第一篇：理財(cái)經(jīng)理勝任能力模擬試題1

基金模擬試題

（一）單選題

1、開(kāi)放式基金是通過(guò)投資者向（）申購(gòu)和贖回實(shí)現(xiàn)流通的。

A、基金托管人 B、基金受托人 C、基金管理公司 D、證券交易市場(chǎng)

2、基金屆滿(mǎn)即為基金終止，對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行清產(chǎn)核資后的（）按投資者出資比例分配。

A、基金凈資產(chǎn) B、基金總資產(chǎn) C、基金投資額 D、基金流動(dòng)資產(chǎn)額 F、開(kāi)放式基金

3、證券投資基金不包括（）。

A、封閉式基金 B、開(kāi)放式基金 C、創(chuàng)業(yè)投資基金 D、債券基金 E、股票基金

4、根據(jù)投資對(duì)象的不同，證券投資基金的劃分類(lèi)別不包括（）。

A、股票基金 B、國(guó)債基金 C、債券基金 D、指數(shù)基金

5、根據(jù)運(yùn)作特點(diǎn)劃分的證券投資基金不包括（）。

A、對(duì)沖基金 B、套利基金 C、指數(shù)基金 D、國(guó)際基金

6、根據(jù)運(yùn)作特點(diǎn)劃分的證券投資基金不包括（）。

A、成長(zhǎng)型基金 B、收入型基金 C、期權(quán)基金 D、平衡型基金

7、第一家證券投資基金誕生于（）。

A、美國(guó) B、英國(guó) C、德國(guó) D、法國(guó)

8、（）是衡量一個(gè)基金經(jīng)營(yíng)好壞的主要指標(biāo)，也是基金單位交易價(jià)格的計(jì)算依據(jù)。

A、基金規(guī)模 B、基金收益率 C、基金資產(chǎn)凈值 D、基金贖回率

9、證券投資基金的發(fā)起人不可以是（）。

A、信托投資公司 B、證券公司 C保險(xiǎn)公司 D、基金管理公司

10、每個(gè)基金發(fā)起人的實(shí)收資本不少于（）。

A、2億元 B、3億元 C、4億元 D、1億元

11、基金管理公司的發(fā)起人可以是（）。

A、保險(xiǎn)公司 B、證券公司 C、商業(yè)銀行 D、金融咨詢(xún)公司

12、擬設(shè)立的基金管理公司的最低實(shí)收資本為（）。

A、1000萬(wàn)元 B、1500萬(wàn)元 C、2000萬(wàn)元 D、3000萬(wàn)元

13、基金管理公司發(fā)起人的實(shí)收資本不少于（）。

A、1億元 B、2億元 C、3億元 D、4億元

14、基金會(huì)計(jì)帳冊(cè)、報(bào)表和記錄的保存年限在（）。

A、10年以上 B、20年以上 C、15年以上 D、5年以上

15、基金管理公司治理結(jié)構(gòu)中不包括（）。

A、董事會(huì) B、監(jiān)事會(huì) C、股東大會(huì) D、消費(fèi)者

16、基金管理公司的獨(dú)立董事不少于（）。

A、2人 B、3人 C、4人 D、5人

17、基金管理公司的獨(dú)立董事的人數(shù)占董事會(huì)的比例不得低于（）。

A、1/4 B、1/3 C、1/2 D、1/518、我國(guó)封閉式基金不允許以下列價(jià)格發(fā)行（）。

A、溢價(jià)發(fā)行 B、折價(jià)發(fā)行 C、平價(jià)發(fā)行 D、面值發(fā)行

19、根據(jù)我國(guó)的規(guī)定，封閉式基金的存續(xù)時(shí)間不得少于（）年，最低募集數(shù)額不得少于（）億元：

A、10，5 B、5，10 C、5，2 D、10，1020、我國(guó)封閉式基金的發(fā)行期限為（）。

A、4個(gè)月 B、2個(gè)月 C、3個(gè)月 D、1個(gè)月

21、我國(guó)封閉式基金在發(fā)行期限內(nèi)募集的資金超過(guò)該基金批準(zhǔn)規(guī)模的（）方可成立：

A、70% B、80% C、90% D、60%

22、開(kāi)放式基金的銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)不包括（）。

A、商業(yè)銀行 B、保險(xiǎn)公司 C、證券公司 D、擔(dān)保公司

23、基金變更不包括（）。

A、封閉式基金轉(zhuǎn)為開(kāi)放式基金 B、封閉式基金清算 C、封閉式基金擴(kuò)募 D、封閉式基金續(xù)期

24、根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》，一個(gè)基金持有一家上市公司的股票，不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的（）。

A、10% B、20% C、30% D、15%

25、基金清算帳冊(cè)以及有關(guān)文件由（）來(lái)保存。

A、基金托管人 B、基金發(fā)起人 C、基金管理人 D、基金清算小組

26、在我國(guó)，基金發(fā)起人不包括（）。

A、證券公司 B、信托投資公司 C、基金管理公司 D、金融咨詢(xún)公司

27、在我國(guó)，基金發(fā)起人的實(shí)收資本不少于（）。

A、2億元人民幣 B、3億元人民幣 C、4億元人民幣 D、1億元人民幣

28、證券投資管理的指導(dǎo)性原則不包括（）。

A、合規(guī)性原則 B、誠(chéng)實(shí)信用原則 C、合理性原則 D、投資分散化原則

29、證券投資管理的的作業(yè)流程不包括（）。

A、確定投資目標(biāo) B、信息管理 C、資產(chǎn)配置 D、投資選擇 E、風(fēng)險(xiǎn)管理

30、貨幣市場(chǎng)上交易的金融產(chǎn)品不包括（）。

A、短期國(guó)債 B、公司債券 C、大額可轉(zhuǎn)讓存單 D、回購(gòu)協(xié)議

31、資本市場(chǎng)上交易的金融產(chǎn)品不包括（）。

A、股票 B、債券 C、基金證券 D、商業(yè)票據(jù)

32、金融期貨市場(chǎng)交易的產(chǎn)品包括（）。

A、利率期貨 B、大豆期貨 C、綠豆期貨 D、遠(yuǎn)期合約

33、證券投資的交易成本不包括（）。

A、固定成本 B、變動(dòng)成本 C、人力成本 D、買(mǎi)賣(mài)價(jià)差

34、證券投資的交易成本包括（）。

A、執(zhí)行成本 B、信息成本 C、科研成本 D、人力成本

35、證券投資的執(zhí)行成本包括（）。

A、機(jī)會(huì)成本 B、市場(chǎng)沖擊成本 C、持有庫(kù)存的風(fēng)險(xiǎn)成本 D、買(mǎi)賣(mài)價(jià)差

36、估計(jì)公平市場(chǎng)價(jià)格的方法不包括（）。

A、交易前價(jià)格基準(zhǔn) B交易后價(jià)格基準(zhǔn) C、平均價(jià)格基準(zhǔn) D、執(zhí)行價(jià)格基準(zhǔn)

37、資產(chǎn)管理人的投資方式不包括（）。

A、長(zhǎng)期與短期 B、動(dòng)態(tài)與靜態(tài) C、主動(dòng)與被動(dòng) D、系統(tǒng)化決策與非系統(tǒng)化決策

38、投資組合收益率的計(jì)算方法不包括（）。

A、算術(shù)平均法 B、時(shí)間加權(quán)法 C、凈現(xiàn)金流加權(quán)法 D、移動(dòng)平均法

39、風(fēng)險(xiǎn)的衡量指標(biāo)不包括（）。

A、標(biāo)準(zhǔn)差 B、貝塔值 C、阿爾法值 D、決定系數(shù)

40、投資績(jī)效的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整方法不包括（）。

A、夏普比率 B、詹森指數(shù) C、博迪比率 D、特雷諾比率

41、常見(jiàn)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)基準(zhǔn)不包括（）。

A、市場(chǎng)指數(shù) B、普通風(fēng)格指數(shù) C、標(biāo)準(zhǔn)化投資組合 D、詹森指數(shù)

42、投資組合超額收益的來(lái)源是（）。

A、戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置 B、股票選擇能力 C、資產(chǎn)混合效率 D、資產(chǎn)類(lèi)別收益

43、投資組合的績(jī)效歸屬模型不包括（）。

A、資產(chǎn)混合效率 B、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理 C、資產(chǎn)類(lèi)別效率 D、資產(chǎn)配置效率

44、假設(shè)投資組合的收益率為20%，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率是8%，投資組合的方差為9%，貝塔值為12%，那么，該投資組合的夏普比率等于（）。

A、0.4 B、1.00 C、0.6 D、0.245、基金托管人的實(shí)收資本不少于（）。

A、60億元 B、70億元 C、80億元 D、90億元

46、基金帳冊(cè)、會(huì)計(jì)報(bào)表和記錄由（）來(lái)保管：

A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金管理人 D、基金托管人

47、開(kāi)放式基金的申購(gòu)費(fèi)率不得超過(guò)申購(gòu)金額的（）。

A、2% B、3% C、4% D、5%

48、開(kāi)放式基金的贖回費(fèi)率不得超過(guò)贖回金額的（）。

A、2% B、3% C、4% D、5%

49、巨額贖回是指基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的（）。

A、10% B、9% C、8% D、7%

50、假定某基金的總資產(chǎn)為35億元，總負(fù)債為5億元，基金份額總數(shù)為30億份，那么該基金單位凈值為（）。

A、1元/份 B、1.167元/份 C、1.33億/份 D、1.2元/份

51、開(kāi)放式基金的買(mǎi)入價(jià)不可以是（）。

A、基金單位凈值 B、基金單位凈值減交易費(fèi) C、基金單位凈值減贖回費(fèi) D、基金單位凈值加交易費(fèi)

52、假設(shè)某基金某日持有的某三種股票的數(shù)量分別為100萬(wàn)股、500萬(wàn)股和1000萬(wàn)股，每股的收盤(pán)價(jià)分別為30元、20元和10元，銀行存款為10000萬(wàn)元，對(duì)托管人或管理人應(yīng)付的報(bào)酬為5000萬(wàn)元，應(yīng)付稅金為5000萬(wàn)元，基金單位為20000萬(wàn)，請(qǐng)運(yùn)用一般的會(huì)計(jì)原則，計(jì)算基金單位凈值為（）。

A、1.09元 B、1.53元 C、1.15元 D、1.35元

53、非金融機(jī)構(gòu)法人買(mǎi)賣(mài)基金應(yīng)繳納稅收，其稅種包括（）。

A、營(yíng)業(yè)稅 B、印花稅 C、企業(yè)所得稅 D、個(gè)人所得稅

54、下列哪種風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)組合投資來(lái)分散（）。

A、利率風(fēng)險(xiǎn) B、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn) C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D、違約風(fēng)險(xiǎn)

55、我國(guó)證券投資基金是基于（）而組織起來(lái)的代理投資行為。

A、委托原理 B、代理原理 C、契約原理 D、公約原理

56、公司型基金的持有人是基金公司的（）。

A、債權(quán)人 B、受益人 C、委托人 D、股東

57、證券投資基金托管人是（）權(quán)益的代表。

A、基金監(jiān)管人 B、基金持有人 C、基金發(fā)起人 D、基金管理人

58、契約型基金是基于（）而組織起來(lái)的代理投資行為。

A、委托原則 B、代理原則 C、契約原理 D、公約原理

59、契約型基金持有人實(shí)際上是（）。

A、經(jīng)營(yíng)者 B、監(jiān)管者 C、受益者 D、受托者

60、不在公司擔(dān)任具體管理職務(wù)的董事，因履行職責(zé)到達(dá)公司現(xiàn)場(chǎng)的時(shí)間每年應(yīng)當(dāng)不少于（）。

A、7天 B、10天 C、7個(gè)工作日 D、10個(gè)工作日

61、根據(jù)《中華人民共和國(guó)信托法》，受托人以（）為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。

A、信托財(cái)產(chǎn) B、其自有資產(chǎn) C、信托合同約定的限度 D、其注冊(cè)資本

62、消極型股票投資戰(zhàn)略的理論基礎(chǔ)是（）。

A、市場(chǎng)有效性理論 B、市場(chǎng)無(wú)效性理論 B、套利定價(jià)理論 D、資本資產(chǎn)定價(jià)理論

63、銀行間債券市場(chǎng)上的交易產(chǎn)品不包括（）。

A、國(guó)債 B、金融債券 C、國(guó)債回購(gòu) D、商業(yè)票據(jù)

64、債券收益與市場(chǎng)利率的關(guān)系是（）。

A、同方向 B、無(wú)關(guān) C、反方向 D、無(wú)確定關(guān)系

65、我國(guó)私募基金是按（）組織起來(lái)的。

A、信托法 B、證券法 C、目前沒(méi)有法律依據(jù) D、公司法

66、委托單個(gè)社?；鹜顿Y管理人進(jìn)行管理的資產(chǎn)，不得超過(guò)年度社?；鹞匈Y產(chǎn)總值的（）。

A、10% B、15% C、20% D、25% E、30%

67、在我國(guó)，基金托管人可由（）來(lái)?yè)?dān)任。

A、保險(xiǎn)公司 B、證券公司 C、信托投資公司 D、商業(yè)銀行

68、基金設(shè)立的主要文件不包括（）。

A、申請(qǐng)報(bào)告 B、發(fā)起人協(xié)議 C、基金章程 D、托管協(xié)議 E招募說(shuō)明書(shū)

69、契約型基金的最低存續(xù)期是（）。

A、5年 B、10年 C、8年 D、15年

70、采用積極性投資戰(zhàn)略的資產(chǎn)管理人在預(yù)測(cè)市場(chǎng)將上漲時(shí)（）。

A、提高β系數(shù) B、降低β系數(shù) C、保持β系數(shù)不變 D、不確定

判斷題

1、公司型基金的基金公司負(fù)責(zé)基金的投資操作和日常管理。

2、證券投資基金的投資對(duì)象為貨幣市場(chǎng)工具和資本市場(chǎng)工具。

3、創(chuàng)業(yè)投資基金的主要投資對(duì)象是股票、債券、證券投資基金等。

4、公司型基金可以是封閉式基金，也可以是開(kāi)放式基金。

5、公募基金既可以上市流通，也可以不流通。

6、離岸基金是指在本國(guó)募集資金投資于外國(guó)證券市場(chǎng)的證券投資基金。

7、在岸基金是指在外國(guó)募集資金投資于本國(guó)證券市場(chǎng)的證券投資基金。

8、指數(shù)基金的投資對(duì)象是股票市場(chǎng)指數(shù)。

9、公司型基金可以借貸而契約型基金不可以。

10、封閉式基金可以?huà)炫粕鲜薪灰住?/p>

11、開(kāi)放式基金既可以?huà)炫粕鲜薪灰?，也可以柜臺(tái)交易。

12、第一只證券投資基金誕生于美國(guó)。

13、證券投資基金的發(fā)展趨勢(shì)之一是從封閉式基金為主向以開(kāi)放式基金為主。

14、證券投資基金的發(fā)展趨勢(shì)之一是從公司型基金為主向契約型基金為主。

15、基金管理公司治理結(jié)構(gòu)指的是董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)與管理層之間相互制約的關(guān)系。

16、基金管理公司的獨(dú)立董事的人數(shù)應(yīng)該少于最大股東委派的董事人數(shù)。

17、我國(guó)封閉式基金不允許折價(jià)發(fā)行。

18、信托關(guān)系的當(dāng)事人中，委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。

19、基金管理公司的獨(dú)立董事的人數(shù)占董事會(huì)的比例不得低于四分之一。

20、我國(guó)封閉式基金的發(fā)行期限為兩個(gè)月。

21、我國(guó)封閉式基金在發(fā)行期限內(nèi)募集的資金超過(guò)該基金批準(zhǔn)規(guī)模的70%方可成立。

22、開(kāi)放式基金不可以直接銷(xiāo)售。

23、開(kāi)放式基金的發(fā)行方式包括公募發(fā)行和私募發(fā)行。

24、開(kāi)放式基金只能代理發(fā)行而不能自行發(fā)行。

25、經(jīng)基金持有人大會(huì)通過(guò)，封閉式基金就可以轉(zhuǎn)變?yōu)殚_(kāi)放式基金。

26、基金清算帳冊(cè)以及有關(guān)文件由基金托管人保存15天。

27、我國(guó)對(duì)基金的設(shè)立采用注冊(cè)制。

28、在注冊(cè)制下，證券監(jiān)管當(dāng)局必須對(duì)實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容進(jìn)行審查。

29、在核準(zhǔn)制下，證券監(jiān)管當(dāng)局不對(duì)實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容進(jìn)行審查。

