第一篇：關(guān)于墩集鎮(zhèn)2010年預(yù)算執(zhí)行情況和2011年預(yù)算草案的報(bào)告

關(guān)于墩集鎮(zhèn)2010年預(yù)算執(zhí)行情況和

2011年預(yù)算草案的報(bào)告

墩集鎮(zhèn)財(cái)政所

各位代表：

受鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)將墩集鎮(zhèn)2010年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2011年財(cái)政預(yù)算草案提請大會(huì)審議，并請列席人員提出意見。

一、2010年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2010年，我鎮(zhèn)財(cái)稅部門按照鎮(zhèn)黨委、政府關(guān)于財(cái)政工作的總體部署，在鎮(zhèn)人大的有效監(jiān)督下，以“保增長、保民生、保穩(wěn)定、促發(fā)展”為主線，財(cái)政收入持續(xù)改善，支出力度持續(xù)加強(qiáng)，較好地保障了各項(xiàng)事業(yè)有力有序扎實(shí)推進(jìn)，圓滿完成了年初既定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。

(一)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)增長，收入質(zhì)量穩(wěn)步提高

我鎮(zhèn)通過不斷完善收入目標(biāo)管理制度，積極采取有力措施，認(rèn)真排查稅源，對重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)行跟蹤管理，努力挖掘收入潛力，不斷加大稅收執(zhí)法檢查和欠稅清繳力度，財(cái)政收入呈現(xiàn)穩(wěn)定增長的良好態(tài)勢。我鎮(zhèn)2010年財(cái)政收入任務(wù)62萬元，全年組織財(cái)政收入136.7萬元，增收74.7萬元，完成2010年預(yù)算收入任務(wù)220.5％。其中國稅完成9.7萬元占年度預(yù)算的107.6％，地稅完成108.3萬元，占年度預(yù)算的216.6%，占上年同期的246.3%；財(cái)政任務(wù)3萬元，完成18.7萬元，占年度預(yù)算的623.6%。與經(jīng)濟(jì)密切相關(guān)的營業(yè)稅、契稅、耕地占用稅等實(shí)現(xiàn)較大增長，成為財(cái)政增長亮點(diǎn)。

（二）財(cái)政支出規(guī)模擴(kuò)大，支出結(jié)構(gòu)趨于優(yōu)化

財(cái)政支出規(guī)模逐步擴(kuò)大，支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。2010年全鎮(zhèn)財(cái)政支出完成353.7萬元，為預(yù)算的161.1%，比年初預(yù)算支出219.6萬元增長61%。增長因素為增發(fā)、補(bǔ)發(fā)工資和社會(huì)福利費(fèi)用及農(nóng)林水投入逐步增加。2010年，我鎮(zhèn)用于農(nóng)林水事務(wù)72萬元，其中：農(nóng)業(yè)5萬元、水利67萬元，文化事業(yè)費(fèi)4.6萬元，廣播事業(yè)費(fèi)7.7萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出47萬元，其中：醫(yī)保6萬元、疾病控制3600元、農(nóng)村衛(wèi)生退休41萬元，財(cái)政事務(wù)38萬元，社會(huì)保障18萬元（其中：民政工資福利

1.6萬元、自然災(zāi)害救濟(jì)費(fèi)16萬元），計(jì)生事業(yè)費(fèi)7.4萬元，行政管理費(fèi)159萬元。

三、財(cái)源培植扎實(shí)有效。突出政策激勵(lì)，重點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)招商引資、重大投資項(xiàng)目、農(nóng)村種植結(jié)構(gòu)調(diào)整，鼓勵(lì)企業(yè)投資創(chuàng)業(yè)，促進(jìn)我鎮(zhèn)科學(xué)發(fā)展。多方面籌措資金，支持基礎(chǔ)設(shè)施和項(xiàng)目建設(shè)，夯實(shí)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。

四、征管水平日益提高。重抓基礎(chǔ)管理。堅(jiān)持依法治稅，應(yīng)收盡收，強(qiáng)化稅收政策宣傳，健全稅源臺賬，申報(bào)水平大幅提升。大力推行公平稅負(fù)，對稅收申報(bào)不及時(shí)，數(shù)據(jù)不可靠的企業(yè)進(jìn)行稅收評估稽查，在同行業(yè)之間進(jìn)行公布，接受群眾監(jiān)督。重抓協(xié)稅護(hù)稅。建立健全協(xié)稅護(hù)稅網(wǎng)絡(luò)，構(gòu)建齊抓共管的局面。重抓征管改革，強(qiáng)化契稅的征收方式，不斷提高收入征管水平。

五、保障功能顯著提升，財(cái)政分配注重民生。各項(xiàng)保障經(jīng)費(fèi)安排到位。保障全鎮(zhèn)人員工資及時(shí)足額發(fā)放，機(jī)關(guān)事業(yè)單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)及時(shí)安排，教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障等投入重點(diǎn)保障到位。全年發(fā)放各種惠

農(nóng)補(bǔ)貼總計(jì)879萬元，其中：農(nóng)村低保資金110萬元，民政撫恤79.6萬元，五保戶29.5萬元，母豬補(bǔ)貼30萬元，村級干部報(bào)酬30萬元，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)30萬元，農(nóng)村直補(bǔ)和綜合補(bǔ)貼430萬元，家電下鄉(xiāng)10.9萬元等等，以及積極做好醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)征繳發(fā)放工作，保證了社會(huì)安定和穩(wěn)定。

二、二○一一年財(cái)政預(yù)算安排

2011年是實(shí)施 “十二五”第一年。今年財(cái)政工作任務(wù)是：繼續(xù)堅(jiān)持以組織收入為中心，依法加強(qiáng)收入征管，力爭做到應(yīng)收盡收，確保財(cái)政收入與----GDP保持同步增長；堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、確保重點(diǎn)”的原則，繼續(xù)圍繞“保民生、保增長、保穩(wěn)定、促發(fā)展”的要求，嚴(yán)格預(yù)算管理，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出要求。

我鎮(zhèn)2011年財(cái)政總收入計(jì)劃177萬元，比去年任務(wù)137萬元增加了40萬元，主要收入項(xiàng)目安排情況：

國稅收入：30萬元；

地稅收入：134萬元；

財(cái)政收入：13萬元

三：、2011年主要工作

為圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，將重點(diǎn)抓好以下幾個(gè)方面的工作：

一、大力實(shí)施民生工程，加快構(gòu)建和諧社會(huì)。堅(jiān)持以人為本，更加關(guān)注民生，認(rèn)真貫徹落實(shí)省委、省政府決定，大力實(shí)施民生工程，讓廣大群眾共享改革發(fā)展成果。進(jìn)一步加大財(cái)政投入，做好對農(nóng)民的糧食直補(bǔ)、農(nóng)用柴油等生產(chǎn)資料綜合補(bǔ)貼等各項(xiàng)補(bǔ)貼工作，推行農(nóng)村公共醫(yī)療改革、完善農(nóng)村低保發(fā)放辦法，簡化程序，規(guī)范操作，確保農(nóng)民真正得到實(shí)惠。通過加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投入，努力使農(nóng)村水利、道路、飲水等建設(shè)取得新進(jìn)展。促進(jìn)農(nóng)村公共事業(yè)發(fā)展，逐步縮小城鄉(xiāng)社會(huì)發(fā)展差距。

二、依法強(qiáng)化稅收征管，確保財(cái)政收入持續(xù)快速增長

繼續(xù)完善收入目標(biāo)管理制度，狠抓財(cái)政收入進(jìn)度管理，確保財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)增長相適應(yīng)，努力將經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果體現(xiàn)到財(cái)政收入上來。進(jìn)一步規(guī)范稅收執(zhí)法行為，依法強(qiáng)化征管手段，不斷加大稅收稽查和清欠力度，堅(jiān)決查處各種偷、逃稅行為，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重大項(xiàng)目稅收的監(jiān)控和征管，逐步拓寬監(jiān)管范圍，準(zhǔn)確、及時(shí)掌握稅源現(xiàn)狀和變化趨勢，建立重點(diǎn)行業(yè)和重大項(xiàng)目的監(jiān)控和管理機(jī)制。進(jìn)一步強(qiáng)化契稅和耕地占用稅的征管，不斷完善財(cái)政直接征收和“先稅后證”征管措施，力爭“兩稅”收入有重大突破。

三、進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌安排財(cái)政支出

按照構(gòu)建和諧社會(huì)的要求和公共財(cái)政的服務(wù)目標(biāo)，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌安排好各項(xiàng)支出，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，把預(yù)算分配的重點(diǎn)放在關(guān)注民生、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展方面。繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資分配政策，規(guī)范社會(huì)收入分配秩序，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資和離退休費(fèi)按規(guī)定正常發(fā)放。大力壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制會(huì)議費(fèi)、車輛燃修費(fèi)和招待費(fèi)等支出費(fèi)用增長，把有限財(cái)力用在刀刃上，積極支持社會(huì)保障體系建設(shè)，進(jìn)一步完善農(nóng)民

