第一篇：報(bào)銷結(jié)算會計(jì)的日常工作

醫(yī)保、農(nóng)合報(bào)銷結(jié)算會計(jì)的日常工作

1、患者住院當(dāng)天按照“醫(yī)保證”或“農(nóng)合證”有關(guān)信息準(zhǔn)確輸入醫(yī)保專用網(wǎng)絡(luò)（每人皆有一個社會保障號碼，與別人不重復(fù)），如有一絲不符（錯誤）即無法與中心機(jī)房聯(lián)網(wǎng)確認(rèn)，要求當(dāng)天入院當(dāng)天必須聯(lián)網(wǎng)。

2、患者每天發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用要從院內(nèi)網(wǎng)逐人提取到醫(yī)保專用網(wǎng)絡(luò)，要求每天傳至中心機(jī)房醫(yī)療費(fèi)用信息。

3、墊付應(yīng)報(bào)銷的醫(yī)療費(fèi)用。根據(jù)每位患者不同的報(bào)銷比例依據(jù)基本醫(yī)療費(fèi)發(fā)生額計(jì)算出該病人自己應(yīng)自負(fù)部分，現(xiàn)階段醫(yī)院可為其墊負(fù)多少醫(yī)療費(fèi)，這個過程是動態(tài)的。醫(yī)療費(fèi)每天都要發(fā)生，病情有輕重，醫(yī)療費(fèi)一天可能幾百元，也可能幾千元。如不給住院期間的患者結(jié)算應(yīng)墊付費(fèi)用，而到終結(jié)報(bào)銷時(shí)一并結(jié)算，一是主管部門有硬性規(guī)定，不允許這樣做。二是也影響我院病人來源（因其它醫(yī)院先墊付），反之如墊付過多，患者自己交納押金少于應(yīng)負(fù)部分，又造成病人逃款，造成我院應(yīng)收醫(yī)療費(fèi)虧空，因此，工作人員責(zé)任一定要到位。

4、負(fù)責(zé)每天監(jiān)控每位患者花費(fèi)醫(yī)療費(fèi)用情況，如有損害我院利益或病人利益的費(fèi)用情況發(fā)生，及時(shí)與管理人員共同了解情況，把隱患消滅在萌芽隊(duì)段，以免報(bào)銷時(shí)無法挽回，造成工作被動。

5、離休人員如出現(xiàn)使用《藥品目錄》、《服務(wù)設(shè)施目錄》、《診療項(xiàng)目目錄》之外的醫(yī)療服務(wù)，當(dāng)天督促其交上應(yīng)自負(fù)的住院押金，以免造成逃費(fèi)，尤其是病情危重者。

6、終結(jié)報(bào)銷病人依據(jù)疾病診斷，判斷準(zhǔn)確該患者是否應(yīng)報(bào)銷，如屬報(bào)銷范圍，要按照三個目錄規(guī)定逐項(xiàng)核實(shí)每筆費(fèi)用，結(jié)算種類有據(jù)實(shí)、定額、單病種三種方式。終結(jié)報(bào)銷要求必須準(zhǔn)確無誤，報(bào)銷少了或多了都不行，各種要求規(guī)定要遵守，因?yàn)檫@是電子貨幣，如做不到就面臨有關(guān)部門拒付（因?yàn)槭呛蟾顿M(fèi)制），造成我院虧欠。

7、整理每個月有關(guān)資料、各類結(jié)算單，報(bào)相應(yīng)的市、縣醫(yī)保部門或各縣合管辦（下步預(yù)備與各縣里醫(yī)保聯(lián)網(wǎng)）。

8、墊付的每筆款項(xiàng)與院財(cái)務(wù)科對賬，確保無誤（住院處張XX案子我科與賬務(wù)科對帳時(shí)，對來了10萬元）

9、負(fù)責(zé)催要各有關(guān)所屬部門應(yīng)返還我院墊付的款項(xiàng)，返款越快越好以減輕我院資金壓力。

10、負(fù)責(zé)測算各臨床病區(qū)醫(yī)療、護(hù)理，醫(yī)療費(fèi)定額完成情況，為臨床科室每個月的獎金測算提供數(shù)字依據(jù)。