30、在我國(guó)，基金發(fā)起人包括證券公司、信托投資公司、基金管理公司和金融咨詢(xún)公司。

31、在我國(guó)，基金發(fā)起人的實(shí)收資本不少于兩億元人民幣。

32、我國(guó)股票市場(chǎng)允許保證金交易。

33、期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐洲期權(quán)。

34、ADR所代表的是非美國(guó)公司股票的所有權(quán)。

35、期貨合約其實(shí)就是遠(yuǎn)期合約。

36、基金發(fā)起人的實(shí)收資本不少于四億元人民幣。

37、基金管理公司的發(fā)起人的實(shí)收資本不少于三億元人民幣。

38、擬設(shè)立的基金管理公司的最低實(shí)收資本為三千萬(wàn)元人民幣。

39、代表百分之五十以上基金單位的基金持有人要求基金管理人退任的，基金管理任必須退任。

40、證券投資基金的投資對(duì)象為股票、債券和其他證券投資基金。

41、基金管理人未能按規(guī)定召集或不能召集時(shí)，基金托管人有權(quán)召集基金持有人大會(huì)。

42、我國(guó)目前的證券投資基金既有公司型基金又有契約型基金。

43、基金管理人與基金托管人之間是受托人和委托人的關(guān)系。

44、基金托管人的實(shí)收資本不少于100億元人民幣。

45、封閉式基金的交易與股票交易類(lèi)似，要繳納印花稅和過(guò)戶(hù)費(fèi)。

46、投資者（包括已開(kāi)設(shè)證券帳戶(hù)的投資者）購(gòu)買(mǎi)證券投資基金時(shí)，必須開(kāi)設(shè)基金帳戶(hù)。

47、基金帳戶(hù)可以用來(lái)買(mǎi)賣(mài)股票，而股票帳戶(hù)不用買(mǎi)賣(mài)基金。

48、社?；鹄硎聲?huì)直接運(yùn)作的社?；鸬耐顿Y范圍限于銀行存款和在一、二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)國(guó)債。

49、我國(guó)的證券投資基金均實(shí)行掛牌上市交易。

50、金融機(jī)構(gòu)買(mǎi)賣(mài)基金的差價(jià)收入不繳納營(yíng)業(yè)稅。

51、非金融機(jī)構(gòu)法人買(mǎi)賣(mài)基金單位的差價(jià)收入應(yīng)繳納營(yíng)業(yè)稅。

52、機(jī)構(gòu)法人買(mǎi)賣(mài)基金單位獲得的差價(jià)收入應(yīng)繳納所得稅。

53、個(gè)人投資者買(mǎi)賣(mài)基金單位應(yīng)繳納的稅收包括印花稅和所得稅。

54、資產(chǎn)管理人為了盡可能分散風(fēng)險(xiǎn)，可以根據(jù)自己的判斷來(lái)進(jìn)行資產(chǎn)配置和選擇資產(chǎn)。

55、風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)資產(chǎn)價(jià)值有多種可能的結(jié)果，投資者知道哪種結(jié)果會(huì)發(fā)生。

56、從理論上說(shuō)，非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)可以完全消除。

57、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是不可消除的風(fēng)險(xiǎn)，但資產(chǎn)管理人可以通過(guò)各種措施來(lái)降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

58、資產(chǎn)配置主要考慮的是某種資產(chǎn)的收益與風(fēng)險(xiǎn)特征。

59、股票投資的積極管理戰(zhàn)略的哲學(xué)基礎(chǔ)是人能夠戰(zhàn)勝市場(chǎng)。

60、小公司效應(yīng)支持市場(chǎng)有效性假說(shuō)。

61、戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置實(shí)際上是確定資金在不同類(lèi)別資產(chǎn)中的分布。

62、時(shí)間加權(quán)收益率通常大于算術(shù)平均收益率。

63、主動(dòng)投資的總交易成本將高于被動(dòng)投資。

64、一般來(lái)說(shuō)，我們可以通過(guò)各種方法來(lái)測(cè)算真實(shí)的機(jī)會(huì)成本。

65、市場(chǎng)流動(dòng)性越大，市場(chǎng)沖擊成本越大。

66、資產(chǎn)流動(dòng)性越高，買(mǎi)賣(mài)價(jià)差在價(jià)格中的比重越小。

67、流動(dòng)性偏好理論認(rèn)為遠(yuǎn)期利率應(yīng)該是預(yù)期的未來(lái)利率與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)睦奂印?/p>

68、企業(yè)法人分立、合并，它的權(quán)利和義務(wù)由變更后的法人享有和承擔(dān)。

69、積極型股票投資戰(zhàn)略認(rèn)為人能夠戰(zhàn)勝市場(chǎng)。

70、民事法律行為的委托代理，可以用書(shū)面形式也可以用口頭形式。法律規(guī)定用書(shū)面形式的，應(yīng)當(dāng)用書(shū)面形式。

參考答案：

（一）單選題

1、C

2、A

3、C

4、D

5、D

6、C

7、B

8、C

9、C

10、B

11、B

12、A

13、C

14、C

15、D

16、B

17、B

18、B

19、C 20、C21、B

22、D

23、B

24、A

25、A

26、D

27、B

28、C

29、E 30、B

31、D

32、A

33、C

34、A

35、B

36、D

37、B

38、D39、C 40、C

41、D

42、B

43、B

44、A

45、C

46、D

47、D

48、B

49、A 50、A

51、D

52、C

53、C

54、D

55、C

56、D57、B

58、C

59、C 60、D 61、A 62、A 63、D 64、A 65、C 66、C 67、D 68、C 69、A 70、A

（二）多選題

1、ABCD

2、ABC

3、ABCD

4、ABCD

5、AB

6、ABC

7、ABC

8、ABC

9、ABD

10、ABD

11、ABCE

12、ABC13、ACD

14、ABCD

15、ABCD

16、ACD

17、ABC

18、ABDE

19、ABCD 20、ACD

21、ABD

22、AB23、ABCDE

24、ABE

25、AC

26、ABC

27、ACD

28、ABC

29、ABC 30、ABD

31、ABC

32、BD

33、ACD34、ABCD

35、ABCD

36、ABCD

37、ABCD

38、ABD

39、ABC 40、ABCDEF

41、ABC

42、AC43、ABCDEF

44、ABCDE

45、ABC

46、AC

47、ABC

48、ABCD

49、ABCD 50、ABCD

51、ABCD52、ABCD

53、ABC

54、ABC

55、AB

56、ACD

57、ABC

58、ABC

59、ABCD 60、ABC

（三）判斷題

1、錯(cuò)誤

2、正確

3、錯(cuò)誤

4、正確

5、正確

6、錯(cuò)誤

7、錯(cuò)誤

8、錯(cuò)誤

9、錯(cuò)誤

10、正確

11、錯(cuò)誤

12、錯(cuò)誤

13、正確

14、錯(cuò)誤

15、正確

16、錯(cuò)誤

17、正確

18、正確

19、錯(cuò)誤 20、錯(cuò)誤

21、錯(cuò)誤

22、錯(cuò)誤

23、錯(cuò)誤

24、錯(cuò)誤

25、錯(cuò)誤

26、錯(cuò)誤

27、錯(cuò)誤

28、錯(cuò)誤

29、錯(cuò)誤 30、錯(cuò)誤

31、錯(cuò)誤

32、錯(cuò)誤

33、正確

34、正確

35、錯(cuò)誤

36、錯(cuò)誤

37、正確

38、錯(cuò)誤

39、正確 40、錯(cuò)誤

41、正確

42、錯(cuò)誤

43、錯(cuò)誤

44、錯(cuò)誤

45、錯(cuò)誤

46、錯(cuò)誤

47、錯(cuò)誤

48、錯(cuò)誤

49、錯(cuò)誤

50、錯(cuò)誤

51、錯(cuò)誤

52、正確

53、錯(cuò)誤

54、錯(cuò)誤

55、錯(cuò)誤

56、正確

57、錯(cuò)誤

58、錯(cuò)誤

59、正確 60、錯(cuò)誤 61、正確

62、錯(cuò)誤 63、正確 64、錯(cuò)誤 65、錯(cuò)誤 66、正確 67、正確 68、正確 69、正確 70、正確

第二篇：理財(cái)經(jīng)理試題

a一.單選題

1.接上題，如果被保險(xiǎn)人現(xiàn)在死亡，遺屬還要生活30年，每年的生活開(kāi)支是10萬(wàn)元，目前可變現(xiàn)資產(chǎn)為20萬(wàn)元，按照遺屬需要法，保額總需求是多少？(A)A.280萬(wàn) B.600萬(wàn) C.300萬(wàn) D.500萬(wàn)

2.以下（D）是營(yíng)銷(xiāo)策劃六大流程中的第二個(gè)流程（1分）

A.控制實(shí)施 B.界定問(wèn)題 C.確立目標(biāo) D.收集、分析信息

3.養(yǎng)老金總需求即個(gè)人（包括被供養(yǎng)家庭成員）的終身養(yǎng)老金需求總額在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值，下列哪項(xiàng)是影響?zhàn)B老金總需求的要素？(B)(1)個(gè)人預(yù)期余命(2)退休期間的預(yù)期通貨膨脹率(3)資產(chǎn)的投資回報(bào)率(4)既得養(yǎng)老金 A.(1)(2)(3)(4)B.(1)(2)(3)C.(1)(3)(4)D.(1)(2)(4)4.被保險(xiǎn)人現(xiàn)年40歲，年收入為20萬(wàn)元，個(gè)人年支出為5萬(wàn)元，打算60歲退休，如果被保險(xiǎn)人現(xiàn)在死亡，遺屬還要生活30年，每年的生活開(kāi)支是10萬(wàn)元，目前可變現(xiàn)資產(chǎn)為20萬(wàn)元，按照遺屬需要法，保額總需求是多少？(A)A.280萬(wàn) B.600萬(wàn) C.300萬(wàn) D.500萬(wàn)

5.股票市場(chǎng)價(jià)格指數(shù)，即股票指數(shù)，是由證交所或金融服務(wù)機(jī)構(gòu)編制的表明股票市場(chǎng)(B)變動(dòng)的相對(duì)數(shù)。

A.價(jià)值水平B.價(jià)格水平C.收益水平D.平均收益水平

6.新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)過(guò)程的第一個(gè)階段是（D）。

A.評(píng)核與篩選 B.營(yíng)業(yè)分析 C.產(chǎn)品開(kāi)發(fā) D.提出目標(biāo)，搜集構(gòu)想

7.年初資產(chǎn)20 萬(wàn)，負(fù)債5 萬(wàn)，年底資產(chǎn)30 萬(wàn)，負(fù)債3 萬(wàn)，資產(chǎn)與負(fù)債均以成本計(jì)價(jià)。當(dāng)?shù)膬?chǔ)蓄額應(yīng)為多少?(D)A.2 萬(wàn) B.8 萬(wàn) C.10萬(wàn) D.12 萬(wàn)

8.下列關(guān)于金融市場(chǎng)融資方式的描述中，錯(cuò)誤的是（C）A.金融市場(chǎng)的融資方式主要分為直接融資和間接融資。

B.直接融資是指資金盈余單位直接買(mǎi)入資金赤字單位發(fā)行的證券的融資方式，直接證券包括債券和股票等金融工具。

C.間接融資是指資金赤字單位向金融中介發(fā)行直接債券，而金融中介向資金盈余單位出售自身發(fā)行的證券的融資方式，間接證券包括商業(yè)本票、存單、存折等金融工具。

D.在間接融資過(guò)程中，金融中介的作用在于將直接證券轉(zhuǎn)化為間接證券。9.投資者購(gòu)買(mǎi)以下哪種理財(cái)計(jì)劃承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)最大？（D）

A.固定收益理財(cái)計(jì)劃 B.保證收益理財(cái)計(jì)劃 C.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃 D.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

10.以下合同雙方的簽訂，符合合同定義的是（C）

A.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行和太平人壽廈門(mén)分公司 B.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行福建省分行和太平人壽總公司 C.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行和太平人壽總公司 D.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行和太平人壽福建分公司 11.下列有關(guān)家庭資產(chǎn)負(fù)債表的說(shuō)法中，正確的是（C）。

A.資產(chǎn)負(fù)債表可以顯示一段時(shí)間的家庭收支狀況 B.資產(chǎn)負(fù)債表可以顯示一個(gè)時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)金流量狀況

C.資產(chǎn)負(fù)債表可以顯示一個(gè)時(shí)點(diǎn)的家庭資產(chǎn)與負(fù)債狀況 D.資產(chǎn)負(fù)債表用成本計(jì)價(jià)時(shí)更能反映家庭資產(chǎn)與負(fù)債狀況

12.下列生命周期與投資目標(biāo)不相匹配的是：（B）

A.20-45歲，主要投資目標(biāo)：積累退休資金，增加當(dāng)前收益，為重大支出積累資金，為緊急需要準(zhǔn)備，日常開(kāi)支需要。

B.45-60歲，主要投資目標(biāo)：積累退休資金，增加當(dāng)前收益，為重大支出積累資金，日常開(kāi)支需要。C.45-60歲，主要投資目標(biāo)：積累退休資金，增加當(dāng)前收益，為緊急需要準(zhǔn)備，日常開(kāi)支需要。D.60歲，主要投資目標(biāo)：增加當(dāng)前收益，為緊急需要準(zhǔn)備，日常開(kāi)支需要。13.基金定投最大的優(yōu)勢(shì)是（D）

A.每一次投入的金額小，這樣長(zhǎng)期以來(lái)可以購(gòu)買(mǎi)多種基金 B.每一次都購(gòu)買(mǎi)相同份數(shù)的基金，這樣便于日后計(jì)算

C.從操作角度，這樣就把銀行的存款和投資賬戶(hù)連接起來(lái)，便于投資者操作

D.由于每一次投入金額相同，所以每次購(gòu)買(mǎi)的份數(shù)與價(jià)格成反比，這樣長(zhǎng)期下來(lái)就攤平了成本 14.下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（A）。

A.資產(chǎn)負(fù)債表反映主體在一段特定時(shí)間所擁有的資產(chǎn)、需償還的債務(wù)以及所有者擁有的凈資產(chǎn)情況 B.利潤(rùn)表反映主體在一定期間的經(jīng)營(yíng)成果

C.現(xiàn)金流量表反映主體在一定期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物流入和流出的情況

D.附注是對(duì)在資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等報(bào)表中列示項(xiàng)目的文字描述或明細(xì)資料，以及對(duì)未能在這些報(bào)表中列示項(xiàng)目的說(shuō)明等

15.現(xiàn)有資產(chǎn)20萬(wàn)元，年投資1萬(wàn)元，報(bào)酬率8%，幾年后可以累計(jì)100 萬(wàn)元退休金?（D）A.RATE(8%，-1，-20，100，0)B.PV(8%，-1，-20，100，0)C.FV(8%，-1，-20，100，0)D.NPER(8%，-1，-20，100，0)16.則下列說(shuō)法正確的是（A）

A.直接標(biāo)價(jià)法，人民幣升值 B.直接標(biāo)價(jià)法，人民幣貶值 C.間接標(biāo)價(jià)法，美元升值 D.間接標(biāo)價(jià)法，美元貶值

17.小劉購(gòu)買(mǎi)了一款意外傷害保險(xiǎn)，每年6

第三篇：理財(cái)經(jīng)理資格考試試題

理財(cái)經(jīng)理資格考試試題 90分鐘 滿(mǎn)分100分

單位____ 網(wǎng)點(diǎn)____ 姓名____ 得分____

一、單選題（每題0.5分，40題，共20分）

1、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司成立于（）。

A.2007年3月

B.2011年12月31日

C.2012年1月21日

D.2012年1月31日

2、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司依法整體變更為中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司的時(shí)間為（）。

A.2007年3月

B.2011年12月31日

C.2012年1月21日

D.2012年1月31日

3、郵儲(chǔ)銀行的公司客戶(hù)是指與我行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系的各企事業(yè)單位及政府機(jī)關(guān)，其中以（）為主。

A.企業(yè)單位

B.政府機(jī)關(guān)

C.事業(yè)單位

D.國(guó)有企業(yè)

4、客戶(hù)經(jīng)理要根據(jù)不同的拜訪目的決定會(huì)談時(shí)間，如正式商談合作事宜，則以（）時(shí)間為宜。

A.放假

B.休閑

C.休息

D.上班

5、電話(huà)約訪時(shí)，首先要確定客戶(hù)（）。

A.通話(huà)是否方便

B.對(duì)產(chǎn)品是否有興趣

C.是否聽(tīng)說(shuō)過(guò)自己

D.是否有時(shí)間見(jiàn)面

6、下列話(huà)術(shù)采用了最后時(shí)限法的是（）。

A.早些辦理就早些獲得收益。

B.您正好趕上我們活動(dòng)期，過(guò)了這個(gè)活動(dòng)期，就沒(méi)有禮品贈(zèng)送了。

C.您是選擇定投基金Ａ還是基金Ｂ？

D.這兩個(gè)產(chǎn)品都是免申購(gòu)和贖回手續(xù)費(fèi)的，您要不要看看？

7、在接聽(tīng)對(duì)方電話(huà)時(shí)，力爭(zhēng)在（）聲之內(nèi)接聽(tīng)。

A.3

B.4 C.5 D.6

8、以下（）是引起外部營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)因素。

A.匯率變動(dòng)

