第一篇：熱烈祝賀天津市中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保中心成立

熱烈祝賀天津市中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保中心成立

http://.cn2010-07-09 00:0

5天津市中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保中心是經(jīng)天津市人民政府批準(zhǔn)的天津市商務(wù)委員會(huì)所屬的事業(yè)單位。中心的主要職責(zé)是：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)全市各種所有制中小外貿(mào)企業(yè)貸款、融資、票據(jù)承兌等提供擔(dān)保服務(wù)。

中心將堅(jiān)持市場(chǎng)化服務(wù)與社會(huì)公益性服務(wù)相結(jié)合方針，不斷開拓進(jìn)取，創(chuàng)新服務(wù)方式，堅(jiān)持依法誠(chéng)信運(yùn)作，為促進(jìn)天津市商貿(mào)誠(chéng)信建設(shè)和對(duì)外貿(mào)易共同發(fā)展做出不懈努力。中心地址：天津市和平區(qū)大沽北路158號(hào)市商務(wù)委辦公樓801-803室

電 話：(022)58665928 58665931 58665865 58665601 傳 真：(022)58665863 郵政編碼：300040

祝賀單位

(排名不分先后)

·中華人民共和國(guó)商務(wù)部駐天津特派員辦事處

·中華人民共和國(guó)商務(wù)部研究院

·中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)

·天津市商務(wù)委員會(huì)

·天津市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)

·天津市財(cái)政局

·天津市人民政府金融服務(wù)辦公室

·天津銀監(jiān)局

·天津市工商業(yè)聯(lián)合會(huì)

·中國(guó)人民銀行天津分行

·中國(guó)銀行股份有限公司天津市分行

·中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司天津市分行

·招商銀行股份有限公司天津分行

·上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司天津分行

·中信銀行股份有限公司天津分行

·渤海銀行股份有限公司天津分行

·中國(guó)光大銀行股份有限公司天津分行

·深圳發(fā)展銀行股份有限公司天津分行

·興業(yè)銀行股份有限公司天津分行

·天津農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

·上海銀行股份有限公司天津分行

·中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司天津分公司

·天津經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)

·天津港保稅區(qū)管理委員會(huì)

·天津?yàn)I海高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)

·天津市濱海新區(qū)商務(wù)委員會(huì)

·天津市和平區(qū)商務(wù)委員會(huì)

·天津市河西區(qū)商貿(mào)旅游局

·天津市南開區(qū)商務(wù)委員會(huì)

·天津市河?xùn)|區(qū)商務(wù)委員會(huì)

·天津市紅橋區(qū)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)

·天津市河北區(qū)商務(wù)委員會(huì)

·天津市東麗區(qū)商務(wù)委員會(huì)

·天津市津南區(qū)商務(wù)委員會(huì)

·天津市西青區(qū)商務(wù)委員會(huì)

·天津市北辰區(qū)商務(wù)委員會(huì)

·天津市薊縣商務(wù)委員會(huì)

·天津市寶坻區(qū)商務(wù)委員會(huì)

·天津市武清區(qū)商務(wù)委員會(huì)

·天津市寧河縣商務(wù)委員會(huì)

·天津市靜?？h商務(wù)委員會(huì)

·天津市物資集團(tuán)公司

·天津旅游(控股)集團(tuán)有限公司

·天津一商集團(tuán)有限公司

·天津二商集團(tuán)有限公司

·天津市供銷合作總社

·中國(guó)天津國(guó)際經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作公司

·天津市糧油集團(tuán)有限公司

·天津市勸業(yè)華聯(lián)集團(tuán)有限公司

·北方國(guó)際集團(tuán)有限公司

·天津利和進(jìn)出口集團(tuán)有限公司

·天津晟隆國(guó)際貿(mào)易有限公司

·天津隆興集團(tuán)進(jìn)出口有限公司

·天津機(jī)電國(guó)際貿(mào)易集團(tuán)設(shè)備有限公司

·天津咸通巨翔金屬制造有限公司

·天津東方鴻運(yùn)進(jìn)出口貿(mào)易有限公司

·天津市工大鍍鋅設(shè)備有限公司

·天津匯朗科技有限公司

·天津市天宏達(dá)鋼管有限公司

·天津市銀龍預(yù)應(yīng)力鋼材集團(tuán)

·天津市金錨有限責(zé)任公司

·天津喬夫工藝品有限公司

·天津市興凱體育器械有限公司

·天津通江經(jīng)貿(mào)有限公司

·天津謙德食品有限公司

·天津裕泰商貿(mào)有限公司

·天津宏茂塑膠有限公司

·天津斯迪歐鋼結(jié)構(gòu)有限公司

·天津斯巴克瑞國(guó)際貿(mào)易有限公司

·天津三島輸送機(jī)械有限公司

·天津億朋醫(yī)療器械有限公司

·天津市原龍化工有限公司

·天津亞東化工有限公司

·天津浦海新技術(shù)有限公司

·天津市長(zhǎng)蘆捷新進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展有限公司

企業(yè)機(jī)構(gòu)：天津利和集團(tuán)進(jìn)出口有限公司

法人代表： 白文斌

注冊(cè)資本： 人民幣20000萬

經(jīng)營(yíng)模式： 經(jīng)銷批發(fā)

員工數(shù)量： 101茶具

區(qū)位信息：天津天津茶具天津茶具

產(chǎn)品標(biāo)簽：輕工業(yè)品茶具

聯(lián)系方式：

?