最低生活保障、農(nóng)村特困群體救助、優(yōu)撫和救災(zāi)救濟(jì)等制度，努力改善低收入群體的生活。

四、創(chuàng)新財(cái)政管理制度，全面提高依法理財(cái)水平

繼續(xù)落實(shí)財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)民資金政策，完善財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)民資金政策管理和“一卡式”發(fā)放工作，切實(shí)做好面向農(nóng)民各項(xiàng)補(bǔ)貼資金的兌現(xiàn)工作。認(rèn)真開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，切實(shí)加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，強(qiáng)化對社會(huì)保障、扶貧等重點(diǎn)項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理和跟蹤問效，確保財(cái)政資金安全、高效使用。全面加強(qiáng)財(cái)政法制建設(shè)，健全財(cái)政監(jiān)督檢查機(jī)制，堅(jiān)決查處各類違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。深入推進(jìn)財(cái)政機(jī)關(guān)效能建設(shè)，自覺接受人大、審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督，不斷提高依法行政、依法理財(cái)能力和水平。

各位代表，2011年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們決心在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的依法監(jiān)督、大力支持下，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，按照本次大會(huì)對財(cái)政工作提出的新要求，周密部署，狠抓落實(shí)，為圓滿完成全年的財(cái)政工作各項(xiàng)任務(wù)而努力奮斗。

第二篇：市預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報(bào)告

各位代表：

我受市政府委托，向大會(huì)報(bào)告××年預(yù)算執(zhí)行情況和××年預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。

一、××年預(yù)算執(zhí)行情況

××年，全市各級財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)市委十屆二次、三次全委會(huì)精神，按照市十三屆人大三次會(huì)議確定的預(yù)算任務(wù)，牢牢把握發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，搶抓實(shí)施振興東北等老工業(yè)基地戰(zhàn)略和貫徹落實(shí)中央一號文件精神兩個(gè)機(jī)遇，克服了增值稅起征點(diǎn)提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財(cái)政收入，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，各項(xiàng)工作取得了新的進(jìn)展，較好地完成了預(yù)算任務(wù)，為努力快發(fā)展，全面建小康，實(shí)現(xiàn)“富民興佳”新跨越做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

××年全市財(cái)政總收入完成萬元，比上年增長。其中：上劃收入萬元，增長;地方財(cái)政收入萬元，增長。在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長;基金收入萬元，增長。全市財(cái)政總支出完成萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長;基金支出萬元，增長，主要是省專項(xiàng)比上年增加。

××年市本級財(cái)政總收入萬元，增長。其中：上劃收入萬元，增長;地方財(cái)政收入萬元，增長。在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長;基金收入萬元，增長。市本級財(cái)政總支出萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長;基金支出萬元，增長。

按分稅制財(cái)政體制計(jì)算，××年全市一般預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。全市結(jié)余萬元，其中：市本級結(jié)余萬元。

以上收支及平衡情況是市本級和各縣(市)快報(bào)匯總數(shù)，待省財(cái)政廳正式批復(fù)決算后情況可能會(huì)有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。

過去的一年，全市財(cái)稅部門在各級黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持服從服務(wù)于全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量艱苦細(xì)致的工作，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

第一，加大財(cái)源建設(shè)工作力度，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展。我們搶抓國家振興東北等老工業(yè)基地的機(jī)遇，加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。電機(jī)、煤機(jī)、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業(yè)煥發(fā)了生機(jī)，重新確立了財(cái)源支柱企業(yè)的地位。立足我市地緣、資源優(yōu)勢，大力發(fā)展邊境貿(mào)易、農(nóng)副產(chǎn)品精深加工、畜牧養(yǎng)殖和旅游業(yè)，壯大了一批龍頭企業(yè)，培植了新興基礎(chǔ)財(cái)源。樺南鴻源米業(yè)、湯原佳明乳品、撫遠(yuǎn)水產(chǎn)聯(lián)營公司等企業(yè)發(fā)展迅猛，旅游資源的整合開發(fā)力度加大，特色旅游成效顯著。以經(jīng)營城市為切入點(diǎn)，加大城市資源的合理開發(fā)利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入萬元，用于港務(wù)局搬遷，并與大連海昌集團(tuán)合作，港糧小區(qū)開發(fā)開始施工。堅(jiān)持招商引資，大上項(xiàng)目，上大項(xiàng)目，為我市經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展提供了后續(xù)財(cái)源。全市招商引資億元，光明集團(tuán)、大商集團(tuán)、新高潮集團(tuán)、天野牧業(yè)集團(tuán)等國內(nèi)知名企業(yè)落戶我市。向國家和省申報(bào)了個(gè)國債項(xiàng)目和個(gè)見效快、發(fā)展后勁強(qiáng)，對財(cái)政增收拉動(dòng)作用大的立市立縣財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目。積極支持全民創(chuàng)業(yè)，全年共為民營企業(yè)和中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保萬元，推動(dòng)了民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第二，強(qiáng)化稅收征管，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長。堅(jiān)持以組織收入為中心，全面落實(shí)征管責(zé)任制，重點(diǎn)加強(qiáng)了建筑安裝業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等流動(dòng)性強(qiáng)的難點(diǎn)稅源的監(jiān)管，通過嚴(yán)格稅務(wù)登記手續(xù)和發(fā)票管理等手段，有效規(guī)范了市場稅收秩序。繼續(xù)在餐飲業(yè)推行即開型刮獎(jiǎng)式發(fā)票，餐飲等服務(wù)業(yè)的稅收與同期相比有大幅度的增長。通過實(shí)行稅收專管員制度和以票管稅辦法，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源的監(jiān)督管理，防止欠稅發(fā)生，并大力回收陳欠。通過嚴(yán)格稅收執(zhí)法，加強(qiáng)稅收稽查，嚴(yán)厲查處稅收違法違規(guī)案件，及時(shí)回收了查補(bǔ)稅款。通過完善征管體制加強(qiáng)對罰沒收入、行政性收費(fèi)以及政府性基金等非稅收入和契稅的征收管理，有效地防止了坐收坐支問題。通過開展混庫清查及設(shè)立稅收直屬分局，明確了收入繳庫級次，規(guī)范了稅收秩序。

第三，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點(diǎn)支出需要。認(rèn)真清理財(cái)政供養(yǎng)人口。通過單位自報(bào)、逐人核實(shí)等方式清理市直不符合財(cái)政供養(yǎng)范圍和吃空餉人員人，每年節(jié)約財(cái)政資金萬元。有效降低行政成本。對會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)繼續(xù)實(shí)行五大委秘書長包干辦法;對市直財(cái)政撥款的行政事業(yè)單位實(shí)行預(yù)算包干，經(jīng)費(fèi)一次性包死，超支不補(bǔ)，增強(qiáng)了預(yù)算剛性。合理調(diào)度資金。在財(cái)政資金極為緊張的情況下，全力以赴保工資、保穩(wěn)定。保證了機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資及時(shí)足額發(fā)放，保證了正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金需要;提高了我市低保對象的保障水平，制定并實(shí)施了大病救助和教育救助制度;補(bǔ)發(fā)了部分以前企業(yè)拖欠下崗職工的生活費(fèi);建立了企業(yè)參保離休人員醫(yī)療待遇的保障機(jī)制;妥善解決了困難企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部“三費(fèi)”問題。

第四，深化各項(xiàng)財(cái)政改革，提高財(cái)政管理水平。推進(jìn)國庫集中收付制度改革。市直和各縣(市)區(qū)全面實(shí)行了國庫集中收付制度，規(guī)范了會(huì)計(jì)核算，統(tǒng)一了支出標(biāo)準(zhǔn)，減少了中間環(huán)節(jié)，從制度上解決了財(cái)政資金被截留、擠占、挪用問題。深化政府采購制度改革。進(jìn)一步擴(kuò)大了采購范圍，拓寬了采購領(lǐng)域。全市實(shí)現(xiàn)政府采購支出萬元，綜合節(jié)支率為。推動(dòng)產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)入市場。出臺了《產(chǎn)權(quán)交易中心產(chǎn)權(quán)交易程序》，建立了產(chǎn)權(quán)交易網(wǎng)站，實(shí)現(xiàn)了市場聯(lián)網(wǎng)。全面落實(shí)“一免兩補(bǔ)”惠民政策。初步建立起農(nóng)民增收減負(fù)的長效機(jī)制，促進(jìn)了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。積極爭取城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)資金。上報(bào)并軌國有企業(yè)戶，并軌職工人，爭取上級補(bǔ)助資金億元。

第五，開展專項(xiàng)檢查和專項(xiàng)清理，整頓和規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。對專項(xiàng)資金和非稅收入進(jìn)行監(jiān)督檢查。重點(diǎn)檢查了是否按照預(yù)算執(zhí)行，是否存在擠占、挪用、串用的問題;是否存在擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、提高或降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、搭車收費(fèi)問題;是否按規(guī)定使用省財(cái)政部門印制的收費(fèi)票據(jù)等內(nèi)容。對會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格進(jìn)行檢查。針對檢查中暴露出的問題，實(shí)行了嚴(yán)格的會(huì)計(jì)上崗“準(zhǔn)入證”制度。同時(shí)，舉辦了財(cái)會(huì)從業(yè)人員培訓(xùn)班，提高了財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)。組織開展三項(xiàng)清理工作。對黨政機(jī)關(guān)用公款為干部職工購買商業(yè)保險(xiǎn)、黨政干部拖欠公款以及統(tǒng)一著裝進(jìn)行了清理整頓，對清理出的欠款進(jìn)行收回，對違規(guī)著裝按規(guī)定進(jìn)行了收繳封存。

