第一篇:個(gè)人理財(cái)實(shí)訓(xùn)報(bào)告
個(gè)人理財(cái)實(shí)訓(xùn)報(bào)告
調(diào)查對象:基金公司、基金。
調(diào)查地點(diǎn):網(wǎng)上調(diào)查,各大銀行。
調(diào)查方法:資料整理,對比總結(jié)。
調(diào)查內(nèi)容:
基金發(fā)展歷史及現(xiàn)狀
中國基金業(yè)真正起步于20世紀(jì)的90年代,在一系列宏觀經(jīng)濟(jì)政策紛紛出臺的前提下,中國基金業(yè)千呼萬喚,終于走到了前臺。我國的基金業(yè),在幼年時(shí)曾爆出令全社會(huì)震驚的“黑幕”,種種駭人聽聞的利益輸送給了這個(gè)行業(yè)的信譽(yù)沉重一擊。經(jīng)過多年的發(fā)展和整頓,已近成年的我國基金業(yè)狀況如何?市場化得道路上走出了多遠(yuǎn)?曾深為公眾垢病的老鼠倉現(xiàn)象是否還“非孤立”地存在?它為基民增加財(cái)富性收入的目的實(shí)現(xiàn)得如何?它穩(wěn)定證券市場“定海神針”的作用起到了沒有?這些問題時(shí)時(shí)都在引起國人的關(guān)注和思索。提出和分析這些問題,正是這篇調(diào)查的初衷之一。要知道,我國開放式基金賬戶總數(shù)達(dá)1.68億戶之巨,至少有四分之一的城鎮(zhèn)居民家庭參與了基金投資。愛之深,痛之切。每年獲得幾十萬數(shù)百萬年薪的基金高管和圍繞基金業(yè)的形形色色的“食利者們”,應(yīng)該容忍公眾對這個(gè)行業(yè)的“苛求”。
1991年8月,珠海國際信托投資公司發(fā)起成立珠信基金,規(guī)模達(dá)6930萬元人民幣,這是我國設(shè)立最早的國內(nèi)基金。同年10月,武漢證券投資基金和南山風(fēng)險(xiǎn)投資基金分別經(jīng)中國人民銀行武漢市分行和深圳市南山區(qū)人民政府批準(zhǔn)設(shè)立,規(guī)模分別達(dá)1000萬人民幣和8000萬人民幣。但投資基金這一概念從觀念和實(shí)踐引入我國則應(yīng)追溯帶1987年,當(dāng)年中國人民銀行和中國國際信托投資公司首開中國基金投資業(yè)務(wù)之先河,與國外一些機(jī)構(gòu)合作推出了面向海外投資人的國家基金,它標(biāo)志著中國投資基金業(yè)務(wù)開始出現(xiàn)。1989拈月,第一只中國概念基金即香港新鴻信托投資基金管理有限公司推出的新鴻基中華基金成立,之后,一批海外基金紛紛設(shè)立,極大地推動(dòng)了中國投資基金業(yè)的起步和發(fā)展。而真正的規(guī)范和發(fā)展則是在中國證監(jiān)會(huì)于1997年11月4日正式發(fā)布《證券投資基金管理暫行辦法》之后,1998年3月6日成立的南方基金管理公司,標(biāo)志著中國基金業(yè)進(jìn)入新的發(fā)展階段。18年的發(fā)展歷程,從微弱之勢到日漸強(qiáng)大,從不為人知道
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走進(jìn)千家萬戶,基金顯示了市場的發(fā)展,道出了監(jiān)管層大力培育機(jī)構(gòu)投資者的努力。大小60家基金公司,為數(shù)不少已達(dá)“成年”。多年來的成長頗為不易,如今的現(xiàn)狀確實(shí)有諸多的問題,大批基金收益并不樂觀。
全國各地一些證交中心和深滬證交所的聯(lián)網(wǎng)使一些原來局限在當(dāng)?shù)氐幕鹜ㄟ^深滬證券交易所網(wǎng)絡(luò)進(jìn)入全國性市場。不難看出,全國性的交易市場開始形成,伴隨其市場表現(xiàn)為越來越多的投資者所認(rèn)識和熟悉,開拓了中國投資基金業(yè)的發(fā)展道路。由于我國的基金從一開始就發(fā)展勢頭迅猛,其設(shè)立和運(yùn)作的隨意性較強(qiáng),存在發(fā)展與管理脫節(jié)的狀況,調(diào)整與規(guī)范我國基金業(yè)成為金融管理部門的當(dāng)務(wù)之急。
基民拿出自己的血汗錢去買基金,是投資,為的是能使錢生錢。記者調(diào)查發(fā)現(xiàn),2006年以前購買基金的人,如果一直持有到現(xiàn)在,基本上能夠有收益。但是,現(xiàn)有的絕大數(shù)基民是在2007年之后才購買基金的。
據(jù)統(tǒng)計(jì),2007年以來成立新基金65只,2008年共有100只新基金結(jié)束募集,首募總金額為1872.59億萬,扣除50.53億元的QDII基金,這意味著基金給A股市場帶來了近2000億元的增量資金。僅2008年成立的基金就是以前年度的四五年的總和?;袢藬?shù)多了,收益并未見長。有業(yè)內(nèi)人士之言:“基金盈利十年難抵一年虧損。”這里的巨虧就發(fā)生在2007年到2008年,當(dāng)股指從2007年的歷史最高點(diǎn)6124點(diǎn)到2008年底的1600多點(diǎn)的時(shí)候,與大多數(shù)股民被深套一樣,基金同樣遭受巨虧。
有統(tǒng)計(jì)資料顯示:2008年上半年,所有基金造成的巨虧達(dá)到1.08萬億元,下半年基金虧損額在4000億元上下,全年基金虧損額大約為1.5萬億元,而基金業(yè)在1998年到2007年,十年盈利總規(guī)模也只有1.4萬億元左右。因此,一位老基民想記者抱怨:“基金經(jīng)理忙碌十年,最終以虧損回報(bào)基民。但是,基金公司卻是越來越大了,掌管的資產(chǎn)越來越多了?!被袂蜣颊f:“購買基金,說起來好像多了一種理財(cái)方式,實(shí)際上市為基金公司做嫁衣,賺到錢的是少數(shù)。我了解這其中的內(nèi)幕,堅(jiān)決不買?!薄澳悴焕碡?cái),財(cái)不理你”至今非常流行,“投資定投,長期持有”,依然是現(xiàn)在不少基民的選擇。但是,中國股市向來以大漲大跌行情示人,有業(yè)內(nèi)人士分析,投資指數(shù)基金十年,收益甚微,定投(申購一只基金每月定時(shí)投資固定數(shù)目的金錢)股票型基金十年,收益僅相當(dāng)于銀行存款利息。
自今年以來,就在標(biāo)準(zhǔn)股票型基金的平均收益率達(dá)到63.23%之時(shí),在2008年下半年表現(xiàn)出色的債券型基金處境尷尬。據(jù)銀河證券統(tǒng)計(jì),在109只債券型基金中,截至今年7月14日,有23只債券型基金今年以來收益率為負(fù),虧損最多的國泰金龍債券C型基金虧損率達(dá)到1.95%;今年以來債券基金平均收益率業(yè)僅為5.62%。
理財(cái)實(shí)例
我好友黃女士現(xiàn)有閑錢4萬多元,每月工資2000多元,因沒有結(jié)婚,目前暫無經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。雖然對股票、基金、保險(xiǎn)都不熟悉,但很感興趣,只要在能力承受范圍之內(nèi),適當(dāng)有點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)也可以。希望得到理財(cái)師建議,讓資金增值。理財(cái)建議
分析黃女士的情況,屬于有一定風(fēng)險(xiǎn)承受能力,但缺少投資理財(cái)經(jīng)驗(yàn)及專業(yè)知識的投資者,建議考慮以下投資方式:
首先預(yù)留3至6個(gè)月的生活開支作為應(yīng)急準(zhǔn)備金,這部分資金要保持良好的流動(dòng)性,一般可選擇銀行活期存款或購買貨幣基金。此外,為加強(qiáng)保障,可以選擇低成本的定期壽險(xiǎn)或人身意外險(xiǎn),一年保費(fèi)只需幾百元,即可獲得較為完善的意外保障。
針對黃女士的情況,不建議直接進(jìn)行股票投資,而可以選擇有專家管理的基金產(chǎn)品,基金公司在市場信息、投資經(jīng)驗(yàn)、金融知識和技術(shù)操作等方面具有顯著優(yōu)勢,黃女士可以在專業(yè)理財(cái)師的指導(dǎo)下,選擇適合自己的基金產(chǎn)品,最大限度地避免個(gè)人投資決策的失誤,提高投資成功率。
此外,黃女士還可以選擇基金定投的方式,實(shí)現(xiàn)長期投資增值。基金定投是指在固定的時(shí)間以固定的金額投資到指定的開放式基金中,起點(diǎn)低,方式簡單,是一種小額投資計(jì)劃,以重慶銀行的基金定投為例,目前最低的申購金額是100元,投資周期、期數(shù)都可以靈活設(shè)置,以黃女士的情況,可以選擇2~3只基金進(jìn)行定投。
投資理財(cái)重在堅(jiān)持,隨著個(gè)人財(cái)富、投資經(jīng)驗(yàn)的逐步積累,將有更多的投資選擇,從而實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。
調(diào)查后的思考
基金業(yè)下一步發(fā)展面臨不少問題,但前提是,基金業(yè)有生存發(fā)展的必要,一
方面它的確開拓了居民的投資渠道,使一些沒有時(shí)間、精力、能力但手上有點(diǎn)錢的人,有可能通過專家的理財(cái)使自己獲益,另一方面,有限的資金投入到證券市場上有利于股市的發(fā)展。、個(gè)人認(rèn)為,基金業(yè)應(yīng)該開放,允許各類企業(yè)從事此業(yè)務(wù),有利于競爭,只有來自于民間的基金公司,它才有活力,才能更重視基民的利益,才能產(chǎn)生中國的百年老店,打造世界級的基金公司。與此相關(guān),那些違背市場規(guī)律的做法應(yīng)該逐步取消。
