第一篇：我國失業(yè)保險(xiǎn)改革及其發(fā)展方向

隨著我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入,失業(yè)問題日趨顯性化,我國的失業(yè)保險(xiǎn)制度也面臨著更大的 挑戰(zhàn)。認(rèn)識(shí)我國失業(yè)問題現(xiàn)狀和失業(yè)保險(xiǎn)制度面臨的問題,采取多種措施,對(duì)構(gòu)建保障型失業(yè)保險(xiǎn)制度具有重要意義，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，失業(yè)無法避免。在我國，失業(yè)會(huì)日益加劇。新的世紀(jì)里，我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī) 制將日趨完善，社會(huì)保障改革進(jìn)程將不斷深入，既是社會(huì)“安全閥”，又是改革“減震器”的失業(yè)保險(xiǎn)制度 將走向何方？毫無疑問，失業(yè)保險(xiǎn)制度的演變過程、面臨的挑戰(zhàn)均會(huì)影響失業(yè)保障制度未來的選擇。但可 以肯定的是，就業(yè)保障將是我國失業(yè)保險(xiǎn)制度的發(fā)展取向。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)就業(yè)的彈性逐漸降低都是不得不面對(duì)的客觀現(xiàn)實(shí)。

下崗職工向失業(yè)并軌帶來的挑戰(zhàn)。到 2003 年底，所有下崗職工都要出中心，轉(zhuǎn)換身份進(jìn)入市場(chǎng)，尋求 再就業(yè)，到那時(shí)，目前這種過渡性“雙軌制”保護(hù)機(jī)制將告結(jié)束，企業(yè)排出的富余人員將依國際慣例，直接表現(xiàn)為裁員或失業(yè)，其保障也相應(yīng)地由失業(yè)保險(xiǎn)承擔(dān)。下崗職工并人失業(yè)保險(xiǎn)后，如果繼續(xù)按照現(xiàn)行制度，失業(yè)保險(xiǎn)將難以應(yīng)付如此沉重的壓力。

就業(yè)方式變化帶來的挑戰(zhàn)。在我國經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過程中，由于經(jīng)濟(jì)改革，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或重組，曾使大批職工失去工作崗位。目前中國已經(jīng)加入 WTO，由于經(jīng)濟(jì)全球化帶來的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈，加之人們生活 理念、就業(yè)觀念的變

化、經(jīng)濟(jì)的全球化，所有這些定會(huì)帶來就業(yè)方式的多樣化，臨時(shí)就業(yè)、彈性就業(yè)、勞務(wù)式工作將大量出現(xiàn)。而就業(yè)方式的多樣化也符合我國當(dāng)前和將來一段時(shí)間解決嚴(yán)重就業(yè)問題的政策選擇。我國政府實(shí)施積極的促進(jìn)就業(yè)的政策，千方百計(jì)擴(kuò)大就業(yè)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)靈活的就業(yè)形式：引導(dǎo)勞動(dòng)者轉(zhuǎn)變就 業(yè)觀念，采取非全日制、臨時(shí)性、階段性和彈性工作時(shí)間等多種靈活的就業(yè)形式，提倡自主擇業(yè)。因此，新的就業(yè)方式定會(huì)帶來新的勞動(dòng)力需求，必將為緩解就業(yè)壓力提供可能，但不是必然。4.國際上失業(yè)保險(xiǎn)制度改革的主要方向和發(fā)展趨勢(shì)也是在向提供就業(yè)保障轉(zhuǎn)變。近些年來，各國在失業(yè) 保險(xiǎn)制度方面一個(gè)突出的改革方向就是變消極的生活保障為積極的促進(jìn)再就業(yè)，以實(shí)現(xiàn)積極的就業(yè)保障。許多國家不僅工作重心逐步向這方面轉(zhuǎn)移，而且在失業(yè)保險(xiǎn)支出的分配上，也開始注重失業(yè)保險(xiǎn)促進(jìn)就業(yè) 功能的發(fā)揮。綜上所述，我國失業(yè)保險(xiǎn)制度面臨的最大的挑戰(zhàn)是日趨嚴(yán)重的失業(yè)現(xiàn)象，因?yàn)榫蜆I(yè)形勢(shì)嚴(yán)峻，“并軌”壓力 巨大、新的就業(yè)方式大量出現(xiàn)都將導(dǎo)致失業(yè)人數(shù)驟增和失業(yè)現(xiàn)象的復(fù)雜。而失業(yè)率每增加一個(gè)百分點(diǎn)，便 意味著社會(huì)保險(xiǎn)基金不僅喪失了 1％的勞動(dòng)者的繳費(fèi)，而且必須為每一個(gè)新增的失業(yè)者提供失業(yè)保險(xiǎn)金等。

在這種時(shí)代背景下，唯有強(qiáng)化失業(yè)保險(xiǎn)促進(jìn)就業(yè)的功能，為失業(yè)人員提供就業(yè)保險(xiǎn)，才能減緩失業(yè)保險(xiǎn)制 度的壓力，才能迎接未來的挑戰(zhàn)。建立就業(yè)保障是失業(yè)保險(xiǎn)制度應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn) 的必然選擇。

第二篇：談我國失業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)改革及其發(fā)展方向

談我國失業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)改革及其發(fā)展方向？

答：隨著我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入,失業(yè)問題日趨顯性化,我國的失業(yè)保險(xiǎn)制度也面臨著更大的挑戰(zhàn)。認(rèn)識(shí)我國失業(yè)問題現(xiàn)狀和失業(yè)保險(xiǎn)制度面臨的問題,采取多種措施,對(duì)構(gòu)建保障型失業(yè)保險(xiǎn)制度具有重要意義

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，失業(yè)無法避免。在我國，失業(yè)會(huì)日益加劇。新的世紀(jì)里，我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制將日趨完善，社會(huì)保障改革進(jìn)程將不斷深入，既是社會(huì)“安全閥”，又是改革“減震器”的失業(yè)保險(xiǎn)制度將走向何方？毫無疑問，失業(yè)保險(xiǎn)制度的演變過程、面臨的挑戰(zhàn)均會(huì)影響失業(yè)保障制度未來的選擇。但可以肯定的是，就業(yè)保障將是我國失業(yè)保險(xiǎn)制度的發(fā)展取向。

