù)算單位支付核算、相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。完成局長室交辦的其他工作任務(wù)。

九、會計函授站職能

辦理會計建賬監(jiān)管工作；負(fù)責(zé)財會人員的學(xué)歷教育和財經(jīng)法律法規(guī)培訓(xùn)、財會業(yè)務(wù)知識更新培訓(xùn)、財會人員繼續(xù)教育培訓(xùn)、會計職稱業(yè)務(wù)培訓(xùn)等；協(xié)助企財科搞好會計管理工作。

第五篇：2009年區(qū)財政局預(yù)算科工作總結(jié)

今年以來，預(yù)算科在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市局業(yè)務(wù)科室的指導(dǎo)幫助以及局內(nèi)各科室的大力支持密切配合下，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞工作目標(biāo)，統(tǒng)籌安排預(yù)算，認(rèn)真組織收入，努力深化改革，科學(xué)理財，服務(wù)至上。本科室各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作取得了較好的實(shí)績?，F(xiàn)按要求總結(jié)匯報于下：

一、主要工作完成情況及取得實(shí)效

（一）完成XX年財政決算及2009年預(yù)算編制工作

財政決算工作是財政工作的重要環(huán)節(jié)，是一年來國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的最終體現(xiàn)。財政總決算和部門決算報表數(shù)據(jù)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展在財政收支中的具體體現(xiàn)，是黨委、政府決策的依據(jù)。2009年新年伊始，全科人員就進(jìn)入緊張的工作狀態(tài)，預(yù)算科與國庫科及各科室之間團(tuán)結(jié)協(xié)作、密切配合、分工合理、職責(zé)明確，嚴(yán)格按照“統(tǒng)一表式、統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一布置、加強(qiáng)協(xié)調(diào)、嚴(yán)格審核、提高質(zhì)量、數(shù)據(jù)共享”的工作原則，不分工作時間和節(jié)假日及業(yè)余時間，進(jìn)行對賬、算賬、審核、匯總。決算數(shù)據(jù)做到了預(yù)算單位、業(yè)務(wù)科室、預(yù)算總指標(biāo)和支出都核對無誤。通過大家3個多月的艱苦努力、團(tuán)結(jié)協(xié)作，圓滿完成了XX年年的財政決算編審工作。經(jīng)省財政正式批復(fù)的決算，XX年年我區(qū)一般預(yù)算財力增加了352萬元，其中：省市考核獎勵增加了134萬元，年終結(jié)算困難補(bǔ)助增加了183萬元，調(diào)入資金增加35萬元。最大限度地爭取了上級部門對我區(qū)的關(guān)心和支持。

科學(xué)測算、統(tǒng)籌安排，全面及時地完成了預(yù)算草案編制工作。整個預(yù)算方案以全區(qū)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計劃指標(biāo)為基礎(chǔ)，綜合分析了全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定增長的局面和近幾年財政稅收的良好增勢，充分考慮了所得稅改革及非稅收入的不可比因素，同時也衡量了關(guān)注民生，建設(shè)和諧社會的資金需求，充分體現(xiàn)了“統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、量力而行、盡力而為、收支平衡、集中財力辦大事”的原則，既符合我區(qū)實(shí)際，又具有一定的前瞻性，因此，2009年預(yù)算草案順利地通過了區(qū)三屆人大一次會議的審查批準(zhǔn)，明確了財稅工作的目標(biāo)任務(wù)，為全區(qū)財政工作的順利開展打下了良好的基礎(chǔ)。