另外,關(guān)于基金是穩(wěn)定市場重要力量的提法不應(yīng)再提。事實(shí)上,基金難以擔(dān)此重任,或者準(zhǔn)確的說,基金很多時(shí)候不愿擔(dān)此重任。業(yè)績的考核、收益的考慮,使其無法按照監(jiān)管層的要求做事。我們以為基金應(yīng)做的做大的事,就是為基民服務(wù)。而監(jiān)管部門要做的是加強(qiáng)監(jiān)管,加大對包括基金在內(nèi)各機(jī)構(gòu)投資者操縱市場、內(nèi)幕交易、利益輸送等違反行為的處罰力度。
第二篇:個(gè)人理財(cái)方案設(shè)計(jì)實(shí)訓(xùn)
實(shí)訓(xùn)四 個(gè)人理財(cái)方案設(shè)計(jì)實(shí)訓(xùn)
一、實(shí)訓(xùn)目的及要求
通過本次實(shí)驗(yàn),要求熟練掌握個(gè)人(家庭)資產(chǎn)計(jì)量和報(bào)表編制的方法,以及資產(chǎn)收入狀況的分析指標(biāo)。了解個(gè)人(家庭)理財(cái)目標(biāo)的主要內(nèi)容及設(shè)定原則,為進(jìn)行具體的理財(cái)組合設(shè)計(jì)奠定基礎(chǔ)。在熟悉各種理財(cái)工具的特點(diǎn)和客戶的基本財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)偏好的基礎(chǔ)上,綜合運(yùn)用各種理財(cái)工具設(shè)計(jì)出比較完善的理財(cái)組合方案。
二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容
1.學(xué)會(huì)進(jìn)行個(gè)人(家庭)財(cái)務(wù)狀況分析,學(xué)會(huì)編制資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表,并能夠通過兩個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行財(cái)務(wù)分析評價(jià)。
2.學(xué)會(huì)根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定合理的理財(cái)目標(biāo)。
3.掌握理財(cái)規(guī)劃的一般步驟,學(xué)會(huì)綜合運(yùn)用各種理財(cái)工具設(shè)計(jì)出比較完善的理財(cái)組合方案。
4.撰寫理財(cái)報(bào)告書。
理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書是理財(cái)師為客戶撰寫的方案,一般應(yīng)包含以下內(nèi)容:
1.客戶家庭基本信息。學(xué)生自行選定一個(gè)家庭,收集其家庭基本信息,應(yīng)包括:(1)家庭成員基本信息。包括姓名(可以XX先生、XX女士等代稱)、性別、職業(yè)、婚姻狀況、親屬關(guān)系等。
(2)家庭成員財(cái)務(wù)信息,包括其收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債、參保情況等。2.家庭財(cái)務(wù)狀況分析。學(xué)生根據(jù)以上了解的家庭信息進(jìn)行財(cái)務(wù)狀況分析,應(yīng)包括:(1)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和分析。包括家庭資產(chǎn)負(fù)債表和家庭現(xiàn)金收支表,通過編制以上兩個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析與評價(jià)。
(2)家庭財(cái)務(wù)狀況的總體評價(jià)。指出家庭的財(cái)務(wù)狀況存在的問題及原因,可結(jié)合相關(guān)的財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)來分析。
3.家庭理財(cái)目標(biāo)。
(1)了解客戶的家庭理財(cái)目標(biāo)。(2)理財(cái)目標(biāo)的評價(jià)與修正。4.家庭理財(cái)規(guī)劃方案。
5.理財(cái)方案的效果和可行性分析。
三、實(shí)驗(yàn)主要內(nèi)容
學(xué)生個(gè)人完成以下課堂練習(xí),完成后將作業(yè)電子文檔提交到指導(dǎo)老師處。
課堂練習(xí)1 編制一份《家庭信息調(diào)查表》,目的在于通過該表收集客戶的相關(guān)財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)信息,具體內(nèi)容及格式自擬。
課堂練習(xí)2
一、客戶資料介紹
吳先生36歲,家住南寧市西鄉(xiāng)塘區(qū),目前在一家國有企業(yè)從事行政工作,月收入8000元。吳太太34歲,是一名事業(yè)單位職工,月收入4000元。女兒5歲,正在上幼兒園。目前,吳先生一家和岳父岳母住在同一個(gè)小區(qū),兩家離得不遠(yuǎn),而且岳父岳母都已經(jīng)退休在家,空閑時(shí)間比較充裕,孩子也是岳母幫著照顧,因此他們夫妻倆基本是在岳母家搭伙。不過,每個(gè)月他都會(huì)給岳母2000元錢,算是入伙費(fèi)。除此之外,吳先生家里購買基本生活用品等支出約1000元/月。女兒參加英語、鋼琴等興趣班每月支出大概也要1000元,另外包括岳父母在內(nèi)的全家娛樂、休閑每月估算要1500元,加上養(yǎng)車費(fèi)用1500元。每月結(jié)余5000元左右。
吳先生家庭的收入主要是年終獎(jiǎng)金,夫妻倆總共有6萬元左右。開銷則是逢年過節(jié)的走親訪友、購物消費(fèi)等,約在1萬元。
夫妻二人均在單位參加了社會(huì)保險(xiǎn),但包括女兒及岳父母在內(nèi)全家都未購買任何商業(yè)保險(xiǎn)。
家庭資產(chǎn)方面,吳先生介紹,現(xiàn)在他們有活期存款5萬元,定期存款30萬元,基金市值10萬元。一輛經(jīng)濟(jì)型轎車市值5萬元左右,一套單位集資房市值約100萬元,當(dāng)初向親戚朋友借的錢均早已還清。
二、吳先生個(gè)人理財(cái)目標(biāo)
1.在未來兩年的安排中,吳先生說家中一個(gè)比較重大的計(jì)劃就是,他們夫妻準(zhǔn)備再要一個(gè)孩子。不過,他和夫人都是獨(dú)生子女,根據(jù)的生育政策,可以再要一個(gè)孩子。
2.吳先生很擔(dān)心經(jīng)濟(jì)方面的壓力。一方面,現(xiàn)在養(yǎng)孩子成本高,另一方面家里這兩 年支出項(xiàng)目的確不少,而且愛人的工作還可能有變動(dòng)。比如,女兒今年就升入幼兒園大班了,明年將面臨入學(xué)問題,這是個(gè)大問題。岳母早有交待,她有朋友關(guān)系,能幫著孩子上個(gè)名校,他準(zhǔn)備好擇校費(fèi)就行了,估計(jì)要5萬元。并在未來的幾年中希望能夠?yàn)榇笈畠簻?zhǔn)備好中學(xué)和大學(xué)一切費(fèi)用。
3.今明兩年,吳先生還有個(gè)換車計(jì)劃。一家三口加上岳父岳母一起出游,現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)型轎車明顯地覺著有點(diǎn)擠,舒適性也欠佳,如果第二個(gè)孩子出生,那更不夠用了吳先生打算換輛比較寬敞、價(jià)格在20萬元左右的7座MPV車型。
4.吳先生愛人的單位馬上要進(jìn)行改革,把事業(yè)單位改制成企業(yè),工資收入以及未來的養(yǎng)老都會(huì)受到影響。他表示,目前唯一能做的就是盡早開始準(zhǔn)備養(yǎng)老金,購買一份對自己有保障的保險(xiǎn),而且自己年齡較大女兒上學(xué)費(fèi)用昂貴,想為女兒購買一份子女教育險(xiǎn)。
育兒、女兒入學(xué)、換車以及太太工作變動(dòng)、盡早開始準(zhǔn)備養(yǎng)老,一系列理財(cái)問題,吳先生該如何合理籌劃安排?
三、作業(yè)要求
請撰寫一份理財(cái)報(bào)告書,內(nèi)容應(yīng)包括以下內(nèi)容:
1.請根據(jù)吳先生的家庭財(cái)務(wù)狀況編制家庭資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表。2.請對吳先生的家庭財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行理財(cái)分析及評價(jià)。3.吳先生的理財(cái)目標(biāo)是否切實(shí)可行?有無修正的必要? 4.請根據(jù)吳先生的理財(cái)目標(biāo)為其家庭設(shè)計(jì)理財(cái)規(guī)劃綜合方案。
課堂練習(xí)3
一、客戶家庭情況介紹
這是一個(gè)生活在南寧的三口之家。梁女士在生育了孩子之后,目前暫時(shí)還是一個(gè)全職太太。眼下梁女士最為關(guān)心的事情是:他們這個(gè)家庭未來是否能夠買一套更大的房子,同時(shí)購一輛自備車?家庭成員的保險(xiǎn)保障該如何來完善?