一、建立就業(yè)保障是失業(yè)保險(xiǎn)制度應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)的必然選擇

1.就業(yè)壓力帶來的挑戰(zhàn)。當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期，我國就業(yè)形勢(shì)依然嚴(yán)峻。越來越大的供需差距、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)就業(yè)的彈性逐漸降低都是不得不面對(duì)的客觀現(xiàn)實(shí)。

2.下崗職工向失業(yè)并軌帶來的挑戰(zhàn)。到2003年底，所有下崗職工都要出中心，轉(zhuǎn)換身份進(jìn)入市場(chǎng)，尋求再就業(yè)，到那時(shí)，目前這種過渡性“雙軌制”保護(hù)機(jī)制將告結(jié)束，企業(yè)排出的富余人員將依國際慣例，直接表現(xiàn)為裁員或失業(yè)，其保障也相應(yīng)地由失業(yè)保險(xiǎn)承擔(dān)。下崗職工并人失業(yè)保險(xiǎn)后，如果繼續(xù)按照現(xiàn)行制度，失業(yè)保險(xiǎn)將難以應(yīng)付如此沉重的壓力。

3.就業(yè)方式變化帶來的挑戰(zhàn)。在我國經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過程中，由于經(jīng)濟(jì)改革，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或重組，曾使大批職工失去工作崗位。目前中國已經(jīng)加入WTO，由于經(jīng)濟(jì)全球化帶來的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈，加之人們生活理念、就業(yè)觀念的變化、經(jīng)濟(jì)的全球化，所有這些定會(huì)帶來就業(yè)方式的多樣化，臨時(shí)就業(yè)、彈性就業(yè)、勞務(wù)式工作將大量出現(xiàn)。而就業(yè)方式的多樣化也符合我國當(dāng)前和將來一段時(shí)間解決嚴(yán)重就業(yè)問題的政策選擇。我國政府實(shí)施積極的促進(jìn)就業(yè)的政策，千方百計(jì)擴(kuò)大就業(yè)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)靈活的就業(yè)形式：引導(dǎo)勞動(dòng)者轉(zhuǎn)變就業(yè)觀念，采取非全日制、臨時(shí)性、階段性和彈性工作時(shí)間等多種靈活的就業(yè)形式，提倡自主擇業(yè)。因此，新的就業(yè)方式定會(huì)帶來新的勞動(dòng)力需求，必將為緩解就業(yè)壓力提供可能，但不是必然。

4.國際上失業(yè)保險(xiǎn)制度改革的主要方向和發(fā)展趨勢(shì)也是在向提供就業(yè)保障轉(zhuǎn)變。近些年來，各國在失業(yè)保險(xiǎn)制度方面一個(gè)突出的改革方向就是變消極的生活保障為積極的促進(jìn)再就業(yè)，以實(shí)現(xiàn)積極的就業(yè)保障。許多國家不僅工作重心逐步向這方面轉(zhuǎn)移，而且在失業(yè)保險(xiǎn)支

出的分配上，也開始注重失業(yè)保險(xiǎn)促進(jìn)就業(yè)功能的發(fā)揮。

綜上所述，我國失業(yè)保險(xiǎn)制度面臨的最大的挑戰(zhàn)是日趨嚴(yán)重的失業(yè)現(xiàn)象，因?yàn)榫蜆I(yè)形勢(shì)嚴(yán)峻，“并軌”壓力巨大、新的就業(yè)方式大量出現(xiàn)都將導(dǎo)致失業(yè)人數(shù)驟增和失業(yè)現(xiàn)象的復(fù)雜。而失業(yè)率每增加一個(gè)百分點(diǎn)，便意味著社會(huì)保險(xiǎn)基金不僅喪失了1％的勞動(dòng)者的繳費(fèi)，而且必須為每一個(gè)新增的失業(yè)者提供失業(yè)保險(xiǎn)金等。在這種時(shí)代背景下，唯有強(qiáng)化失業(yè)保險(xiǎn)促進(jìn)就業(yè)的功能，為失業(yè)人員提供就業(yè)保險(xiǎn)，才能減緩失業(yè)保險(xiǎn)制度的壓力，才能迎接未來的挑戰(zhàn)。

行政本科班101204，學(xué)生：鄧秀娟

第三篇：淺談我國團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展方向與目標(biāo)

淺談我國團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展方向與目標(biāo)

一個(gè)國家或地區(qū)團(tuán)體保險(xiǎn)的發(fā)展情況和該國或地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況有著非常密切的聯(lián)系。只有經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定水平，才有團(tuán)體保險(xiǎn)成長(zhǎng)的土壤。只有經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展才會(huì)使整個(gè)社會(huì)福利水平不斷提高，企業(yè)才會(huì)有效益保障，才會(huì)有可能為員工福利計(jì)劃提供保證。

政府政策決定團(tuán)體保險(xiǎn)未來的發(fā)展。

美國團(tuán)體保險(xiǎn)之所以迅速發(fā)展，稅收政策在其中起著很重要的影響。根據(jù)聯(lián)邦所得稅法的規(guī)定，雇主用于員工福利的支出可以作為經(jīng)營成本，在計(jì)算所得稅時(shí)準(zhǔn)予扣除；對(duì)于雇員來說，雇主為其提供的福利在許多情況下也是免稅的。在我國臺(tái)灣地區(qū)稅收優(yōu)惠政策與團(tuán)體保險(xiǎn)之間的相互影響尤其大。1977年7月，臺(tái)灣財(cái)政部實(shí)施了《營利企業(yè)所得稅結(jié)算申報(bào)查核準(zhǔn)則》，其中第83條第4款規(guī)定，營利企業(yè)向人壽保險(xiǎn)公司投保員工團(tuán)體人壽保險(xiǎn)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，“保單條款所載保險(xiǎn)金的給付含有‘死亡保險(xiǎn)金’、‘殘廢保險(xiǎn)金’以及‘滿期保險(xiǎn)金’的，應(yīng)該由該營利企業(yè)代員工支付保險(xiǎn)費(fèi)，經(jīng)過核實(shí)認(rèn)定，可以不被視作被保險(xiǎn)員工的薪資所得來辦理扣繳?！边@個(gè)條款的頒布使得臺(tái)灣地區(qū)的團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在1977年增長(zhǎng)了149.40%。