B.通貨膨脹率

C.世界經(jīng)濟(jì)波動(dòng)

D.國(guó)際資本流動(dòng)

9、（）要以月為單位填寫(xiě)保存，并隨著銷(xiāo)售活動(dòng)的開(kāi)展每日更新。在填寫(xiě)時(shí)，客戶(hù)經(jīng)理需記錄“有效”客戶(hù)，即具有潛在銷(xiāo)售機(jī)會(huì)的客戶(hù)，并每周回顧分析。每月結(jié)束時(shí)，客戶(hù)經(jīng)理需要分析每一位意向客戶(hù)的銷(xiāo)售狀態(tài)，將尚未完成業(yè)務(wù)的意向客戶(hù)轉(zhuǎn)至下月表格，避免遺漏。

A.客戶(hù)資料表

B.工作日程表

C.意向客戶(hù)表

D.客戶(hù)信息表

10、在保證收益理財(cái)計(jì)劃中,承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的是

A.銀行

B.投資者

C.銀行與投資者分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)

D.理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)者

11、在證券市場(chǎng)中，如果同價(jià)位申報(bào)，按照申報(bào)時(shí)序決定優(yōu)先順序是遵循競(jìng)價(jià)交易的()原則

A.數(shù)量?jī)?yōu)先

B.時(shí)間優(yōu)先

C.價(jià)格優(yōu)先

D.品種優(yōu)先

12、風(fēng)險(xiǎn)厭惡者通過(guò)金融市場(chǎng)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人，體現(xiàn)了金融市場(chǎng)的A.資源配臵的功能

B.聚斂資金的功能

C.調(diào)節(jié)微觀經(jīng)濟(jì)的功能

D.風(fēng)險(xiǎn)再分配功能

13、結(jié)構(gòu)性理財(cái)規(guī)劃方案不包括()A.現(xiàn)金規(guī)劃

B.風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)則

C.投資規(guī)劃

D.遺產(chǎn)規(guī)劃

14、投保人根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，為被保險(xiǎn)人或者受益人取得因約定保險(xiǎn)事故發(fā)生所造成經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償所預(yù)先支付的費(fèi)用是

A.保險(xiǎn)標(biāo)的B.保險(xiǎn)費(fèi)

C.保險(xiǎn)賠償

D.以上都不是

15、下列哪個(gè)理財(cái)產(chǎn)品可以看作是債券與期權(quán)的結(jié)合

A.國(guó)債

B.認(rèn)股權(quán)證

C.可轉(zhuǎn)換公司債券

D.期貨期權(quán)

16、收入分配政策是國(guó)家針對(duì)居民收入水平高低、收入差距大小在分配方面制定的原則和方針,偏緊的收入分配政策會(huì)

A.刺激投資需求增長(zhǎng)

B.私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展空間凸現(xiàn)

C.刺激股市反彈

D.抑制房地產(chǎn)價(jià)格上漲 17、2011年，我行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)排名銀保市場(chǎng)第（）位。

A.1 B.2 C.3 D.4

18、國(guó)債面值以人民幣()為單位，國(guó)債交易金額須為()的整數(shù)倍。

A.“元”；元

B.“元”；百元

C.“角”；千元

D.“角”；百元

19、憑債代銷(xiāo)是指我行按財(cái)政部規(guī)定的固定比例進(jìn)行銷(xiāo)售，發(fā)行期結(jié)束后未售完部分（）。

A.銀行自動(dòng)注銷(xiāo)

B.作為機(jī)動(dòng)額度退回財(cái)政部

C.退回財(cái)政部注銷(xiāo)

D.銀行可自留

20、老憑債客戶(hù)辦理（）交易后，到期兌付流程同新憑債。

A.加辦憑證帳戶(hù)

B.加辦資金賬戶(hù)

C.加辦托管賬戶(hù)

D.加辦國(guó)債賬戶(hù)

21、中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理基金募集申請(qǐng)之日起()內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。

A.3個(gè)月

B.6個(gè)月

C.9個(gè)月

D.1年

22、目前客戶(hù)在辦理（）中可能會(huì)因?yàn)槭褂帽ＷC金交易模式而提高了資金利用率，也放大了資金風(fēng)險(xiǎn)。

A.代理貴金屬業(yè)務(wù)

B.實(shí)物貴金屬業(yè)務(wù)

C.賬戶(hù)貴金屬業(yè)務(wù)

D.貴金屬定投業(yè)務(wù)

23、我行發(fā)行的郵銀財(cái)富御享理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期最高年化收益率測(cè)算依據(jù)不包括（）。

A.上海銀行間同業(yè)拆放利率

B.上證指數(shù)

C.銀行間市場(chǎng)信用品種收益率

D.固定收益類(lèi)投資計(jì)劃預(yù)期收益率

24、集合資金信托計(jì)劃的發(fā)行主體是（）

A.銀行

B.基金公司

C.證券公司

D.信托公司

25、銀行代銷(xiāo)集合資金信托計(jì)劃，與信托公司簽署的協(xié)議是（）

A.代銷(xiāo)協(xié)議

B.代理資金收付協(xié)議

C.信托合同

D.委托代理合同

26、我行于（）年發(fā)售了第一只財(cái)富系列理財(cái)產(chǎn)品。

A.2007 B.2008 C.2009 D.2010

27、截至2012年6月底，我行到期財(cái)富系列理財(cái)產(chǎn)品未達(dá)到預(yù)期收益率的有幾只（）。

A.0 B.1 C.2 D.3

28、人民幣理財(cái)銷(xiāo)售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，遵循以下原則不包括（）。

A.為客戶(hù)保密

B.勤勉盡職原則

C.誠(chéng)實(shí)守信原則

D.公平對(duì)待客戶(hù)原則

29、培訓(xùn)記錄不應(yīng)當(dāng)記載培訓(xùn)（）

A.要求

B.方式

C.費(fèi)用

D.時(shí)間

30、目前我行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件不應(yīng)當(dāng)載明收?。ǎ┑认嚓P(guān)收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)條件、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)方式

A.銷(xiāo)售費(fèi)

B.開(kāi)戶(hù)手續(xù)費(fèi)

C.投資管理費(fèi)

D.托管費(fèi)

31、下列關(guān)于家庭生命周期的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.家庭形成期是指從結(jié)婚到子女出生這一段時(shí)間

B.家庭成長(zhǎng)期家庭支出固定，家庭教育負(fù)擔(dān)增加

C.家庭成熟期是家庭保險(xiǎn)需求的高峰期

D.家庭衰老期的收入以理財(cái)為主

32、某客戶(hù)于2011年7月18日投資10萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)鑫鑫向榮，2011年10月23日全部贖回。假設(shè)期間郵儲(chǔ)銀行于2011年9月5日起將產(chǎn)品最高檔年化收益率調(diào)整為4.0%（費(fèi)后），則客戶(hù)收益的具體金額為：

A.982.20元

B.951.37元

C.962.33元

D.971.24元

33、保證收益型理財(cái)產(chǎn)品，（）承擔(dān)全部投資風(fēng)險(xiǎn)

A.客戶(hù)

B.銀行

C.保險(xiǎn)公司

D.A和B

34、非保本浮動(dòng)收益型理財(cái)產(chǎn)品，保證（）

A.本金安全

B.收益安全

C.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)

D.A和B

35、理財(cái)經(jīng)理的（）對(duì)外幣理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展具有十分重要的影響

A.專(zhuān)業(yè)能力

B.溝通能力

C.服務(wù)水平

D.A和C

36、期貨交易每個(gè)合同的金額是（）

A.固定的B.浮動(dòng)的C.變動(dòng)的D.A和B

37、保證收益理財(cái)產(chǎn)品保證支付（）本金和（）收益的理財(cái)產(chǎn)品

A.全額、不承諾

B.部分、承諾

C.按合同約定、不承諾

D.全額、承諾

38、與客戶(hù)接觸時(shí)，（）可避免吃閉門(mén)羹的尷尬，也有助于提高拜訪效率。

A.事先預(yù)約

B.事先準(zhǔn)備

C.直接上門(mén)

D.陌生拜訪

39、客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)該根據(jù)（）向客戶(hù)推薦產(chǎn)品。

A.客戶(hù)經(jīng)理的任務(wù)

B.客戶(hù)的需求

C.行長(zhǎng)的指示

D.客戶(hù)的喜好

40、（）的核心是發(fā)揮客戶(hù)經(jīng)理對(duì)客戶(hù)的顧問(wèn)、咨詢(xún)、維護(hù)功能，謀求雙方的長(zhǎng)期信任與合作。

A.情感維護(hù)

B.知識(shí)維護(hù)

C.顧問(wèn)式維護(hù)

D.上門(mén)維護(hù)

二、多選題（每題0.5分，40題，共20分）

1、績(jī)效考核要和客戶(hù)經(jīng)理所屬支行的業(yè)務(wù)發(fā)展情況捆綁考核，要將（）作為重要考核因素。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理

B.客戶(hù)投訴

C.不良貸款

D.規(guī)章執(zhí)行

2、公司客戶(hù)選擇要考慮客戶(hù)的（），并通過(guò)對(duì)外部環(huán)境和自身?xiàng)l件的分析，根據(jù)所掌握資源的種類(lèi)、性質(zhì)、程度以及所服務(wù)客戶(hù)的類(lèi)型進(jìn)行綜合評(píng)定。

A.所在行業(yè)

B.業(yè)務(wù)類(lèi)型

C.經(jīng)營(yíng)狀況

D.人際關(guān)系

3、客戶(hù)的信息資料來(lái)源包括（）。

A.工商企業(yè)名錄

B.企業(yè)法人錄

C.產(chǎn)品目錄

D.統(tǒng)計(jì)年鑒

E.政府及其他部門(mén)可供查閱的資料

F.大眾傳播媒體公布的信息

G.互聯(lián)網(wǎng)

4、股票掛鉤型理財(cái)產(chǎn)品包括以下產(chǎn)品

A.申購(gòu)新股理財(cái)計(jì)劃

B.金融期權(quán)

C.金融互換

D.金融遠(yuǎn)期

E.股票組合掛鉤理財(cái)計(jì)劃

5、以下關(guān)于我行貴金屬業(yè)務(wù)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）

A.我行代理貴金屬業(yè)務(wù)可以代理個(gè)人客戶(hù)交易上海黃金交易所所有11個(gè)合約

B.我行代理貴金屬業(yè)務(wù)暫不向個(gè)人客戶(hù)和法人客戶(hù)開(kāi)放中立倉(cāng)申報(bào)功能

C.交易渠道多樣是我行代理貴金屬業(yè)務(wù)的一項(xiàng)重要優(yōu)勢(shì)

D.目前我行貴金屬業(yè)務(wù)條線產(chǎn)品相對(duì)于其他商業(yè)銀行十分豐富

E.獨(dú)立交易端是我行為客戶(hù)提供的一種較為先進(jìn)的交易渠道

6、按照銷(xiāo)售管理辦法，以目前我行發(fā)售的郵銀財(cái)富御享理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)來(lái)看,適合購(gòu)買(mǎi)的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)包括（）。

A.謹(jǐn)慎型

B.穩(wěn)健型

C.平衡型

D.進(jìn)取型

E.激進(jìn)型

7、我行建立了健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，下列哪些是我行引入的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析或計(jì)量方法（）。A.缺口分析

B.久期分析

C.敏感性分析

D.情景分析

E.內(nèi)部模型法

8、銷(xiāo)售人員應(yīng)基本具備的知識(shí)和技能有（）

A.理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售資格

B.相關(guān)法律法規(guī)

C.金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)

D.財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)

E.基本銷(xiāo)售技能

9、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全（）管理制度

A.銷(xiāo)售人員資格考核

B.繼續(xù)培訓(xùn)

C.自上而下

D.跟蹤評(píng)價(jià)

E.平面化

10、我行理財(cái)產(chǎn)品已經(jīng)創(chuàng)立的品牌有（）

A.創(chuàng)富系列

B.天富系列

C.財(cái)富系列

D.金蘋(píng)果系列

E.袋里淘金系列

11、個(gè)人客戶(hù)要選擇有（）的本行客戶(hù)及其他行的個(gè)人優(yōu)質(zhì)客戶(hù)。A.有較大利潤(rùn)貢獻(xiàn)

B.有較好滿(mǎn)意度

C.具有開(kāi)發(fā)潛力

D.有較好忠誠(chéng)度

12、圈內(nèi)中心人物包括（）。

A.政府機(jī)構(gòu)的核心人物

B.專(zhuān)業(yè)協(xié)會(huì)的核心人物

C.事業(yè)單位的核心人物

D.國(guó)營(yíng)和私營(yíng)企業(yè)管理人員

E.注冊(cè)會(huì)計(jì)師，律師等

13、下列哪些因素影響到債券的收益率

A.息票率

B.期限

C.購(gòu)買(mǎi)價(jià)格

D.發(fā)行費(fèi)用

E.債券稅收

14、以下關(guān)于上海黃金交易所的說(shuō)法正確的有（）

A.是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的，由中國(guó)人民銀行組建的B.它不以盈利為目的

C.它實(shí)行的是會(huì)員制組織形式

D.上海黃金交易所的貴金屬交易屬于典型的場(chǎng)外交易

E.交易的合約包括現(xiàn)貨合約和期貨合約兩類(lèi)

15、理財(cái)人員考核指標(biāo)包括（）A.工資高低

B.客戶(hù)投訴情況

C.銷(xiāo)售業(yè)績(jī)

D.誤導(dǎo)銷(xiāo)售

E.工作時(shí)間長(zhǎng)短

16、每次在柜面購(gòu)買(mǎi)我行人民幣理財(cái)產(chǎn)品都需要客戶(hù)簽字的銷(xiāo)售文件包括

A.理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售協(xié)議書(shū)

B.募集說(shuō)明書(shū)

C.風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)

D.宣傳折頁(yè)

E.產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)

17、根據(jù)傳統(tǒng)的地域劃分，世界上主要的外匯市場(chǎng)可分為（）等三大部分

A.歐洲

B.非洲

C.亞洲

D.北美洲

E.美洲

F.大洋洲

18、代客境外理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)包括（）

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.利率風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

E.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

19、股票掛鉤型理財(cái)產(chǎn)品包括以下產(chǎn)品

A.申購(gòu)新股理財(cái)計(jì)劃

B.金融期權(quán)

C.金融互換

D.金融遠(yuǎn)期

E.股票組合掛鉤理財(cái)計(jì)劃

20、以下關(guān)于我行貴金屬業(yè)務(wù)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）

A.我行代理貴金屬業(yè)務(wù)可以代理個(gè)人客戶(hù)交易上海黃金交易所所有11個(gè)合

約

B.我行代理貴金屬業(yè)務(wù)暫不向個(gè)人客戶(hù)和法人客戶(hù)開(kāi)放中立倉(cāng)申報(bào)功能

C.交易渠道多樣是我行代理貴金屬業(yè)務(wù)的一項(xiàng)重要優(yōu)勢(shì)

D.目前我行貴金屬業(yè)務(wù)條線產(chǎn)品相對(duì)于其他商業(yè)銀行十分豐富

E.獨(dú)立交易端是我行為客戶(hù)提供的一種較為先進(jìn)的交易渠道

21、獲取客戶(hù)信息的途徑包括（）。

A.直接獲取 B.間接獲取 C.主動(dòng)獲取 D.被動(dòng)獲取

22、通過(guò)直接法獲取對(duì)手信息可以（）。A.直接到對(duì)方銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)暗訪 B.通過(guò)客戶(hù)打探 C.官方網(wǎng)站上查詢(xún)

D.致電對(duì)方的客戶(hù)服務(wù)中心 E.通過(guò)搜索引擎查詢(xún)關(guān)鍵字

23、體態(tài)禮儀主要包括（）。A.站 B.坐 C.走 D.跑

24按照債券的券面形式可以將債券分類(lèi)為 A.實(shí)物債券 B.憑證式債券 C.記帳式債券 D.浮動(dòng)利率債券 E.固定利率債券、25、國(guó)債是國(guó)家向投資者出具的、承諾在一定時(shí)期支付利息和到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，分為（）與()。A.記賬式國(guó)債 B.憑證式國(guó)債

C.儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）D.特殊式國(guó)債

26、客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)我行郵銀財(cái)富御享理財(cái)產(chǎn)品，可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)主要包括（）。A.政策風(fēng)險(xiǎn) B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D.信用風(fēng)險(xiǎn) E.管理風(fēng)險(xiǎn)