30歲的梁女士原來在一家國有企業(yè)上班,月薪有5000多元。但由于目前小孩才一歲多一點(diǎn),梁女士全職在家?guī)『ⅲ瑫簳r(shí)沒有恢復(fù)工作。按照梁女士的打算,至少要等小孩3歲入托兒所了,才會(huì)考慮重新上班。
每天看著小孩長大,梁女士夫妻倆非常幸福,但是也慢慢為日漸增加的生活開支而 感到焦慮。
1.家庭收入單一
梁女士的丈夫林先生今年35歲,目前在一家企業(yè)做部門副經(jīng)理,稅后收入每個(gè)月大約為8000元。一家三口住在南寧,每個(gè)月的基本生活開支將近4000元。這樣下來一個(gè)月大概有4000元的結(jié)余,這顯然比梁女士上班期間要緊張一些。而且小孩一天天長大,所需的各項(xiàng)費(fèi)用也開始增加。
梁女士夫婦的性收入比較單一,只有一筆15000元的年終獎(jiǎng)金。幸好他們很早就買了房子,當(dāng)時(shí)30萬元買的,現(xiàn)在已經(jīng)差不多價(jià)值50萬元了,而且沒有任何負(fù)債。至于家庭金融資產(chǎn)方面,目前梁女士有5000元現(xiàn)金,8萬元定期存款。
這里需要說明的是,梁女士認(rèn)為自己還是有一定的理財(cái)意識的,從孩子出生的那個(gè)月起,就從每月結(jié)余中拿出2000元為小孩做了基金定投,目前基金的市值大約4萬元。
2.保險(xiǎn)考慮比較周全
在保險(xiǎn)方面,梁女士也是比較積極。她自己買了保額10萬元的意外險(xiǎn)并附加意外醫(yī)療險(xiǎn)保額2萬元,每年交費(fèi)381元。同時(shí)按照當(dāng)?shù)刈杂陕殬I(yè)者標(biāo)準(zhǔn),個(gè)人每月繳納社保(養(yǎng)老和醫(yī)療)保費(fèi)420元。
林先生除了擁有公司的社保,梁女士還為他購買了保額10萬元的終身壽險(xiǎn)、保額10萬元的附加重大疾病險(xiǎn)以及20萬元保額的意外險(xiǎn),另外還附加了住院險(xiǎn)9000元/年,意外醫(yī)療5萬元/年。年交保費(fèi)大約5000元。
梁女士的小孩一出生,她就為其購買了萬能型壽險(xiǎn),保額5萬元,年交保費(fèi)2000元。另外購買了分紅險(xiǎn),保額1萬元,附加住院補(bǔ)助3000元/年,意外醫(yī)療1萬元/年,住院津貼25元/天,年交保費(fèi)大約1000元。
二、理財(cái)目標(biāo):四大理財(cái)目標(biāo)如何實(shí)現(xiàn)
梁女士現(xiàn)在最大的困擾就是如何使家庭資產(chǎn)在比較安全的情況穩(wěn)定增值,想請教專家,為她的家庭理財(cái)提供一份合理的建議。
1.梁女士想知道自己的保險(xiǎn)是否合理,是否需要調(diào)整?
2.小孩1歲半了,為小孩今后教育籌備資金,如何安排?
3.等小孩3歲上幼兒園后,梁女士重新工作,月薪可能4000-5000元,這時(shí)候想購買一部10萬元左右的經(jīng)濟(jì)型家庭小車,不知是否可行?
4.目前梁女士一家三口住的房子比較小,只有60平方米,兩年內(nèi)希望購買一套90平方米的房產(chǎn),是否可行?
三、作業(yè)要求
請撰寫一份理財(cái)報(bào)告書,內(nèi)容應(yīng)包括以下內(nèi)容:
1.請根據(jù)梁女士的家庭財(cái)務(wù)狀況編制家庭資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表。2.請對梁女士的家庭財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行理財(cái)分析及評價(jià)。3.梁女士的理財(cái)目標(biāo)是否切實(shí)可行?有無修正的必要? 4.請根據(jù)梁女士的理財(cái)目標(biāo)為其家庭設(shè)計(jì)理財(cái)規(guī)劃綜合方案。
四、實(shí)驗(yàn)操作要求
1.題目中數(shù)據(jù)及資料未盡詳實(shí)之處,請學(xué)生自行假設(shè)。2.及時(shí)與指導(dǎo)老師溝通,及時(shí)交流存在的問題。
3.學(xué)生個(gè)人完成以上課堂練習(xí),完成后將作業(yè)電子文檔提交到指導(dǎo)老師處。4.本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目完成后,各位學(xué)生獨(dú)立完成實(shí)驗(yàn)報(bào)告并上交老師。5.各位學(xué)生分析實(shí)訓(xùn)中出現(xiàn)的問題,互相討論和交流心得與經(jīng)驗(yàn)。
五、課后實(shí)訓(xùn)拓展
通過訪問國內(nèi)各銀行及財(cái)經(jīng)網(wǎng)站或?qū)嵉卣{(diào)查,了解理財(cái)規(guī)劃師的業(yè)務(wù)特點(diǎn)及工作流程。
第三篇:個(gè)人理財(cái)實(shí)訓(xùn)案例
案例一
白領(lǐng)家庭理財(cái)規(guī)劃
一、客戶基本家庭情況
馬先生今年40歲,在一家公司擔(dān)任高級管理人員,每月稅后收入10,000元。其妻劉女士為某高校知名教授,每月稅后收入8000元。馬先生夫婦孩子今年12歲,正在讀小學(xué)六年級。馬先生一家目前居住在其2003年貸款購置的第二套房中,市值90萬元,目前貸款余額尚余15萬元,計(jì)劃兩年還清。他們原來居住的房屋現(xiàn)值110萬元,目前租給了一對外籍白領(lǐng)夫婦,每月可獲租金收入6,000元(稅后)?,F(xiàn)在他們除了兩處房產(chǎn)外,他們還有30萬元的國債,每年可獲利息10,000元。此外,他們還購買了20萬元的信托產(chǎn)品,每年的收益也為10,000元。另有銀行活期存款約40萬元(活期,不考慮利息收入)。
馬先生家庭的支出情況如下:每月按揭還款額為6,000元,全家每個(gè)月的日常支出約為5,000元左右,每月保留的應(yīng)付各類臨時(shí)支出的備用現(xiàn)金大約為3,000元。此外,馬先生夫婦有每年舉家外出旅行的習(xí)慣,一家每年還要發(fā)生10,000元左右的旅游支出。為了小孩的前途,夫婦倆決定在未來6年孩子高中畢業(yè)后(2014年)送其出國念書,共6年(本科加碩士),綜合考慮各種因素后預(yù)計(jì)每年約需要10萬元左右各種費(fèi)用支出。為接送孩子讀書與自己出行方便,夫婦倆打算明年孩子上初中后購買一臺約20萬元的汽車。由于夫婦倆對保險(xiǎn)和股票市場都不了解,所以目前并沒有購買任何股票和保險(xiǎn)
產(chǎn)品,但希望得到專家?guī)椭?/p>
二、實(shí)訓(xùn)要求
根據(jù)上述資料,逐步分析并回答以下問題:
(一)請您分析該客戶的財(cái)務(wù)狀況
1、請您填寫客戶資產(chǎn)負(fù)債表
2、請您填寫客戶現(xiàn)金流量表
3、請您進(jìn)行客戶財(cái)務(wù)狀況的比率分析
(1)計(jì)算客戶財(cái)務(wù)比率
(2)請您對該客戶財(cái)務(wù)比率進(jìn)行分析
4、請您對客戶財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行總體評價(jià)分析
(二)請你就客戶的理財(cái)需求作一份綜合理財(cái)規(guī)劃方案。(包括消費(fèi)支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃、投資規(guī)劃)
案例二
421家庭該理財(cái)規(guī)劃
一、客戶基本家庭情況
“上有4老,下有1小”,俗稱“421家庭”,這個(gè)族群該如何理財(cái)? 蔡先生今年30歲,在云南昆明一家事業(yè)單位工作,妻子同歲,就職于當(dāng)?shù)匾患覈衅髽I(yè)。女兒今年2歲。蔡先生和妻子都沒有兄弟姐妹,雙方父母均為國有企業(yè)退休職工,收入微薄。蔡先生家庭年收入合計(jì)170000元,家庭年開銷86000元左右,其中包括每年投
資3000元基金作為女兒上大學(xué)之前的教育費(fèi)用。家庭新購190平米住房一套,價(jià)值42萬;私家車一輛,市值5萬;銀行活期存款1萬,開放式基金2萬。蔡先生夫婦曾為女兒購買5萬的意外險(xiǎn),自己沒有購買其它的商業(yè)保險(xiǎn)。
蔡先生家庭近幾年理財(cái)目標(biāo)如下:從07年開始每年預(yù)算5000-8000元的旅游費(fèi)用;3年內(nèi)換一輛15萬元以內(nèi)的車。除此之外,蔡先生還希望通過長期投資,能在50歲左右積累足夠的養(yǎng)老金,提前退休。
實(shí)訓(xùn)六案例三
高收入家庭的理財(cái)規(guī)劃方案
一、客戶基本情況
這是一個(gè)令人羨慕的三口之家,李先生夫妻生活在一個(gè)中等城市,今年均為34歲,有一個(gè)讀小學(xué)一年級的女兒,今年7歲。李先生在外資企業(yè)做管理工作,月薪5,000元(稅前),年終獎(jiǎng)金64,375元(稅后):妻子是某事業(yè)單位財(cái)務(wù)主管,月薪4,000元(稅前)。年終獎(jiǎng)3,800元(稅后)。李先生有一套自有產(chǎn)權(quán)住房,每年的租金收入9,600(稅后)元,如現(xiàn)在出售市價(jià)為18萬元:如l0年后出售,由于年代較久,預(yù)計(jì)屆時(shí)價(jià)值僅為10萬元。一家人目前居住的住房購于2005年1月,目前的市場價(jià)值40萬元。李先生當(dāng)年首付16萬元,貸款24萬元,從購買當(dāng)月即開始還款??紤]到女兒的教育支出
會(huì)越來越高,為減少后期開支所以選擇了以等額本金方式還款,還款期限15年。
李先生家庭財(cái)務(wù)支出比較穩(wěn)定,除了基本的伙食、交通、通訊費(fèi)用外,還有不定期的服裝購置和旅游支出。女兒一年的教育費(fèi)用(含特長班支出)在1萬元左右,太太辦的美容卡每年需要8,000元,一家人平均每月的日常生活開支為3,000元,家庭應(yīng)酬支出平均每月500元,每年旅游支出1萬元。
