第一篇：2013年風(fēng)險管理辦法

2013年(第八屆)城市規(guī)劃與發(fā)展大會在浪漫之城珠海拉開帷幕。這樣一個代表國內(nèi)規(guī)劃領(lǐng)域最高水平的高規(guī)格會議選擇在珠海召開，具有特別的意義。作為中國生態(tài)環(huán)境最優(yōu)、也最宜居的城市之一，珠海歷來重視規(guī)劃引領(lǐng)功能。如今，新一輪高標(biāo)準(zhǔn)、高起點(diǎn)、高水平的規(guī)劃正在緊張推進(jìn)當(dāng)中，新型城鎮(zhèn)化課題在大會上引起眾多專家學(xué)者熱烈探討。

問題：政府平臺難融資，創(chuàng)新城鎮(zhèn)化發(fā)展投融資體系，充分發(fā)揮信貸和投融資平臺作用，大力支持城鎮(zhèn)化建設(shè)，緊抓城鎮(zhèn)化中的商機(jī)，新型城鎮(zhèn)化被視為拉動內(nèi)需的最大潛力，又是改善民生福祉的重要舉措，不論是老百姓還是地方政府都對此充滿了期待。然而，推進(jìn)城鎮(zhèn)化最現(xiàn)實(shí)的要求是，需要巨量持續(xù)的資金投入。直觀來看，新型城鎮(zhèn)化帶來的是資金需求放量和需求主體多元化。首先，新興城市圈的發(fā)展必然帶來基礎(chǔ)設(shè)施的大量投入，這既包括交通、供水、供電等基建工程，還包括節(jié)能環(huán)保、公共服務(wù)等“軟件”投資。其次，新型城鎮(zhèn)化的重要內(nèi)涵之一是城鄉(xiāng)一體化。這意味著，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的加快發(fā)展不僅使農(nóng)民資金需求呈幾何級數(shù)增長，而且金融需求群體將會擴(kuò)大到龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社、家庭農(nóng)場等新型農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體。再次，衡量一個城市發(fā)展水平的重要標(biāo)準(zhǔn)，是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)達(dá)程度，城鎮(zhèn)化進(jìn)程必然伴隨著大量的農(nóng)村剩余勞動力進(jìn)城，民營個體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也將對小額信貸產(chǎn)生大量需求。多元化的金融需求為銀行等金融機(jī)構(gòu)提供了良好的機(jī)遇，

第二篇：風(fēng)險管理辦法

風(fēng)險管理辦法

第一條 為加強(qiáng)貸款風(fēng)險的防范和控制，確保信貸資產(chǎn)的安全性。依據(jù)《安徽省小額貸款公司監(jiān)管暫行管理辦法》，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條 貫徹和執(zhí)行安徽省金融辦有關(guān)小額貸款公司的政策、制度和要求，建立建全和完善適應(yīng)本公司貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的貸款風(fēng)險管理制度，強(qiáng)化貸款風(fēng)險全程管控。防范、控制和化解各類貸款風(fēng)險，從而降低貸款風(fēng)險，提高貸款質(zhì)量。

第三條 貸款風(fēng)險管理原則。本公司應(yīng)遵循以下原則：

（一）貸款流動性的原則；

（二）貸款安全性的原則；

（三）貸款效益性的原則；

（四）貸款風(fēng)險分類原則；

（五）股東資本責(zé)任原則； 第二章貸款風(fēng)險劃分

第五條 貸款風(fēng)險。是指本公司在各項貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營中，由于受到各種不可預(yù)見和定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本金和利息，公司可能遭受資金的損失。參照銀行業(yè)貸款風(fēng)險的劃分原則，主要劃分為政策、經(jīng)營和操作風(fēng)險三種。

（一）政策風(fēng)險主要來自“三農(nóng)”的貸款業(yè)務(wù)，受到國家、地方政府產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域政策，向借款人發(fā)放的貸款，出現(xiàn)不能按期償還所借入貸款本金和利息。

（二）經(jīng)營風(fēng)險主要來自借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災(zāi)害和道德因素等原因的影響，不能或不愿意按照借款合同約定而形成的違約和義務(wù)的不履行，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本金和利息的風(fēng)險。

（三）操作風(fēng)險主要來自公司內(nèi)部控制和對借款人所獲取或了解掌握信息不對稱因素產(chǎn)生的貸款決策失誤和員工職業(yè)道德因素以及違反操作規(guī)程形成的貸款不能按期收回或損失風(fēng)險。

第六條貸款風(fēng)險預(yù)測是指運(yùn)用定性和定量分析的方法，對各種貸款風(fēng)險因素、風(fēng)險性質(zhì)及風(fēng)險程度識別和測定。是貸前調(diào)查、貸中審查的重要內(nèi)容；是貸款是否發(fā)放、貸款期限的確定、貸款額度的控制、貸款的方式選擇基本依據(jù)。

（一)政策風(fēng)險預(yù)測。主要是國家和地方相關(guān)政策、政策性扶植資金落實(shí)與承偌保證情況、貸款風(fēng)險補(bǔ)償金情況的依據(jù)，而對貸款政策風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測。

（二)經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險因素，分別按照定性和定量的分析方法對風(fēng)險性質(zhì)及程度進(jìn)行甄別和預(yù)測。

⑴定性分析預(yù)測。主要包括對借款人法定代表人素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制能力、信譽(yù)程度和發(fā)展前景分析；宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化所產(chǎn)生的影響：特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市

場供求變化、價格震蕩等情況；各種災(zāi)害等不可抗衡的外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)事件影響的分析。

⑵定量分析預(yù)測。主要是依據(jù)借款人的財務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營指標(biāo)，對借款人的信用分析進(jìn)行分析和預(yù)測。

第七條 操作分析預(yù)測。主要依據(jù)本公司是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險決策能力；員工是否具備所承擔(dān)崗位的業(yè)務(wù)能力、業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)；執(zhí)行公司貸款管理制度和內(nèi)部控制制度的能力；風(fēng)險管理是否能全面覆蓋公司貸款操作的各個環(huán)節(jié)；是否具有適宜和完善的信息采集及管理手段等。

第八條貸款風(fēng)險預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險控制指標(biāo)變化多發(fā)出的警示性信號，分析預(yù)報貸款風(fēng)險發(fā)生和變化情況，提示本公司要及時采取風(fēng)險防范和控制措施。

貸款風(fēng)險預(yù)警包括微觀和宏觀預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險預(yù)警信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風(fēng)險程度和風(fēng)險性質(zhì)。宏觀預(yù)警是在微觀預(yù)警的基礎(chǔ)上，通過對貸款風(fēng)險分類監(jiān)測，依據(jù)貸款組合風(fēng)險分析，綜合評價貸款質(zhì)量狀況，判斷公司或區(qū)域或行業(yè)的貸款風(fēng)險程度。

第九條 政策風(fēng)險預(yù)警。主要是通過政策風(fēng)險信號反映。政策風(fēng)險信號包括國家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、財政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率政策等調(diào)整、變動。

第十條 經(jīng)營風(fēng)險預(yù)警。主要是通過財務(wù)預(yù)警信號。市場預(yù)警信

號、行為預(yù)警信號和其他預(yù)警信號反映。

㈠財務(wù)預(yù)警信號。一般包括借款人各項財務(wù)指標(biāo)如流動性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)低于同行業(yè)平均或有較大變動。

㈡市場預(yù)警信號。主要是通過市場供求和價格波動信號進(jìn)行綜合反映。一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財政金融政策等發(fā)生改變，可能對行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期和市場發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化；市場供求關(guān)系、產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動；地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等。

㈢行為預(yù)警信號。一般包括借款人在其他金融機(jī)構(gòu)存在違約記錄，提供虛假資料套取貸款，在其他金融機(jī)構(gòu)違規(guī)開立存款賬戶，未按規(guī)定用途使用貸款，借款人貸款展期次數(shù)增加，借款人法人代表的變動，法定代表及其財務(wù)、會計人員發(fā)生違紀(jì)行為，主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整，改制改組不規(guī)范，擔(dān)保物品價值下降或擔(dān)保撤銷，借款人未經(jīng)銀行同意擅自對外提供擔(dān)保等。

㈣其他預(yù)警信號。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。

第十一條 操作風(fēng)險預(yù)警主要通過本公司內(nèi)部操作風(fēng)險信號反映。一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責(zé)任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機(jī)制不完善等；對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款；貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實(shí)、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風(fēng)險預(yù)測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。