?

?

?

?

?

?

? 企業(yè)：天津利和集團(tuán)進(jìn)出口有限公司聯(lián)系人：郵編：300061網(wǎng)站： http://地址：中國(guó)天津 天津市 天津市河西區(qū)賓水道9號(hào)傳真：電話：地圖：

第二篇：中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保

中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保 專項(xiàng)資金管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)大中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，緩解中小外貿(mào)企業(yè)融資難問題，中央財(cái)政安排中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保專項(xiàng)資金（以下簡(jiǎn)稱專項(xiàng)資金）。為規(guī)范專項(xiàng)資金管理，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其實(shí)施細(xì)則有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱中小外貿(mào)企業(yè)是指上或本有出口實(shí)績(jī)的中小企業(yè)。

第三條 專項(xiàng)資金的管理和使用應(yīng)當(dāng)遵循公開透明、定向使用、科學(xué)管理、加強(qiáng)監(jiān)督的原則，確保資金的使用效率。

第二章 支持對(duì)象及方式

第四條 專項(xiàng)資金用于鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展中小外貿(mào) 1 企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。

第五條 申請(qǐng)專項(xiàng)資金的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，必須同時(shí)具備以下資格條件：

（一）依法設(shè)立，具有獨(dú)立法人資格。

（二）財(cái)務(wù)管理制度健全，按規(guī)定提取、管理和使用各項(xiàng)準(zhǔn)備金。

（三）會(huì)計(jì)信用、納稅信用和銀行信用良好。第六條 專項(xiàng)資金采取三種支持方式：

（一）鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小外貿(mào)企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展的中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，按照不超過擔(dān)保額的2%給予資助。

（二）鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供低費(fèi)率擔(dān)保服務(wù)，在不提高其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的前提下，對(duì)擔(dān)保費(fèi)率低于銀行同期貸款基準(zhǔn)利率50%的中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)給予獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)比例不超過銀行同期貸款基準(zhǔn)利率50%與實(shí)際擔(dān)保費(fèi)率之差。

（三）支持信用擔(dān)保欠發(fā)達(dá)地區(qū)地方政府出資設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開展中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，可按照不超過地方政府出資額的30%給予資助。用于注資支持設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資助額最高不超過中央下達(dá)當(dāng)?shù)貙ｍ?xiàng)資金的30%。

第三章 資金審核及撥付

第七條 財(cái)政部會(huì)同商務(wù)部按照因素法,綜合考慮各地區(qū)外貿(mào)出口、中小外貿(mào)企業(yè)數(shù)量、擔(dān)保業(yè)務(wù)開展等情況，將專項(xiàng)資金分配給各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)政部門（以下簡(jiǎn)稱省級(jí)財(cái)政部門），一次性下達(dá)資金預(yù)算指標(biāo)并撥付資金。

第八條 各省級(jí)財(cái)政和商務(wù)主管部門根據(jù)財(cái)政部下達(dá)的預(yù)算資金及有關(guān)工作要求，研究制定符合本地實(shí)際的資金使用方案和具體操作辦法，并在本辦法下發(fā)后1個(gè)月內(nèi)報(bào)財(cái)政部和商務(wù)部備案。

第九條 省級(jí)商務(wù)主管部門會(huì)同省級(jí)財(cái)政部門按照屬地原則按季組織專項(xiàng)資金的項(xiàng)目申報(bào)和審核，提出資金使用計(jì)劃。

省級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金預(yù)算安排，審定省級(jí)商務(wù)主管部門提出的資金使用計(jì)劃，按季辦理專項(xiàng)資金劃撥手續(xù)，在每季度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)撥付到擔(dān)保機(jī)構(gòu)。撥款文件同時(shí)抄報(bào)財(cái)政部和商務(wù)部。

第十條 采取本辦法第六條第（一）款、第（二）款支持方式的，擔(dān)保機(jī)構(gòu)收到的專項(xiàng)資金用于彌補(bǔ)代償損失；采取本辦法第六條第（三）款支持方式的，專項(xiàng)資金作為國(guó)家資本金投入擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

第四章 監(jiān)督管理

第十一條 財(cái)政部、商務(wù)部對(duì)專項(xiàng)資金管理和使用情況進(jìn)行不定期抽查。地方財(cái)政和商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)本地專項(xiàng)資金管理和使用等情況的監(jiān)督檢查。

第十二條 省級(jí)財(cái)政和商務(wù)主管部門應(yīng)就每季度專項(xiàng)資金使用情況、政策實(shí)施效果、存在問題等形成書面材料，于每季度結(jié)束后一個(gè)半月內(nèi)上報(bào)財(cái)政部和商務(wù)部。