因工作繁忙加上對理財(cái)并不在行,所以夫妻兩人沒有炒過股票,只是三年前經(jīng)人介紹以20,000元買入一只債券型基金,目前市值為21,500元,其中近一年的收益是1,000元。家里有即將到期的定期存款15萬元,活期存款2萬元。李先生夫妻除房貸外目前無其他貸款。除了單位繳納的“三險(xiǎn)一金”外夫妻二人沒有投保其他商業(yè)保險(xiǎn),女兒的人身意外保險(xiǎn)是學(xué)校統(tǒng)一繳納的。
目前,李先生想請理財(cái)規(guī)劃師為其解決以下問題:
1、李先生夫妻覺得最近兩年房價(jià)已經(jīng)漲得比較高了,因此考慮用于出租的這處房產(chǎn)是現(xiàn)在出售還是10年后出售。他們想請理財(cái)規(guī)劃師為他們分析一下,如果每年租金收入不變,以年投資回報(bào)率4%計(jì),是否應(yīng)賣掉此房產(chǎn)。
2、李先生想知道目前只依靠單位福利的風(fēng)險(xiǎn)保障是否完備,如果不足,還需要補(bǔ)充哪些保險(xiǎn)。
3、孩子是夫妻二人的希望,他們希望女兒能茁壯成長,接受良好的教育。由于小學(xué)和中學(xué)階段教育開支并不太大,因此李先生想請
理財(cái)規(guī)劃師著重為其解決女兒的高等教育費(fèi)用問題。由于家庭財(cái)力一般,因此夫妻二人希望女兒在國內(nèi)讀到研究生畢業(yè),暫不考慮讓其出國留學(xué)。他們的女兒到讀大學(xué)還有11年時(shí)間,目標(biāo)額度為50萬元。
4、盡管李先生夫妻二人單位福利不錯(cuò),但考慮到養(yǎng)老費(fèi)用是一筆不小的開支,同時(shí)想在身后能夠?yàn)榕畠毫粝逻z產(chǎn),所以夫妻二人還是想在退休時(shí)積累下一筆財(cái)富。夫妻二人希望25年后退休,屆時(shí)積累資金的目標(biāo)額度為80萬元。
5、能夠?qū)ΜF(xiàn)金等流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行有效管理。
提示:信息收集時(shí)間為2006年12月31日。
不考慮存款利息收入。
月支出均化為年支出的十二分之一。
工資薪金所得的免征額為1,600元。
貸款利率為4.59%。
計(jì)算過程保留兩位小數(shù),計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位。
第四篇:投資理財(cái)實(shí)訓(xùn)報(bào)告
投資理財(cái)實(shí)訓(xùn)報(bào)告
大學(xué),作為學(xué)生時(shí)代和步入社會(huì)的一個(gè)交接平臺,正是為了給我們這些大學(xué)生在步入社會(huì)前有個(gè)緩沖和準(zhǔn)備。而良好的投資理財(cái)習(xí)慣,正是我們步入社會(huì)前所必須要養(yǎng)成的良好習(xí)慣之一。作為一個(gè)收入微薄或者說是根本沒有收入,只有消費(fèi)的群體,我們需要加強(qiáng)我們自己的投資理財(cái)意識,為我們的現(xiàn)在手頭少有的金錢做個(gè)良好的規(guī)劃,為將來合理的投資理財(cái)打下一個(gè)比較結(jié)實(shí)的基礎(chǔ)。而這種投資并不是短期能實(shí)現(xiàn)的,需要長期的積累和沉淀。所以大學(xué)生的理財(cái)方式應(yīng)該從日常生活處入手,全面的養(yǎng)成良好的投資理財(cái)習(xí)慣,建立正確的金錢消費(fèi)觀,才能實(shí)行真正的投資理財(cái)。
個(gè)人理財(cái)就是消費(fèi)者確定自己的階段性生活和投資目標(biāo),審視自己的財(cái)產(chǎn)分配狀況及承受能力,調(diào)整資產(chǎn)分配和投資情況,以實(shí)現(xiàn)個(gè)人收益最大化。直觀的說,理財(cái)便是如何將投資與消費(fèi)協(xié)調(diào)得更適合自己。近年來,個(gè)人投資理財(cái)?shù)臒岢庇咳胄@。如今的大學(xué)校園活躍著這樣一群人,他們既是大學(xué)生,又是股民、基民、彩民、儲戶、有些還是“小老板”。大學(xué)生是一個(gè)龐大而特殊的社會(huì)群體,他們的理財(cái)理念和理財(cái)行為在一定程度上反映出其生活狀態(tài)和價(jià)值趨向。大學(xué)生理財(cái),與成年人理財(cái)一樣,也包括經(jīng)濟(jì)收入和經(jīng)濟(jì)支出兩方面 既要通過合理規(guī)劃投資增加經(jīng)濟(jì)收入,也要通過合理規(guī)劃消費(fèi)控制經(jīng)濟(jì)支出,對于很多人來說,大學(xué)時(shí)代是他們一生當(dāng)中第一次較系統(tǒng)與獨(dú)立地接觸并解決個(gè)人理財(cái)問題的時(shí)期。對于成長中的大學(xué)生來說,學(xué)會(huì)理財(cái)和消費(fèi),不僅僅是學(xué)會(huì)如何用錢的問題,其中包含了多方面的教育內(nèi)容和多種能力的培養(yǎng),關(guān)系到大學(xué)生的健康成長和全面發(fā)展。
一.大學(xué)生的金錢來源和理財(cái)狀況
就我們城市學(xué)院,大部分的學(xué)生的日常生活金錢來源于父母家庭,還有極少一部分學(xué)生是通過打工或者通過創(chuàng)業(yè)來獲得這部分的金錢開支。但在這大部分人中,擁有理財(cái)意識的卻占少只又少,而這些靠自己的獲得生活開支的學(xué)生中卻有大量的人對自己的理財(cái)投資有著明確和良好的規(guī)劃。這正證明了,我們大學(xué)生的理財(cái)意識淡薄,至少我們城院是這樣的。雖然城院有許多的富家子弟,但是還有許多學(xué)生認(rèn)為自己沒財(cái)可理,一個(gè)月獲得的金錢是有限,再怎么理也不會(huì)多起來。實(shí)際上,這是一種誤區(qū),投資理財(cái)是對自己人生的一種長期積累和規(guī)劃,并不是
錢多錢少的問題,而是在于金錢的使用方向和途徑。學(xué)好投資理財(cái)就好像對將來步入社會(huì)以后的人生的一種規(guī)劃(結(jié)婚,買房,教育,養(yǎng)老等問題的規(guī)劃),所以它與其它專業(yè)課不太一樣,其他學(xué)科教你怎么做,但是它教你做什么,有了方向才能更好的邁出下一步。
二.理財(cái)誤區(qū)
1.認(rèn)為大學(xué)生沒有理財(cái)投資必要或是沒財(cái)可理
很多學(xué)生認(rèn)為現(xiàn)在的金錢來源是父母,將來走入社會(huì)也會(huì)有父母的安排,再說現(xiàn)在的手頭上的金錢并不多,自己都不夠用,更別說有多余的錢拿來投資理財(cái),所以認(rèn)為理財(cái)是沒有必要的。但是有句俗話說的好:“你不理財(cái),財(cái)不理你”理財(cái)是理一生的財(cái),并不是解決燃眉之急的金錢問題而已,在要面對將要進(jìn)入社會(huì)會(huì)出現(xiàn)的壓力的大學(xué)生,(就業(yè)壓力,住房壓力,養(yǎng)老壓力等)如果沒有對自己現(xiàn)在,將來的財(cái)富進(jìn)行一個(gè)規(guī)劃,那么你將來的財(cái)務(wù)體系可能會(huì)是一塌糊涂,手頭的資金也可能會(huì)一點(diǎn)一點(diǎn)的少下去,所以現(xiàn)在的大學(xué)生開始進(jìn)行投資理財(cái)對將來的要走的路有很大的意義。
2.認(rèn)為理財(cái)投資就是賺大錢,炒股票,大型投資
這是學(xué)生甚至大部分人都會(huì)有的一個(gè)非常錯(cuò)誤的觀點(diǎn),他們認(rèn)為投資理財(cái)就是用大錢賺大錢,買房,大投資。其實(shí)這只是投資理財(cái)?shù)囊徊糠荩顿Y理財(cái)是一種規(guī)劃,它不是一觸即發(fā),它不是一夜暴富,它是一個(gè)漫長的過程。它是運(yùn)用一些投資理財(cái)?shù)闹R和工具,正對我們現(xiàn)在的要求進(jìn)行一個(gè)綜合的,全面的,整體的,個(gè)性化得,專業(yè)的,動(dòng)態(tài)的,長期的金融服務(wù)。投資理財(cái)?shù)膬?nèi)容非常廣泛,包括現(xiàn)金規(guī)劃,消費(fèi)支出規(guī)劃,教育規(guī)劃,風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃,稅務(wù)籌劃,投資規(guī)劃,退休養(yǎng)老規(guī)劃,財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃
三.大學(xué)生投資理財(cái)途徑
考證考照:大學(xué)中有許多除學(xué)校以外的考試機(jī)構(gòu),如CTE 4,CTE 6等,還有一些職業(yè)資格證書,如駕照,物流師,人力資源師,會(huì)計(jì)資格證書等,大學(xué)生都可以通過節(jié)省日常開支來買些書籍,充實(shí)自己,去參加這些證書的考試,把財(cái)富用在給自身充電不免也是一種對未來的一種投資,讓我們進(jìn)入社會(huì)更有競爭力。
要善與銀行打交道:大學(xué)生理財(cái)首先應(yīng)從如何同銀行打交道開始,不要以為
去銀行僅僅是取錢和存錢那么簡單,即便是簡單的存款,也有理財(cái)知識可學(xué)。中學(xué)期間,很多學(xué)生雖然在銀行設(shè)有獨(dú)立戶頭,但大多數(shù)是由父母直接掌控的,學(xué)生本人對存錢、取錢、銀行利息計(jì)算等沒有什么感性認(rèn)識。上大學(xué)以后,通過和銀行打交道,可以了解最基本的金融常識、A T M機(jī)和信用卡的一些服務(wù)功能,學(xué)習(xí)如何獨(dú)立理財(cái)。