第十二條 建立和健全貸款風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，要建立微觀和宏觀風(fēng)險預(yù)警相一致的預(yù)警機(jī)制。要利用人民銀行征信系統(tǒng)、工商、稅務(wù)、土地、房管等部門查詢系統(tǒng)、關(guān)聯(lián)銀行的結(jié)算渠道以及政府和主管部門信息進(jìn)行收集、整理、識別、反饋來對影響貸款安全的主要風(fēng)險信號進(jìn)行前瞻性判斷，并制訂處置方案，落實(shí)各環(huán)節(jié)的責(zé)任，提出防范和控制風(fēng)險的預(yù)防性和補(bǔ)救性措施。

第十三條 實(shí)行借款人貸款資格認(rèn)定制度。應(yīng)對借款人的經(jīng)營狀況、經(jīng)營效益、資信情況定期進(jìn)行綜合評價，根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定和貸款風(fēng)險程度進(jìn)行貸款資格認(rèn)定。

第十四條 選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類、分別選擇保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式，慎用信用貸款方式和其他不成熟的保證、抵押、質(zhì)押類別品種貸款方式。

第十五條 嚴(yán)格執(zhí)行本公司小額貸款操作規(guī)程。實(shí)行貸款審貸分離和貸款審批委員會制度，按照貸款“三查”程序規(guī)范操作，簽訂借款合同，確保借款憑證、有關(guān)合同填寫要素完整、一致、做到合法有效，規(guī)避操作風(fēng)險。

第十六條 董事、監(jiān)事會應(yīng)不定期對公司各項規(guī)章制度和辦法執(zhí)

行情況進(jìn)行檢查和稽核。以促進(jìn)公司各項管理制度辦法的落實(shí)，做到規(guī)范和及時操作，嚴(yán)禁逆程序操作。

第十七條 鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對符合保險規(guī)定條件的財產(chǎn)辦理保險，轉(zhuǎn)嫁本公司貸款的風(fēng)險。

第十八條 接納具有融資擔(dān)保經(jīng)營許可證的擔(dān)保公司開展合作，拓寬貸款業(yè)務(wù)面，轉(zhuǎn)嫁本公司貸款風(fēng)險。

第十九條 貸款風(fēng)險化解是指對已經(jīng)發(fā)生的貸款風(fēng)險，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險的種類、特征、有選擇地運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、法律等手段，采取“三農(nóng)”貸款風(fēng)險補(bǔ)償金抵償、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)補(bǔ)償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，避免或減少貸款的損失。

第二十條 對已經(jīng)發(fā)生的政策風(fēng)險，應(yīng)及時與政府溝通，爭取按照規(guī)定落實(shí)“三農(nóng)'”貸款風(fēng)險補(bǔ)償金補(bǔ)貼政策。

第二十一條 對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風(fēng)險，應(yīng)采取向擔(dān)保人追索、處置抵（質(zhì)）押資產(chǎn)、以資抵債、保險賠償、訴訟和呆賬核銷等措施，化解補(bǔ)償貸款風(fēng)險。

（一）向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本金和利息，采取貸款保證方式的，應(yīng)依法向保證人追索，督促其以貨幣方式和資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本金和利息。

（二）處置抵（質(zhì)）押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本金和利息，采取貸款抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的，應(yīng)依法對抵（質(zhì)）押物品 6

進(jìn)行處置，處置價款優(yōu)先用于償還所欠貸款本金和利息。

（三）辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本金和利息，應(yīng)對借款人事先抵押和質(zhì)押財產(chǎn)辦理以資抵債，通過處置抵債資產(chǎn)收回貸款本金和利息。

（四）辦理保險理賠。借款人因遭受災(zāi)害不能按期歸還貸款本金和利息，借款人已經(jīng)辦理財產(chǎn)保險的，應(yīng)督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應(yīng)優(yōu)先用于歸還所欠貸款本金和利息。

（五）向融資性擔(dān)保公司追索。借款人不能按期償還貸款本金和利息，采取貸款委托保證方式的，應(yīng)按照雙方合作協(xié)議或依法向融資性擔(dān)保公司追索，督促其以貨幣方式履行其代償責(zé)任償還借款人所欠貸款本金和利息。

（六）依法訴訟。對不能按期歸還貸款本金和利息或故意逃廢本公司債務(wù)借款人，應(yīng)通過訴訟手段主張權(quán)利依法清收。

（七）辦理呆賬核銷。對已形成的貸款風(fēng)險，采取一切化解補(bǔ)償措施后仍無法收回的，按照呆賬認(rèn)定與核銷程序核銷。

第二十二條 操作風(fēng)險化解。對未按規(guī)定權(quán)限操作造成貸款決策失誤，借款合同要素不全或合同無效，貸款監(jiān)管制度不落實(shí)，貸款信息資料缺乏，數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真，以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風(fēng)險，應(yīng)采取相應(yīng)措施，及時糾正或補(bǔ)救，規(guī)范管理和操作，將貸款風(fēng)險減輕到最低限度直至消除。

第二十三條 貸款風(fēng)險監(jiān)測。從強(qiáng)化貸款風(fēng)險宏觀預(yù)警出發(fā)，對貸款的質(zhì)量狀況和變動情況進(jìn)行全面、持續(xù)、客觀、動態(tài)滴評價和反映，以便及時掌握貸款質(zhì)量狀態(tài)和貸款風(fēng)險程度，迅速采取風(fēng)險防范和化解措施。

第二十四條 貸款風(fēng)險監(jiān)測的依據(jù)。貸款風(fēng)險預(yù)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量五級分類結(jié)果，將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過貸款質(zhì)量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實(shí)際使用情況和物質(zhì)保證程度，同時考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數(shù)）和還款意愿，以及貸款償還的法律責(zé)任等因素。

第二十五條 貸款風(fēng)險監(jiān)測方法。貸款質(zhì)量分類由公司風(fēng)險管理和財務(wù)會計按照有關(guān)規(guī)定適時認(rèn)定和貸款質(zhì)量五級分類要求進(jìn)行統(tǒng)計。

第二十六條 貸款風(fēng)險監(jiān)測內(nèi)容。圍繞貸款風(fēng)險五級分類，設(shè)置若干貸款質(zhì)量評價指標(biāo)，監(jiān)測貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況等，評價貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險程度。

第二十七條 貸款風(fēng)險監(jiān)測分析。通過建立定期監(jiān)測分析制度，真實(shí)、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風(fēng)險的高危行業(yè)、高危品種的分布情況，強(qiáng)化貸款風(fēng)險的預(yù)警功能。根據(jù)監(jiān)測結(jié)果及時調(diào)整信貸管理和政策，采取各種有效的風(fēng)險管理措施。

第二十八條 貸款風(fēng)險管理評價考核。實(shí)行貸款風(fēng)險管理量化考核制度，通過對貸款質(zhì)量動態(tài)監(jiān)測，重點(diǎn)對不良貸款增減變化情況進(jìn)行評價考核，將其作為衡量本公司工作業(yè)績的考核重要內(nèi)容。

第八章 貸款風(fēng)險管理責(zé)任制

第二十九條 公司實(shí)行貸款風(fēng)險管理總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。本公司要建立貸款風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)，實(shí)行貸款風(fēng)險管理責(zé)任制，總經(jīng)理負(fù)總責(zé)。

第三十條 公司實(shí)行貸款調(diào)查、審查、審批分開管理。貸款調(diào)查、審查、審批應(yīng)分別由不同的崗位或部門負(fù)責(zé)。建立貸款審查委員會，明確其職能和責(zé)任。貸款審查委員會只負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)部提交的貸款建議進(jìn)行評審并提出審議意見，由董事長或總經(jīng)理的授權(quán)人審批。

第三十一條 明確落實(shí)業(yè)務(wù)部貸款風(fēng)險管理崗位職責(zé)。對貸款風(fēng)險管理有關(guān)制度辦法的合法性審核和風(fēng)險保障措施的法律工作，并組織實(shí)施、檢查指導(dǎo)貸款質(zhì)量的監(jiān)管分析、評價與考核；業(yè)務(wù)部財務(wù)管理崗位要按照貸款規(guī)定科目核算反映，執(zhí)行統(tǒng)一口徑統(tǒng)計和生成報表上報；財務(wù)管理負(fù)責(zé)人對貸款風(fēng)險管理工作真實(shí)性、貸款損失責(zé)任認(rèn)定和處理情況進(jìn)行稽核檢查。