目前在我國相關(guān)團(tuán)體保險(xiǎn)允許和稅收方面的文件主要有：《關(guān)于企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有關(guān)問題的通知》規(guī)定：企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)在工資總額4%以內(nèi)的部分，企業(yè)可直接從成本中列支；《關(guān)于補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)有關(guān)企業(yè)所得稅政策問題的通知》規(guī)定：自2008年1月1日起，企業(yè)根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，為在本企業(yè)任職或者受雇的全體員工支付的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，分別在不超過職工工資總額5%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的部分，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除。政策優(yōu)惠對(duì)團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展而言必將會(huì)是巨大的推動(dòng)，雖然我國目前有一些相關(guān)文件政策在積極鼓勵(lì)團(tuán)體險(xiǎn)的發(fā)展，但是由于目前其他法律法規(guī)、稅收體制等因素的不完善，所以導(dǎo)致合理利用團(tuán)體險(xiǎn)為員工提高福利和合理避稅，還存在眾說紛紜的狀態(tài)。實(shí)際投保的過程中投保公司的管理人員和財(cái)務(wù)人員或國家稅務(wù)等工作人員都是各執(zhí)一詞，這點(diǎn)也是目前制約團(tuán)體險(xiǎn)發(fā)展的一個(gè)很重要的因素。

我國保險(xiǎn)公司自身完善決定未來的發(fā)展。

保險(xiǎn)公司團(tuán)體保險(xiǎn)經(jīng)營需加強(qiáng)國際合作：一是技術(shù)合作，即國內(nèi)保險(xiǎn)公司通過貨幣支付方式購買外國團(tuán)體保險(xiǎn)經(jīng)和管理上的先進(jìn)技術(shù)，如分銷渠道建設(shè)和管理的技術(shù)、團(tuán)體保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)的技術(shù)、團(tuán)體保險(xiǎn)信息技術(shù)管理和業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、團(tuán)體保險(xiǎn)核保技術(shù)、團(tuán)體保險(xiǎn)再保險(xiǎn)技術(shù)等，但要注意

如何對(duì)技術(shù)合作、技術(shù)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行公正合理的定價(jià)；二是經(jīng)營性合作，即一國保險(xiǎn)公司選擇一家在團(tuán)體保險(xiǎn)經(jīng)營上有優(yōu)勢(shì)的國外保險(xiǎn)公司進(jìn)行股權(quán)合作，設(shè)立合資公司，雙方共同分享合資公司的利潤收益。選擇股權(quán)合作方式，雙方都分享團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展帶來的收益，雙方都擁有剩余索取權(quán)。

團(tuán)體保險(xiǎn)市場(chǎng)經(jīng)營將呈現(xiàn)專業(yè)化經(jīng)營趨勢(shì)。

團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展的國際經(jīng)驗(yàn)顯示，信息技術(shù)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、投資管理體系是團(tuán)體保險(xiǎn)成功經(jīng)營的三大保證。團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，必須把握好這幾個(gè)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化專業(yè)化的經(jīng)營管理。傳統(tǒng)的全能型保險(xiǎn)公司將會(huì)受到專業(yè)化業(yè)務(wù)領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)的挑戰(zhàn)。越來越多的綜合性壽險(xiǎn)公司會(huì)以事業(yè)部制的經(jīng)營模式提高團(tuán)體保險(xiǎn)的專業(yè)化水平和獨(dú)立運(yùn)營實(shí)力。在此基礎(chǔ)上逐步組建養(yǎng)老金子公司、健康險(xiǎn)子公司等，以金融集團(tuán)的模式運(yùn)作。新進(jìn)入團(tuán)體保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)主體將越來越多地以獨(dú)立的養(yǎng)老金公司、健康險(xiǎn)公司等專業(yè)公司為主，專業(yè)化經(jīng)營將成為團(tuán)體保險(xiǎn)市場(chǎng)的主導(dǎo)思想。

保險(xiǎn)公司的團(tuán)體保險(xiǎn)產(chǎn)品需進(jìn)行創(chuàng)新朝市場(chǎng)化、多元化方向轉(zhuǎn)變。

產(chǎn)品市場(chǎng)化突出表現(xiàn)為保險(xiǎn)合同自由和保險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，各國監(jiān)管部門普遍認(rèn)為，保險(xiǎn)合同內(nèi)容和保險(xiǎn)產(chǎn)品的價(jià)格是保險(xiǎn)人與投保人雙方自行解決的事情，政府不應(yīng)過多干預(yù)，但出于維護(hù)社會(huì)公共利益的角度考慮，仍保留對(duì)條款和費(fèi)率的否決權(quán)。從團(tuán)體保險(xiǎn)產(chǎn)品的特性來看，現(xiàn)行條款不能完全滿足客戶需要，經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率的厘定需要參考各投保人的實(shí)際情況來確定。產(chǎn)品市場(chǎng)化比較適合團(tuán)體保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展需要。

團(tuán)體保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)亟需調(diào)整，正經(jīng)歷著由保障型、儲(chǔ)蓄型向投資型轉(zhuǎn)變的過程，產(chǎn)品基金化也已成為一個(gè)發(fā)展方向，發(fā)達(dá)國家的投資型產(chǎn)品的市場(chǎng)占比達(dá)40%以上。從風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)角度看，風(fēng)險(xiǎn)在保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人之間合理分擔(dān)成為保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)，投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品擺脫了傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品保單預(yù)定利率受銀行利率的影響，從根本上解決利差損問題。目前新險(xiǎn)種設(shè)計(jì)以補(bǔ)充養(yǎng)老型和資產(chǎn)管理型產(chǎn)品為方向，將投資、分紅概念引入團(tuán)體保險(xiǎn)，使之成為新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)；健康保障日益成為吸引和留住員工的企業(yè)福利計(jì)劃的重要組成部分，有較大的發(fā)展空間。

團(tuán)體保險(xiǎn)在我國擁有巨大的發(fā)展?jié)摿?/p>

員工福利計(jì)劃具有廣泛的發(fā)展?jié)摿?，特別對(duì)于像中國這樣的正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期的國家，它對(duì)多元化社會(huì)保障體系的形成有重大的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)意義。在中國，員工福利計(jì)劃中的企業(yè)年金已經(jīng)被明確為中國多層次養(yǎng)老保障體系中的第二支柱。同時(shí)，它也是一種競(jìng)爭(zhēng)性的市場(chǎng)化保障機(jī)制，和社