第十三條 專項(xiàng)資金專款專用，任何單位或者個(gè)人不得滯留、截留、擠占、挪用專項(xiàng)資金，對(duì)以虛報(bào)、冒領(lǐng)等手段騙取和滯留、截留、擠占、挪用專項(xiàng)資金的，一經(jīng)查實(shí)，財(cái)政部將收回已安排的專項(xiàng)資金，并按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國(guó)務(wù)院令第427號(hào)）的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

第五章 附則

第十四條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第十五條 本辦法由財(cái)政部會(huì)同商務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第三篇：中小外貿(mào)企業(yè)供應(yīng)鏈融資新方法探討

中小外貿(mào)企業(yè)供應(yīng)鏈融資新方法探討

深圳發(fā)展銀行于2006年在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)率先推出了“供應(yīng)鏈金融”品牌，其通過研究發(fā)現(xiàn)，我國(guó)中小企業(yè)融資難，原因并不一定在于企業(yè)自身，而在于供應(yīng)鏈條上的核心企業(yè)擠占了上下游中小企業(yè)的資金和信用，對(duì)上下游中小企業(yè)形成巨大的融資壓力。該行還以華南的能源市場(chǎng)和華北的糧食市場(chǎng)為試點(diǎn)，開發(fā)了首批供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品，使一些中心企業(yè)獲益不少。現(xiàn)在，很多股份制商業(yè)銀行、國(guó)有商業(yè)銀行甚至不少中小型商業(yè)銀行，都紛紛推出各自的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，為我國(guó)外貿(mào)中小企業(yè)提供了融資的新做法。本文主要分析了中小外貿(mào)企業(yè)供應(yīng)鏈融資新方法的實(shí)際效應(yīng)和存在問題，并對(duì)如何做好中小外貿(mào)企業(yè)供應(yīng)鏈融資創(chuàng)新進(jìn)行了探討。

一、供應(yīng)鏈融資――中小外貿(mào)企業(yè)融資的新做法

傳統(tǒng)的貿(mào)易融資是商業(yè)銀行針對(duì)一家企業(yè)的融資需求，通過信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作出是否對(duì)其授信的決策。供應(yīng)鏈融資則把核心企業(yè)及配套企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)視為一個(gè)整體，以核心企業(yè)為中心，通過對(duì)信息流、物流和資金流的有效控制，對(duì)核心企業(yè)的上下游企業(yè)提供全面的融資服務(wù)。供應(yīng)鏈融資為上下游的供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商和最終消費(fèi)者提供了全方位的金融服務(wù)，為處于弱勢(shì)地位的中小企業(yè)開辟了一條新的融資渠道。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止2014年末，我國(guó)商業(yè)銀行已為多家國(guó)內(nèi)大型企業(yè)完成超過500個(gè)供應(yīng)鏈金融項(xiàng)目，為核心企業(yè)供應(yīng)鏈上超過8000家上下游中小企業(yè)提供了融資支持。2014年供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)規(guī)模已達(dá)近1萬億元，相比2009年大幅增長(zhǎng)，年復(fù)合成長(zhǎng)率達(dá)68%。

目前我國(guó)各家銀行供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品的名稱和分類方法雖有差異，但大體可分為應(yīng)收賬款類融資產(chǎn)品、存貨類融資產(chǎn)品和預(yù)付/應(yīng)付類融資產(chǎn)品。表1為部分商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品列表。

（一）中國(guó)銀行“融易達(dá)”業(yè)務(wù)

融易達(dá)是指在以賒銷為付款方式的交易中，在基礎(chǔ)交易及應(yīng)付賬款無爭(zhēng)議的前提下，銀行占用買方授信額度，為賣方提供無追索權(quán)的貿(mào)易融資服務(wù)。例如某世界知名的液晶顯示器生產(chǎn)企業(yè)A公司在中國(guó)擁有大量的配套賣方，結(jié)算周期一般為貨到后兩個(gè)月付款。這些賣方多為中小企業(yè)，銀行授信額度不足。A公司與中國(guó)銀行簽署了融易達(dá)業(yè)務(wù)協(xié)議，中國(guó)銀行在全額占用A公司授信額度而不占用賣方授信額度的情況下，為A公司的賣方提供了融資，解決了賣方的生產(chǎn)資金問題。

（二）中國(guó)銀行“融信達(dá)”業(yè)務(wù)

融信達(dá)是指中國(guó)銀行對(duì)賣方已經(jīng)向中國(guó)銀行認(rèn)可的信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保信用保險(xiǎn)的應(yīng)收賬款，憑借相關(guān)單據(jù)、憑證和協(xié)議等為賣方提供的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。某中型小家電出口企業(yè)，主要面向南美洲市場(chǎng)出口產(chǎn)品?？紤]到國(guó)外買方的信用風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，該企業(yè)向中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司投保了出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)，并將保險(xiǎn)單項(xiàng)下的賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給中國(guó)銀行，由中國(guó)銀行在保險(xiǎn)公司核定的買方信用限額及賠付率內(nèi)為企業(yè)確定合理的融資比例，在獲取出口企業(yè)應(yīng)收賬款的基礎(chǔ)上將融資款項(xiàng)劃入企業(yè)賬戶，應(yīng)收款正常收匯后銀行扣除融資本息，余款支付給出口企業(yè)。