第三十二條 公司實(shí)行貸款風(fēng)險責(zé)任追究制度。凡因違規(guī)操作，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，交司法部門追究其法律責(zé)任。

第三十三條 本辦法由公司董事會責(zé)任解釋、修改。

第三十四條 本辦法自董事會審議通過印發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：風(fēng)險管理辦法

風(fēng)險管理辦法

第一章總則

第一條為了防范、控制、化解、處理企業(yè)在復(fù)雜多變的經(jīng)營環(huán)境中，隨時可能發(fā)生或出現(xiàn)的風(fēng)險與危機(jī)，保證公司各項業(yè)務(wù)和公司整體經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計工作指引》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制訂本辦法。

第二條本辦法適用于公司各部門及各分支機(jī)構(gòu)、子公司的風(fēng)險管理工作。

第三條本辦法所稱分支機(jī)構(gòu)是指，公司投資參股、控股的所有分公司、辦事處、子公司。

第四條本辦法所稱風(fēng)險,是指在公司未來發(fā)展過程中,各種不確定性對公司實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略及經(jīng)營目標(biāo)的影響。

第五條本辦法中所稱全面風(fēng)險管理，是指公司圍繞戰(zhàn)略目標(biāo)，通過在管理的各環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理制度體系、風(fēng)險管理組織體系和風(fēng)險管理系統(tǒng)，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供保證的過程和方法。

第六條公司風(fēng)險管理基本流程主要包括以下幾項工作：

（一）風(fēng)險管理策略的制定與實(shí)施

（二）風(fēng)險管理制度的制定與實(shí)施

（三）風(fēng)險評估

（四）風(fēng)險的監(jiān)控報告與預(yù)警

（五）風(fēng)險與危機(jī)的處理

（六）風(fēng)險管理的監(jiān)督與考核 第二章風(fēng)險管理的目標(biāo)、原則與框架 第七條公司風(fēng)險管理的總體目標(biāo)：

（一）保證經(jīng)營的合法合規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；

（二）保證將風(fēng)險控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；

（三）確保企業(yè)建立針對各項重大風(fēng)險發(fā)生后的危機(jī)處理計劃，保護(hù)企業(yè)不因災(zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失；

（四）保證內(nèi)外部，尤其是公司與股東之間實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠的信息溝通，包括編制和提供真實(shí)、可靠的財務(wù)報告；

第八條公司風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)遵循健全、合理、制衡、獨(dú)立的原則，確保風(fēng)險管理的有效性。

（一）健全性：風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一；覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)，確保不存在風(fēng)險管理的空白或漏洞。

（二）合理性：風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)。

（三）公司部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制，一線業(yè)務(wù)運(yùn)作與二線管理支持適當(dāng)分離。

第九條公司的全面風(fēng)險管理通常應(yīng)涵蓋經(jīng)營活動中所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于：

（一）生產(chǎn)環(huán)節(jié)：包括擬定生產(chǎn)計劃、開出用料清單、儲存原材料、投入生產(chǎn)、計算存貨生產(chǎn)成本、計算銷貨成本、質(zhì)量控制等。

（二）采購及付款環(huán)節(jié)：包括采購申請、處理采購單、驗收貨物、填寫驗收報告或處理退貨、記錄應(yīng)付賬款、核準(zhǔn)付款等。

（三）銷貨及收款環(huán)節(jié)：包括訂單處理、信用管理、運(yùn)送貨物、開出銷貨發(fā)票、確認(rèn)收入及應(yīng)收賬款等。

（四）固定資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)：包括固定資產(chǎn)的自建、購置、處置、維護(hù)、保管與記錄等。

（五）貨幣資金管理環(huán)節(jié)：包括貨幣資金的入賬、劃出、記錄、報告、出納和財務(wù)人員的授權(quán)等。

（六）關(guān)聯(lián)交易環(huán)節(jié)：包括關(guān)聯(lián)方的界定，關(guān)聯(lián)交易的定價、授權(quán)、執(zhí)行、報告和記錄等。

（七）擔(dān)保與融資環(huán)節(jié)：包括借款、擔(dān)保、承兌、租賃、發(fā)行新股、發(fā)行債券等的授權(quán)、執(zhí)行與記錄等。

（八）投資環(huán)節(jié)：包括投資有價證券、股權(quán)、不動產(chǎn)、經(jīng)營性資產(chǎn)、金融衍生品及其他長、短期投資、委托理財、募集資金使用的決策、執(zhí)行、保管與記錄等。

（九）研發(fā)環(huán)節(jié)：包括基礎(chǔ)研究、產(chǎn)品設(shè)計、技術(shù)開發(fā)、產(chǎn)品測試、研發(fā)記錄及文件保管等。

第三章風(fēng)險管理的組織體系與職責(zé)分工

第十條公司風(fēng)險管理的組織體系由公司審計委員會、審計監(jiān)察部、法律顧問、各部門及分支機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)的有風(fēng)險職能的部門或崗位構(gòu)成。

第十一條審計委員會由董事會設(shè)立，由獨(dú)立董事?lián)沃魅挝瘑T，除公司《內(nèi)部審計制度》規(guī)定的職責(zé)外，還負(fù)責(zé)提出公司經(jīng)營管理過程中防范風(fēng)險的指導(dǎo)意見，審定公司風(fēng)險控制制度；對公司風(fēng)險狀況和風(fēng)險管理能力及水平進(jìn)行評價，提出完善公司風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的建議。

第十二條審計監(jiān)察部獨(dú)立于公司各部門和分支機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)協(xié)助公司識別和評價重大風(fēng)險問題，幫助公司改進(jìn)風(fēng)險管理與控制系統(tǒng)；通過評價控制的效率與效果、促進(jìn)其持續(xù)改善等工作，幫助公司維持有效的控制系統(tǒng)；評價公司治理過程并提出改進(jìn)公司治理的恰當(dāng)建議，履行檢查與評價、咨詢與服務(wù)的職能。審計監(jiān)察部向董事會負(fù)責(zé)并報告工作。

第十三條審計監(jiān)察部下設(shè)風(fēng)險管理職能，全面負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險管理，建立健全公司風(fēng)險防范、監(jiān)控體系，負(fù)責(zé)公司風(fēng)險管理制度建設(shè)，并監(jiān)督執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)公司各業(yè)務(wù)風(fēng)險的日常管理，對公司經(jīng)營管理活動中的各類風(fēng)險實(shí)施有效的事前評估和過程監(jiān)控，有效化解和降低公司運(yùn)營風(fēng)險。

第十四條法律顧問承擔(dān)公司的政策法律事務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策和公司業(yè)務(wù)開展提供法律參考意見；審核相關(guān)法律文書及合同，防范法律風(fēng)險；負(fù)責(zé)牽頭處理公司訴訟事務(wù)和經(jīng)濟(jì)糾紛事務(wù)，代表公司對外處理相關(guān)法律事務(wù)，維護(hù)公司的合法權(quán)益。

第十五條公司各部門和和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為風(fēng)險控制的第一責(zé)任人，履行風(fēng)險控制職能，執(zhí)行具體的風(fēng)險管理制度，建立部門內(nèi)權(quán)責(zé)明確、相互制衡的崗位職責(zé)和部門內(nèi)全面、合理的風(fēng)控制度，并針對業(yè)務(wù)主要風(fēng)險環(huán)節(jié)制定業(yè)務(wù)操作流程。

第十六條公司加強(qiáng)對各分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)管理，由集團(tuán)財金資源部歸口管理各分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)部，集團(tuán)財金資源部除承擔(dān)本部門內(nèi)部的風(fēng)控職能外，還在財務(wù)核算、資金管理等方面承擔(dān)對分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)控職能。

第四章風(fēng)險管理策略的制定與實(shí)施

第十七條風(fēng)險管理策略是指，公司根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境及董事會制定的公司發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計工作指引》所確定的公司風(fēng)險管理總體方針準(zhǔn)則。

第十八條風(fēng)險管理策略由審計監(jiān)察部制定，經(jīng)審計委員會進(jìn)行評估后確定。審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)將公司風(fēng)險管理策略落實(shí)到公司制度和流程管理中，協(xié)助各業(yè)務(wù)部門完善其業(yè)務(wù)制度和流程，并對風(fēng)險管理策略的實(shí)施情況和效果進(jìn)行檢查和評