會(huì)保障不同，組織實(shí)施和管理福利計(jì)劃的是各種相互關(guān)聯(lián)的商業(yè)機(jī)構(gòu)，比如保險(xiǎn)公司、投資公司、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、醫(yī)療機(jī)構(gòu)等，它們?cè)诩ち业母?jìng)爭(zhēng)中盡心管理資金，提供更好的服務(wù)，有利于提高保障體系的運(yùn)行效率，更為團(tuán)體保險(xiǎn)領(lǐng)域提供了新的成長(zhǎng)基地。西方國家的經(jīng)驗(yàn)和實(shí)踐已經(jīng)證明了這一點(diǎn)。員工福利計(jì)劃中有相當(dāng)?shù)牟糠忠ㄟ^保險(xiǎn)機(jī)制進(jìn)行運(yùn)作，它的發(fā)展必成為現(xiàn)代團(tuán)體保險(xiǎn)新的重要經(jīng)營領(lǐng)域。結(jié)束語

在現(xiàn)實(shí)中，團(tuán)體保險(xiǎn)往往是最早享受到政策扶持和政策優(yōu)惠保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。從近幾年國家發(fā)布的政策，例如遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)或者將來有可能出現(xiàn)的其他保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠等措施，其實(shí)現(xiàn)最有可能通過的保險(xiǎn)載體就是團(tuán)體保險(xiǎn)，這是基于團(tuán)體保險(xiǎn)是以公司或團(tuán)體作為投保人，在目前國家對(duì)個(gè)人收入無法精確計(jì)算的前提下，通過公司或者團(tuán)體對(duì)被保險(xiǎn)人的收入分配是最簡(jiǎn)單而且更具操作性，所以廣大的保險(xiǎn)營銷員通過對(duì)團(tuán)體保險(xiǎn)的了解，是非常有必要的，因?yàn)檫@個(gè)險(xiǎn)種可能是未來您收入來源的重要組成部分！

和

第四篇：失業(yè)保險(xiǎn)（范文模版）

失業(yè)保險(xiǎn)

1、失業(yè)的概念？失業(yè)率的概念？

答：失業(yè)是一種社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，它是指在國家規(guī)定的勞動(dòng)年齡內(nèi)，勞動(dòng)者具有工作能力、可以工作且在尋找工作的情況下，不能得到適宜職業(yè)而失去收入的狀況。

失業(yè)率是評(píng)價(jià)一個(gè)國家或地區(qū)就業(yè)和失業(yè)狀況的主要指標(biāo)。目前，國際上通用的失業(yè)率概念，是指失業(yè)人數(shù)同從業(yè)人數(shù)與失業(yè)人數(shù)之和的比。（p2）

2、失業(yè)的分類？什么是結(jié)構(gòu)性失業(yè)？

答：國際上一般將失業(yè)分為以下三大類：（1）摩擦性失業(yè)；（2）結(jié)構(gòu)性失業(yè)；（3）、周期性失業(yè)。

結(jié)構(gòu)性失業(yè)是由經(jīng)濟(jì)變化引起特定市場(chǎng)和區(qū)域中的特定類型勞動(dòng)力的需求相對(duì)低于其供給，在性質(zhì)上是長(zhǎng)期的。（p3）

3、我國形成失業(yè)的主要原因？

答：從我國實(shí)際情況分析看，造成失業(yè)的原因主要有以下幾個(gè)方面：（1）、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中產(chǎn)生的失業(yè)問題；（2）、科技進(jìn)步和勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高對(duì)就業(yè)問題的影響；（3）、勞動(dòng)力素質(zhì)與就業(yè)需求的矛盾；（4）、社會(huì)保障制度和市場(chǎng)導(dǎo)向就業(yè)機(jī)制有待進(jìn)一步完善。（p4）

4、目前我國的就業(yè)方針是什么？

答：我國目前的就業(yè)方針是“勞動(dòng)者自主就業(yè)、市場(chǎng)調(diào)節(jié)就業(yè)、政府促進(jìn)就業(yè)”，明確了在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，市場(chǎng)機(jī)制在就業(yè)發(fā)展中具有基礎(chǔ)性作用，主要通過市場(chǎng)調(diào)節(jié)勞動(dòng)力供求，引導(dǎo)勞動(dòng)者自主就業(yè)。（。p5）

5、各國失業(yè)保險(xiǎn)制度通常具有的基本特征是什么？ 答：各國失業(yè)保險(xiǎn)制度都有不同的特點(diǎn)，但通常具有七個(gè)方面共同的基本特征：（1）普遍性。它是為保障工資收入的勞動(dòng)者失業(yè)后的基本生活而建立的，其覆蓋范圍應(yīng)十分廣泛；（2）強(qiáng)制性。制度范圍內(nèi)的用人單位及其勞動(dòng)者必須按照法律、法規(guī)規(guī)定參加失業(yè)保險(xiǎn)，并履行繳費(fèi)義力；（3）互濟(jì)性。收繳的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)在統(tǒng)籌地區(qū)內(nèi)統(tǒng)一安排使用，不記入個(gè)人帳戶，不需要償還；（4）社會(huì)化?；饋碓匆嗲?，由用人單位、勞動(dòng)者和國家分擔(dān)；（5）水平適度。失業(yè)保險(xiǎn)待遇必須與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，并保障失業(yè)人員的基本生活，同時(shí)盡可能減輕用人單位和政府的負(fù)擔(dān)；（6）適度積累，在采取現(xiàn)收現(xiàn)付辦法的同時(shí)，保留一定數(shù)量的基金以備應(yīng)急之用；（7）?？顚Ｓ谩；鹬荒苡糜诜煞ㄒ?guī)規(guī)定的與失業(yè)保險(xiǎn)有關(guān)的支出項(xiàng)目，不得用于平衡財(cái)政支和其他不相關(guān)支出。（p7）

6、失業(yè)保險(xiǎn)制度構(gòu)成的要素？

答：（1）制度的覆蓋范圍；（2）失業(yè)保險(xiǎn)基金的籌集；（3）領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的條件；（4）失業(yè)保險(xiǎn)金的給付水平；（5）失業(yè)保險(xiǎn)金的給付地間；（6）失業(yè)保險(xiǎn)基金的管理；（7）失業(yè)保險(xiǎn)的組織管理。（p9）