27、為了控制郵銀財(cái)富御享面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)，我行采取的措施包括（）。A.根據(jù)投資品種基本面對(duì)債券進(jìn)行評(píng)價(jià)和管理。

B.嚴(yán)格控制所投資的風(fēng)險(xiǎn)性金融產(chǎn)品的發(fā)行人信用等級(jí)。

C.緊密跟蹤公司基本面變化，對(duì)發(fā)生評(píng)級(jí)下調(diào)的資產(chǎn)及時(shí)采取合理措施。D.根據(jù)不同品種及期限的信用產(chǎn)品，給予發(fā)行主體及債項(xiàng)評(píng)價(jià)。

E.對(duì)于高收益信用產(chǎn)品，分別進(jìn)行主體和債項(xiàng)評(píng)價(jià)。

28、銷(xiāo)售人員應(yīng)基本具備的知識(shí)和技能有（）A.理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售資格 B.相關(guān)法律法規(guī) C.金融專(zhuān)業(yè)知識(shí) D.財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí) E.基本銷(xiāo)售技能

29、銷(xiāo)售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，不得有下列情形（）A.詆毀其他機(jī)構(gòu)的理財(cái)產(chǎn)品或銷(xiāo)售人員 B.散布虛假信息，擾亂市場(chǎng)秩序

C.違規(guī)接受客戶(hù)全權(quán)委托，私自代理客戶(hù)進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回等交易

D.正確引導(dǎo)客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)適合的理財(cái)產(chǎn)品 E.預(yù)約客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)即將發(fā)售的理財(cái)產(chǎn)品 30、行為金融理論認(rèn)為（）。

A．投資者是理性的 B．市場(chǎng)是有效的

C．投資者會(huì)犯系統(tǒng)性的決策錯(cuò)誤

D．投資者會(huì)對(duì)非相關(guān)信息作出反應(yīng)

31、下列關(guān)于基金份額持有人信息披露義務(wù)的表述，正確的有（）。

A．基金份額持有人的信息披露義務(wù)主要體現(xiàn)在與基金份額持有人大會(huì)相關(guān)的披露義務(wù)

B．代表基金份額5%以上的持有人有權(quán)自行召集持有人大會(huì)，該類(lèi)持有人應(yīng)至少提前30日公告持有人大會(huì)的召開(kāi)時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)

C．代表基金份額10%以上的持有人有權(quán)自行召集持有人大會(huì)，該類(lèi)持有人應(yīng)至少提前30日公告持有人大會(huì)的召開(kāi)時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)

D．基金份額持有人召開(kāi)的基金持有人大會(huì)會(huì)議召開(kāi)后，如果基金管理人和托管人對(duì)持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)不履行信息披露義務(wù)的，召集大會(huì)的基金份額持有人沒(méi)有履行相關(guān)的信息披露的義務(wù)

32、基金托管人應(yīng)安全保管的基金財(cái)產(chǎn)包括（）。

A．基金印章

B．基金資產(chǎn)賬戶(hù)

C．重要文件

D．核對(duì)基金資產(chǎn)

33、下列屬于直接融資工具的是()。

A 政府

B 企業(yè)債券

C 銀行債券

D 商業(yè)票據(jù)

E 公司股票

34、屬于個(gè)人貸款的是()。

A 個(gè)人住房貸款

B 個(gè)人投資貸款

C 個(gè)人消費(fèi)貸款

D 個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款

E 個(gè)人信用卡透支

35、下列關(guān)于偽造貨幣罪的說(shuō)法中，正確的是()

A 偽造貨幣罪是指仿造人民幣或外國(guó)貨幣的式樣，非法制造假貨幣，冒充法定貨幣的行為

B 本罪侵犯的客體是國(guó)內(nèi)市場(chǎng)流通的人民幣

C 本罪的主體是一般主體，為年滿(mǎn)16周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人

D 偽造貨幣的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金

E 偽造貨幣集團(tuán)的首要分子處十年以上有期徒刑、無(wú)期徒刑或者死刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)

36、銀團(tuán)貸款成員有()。

A 銀團(tuán)牽頭行

B 銀團(tuán)組織行

C 銀團(tuán)代理行

D 銀團(tuán)委托行

E 銀團(tuán)參加行

37、下列各項(xiàng)中，屬于票據(jù)繼受取得的方式有()。

A 交付

B 繼承

C 稅收

D 背書(shū) E 因公司合并而取得

38、公司設(shè)立的法律特征是()。

A 公司設(shè)立是公司發(fā)起人為促成公司成立并取得法人資格

B 設(shè)立行為只能發(fā)生在公司成立以前，并應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行法定的條件和程序

C 設(shè)立行為的目的是最終成立公司，取得主體資格，使公司具有權(quán)利能力和行為能力

D 設(shè)立公司的內(nèi)容對(duì)所有公司而言一般相同

E 公司的種類(lèi)不同，設(shè)立行為的內(nèi)容也有所區(qū)別

39、下列屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管措施的是()。

A 市場(chǎng)準(zhǔn)入

B 非市場(chǎng)監(jiān)管

C 監(jiān)管談話(huà)

D 現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

E 信息披露監(jiān)管

40、公司設(shè)立的法律特征是()。

A 公司設(shè)立是公司發(fā)起人為促成公司成立并取得法人資格

B 設(shè)立行為只能發(fā)生在公司成立以前，并應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行法定的條件和程序

C 設(shè)立行為的目的是最終成立公司，取得主體資格，使公司具有權(quán)利能力和行為能力

D 設(shè)立公司的內(nèi)容對(duì)所有公司而言一般相同

E 公司的種類(lèi)不同，設(shè)立行為的內(nèi)容也有所區(qū)別

三、判斷題（每題0.5分，40題，共20分）

1、總行從2009年起開(kāi)展全國(guó)“金雁獎(jiǎng)”營(yíng)銷(xiāo)評(píng)選活動(dòng)，每年評(píng)選一次。

A.正確 B.錯(cuò)誤

2、可行性研究是決定能否實(shí)施營(yíng)銷(xiāo)方案的重要依據(jù)。

A.正確 B.錯(cuò)誤

3、盡量為客戶(hù)著想，最好由客戶(hù)來(lái)確定或由客戶(hù)主動(dòng)安排時(shí)間，可以說(shuō)“您看我什么時(shí)候來(lái)拜訪”這樣的話(huà)。A.正確 B.錯(cuò)誤

4、營(yíng)銷(xiāo)很多時(shí)候不是一次兩次見(jiàn)面就能敲定下來(lái)的，還需要不斷的在與客戶(hù)的溝通中發(fā)現(xiàn)商機(jī)。A.正確 B.錯(cuò)誤

5、客戶(hù)所獲得利益要與他的期望值相當(dāng)，否則他就會(huì)覺(jué)得得不償失而拒絕成交。

A.正確 B.錯(cuò)誤

6、循循善誘法的目的是客戶(hù)從“需要做出大的選擇”誘導(dǎo)到“僅僅做一個(gè)小選擇”上來(lái)。

A.正確 B.錯(cuò)誤

7、債券是由債務(wù)人向債權(quán)人出具的在約定的時(shí)間承擔(dān)還本付息義務(wù)的書(shū)面憑證

A.正確 B.錯(cuò)誤

8、金融衍生產(chǎn)品的主要功能是風(fēng)險(xiǎn)管理，所以其自身的風(fēng)險(xiǎn)是較低的。

A.正確 B.錯(cuò)誤

9、理財(cái)客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值的理財(cái)目標(biāo)

A.正確 B.錯(cuò)誤

10、資產(chǎn)組合的收益率標(biāo)準(zhǔn)差等于組合中各個(gè)資產(chǎn)的收益率標(biāo)準(zhǔn)差的加權(quán)平均值

A.正確 B.錯(cuò)誤

11、在客戶(hù)投保保險(xiǎn)產(chǎn)品過(guò)程中，銀行銷(xiāo)售人員不得代抄錄有關(guān)聲明或代投保人或被保險(xiǎn)人簽名。

A.正確 B.錯(cuò)誤

12、我行各系列人民幣理財(cái)產(chǎn)品中，只有“創(chuàng)富”系列中的“金種子”優(yōu)選投顧計(jì)劃可投資股票二級(jí)市場(chǎng)。

A.正確 B.錯(cuò)誤

13、我行全部“天富”系列產(chǎn)品都應(yīng)用了CPPI保本策略。

A.正確 B.錯(cuò)誤

14、如果央行宣布降息，那么我行新發(fā)行的郵銀財(cái)富御享理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率將升高。

A.正確 B.錯(cuò)誤

15、受托人可以享有信托計(jì)劃的信托利益。

A.正確 B.錯(cuò)誤

16、機(jī)構(gòu)客戶(hù)可以保有5萬(wàn)元的某期財(cái)富債券系列理財(cái)產(chǎn)品。

A.正確 B.錯(cuò)誤

17、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷(xiāo)售文本制作和發(fā)放的管理，宣傳銷(xiāo)售文本應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行總行統(tǒng)一管理和授權(quán)，分支機(jī)構(gòu)可以照情況制作和分發(fā)宣傳銷(xiāo)售文本。

A.正確 B.錯(cuò)誤

18、經(jīng)客戶(hù)簽字確認(rèn)的銷(xiāo)售文件，商業(yè)銀行和客戶(hù)雙方均應(yīng)留存。

A.正確 B.錯(cuò)誤

19、在我行進(jìn)行客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受力評(píng)估時(shí)，理財(cái)經(jīng)理可以幫助客戶(hù)填寫(xiě)《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受力評(píng)估報(bào)告》內(nèi)容，由客戶(hù)本人確認(rèn)簽字。

A.正確 B.錯(cuò)誤

20、利率、匯率和股票價(jià)格等因素的波動(dòng)能對(duì)投資收益產(chǎn)生影響，但是投資者的本金不會(huì)遭受損失。

A.正確 B.錯(cuò)誤

21、目標(biāo)客戶(hù)是指客戶(hù)經(jīng)理通過(guò)客戶(hù)分類(lèi)后所確定的重點(diǎn)營(yíng)銷(xiāo)對(duì)象。

A.正確 B.錯(cuò)誤

22、隨著市場(chǎng)的變化，目標(biāo)客戶(hù)也是不斷調(diào)整和更新的。

A.正確 B.錯(cuò)誤

23、與客戶(hù)正式接觸的順序是：開(kāi)場(chǎng)白和寒暄、拉近距離、引發(fā)興趣、探尋需求。

A.正確 B.錯(cuò)誤

24、營(yíng)銷(xiāo)很多時(shí)候不是一次兩次見(jiàn)面就能敲定下來(lái)的，還需要不斷的在與客戶(hù)的溝通中發(fā)現(xiàn)商機(jī)。

A.正確 B.錯(cuò)誤

25、投訴是客戶(hù)對(duì)產(chǎn)品和服務(wù)不滿(mǎn)意的一種集中表現(xiàn)。

A.正確 B.錯(cuò)誤

26、和客戶(hù)交往，選擇適宜的禮品，在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間、適當(dāng)?shù)膱?chǎng)合送給客戶(hù)，能夠?qū)﹄p方的交往起到潤(rùn)滑的作用。

A.正確 B.錯(cuò)誤

27、固定收益理財(cái)計(jì)劃是指投資者獲取的收益固定,風(fēng)險(xiǎn)完全由銀行承擔(dān),如果資金運(yùn)營(yíng)不善而產(chǎn)生損失,責(zé)任完全由銀行承受;如果資金運(yùn)營(yíng)得當(dāng),則超過(guò)固定收益部分的收益由銀行和客戶(hù)按照合同約定分配的一種理財(cái)計(jì)劃。

A.正確 B.錯(cuò)誤

28、公司經(jīng)營(yíng)狀況的變化影響到股價(jià)，這是股票的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.正確 B.錯(cuò)誤

29、可提前贖回債券的發(fā)行者在發(fā)行債券的同時(shí)獲得一個(gè)基于債券價(jià)格的看漲期權(quán)

A.正確 B.錯(cuò)誤

30、上市公司增資擴(kuò)股就會(huì)導(dǎo)致股價(jià)上漲

A.正確 B.錯(cuò)誤

31、結(jié)構(gòu)性金融衍生產(chǎn)品通常是傳統(tǒng)金融工具和衍生工具的結(jié)合。

A.正確 B.錯(cuò)誤

32、信用掛鉤型理財(cái)計(jì)劃的特點(diǎn)是投資收益與指定的相關(guān)信用主體的信用掛鉤，如果在投資期內(nèi)相關(guān)信用主體沒(méi)有發(fā)生信用違約事件，則投資者可以獲得固定的年收益率;如果在投資期內(nèi)相關(guān)信用主體發(fā)生信用違約事件，則投資者沒(méi)有任何收益。

A.正確 B.錯(cuò)誤

33、買(mǎi)入期權(quán)又稱(chēng)為看漲期權(quán)。

A.正確 B.錯(cuò)誤

34、賣(mài)出期權(quán)又稱(chēng)為看跌期權(quán)。

A.正確 B.錯(cuò)誤

35、現(xiàn)貨即期合約在成交后立刻完成資金和貨權(quán)的劃轉(zhuǎn)。

A.正確 B.錯(cuò)誤

36、我行各系列人民幣理財(cái)產(chǎn)品中，只有“創(chuàng)富”系列中的“金種子”優(yōu)選投顧計(jì)劃可投資股票二級(jí)市場(chǎng)。

A.正確 B.錯(cuò)誤

37、商業(yè)銀行根據(jù)相關(guān)法律和國(guó)家政策規(guī)定，需要對(duì)已約定的收費(fèi)項(xiàng)目、條件、標(biāo)準(zhǔn)和方式進(jìn)行調(diào)整時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露后方可調(diào)整；客戶(hù)不接受的，不允許客戶(hù)按照銷(xiāo)售文件的約定提前贖回理財(cái)產(chǎn)品。

A.正確 B.錯(cuò)誤

38、經(jīng)客戶(hù)簽字確認(rèn)的銷(xiāo)售文件，商業(yè)銀行和客戶(hù)雙方均應(yīng)留存。

A.正確 B.錯(cuò)誤

39、客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，若理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)超過(guò)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力，客戶(hù)就不能購(gòu)買(mǎi)該理財(cái)產(chǎn)品。

A.正確 B.錯(cuò)誤

40、各分、支行可以根據(jù)需要自行設(shè)計(jì)制作宣傳材料，但是相關(guān)宣傳文本需統(tǒng)一報(bào)總行審查。

A.正確 B.錯(cuò)誤

四、簡(jiǎn)答（每題8分，4題，共32分）

1、分析市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境的意義

2、常見(jiàn)消費(fèi)心理

3、簡(jiǎn)述消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)過(guò)程。

4、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境的特點(diǎn)

五、案例分析（每題8分，1題，共8分）

客戶(hù)張先生來(lái)我網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)，希望我行理財(cái)經(jīng)理能為他進(jìn)行合理的資產(chǎn)配臵，根據(jù)客戶(hù)的一下情況，簡(jiǎn)單擬一份理財(cái)規(guī)劃書(shū)，并結(jié)合我行的產(chǎn)品進(jìn)行配臵?？蛻?hù)背景資料：張先生29歲，是某股份企業(yè)中層干部，妻子28歲，某股份企業(yè)業(yè)務(wù)員，雙方有企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)，工作不太穩(wěn)定，有一女，三歲?？蛻?hù)資產(chǎn)狀況：家庭年稅后收入222000元，支出34000元，年收支結(jié)余26000元。現(xiàn)有銀行存款流動(dòng)資金5萬(wàn)，擁有一套房子60平米市值30萬(wàn)，一輛小轎車(chē)市值12萬(wàn)，無(wú)負(fù)債?？蛻?hù)理財(cái)目標(biāo)：

A.想擁有一套100平米的大房子； B.為女兒準(zhǔn)備充足的教育金； C.保證自己與妻子的養(yǎng)老； D.一年出去旅游3次

第四篇：人力資源經(jīng)理勝任能力等級(jí)評(píng)估表

人力資源經(jīng)理勝任能力等級(jí)評(píng)估表

<人力資源部負(fù)責(zé)人專(zhuān)用問(wèn)卷>

公司名稱(chēng)： 填表人： 填表日期：

請(qǐng)仔細(xì)閱讀下表，并在每項(xiàng)勝任能力1-5 個(gè)等級(jí)中選擇您認(rèn)為較符合您目前勝任能力的等級(jí)，并在選擇欄內(nèi)打

“√”表示。（本評(píng)估結(jié)果將用來(lái)做為訓(xùn)練課程規(guī)劃用）

舉例 價(jià)值觀

定義：在任何環(huán)境下都堅(jiān)持公司真誠(chéng)待人、對(duì)尊重人的價(jià)值有正確的理解，且能起表率作用地去實(shí)踐和維護(hù)以