第十九條現(xiàn)有風(fēng)險管理策略、制度、流程的可行性或有效性，如因內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生變化而受到嚴(yán)重影響，應(yīng)及時進(jìn)行修訂和調(diào)整。

第二十條公司在實(shí)施風(fēng)險管理策略的過程中，應(yīng)建立和不斷完善授權(quán)體系，公司所有部門和分支機(jī)構(gòu)必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)開展工作。在各項規(guī)章制度中要明確報告路線和程序，使風(fēng)險信息能夠及時傳遞到相關(guān)的部門和公司領(lǐng)導(dǎo)。

第五章風(fēng)險評估

第二十一條風(fēng)險評估是指根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，對公司所面臨的風(fēng)險進(jìn)行風(fēng)險辨識、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價。包括對公司各項管理制度、各項經(jīng)營發(fā)展計劃、經(jīng)營方案的事前風(fēng)險評估。

第二十二條公司各項管理制度，應(yīng)按規(guī)定程序征求意見。對其中涉及風(fēng)險管理的部分是否符合公司風(fēng)險管理政策，要經(jīng)審計監(jiān)察部進(jìn)行會簽。

第二十三條公司各部門可以根據(jù)本辦法，針對本部門業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，制定本部門業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理實(shí)施細(xì)則，經(jīng)審計監(jiān)察部會簽確認(rèn)后，按規(guī)定程序納入公司管理制度體系。

第二十四條各部門制訂的重大經(jīng)營計劃和創(chuàng)新業(yè)務(wù)方案應(yīng)包含業(yè)務(wù)部門自身對于計劃、方案的風(fēng)險判斷和采取的風(fēng)險管理措施，并由審計監(jiān)察部、法律顧問聯(lián)合進(jìn)行風(fēng)險評估。審計監(jiān)察部和法律顧問對計劃、方案的市場風(fēng)險、法律風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、政策風(fēng)險和道德風(fēng)險等進(jìn)行確認(rèn)，對風(fēng)險發(fā)生的概率及其產(chǎn)生結(jié)果的影響程度進(jìn)行評估，對計劃、方案中相應(yīng)的風(fēng)險管理措施是否充分有效等進(jìn)行分析，并出具風(fēng)險評估報告或法律意見書。

第二十五條公司應(yīng)建立風(fēng)險管理綜合信息的收集與積累機(jī)制。風(fēng)險管理綜合信息包括與風(fēng)險及風(fēng)險管理相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)、政策法規(guī)、市場狀況、技術(shù)革新、公司資源、財務(wù)狀況、人力配置、管理措施、工具應(yīng)用、信息報告等方面的信息。公司及各部門、各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)廣泛地、持續(xù)不斷地收集與公司風(fēng)險及管理相關(guān)的信息，并送交審計監(jiān)察部對相關(guān)信息進(jìn)行整理和修訂，以建設(shè)和更新公司的風(fēng)險管理綜合信息庫。

第六章風(fēng)險的監(jiān)控報告與預(yù)警

第二十六條公司建立風(fēng)險報告和預(yù)警制度。通過有效的溝通和反饋，使公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門及時了解公司業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的風(fēng)險狀況，相應(yīng)調(diào)整風(fēng)險管理政策和管理措施。

第二十七條審計監(jiān)察部對各部門的經(jīng)營計劃、方案的實(shí)施進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，及時對各類信息進(jìn)行記錄、匯總、分析和處理，并保留風(fēng)險管理記錄。各部門或崗位向?qū)徲嫳O(jiān)察部報送本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險情況。各部門所有涉及風(fēng)險管理的相關(guān)資料必須向?qū)徲嫳O(jiān)察部報備，或向?qū)徲嫳O(jiān)察部開放信息系統(tǒng)。審計監(jiān)察部有權(quán)檢查原始資料。

第二十八條公司的風(fēng)險報告分為定期風(fēng)險報告和不定期的專項風(fēng)險報告。定期風(fēng)險報告是對一個階段公司經(jīng)營發(fā)展中存在的風(fēng)險和糾正的情況進(jìn)行的匯總報告；不定期專項風(fēng)險報告是對監(jiān)控中或風(fēng)險專項檢查中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險或風(fēng)險隱患問題進(jìn)行的專項報告。風(fēng)險報告要按照規(guī)定的報告程序報送公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門和履行垂直管理職責(zé)的管理部門。

第二十九條在風(fēng)險監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)問題時，審計監(jiān)察部可以進(jìn)行風(fēng)險專項檢查，必要時可進(jìn)行重點(diǎn)審計或組織專項審計。對其它不屬于審計監(jiān)察部職責(zé)范圍內(nèi)的事項，審計監(jiān)察部可以向公司有關(guān)部門提出風(fēng)險管理建議。

第三十條公司相關(guān)部門應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，以發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險：

（一）建立財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)：公司及各分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)部門，通過設(shè)置并觀察一些敏感性財務(wù)指標(biāo)的變化，對可能或?qū)⒁媾R的財務(wù)危機(jī)實(shí)現(xiàn)進(jìn)行預(yù)測預(yù)報。

（二）建立經(jīng)營管理預(yù)警系統(tǒng)：公司及各分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理人員，根據(jù)各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)特有的性質(zhì)來設(shè)計不同的風(fēng)險控制機(jī)制，徹底掌握風(fēng)險的來源和可能的影響。

（三）建立全面的風(fēng)險信息報告系統(tǒng)。各部門、分支機(jī)構(gòu)及其下級風(fēng)險管理單位，有責(zé)任及時、無保留地向公司審計監(jiān)察部報告有關(guān)風(fēng)險的真實(shí)信息。

第七章風(fēng)險與危機(jī)的處理

第三十一條公司建立靈敏高效的危機(jī)處理和應(yīng)急管理機(jī)制，以降低風(fēng)險損失。對新出現(xiàn)的、缺乏風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案的重大風(fēng)險，審計監(jiān)察部應(yīng)立即與公司相關(guān)部門協(xié)調(diào)，組織人員研究制定風(fēng)險應(yīng)對方案，并報公司審計委員會審批后實(shí)施。

第三十二條當(dāng)風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生，風(fēng)險單位負(fù)責(zé)人必須立即向公司審計監(jiān)察部報告（可以越級報告）。

第三十三條審計監(jiān)察部應(yīng)及時對風(fēng)險進(jìn)行初步的評判，確定是屬于一般性內(nèi)部風(fēng)險，還是對企業(yè)聲譽(yù)、經(jīng)營活動和內(nèi)部管理造成強(qiáng)大壓力和負(fù)面影響的企業(yè)危機(jī)。對一般性風(fēng)險，責(zé)成單位負(fù)責(zé)人或有關(guān)人員負(fù)責(zé)組織處理；對企業(yè)危機(jī)，必須按照下列程序處理。

第三十四條企業(yè)危機(jī)處理程序

（一）成立風(fēng)險和危機(jī)的處理機(jī)構(gòu)

危機(jī)發(fā)生后，公司應(yīng)在第一時間成立危機(jī)處理小組，該小組應(yīng)由公司總經(jīng)理或副總經(jīng)理擔(dān)任組長。小組成員至少應(yīng)包括：發(fā)生危機(jī)單位的第一負(fù)責(zé)人，公司法律顧問、財金資源部、總經(jīng)理辦公室、人力資源部、審計監(jiān)察部等部門負(fù)責(zé)人及其他相關(guān)人員，小組應(yīng)配備小組秘書及后勤保障人員。

公司董事會應(yīng)授權(quán)危機(jī)處理小組為處理危機(jī)事件的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)和協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，有權(quán)調(diào)動公司可用資源，有權(quán)獨(dú)立代表公司作出聲明、承諾或妥協(xié)。

（二）制訂危機(jī)處理計劃

危機(jī)處理小組應(yīng)及時根據(jù)現(xiàn)有的資料和情報，以及企業(yè)擁有或可支配的資源來制訂危機(jī)處理計劃。計劃必須體現(xiàn)出危機(jī)處理目標(biāo)、程序、組織、人員及分工、后勤保障、行動時間表以及各個階段要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，同時還應(yīng)包括社會資源的調(diào)動和支配、費(fèi)用控制和實(shí)施責(zé)任人及其目標(biāo)。計劃制訂完成并獲通過后，應(yīng)立即開始進(jìn)行物質(zhì)資源調(diào)配和準(zhǔn)備，展開全面的危機(jī)處理行動。

（三）危機(jī)處理

1.對于尚未造成社會影響的事件，在對危機(jī)事件進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解和核實(shí)的基礎(chǔ)上，根據(jù)法律和公理，果斷做出處理決定，以避免事態(tài)的進(jìn)一步惡化。