7、領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的條件？

答：領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的條件，一般來說，主要包括非自愿失業(yè)、進(jìn)行失業(yè)登記、有求職要求，且在一定時(shí)間內(nèi)履行了參保繳費(fèi)義務(wù)等。（p9）★

8、建立失業(yè)保險(xiǎn)制度的基本原則？

答：從我國實(shí)際情況看，建立和完善失業(yè)保險(xiǎn)制度堅(jiān)持了以下基本原則：一是覆蓋廣、低水平的原則。二是休現(xiàn)保障基本生活和促進(jìn)就業(yè)雙重功能的原則。三是用人單位、職工和國家共同負(fù)擔(dān)費(fèi)用的原則。（p12）★

9、《失業(yè)保險(xiǎn)條例》頒布施行的重大意義是什么？ 答：第一，有利于推動(dòng)經(jīng)濟(jì)體制改革特別是國有企業(yè)改革。第二，有利于加快建立與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的社會(huì)保障體系和就業(yè)機(jī)制。第三，有利于維護(hù)勞動(dòng)者的合法權(quán)益。（p15）

10、現(xiàn)行的《失業(yè)保險(xiǎn)法》何時(shí)審議通過？何時(shí)正式實(shí)施的？

答：2010年10月28日由十一屆全國人大常委會(huì)第十七會(huì)議審議通過。于2011年7月1日起實(shí)施。（p16）

11、三項(xiàng)基本生活保障制度是什么？

答：下崗職工基本生活保障、失業(yè)保險(xiǎn)和城市居民最低生活保障，形成了相互銜接、相互補(bǔ)充的三條基本生活保障線，成為具有中國特色的階段性的社會(huì)保障制度。（p19）

12、與其他社會(huì)保險(xiǎn)基金相比，失業(yè)保險(xiǎn)基金的特殊之處是什么？

答：與其他社會(huì)保險(xiǎn)基金相比，失業(yè)保險(xiǎn)基金也有特殊之處。（1）、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行部分積累，而失業(yè)保險(xiǎn)基金則是現(xiàn)收現(xiàn)付；（2）、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金都建立了個(gè)人賬戶，而失業(yè)保險(xiǎn)基金則是統(tǒng)籌使用，更強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和基金的互濟(jì)性；（3）、在基金支出方面，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金除了要滿足眼前的資金需要，還要應(yīng)付遠(yuǎn)期的支付壓力，而失業(yè)保險(xiǎn)基金面臨的主要是現(xiàn)時(shí)支付需要。（p26）

13、失業(yè)保險(xiǎn)基金的籌集模式？

答：失業(yè)保險(xiǎn)基金的籌集模式包括三方面的內(nèi)容，即資金的分擔(dān)辦法、運(yùn)行方式和征繳體制。資金的分擔(dān)辦法，即失業(yè)保險(xiǎn)基金由誰負(fù)擔(dān)的問題，取決于人們對(duì)失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。按照是否形成基金積累，失業(yè)保險(xiǎn)基金的運(yùn)行方式可分為現(xiàn)收現(xiàn)付制、基金積累制以及兩者結(jié)合的部分積累制三種類型?；鸬恼骼U體制包括基金的征收形式、征收機(jī)構(gòu)、征收程序等內(nèi)容?；I集模式的三方面

內(nèi)容是緊密相關(guān)的，資金的分擔(dān)辦法、運(yùn)行方式和征繳體制之間是相互影響、相互制約的。（p27）

14、失業(yè)保險(xiǎn)基金的籌集原則？

答：失業(yè)保險(xiǎn)基金籌集應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：一是以支定收的原則；二是適度原則。三是公平性原則。四是經(jīng)濟(jì)性原則。（p29）

15、失業(yè)保險(xiǎn)基金的構(gòu)成？

答：我國失業(yè)保險(xiǎn)基金包括以下收入項(xiàng)目：（1）、失業(yè)保險(xiǎn)收入，即參保單位和個(gè)人按規(guī)定的基數(shù)和比例繳納的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)。這是基金的主要來源。（2）利息收入，是失業(yè)保險(xiǎn)基金存入銀行或購買國債獲得的利息。（3）財(cái)政補(bǔ)貼收入，是失業(yè)保險(xiǎn)基金不敷使用時(shí)，財(cái)政按規(guī)定給予的補(bǔ)貼。（4）基金往來收入，因不同的失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)之間存在基金往來關(guān)系而發(fā)生的收入。（5）其它收入，指除上述項(xiàng)目之外的其他收入，如滯納金收入等。（p29）

16、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)的繳費(fèi)基數(shù)和費(fèi)率？及其征收機(jī)構(gòu)？ 答：城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位和其他參保單位以本單位工資總額作為繳費(fèi)基數(shù)，城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位和其他參保單位的職工以本人工資為繳費(fèi)基數(shù)，參保單位和個(gè)人分別按其繳費(fèi)基數(shù)的2%和1%繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)。

失業(yè)保險(xiǎn)的征收機(jī)構(gòu)由省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)定，可以由稅務(wù)機(jī)關(guān)征收，也可以由勞動(dòng)保障行政部門按照國務(wù)院規(guī)定設(shè)立的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)征收。（p30）

17、失業(yè)保險(xiǎn)基金設(shè)立的三條“后備防線”是什么？ 答：為應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的支付困難，我國的失業(yè)保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)了三條“后備防線”，這就是建立失業(yè)保險(xiǎn)調(diào)劑金、財(cái)政給予補(bǔ)貼和調(diào)整失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率。（p31）

18、基本生活保障支出包含哪些內(nèi)容？

答：基本生活保障支出直接用于保障失業(yè)人員和其他相關(guān)人員的基本生活，包括失業(yè)保險(xiǎn)金支出、醫(yī)療補(bǔ)助金支出、喪葬撫恤補(bǔ)助支出、國有企業(yè)下崗職工基本生活保障支出以及農(nóng)民合同制工人一次性生活補(bǔ)助支出等。（p33）