學(xué)會(huì)開源節(jié)流:解決大學(xué)生“錢不夠花”的問題,最積極的辦法就是設(shè)法增加收入。勤工儉學(xué)、協(xié)助老師做研究、做家教、到一些公司或企業(yè)兼職打工??這些都是能夠幫助大學(xué)生增加收入的辦法。但光是開源還不夠,關(guān)鍵是要學(xué)會(huì)如何打理和規(guī)劃自己的錢財(cái),要學(xué)會(huì)節(jié)流才行。大學(xué)生節(jié)流不妨從記賬開始,每天記下自己的支出,過一段時(shí)間后看看哪些是不必要的支出,就能夠把一些可花可不花的支出節(jié)省下來。
嘗試進(jìn)行投資:除了勤工儉學(xué)之外,大學(xué)生其實(shí)還可嘗試進(jìn)行其他投資。尤其是對那些有一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的大學(xué)生來說,可以適當(dāng)嘗試進(jìn)行一些真正的“投資”———如股票、基金定投等。涉足這些投資領(lǐng)域,并不完全是為了掙錢,更多意義上是一種“演習(xí)”,通過“實(shí)戰(zhàn)”可以使自己更好地了解投資市場,為將來步入社會(huì)進(jìn)行投資積累經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。
自己動(dòng)手省錢:在當(dāng)今社會(huì),用自己的手藝賺錢是光榮的事?,F(xiàn)在流行的是D IY,學(xué)計(jì)算機(jī)的男生可以幫別人裝配電腦、維修電腦賺點(diǎn)生活補(bǔ)貼,心靈手巧的女生與其去買價(jià)格不菲的中國結(jié)作為飾物或禮物,為什么不學(xué)著自己編一個(gè)呢?在自己動(dòng)手中既鍛煉了自己,又節(jié)省了開支,何樂而不為? 學(xué)做二手交易:大學(xué)生了解二手市場的最佳渠道是網(wǎng)絡(luò),可以利用校園網(wǎng)來發(fā)布交易信息,搞個(gè)“網(wǎng)絡(luò)跳蚤市場”。這種方式在大學(xué)生中已日益普及。另外,有一些大型的二手交易活動(dòng)也不可錯(cuò)過。例如幾乎每所大學(xué)在畢業(yè)生離校前都會(huì)舉辦畢業(yè)生跳蚤市場,你在那里可以“淘”到大量的舊書、磁帶、C D、自行車,甚至電腦。當(dāng)然,有朝一日等你成了畢業(yè)生,你也可以在那里把你的舊貨賣個(gè)好價(jià)錢,讓它們繼續(xù)“發(fā)揮余熱”。
嘗試做點(diǎn)生意:學(xué)校也是個(gè)小社會(huì),學(xué)校里同樣商機(jī)無限?;I措一筆啟動(dòng)資金,自己做個(gè)小老板,在校園開創(chuàng)自己的一份“產(chǎn)業(yè)”。建議最好從一些風(fēng)險(xiǎn)小的生意做起,如出租V CD、出售打折電話卡、手機(jī)充值卡、代理學(xué)生日用品等。
在學(xué)校里做小生意,贏利多少并不重要,重要的是你從中學(xué)到了一種經(jīng)營意識和市場意識,學(xué)會(huì)主動(dòng)地了解市場,并根據(jù)市場的變化作出決策,在學(xué)校里就學(xué)會(huì)“像企業(yè)家一樣思考”,這才是最重要的。
[總結(jié)] 其實(shí)大學(xué)中充滿了投資理財(cái)?shù)耐緩?,關(guān)鍵是我們沒有投資理財(cái)?shù)囊庾R,又或者我們對投資理財(cái)沒有一個(gè)正確的理解,所以在大學(xué)生活中有投資理財(cái)產(chǎn)生了一些誤解。許多名人都是在大學(xué)中賺到他們的第一桶金,這正是因?yàn)樗麄儗ψ约旱拇髮W(xué)生活進(jìn)行了一個(gè)規(guī)劃,一個(gè)投資理財(cái)。大學(xué)時(shí)代可能是一大部分人的最后在校系統(tǒng)學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì),所以在這最后的時(shí)間里,如果能養(yǎng)成一些良好的投資理財(cái)習(xí)慣與知識,那么將會(huì)是受益終生。
第五篇:理財(cái)規(guī)劃實(shí)訓(xùn)報(bào)告
實(shí)習(xí)的目的與意義
我們更加直觀地理解了財(cái)務(wù)管理的基本內(nèi)容,懂得各種財(cái)務(wù)活動(dòng)的聯(lián)系,以及財(cái)務(wù)活動(dòng)同其他各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的聯(lián)系,掌握財(cái)務(wù)管理的各種業(yè)務(wù)方法,學(xué)會(huì)運(yùn)用財(cái)務(wù)管理的知識和技能為經(jīng)營戰(zhàn)略和經(jīng)驗(yàn)決策服務(wù),提升從事經(jīng)濟(jì)管理工作所必須的財(cái)務(wù)管理專業(yè)水平和工作能力。同時(shí),加深了我們對財(cái)務(wù)管理專業(yè)的了解,拓寬了我們的知識面,提高分析問題和解決問題的實(shí)際能力,培養(yǎng)實(shí)事求是的工作作風(fēng),腳踏實(shí)地的工作態(tài)度。2 實(shí)習(xí)的內(nèi)容
實(shí)習(xí)時(shí)學(xué)生接觸實(shí)踐的教學(xué)過程,每個(gè)學(xué)生都應(yīng)該通過財(cái)務(wù)管理的綜合實(shí)習(xí),了解財(cái)務(wù)管理工作的具體情況,將已學(xué)過的知識與實(shí)踐相結(jié)合。財(cái)務(wù)管理實(shí)習(xí)的基本內(nèi)容:財(cái)務(wù)管理目標(biāo);預(yù)算編制;信用政策;股利政策;項(xiàng)目投資決策;財(cái)務(wù)預(yù)測;資金管理;證券投資;財(cái)務(wù)分析;財(cái)務(wù)綜合案例分析。2.1 財(cái)務(wù)管理目標(biāo)
財(cái)務(wù)管理目標(biāo)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)又稱理財(cái)目標(biāo),是指企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)活動(dòng)所要達(dá)到的根本目的,它決定著企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本方向。財(cái)務(wù)管理目標(biāo)是一切財(cái)務(wù)活動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)和歸宿,是評價(jià)企業(yè)理財(cái)活動(dòng)是否合理的基本標(biāo)準(zhǔn)。隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善,財(cái)務(wù)管理理論在不斷地豐富和發(fā)展。其中財(cái)務(wù)管理的目標(biāo),也在不斷推陳出新。到目前為止,先后出現(xiàn)了四種比較具有代表性的觀點(diǎn),分別是:利潤最大化原則、每股收益最大化原則、企業(yè)價(jià)值(股東財(cái)富)最大化原則和相關(guān)者利益最大化。2.1.1 利潤最大化
優(yōu)點(diǎn):(1)剩余產(chǎn)品的多少可用利潤衡量(2)自由競爭的資本市場中,資本的使用權(quán)最終屬于獲利最多的企業(yè)(3)只有每個(gè)企業(yè)都最大限度獲利,整個(gè)社會(huì)的財(cái)富才能實(shí)現(xiàn)最大化 缺點(diǎn):(1)沒有考慮利潤的實(shí)現(xiàn)時(shí)間和資金時(shí)間價(jià)值(2)沒有反映創(chuàng)造的利潤與投入資本之間的關(guān)系(3)沒有考慮風(fēng)險(xiǎn)問題
(4)片面追求利潤最大化可能導(dǎo)致短期財(cái)務(wù)決策傾向,影響長遠(yuǎn)發(fā)展 2.1.2 股東財(cái)富最大化
優(yōu)點(diǎn):(1)考慮了投入與產(chǎn)出的比較關(guān)系。
缺點(diǎn):(1)沒有考慮資金的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(2)沒有考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值(3)導(dǎo)致企業(yè)行為的短期化
2.1.3 企業(yè)價(jià)值(或股東財(cái)富)最大化
優(yōu)點(diǎn):(1)考慮了貨幣的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(2)可促使企業(yè)資產(chǎn)的保值或增值(3)有利于克服管理上的片面性和短期行為(4)有利于社會(huì)資源的合理配置
缺點(diǎn):(1)對非股票上市公司,這種估計(jì)不易客觀和準(zhǔn)確(2)公司股價(jià)并非為公司所控制,其價(jià)格波動(dòng)也并非與公司財(cái)務(wù)狀況的實(shí)際
變動(dòng)相一致
(3)為控股或穩(wěn)定購銷關(guān)系,不少企業(yè)相互持股 2.1.4 相關(guān)者利益最大化
優(yōu)點(diǎn):(1)有利于企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展(2)體現(xiàn)了合作共贏的價(jià)值理念(3)這一目標(biāo)本身是一個(gè)多元化、多層次的目標(biāo)體系,較好的兼顧了各利益主體的利益(4)體現(xiàn)了前瞻性和可操作性的統(tǒng)一
缺點(diǎn):(1)企業(yè)在特定的經(jīng)營時(shí)期,幾乎不可能使利益相關(guān)者的財(cái)富最大化,只能做到其協(xié)調(diào)化
(2)所設(shè)計(jì)的計(jì)量指標(biāo)中銷售收入,產(chǎn)品市場占有率是企業(yè)的經(jīng)營指標(biāo),已超出了財(cái)務(wù)管理自身的范疇