2.對于已造成社會影響的事件，應(yīng)保持與社會各方的良好溝通，及時披露事實(shí)真相，以有助于對事件做出客觀公正的報道和評價。

3.在處理過程中，應(yīng)處理好與危機(jī)事件對方當(dāng)事人的關(guān)系，及時按撫，避免出現(xiàn)糾紛。

4.在事件處理的全過程，危機(jī)處理小組均應(yīng)與當(dāng)?shù)卣⒈O(jiān)管機(jī)構(gòu)保持緊密聯(lián)系，及時通報事件進(jìn)展。

（四）教訓(xùn)總結(jié)與責(zé)任認(rèn)定

危機(jī)事件處理完成后，危機(jī)處理小組應(yīng)及時提交總結(jié)報告，如實(shí)反映事件的起因、發(fā)生過程、處理方法和結(jié)果、責(zé)任認(rèn)定、反映的問題等，并提出整改建議或意見，以避免新的風(fēng)險和危機(jī)發(fā)生。

第三十五條對因決策失誤、管理失職、行為失當(dāng)?shù)仍蛑率构境霈F(xiàn)風(fēng)險或危機(jī)，并造成有形或無形損失的責(zé)任人及單位負(fù)責(zé)人，公司應(yīng)追究其直接責(zé)任或領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第八章風(fēng)險管理的監(jiān)督與考核

第三十六條風(fēng)險管理的監(jiān)督與考核是指對風(fēng)險管理的效果和效率進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督與考核評價，包括對公司風(fēng)險管理相關(guān)部門的風(fēng)險管理工作執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查，對風(fēng)險管理工作任務(wù)的完成情況進(jìn)行考核，并根據(jù)監(jiān)督或考核的結(jié)果，對公司風(fēng)險管理工作進(jìn)行改進(jìn)與提升。

第三十七條審計監(jiān)察部對公司風(fēng)險管理相關(guān)制度和流程在各部門和分支機(jī)構(gòu)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，對公司風(fēng)險管理總體狀態(tài)和內(nèi)部控制的效率與效果進(jìn)行檢查和評價，對公司總部及各分支機(jī)構(gòu)的各項經(jīng)營管理活動和財務(wù)收支活動進(jìn)行審計。各類審計報告按照規(guī)定程序上報。

第三十八條審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理工作進(jìn)行總結(jié)，對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時分析原因，改進(jìn)所發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險管理設(shè)計和運(yùn)行的缺陷，并據(jù)以修訂風(fēng)險管理相關(guān)制度。審計監(jiān)察部應(yīng)將有關(guān)風(fēng)險管理資料抄送相關(guān)部門。

第三十九條公司建立多層級風(fēng)險責(zé)任機(jī)制。各部門風(fēng)險管理工作納入績效考核體系。

（一）公司及各分支機(jī)構(gòu)為第一級風(fēng)險管理單位，公司及各分支機(jī)構(gòu)總經(jīng)理為風(fēng)險責(zé)任承擔(dān)人，全盤負(fù)責(zé)本單位的風(fēng)險管理。

（二）公司及各分支機(jī)構(gòu)按照組織架構(gòu)細(xì)分二級風(fēng)險單位，每個風(fēng)險單位的第一負(fù)責(zé)人為風(fēng)險責(zé)任承擔(dān)人，全盤負(fù)責(zé)本單位的風(fēng)險管理。

（三）各分支機(jī)構(gòu)及其二級風(fēng)險單位必須評估每一個操作程序所遇到的風(fēng)險，再把每一個風(fēng)險細(xì)分為次風(fēng)險，據(jù)此制定風(fēng)險管理的操作程序。

（四）各級風(fēng)險單位必須把風(fēng)險管理的責(zé)任落實(shí)到每一環(huán)節(jié)的相關(guān)人員，真正做到風(fēng)險控制到人。

第四十條風(fēng)險管理考核指標(biāo)與考核標(biāo)準(zhǔn)由審計監(jiān)察部與人力資源部進(jìn)行溝通確定后，報公司批準(zhǔn)下發(fā)執(zhí)行。

第四十一條考核指標(biāo)和考核標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定，主要考慮以下方面：

（一）公司風(fēng)險管理體系或部門風(fēng)險管理流程的建設(shè)工作按計劃進(jìn)度完成情況。

（二）對公司或部門的重大風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)的評估或預(yù)防的情況。

（三）根據(jù)公司風(fēng)險管理策略，落實(shí)部門有關(guān)風(fēng)險的管理制度和流程及實(shí)施的情況。

（四）對公司或部門的風(fēng)險管理職責(zé)進(jìn)行清晰的界定和落實(shí)的情況。

（五）風(fēng)險相關(guān)報告和預(yù)警工作的及時、有效性情況。

（六）超出預(yù)警范圍的重大風(fēng)險發(fā)生并對公司經(jīng)營目標(biāo)造成重大影響的情況。

第四十二條對于違反公司風(fēng)險管理制度的，由審計監(jiān)察部提出處理建議，報請公司批準(zhǔn)后，由人力資源部落實(shí)對具體責(zé)任人進(jìn)行處罰。

第九章風(fēng)險管理文化的建設(shè)

第四十三條公司應(yīng)將風(fēng)險管理文化建設(shè)作為公司發(fā)展戰(zhàn)略的組成部分，培育和塑造良好的風(fēng)險管理文化，促進(jìn)公司全面風(fēng)險管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第四十四條公司應(yīng)營造合規(guī)經(jīng)營的制度文化環(huán)境。將風(fēng)險管理文化融于企業(yè)文化建設(shè)的全過程中，在相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險管理文化的建設(shè)

要求和內(nèi)容，在各層面營造風(fēng)險管理文化的氛圍。

第四十五條公司應(yīng)引導(dǎo)員工遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范，增強(qiáng)風(fēng)險管理意識，培養(yǎng)按制度規(guī)章做事的習(xí)慣。

第四十六條公司應(yīng)將對員工風(fēng)險意識和風(fēng)險管理的培訓(xùn)納入培訓(xùn)計劃。通過各類風(fēng)險案例教育和公司制度流程培訓(xùn)，對公司全體人員進(jìn)行崗前和崗上的持續(xù)性風(fēng)險管理培訓(xùn)。

第十章附則

第四十七條公司各部門和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)遵照本辦法履行相應(yīng)的職責(zé)，公司根據(jù)需要制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則和流程。

第四十八條本辦法由公司董事會授權(quán)審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)解釋。

第四十九條本辦法自公司董事會批準(zhǔn)之日起實(shí)施。

第四篇：風(fēng)險控制管理辦法

風(fēng)險控制管理辦法

第一章 總則

第一條 為保障基金運(yùn)營和投資業(yè)務(wù)的安全運(yùn)作和管理，加強(qiáng)公司及所管理基金的內(nèi)部風(fēng)險管理，規(guī)范基金運(yùn)營和 投資行為，提高風(fēng)險防范能力，有效防范與控制基金運(yùn)營和投資項目運(yùn)作風(fēng)險，根據(jù)《公司章程》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱風(fēng)險控制，是指對基金運(yùn)營和項目投資中的各種投資風(fēng)險進(jìn)行 識別、評估，并在基金運(yùn)營、項目管理、項目退出中實(shí)施動態(tài)風(fēng)險監(jiān)控，提出解決方案。第三條 風(fēng)險控制原則

（1）全面性原則：風(fēng)險控制制度應(yīng)覆蓋基金運(yùn)營和投資業(yè)務(wù)的各項工作和各級人 員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；

（2）審慎性原則：內(nèi)部風(fēng)險控制的核心是有效防范各種風(fēng)險，公司部門組織的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)；

（3）獨(dú)立性原則：風(fēng)險控制工作應(yīng)保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，并貫徹到基金運(yùn)營和業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；

（4）有效性原則：風(fēng)險控制制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)章，具有 高度的權(quán)威性，成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動指南；執(zhí)行風(fēng)險管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；

（5）適時性原則：應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、風(fēng)險管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時對風(fēng)險控制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；

第二章 風(fēng)險控制組織體系

第四條 風(fēng)險控制組織體系

公司應(yīng)根據(jù)基金運(yùn)營、投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險特征，將風(fēng)險控制工作納入公司的風(fēng)險控制體系之中。公司的風(fēng)險控制體系共分為五個層次：董事會、投資決策委員會、總裁辦公會、投資管理部、風(fēng)險控制部。第五條 各層級的風(fēng)險控制職責(zé)