各位代表，××年預(yù)算執(zhí)行情況總體是比較好的，但由于各種因素的影響，預(yù)算執(zhí)行中仍存在著一些不容忽視的問題。主要是：經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量不高，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的結(jié)構(gòu)性矛盾和體制性問題仍很突出，經(jīng)濟(jì)總量偏小，收入增長乏力;收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入比重過大，收入增長質(zhì)量不高;個(gè)別企業(yè)和單位部門利益嚴(yán)重，依法交納稅費(fèi)的意識不強(qiáng)，拖欠稅款和坐收坐支應(yīng)繳財(cái)政收入的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生;財(cái)政資金緊張，但個(gè)別單位鋪張浪費(fèi)的問題依然存在，樹立過緊日子思想有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。對于這些問題，我們將在以后的工作中，切實(shí)采取有力措施，認(rèn)真加以糾正和解決。

二、××年全市預(yù)算草案

××年是推進(jìn)“富民興佳”新跨越的關(guān)鍵一年，也是全面實(shí)現(xiàn)“十五”計(jì)劃目標(biāo)、銜接“十一五”發(fā)展規(guī)劃的重要一年。雖然我市財(cái)政仍很困難，但今年的財(cái)政工作面臨著較為有利的宏觀環(huán)境。振興東北等老工業(yè)基地財(cái)稅政策陸續(xù)出臺，國際制造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上趨勢日趨明顯，為我市帶來了新的發(fā)展機(jī)遇;經(jīng)過近年來的不懈努力，我市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，一批國有企業(yè)改制工作基本完成，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營形勢趨于好轉(zhuǎn)，為財(cái)政收入的穩(wěn)定增長提供了保障;財(cái)源建設(shè)卓有成效，一批招商引資項(xiàng)目已成為新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，為擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)總量，壯大財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)力奠定了良好的基礎(chǔ);財(cái)政改革進(jìn)一步深化，財(cái)政管理水平不斷提高，為加快公共財(cái)政建設(shè)步伐起到了積極的推動(dòng)作用。這些都是我們做好財(cái)政工作的有利條件。

第三，堅(jiān)持有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。按照公共財(cái)政和統(tǒng)籌發(fā)展的內(nèi)在要求，清理和逐步減少不屬于公共財(cái)政范疇和不屬于統(tǒng)籌發(fā)展方向的支出，盤活資金存量，用好資金增量，有效歸并整合財(cái)政性資金。集中財(cái)力保重點(diǎn)。繼續(xù)堅(jiān)持“保工資、保

穩(wěn)定”的原則，嚴(yán)格控制其他支出，除工資性支出、事關(guān)社會(huì)穩(wěn)定的支出外，都要從嚴(yán)控制。通過加強(qiáng)資金調(diào)度，完善管理辦法等措施，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資按時(shí)足額發(fā)放。嚴(yán)格控制財(cái)政供養(yǎng)人口。抓住事業(yè)單位機(jī)構(gòu)改革的契機(jī)，財(cái)政、人事及編制部門搞好配合，嚴(yán)格界定事業(yè)單位類型，按類型實(shí)行不同的財(cái)政供養(yǎng)政策，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政供養(yǎng)范圍。同時(shí)，嚴(yán)格財(cái)政供養(yǎng)人口減員撤卡制度，減人撤卡，停發(fā)工資。嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)支出。實(shí)行會(huì)議費(fèi)包干及定點(diǎn)接待、汽車維修和加油定點(diǎn)等辦法嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)支出。做好完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)工作。牢固樹立大局意識，在確保穩(wěn)定的前提下，加快節(jié)奏，努力完成萬人的并軌任務(wù)。

第四，積極深化財(cái)政改革，推動(dòng)公共財(cái)政建設(shè)，努力解決財(cái)政發(fā)展中的問題。按照建立公共財(cái)政的要求，加快支出管理制度的創(chuàng)新，不斷完善財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。進(jìn)行預(yù)算編制改革。今年在市直預(yù)算單位全面實(shí)行部門預(yù)算，統(tǒng)一安排預(yù)算內(nèi)外財(cái)力，以解決目前部門分配不均、財(cái)政資金使用效益低、收支矛盾突出等問題，并加大執(zhí)行力度，確保達(dá)到預(yù)期目的。加快農(nóng)村稅費(fèi)改革相配套的各項(xiàng)改革。貫徹黨中央、國務(wù)院解決“三農(nóng)”問題的重大決策，按照全省農(nóng)村稅費(fèi)改革和糧食補(bǔ)貼工作的統(tǒng)一部署，抓好取消農(nóng)業(yè)稅后的農(nóng)村公共衛(wèi)生體系、社會(huì)保障體系建設(shè)等六項(xiàng)改革和良種補(bǔ)貼的發(fā)放工作，建立起減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)、增加農(nóng)民收入的長效機(jī)制，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。深化國庫集中收付制度改革。逐步增加納入中心管理的單位戶數(shù)，擴(kuò)大國庫集中收付管理的覆蓋面，不斷完善管理辦法，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政支出管理。繼續(xù)搞好政府采購制度改革。按照國家《政府采購法》的要求，拓寬政府采購范圍，重點(diǎn)在工程類采購項(xiàng)目上取得突破，對財(cái)政投資達(dá)到的工程類項(xiàng)目，納入政府集中招標(biāo)采購范圍，實(shí)行集中采購。深化非稅收入的“收支兩條線”管理。堅(jiān)決杜絕截留、坐收坐支預(yù)算外資金的行為;加大財(cái)政統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步增強(qiáng)政府的宏觀調(diào)控能力。

第五，全方位爭取資金，緩解財(cái)政困難，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。面對我市財(cái)政困難的現(xiàn)狀，靠自身能力難以籌集保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展所需的資金，必須加大向上爭取資金和招商引資的工作力度。繼續(xù)推動(dòng)招商引資工作，提高招商引資層次。認(rèn)真貫徹市委把招商引資作為“要?jiǎng)?wù)之要?jiǎng)?wù)、重點(diǎn)之重點(diǎn)、中心之中心”來抓的要求，推進(jìn)招商引資戰(zhàn)略升級，加快引進(jìn)一批有影響的戰(zhàn)略投資者參與我市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)爭取省財(cái)政臨時(shí)借款。由于我市收入規(guī)模小，資金調(diào)度能力差，本級收入很難滿足支出需要，積極爭取省財(cái)政臨時(shí)借款，以保證工資發(fā)放和社會(huì)保障資金需要，這是維護(hù)我市社會(huì)穩(wěn)定的基本保障。積極爭取省政府財(cái)源建設(shè)資金的支持。要加大爭取力度，努力在項(xiàng)目數(shù)量和規(guī)模上實(shí)現(xiàn)新的突破，盡快培育出對地方財(cái)政貢獻(xiàn)大的支柱財(cái)源。積極爭取政策性投資。爭取國家對東北等老工業(yè)基地調(diào)整改造項(xiàng)目投資和國家扶持糧食主產(chǎn)區(qū)的建設(shè)資金，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極爭取國家開發(fā)行和其他金融機(jī)構(gòu)的投資。拓寬融資渠道，加快城市建設(shè)，改善投資環(huán)境，培植新的財(cái)源，并多方籌措償債資金，形成城市建設(shè)資金的良性循環(huán)。

各位代表，今年財(cái)政工作任務(wù)光榮而艱巨。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，團(tuán)結(jié)一致，開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實(shí)，扎實(shí)工作，全面完成今年財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)，為推進(jìn)“富民興佳”新跨越做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

第三篇：ＸＸ市預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報(bào)告

ＸＸ市預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報(bào)告

——××年月日在市十三屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

市財(cái)政局局長

各位代表：

我受市政府委托，向大會(huì)報(bào)告××年預(yù)算執(zhí)行情況和××年預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。

一、××年預(yù)算執(zhí)行情況

××年，全市各級財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)市委十屆二次、三次全委會(huì)精神，按照市十三屆人大三次會(huì)議確定的預(yù)算任務(wù)，牢牢把握發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，搶抓實(shí)施振興東北等老工業(yè)基地戰(zhàn)略和貫徹落實(shí)中央一號文件精神兩個(gè)機(jī)遇，克服了增值稅起征點(diǎn)提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財(cái)政收入，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，各項(xiàng)工作取得了新的進(jìn)展，較好地完成了預(yù)算任務(wù)，為努力快發(fā)展，全面建小康，實(shí)現(xiàn)“富民興佳”新跨越做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

××年全市財(cái)政總收入完成萬元，比上年增長。其中：上劃收入萬元，增長；地方財(cái)政收入萬元，增長。在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長；基金收入萬元，增長。全市財(cái)政總支出完成萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長；基金支出萬元，增長，主要是省專項(xiàng)比上年增加。

××年市本級財(cái)政總收入萬元，增長。其中：上劃收入萬元，增長；地方財(cái)政收入萬元，增長。在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長；基金收入萬元，增長。市本級財(cái)政總支出萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長；基金支出萬元，增長。

按分稅制財(cái)政體制計(jì)算，××年全市一般預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。全市結(jié)余萬元，其中：市本級結(jié)余萬元。

以上收支及平衡情況是市本級和各縣（市）快報(bào)匯總數(shù)，待省財(cái)政廳正式批復(fù)決算后情況可能會(huì)有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。