本案例中新公司成立后,對原有的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)進(jìn)行了一系列的改革,尤其是在員工制度、分配制度、組織機(jī)構(gòu)、和管理制度上,進(jìn)行了較大的變動(dòng)以達(dá)到轉(zhuǎn)變職工觀念,追求企業(yè)價(jià)值最大化,最終以實(shí)現(xiàn)總體收益和價(jià)值的最大化的這樣一種效果??梢?,財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的選擇對企業(yè)至關(guān)重要。2.2 信用政策
信用政策是指企業(yè)為對應(yīng)收賬款進(jìn)行規(guī)劃與控制而確立的基本原則性行為規(guī)范,是企業(yè)財(cái)務(wù)政策的一個(gè)重要組成部分。信用政策包括信用標(biāo)準(zhǔn)、信用條件和收款政策,主要作用是調(diào)節(jié)企業(yè)應(yīng)收賬款的水平和質(zhì)量。
根據(jù)本案例中的計(jì)算結(jié)果,我們可以看出,如果不及時(shí)改變信用政策,處理目前與該經(jīng)銷商的這種情況,東方百貨會(huì)產(chǎn)生更多的欠款,應(yīng)收賬款會(huì)因?yàn)椴荒芗皶r(shí)變現(xiàn)而產(chǎn)生壞賬,減少企業(yè)的流動(dòng)資金,不利于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的進(jìn)行,百貨公司的信用風(fēng)險(xiǎn)加大,不利于資金回籠。根據(jù)以上分析,在這里提出以下幾點(diǎn)建議:(1)應(yīng)收賬款賒銷效果的好壞,依賴于企業(yè)的信用政策,該公司制定合理的信用 政策通過信用標(biāo)準(zhǔn),信用條件和收賬政策三個(gè)方面來決定信用政策。(2)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的日常管理,對應(yīng)收賬款進(jìn)行跟蹤分析,賬齡分析,首先保證率分析等,簡歷應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備金制度。(3)爭取與該經(jīng)銷商協(xié)商達(dá)成一致的意見,共同解決問題,找到共贏方案。實(shí)達(dá)電腦公司過去采用比較寬松的信用政策,其目的是為了擴(kuò)大銷售,占領(lǐng)由此帶來的結(jié)果是擴(kuò)大了企業(yè)的銷售額,占領(lǐng)了市場份額,公司也發(fā)展壯大了起來。但是,同時(shí)由于信用政策過于寬松,導(dǎo)致客戶拖欠數(shù)額越來越大,時(shí)間也越來越長,嚴(yán)重影響資金周轉(zhuǎn),最終導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率過高,流動(dòng)資金不足,公司陷入進(jìn)退兩難的境地。經(jīng)過我的計(jì)算,新的信用政策是利潤增加了 70 萬,公司的存貨資金占用減少了1000 萬元,所以新方案的可行性很大,因此必須考慮使用新的信用政策,來改變目前這種趨勢。2.3 鼓勵(lì)政策
股利政策是指在法律允許的范圍內(nèi),企業(yè)是否發(fā)放股利,發(fā)放多少股利及何時(shí)發(fā)放 股利的方針以及對策。
對兩段材料分析。材料一:對財(cái)務(wù)總監(jiān)設(shè)計(jì)的幾種不同的股利分配方案進(jìn)行 分析,并且選擇其中較為恰當(dāng)?shù)囊粋€(gè)方案。對于這個(gè)問題,我先求了三個(gè)方案的 投資報(bào)酬率和剩余收益,接著計(jì)算在剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支 付率政策下所需自有資金數(shù)額及預(yù)計(jì)的外部自有資金需要量。材料二:根據(jù)長城 公司以往 的財(cái)務(wù)指標(biāo)及長期貸款利率和一些相關(guān)資料,分析長城公司股利政策。這個(gè)問題是分別計(jì)算在剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支付率政策下發(fā) 放的股利及實(shí)際可支配的現(xiàn)金,最后得出結(jié)論,可采用固定股利支付率政策,股 利支付方式為 20%發(fā)放現(xiàn)金股利,80%發(fā)放財(cái)產(chǎn)股利或股票股利。2.4 項(xiàng)目投資決策 本案例需要我們根據(jù)問題到材料中找到每一道題目所需要的數(shù)據(jù)。首先要計(jì)算第一年至第五年的稅前利潤和稅后利潤。接下來就求每年的現(xiàn)金凈流量。雖然看似簡單,但是掌握必要的理論公式以及能夠從材料中提取到我們所需要的數(shù)據(jù)才是解題關(guān)鍵。最后是項(xiàng)目投資項(xiàng)目的評價(jià),在投資項(xiàng)目的執(zhí)行過程中,應(yīng)注意原來作出的投資決策是否合理,是否正確,一旦出現(xiàn)新的情況,就要隨時(shí)根據(jù)變化的情況作出新的評價(jià)。2.5 財(cái)務(wù)預(yù)測
財(cái)務(wù)預(yù)測是根據(jù)財(cái)務(wù)活動(dòng)的歷史資料,考慮現(xiàn)實(shí)的要求和條件,對企業(yè)未來的財(cái)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)成果作出科學(xué)可預(yù)計(jì)和測算。它是財(cái)務(wù)管理的環(huán)節(jié)之一。其主要任務(wù)在于:測算各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營方案的經(jīng)濟(jì)效益,為決策提供可靠的依據(jù),預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)收支的發(fā)展變化情況,以確定經(jīng)營目標(biāo),測定各項(xiàng)定額和標(biāo)準(zhǔn),為編制計(jì)劃,分解計(jì)劃指標(biāo)服務(wù)。財(cái)務(wù)預(yù)測環(huán)節(jié)主要包括明確預(yù)測目標(biāo),搜集相關(guān)資料,建立預(yù)測模型,確定財(cái)務(wù)預(yù)測結(jié)果等步驟。本案例中運(yùn)用相關(guān)財(cái)務(wù)知識計(jì)算公司的凈利潤、債券發(fā)行總額、債券成本和資產(chǎn)總額,運(yùn)用高低點(diǎn)法計(jì)算每萬元銷售收入與現(xiàn)金項(xiàng)目不變資金,建立資金預(yù)測模型,預(yù)測公司的資金需要總量以及需要新增資金量。2.6 資金管理
資金管理是對企業(yè)資金來源和資金使用進(jìn)行計(jì)劃、控制、監(jiān)督、考核等項(xiàng)工作的總稱,是財(cái)務(wù)管理的重要組成部分,資金管理包括固定資金管理、流動(dòng)資金管理和專項(xiàng)資金管理。
本案例討論企業(yè)賬款的收回,只要存在商業(yè)信用行為,壞賬損失則是不可避免的。會(huì)有客戶逾期還未付款或者拒絕付款,這時(shí)候就需要我們通過各種方式與客戶溝通以收回賬款。針對此問題,西門子公司特地設(shè)立了金融服務(wù)集團(tuán),即 sfs。sfs 在企業(yè)的財(cái)務(wù)方面提供很大的支持與幫助,提高了現(xiàn)金管理的效率和效益。sfs在西門子的金融服務(wù)集團(tuán)中有著舉足輕重的作用,它不僅承擔(dān)了西門子“內(nèi)部銀行”的職能,還提供全方面的咨詢和財(cái)務(wù)金融方面的支持。2.7 證券投資
證券投資是指投資者(法人或自然人)購買股票、債券、基金券等有價(jià)證券以及這些有價(jià)證券的衍生品,以獲取紅利、利息及資本利得的投資行為和投資過程,是直接投資的重要形式。證券投資分析是指人們通過各種專業(yè)性分析方法,對影響證券價(jià)值或價(jià)格的各種信息進(jìn)行綜合分析以判斷證券價(jià)值或價(jià)格及其變動(dòng)的行為。
本案例中利用固定股利貼現(xiàn)模型否認(rèn)了董事長的觀點(diǎn),分析出股利增加對可持續(xù)增值率和股票賬面價(jià)值的影響。首先參考固定股利增長貼現(xiàn)模型,分析材料中董事的觀點(diǎn)是否正確,并分析股利增加對可持續(xù)增長率和股票的賬面價(jià)值有何影響。然后得出結(jié)論,股利支付率的提高將減少可持續(xù)增長率以及股票賬面價(jià)值。評估東方集團(tuán)的股票價(jià)值,先要算出預(yù)計(jì)第一、二、三年的每股股利,再算出投資人要求的收益率,最后通過第一步、第二步算出的結(jié)果,算出股票價(jià)值。而這一結(jié)果也表明,公司股票的內(nèi)在價(jià)值將高于其市價(jià),說明采用新項(xiàng)目,公司的股價(jià)將會(huì)上升。2.8 財(cái)務(wù)分析