投資決策委員會職責(zé)：對投資項目的投資和退出作出決策。總裁辦公會職責(zé)：對篩選的投資項目進(jìn)行初步判斷，對投資項目立項進(jìn)行決策，對投資項目的相關(guān)執(zhí)行事項進(jìn)行審議。

投資管理部職責(zé)：負(fù)責(zé)基金的設(shè)立工作，提出基金募集方案、基金解散及清算方案；負(fù)責(zé)基金具體事務(wù)的管理，并負(fù)有識別、評估基金運(yùn)營過程中的風(fēng)險隱患和風(fēng)險問題的職責(zé)；負(fù)責(zé)投資項目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風(fēng)險控制。投資總監(jiān)作為投資項目風(fēng)險管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織部門內(nèi)部的風(fēng)險控制執(zhí)行工作，并負(fù)有及時報告、反饋項目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患和風(fēng)險問題的職責(zé)。風(fēng)險控制部職責(zé)：為保證基金和投資業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，制定、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)務(wù)流程；制訂、審閱投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性；監(jiān)督基金和投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；跟蹤基金和投資項目的實(shí)施情況，及時進(jìn)行數(shù)據(jù)分析并做出風(fēng)險提示，每半年提交每一投資項目的實(shí)施情況報告。風(fēng)險控制主管副總裁為投資項目風(fēng)險管理的第二責(zé)任人并分管風(fēng)險控制部，對投資項目 上報總裁辦公會之前有一票否決權(quán)。第六條 審批流程

基金事項審批流程：投資管理部初審→風(fēng)險控制部復(fù)審→總裁辦公會核審→ 公司董事會審核→基金合伙人大會審批。

投資項目審批流程：投資管理部初審→風(fēng)險控制部復(fù)審→總裁辦公會核審→ 投資決策委員會審批。

第七條 為建立健全內(nèi)控機(jī)制，公司設(shè)立獨(dú)立于項目組的后臺管理。

綜合管理部負(fù)責(zé)基金和投資項目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、董事會和總裁辦公會的會議籌備，以及相關(guān)會議資料的管理等。

財會管理部負(fù)責(zé)投資業(yè)務(wù)的財務(wù)核算和資金劃撥，為投資項目分別設(shè)置賬戶、獨(dú)立核算、分賬管理。

第三章 風(fēng)險識別與評估

第八條 基金和投資業(yè)務(wù)面臨政策風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等多種風(fēng)險。

基金運(yùn)營和投資業(yè)務(wù)過程中，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)對各種風(fēng)險進(jìn)行必要的識別、評估及分析，履行相關(guān)的風(fēng)險控制職責(zé)。第九條 政策風(fēng)險

政策風(fēng)險（比如熔斷）是基金和投資項目可能面臨的風(fēng)險，會影響基金的運(yùn)營，從而轉(zhuǎn)化為基金運(yùn)營風(fēng)險和投資失敗風(fēng)險。第十條 合規(guī)性風(fēng)險

基金運(yùn)營和公司的各項經(jīng)營管理活動必須符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求，對法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險；基金的運(yùn)營必須符合法律法規(guī)、國家政策的要求，對法律法規(guī)等理解有誤或故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險。

第十一條 法律風(fēng)險 與基金合伙人、合作方、投資人之間的合同協(xié)議存在缺失，出現(xiàn)不利于公司的訴訟風(fēng)險。

第十二條 操作風(fēng)險 基金運(yùn)營包括基金募集、基金管理、基金解散及清算等環(huán)節(jié)，在上述環(huán)節(jié)中均存在操作風(fēng)險。主要為違規(guī)宣傳、管理人員欺詐、資金劃撥差錯等風(fēng)險。投資業(yè)務(wù)包括投資項目的選擇（即項目開發(fā)、初步審查、項目立項、盡職調(diào)查、投資決策、項目實(shí)施）、投資項目的管理和項目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在上述每個環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內(nèi)部欺詐等風(fēng)險，其中，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險。

第十三條 市場風(fēng)險 由于宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變動、國家經(jīng)濟(jì)政策的變動、財稅改革等等，導(dǎo)致市場環(huán)境發(fā)生變化，從而造成基金退出方案無法實(shí)施或投資目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險。其中，以賣出所持有的投資產(chǎn)品為退出方式的基金，其流動性差風(fēng)險不可避免，只能盡量降低，建立回購制度。

第四章 風(fēng)險控制流程和操作

第十四條 公司制定專門的投資管理制度，對基金設(shè)立、退出、處置及清算的風(fēng)險 進(jìn)行控制，對投資項目立項、投資、投資管理及退出的各個階段的風(fēng)險進(jìn)行控制；

第十五條 基金風(fēng)險控制

（1）在基金運(yùn)營過程中，投資管理部發(fā)現(xiàn)基金募集、基金管理、基金解散及 清算等環(huán)節(jié)的相關(guān)風(fēng)險后，組織相關(guān)人員對風(fēng)險進(jìn)行評估并形成《基金風(fēng)險報告》，提交至風(fēng)險控制部；

（2）風(fēng)險控制部對《基金風(fēng)險報告》中的風(fēng)險事項進(jìn)行評 價，形成基金風(fēng)險審核意見并提交風(fēng)險控制總監(jiān)，風(fēng)險控制總監(jiān)對風(fēng)險事項進(jìn)行 評價并將評審意見提交風(fēng)險控制主管副總裁，由風(fēng)險控制主管副總裁將風(fēng)險評審意見提交至總裁；（3）總裁召集總裁辦公會對相關(guān)風(fēng)險事項進(jìn)行審議，并形成審核及處理意見，并報送董事會審核；對于超出基金管理公司權(quán)限的風(fēng)險事項，還須報送相關(guān)基金 的合伙人大會決策；

（4）總裁根據(jù)董事會審核意見或相關(guān)基金的合伙人大會決議，實(shí)施相關(guān)風(fēng)險 控制措施。第十六條 立項階段風(fēng)險控制

（1）項目開發(fā)負(fù)責(zé)人形成《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》，并將報告提交至風(fēng)險控制部；

（2）風(fēng)險控制部組織相關(guān)人員結(jié)合項目的《投資項目可行性報告》，對提請 立項的潛在投資項目的合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行審查和風(fēng)險評價，形成《投資項目立項合規(guī)風(fēng)險報告》，提交風(fēng)險控制總監(jiān)，風(fēng)險控制總監(jiān)對項目做出評價。如風(fēng)險控制總監(jiān) 出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風(fēng)險控制總監(jiān)的意 見對項目進(jìn)行處置。

（3）風(fēng)險控制總監(jiān)審核通過后，風(fēng)險控制主管副總裁將《投資項目立項合規(guī) 風(fēng)險報告》、風(fēng)控總監(jiān)評審意見提交至總裁，并由總裁提交總裁辦公會。（4）總裁辦公會對投資項目立項進(jìn)行決策。第十七條 盡職調(diào)查的風(fēng)險控制

（1）公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項目組在盡職調(diào)查 期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)報告。（2）項目組開展盡職調(diào)查工作期間，項目負(fù)責(zé)人必須對擬投資項目進(jìn)行實(shí)地 考察。

（3）項目組應(yīng)當(dāng)對盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備性負(fù)責(zé)。

（4）項目組認(rèn)為必要時，可申請聘請外部中介機(jī)構(gòu)，參與或獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查工作。（5）項目組完成盡職調(diào)查工作后，應(yīng)將盡職調(diào)查工作底稿及相關(guān)報告移交至 綜合管理部歸檔。

第十八條 投資決策的風(fēng)險控制

（1）投資部形成投資方案后，應(yīng)將投資方案提交至風(fēng)險控制部。

（2）風(fēng)險控制部負(fù)責(zé)監(jiān)督項目組在投資過程中的投資管理制度和業(yè)務(wù)流程的 執(zhí)行情況，確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行，并審閱投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性；并就相關(guān)事項的監(jiān)督和審核 情況，向風(fēng)險控制總監(jiān)提交《投資項目合規(guī)風(fēng)險報告》，風(fēng)險控制總監(jiān)對項目做出評價。如風(fēng)險控制總監(jiān)出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部 按照風(fēng)險控制總監(jiān)的意見對項目進(jìn)行處置。