（二）積極組織、加強(qiáng)協(xié)調(diào)，促使財政收入高速穩(wěn)定增長

根據(jù)年初人代會批準(zhǔn)的2009年財政收入任務(wù)，我科在局領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，與兩稅部門認(rèn)真研究，反復(fù)磋商，及時將任務(wù)分解落實(shí)到各征收部門，并由區(qū)政府與之簽定了目標(biāo)責(zé)任書。在組織收入工作中，密切注視著財政收入動態(tài)，認(rèn)真分析財政收入形勢，加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源，重點(diǎn)企業(yè)的調(diào)查和分析，及時發(fā)現(xiàn)并協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)解決組織收入中的存在問題，同時加大非稅收入的征管，規(guī)范預(yù)算外收入管理，確保了財政收入快速增收，均衡入庫。提前兩個月超額完成年初預(yù)算任務(wù)。

1-10月，全區(qū)財政全口徑收入完成59285萬元，為年初預(yù)算52250萬元的113.5%，比去年同期41654萬元增收17631萬元，增長42.3%。其中：上劃中央“兩稅”收入完成15112萬元，為年初預(yù)算的102.6%，比去年同期9986萬元增收5126萬元，增長51.3%；地方一般預(yù)算收入完成25375萬元，為年初預(yù)算24826萬元的102.2%，比去年同期18972萬元增收 6403萬元，增長33.7%；基金預(yù)算收入完成394萬元，為年初預(yù)算的197%，比去年同期291萬元增收103萬元，增長35.4%。后兩個月，由于受國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，預(yù)計財政收入后兩個月增幅會回落，但實(shí)現(xiàn)大幅超收已成定局，全年仍然能夠保持高位運(yùn)行，地方一般預(yù)算收入有望完成2.78億元，增長25％左右。

（三）調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，積極籌措資金支持全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展

年初以來，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)人代會審議通過的2009年財政支出預(yù)算，確保工資正常發(fā)放和政權(quán)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的支出需要，保證法定支出，保證重點(diǎn)支出，積極籌措資金貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府關(guān)于支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重大戰(zhàn)略決策。1-10月，地方一般預(yù)算支出完成72432萬元，為年初預(yù)算57112萬元（不含上級?？睿┑?2.8%，比去年同期51573萬元增支20859萬元，增長40.4%；基金預(yù)算支出完成6626萬元，比去年同期91萬元增支6535萬元，增長71.8倍。今年的財政支出在確保了機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資的發(fā)放及機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，增加對公共服務(wù)和社會事業(yè)投入，推進(jìn)社會和諧發(fā)展，重點(diǎn)保障了支農(nóng)、社保資金的需要，大力支持教育、衛(wèi)生、城市建設(shè)等社會事業(yè)發(fā)展。特別是支持三農(nóng)、城市建管、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等民生支出增幅較大，分別增長146.4%、95.9%、70.1%、30%，支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步得到優(yōu)化，公共財政的效能進(jìn)一步體現(xiàn)。

（四）深入研究、改革和完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制

征對近年來鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制運(yùn)行中存在的諸多問題和困難。預(yù)算科在局領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，對全區(qū)20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處從財政體制基數(shù)、財政收入情況、財力情況、財政平衡狀況、債務(wù)情況等方面進(jìn)行深入調(diào)查分析。根據(jù)省財政廳關(guān)于深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預(yù)算管理方式改革的意見，在總結(jié)我區(qū)“鄉(xiāng)財區(qū)管鄉(xiāng)用”改革試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，重新擬定了新一輪的區(qū)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制方案，核心內(nèi)容是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支全部納入?yún)^(qū)級統(tǒng)一管理，采取“收入整體上劃，支出納入?yún)^(qū)級預(yù)算管理”的改革辦法。確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本支出需要，取消了區(qū)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道辦事處的稅收基數(shù)考核任務(wù)，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)，極大地改善了鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)困難的問題，同時也照顧到了部分經(jīng)濟(jì)條件較好，事務(wù)工作較多的鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處以及民族鄉(xiāng)鎮(zhèn)的既得利益，改革得到了順利進(jìn)行。