及傳承公司的理念和價(jià)值觀。

能力

等級(jí)

具體描述 選擇欄初步理解公司對(duì)人的價(jià)值觀，但個(gè)人對(duì)人的價(jià)值觀與公司的價(jià)值觀不太一致。2 理解公司對(duì)人的價(jià)值觀，在某些環(huán)境下，能堅(jiān)持公司部分的理念和價(jià)值觀。充分理解公司對(duì)人的價(jià)值觀，并能夠堅(jiān)持遵守公司正確的理念和價(jià)值觀去作為。√ 4充分認(rèn)同公司對(duì)人的價(jià)值觀，在任何環(huán)境下都堅(jiān)持遵守公司正確理念和價(jià)值觀，并能進(jìn)而去實(shí)

踐和維護(hù)公司的理念和價(jià)值觀。

5非常認(rèn)同公司對(duì)人的價(jià)值觀，在任何環(huán)境下都堅(jiān)持公司正確理念和價(jià)值觀，并能起表率作用地

去影響他人以實(shí)踐和維護(hù)及傳承公司的理念和價(jià)值觀。

一、個(gè)人成功特質(zhì)

1、價(jià)值觀

定義：在任何環(huán)境下都堅(jiān)持公司真誠(chéng)待人、對(duì)尊重人的價(jià)值有正確的理解，且能起表率作用地去實(shí)踐和維護(hù)以

及傳承公司的理念和價(jià)值觀。

能力

等級(jí)

具體描述 選擇欄初步理解公司對(duì)人的價(jià)值觀，但個(gè)人對(duì)人的價(jià)值觀與公司的價(jià)值觀不太一致。2 理解公司對(duì)人的價(jià)值觀，在某些環(huán)境下，能堅(jiān)持公司部分的理念和價(jià)值觀。3 充分理解公司對(duì)人的價(jià)值觀，并能夠堅(jiān)持遵守公司正確的理念和價(jià)值觀去作為。4

充分認(rèn)同公司對(duì)人的價(jià)值觀，在任何環(huán)境下都堅(jiān)持遵守公司正確理念和價(jià)值觀，并能進(jìn)而去實(shí)

踐和維護(hù)公司的理念和價(jià)值觀。

非常認(rèn)同公司對(duì)人的價(jià)值觀，在任何環(huán)境下都堅(jiān)持公司正確理念和價(jià)值觀，并能起表率作用地

去影響他人以實(shí)踐和維護(hù)及傳承公司的理念和價(jià)值觀。

2、親和力

定義：容易令人接近和交心，熱情謙和，對(duì)他人的焦慮有敏感度也能很有耐心地傾聽(tīng)，能建

立起和睦的人際關(guān)

系，是個(gè)好的傾聽(tīng)者。

能力

等級(jí)

具體描述 選擇欄親和力欠缺，難以令人接近并與人溝通。親和力一般，能夠讓他人接近，并能傾聽(tīng)他人的感受。具有較強(qiáng)的親和力，善于傾聽(tīng)，能夠與同事建立起和睦的關(guān)系。具有良好的親和力，熱情謙和，非常容易與人交心，具有相當(dāng)?shù)膫€(gè)人魅力。具有極強(qiáng)的親和力，能夠通過(guò)親和力創(chuàng)造一個(gè)整體向上的工作團(tuán)隊(duì)及工作氛圍。

3、行動(dòng)導(dǎo)向

定義：對(duì)指派的工作任務(wù)具有高度的責(zé)任感，并積極采取行動(dòng)計(jì)劃去執(zhí)行，努力改進(jìn)工作流程和方法，不斷提

升工作效率和品質(zhì)。

能力

等級(jí)

具體描述 選擇欄行動(dòng)導(dǎo)向意識(shí)較弱，對(duì)指派的工作任務(wù)很難真正落實(shí)到行動(dòng)計(jì)劃。

具有一定的行動(dòng)導(dǎo)向意識(shí)，對(duì)指派的工作任務(wù)能采取行動(dòng)計(jì)劃，但欠缺方法學(xué)、質(zhì)量及效率不

佳。

具有較強(qiáng)的行動(dòng)導(dǎo)向，對(duì)指派的工作任務(wù)有一定的責(zé)任感，能較快地采取行動(dòng)計(jì)劃，品質(zhì)及效

率尚可接受。

具有很強(qiáng)的行動(dòng)導(dǎo)向，對(duì)指派的工作任務(wù)有高度的責(zé)任感，能馬上采取行動(dòng)計(jì)劃，并努力改進(jìn)

工作流程和方法，質(zhì)量及效率令人滿(mǎn)意。

具有強(qiáng)列的行動(dòng)導(dǎo)向和高度的責(zé)任感，對(duì)指派的工作任務(wù)具有很好的判斷力，能立即采取行動(dòng)

計(jì)劃，工作效率、品質(zhì)及結(jié)果令人十分滿(mǎn)意。

4、結(jié)果導(dǎo)向

定義：努力追求高品質(zhì)的工作成果，對(duì)結(jié)果負(fù)責(zé)。為達(dá)成預(yù)定目標(biāo)，能永不懈怠地克服困難。能力

等級(jí)

具體描述 選擇欄結(jié)果導(dǎo)向意識(shí)較弱，工作的成果令人難以接受。

具有一定的結(jié)果導(dǎo)向意識(shí)，能夠站在結(jié)果的角度思考問(wèn)題，但遇到困難就回避，不能達(dá)成預(yù)定的目標(biāo)。

具有較強(qiáng)的結(jié)果導(dǎo)向意識(shí)，遇到困難，能夠不回避，試圖去解決，但不能堅(jiān)持到底，成果差強(qiáng)

人意。

具有很強(qiáng)的結(jié)果導(dǎo)向意識(shí)，以達(dá)成目標(biāo)為原則，不為困難所阻撓，努力達(dá)成預(yù)定的目標(biāo)，成果

令人滿(mǎn)意。

具有強(qiáng)烈的結(jié)果導(dǎo)向意識(shí)，對(duì)結(jié)果負(fù)責(zé)，能永不懈怠地克服困難，追求高品質(zhì)的工作成果，成果令人十分滿(mǎn)意。

5、溝通技巧

定義：有效地使用正式與非正式溝通方式以準(zhǔn)確地傳遞信息，并正確地闡述觀念、策略等。對(duì)他人的感受和想

法能夠準(zhǔn)確體驗(yàn)。

能力

等級(jí)

具體描述 選擇欄溝通能力差，表達(dá)自己的意思時(shí)，辭不達(dá)意，常令別人誤解。溝通能力一般，能夠表達(dá)自己的意思，不致令人誤解。具有較強(qiáng)的溝通能力，能夠在表達(dá)自己的思想和情感時(shí)，獲得別人的理解和支持。4 具有良好的溝通能力，能夠準(zhǔn)確、清晰地闡述觀念、策略，說(shuō)服別人接受。

具有很強(qiáng)的溝通能力，能夠準(zhǔn)確、清晰地表達(dá)觀念、策略并能夠根據(jù)聽(tīng)眾的水平不同，調(diào)整溝通方式，打動(dòng)人心，是一個(gè)很優(yōu)秀的溝通者。__

第五篇：理財(cái)規(guī)劃師綜合模擬試題

理財(cái)規(guī)劃師綜合模擬試題

一,單項(xiàng)選擇題(每小題中只有一個(gè)正確答案,將答案的題號(hào)填入題后的括號(hào)內(nèi).每小題1分,共50分)1,單身期的理財(cái)優(yōu)先順序是(A)

A,職業(yè)規(guī)劃,現(xiàn)金規(guī)劃,投資規(guī)劃,大額消費(fèi)規(guī)劃 B,現(xiàn)金規(guī)劃,職業(yè)規(guī)劃，投資規(guī)劃,大額消費(fèi)規(guī)劃

C,投資規(guī)劃,職業(yè)規(guī)劃,現(xiàn)金規(guī)劃,大額消費(fèi)規(guī)劃 D,大額消費(fèi)規(guī)劃,職業(yè)規(guī)劃,現(xiàn)金規(guī)劃,投資規(guī)劃, 2,下列情況屬于會(huì)計(jì)政策變更的是(C)

A.企業(yè)提高計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的比例 B.減少無(wú)形資產(chǎn)受益期

C.發(fā)出存貨后進(jìn)先出法改為先進(jìn)先出法 D.縮短固定的折舊年限

3,每個(gè)人的理財(cái)目標(biāo)各有不同,但大致包括以下幾個(gè)目標(biāo)(ABCD)A,防范個(gè)人風(fēng)險(xiǎn) B,提供退休后的收入以及減輕稅收負(fù)擔(dān)

C,為繼承人作準(zhǔn)備與資本積累 D,進(jìn)行投資管理和財(cái)產(chǎn)管理

4,導(dǎo)致權(quán)責(zé)發(fā)生制的產(chǎn)生,以及預(yù)提,攤銷(xiāo)等會(huì)計(jì)處理方法運(yùn)用的基本前提或原則是(C)A.謹(jǐn)慎性原則 B.歷史成本原則

C.會(huì)計(jì)分期 D.貨幣計(jì)量

5,在采用間接法將凈利潤(rùn)調(diào)解為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量時(shí),下列各調(diào)整項(xiàng)目中,屬于調(diào)減項(xiàng)目的是(D)A.存活的減少 B.遞延稅款貸項(xiàng)

C.計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備 D.經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的增加

6,退休期的理財(cái)優(yōu)先順序?yàn)?A)

A,退休規(guī)劃,資產(chǎn)傳承規(guī)劃,現(xiàn)金規(guī)劃,投資規(guī)劃,稅務(wù)規(guī)劃

B,資產(chǎn)傳承規(guī)劃,退休規(guī)劃,投資規(guī)劃,稅務(wù)規(guī)劃,現(xiàn)金規(guī)劃, C,投資規(guī)劃,現(xiàn)金規(guī)劃,資產(chǎn)傳承規(guī)劃,退休規(guī)劃,稅務(wù)規(guī)劃, D,稅務(wù)規(guī)劃,現(xiàn)金規(guī)劃,資產(chǎn)傳承規(guī)劃,退休規(guī)劃,投資規(guī)劃, 7,下列會(huì)計(jì)核算的原則和方法中,不屬于企業(yè)會(huì)計(jì)政策的有(A)A.會(huì)計(jì)核算應(yīng)遵循一貫性原則 B.低值易耗品采用分次攤銷(xiāo)法核算

C.長(zhǎng)期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算 D.對(duì)壞賬采用備抵法核算

8,甲企業(yè)2002年11月1日以1204萬(wàn)元的價(jià)格(其中4萬(wàn)元為相關(guān)費(fèi)用)購(gòu)入乙企業(yè)2002年1月1日發(fā)行的五年期一次還本付息債券,債券面值總額1000萬(wàn)元,票面年利率12%.甲企業(yè)采用直線法對(duì)債券溢價(jià)進(jìn)行攤銷(xiāo),甲企業(yè)2002年應(yīng)攤銷(xiāo)的債券溢價(jià)為(B)A.2 B.4 C.8 D.20 9,股票投資的特點(diǎn)是(B)

A.股票投資的風(fēng)險(xiǎn)較小 B.股票投資屬于權(quán)益性投資

C.股票投資的收益比較穩(wěn)定 D.股票投資的變現(xiàn)能力較差

10,面值為60元的普通股股票,預(yù)計(jì)年固定股利收入為6元,如果折現(xiàn)率為8%,那么,準(zhǔn)備長(zhǎng)期持有該股票的投資者能接受的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格為(C)元

A.60 B.80 C.75 D.65

11,在成本分析模式和存貨模式下確定最佳現(xiàn)金持有量時(shí),都必須考慮的成本是(A)A.現(xiàn)金機(jī)會(huì)成本 B.短缺成本 C.管理成本 D.轉(zhuǎn)換成本

12,杜邦財(cái)務(wù)分析體系是利用財(cái)務(wù)比率之間的關(guān)系來(lái)綜合分析評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況,在所有比率中最綜合,最具代表性的財(cái)務(wù)比率是(B)

A.總資產(chǎn)報(bào)酬率 B.凈資產(chǎn)收益率 C.權(quán)益乘數(shù) D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

13,沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)和通貨膨脹情況下的均衡點(diǎn)利率是(B)A.利率 B.純利率 C.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率 D.市場(chǎng)利率

14,某企業(yè)年初借得50 000元貸款,10年期,年利率為12%,每年末等額償還.已知年金現(xiàn)值系數(shù),則每年應(yīng)付金額為(A)元

A.8 849 B.5 000 C.6 000 D.28 251

15,企業(yè)發(fā)行債券,在名義利率相同的情況下,對(duì)其最有利的復(fù)利計(jì)息期是(A)A.1年 B.半年 C.1季 D.1月

16,甲方案在五年中每年年初付款2 000元,乙方案在五年中每年年末付款2 000元,若利率相同,則兩者在第五年年末時(shí)的終值(B)A.相等 B.前者大于后者

C.前者小于后者 D.可能會(huì)出現(xiàn)上述三種情況中的任何一種

17,某公司擬發(fā)行5年期債券進(jìn)行籌資,債券票面金額為100元,票面利率為12%,到期一次還本付息,當(dāng)時(shí)市場(chǎng)利率為10%,那么,該公司債券發(fā)行價(jià)格應(yīng)為(A)元

A.107.58 B.100 C.105.35 D.99.34

18,依照利率之間的變動(dòng)關(guān)系,利率可以分為(D)A.固定利率和浮動(dòng)利率 B.市場(chǎng)利率和法定利率

C.名義利率和實(shí)際利率 D.基準(zhǔn)利率和套算利率

19,某商品的個(gè)人需求曲線表明了(A).A,個(gè)人愿望的最大限度 B,個(gè)人愿望的最小限度

C,既是個(gè)人愿望的最大限度又是個(gè)人愿望的最小限度 D,既不是個(gè)人愿望的最大限度又不是個(gè)人愿望的最小限度

20,如果價(jià)格下降10%能使買(mǎi)者總支出增加1%,則這種商品的需求量對(duì)價(jià)格(A).A,富有彈性 B,具有單元彈性

C,缺乏彈性 D,無(wú)法判斷

21,新辦的獨(dú)立核算的從事咨詢(xún),信息,技術(shù)服務(wù)的企業(yè)或經(jīng)營(yíng)單位,自開(kāi)業(yè)之日起享受企業(yè)所得稅減免稅優(yōu)惠為(A).A.2年內(nèi)免稅 B.1年內(nèi)免稅

C.第一年免稅,第二年減半征稅 D.第一年免稅,第2,3年減半征稅

22,國(guó)內(nèi)某作家的一篇小說(shuō)先后在某晚報(bào)連載三月,每月取得稿酬3600元,然后送交出版社出版,一次取得稿酬20,000萬(wàn)元.該作家因此需繳納個(gè)人所得稅(C)元.A.3,416 B.3,752 C.3,449.6 D.4,009.6

23,某演員一次獲得表演收入26,000元,應(yīng)繳納勞務(wù)報(bào)酬所得的個(gè)人所得稅時(shí)不正確做法有(A).A應(yīng)納稅額4,160元 B應(yīng)納稅額4,240元

C適用加成征收方法 D由演出單位代扣代繳個(gè)人所得稅

24,中國(guó)公民王某的月工資600元,年末一次性取得獎(jiǎng)金4200元,王某全年應(yīng)繳個(gè)人所得稅為(B)元.A 90 B.475 C.505 D.840

25,某卡拉OK歌舞廳,本月門(mén)票收入50萬(wàn)元,臺(tái)位費(fèi)收入20萬(wàn)元,相關(guān)煙,酒,飲料收入18萬(wàn)元,零點(diǎn)小食品5萬(wàn)元.該歌舞廳本月應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅為(B)萬(wàn)元.A.4.55 B.18.6 C.17.6 D.15.15

26,某投資項(xiàng)目原始投資額為100萬(wàn)元,使用壽命10年,已知該項(xiàng)目第10年的經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量為25萬(wàn)元,期滿(mǎn)處置固定資產(chǎn)殘值收入及回收流動(dòng)資金共8萬(wàn)元,則該投資項(xiàng)目第10年的凈現(xiàn)金流量為(C)萬(wàn)元

A.8 B.25 C.33 D.43

27,按指標(biāo)的性質(zhì)分類(lèi),投資決策評(píng)價(jià)指標(biāo)可分為(B)A.折現(xiàn)指標(biāo)和非折現(xiàn)指標(biāo) B.正指標(biāo)和反指標(biāo)

C.絕對(duì)指標(biāo)和相對(duì)指標(biāo) D.主要指標(biāo),次要指標(biāo)和輔助指標(biāo)