過去的一年，全市財(cái)稅部門在各級黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持服從服務(wù)于全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量艱苦細(xì)致的工作，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

第一，加大財(cái)源建設(shè)工作力度，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展。我們搶抓國家振興東北等老工業(yè)基地的機(jī)遇，加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。電機(jī)、煤機(jī)、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業(yè)煥發(fā)了生機(jī)，重新確立了財(cái)源支柱企業(yè)的地位。立足我市地緣、資源優(yōu)勢，大力發(fā)展邊境貿(mào)易、農(nóng)副產(chǎn)品精深加工、畜牧養(yǎng)殖和旅游業(yè)，壯大了一批龍頭企業(yè)，培植了新興基礎(chǔ)財(cái)源。樺南鴻源米業(yè)、湯原佳明乳品、撫遠(yuǎn)水產(chǎn)聯(lián)營公司等企業(yè)發(fā)展迅猛，旅游資源的整合開發(fā)力度加大，特色旅游成效顯著。以經(jīng)營城市為切入點(diǎn)，加大城市資源的合理開發(fā)利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入萬元，用于港務(wù)局搬遷，并與大連海昌集團(tuán)合作，港糧小區(qū)開發(fā)開始施工。堅(jiān)持招商引資，大上項(xiàng)目，上大項(xiàng)目，為我市經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展提供了后續(xù)財(cái)源。全市招商引資億元，光明集團(tuán)、大商集團(tuán)、新高潮集團(tuán)、天野牧業(yè)集團(tuán)等國內(nèi)知名企業(yè)落戶我市。向國家和省申報(bào)了個(gè)國債項(xiàng)目和個(gè)見效快、發(fā)展后勁強(qiáng)，對財(cái)政增收拉動(dòng)作用大的立市立縣財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目。積極支持全民創(chuàng)業(yè)，全年共為民營企業(yè)和中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保萬元，推動(dòng)了民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第二，強(qiáng)化稅收征管，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長。堅(jiān)持以組織收入為中心，全面落實(shí)征管責(zé)任制，重點(diǎn)加強(qiáng)了建筑安裝業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等流動(dòng)性強(qiáng)的難點(diǎn)稅源的監(jiān)管，通過嚴(yán)格稅務(wù)登記手續(xù)和發(fā)票管理等手段，有效規(guī)范了市場稅收秩序。繼續(xù)在餐飲業(yè)推行即開型刮獎(jiǎng)式發(fā)票，餐飲等服務(wù)業(yè)的稅收與同期相比有大幅度的增長。通過實(shí)行稅收專管員制度和以票管稅辦法，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源的監(jiān)督管理，防止欠稅發(fā)生，并大力回收陳欠。通過嚴(yán)格稅收執(zhí)法，加強(qiáng)稅收稽查，嚴(yán)厲查處稅收違法違規(guī)案件，及時(shí)回收了查補(bǔ)稅款。通過完善征管體制加強(qiáng)對罰沒收入、行政性收費(fèi)以及政府性基金等非稅收入和契稅的征收管理，有效地防止了坐收坐支問題。通過開展混庫清查及設(shè)立稅收直屬分局，明確了收入繳庫級次，規(guī)范了稅收秩序。

第三，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點(diǎn)支出需要。認(rèn)真清理財(cái)政供養(yǎng)人口。通過單位自報(bào)、逐人核實(shí)等方式清理市直不符合財(cái)政供養(yǎng)范圍和吃空餉人員人，每年節(jié)約財(cái)政資金萬元。有效降低行政成本。對會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)繼續(xù)實(shí)行五大委秘書長包干辦法；對市直財(cái)政撥款的行政事業(yè)單位實(shí)行預(yù)算包干，經(jīng)費(fèi)一次性包死，超支不補(bǔ)，增強(qiáng)了預(yù)算剛性。合理調(diào)度資金。在財(cái)政資金極為緊張的情況下，全力以赴保工資、保穩(wěn)定。保證了機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資及時(shí)足額發(fā)放，保證了正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金需要；提高了我市低保對象的保障水平，制定并實(shí)施了大病救助和教育救助制度；補(bǔ)發(fā)了部分以前企業(yè)拖欠下崗職工的生活費(fèi)；建立了企業(yè)參保離休人員醫(yī)療待遇的保障機(jī)制；妥善解決了困難企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部“三費(fèi)”問題。

第四，深化各項(xiàng)財(cái)政改革，提高財(cái)政管理水平。推進(jìn)國庫集中收付制度改革。市直和各縣（市）區(qū)全面實(shí)行了國庫集中收付制度，規(guī)范了會(huì)計(jì)核算，統(tǒng)一了支出標(biāo)準(zhǔn)，減少了中間環(huán)節(jié)，從制度上解決了財(cái)政資金被截留、擠占、挪用問題。深化政府采購制度改革。進(jìn)一步擴(kuò)大了采購范圍，拓寬了采購領(lǐng)域。全市實(shí)現(xiàn)政府采購支出萬元，綜合節(jié)支率為。推動(dòng)產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)入市場。出臺了《產(chǎn)權(quán)交易中心產(chǎn)權(quán)交易程序》，建立了產(chǎn)權(quán)交易網(wǎng)站，實(shí)現(xiàn)了市場聯(lián)網(wǎng)。全面落實(shí)“一免兩補(bǔ)”惠民政策。初步建立起農(nóng)民增收減負(fù)的長效機(jī)制，促進(jìn)了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。積極爭取城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)資金。上報(bào)并軌國有企業(yè)戶，并軌職工人，爭取上級補(bǔ)助資金億元。

第五，開展專項(xiàng)檢查和專項(xiàng)清理，整頓和規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。對專項(xiàng)資金和非稅收入進(jìn)行監(jiān)督檢查。重點(diǎn)檢查了是否按照預(yù)算執(zhí)行，是否存在擠占、挪用、串用的問題；是否存在擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、提高或降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、搭車收費(fèi)問題；是否按規(guī)定使用省財(cái)政部門印制的收費(fèi)票據(jù)等內(nèi)容。對會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格進(jìn)行檢查。針對檢查中暴露出的問題，實(shí)行了嚴(yán)格的會(huì)計(jì)上崗“準(zhǔn)入證”制度。同時(shí)，舉辦了財(cái)會(huì)從業(yè)人員培訓(xùn)班，提高了財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)。組織開展三項(xiàng)清理工作。對黨政機(jī)關(guān)用公款為干部職工購買商業(yè)保險(xiǎn)、黨政干部拖欠公款以及統(tǒng)一著裝進(jìn)行了清理整頓，對清理出的欠款進(jìn)行收回，對違規(guī)著裝按規(guī)定進(jìn)行了收繳封存。

各位代表，××年預(yù)算執(zhí)行情況總體是比較好的，但由于各種因素的影響，預(yù)算執(zhí)行中仍存在著一些不容忽視的問題。主要是：經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量不高，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的結(jié)構(gòu)性矛盾和體制性問題仍很突出，經(jīng)濟(jì)總量偏小，收入增長乏力；收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入比重過大，收入增長質(zhì)量不高；個(gè)別企業(yè)和單位部門利益嚴(yán)重，依法交納稅費(fèi)的意識不強(qiáng)，拖欠稅款和坐收坐支應(yīng)繳財(cái)政收入的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生；財(cái)政資金緊張，但個(gè)別單位鋪張浪費(fèi)的問題依然存在，樹立過緊日子思想有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。對于這些問題，我們將在以后的工作中，切實(shí)采取有力措施，認(rèn)真加以糾正和解決。

二、××年全市預(yù)算草案

××年是推進(jìn)“富民興佳”新跨越的關(guān)鍵一年，也是全面實(shí)現(xiàn)“十五”計(jì)劃目標(biāo)、銜接“十一五”發(fā)展規(guī)劃的重要一年。雖然我市財(cái)政仍很困難，但今年的財(cái)政工作面臨著較為有利的宏觀環(huán)境。振興東北等老工業(yè)基地財(cái)稅政策陸續(xù)出臺，國際制造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上趨勢日趨明顯，為我市帶來了新的發(fā)展機(jī)遇；經(jīng)過近年來的不懈努力，我市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，一批國有企業(yè)改制工作基本完成，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營形勢趨于好轉(zhuǎn)，為財(cái)政收入的穩(wěn)定增長提供了保障；財(cái)源建設(shè)卓有成效，一批招商引資項(xiàng)目已成為新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，為擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)總量，壯大財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)力奠定了良好的基礎(chǔ)；財(cái)政改革進(jìn)一步深化，財(cái)政管理水平不斷提高，為加快公共財(cái)政建設(shè)步伐起到了積極的推動(dòng)作用。這些都是我們做好財(cái)政工作的有利條件。

根據(jù)上述形勢分析，依據(jù)全市國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，××年全市預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹市委十屆四次全委（擴(kuò)大）會(huì)議精神，樹立和落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，圍繞推進(jìn)“富民興佳”新跨越，充分發(fā)揮財(cái)政職能，繼續(xù)深化財(cái)政改革，依法加強(qiáng)財(cái)稅征管，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)做到“四個(gè)確保”，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，量入為出，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，××年全市和市本級財(cái)政預(yù)算安排如下：