11、分別測算醫(yī)保、農(nóng)合等各類患者發(fā)生的人均醫(yī)療費(fèi)，各種不同疾病發(fā)生的人均醫(yī)療費(fèi)，為下一步醫(yī)療市場的開發(fā)提供方向和依據(jù)。統(tǒng)計(jì)每年各類病人發(fā)生的總醫(yī)療費(fèi)用：醫(yī)療墊付款項(xiàng)、病人應(yīng)自付總費(fèi)用，與所返還款項(xiàng)相對照，以核實(shí)是否足額返還我院所墊付資金。

12、完成好其它應(yīng)急性任務(wù)及科室其他工作。

醫(yī)?？?/p>

2007年5月26日

第二篇：會計(jì)日常工作

會計(jì)日常工作中的簡便方法

絕招一：

1、出納整理其手中的原始憑證，分類后做記賬憑證，但只記現(xiàn)金或銀行存款科目，即只做一半記賬憑證，對應(yīng)的科目則由主管會計(jì)制作。為什么不全由主管會計(jì)制作呢？一來這樣可以避嫌，當(dāng)現(xiàn)金會計(jì)手中的現(xiàn)金或銀行存款出現(xiàn)差錯時(shí)，可以分清責(zé)任；二來也可間接提高現(xiàn)金會計(jì)的水平，使其快速學(xué)習(xí)，以達(dá)到獨(dú)立制作憑證。

2、現(xiàn)金會計(jì)按原始憑證日期或收到原始憑證的順序在原始憑證上編號，并按編號分別登記現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記賬。然后將原始憑證轉(zhuǎn)給主管會計(jì)，由主管會計(jì)全面制作記賬憑證，再按記賬憑證另外登記一本現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記賬。

絕招二：

為了我們的工作方便，如果發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用-----利息收入，最好不按教科書上記在財(cái)務(wù)費(fèi)的貸方，我比較提倡用紅字記在借方，這樣匯總出數(shù)據(jù)記的總賬，就可以直接編報(bào)表了。否則你通過結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，在總賬借方貸方就會比報(bào)表都多出利息收入的數(shù)來，編報(bào)表時(shí)會麻煩喲。其他費(fèi)用類的科目如果沖也是一個道理。

絕招三：

1、對數(shù)字要有興趣,能從數(shù)據(jù)的處理中得到快感,如果你本身對數(shù)字不敏感,不喜歡,最好不要在本行業(yè)報(bào)太大期望。

2、對行業(yè)要了解,這不是專指會計(jì)領(lǐng)域,而主要指公司經(jīng)營的行業(yè),如你在電器企業(yè),就一定要對TCL長虹春蘭海爾等等的大勢有所了解,如果你從事通訊行業(yè),就要對華為中興UT等有所了解,如果在汽車行業(yè)更要對一汽二汽的動勢了如指掌.然后從會計(jì)到CEO的轉(zhuǎn)化就在其中

3、當(dāng)下屬時(shí)一定做得比上司要求的好很多,做永遠(yuǎn)比不做好,不要報(bào)著過去中國人認(rèn)定的不可功高震主的心態(tài),全力投入,你上司不喜歡,但上司的上司一定會欣賞,一定要讓更高層的領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)識你。

4、要學(xué)會取巧,如何讓領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為你在稅務(wù)領(lǐng)域很精通,又為公司合理避稅多少(也許是個會計(jì)都知道,但不知道說成是自己的功勞)。

5、如果人事處理不熟練,千萬不要答應(yīng)在財(cái)務(wù)部安排領(lǐng)導(dǎo)親信,拒絕只需要一下子,而對抗卻要幾年,如果搞得身心疲憊,得不償失,當(dāng)然有些猛人會青風(fēng)憑借力,借此與上層更好溝通,但一般人是做不來的,至少長江以北的人士是不擅長的。

6、給你機(jī)會永不放棄,哪怕現(xiàn)在讓你干通用的CF0你也要大聲說,NO PROBLEM.我行!