（三）招商銀行出口供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)

招商銀行進(jìn)出口供應(yīng)鏈融資是指在進(jìn)出口貿(mào)易中因無法提供固定資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)保或授信額度不足的融資困境，以控制物流及應(yīng)收賬款為風(fēng)險(xiǎn)控制手段，為中小企業(yè)提供的供應(yīng)鏈融資服務(wù)。B外貿(mào)公司接到拉美買家一份機(jī)電產(chǎn)品訂單，以60天賒銷方式結(jié)算。B公司需要首先在國(guó)內(nèi)采購(gòu)出口所需機(jī)電產(chǎn)品，但面臨資金短缺，同時(shí)也擔(dān)心買家的信用風(fēng)險(xiǎn)。招行為該公司設(shè)計(jì)了“未來出口貨物質(zhì)押裝船前融資+出口保理”方案，以公司即將采購(gòu)的機(jī)電產(chǎn)品為質(zhì)押物，提供出口融資款；B公司出口裝船后將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給招行，辦理出口保理并歸還裝船前融資；在賒銷到期買方付款后，招行將B公司收匯款項(xiàng)先歸還保理融資，余款劃回B公司。此方案既滿足了B公司出口融資需求，又消除了B公司對(duì)國(guó)外買方支付能力的擔(dān)憂，同時(shí)還防范了人民幣升值的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

（四）招商銀行進(jìn)口供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)

C公司是一家生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)紡織品的企業(yè)，需要從巴西進(jìn)口原棉。巴西賣家要求開立即期信用證，而C公司規(guī)模不大，短期內(nèi)很難籌集支付即期信用證的這筆大額款項(xiàng)。招商銀行為C公司提供了“未來貨物質(zhì)押進(jìn)口開證+信用證下貨物質(zhì)押進(jìn)口押匯”方案。C公司向銀行提交開證申請(qǐng)，并同意將未來進(jìn)口貨物質(zhì)押給招行；信用證項(xiàng)下運(yùn)輸單據(jù)到達(dá)后，C公司向招行申請(qǐng)進(jìn)口押匯；銀行將運(yùn)輸單據(jù)交給指定的物流企業(yè)辦理報(bào)關(guān)、報(bào)檢及入庫(kù)質(zhì)押手續(xù)；C公司將進(jìn)口貨物銷售后歸還融資款，一次性或分批提取貨物。

（五）廣發(fā)銀行“貿(mào)融通”業(yè)務(wù)

貿(mào)融通涵蓋了進(jìn)出口貿(mào)易中的各類業(yè)務(wù)，通過對(duì)現(xiàn)金流、物流和信息流的管控，將貿(mào)易過程中的資金、商品和信息進(jìn)行整合，形成供應(yīng)鏈融資新理念。浙江某中小型外貿(mào)流通企業(yè)希望通過銀行貸款滿足產(chǎn)品采購(gòu)需求，以抓住所銷售商品的低價(jià)商機(jī)。當(dāng)?shù)氐膹V發(fā)銀行通過貿(mào)融通業(yè)務(wù)對(duì)該企業(yè)進(jìn)行了快速評(píng)估，企業(yè)在提供了足額的不動(dòng)產(chǎn)抵押后獲得了300萬元的授信額度，圓滿完成了這筆融資項(xiàng)目。

（六）建設(shè)銀行“融鏈通”業(yè)務(wù)

融鏈通是建設(shè)銀行推出的針對(duì)供應(yīng)鏈客戶群體的綜合金融服務(wù)，可有效拓寬中小型客戶貿(mào)易融資，解決傳統(tǒng)的一般授信額度不足和提供擔(dān)保難等問題。廣東某市中小貿(mào)易企業(yè)數(shù)量眾多，當(dāng)?shù)亟ㄐ懈鶕?jù)企業(yè)與進(jìn)出口公司之間的真實(shí)貿(mào)易背景，為特定優(yōu)質(zhì)企業(yè)的上游中小企業(yè)供應(yīng)商辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款，單戶貸款金額最高可達(dá)1000萬元，期限最長(zhǎng)12個(gè)月，只要能提供建行認(rèn)可的應(yīng)收賬款質(zhì)押并辦理登記，這些企業(yè)可以迅速獲得融資款項(xiàng)，該項(xiàng)業(yè)務(wù)深受中小企業(yè)歡迎。