（3）風(fēng)險控制總監(jiān)審核通過后，風(fēng)險控制主管副總裁將項目投資方案及《投 資項目合規(guī)風(fēng)險報告》、風(fēng)險控制總監(jiān)評審意見提交至總裁，總裁根據(jù)項目投資方 案及《投資項目合規(guī)風(fēng)險報告》，提交至總裁辦公會，由總裁辦公會對項目 的各項 風(fēng)險進(jìn)行評價，形成評審意見，并將《投資項目合規(guī)風(fēng)險報告》、風(fēng)險控制總監(jiān)評審意見、總裁辦公會評審意見提交至投資決策委員會。

（4）投資決策委員會對項目投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核，投資決策委員會成員獨(dú)立發(fā)表審核意見。

（5）投資決策委員會可以根據(jù)需要委派專人或聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐現(xiàn)場進(jìn)行獨(dú)立的盡職調(diào)查，提交獨(dú)立的調(diào)查報告；

（6）公司投資業(yè)務(wù)的項目投資和項目退出必須經(jīng)投資決策委員會通過。（7）投資決策委員會對項目投資和項目退出的決定報董事長審閱后執(zhí)行。第十九條 項目管理的風(fēng)險控制 公司建立對已投資項目的跟蹤管理機(jī)制。（1）項目組負(fù)責(zé)項目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實(shí)地回訪投資項目； 定期收集投資項目財務(wù)資料、行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)財務(wù)狀況；委派財務(wù)人員；定 期對投資項目進(jìn)行重新評估；定期對原定退出方案的可行性進(jìn)行重新評估等。（2）項目組負(fù)責(zé)每季度、每完成投資項目一般評估工作和全面評估工作，編制《季度項目情況報告》和《項目投資價值評估報告》（每），并向投資業(yè) 務(wù)主管副總裁提交評估報告。

（3）項目組在跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)公司在投資項目中的權(quán)益發(fā)生變動、或者投資項目的財務(wù)指標(biāo)惡化、虧損及其他對公司投資產(chǎn)生重大影響的事項，項目組應(yīng)當(dāng)及時向部門領(lǐng)導(dǎo)、投資總監(jiān)和投資業(yè)務(wù)主管副總裁報告，由部門向風(fēng)險控制部提交《投資項目專項報告》。

（4）風(fēng)險控制部對（3）中的重大事項進(jìn)行風(fēng)險評價，形成《投資項目專項風(fēng)險評價報告》，并提交至風(fēng)險控制總監(jiān)，風(fēng)險控制總監(jiān)對項目做出評價。如風(fēng)險控制總監(jiān)出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風(fēng)險控制 總監(jiān)的意見對項目進(jìn)行處置。風(fēng)險控制總監(jiān)審核通過后，風(fēng)險控制主管副總裁將 《投資項目專項風(fēng)險評價報告》及風(fēng)險控制總監(jiān)評審意見提交至總裁，并由總裁 提交至總裁辦公會。

（5）總裁辦公會對重大事項進(jìn)行決策。

第二十條 退出階段風(fēng)險控制 當(dāng)項目達(dá)到預(yù)期投資目標(biāo)或出現(xiàn)重大緊急事項需要退出時，項目組根據(jù)具體情況，制定退出方案，報投資決策委員會審議和決策。退出方案未通過審議的，項目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計退出方案，直至項目實(shí) 現(xiàn)退出。

第二十一條 對財務(wù)與資金管理的風(fēng)險控制 公司建立獨(dú)立的財務(wù)核算體系，制定規(guī)范的財務(wù)會計核算制度，配備專職的 財務(wù)核算人員。公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金、單獨(dú)開立銀行賬戶。

第五章 風(fēng)險監(jiān)控及責(zé)任追究

第二十二條 公司投資管理部應(yīng)定期對風(fēng)險管理工作進(jìn)行自查，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)，其自查報告應(yīng)及時報送公司領(lǐng)導(dǎo)及綜合管理部。

第二十三條 公司員工由于工作失職或違反本辦法規(guī)定，給公司帶來嚴(yán)重影響或損 失的，公司將根據(jù)具體情況給予責(zé)任人批評、警告、降薪、賠償、罰款、調(diào)職直 至解除勞動合同等處分。對于違反法律的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。第六章附則

第二十四條 本辦法由風(fēng)險控制部制定，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后生效。第二十五條本辦法自下發(fā)之日起實(shí)施。

第五篇：公司法律風(fēng)險管理辦法

法律風(fēng)險管理辦法

第一章 總 則

第一條 為明確法律風(fēng)險管理責(zé)任，有效應(yīng)對法律風(fēng)險，確保公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康地發(fā)展，根據(jù)國家法律法規(guī)及集團(tuán)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制訂本辦法。

第二條 本辦法所稱法律風(fēng)險是指公司違反法律規(guī)定或運(yùn)用法律不當(dāng)而導(dǎo)致公司承擔(dān)法律責(zé)任或處于其他不利狀況而給公司造成損害的可能性。

第三條 本辦法所稱的法律風(fēng)險管理是指公司圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)中執(zhí)行法律風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范，培育良好的法律風(fēng)險管理文化，建立健全法律風(fēng)險管理體系，為實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險管理目標(biāo)提供合理保證的過程。

第四條本辦法所稱法律風(fēng)險責(zé)任是指因未執(zhí)行公司法律風(fēng)險管理制度、規(guī)定等而應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，包括但不限于崗位法律風(fēng)險責(zé)任、部門法律風(fēng)險責(zé)任和跨部門重大法律風(fēng)險控制管理責(zé)任。

第五條 公司法律風(fēng)險管理應(yīng)堅持合法性、可行性和效益性原則：

（一）法律風(fēng)險管理工作應(yīng)當(dāng)與公司總體戰(zhàn)略目標(biāo)相適應(yīng)，促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（二）法律風(fēng)險管理工作應(yīng)當(dāng)融入公司經(jīng)營管理活動，成為其有機(jī)組成部分。

（三）公司所有部門及員工都應(yīng)當(dāng)參與法律風(fēng)險管理，并履行相應(yīng)的風(fēng)險管理職責(zé)。

（四）法律風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境變化不斷調(diào)整完善，實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)。

（五）法律風(fēng)險控制措施應(yīng)當(dāng)具有可操作性、可執(zhí)行性，同時考慮成本與收益的關(guān)系。

第六條 法律風(fēng)險管理工作方針：戰(zhàn)略前瞻防源頭，過程控制重實(shí)效。標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范尊程序，科學(xué)謀劃保發(fā)展。

第七條 法律風(fēng)險管理目標(biāo)：以標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范工作為重點(diǎn)，逐步建立健全公司法律風(fēng)險管理體系，將法律風(fēng)險的防范和控制延伸至經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，使法律風(fēng)險防范和控制的職責(zé)落實(shí)到公司的各部門、各崗位，形成法律風(fēng)險管理的合力，力爭企業(yè)規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同和重要決策的法律審核把關(guān)率達(dá)到100%，杜絕重大法律糾紛案件，最終形成法律風(fēng)險管理的長效管控機(jī)制。

第二章 法律風(fēng)險管理責(zé)任體系

第八條 法律風(fēng)險管理工作實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)、部門配合、員工履責(zé)的責(zé)任體系。

第九條 法律風(fēng)險管理按照“業(yè)務(wù)工作誰主管，法律風(fēng)險誰負(fù)責(zé)”的責(zé)任承擔(dān)原則，主要負(fù)責(zé)人是公司法律風(fēng)險管理的第一責(zé)任人；各部門、單位領(lǐng)導(dǎo)是本部門、本單位法律風(fēng)險管理的第一責(zé)任人。

（一）主要負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)：

1、接受法律事務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或法律顧問有關(guān)法律風(fēng)險防范管理的工作匯報，支持法律事務(wù)機(jī)構(gòu)人員正確履職，順利開展工作；

2、協(xié)調(diào)處理涉及法律風(fēng)險防范的重大事項，決定有關(guān)法律風(fēng)險解決管理方案及措施的實(shí)施；

3、決定對有關(guān)部門和人員的考核、評價與獎懲等；

4、其他應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人履行的職責(zé)。

（二）其他經(jīng)營管理者的主要職責(zé)：

1、協(xié)助主要負(fù)責(zé)人處理業(yè)務(wù)范圍內(nèi)涉及法律風(fēng)險管理事項，對分管工作負(fù)法律風(fēng)險領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；