7、會計(jì)業(yè)務(wù)水平的提升那是技巧的提升,只能保證你再找工作更容易些,決不是提升的關(guān)鍵,就是一個農(nóng)村婦女,只要在CFO 位置上干兩年,大體的技巧也能掌握,不要太迷信各種證書,我認(rèn)識的大部分財(cái)務(wù)總監(jiān),真還沒什么證書。

8、永遠(yuǎn)不要說不會,沒有人愿意教你,不會就偷偷地去搞懂。

絕招四：

財(cái)政部《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》對會計(jì)基礎(chǔ)工作做出了詳細(xì)規(guī)定，但因各種原因所限，有些內(nèi)容或未能包涵在內(nèi)或仍不夠詳細(xì)。下面所介紹的便是一些筆者在實(shí)務(wù)總結(jié)的經(jīng)驗(yàn)。說是經(jīng)驗(yàn)，其實(shí)其中的一些做法我并沒有使用過，但見還是見過的，就是因?yàn)橐娺^后看其比較科學(xué)，便介紹在這里。

一、憑證裝訂

1、從方向上來說，有左邊裝訂線處裝訂法；有左上角包角裝訂法。左上角包角裝訂法的具體做法（阿童木曾專門寫過，待查找），但偶沒用過。

2、從……來說，有夾塞法，即在左邊裝訂處夾塞?？捎糜涃~憑證裁段做塞，可用紙折疊做塞，我見過最好的，是用一種特殊的紙箱裁段做塞，顯得非常有功力。

（二）記賬憑證裝訂時(shí)注意：要將科目匯總表及T型賬戶表裝訂進(jìn)去，這樣便于快速查找

某筆憑證。雖然現(xiàn)在電算化了，科目匯總表還是應(yīng)裝訂進(jìn)去，起碼不看帳就能知道當(dāng)月的發(fā)生額。

（三）推薦一種原始憑證的折疊方法。當(dāng)原始憑證大過記賬憑證時(shí)，我們大多數(shù)的做法是先折疊左邊的角，再向里面折疊。這樣折疊后折疊的角在下面，在查閱時(shí)要先拉開折疊的部分，再拉開折疊處的左邊邊角。現(xiàn)在偶推薦的方法只不過是將折疊的順序反一下而已：即先向里折疊后，再折疊左邊的角。這樣折疊后折疊的角在上面。別看只是順序的轉(zhuǎn)換，但在查閱時(shí)，只需拉住上面的角一拉，即可全部拉開。

二、賬本設(shè)置

（一）編寫總賬目錄及總賬內(nèi)各科目頁碼時(shí)中國會計(jì)社區(qū),1、根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況確定企業(yè)可能使用的會計(jì)科目，不要全部照搬，否則很多用不到的科目將造成空頁碼，有礙翻查。一般企業(yè)用到的會計(jì)科目大致只是《企業(yè)會計(jì)制度》中科目數(shù)量的2/3。但也應(yīng)注意留有余地，做到有前瞻性，防止出現(xiàn)新業(yè)務(wù)新設(shè)科目造成順序錯亂。

2、在確定好會計(jì)科目后，要按《企業(yè)會計(jì)制度》編號順序編寫總賬的目錄及總賬內(nèi)各科目頁碼。這樣在每期期末編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，就比較有順序。這條看似簡單，但現(xiàn)實(shí)中有很多人并沒有做到。

（二）根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)量設(shè)置賬本

1、專用式賬本必須要使用專用式的，這點(diǎn)不要簡化。如：日記明細(xì)賬、固定資產(chǎn)明細(xì)賬、銷售明細(xì)賬、多欄式明細(xì)賬（主要是成本費(fèi)用類科目使用）、數(shù)量金額明細(xì)賬（主要是存貨類科目使用）、低值易耗品明細(xì)賬、應(yīng)交增值稅明細(xì)賬。

2、其他類別的可以根據(jù)需要合并。如應(yīng)收應(yīng)付、其他應(yīng)收應(yīng)付等一些只有金額的科目可以按大類設(shè)一個或幾個賬本。

（三）應(yīng)有選擇地貼口取紙。大多數(shù)會計(jì)都有在賬本上貼口取紙的習(xí)慣，這樣的確便于明細(xì)賬的查找。但若不加選擇地全部粘貼，不美觀，也不再便于明細(xì)賬的查找。比較實(shí)用的法是：對于明細(xì)科目較多的賬本，可貼；明細(xì)科目較少的賬本，則以使用賬簿的目錄為宜。當(dāng)然各人習(xí)慣不同，也不強(qiáng)求。（詳見本人帖子：剃頭的拿錐子，啥師傅啥傳授）

三、電算化賬務(wù)