（五）加強(qiáng)政府債務(wù)管理，圓滿完成省政府對我區(qū)的政府債務(wù)核查工作

根據(jù)市財政局昭財預(yù)〔2009〕19號文件《關(guān)于做好XX年年地方政府性債務(wù)清理統(tǒng)計和核查工作的通知》精神和會議安排及部署，預(yù)算科在全區(qū)范圍內(nèi)對XX年、XX年和XX年年三年的政府性債務(wù)進(jìn)行了一次全面、徹底清理和登記，共清理上報我區(qū)至XX年年末的地方政府性債務(wù)余額38309萬元，并從債務(wù)的規(guī)模、形成原因以及化解對策等方面作了詳細(xì)分析并完成了各項(xiàng)報表的填制工作。8月上中旬省政府統(tǒng)一派出專項(xiàng)核查組對全省各州市和縣區(qū)開展債務(wù)核查認(rèn)定工作，預(yù)算科三個人在長達(dá)近一個月的日子里全天候陪同核查組，與核查組的同志一道加班加點(diǎn)，高強(qiáng)度、超負(fù)荷工作，并幫助債務(wù)部門加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，通過努力，經(jīng)最后核查設(shè)定的政府債務(wù)總額為47354萬元，在原上報的基礎(chǔ)上增加了9045萬元，最大限度地爭取了上級的幫助和支持。

（五）按上級要求完成各類調(diào)研課題和工作

一是做好了主體功能區(qū)財政轉(zhuǎn)移支付課題調(diào)研工作。目前，國家已經(jīng)明確要對禁止開發(fā)區(qū)和限制開發(fā)區(qū)實(shí)行生態(tài)補(bǔ)償，特別是對禁止開發(fā)區(qū)要按照100%的比例實(shí)行補(bǔ)償。大山包黑頸鶴自然保護(hù)區(qū)屬國家級自然保護(hù)區(qū)。市財政局于3月18日召開專題講座，對主體功能區(qū)實(shí)施財政轉(zhuǎn)移支付的課題調(diào)研進(jìn)行了講解和布置。區(qū)政府于3月22日召開了財政局、發(fā)改局、鶴管局、林業(yè)局、大山包鄉(xiāng)政府等20余個部門參加的會議，專題研究大山包保護(hù)區(qū)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目申報工作。會議確定從基層政權(quán)運(yùn)行和管理成本、農(nóng)戶補(bǔ)償、公共設(shè)施建設(shè)、生態(tài)濕地保護(hù)等多方面的因素來做出完整的項(xiàng)目申報材料，最大限度地爭取上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，以促進(jìn)我區(qū)社會各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。我科積極與各部門協(xié)調(diào)溝通，對經(jīng)發(fā)改部門匯總后的項(xiàng)目申報材料進(jìn)行修改完善并按時完成上報工作。

二是完成了企業(yè)所得稅稅源調(diào)查工作。財稅調(diào)研也是我科的一項(xiàng)較為重要的工作內(nèi)容。由于調(diào)研工作涉及面廣，業(yè)務(wù)較為復(fù)雜，工作難度較大。特別是企業(yè)所得稅稅源調(diào)查工作，需對全區(qū)39戶主要盈利企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營損益、所得稅的計算繳納以及其他各稅的實(shí)現(xiàn)情況等進(jìn)行了較為全面的調(diào)查分析。經(jīng)過我們的努力工作，在國稅、地稅和其他相關(guān)部門的配合下，較好地完成了調(diào)研任務(wù)。其他還有所得稅跨州市分配政策的基礎(chǔ)資料收集、重點(diǎn)產(chǎn)品調(diào)研等工作都逐一認(rèn)真落實(shí)。

二、存在的不足和問題

從本科室業(yè)務(wù)工作來看，我們現(xiàn)行的預(yù)算管理程序和制度不盡完善，管理的規(guī)范性還有待于進(jìn)一步加強(qiáng)和提高，與上級提出的精細(xì)化、規(guī)范化、科學(xué)化管理要求還有一定差距，對于收支信息反饋方面還不夠及時，一定程度上沒有很好地為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確及時的數(shù)據(jù)分析資料，沒有很好地發(fā)揮預(yù)算科為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀助手的作用。