全市財(cái)政總收入安排萬元，按照《預(yù)算法》關(guān)于“不得將上年的非正常收入作為編制預(yù)算收入的依據(jù)”的規(guī)定，對上年一次性的罰沒等收入給予了剔除，可比口徑（下同）增長％。其中：上劃收入萬元，增長％；地方財(cái)政收入萬元，在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長。

全市財(cái)政總支出安排萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長。

市本級財(cái)政總收入安排萬元，增長％。其中：上劃收入萬元，增長％；地方財(cái)政收入萬元，在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長。

市本級財(cái)政總支出安排萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長。

三、堅(jiān)定信心，狠抓落實(shí)，確保完成今年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)

在新的一年里，我們要全面貫徹落實(shí)市委十屆四次全委（擴(kuò)大）會(huì)議精神，以加快發(fā)展為主線，以構(gòu)建和諧社會(huì)為目標(biāo)，搶抓機(jī)遇，乘勢而上，不斷開創(chuàng)全市財(cái)政工作的新局面。

第一，圍繞結(jié)構(gòu)調(diào)整和項(xiàng)目建設(shè)，加大工作力度，不斷提升財(cái)源建設(shè)的層次和水平。牢固樹立向調(diào)整要效益、要財(cái)源的發(fā)展觀，充分利用當(dāng)前有利的國際、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和政策優(yōu)勢，突出財(cái)源建設(shè)大上項(xiàng)目，上大項(xiàng)目，逐步建立有利于經(jīng)濟(jì)自主增長和健康發(fā)展的長效機(jī)制。加快園區(qū)建設(shè)。支持搞好開發(fā)區(qū)和工業(yè)園區(qū)建設(shè)，特別是加快醫(yī)藥園區(qū)、農(nóng)副產(chǎn)品加工園區(qū)、木材加工園區(qū)、煤化工園區(qū)和對俄經(jīng)貿(mào)園區(qū)建設(shè)，打造項(xiàng)目落地的主平臺，形成產(chǎn)業(yè)群體，發(fā)揮聚集效應(yīng)。進(jìn)一步整合現(xiàn)有企業(yè)資源，集中優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)密集化。做好省財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目的爭取工作。在落實(shí)××年申報(bào)項(xiàng)目的同時(shí)，積極做好申報(bào)××年項(xiàng)目的準(zhǔn)備，著力申報(bào)一批高質(zhì)量、高效益、低消耗的財(cái)源項(xiàng)目。加快企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，以提高經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和效益為目標(biāo)，做大做強(qiáng)機(jī)械制造、綠色食品加工、醫(yī)藥化工優(yōu)勢支柱產(chǎn)業(yè)，努力振興造紙、紡織和建材產(chǎn)業(yè)。加快企業(yè)技術(shù)改造。抓住國際制造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上的機(jī)遇，改造和提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育新興產(chǎn)業(yè)，加快推進(jìn)電機(jī)、煤機(jī)等骨干企業(yè)進(jìn)行高端承接，進(jìn)行高起點(diǎn)技術(shù)改造，提升整體技術(shù)裝備水平。同時(shí)要借助現(xiàn)有條件和優(yōu)勢，吸引外來資本，在我市投資發(fā)展高精尖技術(shù)和產(chǎn)品的新型企業(yè)。支持民營經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。放寬民間資本的準(zhǔn)入領(lǐng)域，降低創(chuàng)業(yè)門檻，在稅費(fèi)政策上，對國有、集體、民營企業(yè)一視同仁，給予同等待遇。繼續(xù)發(fā)揮擔(dān)保公司的功能，完善機(jī)制，提高效率，培育一批創(chuàng)業(yè)小老板，興辦一批民營經(jīng)濟(jì)實(shí)體。

第二，堅(jiān)持依法治稅，積極組織收入，確保應(yīng)收盡收。認(rèn)真貫徹“依法征稅，應(yīng)收盡收，解決不收過頭稅，堅(jiān)決防止和制止越權(quán)減免稅”的原則，繼續(xù)整頓和規(guī)范財(cái)稅征管秩序，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長。嚴(yán)格稅務(wù)登記管理，從稅收起點(diǎn)抓好收入征管工作。繼續(xù)抓好稅源普查工作，加強(qiáng)稅收動(dòng)態(tài)管理，實(shí)行重點(diǎn)稅源月報(bào)制度，對重點(diǎn)稅源實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)控。加大稅收稽查力度，積極挖掘增收潛力。嚴(yán)厲打擊偷逃騙抗稅等違法行為，維護(hù)稅法尊嚴(yán)。加強(qiáng)征管手段和征管方式創(chuàng)新，加快科技興稅步伐，推廣應(yīng)用稅收征管系統(tǒng)，及時(shí)研究和解決收入征管中的新情況、新問題，對改組改造及資產(chǎn)重組后的企業(yè)稅收入庫級次進(jìn)行界定，明確收入歸屬。加強(qiáng)建安及各類市場的稅收征管，規(guī)范征收秩序，增加財(cái)政收入。通過簽訂清欠責(zé)任狀和實(shí)行欠稅公告等辦法，清繳企業(yè)欠稅。努力提高全民納稅意識，特別是通過實(shí)行財(cái)源骨干企業(yè)稅收獎(jiǎng)勵(lì)辦法，鼓勵(lì)企業(yè)積極納稅，增加財(cái)政收入。繼續(xù)抓好非稅收入的征管，加大查處坐收坐支、私設(shè)小金庫的力度，確保財(cái)政收入全部繳入國庫。

第三，堅(jiān)持有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。按照公共財(cái)政和統(tǒng)籌發(fā)展的內(nèi)在要求，清理和逐步減少不屬于公共財(cái)政范疇和不屬于統(tǒng)籌發(fā)展方向的支出，盤活資金存量，用好資金增量，有效歸并整合財(cái)政性資金。集中財(cái)力保重點(diǎn)。繼續(xù)堅(jiān)持“保工資、保穩(wěn)定”的原則，嚴(yán)格控制其他支出，除工資性支出、事關(guān)社會(huì)穩(wěn)定的支出外，都要從嚴(yán)控制。通過加強(qiáng)資金調(diào)度，完善管理辦法等措施，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資按時(shí)足額發(fā)放。嚴(yán)格控制財(cái)政供養(yǎng)人口。抓住事業(yè)單位機(jī)構(gòu)改革的契機(jī)，財(cái)政、人事及編制部門搞好配合，嚴(yán)格界定事業(yè)單位類型，按類型實(shí)行不同的財(cái)政供養(yǎng)政策，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政供養(yǎng)范圍。同時(shí)，嚴(yán)格財(cái)政供養(yǎng)人口減員撤卡制度，減人撤卡，停發(fā)工資。嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)支出。實(shí)行會(huì)議費(fèi)包干及定點(diǎn)接待、汽車維修和加油定點(diǎn)等辦法嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)支出。做好完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)工作。牢固樹立大局意識，在確保穩(wěn)定的前提下，加快節(jié)奏，努力完成萬人的并軌任務(wù)。

第四，積極深化財(cái)政改革，推動(dòng)公共財(cái)政建設(shè)，努力解決財(cái)政發(fā)展中的問題。按照建立公共財(cái)政的要求，加快支出管理制度的創(chuàng)新，不斷完善財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。進(jìn)行預(yù)算編制改革。今年在市直預(yù)算單位全面實(shí)行部門預(yù)算，統(tǒng)一安排預(yù)算內(nèi)外財(cái)力，以解決目前部門分配不均、財(cái)政資金使用效益低、收支矛盾突出等問題，并加大執(zhí)行力度，確保達(dá)到預(yù)期目的。加快農(nóng)村稅費(fèi)改革相配套的各項(xiàng)改革。貫徹黨中央、國務(wù)院解決“三農(nóng)”問題的重大決策，按照全省農(nóng)村稅費(fèi)改革和糧食補(bǔ)貼工作的統(tǒng)一部署，抓好取消農(nóng)業(yè)稅后的農(nóng)村公共衛(wèi)生體系、社會(huì)保障體系建設(shè)等六項(xiàng)改革和良種補(bǔ)貼的發(fā)放工作，建立起減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)、增加農(nóng)民收入的長效機(jī)制，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。深化國庫集中收付制度改革。逐步增加納入中心管理的單位戶數(shù)，擴(kuò)大國庫集中收付管理的覆蓋面，不斷完善管理辦法，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政支出管理。繼續(xù)搞好政府采購制度改革。按照國家《政府采購法》的要求，拓寬政府采購范圍，重點(diǎn)在工程類采購項(xiàng)目上取得突破，對財(cái)政投資達(dá)到的工程類項(xiàng)目，納入政府集中招標(biāo)采購范圍，實(shí)行集中采購。深化非稅收入的“收支兩條線”管理。堅(jiān)決杜絕截留、坐收坐支預(yù)算外資金的行為；加大財(cái)政統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步增強(qiáng)政府的宏觀調(diào)控能力。