19、失業(yè)保險(xiǎn)調(diào)劑金確定其規(guī)模和籌集比例的原則？ 答：失業(yè)保險(xiǎn)調(diào)劑金應(yīng)按照“以支定收，略有結(jié)余”的原則確定其規(guī)模和籌集比例。應(yīng)當(dāng)綜合考慮各統(tǒng)籌地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入狀況以及基金支付壓力等因素，對(duì)部分統(tǒng)籌地區(qū)不同時(shí)期的基金缺口進(jìn)行合理的測(cè)算，并以此為依據(jù)核定失業(yè)保險(xiǎn)調(diào)劑金的規(guī)模。失業(yè)保險(xiǎn)調(diào)劑金的規(guī)模確定后，再以各統(tǒng)籌地區(qū)依法應(yīng)當(dāng)籌集的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)為基數(shù)，計(jì)算出調(diào)劑金的籌集比例。（p36）

20、失業(yè)保險(xiǎn)基金決算管理的方式和內(nèi)容？ 答：我國失業(yè)保險(xiǎn)基金決算采取編報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告的方式編制，主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、基金收支表及有關(guān)附表和財(cái)務(wù)情況說明書等內(nèi)容。（p40）

21、失業(yè)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)報(bào)表管理的內(nèi)容？

答：失業(yè)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、基金收支表及其附表，以及財(cái)務(wù)情況說明書。失業(yè)保險(xiǎn)基金報(bào)表應(yīng)按月份、季度和編報(bào)，分別反映報(bào)告期內(nèi)失業(yè)保險(xiǎn)基金的資產(chǎn)負(fù)債狀況和基金收支情況。（p42）

22、失業(yè)保險(xiǎn)待遇通常具備的功能？

答：失業(yè)保險(xiǎn)待遇常具有三個(gè)方面的功能。一是保障基本生活功能，即通過向失業(yè)人員提供相應(yīng)的失業(yè)保險(xiǎn)待遇保障其基本生活，避免他們失業(yè)后因收入中斷而無法維持生計(jì)。二是抑制失業(yè)、促進(jìn)再就業(yè)的功能，即通過失業(yè)保險(xiǎn)提供生活補(bǔ)助或崗位補(bǔ)貼，組織開展職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)等措施，在解決失業(yè)人員生活來源的同時(shí)，幫助和促進(jìn)其實(shí)現(xiàn)再就業(yè)。三是經(jīng)濟(jì)功能，即通過為失業(yè)人員提供失業(yè)保險(xiǎn)待遇，使其不因失業(yè)而失去收入，以維持他們的消費(fèi)預(yù)期，保證社會(huì)的有效需求，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。（p47）

23、失業(yè)保險(xiǎn)待遇包含的內(nèi)容？

答：在我國，失業(yè)保險(xiǎn)待遇包括以下項(xiàng)目：（1）失業(yè)保險(xiǎn)金；（2）領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金期間的醫(yī)療補(bǔ)助金；（3）領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金期間死亡的失業(yè)人員的喪葬補(bǔ)助金和其供養(yǎng)的配偶、直系親屬的撫恤金；（4）領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金期間接受職業(yè)培訓(xùn)、職業(yè)介紹的補(bǔ)貼。（p47）

24、失業(yè)保險(xiǎn)待遇確定標(biāo)準(zhǔn)的原則？我國目前的失業(yè)保險(xiǎn)金的標(biāo)準(zhǔn)是什么？

答：確定待遇給付標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)遵循以下基本原則：一是需求原則。即失業(yè)保險(xiǎn)待遇的給付標(biāo)準(zhǔn)要盡量滿足失業(yè)人員的基本生活需要，避免其因失業(yè)而陷于貧困。二是激勵(lì)原則。即失業(yè)保險(xiǎn)待遇的給付標(biāo)準(zhǔn)要保持在一個(gè)合同的限度之內(nèi)，不要因?yàn)轭I(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金抑制失業(yè)者的就業(yè)愿望，而是要幫助和促使其積極主動(dòng)地尋找工作崗位，盡快實(shí)現(xiàn)再就業(yè)。三是公平原則。即失業(yè)保險(xiǎn)待遇的給付標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)與失業(yè)人員失業(yè)前的工作年限、繳費(fèi)年限和原工資收入相聯(lián)系，使其符合權(quán)利與義務(wù)相聯(lián)系的原則。（p48）

25、失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金期間的個(gè)人醫(yī)療如何繳費(fèi)？

答：領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金人員參加職工醫(yī)保的繳費(fèi)率原則上按照統(tǒng)籌地區(qū)的繳費(fèi)率確定。繳費(fèi)基數(shù)可參照統(tǒng)籌地區(qū)上職工平均工資的一定比例確定，最低比例不低于

60%。領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金人員參加職工醫(yī)保當(dāng)月起按規(guī)定享受相應(yīng)的住院和門診醫(yī)療保險(xiǎn)待遇，享受待遇期限與領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)期限相一致，不再享受原由失業(yè)保險(xiǎn)基金支付的醫(yī)療補(bǔ)助待遇。領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金人員參加職工醫(yī)保的繳費(fèi)年限與其失業(yè)前參加職工醫(yī)保的繳費(fèi)年限累計(jì)計(jì)算。（p53）

26、我國失業(yè)保險(xiǎn)待遇的給付期限？

答：失業(yè)人員領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的期限，根據(jù)失業(yè)人員失業(yè)前所在單位和其本人累計(jì)繳費(fèi)時(shí)間長(zhǎng)短的不同，劃分為3個(gè)檔次：（1）累計(jì)繳費(fèi)時(shí)間滿1年不足5年的，最長(zhǎng)能夠領(lǐng)取12個(gè)月的失業(yè)保險(xiǎn)金；（2）累計(jì)繳費(fèi)時(shí)間滿5年不足10年的，最長(zhǎng)能夠領(lǐng)取18個(gè)月的失業(yè)保險(xiǎn)金；（3）累計(jì)繳費(fèi)時(shí)間10年以上的，最長(zhǎng)能夠領(lǐng)取24個(gè)月的失業(yè)保險(xiǎn)金。（p57）

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27、我國申領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)金的具體條件？