二、中小外貿(mào)企業(yè)供應(yīng)鏈融資中存在的問題

（一）銀行供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不健全

2014年青島港部分不法貿(mào)易商利用重復(fù)質(zhì)押、虛構(gòu)貿(mào)易合同、偽造財(cái)務(wù)狀況等手段騙貸，銀行風(fēng)險(xiǎn)敞口逾10億元；7月份又爆出某物流公司項(xiàng)目經(jīng)理受賄7000萬元幫助他人騙貸20億元的案件。銀行對(duì)供應(yīng)鏈融資主體的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要是針對(duì)交易合同的真實(shí)性和自償性，而不是針對(duì)借款企業(yè)的信用，一旦出現(xiàn)偽造交易單據(jù)和虛構(gòu)交易背景騙取銀行信用的行為，銀行就要面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)。此外，供應(yīng)鏈融資專業(yè)化程度較高，業(yè)務(wù)審批、辦理、管理都有別于傳統(tǒng)授信業(yè)務(wù)。銀行工作人員必須洞悉借款企業(yè)的行業(yè)特征、競(jìng)爭(zhēng)水平、潛在風(fēng)險(xiǎn)等，否則將會(huì)給供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的具體操作帶來風(fēng)險(xiǎn)。

（二）銀行供應(yīng)鏈融資信息化水平有待提高

信息不對(duì)稱是中小外貿(mào)企業(yè)融資難的重要原因之一。供應(yīng)鏈融資，銀行是以貿(mào)易背景、履約記錄、對(duì)物權(quán)單據(jù)的控制、企業(yè)違約成本和銀行貸款管理等因素對(duì)融資企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)后對(duì)企業(yè)所進(jìn)行的融資的。有效規(guī)避貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)融資風(fēng)險(xiǎn)的最小化必需以獲得透明、及時(shí)、真實(shí)的信息為前提。信息的不對(duì)稱、中小企業(yè)財(cái)務(wù)的不公開、不透明以及信息監(jiān)控和報(bào)告體系的不健全都有可能引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)和欺詐行為，導(dǎo)致銀行不良貸款的滋生。

（三）供應(yīng)鏈融資法律法規(guī)不完善

供應(yīng)鏈融資涉及到的相關(guān)法律主要有《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》、《合同法》、《動(dòng)產(chǎn)抵押登記辦法》和《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》等。上述法律在具體實(shí)踐中存在諸多問題和漏洞。以倉(cāng)單質(zhì)押為例，合同法確定了倉(cāng)單的概念，但未規(guī)定倉(cāng)單的法律地位，關(guān)于倉(cāng)單流通轉(zhuǎn)讓的管理體制還未建立。青島港騙貸事件的原因之一就是重復(fù)開具倉(cāng)單所致。此外，有關(guān)供應(yīng)鏈融資的金融監(jiān)管制度、中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)制度等也亟待完善。

（四）適應(yīng)中小外貿(mào)企業(yè)的融資產(chǎn)品需要優(yōu)化創(chuàng)新

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品的同質(zhì)性強(qiáng)，缺乏適應(yīng)不同行業(yè)、不同企業(yè)和企業(yè)不同發(fā)展階段需求的個(gè)性化產(chǎn)品或產(chǎn)品組合。供應(yīng)鏈融資多集中于汽車、鋼鐵、家電、醫(yī)藥和造紙行業(yè)，戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)和科技型中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資的旺盛需求還未能充分滿足，商業(yè)銀行開發(fā)新型供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品，拓展供應(yīng)鏈融資領(lǐng)域的潛能有待開發(fā)。

三、如何有效做好中小外貿(mào)企業(yè)供應(yīng)鏈融資

第一，銀行應(yīng)建立嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。嚴(yán)格審核核心企業(yè)的資信狀況，嚴(yán)格供應(yīng)鏈的準(zhǔn)入，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大的中小企業(yè)更應(yīng)審慎識(shí)別，做好貸前審查、貸中監(jiān)督和貸后評(píng)估工作。2009年深發(fā)展聯(lián)合中歐商學(xué)院完成了一項(xiàng)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)研究的課題，歸納出近30項(xiàng)常見風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。銀行應(yīng)采取定性和定量相結(jié)合的手段對(duì)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)概率和損失進(jìn)行評(píng)估和計(jì)量，綜合使用機(jī)構(gòu)授信、現(xiàn)金流和物流控制等技術(shù)減少不對(duì)稱信息，通過風(fēng)險(xiǎn)抑制、風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)外包等措施將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍。銀行應(yīng)加強(qiáng)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)人才培養(yǎng)，建立一支懂業(yè)務(wù)、會(huì)管理、能創(chuàng)新的從業(yè)人員隊(duì)伍。

第二，推行大數(shù)據(jù)信貸，建立電子化信息平臺(tái)。大數(shù)據(jù)信貸，是通過互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)全面收集數(shù)據(jù)并共享，通過數(shù)據(jù)分析降低貸款調(diào)查、分析和管理的成本，減少人為的操作風(fēng)險(xiǎn)，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈融資信息平臺(tái)覆蓋融資的全部參與者，通過平臺(tái)把企業(yè)的財(cái)務(wù)信息公布給銀行，實(shí)現(xiàn)銀企合作、財(cái)務(wù)共享和財(cái)務(wù)共管，企業(yè)經(jīng)過銀行專業(yè)的評(píng)估以最快捷的方式獲得授信。據(jù)民生銀行一業(yè)內(nèi)人士估算，通過大數(shù)據(jù)信息平臺(tái)，銀行的勞動(dòng)生產(chǎn)率提高了20倍。