第五，全方位爭取資金，緩解財(cái)政困難，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。面對我市財(cái)政困難的現(xiàn)狀，靠自身能力難以籌集保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展所需的資金，必須加大向上爭取資金和招商引資的工作力度。繼續(xù)推動(dòng)招商引資工作，提高招商引資層次。認(rèn)真貫徹市委把招商引資作為“要?jiǎng)?wù)之要?jiǎng)?wù)、重點(diǎn)之重點(diǎn)、中心之中心”來抓的要求，推進(jìn)招商引資戰(zhàn)略升級，加快引進(jìn)一批有影響的戰(zhàn)略投資者參與我市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)爭取省財(cái)政臨時(shí)借款。由于我市收入規(guī)模小，資金調(diào)度能力差，本級收入很難滿足支出需要，積極爭取省財(cái)政臨時(shí)借款，以保證工資發(fā)放和社會(huì)保障資金需要，這是維護(hù)我市社會(huì)穩(wěn)定的基本保障。積極爭取省政府財(cái)源建設(shè)資金的支持。要加大爭取力度，努力在項(xiàng)目數(shù)量和規(guī)模上實(shí)現(xiàn)新的突破，盡快培育出對地方財(cái)政貢獻(xiàn)大的支柱財(cái)源。積極爭取政策性投資。爭取國家對東北等老工業(yè)基地調(diào)整改造項(xiàng)目投資和國家扶持糧食主產(chǎn)區(qū)的建設(shè)資金，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極爭取國家開發(fā)行和其他金融機(jī)構(gòu)的投資。拓寬融資渠道，加快城市建設(shè)，改善投資環(huán)境，培植新的財(cái)源，并多方籌措償債資金，形成城市建設(shè)資金的良性循環(huán)。

各位代表，今年財(cái)政工作任務(wù)光榮而艱巨。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，團(tuán)結(jié)一致，開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實(shí)，扎實(shí)工作，全面完成今年財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)，為推進(jìn)“富民興佳”新跨越做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

市第十三屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議秘書處

第四篇：預(yù)算草案報(bào)告

關(guān)于承坪鄉(xiāng)2011年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2012年

財(cái)政預(yù)算草案得報(bào)告

——2012年2月20日承坪鄉(xiāng)第十五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上的講話

（陳志輝）

各位代表：

受人民政府的委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告我鄉(xiāng)2011年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2012年財(cái)政預(yù)算（草案），請予審議，同時(shí)，請各位代表提出寶貴意見。

二0一一年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2011年在鄉(xiāng)黨委、政府得正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大、政協(xié)的關(guān)心、監(jiān)督和支持下，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，全面落實(shí)鄉(xiāng)十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議所確定的工作目標(biāo)和各項(xiàng)任務(wù)，堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，積極培值財(cái)源，大力組織收入，深入開展增收節(jié)支，努力改善民生和社會(huì)保障，經(jīng)濟(jì)社會(huì)得到全面發(fā)展，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)快速增長，圓滿完成預(yù)算確定的任務(wù)，全鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。

2011年，全鄉(xiāng)財(cái)政總收入完成301.2萬元，完成預(yù)算的108%；財(cái)政總支出為300萬元，收支相抵，略有結(jié)余，實(shí)現(xiàn)了當(dāng)年財(cái)政收支平衡。

一、主要收入項(xiàng)目的完成情況

（一）、一般預(yù)算收入完成223.2萬元，其中：

1、地稅完成32.5萬元，占預(yù)算的106%，超過任務(wù)2.5萬元。12、國稅完成22.7萬元，占預(yù)算的107%，超過任務(wù)1.5萬元。

3、煙葉稅完成20萬元。

4、取得上級補(bǔ)助等收入148萬元。

（二）、預(yù)算外收入完成78萬元，其中地方收入70萬元，其他收入8萬元。

二、主要支出項(xiàng)目的完成情況

（一）一般預(yù)算支出完成223.2萬元。

1、上交地稅工商各稅32.5萬元。

2、上交國稅22.7萬元。

3、上交煙葉稅20萬元。

4、行政管理及人員經(jīng)費(fèi)支出為148萬元。

（二）、預(yù)算外支出為76萬元，其中計(jì)劃生育經(jīng)費(fèi)支出為60萬元，（其中計(jì)生協(xié)會(huì)經(jīng)費(fèi)支出5萬元）；社會(huì)綜合經(jīng)費(fèi)為8萬元，新農(nóng)村建設(shè)支出5萬元，其他支出為3萬元。

三、不斷提高財(cái)政保障能力

按照構(gòu)成和諧社會(huì)的要求，堅(jiān)持以人為本，財(cái)政部門積極轉(zhuǎn)換職能，將黨的涉農(nóng)惠民政策落到實(shí)處。

1、2011年財(cái)政所通過“財(cái)政涉農(nóng)一卡通”發(fā)放專項(xiàng)支農(nóng)和民政撫恤金193.95萬元，其中涉農(nóng)補(bǔ)貼130.19萬元。

2、認(rèn)真有序地開展好家電下鄉(xiāng)、汽車摩托車下鄉(xiāng)補(bǔ)貼工作，全年共辦理補(bǔ)貼農(nóng)戶850戶，補(bǔ)貼金額共計(jì)29.58萬元。

3、落實(shí)村級“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)7個(gè)村，補(bǔ)貼資金50萬元。各位代表：2011年是團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，銳意進(jìn)取的一年，財(cái)政工作取得的成績，是鄉(xiāng)黨委、政府正確領(lǐng)導(dǎo)和鄉(xiāng)人大、政協(xié)的大力支持和有效監(jiān)督的結(jié)果，是社會(huì)各界大力支持的結(jié)果，也是常年戰(zhàn)斗在第一線的全體鄉(xiāng)村干部共同努力、拼搏的結(jié)果，更是在做各位代表關(guān)心和支持財(cái)政工作的結(jié)果。在肯定成績的同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前的財(cái)政工作在一些困難和問題，總之，一年來，我們主要做了以下幾方面的工作：

（一）、依法治稅，加強(qiáng)征管力度，積極組織財(cái)政收入。

（二）、依法理財(cái)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)支出需要。

（三）、依法行政，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，整頓和規(guī)范津補(bǔ)貼發(fā)放。

（四）、依法宣傳，認(rèn)真算賬，切實(shí)做好糧食補(bǔ)貼等一系列惠農(nóng)補(bǔ)貼資金的“一卡通”發(fā)放工作。

（五）、依法組織，適應(yīng)形勢需要，深化各項(xiàng)財(cái)政改革。

2011年，我鄉(xiāng)根據(jù)年初預(yù)算安排的適度從緊的原則，下大力度緩解財(cái)政收支矛盾，各項(xiàng)支出都堅(jiān)持從緊方針，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。

各位代表！回顧剛剛過去的一年，我鄉(xiāng)財(cái)稅工作在艱難的困境中靠全鄉(xiāng)人民奮斗拼搏和在座各位的大力支持配合已圓滿完成了各項(xiàng)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡，每次成績的取得都來之不易。在此，我謹(jǐn)代表全體財(cái)稅人員向各位代表并通過你們向全鄉(xiāng)人民表示衷心的感謝，并祝你們合家歡樂，萬事如意，心想事成。

二0一二財(cái)政預(yù)算（草案）

2012年我鄉(xiāng)財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財(cái)源結(jié)構(gòu)，不斷壯大財(cái)政實(shí)力：統(tǒng)籌安排政府財(cái)力，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大對“三農(nóng)”、教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等重點(diǎn)領(lǐng)域的支持力度，促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展：堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化及規(guī)范化管理，不斷提高財(cái)政資金使用效益，為推進(jìn)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我鄉(xiāng)2011年財(cái)政收支完成情況，以及縣年初分配我鄉(xiāng)的各項(xiàng)稅收任務(wù)，經(jīng)反復(fù)測算，2012財(cái)政預(yù)算作如下安排。（草案）

一、全年財(cái)政總收入為350萬元

（一）、一般預(yù)算收入為245萬元

1、地稅完成37萬元

2、國稅完成25萬元

3、烤煙稅25萬元

4、取得上級補(bǔ)助等收入158萬元

（二）、預(yù)算外收入完成85萬元，其中地方收入80萬元，其他收入5萬元。

（三）、爭取各項(xiàng)專項(xiàng)資金20萬元。

二、全年支出348萬元

（一）、一般預(yù)算支出245萬元，其中稅款上交87萬元，行政管理及人員經(jīng)費(fèi)支出158萬元。

（二）、預(yù)算外支出83萬元。其中計(jì)劃生育65萬元（計(jì)生協(xié)會(huì)經(jīng)費(fèi)支出占計(jì)生總經(jīng)費(fèi)的15%，流動(dòng)人口節(jié)育手術(shù)費(fèi)占經(jīng)費(fèi)的15%）；社會(huì)綜合經(jīng)費(fèi)支出8萬元；新農(nóng)村建設(shè)支出5萬元，其他支出5萬元。

（三）、各項(xiàng)專項(xiàng)資金支出20萬元。

三、真抓實(shí)干，確保2012年財(cái)政預(yù)算任務(wù)全面完成。

2012年是實(shí)施“十二五”規(guī)劃重要的一年，做好今年的財(cái)政工作，著重做好以下幾項(xiàng)工作。

（一）、支持財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。

一是加大招商引資，招商引稅力度，務(wù)求實(shí)現(xiàn)招商引資新突破，壯大我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)總量；二是扶持壯大現(xiàn)有稅源，今年種植烤煙面積1800畝；三是發(fā)揮我鄉(xiāng)資源優(yōu)勢，鞏固和發(fā)展高效的鄉(xiāng)、村個(gè)體企業(yè)，進(jìn)一步搞好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，逐步建立多元化，立體型的高效財(cái)源體系。