答：失業(yè)人員申領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)金，必須符合以下條件：（1）按照規(guī)定參加失業(yè)保險(xiǎn)，所在單位和本人已按規(guī)定履行繳費(fèi)義務(wù)滿1年；（2）非因本人意愿中斷就業(yè)。包括終止勞動(dòng)合同的，被用人單位解除勞動(dòng)合同的，被用人單位開除、除名和辭退的，根據(jù)《勞動(dòng)法》第三十二條第二、第三項(xiàng)與用人單位解除勞動(dòng)合同的，以及法律、法規(guī)另有規(guī)定的；（3）已辦理失業(yè)登記，并有求職要求。辦理失業(yè)登記是失業(yè)人員申領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)金的必經(jīng)程序。在認(rèn)定失業(yè)人員是否有求職要求時(shí)，應(yīng)以其是否在職業(yè)介紹機(jī)構(gòu)登記求職，并參加求職活動(dòng)為標(biāo)志。失業(yè)人員必須同時(shí)具備上述條件，才能申請(qǐng)領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金。（p59）

28、終止給付失業(yè)保險(xiǎn)待遇的目的？

答：第一，維護(hù)失業(yè)保險(xiǎn)制度的公正性。第二，維護(hù)失業(yè)人員的合法權(quán)益。第三，正確使用失業(yè)保險(xiǎn)基金。（p2）★

29、停止給付失業(yè)保險(xiǎn)待遇的情形？案例 答：失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金期間有下列情形之一的，停止領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金，并同時(shí)停止享受其他失業(yè)保險(xiǎn)待遇：（1）重新就業(yè)的；（2）應(yīng)征服兵役的；（3）移居境外的；（4）享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的國；（5）無正當(dāng)理由，拒不接受當(dāng)?shù)厝嗣裾付ú块T或者機(jī)構(gòu)介紹的適當(dāng)工作或者提供的培訓(xùn)的。（p62）30、失業(yè)保險(xiǎn)管理包含的內(nèi)容？

答：一般意認(rèn)上的失業(yè)保險(xiǎn)管理主要包括三塊內(nèi)容：（1）失業(yè)保險(xiǎn)行政管理。包括失業(yè)保險(xiǎn)法規(guī)政策的起草制定、失業(yè)保險(xiǎn)基金的征繳、失業(yè)人員申領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)待遇的資格審核、失業(yè)保險(xiǎn)待遇發(fā)放，以及相關(guān)的數(shù)據(jù)管理等。（2）失業(yè)保險(xiǎn)基金運(yùn)行管理。我國失業(yè)保險(xiǎn)基金必須存入國有商業(yè)銀行，部分結(jié)余基金可以按規(guī)定購買國債，而不允許將失業(yè)保險(xiǎn)基金投入資本市場(chǎng)進(jìn)行運(yùn)營。（3）失業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理。包括失業(yè)保險(xiǎn)基金收支情況的監(jiān)督、失業(yè)保險(xiǎn)工作法規(guī)政策執(zhí)行情況的監(jiān)督，以及對(duì)各級(jí)失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行的內(nèi)部和外部的監(jiān)督等。（p65）

31、人力資源社會(huì)保障行政部門在管理失業(yè)保險(xiǎn)工作中的主要職責(zé)？

答：一是貫徹實(shí)施失業(yè)保險(xiǎn)法律、法規(guī)。二是指導(dǎo)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的工作。三是對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)征收和失業(yè)保險(xiǎn)待遇支付進(jìn)行監(jiān)督檢查。（p67）★

32、失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)？

答：（1）負(fù)責(zé)失業(yè)人員的登記、調(diào)查、統(tǒng)計(jì)；（2）負(fù)責(zé)失業(yè)保險(xiǎn)基金管理；（3）核定失業(yè)保險(xiǎn)待遇，為失業(yè)人員開具到指定銀行領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金和其他補(bǔ)助金的單證；4）撥付失業(yè)人員職業(yè)培訓(xùn)、職業(yè)介紹補(bǔ)貼費(fèi)用；（5）為失業(yè)人員提供免費(fèi)咨詢服務(wù)；6）國家規(guī)定由其履行的其他職責(zé)。（p69）

33、失業(yè)保險(xiǎn)金審核及發(fā)放的時(shí)間規(guī)定？

答：失業(yè)人員應(yīng)在終止或者解除勞動(dòng)合同之日起60日內(nèi)，到受理其單位失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)金。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)自受理失業(yè)人員領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金申請(qǐng)之日起10日內(nèi)，對(duì)申領(lǐng)者的資格進(jìn)行審核認(rèn)定，并將結(jié)果告知本人。經(jīng)審核合格，失業(yè)人員即可領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金。失業(yè)保險(xiǎn)金按月發(fā)放，由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開具單證，失業(yè)人員憑單證到指定銀行領(lǐng)取。（p73）

34、失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)的含義？

答：失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)具有三層含義：（1）失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)工作。是指收集、整理、分析失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)資料的實(shí)踐活動(dòng)。（2）失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)資料。是指失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)實(shí)踐活動(dòng)的成果，是反映失業(yè)保險(xiǎn)現(xiàn)象的規(guī)模、構(gòu)成、發(fā)展水平和各種比例關(guān)系的數(shù)字資料。（3）失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)理論。是系統(tǒng)地闡明失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)的理論和方法的科學(xué)，它是部門經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué)的一個(gè)分支。（p78）

35、失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)的特點(diǎn)？

答：（1）數(shù)量性?！皵?shù)”是失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)的語言，失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)就是用大量的“數(shù)”來反映和研究失業(yè)保險(xiǎn)客觀現(xiàn)象各方面的數(shù)量特征。（2）總體性。失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)的對(duì)象是失業(yè)保險(xiǎn)客觀事物總體的數(shù)量方面，它由具有某種相同性質(zhì)的全體事物組成。（3）具體性。失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)認(rèn)識(shí)對(duì)象是具體事物在一定時(shí)間、地點(diǎn)、條件下的數(shù)量方面，而不是抽象的量。（4）變異性。失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)的認(rèn)識(shí)對(duì)象是在數(shù)量上有差別、變化的事物的總體。（p79）

36、失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)作用的信息功能是什么？

答：信息功能就是根據(jù)科學(xué)的統(tǒng)計(jì)設(shè)計(jì)，系統(tǒng)地收集、整理和提供大量的以數(shù)量描述為基本特征的失業(yè)保險(xiǎn)信息。（p80）