三、明年的工作重點(diǎn)和措施

一是正確判斷財政經(jīng)濟(jì)形勢，把握財政運(yùn)行方向。2009年財政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不確定性因素增多，財政收支矛盾將更加突出，從不利因素來看，受國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢的影響，我區(qū)經(jīng)濟(jì)增長壓力很大，財政各項(xiàng)減收增支因素增多。從減收來看，國家自明年1月全面推開增值稅轉(zhuǎn)型改革，初步預(yù)測全區(qū)財政總收入預(yù)計減收8400萬元，其中：國稅6500萬元、地稅1900萬元；同時，由于中央財政收入增長趨緩，2009年中央和省對地方的轉(zhuǎn)移支付增量也將會相應(yīng)減少。從增支來看，民生工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市管建、社會保障等都將大幅增加投入，已有的剛性支出需要保障。因此，2009年全區(qū)財政收支矛盾將十分突出，根據(jù)財政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，綜合考慮以上因素，結(jié)合國家擴(kuò)大內(nèi)需的政策，按照積極穩(wěn)妥的原則，我科初步考慮，2009年全區(qū)財政收入盤子在今年基礎(chǔ)上增長8％左右，財政總收入達(dá)到6.5億元，地方一般預(yù)算達(dá)到3億元。

二是及早謀劃明年財政工作。現(xiàn)在離年底不足兩個月時間，既要集中精力做好決算準(zhǔn)備工作，又要未雨綢繆地謀劃好明年發(fā)展。要積極穩(wěn)妥編制收入預(yù)算，合理確立收入盤子，保持財政收入增長與經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢相適應(yīng)。當(dāng)前形勢下，要切實(shí)樹立節(jié)儉意識和過緊日子的思想，嚴(yán)格控制和壓縮會議費(fèi)、招待費(fèi)、出國費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出。要著力調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障民生支出、重點(diǎn)支出、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展等資金需要，做到集中財力辦大事。

三是認(rèn)真研究財稅體制和政策。根據(jù)當(dāng)前中央出臺的關(guān)于擴(kuò)大內(nèi)需，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長的10項(xiàng)重要政策措施要求，結(jié)合市委、市政府的具體安排，要配合政府各職能部門做好向上爭取項(xiàng)目、資金乃至政策的工作。積極協(xié)調(diào)與市局預(yù)算科對接，最大限度地爭取上級在體制上給予幫助和支持，做好預(yù)算調(diào)整工作和年底算賬的準(zhǔn)備工作。要組織協(xié)調(diào)稅務(wù)部門研究分析國家明年全面實(shí)行增值稅轉(zhuǎn)型改革對我區(qū)財政收入的減少影響。

四是要繼續(xù)完善基礎(chǔ)業(yè)務(wù)管理工作。預(yù)算科要認(rèn)真按照前期貫徹四項(xiàng)制度擬定的科室職責(zé)及服務(wù)承諾事項(xiàng)，認(rèn)真做好預(yù)算指標(biāo)的分解下達(dá)，做好指標(biāo)文件的登記、匯總。認(rèn)真按照有關(guān)制度做好每一項(xiàng)涉及到體制上解、補(bǔ)助的測算、分配工作。同時，加強(qiáng)對各項(xiàng)支出事項(xiàng)的管理，年終及時匯總整理各科需追加事項(xiàng)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供全面準(zhǔn)確依據(jù)。

2009年，預(yù)算科各項(xiàng)工作雖然取得了一定成績，但是，我們面臨的財政困難和問題還很多，工作中仍須進(jìn)一步完善和提高，因此，在后期的工作中，我們將以貫徹四項(xiàng)制度為契機(jī)，揚(yáng)長補(bǔ)短，不驕不躁，科學(xué)運(yùn)籌，扎實(shí)工作，爭取使預(yù)算科的工作再上一個新臺階