第三，完善供應(yīng)鏈融資法律制度。供應(yīng)鏈融資涉及到的主體包括銀行、借款企業(yè)、物流公司、保險(xiǎn)公司等，主體的多樣性決定了適用法律和主體間法律關(guān)系的復(fù)雜性。供應(yīng)鏈融資采用的金融工具種類繁多，可能涉及到物權(quán)、質(zhì)押權(quán)、抵押擔(dān)保等多項(xiàng)法律問題。根據(jù)人民銀行《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》的精神，各家商業(yè)銀行制定了各自的應(yīng)收賬款管理辦法，規(guī)范了應(yīng)收賬款質(zhì)押行為，有利于保護(hù)質(zhì)押當(dāng)事人和利害關(guān)系人的合法權(quán)益。完善相關(guān)金融法律建設(shè)是供應(yīng)鏈融資可持續(xù)發(fā)展的重要保障。

第四，優(yōu)化和創(chuàng)新供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品。商業(yè)銀行應(yīng)從融資途徑、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、產(chǎn)品組合開發(fā)等方面進(jìn)行供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品的優(yōu)化與出新。2014年由中國(guó)進(jìn)出口銀行主承銷的TCL集團(tuán)首單供應(yīng)鏈短期融資券發(fā)行，向其上下游企業(yè)提供用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金，供應(yīng)鏈融資再添新品種。平安銀行、招商銀行等多家商業(yè)銀行充分利用電子化的手段搭建線上供應(yīng)鏈融資綜合服務(wù)平臺(tái)，提高中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的申請(qǐng)和銀行審批的效率。平安銀行提出供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)應(yīng)從過去圍繞一家核心企業(yè)為中心，完成對(duì)眾多中小企業(yè)融資的“1+N”模式，逐步演進(jìn)為圍繞眾多中小企業(yè)為核心的“N+N”模式。隨著供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的逐步成熟，銀行應(yīng)積極開發(fā)適應(yīng)不同行業(yè)、不同企業(yè)和企業(yè)不同發(fā)展階段需求的個(gè)性化產(chǎn)品，將供應(yīng)鏈融資服務(wù)拓展到更廣闊的領(lǐng)域，更好的服務(wù)廣大中小外貿(mào)企業(yè)。

第四篇：浙江省中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保專項(xiàng)資金使用管理操作辦法

浙江省中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保專項(xiàng)資金使用

管理操作辦法

第一條 為規(guī)范中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保專項(xiàng)資金的使用管理，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，支持融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)大對(duì)中小外貿(mào)企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，根據(jù)財(cái)政部、商務(wù)部?關(guān)于印發(fā)?中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保專項(xiàng)資金管理暫行辦法?的通知?（財(cái)企?2009?160號(hào)）規(guī)定，特制定本操作辦法。

第二條 專項(xiàng)資金來源

中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保專項(xiàng)資金（以下簡(jiǎn)稱“專項(xiàng)資金”）由中央財(cái)政切塊下達(dá)。

第三條 專項(xiàng)資金的管理使用原則

符合國(guó)家和省產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，堅(jiān)持公開透明、定向使用、科學(xué)管理、加強(qiáng)監(jiān)督的原則，確保資金的安全和使用效益。

第四條 專項(xiàng)資金的使用對(duì)象。專項(xiàng)資金定向用于鼓勵(lì)開展中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

第五條 申請(qǐng)專項(xiàng)資金的擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須同時(shí)符合以下資格條件：

（一）在浙江省內(nèi)（不含寧波市，下同）依法登記注冊(cè)、具有獨(dú)立法人資格，市屬擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)收資本4000萬元以上（欠發(fā)達(dá)地區(qū)市屬擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)收資本3000萬元以上），縣屬擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)收資本2000萬元以上；

（二）在所在地中小企業(yè)工作部門備案且開展擔(dān)保業(yè)務(wù)2年以上；

（三）財(cái)務(wù)管理制度健全，按規(guī)定提取、管理和使用各項(xiàng)準(zhǔn)備金，及時(shí)定期向主管財(cái)政部門和相關(guān)管理部門報(bào)送企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表；

（四）經(jīng)人民銀行杭州中心支行和省中小企業(yè)局認(rèn)定的信用中介機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，且信用等級(jí)達(dá)BBB級(jí)（含）以上；

（五）上擔(dān)保貸款總額放大到實(shí)收資本的2倍以上，且代償損失率低于全省上年平均水平；

（六）中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)額占擔(dān)?？傤~的20%以上；

（七）未獲得其他中央財(cái)政補(bǔ)貼的擔(dān)保業(yè)務(wù)，且單戶中小外貿(mào)企業(yè)的擔(dān)保額不超過注冊(cè)資本金的10%，絕對(duì)額不超過800萬元；

（八）依法納稅，銀行信用良好，3年內(nèi)無違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)等不良紀(jì)錄。

第六條 本操作辦法所稱中小外貿(mào)企業(yè)指在浙江省內(nèi)依法登記注冊(cè)、具有獨(dú)立法人資格、上或本具有出口實(shí)績(jī)（海關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)）的中小企業(yè)。中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)按照原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、原國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局四部門聯(lián)合制定的?關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定的通知?（國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企?2003?143號(hào)）規(guī)定執(zhí)行。