根據(jù)實(shí)習(xí)資料,計(jì)算出相關(guān)指標(biāo),從短期償債能力指標(biāo)計(jì)算結(jié)果看,該公司年末的各種指標(biāo)都比年初高,都說明短期償債能力在提升。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)減小了,現(xiàn)金流量比率小于1,說明企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金不足以償還到期債務(wù)。從長期償債能力指標(biāo)的計(jì)算結(jié)果來看,該公司年末資產(chǎn)負(fù)債率大于年初,說明企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)加重,長期償債能力風(fēng)險(xiǎn)較大,相應(yīng)地,由投資人投資所形成的資產(chǎn)增多。從產(chǎn)權(quán)比率可以看出負(fù)債受股東權(quán)益的保護(hù)程度增強(qiáng)。從營運(yùn)能力指標(biāo)看,計(jì)算出該廠2003、2004年短期資產(chǎn)、長期資產(chǎn)和總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率指標(biāo),然后根據(jù)這些周轉(zhuǎn)率的結(jié)果分析該廠的營運(yùn)能力,得出2004年較2003年該廠的營運(yùn)能力有所增強(qiáng),資產(chǎn)的使用效率有了提高。從生產(chǎn)經(jīng)營獲利能力指標(biāo)看,求出營業(yè)利潤率、成本費(fèi)用利潤率等指標(biāo),分析后發(fā)現(xiàn)2004年的指標(biāo)大于2003年的指標(biāo),可看出企業(yè)經(jīng)營獲利能力提高了。從資產(chǎn)獲利能力的指標(biāo)看,求出的總資產(chǎn)報(bào)酬率均高于30%,說明企業(yè)盈利能力較強(qiáng)。從資金凈利潤率指標(biāo),對該廠獲利能力進(jìn)行綜合分析,說明該廠要注意成本控制,且現(xiàn)金收益的保障程度也不高,但2004年比2003年資產(chǎn)獲利能力有所提高。2.9 財(cái)務(wù)綜合案例分析
計(jì)算四川長虹 2001—2003 年有關(guān)盈利能力、營運(yùn)能力、發(fā)展能力、負(fù)債與 資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和收入利潤結(jié)構(gòu)指標(biāo)。根據(jù)計(jì)算結(jié)果,對企業(yè)2001-2003年的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況作出評價(jià),并指出經(jīng)營中的問題。①從企業(yè)的盈利能力指標(biāo)看,該企業(yè)的營業(yè)利潤率逐年上升,從2001年的0.16%上升至2003年1.35%,說明改期經(jīng)營狀況較好,發(fā)展?jié)摿^大;該企業(yè)的成本利潤率也逐年上升,從2001年的1.10%上升至2003年的2.25%,可以看出該企業(yè)的成本控制較好。從總體而言,該企業(yè)的經(jīng)營狀況和獲利能力較好。②從企業(yè)的營運(yùn)能力指標(biāo)看,該企業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率逐年下降,由2002年的3.39下降至2003年的2.71,說明該企業(yè)的應(yīng)收賬款管理不夠,壞賬增多,變現(xiàn)能力下降,但總體來說,該企業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率還比較好,相對于應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率的下降,該企業(yè)的其他周轉(zhuǎn)率,如存貨周轉(zhuǎn)率,流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率,固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等逐年上升,說明該企業(yè)的整體營運(yùn)能力較強(qiáng),各項(xiàng)資產(chǎn)利用率較高,日常經(jīng)營能力較強(qiáng),企業(yè)發(fā)展較好,說明該企業(yè)是值得投資的。
財(cái)務(wù)分析報(bào)告是對一定時(shí)期內(nèi)企業(yè)、事業(yè)單位財(cái)務(wù)活動(dòng)或財(cái)務(wù)計(jì)劃完成情況進(jìn)行分析、總結(jié)后寫成的書面報(bào)告。它是財(cái)務(wù)部門通過一系列會(huì)計(jì)處理程序匯成若干會(huì)計(jì)報(bào)表,提供各種財(cái)務(wù)收支情況,并在此基礎(chǔ)上,經(jīng)過認(rèn)真分析、概括、提煉而編寫成的有說明性和總結(jié)性的文書。財(cái)務(wù)分析報(bào)告通常在和季度編寫,它是一定時(shí)間內(nèi)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)在財(cái)務(wù)上的綜合反映,可為人們了解企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、資金運(yùn)用等情況及時(shí)提供衡量和評價(jià)的依據(jù)。3 實(shí)習(xí)的體會(huì)
通過本次理財(cái)實(shí)訓(xùn)實(shí)習(xí),讓我們對上學(xué)期學(xué)習(xí)的財(cái)務(wù)管理和這學(xué)期學(xué)習(xí)的財(cái)務(wù)報(bào)表分析相關(guān)方面的知識有了跟進(jìn)一步的了解,起到了溫故知新的作用。在課堂上沒有理解的知識點(diǎn),在做題的過程中慢慢理解,有些淡忘的公式,在做題的過程中加深了記憶。從一開始,拿到實(shí)習(xí)材料,看著一道道的題目,不知所措,甚至想過要放棄,到后來自己拿出財(cái)務(wù)管理的書,一個(gè)個(gè)知識點(diǎn)的查閱、理解,再運(yùn)用到具體的題目,到最后完成每個(gè)案例的問題,以及完成這篇實(shí)習(xí)報(bào)告。
讓我學(xué)會(huì)了如何綜合運(yùn)用所學(xué)知識,觀察、分析財(cái)務(wù)報(bào)表,正確、合理評價(jià)地評價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)管理水平、獲利能力以及企業(yè)發(fā)展趨勢。同時(shí)也發(fā)現(xiàn)自己存在的不足,例如會(huì)計(jì)知識不扎實(shí),實(shí)際應(yīng)用能力有待提高,會(huì)計(jì)的社會(huì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)不足等等。
總的來說,這一次的實(shí)習(xí)雖然只是在校內(nèi)自主實(shí)習(xí),但是依然讓我學(xué)到了許多知識,得到了很多經(jīng)驗(yàn),并在實(shí)際操作過程中找出了自身存在的不足,對今后的財(cái)務(wù)管理學(xué)習(xí)有了一個(gè)更為明確的方向和目標(biāo),開闊了我們的視野,增進(jìn)了我們對企業(yè)實(shí)踐運(yùn)作情況的認(rèn)識,為我們畢業(yè)走上工作崗位奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。篇二:投資理財(cái)綜合實(shí)訓(xùn)報(bào)告總結(jié)
投資理財(cái)綜合實(shí)訓(xùn)報(bào)告總結(jié)
近幾年,隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,人們的生活水平日益提高,家庭資金也日漸充裕,但是大多數(shù)人都不會(huì)很好的利用自己的資產(chǎn),不會(huì)對自己的資產(chǎn)進(jìn)行合理的規(guī)劃?,F(xiàn)實(shí)生活中,缺乏投資理財(cái)觀念的人還是占有很大部門比例,很多人都會(huì)選擇將自己閑置的資金放入銀行來獲取微薄的利息,而不肯將資金進(jìn)行合理的組合投資,獲得更大的利潤。因此,為了更好的管理自己資金,進(jìn)行投資理財(cái)相關(guān)知識的學(xué)習(xí)在當(dāng)今社會(huì)已是必不可少的。進(jìn)行了半學(xué)期投資理財(cái)綜合實(shí)訓(xùn)課程的學(xué)習(xí),通過老師課堂上對各種投資理財(cái)方式的講解,而后對課后布置的案例進(jìn)行實(shí)際分析和操作,讓我在此課程上收獲不少。首先,不管是對一個(gè)家庭還是個(gè)人進(jìn)行投資理財(cái)規(guī)劃,必須先先對該家庭或是個(gè)人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行具體的分析,在財(cái)務(wù)報(bào)表中,最為重要的有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表,因此可以著重從這幾個(gè)方面進(jìn)行。然后再進(jìn)行財(cái)務(wù)比率的分析,從結(jié)余比率、投資與凈資產(chǎn)比率、清償比率、負(fù)債比率等方面入手,從變現(xiàn)能力、營運(yùn)能力、長期償債能力、盈利能力、投資收益、現(xiàn)金流量方面分析該家庭或是個(gè)人的財(cái)務(wù)狀況。針對家庭或是個(gè)人目前財(cái)務(wù)狀況的分析,制定出適合該家庭或是個(gè)人的理財(cái)目標(biāo),目標(biāo)的制定可以根據(jù)期限分別制定長期目標(biāo)與短期目標(biāo)。制定了理財(cái)目標(biāo)之后,就接著理財(cái)規(guī)劃幾投資建議。