28,財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益時(shí)效的一般規(guī)定是(D).A保險(xiǎn)合同訂立時(shí) B損失發(fā)生時(shí) C從保險(xiǎn)合同訂立到合同終止 D從保險(xiǎn)合同訂立到合同到期時(shí)

28,對(duì)于人身保險(xiǎn)保險(xiǎn)利益的時(shí)效規(guī)定(C).A始終具有保險(xiǎn)利益 B索賠時(shí)具有保險(xiǎn)利益

C投保時(shí)具有保險(xiǎn)利益,而索賠時(shí)追究有無(wú)保險(xiǎn)利益 D以上都不正確

29,最大誠(chéng)信原則的基本內(nèi)容包括(D).A告知,擔(dān)保,棄權(quán)與合理反言 B告知,保證,主張與禁止反言

C告知,誠(chéng)信,棄權(quán)與禁止反言 D告知,保證,棄權(quán)與禁止反言

30,投保人對(duì)將來(lái)某一事項(xiàng)的作為或不作為的保證,這種保證是(B).A確認(rèn)保證 B承諾保證 C明示保證 D默示保證

31,保證是最大誠(chéng)信原則的一項(xiàng)重要內(nèi)容.投保人或者被保險(xiǎn)人對(duì)過(guò)去或現(xiàn)在某一特定事實(shí)的存在或不存在的保證屬于(C).A明示保證 B默示保證 C確認(rèn)保證 D承諾保證

32,近因原則是判明風(fēng)險(xiǎn)事故與保險(xiǎn)標(biāo)的的損失之間因果關(guān)系,以確定保險(xiǎn)責(zé)任的一項(xiàng)基本原則.所謂近因是指(D).A時(shí)間上與損失最近的原因 B空間上與損失最近的原因

C造成損失的最先發(fā)生的原因 D造成損失的最直接有效的原因

33,某日天下大雪,一行人被AB兩車(chē)相撞致死,后經(jīng)交通警察查實(shí),該事故是因A車(chē)駕駛員酒后駕車(chē)所致.則行人死亡的近因是(B).A大雪天氣 B酒后駕車(chē) CA車(chē)撞擊 DB車(chē)撞擊

34,某人投保了人身意外傷害保險(xiǎn),在回家的路上被汽車(chē)撞傷送往醫(yī)院,在其住院治療期間因心肌梗塞而死亡.那么,在這一死亡事故中的近因是(B)A被汽車(chē)撞倒 B心肌梗塞

C被汽車(chē)撞倒和心肌梗塞 D被汽車(chē)撞倒導(dǎo)致的心肌梗塞

35,丁某投保了保險(xiǎn)金額為80萬(wàn)元的房屋火災(zāi)保險(xiǎn).一場(chǎng)大火將該保險(xiǎn)房屋全部焚毀,而火災(zāi)發(fā)生時(shí)該房屋的房?jī)r(jià)已跌至65萬(wàn)元,那么,丁某應(yīng)得的保險(xiǎn)賠款為(C).A 80萬(wàn)元 B 67.5萬(wàn)元 C 65萬(wàn)元 D 60萬(wàn)元

36,基本分析的理論基礎(chǔ)建立在下列哪個(gè)前提條件之上(D)A市場(chǎng)的行為包含一切信息,價(jià)格沿趨勢(shì)移動(dòng),歷史會(huì)重復(fù) B博奕論

C經(jīng)濟(jì)學(xué),金融學(xué),財(cái)務(wù)管理學(xué)及投資學(xué)等 D金融資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值等于預(yù)期現(xiàn)金流的現(xiàn)值

37,下列說(shuō)法錯(cuò)誤的一項(xiàng)是:(D)

A.具有較高提前贖回可能性的債券具有較高的票面利率,其內(nèi)在價(jià)值較低

B.低利附息債券比高利附息債券的內(nèi)在價(jià)值要高.C.流通性好的債券比流通性差的債券具有較高的內(nèi)在價(jià)值

D.信用越低的債券,投資者要求的收益率越高,債券的內(nèi)在價(jià)值就越高

38,根據(jù)債券定價(jià)原理,如果一種附息債券的市場(chǎng)價(jià)格等于其面值,則其到期收益率(C)其票面利率.A.大于 B.小于 C.等于 D.不確定

39,“正常的”收益率曲線意味著:(D)

A,預(yù)期市場(chǎng)收益率會(huì)下降,短期債券收益率比長(zhǎng)期債券收益率低

B.預(yù)期市場(chǎng)收益率會(huì)上升,短期債券收益率比長(zhǎng)期債券收益率高

C.預(yù)期市場(chǎng)收益率會(huì)下降,短期債券收益率比長(zhǎng)期債券收益率高

D.短期債券收益率比長(zhǎng)期債券收益率低,短期債券收益率比長(zhǎng)期債券收益率低

40,在貸款或融資活動(dòng)中,貸款者和借款者并不能自由地在利率預(yù)期的基礎(chǔ)上將證券從一個(gè)償還期部分替換成另一個(gè)償還期部分,或者說(shuō)市場(chǎng)是低效的.這是(A)的觀點(diǎn).A.市場(chǎng)分割理論 B.市場(chǎng)預(yù)期理論 C.合理分析理論 D.流動(dòng)性偏好理論

41,對(duì)消費(fèi)與收入的關(guān)系,有不同的解釋,認(rèn)為預(yù)算約束是跨時(shí)的或終身的,沒(méi)有流動(dòng)性約束,這一觀點(diǎn)符合(3.4)

①絕對(duì)收入理論 ②相對(duì)收入理論

③持久收入理論 ④生命周期理論

42,按照恩格爾系數(shù)的衡量標(biāo)準(zhǔn),如果恩格爾系數(shù)超過(guò)60%,則屬于(4)①富裕 ②小康 ③溫飽 ④貧窮

43,倫敦市場(chǎng)￡1=SF8.4390/50,某客戶(hù)要賣(mài)出SF,匯率為(B).A.8.4390 B.8.4350 C.8.4395 D.8.4345

44,影響消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)決策的因素中,社會(huì)角色和地位屬于.(B)A,文化因素 B,社會(huì)因素 C,個(gè)人因素 D,心理因素

45,顧客購(gòu)買(mǎi)銀行某種金融產(chǎn)品時(shí)所追求的利益,即顧客真正要買(mǎi)的東西,是產(chǎn)品整體概念中的(B)A,有形產(chǎn)品 B,核心產(chǎn)品 C,附加產(chǎn)品 D,擴(kuò)展產(chǎn)品

46,張三欠李四2萬(wàn)元,張三有一輛出租車(chē)價(jià)值4萬(wàn)元,現(xiàn)張三將該車(chē)贈(zèng)與其友王五,李四發(fā)現(xiàn)張三無(wú)其他值錢(qián)的東西,這一贈(zèng)與會(huì)影響張三償還債務(wù),于是向法院起訴請(qǐng)求撤銷(xiāo)張三的贈(zèng)與行為.法院對(duì)該贈(zèng)與行為的效力應(yīng)認(rèn)定(A)

A,該贈(zèng)與無(wú)效 B,該贈(zèng)與有效 C,該贈(zèng)與部分有效

D,張三的贈(zèng)與行為與其償債行為無(wú)任何關(guān)聯(lián),應(yīng)裁定駁回李四的起訴

47,因不可抗力的突發(fā)性事件或?yàn)榫S護(hù)證券交易的政黨秩序,證券交易所可以決定(B)A,技術(shù)性停牌 B,臨時(shí)停市 C,報(bào)告 D,公告

48,定金的數(shù)額由當(dāng)事人約定,但不得超過(guò)主合同標(biāo)的額的(B)A,15% B,20% 25% D,30%

49,在借款合同中,如借款人與貸款人對(duì)借款期限沒(méi)有約定或約定不明確,借款人與貸款人又不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的,借款期限該如何確定(C).A,由借款人確定 B,由貸款人確定

C,借款人可以隨時(shí)返還借款;貸款人可以催告借款人在合理期限內(nèi)返還

D,貸款期限為不定期,貸款人可以隨時(shí)要求借款人返還

50,依照合同法的規(guī)定,在租賃合同中,承租人經(jīng)出租人同意,將租賃物轉(zhuǎn)租給第三人時(shí),如果第三人對(duì)租賃物造成損失的,應(yīng)當(dāng)如何賠償損失(B)

A,應(yīng)當(dāng)由第三人賠償損失 B,應(yīng)當(dāng)由承租人賠償損失

C,應(yīng)當(dāng)由承租人與第三人對(duì)損失承擔(dān)連帶責(zé)任 D,應(yīng)由承擔(dān)人與第三人對(duì)損失承擔(dān)按份責(zé)任

二,多項(xiàng)選擇題(每小題中至少有二個(gè)正確答案,將答案的題號(hào)填入題后的括號(hào)內(nèi).每小題1分,共50分)1,理財(cái)規(guī)劃的程序(ABCD)

A,建立客戶(hù)聯(lián)系 B,分析和評(píng)價(jià) C,策劃和建議 D,實(shí)施與評(píng)估

2,單身期的理財(cái)目標(biāo)是(ABCD)

A,租賃房屋 B,滿(mǎn)足日常支出 C,償還教育貸款 D,儲(chǔ)蓄并小額投資積累經(jīng)驗(yàn)

3,下列公司中,甲公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)應(yīng)將其納入其合并范圍的是(BD)A.A公司(其50%的股份由甲公司所擁有)B.B公司(其70%的股份由甲公司所擁有)C.C公司(其30%的股份由甲公司所擁有,另有25%的股份由A公司所擁有)D.D公司(其30%的股份由甲公司所擁有,另有30%的股份由B公司所擁有)4,下列各項(xiàng)中,會(huì)引起短期投資賬面價(jià)值發(fā)生變化的(ABCD)A.收到原未計(jì)入應(yīng)收項(xiàng)目的短期投資利息 B.計(jì)提短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備

C.部分出售某項(xiàng)短期投資 D.長(zhǎng)期投資劃轉(zhuǎn)為短期投資

5,下列各項(xiàng)中,會(huì)導(dǎo)致工業(yè)企業(yè)當(dāng)期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減少的有(BC)A.出售無(wú)形資產(chǎn)發(fā)生的凈損失 B.計(jì)提行政管理部門(mén)固定資產(chǎn)折舊

C.辦理銀行承兌匯票支付的手續(xù)費(fèi) D.出售短期債券投資發(fā)生的凈損失

6,下列各項(xiàng)中,會(huì)引起固定資產(chǎn)賬面價(jià)值發(fā)生變化的有(ABC)A.計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 B.計(jì)提固定資產(chǎn)折舊

C.固定資產(chǎn)改擴(kuò)建 D.固定資產(chǎn)大修理

7,下列各項(xiàng)中,體現(xiàn)會(huì)計(jì)核算的謹(jǐn)慎性原則的有(BC)

A.將融資租入固定資產(chǎn)時(shí)作自有資產(chǎn)核算 B.采用雙倍余額遞減法對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊

C.對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備 D.將長(zhǎng)期借款利息予以資本化

8,企業(yè)與其關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易的情況下,應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中披露的內(nèi)容有(ABCD)A.關(guān)聯(lián)方交易定價(jià)政策 B.關(guān)聯(lián)方交易未結(jié)算的交易金額

C.關(guān)聯(lián)方關(guān)系的性質(zhì) D.交易方交易的類(lèi)型

9,關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬,下列表述正確的有(ACD)

A.高收益往往伴有高風(fēng)險(xiǎn) B.風(fēng)險(xiǎn)越小,獲得的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬越大

C.在不考慮通貨膨脹的情況下,資金時(shí)間價(jià)值=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率

D.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率是指投資者因冒風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行投資而要求的,超過(guò)資金時(shí)間價(jià)值的那部分額外報(bào)酬率

10,按照資本資產(chǎn)定價(jià)模型,確定特定股票必要收益率所考慮的因素有(ACD)A.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率 B.公司股票的特有風(fēng)險(xiǎn)

C.特定股票的貝它系數(shù) D.所有股票的平均收益率

11,風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策中的減少風(fēng)險(xiǎn)的含義包括(BC)

A.放棄可能明顯導(dǎo)致虧損的投資項(xiàng)目 B.控制風(fēng)險(xiǎn)因素,減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生

C.控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和降低風(fēng)險(xiǎn)損害程度

D.通過(guò)轉(zhuǎn)讓技術(shù),租賃經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)外包等實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

12,下列屬于公司債券與股票的區(qū)別的是(ABCD)

A.債券是債務(wù)憑證,股票是所有權(quán)憑證 B.債券是固定收益證券,股票多為變動(dòng)收益證券

C.債券風(fēng)險(xiǎn)較小,股票風(fēng)險(xiǎn)較大 D.債券到期必須還本付息,股票一般不退還股本

13,下列各項(xiàng)中,屬于普通年金形式的項(xiàng)目是(BCD)A.零存整取儲(chǔ)蓄存寬的整取額 B.定期定額支付的養(yǎng)老金

C.年資本回收額 D.償債基金

14,在下列各項(xiàng)中,屬于證券投資風(fēng)險(xiǎn)的有(ABCD)A.違約風(fēng)險(xiǎn) B.購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D.期限性風(fēng)險(xiǎn)

15,在邊際貢獻(xiàn)大于固定成本的情況下,下列措施中有利于降低企業(yè)復(fù)合風(fēng)險(xiǎn)的有(ABD)A.增加產(chǎn)品銷(xiāo)售 B.提高產(chǎn)品單價(jià)

C.提高資產(chǎn)負(fù)債率 D.節(jié)約固定成本支出

16,金融工具是指在信用活動(dòng)中產(chǎn)生的,能夠證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系并據(jù)以進(jìn)行貨幣資金交易的合法憑證,它對(duì)于債權(quán)債務(wù)雙方所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)與享有的權(quán)力均具有法律效力.金融工具一般具有下列基本特征(ABCD)A.期限性 B.流動(dòng)性 C.風(fēng)險(xiǎn)性 D.收益性

16,企業(yè)的信用政策包括的內(nèi)容有(ABCD)A.信用標(biāo)準(zhǔn) B.收賬政策

C.信用期限 D.折扣期限和現(xiàn)金折扣

17,在計(jì)算個(gè)別資金成本時(shí),需要考慮所得稅遞減作用的籌資方有(AB)A.銀行借款 B.長(zhǎng)期債券

C.優(yōu)先股 D.普通股

18,估算現(xiàn)金流量時(shí)應(yīng)當(dāng)注意的問(wèn)題有(ABCD)A.必須考慮現(xiàn)金流量的增量 B.盡量利用現(xiàn)有的會(huì)計(jì)利潤(rùn)數(shù)據(jù)

C.不能考慮沉沒(méi)成本因素 D.充分關(guān)注機(jī)會(huì)成本

19,根據(jù)可貸資金模型,在其他條件不變的情況下,當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于不斷擴(kuò)張階段,則市場(chǎng)均衡利率(ABC A,上升 B,下降 C,不變 D,無(wú)法判斷

20,經(jīng)濟(jì)學(xué)的均衡分析方法有(ABC).A,供需均衡分析法 B,收益/風(fēng)險(xiǎn)權(quán)衡均衡分析法

C,無(wú)套利均衡分析法 D,一般均衡分析法

21,經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的基本問(wèn)題是(ABC).A,生產(chǎn)什么 B,如何生產(chǎn)

C,為誰(shuí)生產(chǎn) D,以盡量少的投入得到最大的產(chǎn)出

22,收益率曲線是描述利率期限結(jié)構(gòu)的重要工具,收益率曲線的形狀主要有(ABC).A,向上傾斜 B,向下傾斜

C,平緩 D,上下波動(dòng)

23,企業(yè)在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí),下列哪些稅金準(zhǔn)予從收入總額中扣除(ACD)A.營(yíng)業(yè)稅 B.增值稅

C.消費(fèi)稅 D.教育費(fèi)附加

24,.個(gè)人所得稅的居民納稅人是指(AD)的個(gè)人

A.在中國(guó)境內(nèi)有住所

B.在中國(guó)境內(nèi)無(wú)住所又不居住但有來(lái)源于中國(guó)境內(nèi)的所得

C.無(wú)住所而在中國(guó)境內(nèi)居住不滿(mǎn)一年但有來(lái)源于中國(guó)境內(nèi)的所得

D.無(wú)住所而在中國(guó)境內(nèi)居住滿(mǎn)一年

25,某人取得下列所得在計(jì)算個(gè)人所得稅時(shí),準(zhǔn)予按800元實(shí)行定額扣除的有(B)A.一次取得彩票中獎(jiǎng)收入5000元 B.一次取得特許權(quán)使用費(fèi)收入3000元

C.儲(chǔ)蓄存款利息收入1800元 D.到某校進(jìn)行學(xué)術(shù)講座一次取得收入7000元.6.下列經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目中,屬于營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅勞務(wù)的有(AD)A.從事運(yùn)輸業(yè)務(wù) B.從事加工勞務(wù)