第七條 專項(xiàng)資金的支持方式

（一）鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)大對(duì)中小外貿(mào)企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展的中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，按照擔(dān)保額給予一定比例的資助，年最高資助比例不超過2％。

（二）鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供低費(fèi)率擔(dān)保服務(wù)，在不提高其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的前提下，對(duì)擔(dān)保費(fèi)率低于銀行同期貸款基準(zhǔn)利率50％的中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)給予一定獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)比例不超過銀行同期貸款基準(zhǔn)利率50％與實(shí)際擔(dān)保費(fèi)率之差。

（三）支持欠發(fā)達(dá)地區(qū)地方政府出資新設(shè)或增資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開展中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，對(duì)地方政府新增出資額給予一定比例資助，最高不超過30％。

第八條 申請(qǐng)專項(xiàng)資金所需相關(guān)材料

（一）專項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告；

（二）中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保專項(xiàng)資金申請(qǐng)表（附表1）、擔(dān)保機(jī)構(gòu)中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保情況表（附表2）及電子表格；

（三）相關(guān)協(xié)作銀行的中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保確認(rèn)件；

（四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

（五）擔(dān)保機(jī)構(gòu)上經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告復(fù)印件；

（六）具有5名以上執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、且近3年來未受到過處罰的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，專項(xiàng)審計(jì)要求對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保專項(xiàng)資金申請(qǐng)表中所列各項(xiàng)指標(biāo)、中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保專項(xiàng)資金申請(qǐng)表所列內(nèi)容逐項(xiàng)審計(jì)確認(rèn)；

（七）與銀行簽署的擔(dān)保合作協(xié)議書復(fù)印件；

（八）欠發(fā)達(dá)地區(qū)地方政府出資新設(shè)或增資擔(dān)保機(jī)構(gòu)合同、章程的復(fù)印件、驗(yàn)資報(bào)告；

（九）其他相關(guān)證明材料。

申請(qǐng)材料要求按順序裝訂成冊(cè)，復(fù)印件清晰且要求加蓋單位公章，整本材料復(fù)印件加蓋騎縫章。

第九條 專項(xiàng)資金的申請(qǐng)程序

（一）專項(xiàng)資金實(shí)行按季申請(qǐng)撥付的辦法。各市、縣（市）中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在每季度結(jié)束后7日內(nèi)，向市、縣（市）財(cái)政部門和商務(wù)（外經(jīng)貿(mào)）部門申報(bào)季度內(nèi)符合專項(xiàng)資金資助條件的項(xiàng)目，市、縣（市）財(cái)政部門和商務(wù)（外經(jīng)貿(mào)）部門對(duì)申請(qǐng)項(xiàng)目進(jìn)行審核匯總后（格式見附表3），于每季度結(jié)束后15日內(nèi)聯(lián)合行文上報(bào)省財(cái)政廳和省商務(wù)廳。

（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保情況表和中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保情況匯總表等有關(guān)申報(bào)材料的電子表分別報(bào)省財(cái)政廳（郵址:shenyanping@czt.zj.cn）和省商務(wù)廳（郵址: jinjing@zftec.gov,cn），逾期不予受理。

（三）申報(bào)材料要求完整、清晰，材料不齊的不予支持。第十條 專項(xiàng)資金項(xiàng)目的審核和資金撥付

（一）省商務(wù)廳負(fù)責(zé)對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行全面審核，并根據(jù)審核意見，提出項(xiàng)目資助或獎(jiǎng)勵(lì)資金的初步意見；

（二）省財(cái)政廳負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目資助或獎(jiǎng)勵(lì)資金進(jìn)行審定，會(huì)同省商務(wù)廳將資金及時(shí)撥付到各市、縣（市）財(cái)政部門；

（三）各市、縣（市）財(cái)政部門收到資助資金后，應(yīng)立即撥付到擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不得截留或挪用；

（四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按現(xiàn)行有關(guān)制度規(guī)定做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處理，采取本辦法第七條第(一)項(xiàng)、第(二)項(xiàng)支持方式的，擔(dān)保機(jī)構(gòu)收到的專項(xiàng)資金用于彌補(bǔ)代償損失；采取本辦法第七條第(三)項(xiàng)支持方式的，專項(xiàng)資金作為補(bǔ)償出資政府的國(guó)家資本金投入處理。

第十一條 專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查

（一）省財(cái)政廳、省商務(wù)廳將不定期對(duì)專項(xiàng)資金的使用管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；

（二）各級(jí)財(cái)政、商務(wù)（外經(jīng)貿(mào)）部門要加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理，并于每季度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)就上季度專項(xiàng)資金的撥付情況、政策實(shí)施效果、存在問題及意見建議等形成書面材料，上報(bào)省財(cái)政廳和省商務(wù)廳；