2、熟悉決策事項法律風(fēng)險管理流程，對涉及法律風(fēng)險管理事項作具體部署和指導(dǎo)；

3、其他應(yīng)當(dāng)由其履行的職責(zé)。

（三）各部門、單位領(lǐng)導(dǎo)的主要職責(zé)：

1、執(zhí)行公司法律風(fēng)險控制制度，落實(shí)法律風(fēng)險防范措施，對本部門、本單位法律風(fēng)險負(fù)主要責(zé)任；

2、修訂本單位職責(zé)涉及的各種法律風(fēng)險管理文件，簽訂法律風(fēng)險目標(biāo)責(zé)任書；

3、及時與公司法律事務(wù)機(jī)構(gòu)協(xié)商、溝通涉及重大權(quán)益的法律風(fēng)險管理事項，按時報送法律風(fēng)險信息；

4、對本部門、本單位員工進(jìn)行經(jīng)常性的法律風(fēng)險管理教育和培訓(xùn)，提高員工法律風(fēng)險管理意識；

5、其他應(yīng)當(dāng)由其履行的職責(zé)。

（四）公司法律事務(wù)機(jī)構(gòu)職責(zé)

1、負(fù)責(zé)制訂公司法律風(fēng)險管理的基本制度和政策措施，并組織實(shí)施；

2、檢查指導(dǎo)分子公司法律風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況；

3、協(xié)調(diào)處理法律風(fēng)險事項；

4、對各單位、各部門法律風(fēng)險管理工作進(jìn)行考核評價；

5、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（五）法律風(fēng)險管理人員的主要職責(zé)：

1、正確執(zhí)行國家法律法規(guī)，對重大經(jīng)營決策提出法律意見，防范法律風(fēng)險；

2、參與重大經(jīng)濟(jì)活動和經(jīng)營決策，提供法律咨詢，以使管理與經(jīng)營活動中的法律風(fēng)險得到及時防范和控制；

3、起草或參與起草、審核規(guī)章制度，并對規(guī)章制度的合法性進(jìn)行審查；

4、參與企業(yè)重大合同的談判、起草工作，并對合同進(jìn)行審查，防范合同風(fēng)險；

5、參與改制、分立、合并、破產(chǎn)、清算、投融資、擔(dān)保、租賃、權(quán)利轉(zhuǎn)讓、招投標(biāo)及重組、上市等重大經(jīng)濟(jì)活動，起草或?qū)徍擞嘘P(guān)法律文書，處理有關(guān)法律事務(wù)；

6、負(fù)責(zé)或參與工商登記工作，辦理登記、注冊、年檢等法律事務(wù)；

7、負(fù)責(zé)專利、商標(biāo)、商業(yè)秘密、著作權(quán)等知識產(chǎn)的法律保護(hù)事務(wù)；

8、對員工進(jìn)行法制宣傳教育及提供有關(guān)的法律咨詢；

9、管理訴訟、仲裁事務(wù)，接受法定代表人的委托，代理其參加調(diào)解、仲裁、訴訟及其他非訴訟法律活動，協(xié)助清理債權(quán)、債務(wù)，維護(hù)公司的合法權(quán)益；

10、負(fù)責(zé)辦理領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他法律事務(wù)。

第三章 法律風(fēng)險管理工作流程

第十條 法律風(fēng)險管理流程主要包括收集風(fēng)險管理初始信息、風(fēng)險評估、制定風(fēng)險管理策略、提出和實(shí)施風(fēng)險管理解決方案以及風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進(jìn)五個環(huán)節(jié)。

第十一條 公司所屬各單位、部門根據(jù)職能分工，確定的重大事項和經(jīng)營風(fēng)險法律防范控制事項范圍，分別收集與法律風(fēng)險有關(guān)的原始信息、基礎(chǔ)資料。第十二條 各單位、部門將收集的法律風(fēng)險初始信息及時進(jìn)行必要的篩選、分類、組合，識別出可能造成法律風(fēng)險的因素，報送法律事務(wù)機(jī)構(gòu)。不能確定的法律風(fēng)險初始信息應(yīng)當(dāng)由法律事務(wù)機(jī)構(gòu)協(xié)助進(jìn)行識別。

第十三條 法律事務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)指導(dǎo)各相關(guān)單位針對不同的法律風(fēng)險制定具體管理解決方案，采取有效措施減少風(fēng)險發(fā)生，使法律風(fēng)險處于可控制的狀態(tài)。

第十四條 各單位、各部門為法律風(fēng)險管理解決方案的組織實(shí)施部門，應(yīng)當(dāng)將方案的組織實(shí)施情況及時反饋給法律事務(wù)機(jī)構(gòu)。法律事務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對措施及方案的實(shí)施情況作出分析、評價，提出調(diào)整或改進(jìn)意見，并督促落實(shí)。

第十五條 法律事務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)對法律風(fēng)險管理制度和政策執(zhí)行情況進(jìn)行日常檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題有權(quán)及時采取措施，防止法律糾紛的出現(xiàn)，相關(guān)部門應(yīng)積極配合。

第四章 法律風(fēng)險管理信息報告

第十六條 公司對法律風(fēng)險管理實(shí)行動態(tài)監(jiān)控和定期報告制度。各單位、部門應(yīng)當(dāng)定期向法律事務(wù)機(jī)構(gòu)報告以下法律風(fēng)險信息：

（一）已經(jīng)發(fā)生或可能發(fā)生的法律問題、合作爭議、糾紛苗頭等可能造成法律風(fēng)險的具體事項；

（二）法律風(fēng)險管理工作的專項檢查情況與全面自查情況；

（三）開展法律風(fēng)險管理工作取得的經(jīng)驗和做法；

（四）法律風(fēng)險管理工作的工作總結(jié)；

（五）與法律風(fēng)險管理有關(guān)的其他信息。

法律事務(wù)機(jī)構(gòu)針對報告反映的問題會同業(yè)務(wù)部門制定具體的管理解決方案，減少風(fēng)險發(fā)生，使法律風(fēng)險處于可控狀態(tài)。

第十七條 法律風(fēng)險報告應(yīng)同時報送公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)單位和部門。

第五章 法律風(fēng)險管理的考評與激勵

第十八條 法律事務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對公司各單位、部門法律風(fēng)險管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、檢查、考評。

第十九條 法律風(fēng)險管理工作作為各單位、部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核的重要內(nèi)容之一，納入公司月度考核獎懲體系，單位經(jīng)營者（管理者）的管理職責(zé)、業(yè)績考核、責(zé)任，在法律風(fēng)險管理目標(biāo)責(zé)任書中予以明確。第二十條 各部門、各單位負(fù)責(zé)人或直接責(zé)任人在法律風(fēng)險管理工作中發(fā)生以下情況的，公司根據(jù)具體情況給予通報批評、警告等紀(jì)律處分，并扣罰該部門負(fù)責(zé)人年薪的2～5％，扣除直接責(zé)任人的全年績效薪酬：

（一）違反法律法規(guī)和公司規(guī)章制度出現(xiàn)重大法律風(fēng)險或給公司造成損失的；

（二）未及時將生產(chǎn)經(jīng)營活動中發(fā)生的法律風(fēng)險事項報送法律事務(wù)機(jī)構(gòu)給公司造成損失的；

（三）法律風(fēng)險事項經(jīng)法律顧問審查后提出法律風(fēng)險解決方案或修改補(bǔ)充意見，但責(zé)任單位或責(zé)任人拒絕執(zhí)行而給公司造成損失的；

（四）分管的法律風(fēng)險管理工作不符合集團(tuán)要求，整改后仍不合格導(dǎo)致公司未通過集團(tuán)的考核定級的；

（五）未按崗位要求對本單位、本部門員工進(jìn)行經(jīng)常性的法律風(fēng)險管理教育和培訓(xùn)的；

（六）違反公司相關(guān)規(guī)定的其他情形。

第二十一條 法律風(fēng)險事項因法律顧問審查失誤造成經(jīng)濟(jì)損失或其他損失的，應(yīng)當(dāng)追究法律顧問失職責(zé)任。

第二十二條 對在法律風(fēng)險管理工作中做出突出貢獻(xiàn)的有關(guān)人員和法律顧問給予表彰和獎勵。

第六章 附 則

第二十三條 本辦法未盡事宜按公司有關(guān)制度和規(guī)定執(zhí)行。第二十四條 各子公司可參照本辦法執(zhí)行。

第二十五條 本辦法由公司法律事務(wù)機(jī)構(gòu)解釋。本辦法自下發(fā)之日起施行