1、應(yīng)交增值稅各科目年底應(yīng)轉(zhuǎn)平較合適，否則各明細(xì)科目的余額會越來越大，造成各明細(xì)科目余額失去意義。轉(zhuǎn)平的方法：如為貸方余額，將各明細(xì)科目對沖后，將差額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目；如為借方余額，則只留進(jìn)項(xiàng)稅余額到下年抵扣，其他明細(xì)結(jié)平。

2、當(dāng)出現(xiàn)會計(jì)差錯或有銷售退回等情況，在做調(diào)整分錄時(shí)。不要做反向調(diào)整，應(yīng)作負(fù)數(shù)沖銷，否則相應(yīng)科目的本年累計(jì)數(shù)會與利潤表上的數(shù)字不相符，造成不必要信息負(fù)效應(yīng)。（不知可行否，待試）

3、編寫摘要宜詳細(xì)。一來便于查找，二來在財(cái)務(wù)軟件沒有現(xiàn)金流量表自動編制功能時(shí)，有益于現(xiàn)金流量表的編制。

4、對于重復(fù)或共同使用的明細(xì)科目，建議使用核算項(xiàng)目功能，以使明細(xì)科目統(tǒng)一，便于信息的對比等

第三篇：會計(jì)日常工作（定稿）

日常工作

1、審批財(cái)務(wù)收支，審閱財(cái)務(wù)專題報(bào)告和會計(jì)報(bào)表，對重大的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行會簽；

2、編制預(yù)算和執(zhí)行預(yù)算，參與擬訂資金籌措和使用方案，確保資金的有效使用；

3、審查公司對外提供的會計(jì)資料；

4、負(fù)責(zé)審核公司本部和各下屬單位上報(bào)的會計(jì)報(bào)表和集團(tuán)公司會計(jì)報(bào)表，編制財(cái)務(wù)綜合分析報(bào)告和專題分析報(bào)告，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù)；

5、制訂公司內(nèi)部財(cái)務(wù)、會計(jì)制度和工作程序，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān)督執(zhí)行；

6、組織編制與實(shí)現(xiàn)公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃與成本費(fèi)用計(jì)劃。

7、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管、出納和記錄。

8、負(fù)責(zé)辦理銀行存、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)。

9、協(xié)助會計(jì)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、應(yīng)收應(yīng)付帳、費(fèi)用帳等。

10、核算成本，填制入庫、出庫單。

11、開具增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票.。

12、開具通用機(jī)打發(fā)票

13、認(rèn)證發(fā)票。

14、負(fù)責(zé)開具現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票。

15、協(xié)助報(bào)稅等。

負(fù)責(zé)外部賬務(wù)處理、編制報(bào)表、報(bào)稅、各種執(zhí)照年檢、保險(xiǎn)辦理、發(fā)票管理。內(nèi)部日常賬務(wù)處理、編制報(bào)表、合同管理、業(yè)績核算、工薪及提成核算、人員檔案管理、各種表格制定、人才招聘、協(xié)助行政工作、協(xié)助網(wǎng)絡(luò)技術(shù)人員圖片掃描處理。

第四篇：報(bào)銷會計(jì)崗位職責(zé)

職責(zé)一：財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷會計(jì)崗位職責(zé)

一、認(rèn)真遵守并嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會計(jì)法》、《高等學(xué)校會計(jì)制度》以及學(xué)院和后勤集團(tuán)的有關(guān)規(guī)定。

二、根據(jù)有關(guān)會計(jì)憑證認(rèn)真完成每日銀行支票的填寫工作，嚴(yán)格做到不出差錯。及時(shí)送存支票和索取銀行進(jìn)帳單。

三、及時(shí)根據(jù)記帳憑證登記銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，及時(shí)和計(jì)算機(jī)帳核對，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找原因并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

四、及時(shí)到開戶銀行查實(shí)存款余額和索取對帳單，保證集團(tuán)日常經(jīng)營業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，杜絕空頭支票發(fā)生。

五、認(rèn)真仔細(xì)完成每日現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)，杜絕差錯發(fā)生。及時(shí)根據(jù)記帳憑證登記現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié),并及時(shí)與計(jì)算機(jī)帳進(jìn)行核對，出現(xiàn)問題及時(shí)查帳并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)處理。