C.從事商品零售業(yè)務(wù) D.從事經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)

27,下列所得中,不計(jì)入工資,薪金所得納稅的是(BCD)A.年終獎(jiǎng)金 B.獨(dú)生子女補(bǔ)貼

C.差旅費(fèi)津貼 D.誤餐費(fèi)補(bǔ)助

28,保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同存在的前提,保險(xiǎn)利益必須符合的條件有(ABD).A應(yīng)為合法的利益 B應(yīng)是確定的經(jīng)濟(jì)利益

C 必須客觀存在 D應(yīng)為經(jīng)濟(jì)上有價(jià)的利益

29,財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益包括(ABCD).A財(cái)產(chǎn)所有人,經(jīng)營(yíng)管理人的保險(xiǎn)利益 B抵押權(quán)人與質(zhì)權(quán)人的保險(xiǎn)利益

C負(fù)有經(jīng)濟(jì)責(zé)任的財(cái)產(chǎn)保管人,承租人等的保險(xiǎn)利益 D合同雙方當(dāng)事人的保險(xiǎn)利益

30,根據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定,人身保險(xiǎn)中對(duì)被保險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益的人包括被保險(xiǎn)人的(ABCDE)等.A配偶 B父母 C子女 D撫養(yǎng)人 E贍養(yǎng)人

31,下列屬于人身險(xiǎn)的重要告知事實(shí)是(ABC).A年齡 B性別 C既往病史 D職業(yè) E標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)狀況

32,在保險(xiǎn)活動(dòng)中,投保人或者被保險(xiǎn)人違反告知義務(wù)的表現(xiàn)形式主要有(ABCD).A漏報(bào) B誤告 C隱瞞 D欺詐

33,損失補(bǔ)償原則是保險(xiǎn)理賠的重要原則,適用損失補(bǔ)償原則的限制條件包括(ABD).A以實(shí)際損失為限 B以保險(xiǎn)金額為限 C以重置價(jià)值為限 D以保險(xiǎn)利益為限

34,風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要內(nèi)容包括(AB).A風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別 B風(fēng)險(xiǎn)暴露識(shí)別 C風(fēng)險(xiǎn)損失識(shí)別 D風(fēng)險(xiǎn)事故識(shí)別

35,風(fēng)險(xiǎn)暴露分為(ABCD).A實(shí)物資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露 B金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露

C人力資本風(fēng)險(xiǎn)暴露 D法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)暴露

36,行業(yè)成長(zhǎng)階段的特點(diǎn)包括(BCD).A,市場(chǎng)需求較平穩(wěn) B,市場(chǎng)需求增長(zhǎng)較快

C,產(chǎn)品由單一低質(zhì)高價(jià)迅速向多祥,高質(zhì)低價(jià)發(fā)展 D,生產(chǎn)成本逐步降低

37, 證券投資基本分析的理論主要包括(ABCD).A,經(jīng)濟(jì)學(xué) B,財(cái)政金融學(xué) C,財(cái)務(wù)管理學(xué) D,投資學(xué)

38,影響期限結(jié)構(gòu)形狀的因素的相關(guān)理論包括(ABC).A,市場(chǎng)預(yù)期理論 B,流動(dòng)性偏好理論 C,市場(chǎng)分割理論 D,流動(dòng)性溢價(jià)理論

39,債券價(jià)格,到期收益率與息票利率之間的關(guān)系可用下式概括__BD__.A,息票利率<到期收益?zhèn)瘍r(jià)格>票面價(jià)值

B,息票利率<到期收益?zhèn)瘍r(jià)格到期收益?zhèn)瘍r(jià)格到期收益?zhèn)瘍r(jià)格>票面價(jià)值

40,確定證券投資政策包括:(ABCD)A.確定投資者收益目標(biāo) B.投資資金的規(guī)模

C.投資對(duì)象 D.采取的投資策略和措施

41,根據(jù)《民法通則》第59條規(guī)定,行為人對(duì)行為內(nèi)容有重大誤解的民事行為屬于可撤銷(xiāo)的民事行為.(ABC)可以認(rèn)定為此處所說(shuō)的“重大誤解”

A,對(duì)民事行為性質(zhì)的誤解 B,對(duì)合同相對(duì)人的誤解

C,對(duì)民事行為內(nèi)容的誤解 D,動(dòng)機(jī)的誤解

42,在要約收購(gòu)中,上市公司股票在證券交易所終止上市的條件是:BD A.,在要約收購(gòu)有效期內(nèi) B,要約收購(gòu)期滿(mǎn)

C,收購(gòu)人持股50% D,收購(gòu)人持股75%

43,甲向乙借款而將自己的貨物質(zhì)押給乙,但乙將該批貨物放置在露天地里風(fēng)吹日曬.在此情況下,法院對(duì)甲的請(qǐng)求給予支持的是(BCD A.因乙保管不善,請(qǐng)求解除質(zhì)押關(guān)系 B.因乙保管不善,請(qǐng)求提前清償債權(quán)返還質(zhì)物

C.因乙保管不善,請(qǐng)求乙向有關(guān)機(jī)構(gòu)提存該批貨物 D.因乙保管不善,請(qǐng)求乙承擔(dān)貨物的損失.44,依我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定,選項(xiàng)所列合同中合同債務(wù)人履行債務(wù)的,債權(quán)人享有留置權(quán)的是(ACD)A.保管合同 B.租賃合同 C.運(yùn)輸合同 D.加工承攬合同

45,以載明兌現(xiàn)或提貨日期的匯票,支票,本票或提出質(zhì)的,如果匯票,支票,本票或提單兌現(xiàn)或提貨日期先于債務(wù)履行期,則(CD)

A.質(zhì)權(quán)人不能提前兌現(xiàn)或提貨

B.質(zhì)權(quán)人可以在債務(wù)履行期屆滿(mǎn)前要求債務(wù)人清償債務(wù)

C.質(zhì)權(quán)人可以在債務(wù)履行期屆滿(mǎn)前兌現(xiàn)或提貨,并與出質(zhì)人協(xié)商以?xún)冬F(xiàn)的價(jià)款或提取的化物用于提前的清償債務(wù).D.質(zhì)權(quán)可以在債務(wù)履行期屆滿(mǎn)前兌現(xiàn)或提貨,并與出質(zhì)人協(xié)商將兌現(xiàn)的價(jià)款或提取的貨物向約定的第三人提存

46,債務(wù)履行期屆滿(mǎn),質(zhì)權(quán)人未受清償時(shí),質(zhì)權(quán)人可以通過(guò)(AC)實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)

A.與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)物折價(jià) B.與出質(zhì)人協(xié)議以拍賣(mài),變賣(mài)后的價(jià)款受償

C.依法拍賣(mài),變賣(mài)變物

D.在與出質(zhì)人達(dá)不成實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的方式的協(xié)議時(shí),質(zhì)權(quán)人可以向人民法院提起訴訟.47,根據(jù)《合同法》的規(guī)定,債權(quán)人分立,合并或變更住所沒(méi)有通知債務(wù)人,致使履行債務(wù)發(fā)生困難的,債務(wù)人可以采取下列哪些措施(AC)A,中止履行債務(wù) B,解除合同

C,將標(biāo)的物提存 D,提前履行債務(wù)

48,下列哪些選項(xiàng)是有關(guān)我國(guó)合同法中合同概念的正確表述(ABCD)

A,合同是一種協(xié)議,但只表現(xiàn)一種意向,不涉及雙方的具體權(quán)利義務(wù)的協(xié)議書(shū)不是合同

B,我國(guó)合同法規(guī)定的合同應(yīng)為狹義的合同即民法上的債權(quán)合同,指平等主體的自然人,法人和其他組織之間設(shè)立,變更,終止債權(quán)債務(wù)關(guān)系的協(xié)議.C,婚姻,收養(yǎng),監(jiān)護(hù)等有關(guān)身份關(guān)系的協(xié)議,不屬于合同法調(diào)整

D,合同行為是以發(fā)生一定民事法律后果為目的的行為

49,依據(jù)合同法的有關(guān)規(guī)定,在可撤銷(xiāo)合同中,遇有下列哪些情形,一方當(dāng)事人的撤銷(xiāo)權(quán)消滅(ABD)A,具有撤銷(xiāo)權(quán)的當(dāng)事人知道撤銷(xiāo)事由后明確表示放棄撤銷(xiāo)權(quán)

B,具有撤銷(xiāo)權(quán)的當(dāng)事人知道撤銷(xiāo)事由后以自己的行為放棄撤銷(xiāo)權(quán)

C,具有撤銷(xiāo)權(quán)的當(dāng)事人自合同成立之日起一年內(nèi)沒(méi)有行使撤銷(xiāo)權(quán)的

D,具有撤銷(xiāo)權(quán)的當(dāng)事人自知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)事由之日起1年內(nèi)沒(méi)有行使撤銷(xiāo)權(quán)的50,下列有關(guān)合同履行中的代位權(quán)的表述,正確的是(BCD).A,因債務(wù)人怠于行使非專(zhuān)屬于其自身的到期債權(quán),對(duì)債權(quán)人造成損害的,債權(quán)人可以自己的名義直接代位行使債務(wù)人的債權(quán)

B,代位權(quán)的行使范圍,以債權(quán)人的債權(quán)為限

C,債權(quán)人待命代位權(quán)的必要費(fèi)用,由債務(wù)人負(fù)擔(dān)

D,代位權(quán)是債權(quán)的一種法定權(quán)能,無(wú)論當(dāng)事人是否約定,債權(quán)人都享有它 一,計(jì)算題(每小題10分,共30分)

1,2003年3月10日,A公司銷(xiāo)售一批材料給B公司,開(kāi)出的增值款專(zhuān)用發(fā)票上注明的銷(xiāo)售價(jià)格為20萬(wàn)元,增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額為3.4萬(wàn)元,款項(xiàng)尚未收到.2003年6月4日,A公司于B公司進(jìn)行債務(wù)重組.重組協(xié)議如下:A公司同意豁免B公司債務(wù)13.4萬(wàn)元;債務(wù)延長(zhǎng)期間,每月加收余款2%的利息(若B公司從7月份獲利超過(guò)20萬(wàn)元,每月再加收1%的利息),利息和本金于2003年10月14日一同償還.假定A公司為該項(xiàng)應(yīng)收賬款計(jì)提壞賬準(zhǔn)備4000元,整個(gè)債務(wù)重組交易沒(méi)有發(fā)生相關(guān)稅款.若B公司從7月開(kāi)始每月獲利均超過(guò)20萬(wàn)元.請(qǐng)問(wèn)在債務(wù)重組日,A公司應(yīng)確認(rèn)的債務(wù)重組損失為多少萬(wàn)元

原應(yīng)收帳款凈值=200000+34000-4000=230000元

未來(lái)收入=(200000+34000-134000)*2%=10800元 債務(wù)重組損失=230000-108000=122000元

2,已知甲項(xiàng)目的原始投資額為250萬(wàn)元,建設(shè)期為2年,投產(chǎn)后1至5年的每年凈現(xiàn)金流量為45萬(wàn)元,第6至10年的每年凈現(xiàn)金流量為40萬(wàn)元,資金成本率10%.問(wèn)該項(xiàng)目的內(nèi)部收益率是多少

45*(1-(1+i)-5)/i*(1+i)-2+40*(1-(1+i)-5)/i*(1+i)-7-250=0 令i=7% npv=13.3 i=8% npv=-2.77

內(nèi)部收益率=7%+(1%*(13.3/(13.3+2.77)))=7.83%

3,A公司收到B企業(yè)3月10日開(kāi)業(yè)的商業(yè)票據(jù)一張,票面金額為10萬(wàn)元,期限6個(gè)月.因急需資金于5月10日向其開(kāi)戶(hù)行甲銀行申請(qǐng)貼現(xiàn),銀行經(jīng)審查當(dāng)日予以辦理.年貼現(xiàn)利率9%.請(qǐng)問(wèn)甲銀行應(yīng)付A公司多少資金 應(yīng)收取多少貼現(xiàn)利息

100000*9%/12*4=3000元 100000-3000=97000元

二,案例分析題(每小題15分,共60分)

1,朱女士是外地人,今年32歲,目前在長(zhǎng)沙市一家合資企業(yè)工作,年收入將近5萬(wàn)元.去年與丈夫離異,根據(jù)協(xié)議她獲得一筆一次性補(bǔ)償費(fèi).現(xiàn)在她決定不再結(jié)婚,獨(dú)自承擔(dān)撫養(yǎng)5歲女兒的責(zé)任.然而朱女士對(duì)她的家庭財(cái)務(wù)問(wèn)題十分焦慮,不知道該怎么籌劃她和女兒的未來(lái),因?yàn)樗峙瓮畠耗苌洗髮W(xué)并能自食其力,可如何實(shí)現(xiàn)呢 請(qǐng)你為她做出一個(gè)16年的長(zhǎng)期規(guī)劃.已知:

朱女士當(dāng)前的資產(chǎn)負(fù)債表(單位:萬(wàn)元)資產(chǎn)

活期存款 6 定期存款 4 住 宅 50 汽 車(chē) 10

家具和其他私人財(cái)產(chǎn) 5 負(fù)債

住房貸款 8 其他應(yīng)付帳款 1 凈資產(chǎn) 66

分析:此家庭屬于一個(gè)單親家庭,從資產(chǎn)負(fù)債表和損益表來(lái)看:朱女士家庭保障嚴(yán)重不足,容易在突發(fā)事件中陷入困境,即應(yīng)付突發(fā)事件的能力低,盡管凈資產(chǎn)比較多66萬(wàn)元,但還貸后可支配的凈收入較低僅0.2元;對(duì)女兒今后昂貴的教育經(jīng)費(fèi)無(wú)計(jì)劃;過(guò)分強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性,安全性,收益較低,即10萬(wàn)元存款有6萬(wàn)元活期,4萬(wàn)元定期;投資產(chǎn)品單一;汽車(chē)消費(fèi)支出所占比例大,占全部支出的24.14%和全部收入的20.94%;房貸利息支出所占比例較大占全部支出的19.32%和全部收入的16.75%,在房貸利率提高的情況下利息負(fù)擔(dān)加重.建議:通過(guò)與朱女士交流溝通,了解了朱女士的人生觀,世界觀,價(jià)值觀和其風(fēng)險(xiǎn)偏好.她屬于一位穩(wěn)健型的投資者.在此基礎(chǔ)上,根據(jù)上述對(duì)她家庭情況的分析,作為理財(cái)師將安全性,收益性,流動(dòng)性進(jìn)行合理地平衡后,建議:因家庭保障缺乏,朱女士可以考慮用10%的存款為自己和小孩購(gòu)買(mǎi)重大疾病險(xiǎn),意外傷害險(xiǎn);考慮將來(lái)小孩有昂貴的教育經(jīng)費(fèi)需要支付,可用補(bǔ)償費(fèi)作為教育保障,以金融資產(chǎn)的形式投資,一般不要挪作它用,而且投資應(yīng)以中低風(fēng)險(xiǎn)為主,如貨幣型基金,國(guó)債,分紅型少兒成長(zhǎng)險(xiǎn)等投資產(chǎn)品;考慮在房貸實(shí)際利率升高的前提下償還貸款,減輕利息負(fù)擔(dān);因汽車(chē)消費(fèi)費(fèi)用大,可以考慮對(duì)汽車(chē)進(jìn)行處置;盤(pán)活存款增加投資渠道,考慮在保證流動(dòng)性前提下,增加基金類(lèi),人民幣理財(cái)類(lèi)等其他投資產(chǎn)品,確保資產(chǎn)的增值.朱女士當(dāng)年的損益表(單位:萬(wàn)元)收入

工資 3 獎(jiǎng)金 2 利息所得 0.17 企業(yè)年金 0.4 團(tuán)體健康險(xiǎn) 0.16 支出

所得稅 0.05 住房貸款 0.96 社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn) 0.48 企業(yè)年金保險(xiǎn) 0.1 食物 0.72 汽車(chē)相關(guān)費(fèi)用 1.2 服飾 0.12

水,電,氣,電話(huà),電視費(fèi)用 0.3 物業(yè)管理 0.12 女兒教育 0.72 其他雜項(xiàng)費(fèi)用 0.2 凈收入 0.76 可支配剩余收入 0.2

2,中國(guó)公民王某是一外商投資企業(yè)的中方雇員,2003年收入情況如下:

⑴ 1-12月每月取得由雇傭單位支付的工資15,000元((15000-800)*20%-375)*12=29580 ⑵ 1-12月每月取得由派遣單位支付的工資2,500元(2500*15%-125)*12=3000 ⑶ 5月一次取得稿費(fèi)收入8,000元8000*(1-20%)*20%*(1-30%)=896 ⑷ 6月一次取得翻譯收入30,000元30000*(1-20%)*30%-2000=5200 ⑸ 7月一次取得審稿收入3,500元(3500-800)*20%=540 ⑹ 8月取得國(guó)債利息收入6,235元