（二）、狠抓收入經(jīng)營，促進(jìn)財(cái)政收入持續(xù)增長。

一是加強(qiáng)稅收收入經(jīng)營，嚴(yán)厲打擊各種偷、逃、騙稅行為；二是加大社會(huì)綜治治稅力度，加強(qiáng)稅法宣傳增強(qiáng)公民依法納稅的自覺性和責(zé)任感；三是加強(qiáng)對日常收入的調(diào)度分析，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，努力做好均衡入庫；四是加強(qiáng)非稅收入的管理。

（三）、強(qiáng)化預(yù)算約束，進(jìn)一步規(guī)范支出管理

在2012年預(yù)算執(zhí)行中，一是要合理調(diào)度財(cái)政資金優(yōu)先保工資、保穩(wěn)定、保重點(diǎn)，二是要強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格支出管理，狠抓勤儉節(jié)約，重點(diǎn)加強(qiáng)對項(xiàng)目支出的審查管理，壓縮公用經(jīng)費(fèi)支出，提高財(cái)政

資金的使用效益。

（四）、加強(qiáng)財(cái)政管理，維護(hù)正常財(cái)經(jīng)秩序

一是加強(qiáng)專項(xiàng)管理；二是加強(qiáng)財(cái)政支出監(jiān)督，確保財(cái)政資金合理分配，安全運(yùn)行，高效使用；三是進(jìn)一步規(guī)范集體資金管理，防止集體資金的流失。積極盤活現(xiàn)有資源，優(yōu)化資產(chǎn)資源配置。

（五）、充分發(fā)揮公共財(cái)政職能，維護(hù)廣大群眾利益。

2012年，我們將進(jìn)一步深化財(cái)政各項(xiàng)改革，加快構(gòu)建公共財(cái)政體系。把維護(hù)好，實(shí)現(xiàn)好，發(fā)展好人民群眾的根本利益作為我們財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。一要繼續(xù)做好新型合作醫(yī)療，農(nóng)村社會(huì)最低保障等實(shí)事，真正把惠及農(nóng)民的事辦實(shí)，辦好。二是繼續(xù)加強(qiáng)對村級資金的使用和管理，認(rèn)真落實(shí)好村干部工資及日常公用支出等。三是繼續(xù)規(guī)范做好財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”發(fā)放和摩托車下鄉(xiāng)補(bǔ)貼工作，將這項(xiàng)惠及廣大老百姓的實(shí)事工程真正落到實(shí)處。

各位代表，全面完成2012年全鄉(xiāng)收支預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作，任務(wù)繁重而艱巨，但我們堅(jiān)信，在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各單位各部門的關(guān)心支持下，圍繞全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)工作大局，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，一定會(huì)圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，為承坪鄉(xiāng)的發(fā)展作出新的重大的貢獻(xiàn)。

謝謝！

二0一二年二月

第五篇：縣預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案的報(bào)告

縣預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案的報(bào)告

縣××年預(yù)算執(zhí)行情況和××年預(yù)算草案的報(bào)告

——××年月日在縣十四屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長

各位代表：

我受縣政府委托，好范文，全國公務(wù)員公同的天地004km.cn向大會(huì)報(bào)告××年預(yù)算執(zhí)行情況和××年預(yù)算草案，請予審

議，并請政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。

一、××年預(yù)算執(zhí)行情況

××年全縣全口徑財(cái)政收入完成萬元，完成年預(yù)算的，同比增長。其中：上劃收入萬元，完成年預(yù)算的，同比增長；一般預(yù)算收入萬元，完成年預(yù)算的，同比增長。全縣財(cái)政總支出完成萬元，完成年預(yù)算的，同比增長。

按分稅制財(cái)政體制計(jì)算，××年全縣一般預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。

過去的一年，全縣財(cái)稅部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持服從服務(wù)于全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量工作，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

第一，加大財(cái)源建設(shè)工作力度，培植經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。我們按照省政府加強(qiáng)縣級財(cái)源建設(shè)工作的具體部署，圍繞我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)，依托資源上項(xiàng)目，培植縣域經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。一是積極做好項(xiàng)目申報(bào)工作。通過認(rèn)真選擇項(xiàng)目，多次與省市有關(guān)部門協(xié)調(diào)，省財(cái)政廳扶持財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目個(gè)，下?lián)苜Y金萬元，有力支持了項(xiàng)目建設(shè)。二是加大對項(xiàng)目的推進(jìn)力度。定期深入項(xiàng)目單位了解項(xiàng)目運(yùn)行情況，幫助企業(yè)出謀劃策，解決問題。目前，鴻基水泥線項(xiàng)目主體設(shè)備已安裝完畢，鴻基焦化廠、鴻源米業(yè)、巨龍實(shí)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)已竣工，建龍鐵礦已正式投入生產(chǎn)，財(cái)源基礎(chǔ)得到進(jìn)一步壯大。三是加大招商引資工作力度。全縣招商引資億元，引進(jìn)大項(xiàng)目項(xiàng)，萬噸鴻基焦化廠、鴻基水泥線通過招商引資均已建成，通過招商引資為財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)注入了資金，加快了項(xiàng)目建設(shè)，為財(cái)政增收奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

第二，加大組織財(cái)政收入工作力度，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長。一是加大了對工商稅收征管力度。按照“加強(qiáng)征管，堵塞漏洞，懲治腐敗，清繳欠稅”的十六字方針，加大了對建筑安裝、房地產(chǎn)交易、焦炭市場稅收征管工作力度，嚴(yán)厲打擊各種偷、逃、抗稅行為，整頓稅收市場秩序，實(shí)現(xiàn)了同比增收的工作目標(biāo)。二是加大了對農(nóng)業(yè)稅尾欠和契稅征收力度。結(jié)合“一免兩補(bǔ)”對以前拖欠農(nóng)業(yè)稅進(jìn)行了清收，清回欠稅萬元；契稅征收工作在堅(jiān)持以往下戶征收、司法部門協(xié)助征收的同時(shí)，通過在房產(chǎn)部門設(shè)立契稅征收機(jī)構(gòu)，全年征收萬元，同比增長。三是加大對非稅收入的征管力度。我們強(qiáng)化了對行政性收費(fèi)、罰沒收入及其它各項(xiàng)收費(fèi)的征管工作，進(jìn)一步規(guī)范了我縣房地產(chǎn)開發(fā)及建筑工程行政事業(yè)性收費(fèi)和價(jià)格調(diào)節(jié)基金采取“一站式”收費(fèi)管理辦法，明確了對擇校生收費(fèi)等行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入的留結(jié)比例，預(yù)算外統(tǒng)籌資金萬元，同比增長，緩解了預(yù)算內(nèi)資金緊張局面。

第三，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)工作力度，確保重點(diǎn)支出需要。一是從嚴(yán)編制支出預(yù)算。在預(yù)算編制過程中，堅(jiān)持實(shí)行零基預(yù)算，把工資和必要的辦公經(jīng)費(fèi)列入硬性預(yù)算，其它支出預(yù)算視財(cái)力情況給予適當(dāng)安排，切實(shí)減輕支出預(yù)算壓力。二是認(rèn)真清理財(cái)政供養(yǎng)人口。通過實(shí)行補(bǔ)助工資進(jìn)卡，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政供養(yǎng)人員持卡，在全省第二家引進(jìn)活體指紋識別系統(tǒng)管理企業(yè)離退休人員，全年節(jié)省資金萬元。三是合理調(diào)度資金。在財(cái)政資金極為緊張的情況下，通過采取向上爭取臨時(shí)借款、回收往來欠款等措施，保證了機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資及時(shí)足額發(fā)放，保證了正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金需要，社會(huì)保障資金做到了及時(shí)發(fā)放，通過對信訪、社會(huì)治安綜合治理、城市建設(shè)等重點(diǎn)工作給予資金支持，有力維護(hù)了安定團(tuán)結(jié)的政治局面。

第四，加大深化各項(xiàng)財(cái)政改革工作力度，提高財(cái)政管理水平。一是繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政支出管理體制改革。進(jìn)一步完善了會(huì)計(jì)集中核算制度，規(guī)范了會(huì)計(jì)集中核算程序，統(tǒng)一了支出標(biāo)準(zhǔn)，從制度上解決了財(cái)政資金被截留、擠占、挪用問題；繼續(xù)深化政府采購制度改革，進(jìn)一步擴(kuò)大了采購范圍，包括了貨物、工程和服務(wù)三大類別，拓寬了采購領(lǐng)域。全縣實(shí)現(xiàn)政府采購支出萬元，綜合節(jié)支率。二是繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)村稅費(fèi)改革試點(diǎn)。認(rèn)真做好深化農(nóng)村稅費(fèi)改革工作，全面落實(shí)“一免兩補(bǔ)”惠民政策。把“一免兩補(bǔ)”工作的有關(guān)政策通過電視、公告、宣傳單等多種方式認(rèn)真落實(shí)到每個(gè)農(nóng)戶，財(cái)政部門抽調(diào)多人參與全縣的糧食直補(bǔ)資金發(fā)放工作，使糧食直補(bǔ)資金發(fā)放工作得以有序進(jìn)行。三是積極爭取城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)資金。財(cái)政、勞動(dòng)等各有關(guān)部門緊密配合，嚴(yán)把企業(yè)上報(bào)材料關(guān)，已完成上報(bào)審批并軌國有企業(yè)戶，并軌職工人，爭取上級補(bǔ)助資金萬元。