六、認(rèn)真仔細(xì)完成每日有價(jià)票證的收發(fā)業(yè)務(wù)，杜絕差錯發(fā)生。及時(shí)根據(jù)記帳憑證登記有關(guān)日記帳，做到日清月結(jié)，并及時(shí)和計(jì)算機(jī)帳進(jìn)行核對。

七、認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)服務(wù)公約，熱情接待每一位來辦理業(yè)務(wù)的同志。

八、完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其它工作。

職責(zé)二：報(bào)銷會計(jì)崗位職責(zé)

工作任務(wù)一

1、負(fù)責(zé)日常的報(bào)銷工作，包括差旅費(fèi)、材料費(fèi)、加工費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、修理費(fèi)、咨詢費(fèi)等多種費(fèi)用。

2、按照公司下發(fā)的各種文件精神及要求審核票據(jù)。

3、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)控制支出，及時(shí)了解資金的周轉(zhuǎn)情況。

職責(zé)表述：管理往來帳業(yè)務(wù)

工作任務(wù)二

1、根據(jù)審核無誤的報(bào)銷單據(jù)填制記賬憑證。

2、根據(jù)復(fù)核會計(jì)復(fù)核無誤的記賬憑證登記其他應(yīng)收賬款、其他應(yīng)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款明細(xì)賬。

3、月末及時(shí)提供往來賬明細(xì)，審核保管有關(guān)報(bào)銷資料。

職責(zé)三：票據(jù)審核報(bào)銷崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、科研經(jīng)費(fèi)、代管經(jīng)費(fèi)等原始憑證的審核與報(bào)銷工作。

2、在處長和副處長的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)相關(guān)法規(guī)，設(shè)置會計(jì)科目，建立健全帳務(wù)系統(tǒng)，維護(hù)帳務(wù)系統(tǒng)科學(xué)、合理、高效、安全的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

3、嚴(yán)格遵守會計(jì)電算化管理制度，保管好個人操作密碼，熟悉會計(jì)軟件操作，學(xué)習(xí)并掌握各種開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)審核原始憑證的合法性和合規(guī)性，認(rèn)真辦理制證制單手續(xù)，做好帳務(wù)處理工作，做到科學(xué)規(guī)范，帳證相符。

4、負(fù)責(zé)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、科研經(jīng)費(fèi)、代管經(jīng)費(fèi)等原始憑證的審核與報(bào)銷工作。

5、參與編制財(cái)務(wù)報(bào)表，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息和會計(jì)資料，并做好保密工作。

6、負(fù)責(zé)各種暫付款和預(yù)付帳款的清理工作，分析長期拖欠款的原因，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)處理；及時(shí)對呆死帳進(jìn)行匯報(bào)處理。

7、對不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理及對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。

8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作和任務(wù)。

第五篇：會計(jì)結(jié)算工作總結(jié)

2010年，在總行會計(jì)結(jié)算部的指導(dǎo)和營業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在各營業(yè)機(jī)構(gòu)的積極配合下，我部認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，狠抓風(fēng)險(xiǎn)防范，堵塞管理漏洞，各項(xiàng)工作取得了積極的階段性成果，一年來，總行營業(yè)部沒有發(fā)生一起會計(jì)結(jié)算方面重大違章違規(guī)事件，初步實(shí)現(xiàn)了安全、合規(guī)、效益、穩(wěn)健的經(jīng)營目標(biāo)?，F(xiàn)將總行營業(yè)部2010年會計(jì)結(jié)算工作總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)內(nèi)控管理，建立并適時(shí)調(diào)整內(nèi)控考核指標(biāo)

為完善科學(xué)的激勵約束機(jī)制，提升我部的內(nèi)控管理水平，強(qiáng)化會計(jì)、出納制度的執(zhí)行力度，堅(jiān)持貫徹總行內(nèi)控考核的客觀性、公平性、實(shí)操性、綜合性原則，制定網(wǎng)點(diǎn)在會計(jì)結(jié)算方面的內(nèi)控考核指標(biāo)，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的變化和趨勢，適時(shí)調(diào)整了我部銀企對賬、單位結(jié)算賬戶管理和事后監(jiān)督三個方面的考核內(nèi)容，不斷加強(qiáng)和細(xì)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理，通過長期有效的內(nèi)控考核機(jī)制，有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)對人民幣單位結(jié)算賬戶的管理，順利完成2010年賬戶年檢和賬戶管理系統(tǒng)批量遷移兩項(xiàng)重點(diǎn)工作，確保我部結(jié)算賬戶的有效性、合規(guī)性