⑺ 10月取得1998年11月1日存入銀行的五年期存款利息6,000元6000/5*4*20%=960

對(duì)于以上收入,盡管王某已被告知,凡需繳納個(gè)人所得稅的,均已由支付單位扣繳了個(gè)人所得稅,并取得了完稅憑證原件,但王某仍不放心.他來(lái)到某會(huì)計(jì)師事務(wù)所稅務(wù)代理部,就以下問(wèn)題提出咨詢(xún): ① 2003年取得的七項(xiàng)收入,哪些需繳納個(gè)人所得稅,哪些不需繳納個(gè)人所得稅

② 需繳納個(gè)人所得稅的收入,支付單位扣繳個(gè)人所得稅時(shí)是如何計(jì)算的③ 自己還應(yīng)做些什么

要求:請(qǐng)對(duì)王某提出的三項(xiàng)咨詢(xún)內(nèi)容作出回答.應(yīng)持兩處支付單位提供的原始明細(xì)工資單,薪金單(書(shū))和完稅憑證原件,選擇并固定到一地稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)每月工資薪金收入,匯算清繳其工資薪金收入個(gè)人所得稅,多退少補(bǔ)

應(yīng)繳額=((15000+2500-800)*20%-375)*12=35580 已繳額=29580+3000=32580 補(bǔ)交額=35580-32580=3000

3,2004年一季度,我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下:

全社會(huì)固定資產(chǎn)投資同比名義增長(zhǎng)43%,實(shí)際增長(zhǎng)35.5%,4月份CPI同比上漲3.8%,信貸和貨幣供應(yīng)量保持較快增長(zhǎng).人民幣貸款同比增長(zhǎng)19.9%,廣義貨幣M2余額為23.36萬(wàn)億,同比增長(zhǎng)19.1%.4月份社會(huì)消費(fèi)品零售點(diǎn)額4002億元,同比增長(zhǎng)13.2%同期GDP增長(zhǎng)速度7.2%,2004年1月―4月貿(mào)易逆差為107.6億美元.請(qǐng)據(jù)此分析2004年一季度宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的走勢(shì)并預(yù)測(cè)我國(guó)2004年貨幣與匯率政策的走勢(shì).固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)速度正常比例為28%-30%左右,名義增長(zhǎng)43%,實(shí)際增長(zhǎng)35.5%,表明投資過(guò)熱;物價(jià)指數(shù)(即通貨膨脹率)正常增長(zhǎng)速度1%-2%左右,實(shí)際增長(zhǎng)3.8%,表明輕度物價(jià)膨脹;

貨幣發(fā)行正常增長(zhǎng)速度1.7-2.0之間,正常增長(zhǎng)=7.2%*1.85=13.32%(即同期GDP增長(zhǎng)速度*貨幣發(fā)行正常增長(zhǎng)速度),實(shí)際增長(zhǎng)19%以上,表明貨幣發(fā)行增長(zhǎng)速度偏快,銀根較松;貿(mào)易逆差107.6億美元,表明本幣升值壓力減少.總得來(lái)說(shuō),從宏觀調(diào)控看:采取緊縮貨幣調(diào)控政策即緊縮銀根,穩(wěn)定匯率

4,假定某日同一時(shí)間,紐約,法蘭克福,倫敦三地外匯市場(chǎng)的現(xiàn)匯行情如下: 紐 約: $1=DM1.6150/60

法蘭克福: 1=DM2.4050/60 DM1= 0.4156/0.4158 倫敦: 1= $1.5310/20

問(wèn):(1)是否存在套匯機(jī)會(huì) 1.6155*0.4157*1.5315=1.028≠1(2)如何確定套匯路線 $→DM→ →$

(3)假設(shè)套匯者動(dòng)用100萬(wàn)$,可獲利多少 $100=DM161.5→ 67.12→$102.76 三,問(wèn)答題(10分)

一直做小生意的陸先生兩年前一次偶爾的機(jī)會(huì)賺了一筆錢(qián),著實(shí)開(kāi)心了很長(zhǎng)一段時(shí)間.一直對(duì)錢(qián)十分謹(jǐn)慎的陸先生對(duì)這筆數(shù)目相當(dāng)可觀的錢(qián)看得特別緊,即便是妻子慫恿他拿那些錢(qián)去買(mǎi)定期國(guó)債之類(lèi)的投資,他也舍不得,非要存在銀行,準(zhǔn)備多年后給現(xiàn)在14歲的女兒上大學(xué)用.陸先生這么固執(zhí)是有他的理由的:現(xiàn)在夫妻倆做著小生意,除去女兒上學(xué)用的錢(qián)相對(duì)多一些,其他的東西家里都不缺沒(méi)太大的開(kāi)銷(xiāo),這樣每月省吃?xún)€用還能另外存一點(diǎn)錢(qián)給夫妻倆將來(lái)養(yǎng)老.他對(duì)自己夫妻倆的能力有比較清醒的認(rèn)識(shí),認(rèn)為他們不大可能有更多的機(jī)會(huì)掙到大錢(qián).而他能預(yù)見(jiàn)到將來(lái)最大的開(kāi)支就是女兒上大學(xué)的費(fèi)用,因此,“那筆錢(qián)”是絕對(duì)不可以有什么差池的!長(zhǎng)期以來(lái)固有的保守個(gè)性決定了陸先生對(duì)待這筆大錢(qián)的態(tài)度就是:放哪里都不如放銀行保險(xiǎn).請(qǐng)問(wèn)你將如何說(shuō)服陸先生改變理財(cái)觀念,并為他作出一個(gè)讓他接受的理財(cái)建議

在諸多投資理財(cái)方式中,儲(chǔ)蓄是風(fēng)險(xiǎn)最小,收益最穩(wěn)定的一種,但是利息稅的征收已使目前的利率幾乎到了歷史最低水平.在這種情況下,依靠存款實(shí)現(xiàn)個(gè)人資產(chǎn)的增值幾乎不可能;一旦遇到通貨膨增,存在銀行的錢(qián)還會(huì)在無(wú)形種“縮水”,它永遠(yuǎn)只是存折上一個(gè)空洞的數(shù)字,不具備證券的投資功能或者保險(xiǎn)的保障功能.建議:他轉(zhuǎn)變只求穩(wěn)定不看收益的傳統(tǒng)理財(cái)觀念,尋求即穩(wěn)妥,收益又高的多樣化投資渠道,以最大限度地增加家庭的理財(cái)收益.并對(duì)基本的投資工具稍有了解,“量力而為”,選擇自己較有興趣的幾種投資方式,搭配組合“以小博大”.投資組合的分配比例要依據(jù)個(gè)人能力來(lái)轉(zhuǎn)換.個(gè)性保守或閑錢(qián)不多者,組合不宜過(guò)于多樣復(fù)雜,短期獲利的投資比例要少;若個(gè)性積極有沖勁且不怕冒險(xiǎn)者,可視能力來(lái)增加高獲利性的投資比例.抱著“把所有雞蛋放在同一個(gè)籃子里”的做法絕對(duì)是不智之舉!理財(cái)并不等于投資.理財(cái)?shù)暮诵氖呛侠矸峙滟Y產(chǎn)和收入,不僅要考慮財(cái)富的積累,更要考慮財(cái)富的保障.理財(cái)規(guī)劃師專(zhuān)業(yè)技能模擬試題B 一,計(jì)算題(每小題10分,共30分)

1,A企業(yè)為一般納稅人,增值稅率為17%.原材料采用計(jì)劃成本核算,當(dāng)月發(fā)出委托加工材料10萬(wàn)元,應(yīng)負(fù)擔(dān)的材料成本差異率為2%(超支差).企業(yè)支付的費(fèi)用1000元(按7%扣除率計(jì)算)支付加工費(fèi)(不含增值稅)5000元(收到增值稅專(zhuān)用發(fā)票),同時(shí),委托方代扣繳消費(fèi)稅12 000元,委托加工物資收回后直接銷(xiāo)售.問(wèn)該委托加工物資的實(shí)際成本和實(shí)際支付的銀行存款分別是多少元 委托加工物資實(shí)際成本=10*(1+2%)+0.1*(1-7%)+0.5+1.2=11.993萬(wàn)元

實(shí)際支付的銀行存款=1000+5000*(1+17%)+12000=18850元

2,某公司現(xiàn)有發(fā)行在外的普通股1 000 000股,每股面值1元,資金公積3 000 000元,未分配利潤(rùn)8 000 000元,股票市價(jià)20元,若按10%的比例發(fā)放股票股利并按市價(jià)折算,請(qǐng)問(wèn)公司資本公積的報(bào)表列示將為多少元

需從未分配利潤(rùn)項(xiàng)目轉(zhuǎn)出的資金:20元*1000000股*10%=2000000 普通股增加:1000000*10%=100000

其余:2000000-100000=1900000 作為股票溢價(jià)轉(zhuǎn)至資本公積

公司資本公積的報(bào)表列示數(shù):3000000+1900000=4900000元

3,某企業(yè)上年的息稅前利潤(rùn)為5 000萬(wàn)元,利息為500萬(wàn)元,優(yōu)先股股利為400萬(wàn)元,本年的息稅前利潤(rùn)為6 000萬(wàn)元,利息為500萬(wàn)元,優(yōu)先股股利為400萬(wàn)元,所得稅稅率為20%.請(qǐng)問(wèn)該企業(yè)本財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)是多少

該企業(yè)本財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)=5000/(5000-500-400/(1-20%))=1.25 二,案例分析題(每小題15分,共60分)

1,某企業(yè)為生產(chǎn)企業(yè),2001被核定為小規(guī)模納稅人,當(dāng)年購(gòu)進(jìn)的含稅增值稅的原材料價(jià)稅額為50萬(wàn)元,實(shí)現(xiàn)含稅銷(xiāo)售額為90萬(wàn)元.2002年1月份主管稅局開(kāi)始新納稅人認(rèn)定工作,該企業(yè)依據(jù)稅法認(rèn)為自己雖然經(jīng)營(yíng)規(guī)模達(dá)不到一般納稅人的銷(xiāo)售額標(biāo)準(zhǔn),但會(huì)計(jì)制度健全,能夠按照會(huì)計(jì)制度和稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求準(zhǔn)確核算銷(xiāo)項(xiàng)稅,進(jìn)項(xiàng)稅和應(yīng)納稅額,能夠提供準(zhǔn)確的稅務(wù)資料,并且年銷(xiāo)售額不低于30萬(wàn)元,經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn),可以被認(rèn)為為一般納稅人.因此,該企業(yè)既可以選擇小規(guī)模納稅人(征收率為),也可以選擇為一般納稅人(適用稅率為17%).該企業(yè)應(yīng)如何進(jìn)行納稅人類(lèi)別的籌劃 并計(jì)算選定的最優(yōu)納稅人的節(jié)稅額

該企業(yè)含稅增值率=(90-50)/90=44.44% 大于納稅人含稅平衡點(diǎn)的增值率39.96%,因此該企業(yè)維持小規(guī)模納稅人身份有利

若為一般納稅人應(yīng)納增值稅額=(90/(1+17%))*17%-(50/(1+17%))*17%=5.81元

小規(guī)模納稅人應(yīng)納增值稅額=(90(1+6%))*6%=5.09元

兩者之間差額=5.81-5.09=0.72元

2,李先生今年40歲,今年打算在上海市區(qū)購(gòu)買(mǎi)了一套價(jià)值120萬(wàn)元的住房,首期支付了70萬(wàn),余下的50萬(wàn)元計(jì)劃每年償還10萬(wàn).李先生目前每年收入在12~20萬(wàn)元徘徊,李太太是名教師,收入只有3~4萬(wàn)元,但比較穩(wěn)定.可是李太太擔(dān)心一旦李先生遭遇不測(cè),她和女兒將無(wú)法支付剩下的房款,因?yàn)榉孔右坏┭b修好,家里的儲(chǔ)蓄將所剩無(wú)幾,而她的收入只能勉強(qiáng)跟女兒度日.要不要買(mǎi)房,作為理財(cái)規(guī)劃師,應(yīng)該如何以最經(jīng)濟(jì)的手段幫助李先生一家既住上新房,又可免除后顧之憂(yōu)呢

作為理財(cái)規(guī)劃師,從成本最小化的角度出發(fā),購(gòu)買(mǎi)一份繳清減額定期死亡保險(xiǎn),成本很低,其未償貸款余額就是當(dāng)年保險(xiǎn)金額,貸款期限就是保單有效期,即第一年繳納保額為50萬(wàn)元的保費(fèi),如果在這一年李先生遭遇不測(cè),李太太不必?fù)?dān)心,有保險(xiǎn)公司50萬(wàn)元的賠款,來(lái)支付剩余的房款,同時(shí)保險(xiǎn)合同解除;第二年繳納保額為40萬(wàn)元的保費(fèi),同樣如果在這一年李先生遭遇不測(cè),李太太不必?fù)?dān)心,有保險(xiǎn)公司40萬(wàn)元的賠款,來(lái)支付剩余的房款,同時(shí)保險(xiǎn)合同解除;依此類(lèi)推,逐年遞減10萬(wàn)元直到第五年.如果5年中,李先生平安無(wú)恙,保險(xiǎn)合同到期終止,同時(shí)房款已繳清.可見(jiàn)此方案是一種較優(yōu)的方案一方面節(jié)約了保費(fèi),無(wú)浪費(fèi);另一方面李先生一家住上了新房,免除了后顧之憂(yōu).未償貸款余額/保額()貸款期限/保單有效期()3,某公司高級(jí)職員黃先生2003年收入情況如下:

⑴ 公司每月支付其工資5,000元,年終又得獎(jiǎng)金20,000元

((5000-800)*15%-125)*12+20000*20%-375=9685

⑵ 在國(guó)內(nèi)專(zhuān)業(yè)雜志上發(fā)表文章兩篇,分別取得稿酬收入1,200元和700元

(1200-800)*20%*(1-30%)=56

⑶ 與某大學(xué)王教授合著一本專(zhuān)業(yè)著作,取得稿酬收入20,000元,其中黃先生分得稿酬12,000元,并拿出3,000元捐贈(zèng)給全國(guó)老年基金會(huì)

應(yīng)納稅所得額=12000*(1-20%)=9600 捐款扣除額9600*30%=2880(9600-2880)*20%*(1-30%)=940.8

⑷ 12月為某集體公司作專(zhuān)題講座4次,每次2,000元.2000*4*(1-20%)*20%=1280

⑸ 將其擁有的兩處住房中的一套已使用7年的住房出售,轉(zhuǎn)讓收入220,000元,該房產(chǎn)造價(jià)120,000元,支付交易費(fèi)用等相關(guān)費(fèi)用和流轉(zhuǎn)稅費(fèi)4,000元,另繳納產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書(shū)據(jù)的印花稅.(220000-120000-4000-220000*0.5/1000)*20%=19178

要求:請(qǐng)根據(jù)上述資料分項(xiàng)計(jì)算黃先生2003年應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅.個(gè)人所得稅=9685+56+940.8+1280+19178=31139.8元

4,資料:某資產(chǎn)管理公司A正投資運(yùn)作一國(guó)有企業(yè)改制并購(gòu)項(xiàng)目,A公司自有資金投入2400萬(wàn)人民幣,根據(jù)投資項(xiàng)目預(yù)算,尚存資金缺口2000萬(wàn)人民幣,于是A公司向B銀行申請(qǐng)貸款支持2000萬(wàn).B銀行經(jīng)項(xiàng)目審查,認(rèn)可A公司的投資項(xiàng)目,同意提供2000萬(wàn)信貸資金支持,期限一年半,利率5.81%,同時(shí)B銀行考慮到銀行資金安全及A公司項(xiàng)目運(yùn)作能力和人力資源的缺乏,經(jīng)AB雙方協(xié)商一致同意,B銀行自貸款之日起,由B銀行一經(jīng)營(yíng)副行長(zhǎng)加三個(gè)銀行客戶(hù)經(jīng)理,全程參與并協(xié)助A公司進(jìn)行該項(xiàng)目運(yùn)作,A公司除應(yīng)及時(shí)償還銀行貸款本息外,在一年半時(shí)間內(nèi)支付B銀行150萬(wàn)相關(guān)勞務(wù)報(bào)酬及項(xiàng)目咨詢(xún)費(fèi)用.要求:從銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo),客戶(hù)開(kāi)發(fā)及顧客理財(cái)?shù)慕嵌冗M(jìn)行分析和評(píng)述.目前,銀行在開(kāi)發(fā)客戶(hù)與產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中