第五，加大財(cái)政監(jiān)督檢查工作力度，整頓和規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。一是加大對非稅收入監(jiān)督檢查工作力度。重點(diǎn)檢查了是否存在擠占、挪用、串用的問題；是否存在擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、提高或降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、搭車收費(fèi)問題；是否按規(guī)定使用省財(cái)政部門印制的收

費(fèi)票據(jù)等內(nèi)容。二是加大《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法檢查工作力度。針對檢查中暴露出的問題，實(shí)行了嚴(yán)格的會(huì)計(jì)上崗“準(zhǔn)入證”制度。舉辦了多期財(cái)會(huì)從業(yè)人員培訓(xùn)班，提高了財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)。三是認(rèn)真組織開展三項(xiàng)清理工作。對黨政機(jī)關(guān)用公款為干部職工購買商業(yè)保險(xiǎn)、黨政干部拖欠公款以及統(tǒng)一著裝進(jìn)行了清理整頓，對公款購保險(xiǎn)問題進(jìn)行整改，對清理出的欠款進(jìn)

行收回，對違規(guī)著裝按規(guī)定進(jìn)行了收繳封存。

過去的一年，縣政府和財(cái)稅部門圍繞縣十四屆人大三次會(huì)議確定的各項(xiàng)工作任務(wù)，大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，支持社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展，取得了一定成效。但預(yù)算執(zhí)行中仍存在著一些不容忽視的問題。主要是：自身組織收入能力低，收入凈增長額度較??；個(gè)別企業(yè)和單位部門利益意識嚴(yán)重，拖欠稅款和坐收坐支應(yīng)繳財(cái)政收入的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生；財(cái)政資金緊張，樹立過緊日子思想有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。對于這些問題，縣政府有決心在××年切實(shí)采取措施，逐步加以糾正和解決。

二、××年全縣預(yù)算草案

××年是五年財(cái)政振興計(jì)劃的關(guān)鍵一年。雖然我縣財(cái)政仍很困難，但今年的財(cái)政工作面臨著較為有利的宏觀環(huán)境。經(jīng)過近年來的不懈努力，全縣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，財(cái)源建設(shè)卓有成效，一批招商引資項(xiàng)目已成為新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，為擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)總量，壯大財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)力奠定了良好的基礎(chǔ)；財(cái)政改革進(jìn)一步深化，財(cái)政管理水平不斷提高，為加快公共財(cái)政建設(shè)步伐起到了積極的推動(dòng)作用。

根據(jù)上述形勢分析，依據(jù)全縣國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，××年全縣預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹縣委十三屆三次全委（擴(kuò)大）會(huì)議精神，樹立和落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，圍繞建設(shè)財(cái)政富縣工作目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，繼續(xù)深化財(cái)政改革，依法加強(qiáng)財(cái)稅征管，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)做到“四個(gè)確?！?，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，量入為出，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，××年全縣財(cái)政預(yù)算安排如下：

全縣全口徑財(cái)政收入安排萬元，同比增長。其中：上劃收入萬元，同比增長；一般預(yù)算收入萬元，按可比口徑同比增長。

全縣財(cái)政總支出安排萬元，同比增長。

三、堅(jiān)定信心，狠抓落實(shí)，確保完成今年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)

在新的一年里，我們要全面貫徹落實(shí)縣委十三屆三次全委（擴(kuò)大）會(huì)議精神，以加快發(fā)展為主線，以增加財(cái)政收入為目標(biāo)，搶抓機(jī)遇，乘勢而上，不斷開創(chuàng)全縣財(cái)政工作的新局面。

第一，圍繞結(jié)構(gòu)調(diào)整和項(xiàng)目建設(shè)，加大工作力度，不斷提升財(cái)源建設(shè)的層次和水平。牢固樹立向調(diào)整要效益、要財(cái)源的發(fā)展觀，充分利用當(dāng)前有利的政策優(yōu)勢，突出財(cái)源建設(shè)大上項(xiàng)目，上大項(xiàng)目，逐步建立有利于經(jīng)濟(jì)自主增長和健康發(fā)展的長效機(jī)制。做好省財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目的爭取工作，在落實(shí)××年申報(bào)項(xiàng)目的同時(shí)，積極做好申報(bào)××年項(xiàng)目的準(zhǔn)備，著力申報(bào)一批高質(zhì)量、高效益、低消耗的財(cái)源項(xiàng)目。加快企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，以提高經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和效益為目標(biāo)，做大做強(qiáng)鴻基水泥、鴻基焦炭、建龍鐵礦、鴻源米業(yè)等優(yōu)勢支柱產(chǎn)業(yè)，努力振興白瓜、果酒和亞麻產(chǎn)業(yè)。

第二，堅(jiān)持依法治稅，積極組織收入，確保應(yīng)收盡收。繼續(xù)抓好稅源普查工作，加強(qiáng)稅收動(dòng)態(tài)管理，實(shí)行重點(diǎn)稅源月報(bào)制度，對重點(diǎn)稅源實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)控。加大稅收稽查力度，積極挖掘增收潛力。嚴(yán)厲打擊偷逃騙抗稅等違法行為，維護(hù)稅法尊嚴(yán)。加強(qiáng)建安及各類市場的稅收征管，規(guī)范征收秩序，增加財(cái)政收入。通過簽訂清欠責(zé)任狀和實(shí)行欠稅公告等辦法，清繳企業(yè)欠稅。努力提高全民納稅意識，特別是通過實(shí)行財(cái)源骨干企業(yè)稅收獎(jiǎng)勵(lì)辦法，鼓勵(lì)企業(yè)積極納稅，增加財(cái)政收入。繼續(xù)抓好非稅收入的征管，加大查處坐收坐支、私設(shè)小金庫的力度，確保財(cái)政收入全部繳入國庫。

第三，堅(jiān)持有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。按照公共財(cái)政和統(tǒng)籌發(fā)展的內(nèi)在要求，清理和逐步減少不屬于公共財(cái)政范疇和不屬于統(tǒng)籌發(fā)展方向的支出，盤活資金存量，用好資金增量，有效歸并整合財(cái)政性資金。集中財(cái)力保重點(diǎn)。除工資性支出、事關(guān)社會(huì)穩(wěn)定的支出外，對其他支出都要從嚴(yán)控制。嚴(yán)格控制財(cái)政供養(yǎng)人口。抓住事業(yè)單位機(jī)構(gòu)改革的契機(jī)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政供養(yǎng)范圍。嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)支出。通過強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算中心管理、擴(kuò)大政府采購范圍等辦法嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)支出。做好完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)工作。在確保穩(wěn)定的前提下，加快節(jié)奏，努力完成全縣國有企業(yè)的并軌任務(wù)。

第四，積極深化財(cái)政改革，推動(dòng)公共財(cái)政建設(shè)，努力解決財(cái)政發(fā)展中的問題。按照建立公共財(cái)政的要求，不斷完善財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。進(jìn)行預(yù)算編制改革。在縣直選擇幾個(gè)預(yù)算單位實(shí)行部門預(yù)算試點(diǎn)，為全面推行部門預(yù)算積累經(jīng)驗(yàn)。加快農(nóng)村稅費(fèi)改革相配套的各項(xiàng)改革。抓好取消農(nóng)業(yè)稅后的農(nóng)村公共衛(wèi)生體系、社會(huì)保障體系建設(shè)等六項(xiàng)改革和良種補(bǔ)貼的發(fā)放工作，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。深化國庫集中收付制度改革。擴(kuò)大國庫集中收付管理的覆蓋面，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政支出管理。繼續(xù)搞好政府采購制度改革。拓寬政府采購范圍，對財(cái)政投資達(dá)到的各類采購項(xiàng)目，納入政府實(shí)行集中招標(biāo)采購。深化非稅收入的“收支兩條線”管理。堅(jiān)決杜絕截留、坐收坐支預(yù)算外資金的行為；加大財(cái)政統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步增強(qiáng)政府的宏觀調(diào)控能力。

第五，全方位爭取資金，緩解財(cái)政困難，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。繼續(xù)爭取省財(cái)政臨時(shí)借款。保證全縣干部職工工資發(fā)放和社會(huì)保障資金需要，維護(hù)我縣社會(huì)穩(wěn)定良好局面。積極爭取省政府財(cái)源建設(shè)資金的支持。要加大爭取力度，努力在項(xiàng)目數(shù)量和規(guī)模上實(shí)現(xiàn)新的突破，盡快培育出對地方財(cái)政貢獻(xiàn)大的支柱財(cái)源。積極爭取國家扶持糧食主產(chǎn)區(qū)的建設(shè)資金，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極爭取國家開發(fā)行和其他金融機(jī)構(gòu)的投資。拓寬融資渠道，加快城市建設(shè)，改善投資環(huán)境，培植新的財(cái)源，并多方籌措償債資金，形成城市建設(shè)資金的良性循環(huán)。

各位代表，在新的一年里，我們要在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)一步解放思想，實(shí)事求是，與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)及社會(huì)事業(yè)的加快發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。