（一）嚴(yán)格按照《佛山順德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司人民幣單位銀行結(jié)算賬戶操作規(guī)程》的有關(guān)要求，對單位賬戶的開立、變更、備案等業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，確保資料齊全，手續(xù)完備。目前我部存量單位結(jié)算賬戶共戶，2010年新開各類結(jié)算賬戶270戶，變更賬戶資料120戶，撤銷各類賬戶118戶。

（二）按總行信息中心ECIF賬戶系統(tǒng)的管理要求，嚴(yán)格審閱賬戶資料的完整性、規(guī)范性，確保資料歸檔的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。2010年通過ECIF系統(tǒng)傳遞資料共1250份。

（三）順利完成人民幣單位銀行結(jié)算賬戶年檢和賬戶管理系統(tǒng)批量遷移工作。歷經(jīng)半年時(shí)間，通過我部全體員工的共同努力，納入本年檢范圍的賬戶戶，已年檢戶，完成占比%，同時(shí)轄內(nèi)18間營業(yè)機(jī)構(gòu)的單位結(jié)算賬戶也均已遷移成功，涉及戶數(shù)戶。

三、進(jìn)一步加強(qiáng)空頭支票的監(jiān)控與管理，保護(hù)持票人的合法利益，防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)支付結(jié)算秩序，增強(qiáng)我部結(jié)算質(zhì)量和社會信譽(yù)

采取按月通報(bào)我部簽發(fā)空頭支票的情況、及時(shí)跟進(jìn)與了解、控制售賣支票數(shù)量、嚴(yán)把開戶質(zhì)量關(guān)、停止其支票結(jié)算業(yè)務(wù)等措施，多管齊下，嚴(yán)格支付結(jié)算管理。同時(shí)還開展了一次以規(guī)范票據(jù)行為，禁止簽發(fā)空頭支票為主題的設(shè)點(diǎn)宣傳活動，大力宣傳票據(jù)的相關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步擴(kuò)大影響。2010年我部停止單位支票結(jié)算業(yè)務(wù)戶，共開出空頭支票51張，同比2009年開出空頭支票68張減少了17張。具體如下：...............商業(yè)秘密省略

四、加強(qiáng)事后監(jiān)督管理工作，進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)防案件發(fā)生

2010年隨著我行事后監(jiān)督0CR系統(tǒng)的正式上線，標(biāo)志著我行集中事后監(jiān)督工作已順利完成，為配合總行工作的順利開展，我部共開辦5次培訓(xùn)、交流會，并針對上線后出現(xiàn)的各類問題制定《總行營業(yè)部事后監(jiān)督考核辦法》，按月、按季進(jìn)行考核、通報(bào)，并從10月份起每隔10日公布一次近期存在問題，就期間重點(diǎn)注意事項(xiàng)進(jìn)行重申、規(guī)范，不斷加大對網(wǎng)點(diǎn)事后監(jiān)督工作的管理和考核，進(jìn)一步規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作。

五、加強(qiáng)對轄內(nèi)現(xiàn)金調(diào)配、人民幣收付業(yè)務(wù)和假幣收繳工作的管理，確?，F(xiàn)金正常流通，消除假幣對社會穩(wěn)定性帶來的負(fù)面影響

（一）做好轄內(nèi)現(xiàn)金管理及現(xiàn)金調(diào)配工作，在總行下達(dá)的庫存限額中進(jìn)行合理分配，按月監(jiān)控網(wǎng)點(diǎn)的月日均庫存金額，并按季下發(fā)月日均庫存金額的考核通報(bào)，根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)量和需求量的不斷更新，2010年先后兩次調(diào)整了我部各營業(yè)機(jī)構(gòu)的庫存限額。

（二）認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行假幣收繳和報(bào)送規(guī)定，嚴(yán)格按照人民幣收付的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真為群眾辦理殘缺污損人民幣的收兌停止流通人民幣業(yè)務(wù)，及時(shí)對回籠款項(xiàng)進(jìn)行整點(diǎn)挑剔，防止對外支付不合規(guī)定的人民幣。在總行開展的人民幣收付和假幣收繳業(yè)務(wù)檢查中，11間支行中只有我部得滿分。