投資理財(cái)需要根據(jù)的理財(cái)目標(biāo)而定,如養(yǎng)老、保障、投資、強(qiáng)制儲蓄、應(yīng)急等不同的理財(cái)目標(biāo)有不同的流動(dòng)性、資金安全、收益、期限等需求,適宜于不同的理財(cái)產(chǎn)品。在理財(cái)之前,還需要考慮保障需求以及近期的大筆開支,在這些開支都已經(jīng)進(jìn)行了之后,剩余的資金才屬于閑置資金。在閑置資金中,需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好來確定投資比例,偏激進(jìn),能承受較高風(fēng)險(xiǎn)以期獲得較高收益,可以考慮多配置偏股票類的基金,偏穩(wěn)健則可以考慮多配置存款、銀行理財(cái)產(chǎn)品、債券基金等。以家庭為例,在短期的理財(cái)規(guī)劃中,可以進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品的購買,比如股票型基金、貨幣型基金等;在家庭金融資產(chǎn)增值規(guī)劃中,根據(jù)偏好類型,對無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)行比例的分配。理財(cái)規(guī)劃的過程中,也要重視家庭資產(chǎn)的流動(dòng)性管理以及合理避稅規(guī)劃等方面。在中長期的理財(cái)規(guī)劃中,如果家庭里邊有子女的話,要及早進(jìn)行子女的教育金儲備規(guī)劃。另一方面也對家庭的長期期權(quán)投資以及養(yǎng)老醫(yī)療保險(xiǎn)方面進(jìn)行規(guī)劃。進(jìn)行投資理財(cái)規(guī)劃是為了更好的運(yùn)作的資金,讓投資者獲得最大的效益,從而能從各方面提高自己的生活水平和生活質(zhì)量,因此在進(jìn)行投資理財(cái)建議的時(shí)候需要考慮各個(gè)方面,將各個(gè)投資理財(cái)方案進(jìn)行對比,將最佳方案投入使用。就像之前布置的作業(yè)中的案例一樣,如果不懂得投資自己手中的資金,即使是一個(gè)生活水平較高的家庭,面對突如其來的意外,對一個(gè)家庭的打擊是致命的。對家庭進(jìn)行投資理財(cái)規(guī)劃,是對整個(gè)家庭負(fù)責(zé)的一種行為。進(jìn)行投資理財(cái)規(guī)劃,能夠?yàn)榧彝ィ▊€(gè)人)增加收益,從而可以提高家庭的生活水平;進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合投資,能夠?qū)⒃谠黾邮找娴那闆r下分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn);對醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)方面進(jìn)行投資可以為自己的將來形成一份保障。
通過投資理財(cái)綜合實(shí)訓(xùn)課程的學(xué)習(xí),讓我學(xué)到了很多,不僅是在多資金的運(yùn)作上,也讓我對“投資”這兩個(gè)字理解更加深刻,正如一個(gè)大家耳詳能熟的理念:“把你的財(cái)產(chǎn)看成是一筐子雞蛋,把它們放在不同的地方:萬一你不小心碎掉其中一籃,你至少不會(huì)全部都損失”。雞蛋必須放在不同籃子的主要目的是,使你的投資分布在彼此相關(guān)性低的資產(chǎn)類別上,以減少總體收益所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)今社會(huì)是不斷發(fā)展進(jìn)步的,作為一名時(shí)代的大學(xué)生,我們必須學(xué)會(huì)投資理財(cái)。除了
資金的方面的投資,我們也得學(xué)會(huì)對自身的“投資”。有個(gè)名人曾說過:對于自身的投資是最大的投資。的確如此,自身投資也分兩個(gè)方面,硬件方面和軟件方面:硬件方面就是要做好身體素質(zhì)的鍛煉,也就是健身理財(cái),這一點(diǎn)已經(jīng)得到越來越多人的認(rèn)可;軟件方面就是要拓寬知識面,不斷學(xué)習(xí),提高自己。就像資金投資一樣,投資會(huì)有回報(bào),我相信對自身的投資也是一樣的,因此我們得學(xué)會(huì)多方面的“投資”。篇三:個(gè)人理財(cái)實(shí)訓(xùn)課程設(shè)計(jì)報(bào)告書
課 程 設(shè) 計(jì) 2010~2011學(xué)年第 2 學(xué)期
題(中年穩(wěn)健期)個(gè)人理財(cái)實(shí)務(wù)實(shí)訓(xùn) 教 學(xué) 系: 經(jīng)濟(jì)與管理系 專業(yè)班級: 國貿(mào)1082證券班 指導(dǎo)教師: 汪 玲 學(xué)生姓名: 張 迎 菊 2011 年 5 月 25 日
課 程 設(shè) 計(jì) 任 務(wù) 書
任務(wù)一:市場調(diào)研 基本要求:進(jìn)入銀行、證券或基金公司,了解金融機(jī)構(gòu)目前推出的理財(cái)工具,了解每一種理財(cái)工具的特點(diǎn),分析各種理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性、收益性、流動(dòng)性及其他因素(至少分析三種理財(cái)工具)
(1)節(jié)節(jié)高升-招銀進(jìn)寶之點(diǎn)貸成金292號
收益:預(yù)計(jì)最高年收益:4.60%。在扣除相關(guān)費(fèi)用后,本理財(cái)計(jì)劃預(yù)期最 高到期年化收益率為4.60% 風(fēng)險(xiǎn):1.本金及理財(cái)收益風(fēng)險(xiǎn):理財(cái)計(jì)劃不保障本金及理財(cái)收益。該理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品,客戶本金可能會(huì)因市場變動(dòng)而蒙受重大損失。2.管理風(fēng)險(xiǎn):由于信托公司受經(jīng)驗(yàn)、技能等因素的限制,可能會(huì)影響本理財(cái)計(jì)劃的管理,導(dǎo)致本計(jì)劃項(xiàng)下的受托資金遭受損失。3.延期風(fēng)險(xiǎn):如因理財(cái)計(jì)劃項(xiàng)下資產(chǎn)組合變現(xiàn)等原因造成理財(cái)計(jì)劃不能按時(shí)還本付息,理財(cái)期限將相應(yīng)延長。4.信息傳遞風(fēng)險(xiǎn):本理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期內(nèi)不提供估值,不提供賬單,投資者應(yīng)根據(jù)本理財(cái)計(jì)劃說明書所載明的公告方式及時(shí)查詢本理財(cái)計(jì)劃的相關(guān)信息。招商銀行按照本說明書有關(guān)“信息公告”的約定,發(fā)布理財(cái)計(jì)劃的信息公告。流動(dòng)性:理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期內(nèi),投資者不得贖回。(2)招銀進(jìn)寶
安全性: 該類產(chǎn)品以銀行信貸資產(chǎn)或以信托資產(chǎn)為投資標(biāo)的。流動(dòng)性:該類產(chǎn)品不可提前贖回。
收益性:根據(jù)產(chǎn)品說明書約定按期或到期自動(dòng)分配本金和收益。適合投資者:該系列產(chǎn)品適合穩(wěn)健型的投資者。(3)“金葵花”08中國系列之行業(yè)領(lǐng)袖人民幣理財(cái)計(jì)劃 產(chǎn)品特點(diǎn): 1.收益高——目前的人民幣一年期存款利率為3.87%,二年期存款利率為4.50%,而08中國系列之行業(yè)領(lǐng)袖人民幣理財(cái)計(jì)劃年收益率有望高于同期存款利率,預(yù)期最高年化收益率可達(dá)12.00%。2.本金保證——到期本金完全保證。3.提前終止權(quán)——本理財(cái)計(jì)劃具有自動(dòng)終止條款,此外,招商銀行和投資者均無權(quán)提前終止理財(cái)。投資風(fēng)險(xiǎn): 1.市場風(fēng)險(xiǎn):如果在理財(cái)期內(nèi),市場利率上升,該產(chǎn)品的收益率不隨市場利率上升而提高。
2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn):投資者沒有提前終止權(quán)。3.投資風(fēng)險(xiǎn):本理財(cái)計(jì)劃的實(shí)際收益率取決于掛鉤股票的價(jià)格變化,本理財(cái)產(chǎn)品掛鉤的股票價(jià)格受市場多種要素影響,根據(jù)本說明書的收益條款,投資者可能面臨零收益風(fēng)險(xiǎn),且掛鉤股票為香港股票市場上市。4.本金風(fēng)險(xiǎn):招商銀行保證在到期日向投資者支付100%本金,但如果因?yàn)橥顿Y者自身原因?qū)е卤纠碡?cái)產(chǎn)品提前終止,則本金保證條款不再適用,投資者除了喪失本說明書約定的理財(cái)收益外,投資本金市值可能會(huì)因市場變動(dòng)而蒙受損失,投資者應(yīng)在對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)有充分認(rèn)識基礎(chǔ)上謹(jǐn)慎投資。
任務(wù)二:問卷的設(shè)計(jì)與調(diào)查
具體要求:自己設(shè)計(jì)一套有關(guān)個(gè)人理財(cái)?shù)膯柧碚{(diào)查,并通過問卷調(diào)查的形式完成至少十分有關(guān)理財(cái)工具選擇的問卷調(diào)查,對搜集的問卷調(diào)查進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與分析。(將設(shè)計(jì)的問卷調(diào)查附在下面,并把搜集的問卷調(diào)查表裝訂后附在報(bào)告當(dāng)中)客戶投資理財(cái)情況調(diào)查問卷
您好!我們正在進(jìn)行一項(xiàng)關(guān)于客戶投資理財(cái)情況的市場調(diào)查。非常感謝您能在百忙之中抽出3-5分鐘時(shí)間參予此次調(diào)查。您的每一項(xiàng)選擇和建議,我們都會(huì)十分重視并表示衷心感謝。請您在以下問題中選擇答案并在選項(xiàng)中打勾。