（三）專項(xiàng)資金必須?？顚Ｓ?，任何單位或者個(gè)人不得滯留、截留、擠占、挪用專項(xiàng)資金。對(duì)以虛報(bào)、冒領(lǐng)等手段騙取和滯留、截留、擠占、挪用專項(xiàng)資金的，一經(jīng)查實(shí)，將收回已安排的專項(xiàng)資金，取消今后申請(qǐng)?jiān)搶ｍ?xiàng)資金的資格，并按照?財(cái)政違法行為處罰處分條例?(國(guó)務(wù)院令第427號(hào))等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行查處。

第十二條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第五篇：融資性擔(dān)保、中小投資崗位職責(zé)

中小企業(yè)擔(dān)保職責(zé)

總經(jīng)理崗位職責(zé)

（一）主持擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)、管理工作、組織實(shí)施董事會(huì)決議；

（二）組織實(shí)施經(jīng)營(yíng)工作計(jì)劃；

（三）定期向董事會(huì)報(bào)告擔(dān)保資金運(yùn)行情況，重大問題及時(shí)報(bào)告；

（四）擬訂擔(dān)保公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；

（五）制訂擔(dān)保公司的基本管理制度；

（六）受理擔(dān)保申請(qǐng)，并按規(guī)定審批擔(dān)保；

（七）向董事會(huì)提請(qǐng)聘任或解聘公司的副總經(jīng)理及財(cái)務(wù)等高級(jí)管理人員；

（八）聘任或解聘由董事會(huì)聘任以外的經(jīng)營(yíng)管理人員；

（九）聘請(qǐng)金融、管理、財(cái)務(wù)、法律、計(jì)算機(jī)等方面的資深專家組成擔(dān)保公司的專家顧問組，以及有資格、有經(jīng)驗(yàn)的律師和注冊(cè)會(huì)計(jì)師擔(dān)任法律和財(cái)務(wù)顧問；(十)以身作則，關(guān)心員工，獎(jiǎng)罰分明，使公司有高度的凝聚力，并要求公司員工以高度的熱忱和責(zé)任感去完成本職工作。

（十一）董事會(huì)授予的其它職責(zé)。

擔(dān)保業(yè)務(wù)部崗位職責(zé)、受理企業(yè)申貸擔(dān)保書面申請(qǐng)，對(duì)申貸企業(yè)提供資料進(jìn)行審核。、調(diào)查、評(píng)估相關(guān)資料是否具備擔(dān)保的條件。

①調(diào)查了解企業(yè)信用程度；

②對(duì)項(xiàng)目的可行性報(bào)告進(jìn)行評(píng)估、論證，確定項(xiàng)目是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，預(yù)測(cè)項(xiàng)目的發(fā)展前景；

③委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)申貸企業(yè)反擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)企業(yè)效益、管理水平進(jìn)行審驗(yàn)，確定提供擔(dān)保額度，預(yù)測(cè)企業(yè)的償貸能力。、向貸款協(xié)作銀行出具“擔(dān)保承諾”。、與協(xié)作銀行簽訂擔(dān)保合同，再與企業(yè)簽訂反擔(dān)保合同。、跟蹤調(diào)查資金用途及去向，看是否符合合同中規(guī)定的用途，否則應(yīng)予以糾正，并做好備忘錄。、準(zhǔn)確及時(shí)地掌握專款使用期間資金運(yùn)行效果，并及時(shí)向經(jīng)理匯報(bào)。7、到期債務(wù)應(yīng)及時(shí)敦促企業(yè)歸還。、當(dāng)債務(wù)超期不能歸還時(shí)應(yīng)向企業(yè)履行反擔(dān)保合同。、受理下崗再就業(yè)小額貸款申請(qǐng)，審核貸款條件，辦理貸款擔(dān)保手續(xù)。10、對(duì)外應(yīng)加強(qiáng)同企業(yè)、漢融投資公司、銀行間的聯(lián)系；對(duì)內(nèi)應(yīng)加強(qiáng)與公司財(cái)務(wù)、信息部門的聯(lián)系，溝通信息，互相約束，共同控制風(fēng)險(xiǎn)。、本部人員應(yīng)忠于職守，不斷努力學(xué)習(xí)，精通業(yè)務(wù)，在工作中不允許有弄虛作假的事和損害國(guó)家、集體的事發(fā)生。

會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的崗位職責(zé)，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

2、參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。

3、在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)的結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核算。

4、正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)決算及附注說明和利潤(rùn)分配核算工作。

5、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。

6、有關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。

7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。

8、及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。

9、主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。

10、協(xié)助總經(jīng)理做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成財(cái)務(wù)部臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。出納崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)辦理各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)，保證原始憑證的完整、真實(shí)和手續(xù)完備。

2、按時(shí)正確填制記賬憑證，及時(shí)向會(huì)計(jì)報(bào)賬。

3、做好銀行存款、現(xiàn)金和有價(jià)證券的記賬和對(duì)賬工作，妥善保管好各種票據(jù)、有價(jià)證券和印鑒，定期核對(duì)盤點(diǎn)清查各項(xiàng)資金，防止誤差。

4、定期編制資金流量表，及時(shí)向總經(jīng)理和董事會(huì)提供資金活動(dòng)情況。