（三）配合做好亞運(yùn)前反假貨幣百日行動的宣傳活動，選取收繳假幣數(shù)量較多、人流量較多的網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行設(shè)點(diǎn)宣傳

六、加強(qiáng)會計(jì)印章管理，切實(shí)做到嚴(yán)格規(guī)范、專人保管、專人使用和專人負(fù)責(zé)

根據(jù)總行下發(fā)的管理辦法，重申并細(xì)化了我部印章管理的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范了印章的申領(lǐng)、使用、停用和保管，切實(shí)做到嚴(yán)格規(guī)范、專人保管、專人使用和專人負(fù)責(zé)。今年8月份，我部停用的各類會計(jì)印章275枚，啟用新會計(jì)印章186枚，均嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行啟用和停用，對印章的日常管理常抓不懈，確保印章無漏登、無遺失。

七、繼續(xù)加強(qiáng)檢查與監(jiān)督，防范會計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)

（一）狠抓專項(xiàng)檢查，明確檢查目的，提高檢查針對性。2010年共開展各項(xiàng)會計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)檢查13次，投入檢查人員人次，累計(jì)個工作日。具體包括年終會計(jì)決算真實(shí)性檢查、賬戶使用合規(guī)性檢查、會計(jì)檔案資料檢查、商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查、亞運(yùn)前反假貨幣工作檢查和匯兌業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查各1次，重要空白憑證及印章管理和存款風(fēng)險(xiǎn)滾動式檢查各2次，銀企對賬單回收情況檢查3次。

（二）完善整改糾錯機(jī)制，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)跟進(jìn)、驗(yàn)證整改效果，并提交整改報(bào)告到總行相關(guān)部門。

八、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高整體人員素質(zhì)。

（一）制定優(yōu)秀業(yè)務(wù)人員定向培養(yǎng)計(jì)劃。以與時(shí)俱進(jìn)、大興學(xué)風(fēng)、以人為本、苦練內(nèi)功為指導(dǎo)思想，堅(jiān)持理論聯(lián)系實(shí)際，因需施教、學(xué)以致用的基本原則，采取業(yè)余自學(xué)與崗位實(shí)踐相結(jié)合的方法，通過不斷變換角度與角色的方式，力爭在短時(shí)間內(nèi)迅速提升個人業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)我部會計(jì)結(jié)算人員的整體素質(zhì)。

（二）促業(yè)務(wù)、推發(fā)展，及時(shí)開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2010年共開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)次，培訓(xùn)內(nèi)容包括OCR系統(tǒng)和反假數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)上線培訓(xùn)、貨幣反假知識培訓(xùn)、新工業(yè)務(wù)培訓(xùn)、網(wǎng)點(diǎn)日常會計(jì)結(jié)算重點(diǎn)、難點(diǎn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。

九、其他

（一）高度重視、全力以赴、積極配合總行完成重點(diǎn)工作。在我行以直接參與者直聯(lián)方式接入支付系統(tǒng)、以集中直聯(lián)模式接入支票影像交換系統(tǒng)工作中，及時(shí)召開宣傳動員會議，向2000多個企業(yè)客戶進(jìn)行宣傳推廣，使系統(tǒng)在停運(yùn)期間，得到客戶的支持與配合，確保系統(tǒng)升級期間各項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)的順利過渡。

（二）盡職盡責(zé)，積極客觀地向總行反饋各種意見和建議。今年以來，根據(jù)總行下發(fā)的結(jié)算專管員管理辦法、會計(jì)印章管理辦法、電腦報(bào)表實(shí)施細(xì)則、久懸賬戶操作規(guī)程和單位賬戶年檢操作規(guī)程、會計(jì)主管管理辦法、一級支行會計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)管理部會計(jì)結(jié)算管理人員管理辦法等征詢意見稿，結(jié)合實(shí)際，以支行管理和操作的角度，積極提出了合計(jì)51條反饋意見和建議，為總行提供了決策依據(jù)。

（三）認(rèn)真做好日常報(bào)表、資料的上報(bào)上送工作，如每月的支付業(yè)務(wù)情況報(bào)表、會計(jì)優(yōu)秀人員培養(yǎng)鑒定表、人民幣流通檢測表和二級支行會計(jì)主管任用情況表等等，切實(shí)做到及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送，確保無錯報(bào)、漏報(bào)。