37、標(biāo)志和指標(biāo)、統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的概念？

答：標(biāo)志是說明總體單位特征的概念。指標(biāo)是說明總體特征的概念，而且是表明統(tǒng)計(jì)認(rèn)識(shí)對(duì)象的總體數(shù)理特征的概念。統(tǒng)計(jì)指標(biāo)是指反映總體現(xiàn)象數(shù)量特征的概念和具體數(shù)值。（p81）

38、失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)調(diào)查方案確定的步驟？

答：失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)調(diào)查方案制定應(yīng)采取以下5個(gè)步驟：確定調(diào)查目的，確定調(diào)查對(duì)象和調(diào)查單位，確定調(diào)查項(xiàng)目和制定調(diào)查表，確定調(diào)查的時(shí)間、地點(diǎn)和方法，制定調(diào)查的組織實(shí)施計(jì)劃。（p84）

39、失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的內(nèi)容？

答：統(tǒng)計(jì)報(bào)表的內(nèi)容，一般包括報(bào)表目錄、統(tǒng)計(jì)表式和填表說明。報(bào)表目錄，是指應(yīng)報(bào)送的報(bào)表名稱、報(bào)送日期、編報(bào)單位、編報(bào)范轉(zhuǎn)等有關(guān)填寫、報(bào)送報(bào)表的說明一覽表。報(bào)表的表式是統(tǒng)計(jì)報(bào)表的主體，表式的主要內(nèi)容有表號(hào)、表名、分組標(biāo)志、指標(biāo)名稱和指標(biāo)數(shù)值等。填表說明包括報(bào)表的實(shí)施范圍、指標(biāo)解釋、分類項(xiàng)目及其他有關(guān)規(guī)定。（p84）

40、結(jié)構(gòu)相對(duì)指標(biāo)的計(jì)算方法？

答：結(jié)構(gòu)相對(duì)指標(biāo)是反映失業(yè)保險(xiǎn)某一現(xiàn)象占失業(yè)保險(xiǎn)總體現(xiàn)象的比重或比率的指標(biāo)。其計(jì)算公式為：結(jié)構(gòu)相對(duì)指標(biāo)=失業(yè)保險(xiǎn)現(xiàn)象部分?jǐn)?shù)值/失業(yè)保險(xiǎn)現(xiàn)象全部數(shù)值。（p88）

41、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入統(tǒng)計(jì)的總額包括什么？ 答：失業(yè)保險(xiǎn)基金收入總額，是指報(bào)告期籌集的失業(yè)保險(xiǎn)基金的總額，包括失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)收入、利息收入、財(cái)政補(bǔ)貼收入及其他收入。（p97）

42、失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析的主要內(nèi)容及主要任務(wù)？ 答：失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析的主要內(nèi)容：在編寫失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告時(shí)，首先要明確分析的目的，擬訂分析提綱；其次要對(duì)收集到的資料進(jìn)行分析整理；再次是運(yùn)用各種分析方法和綜合指標(biāo)進(jìn)行系統(tǒng)、深入的分析研究；最后是做出結(jié)論，提出工作建議。

失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析的主要任務(wù)是檢查國家失業(yè)保險(xiǎn)法律、法規(guī)、方針、政策的貫徹情況；檢查和監(jiān)督失業(yè)保險(xiǎn)擴(kuò)面和征繳計(jì)劃的完成情況，并找出完成或未完成的原因；分析失業(yè)保險(xiǎn)基金支出構(gòu)成是否合理；分析領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金人員增長(zhǎng)速度及其與再就業(yè)服務(wù)中心內(nèi)國有企業(yè)下崗職工人數(shù)之比例關(guān)系；發(fā)現(xiàn)先進(jìn)典型和后進(jìn)典型，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，克服薄弱環(huán)節(jié)等。（p101）

43、失業(yè)保險(xiǎn)制度實(shí)施的成效？

答：（1）推動(dòng)了勞動(dòng)制度改革和企業(yè)改革的順利實(shí)施；（2）較好地保障了失業(yè)人員基本生活：（3）促進(jìn)了失業(yè)人員再就業(yè)；（4）維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。（p111）

44、失業(yè)調(diào)控與其他工作的關(guān)系？

答：一是失業(yè)調(diào)控與宏觀經(jīng)濟(jì)及社會(huì)政策的關(guān)系。失業(yè)調(diào)控是輔助國家通過宏觀經(jīng)濟(jì)及社會(huì)政策，緩解失業(yè)壓力的重要措施之一。二是失業(yè)調(diào)控與改革發(fā)展穩(wěn)定的關(guān)系。失業(yè)調(diào)控工作的出發(fā)點(diǎn)及落腳點(diǎn)，都必須緊緊圍繞這個(gè)中心展開。做好失業(yè)調(diào)控工作，有助于維護(hù)改革發(fā)展穩(wěn)定大局，創(chuàng)造更加有利的社會(huì)環(huán)境。只有在改革發(fā)展穩(wěn)定的大局之下，失業(yè)調(diào)控工作才能發(fā)揮其效用。三是失業(yè)調(diào)控與促進(jìn)就業(yè)的關(guān)系。促進(jìn)就業(yè)政策的核心，是千方百計(jì)擴(kuò)大就業(yè)需求，增加就業(yè)機(jī)會(huì)。而失業(yè)調(diào)控政策的核心，是通過采取各種有效的措施，達(dá)到在增加就業(yè)的同時(shí)，努力減少失業(yè)的目的。四是失業(yè)調(diào)控與失業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系。失業(yè)保險(xiǎn)具有保障失業(yè)人員基本生活和促進(jìn)就業(yè)的雙重功能。失業(yè)保險(xiǎn)是失業(yè)調(diào)控工作的重要組成部分，提負(fù)著相同的責(zé)任。做好失業(yè)保險(xiǎn)工作，充分發(fā)揮失業(yè)保險(xiǎn)的作用，對(duì)做好失業(yè)調(diào)控工作，實(shí)現(xiàn)失業(yè)調(diào)控的目標(biāo)任務(wù)，具有十分積極的意義。五是失業(yè)調(diào)控與用人單位自主權(quán)的關(guān)系。失業(yè)調(diào)控，是在充分尊重市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件中用人單位用人自主權(quán)的前提下，通過法律的、經(jīng)濟(jì)的和必要的行政手段，對(duì)用人單位非規(guī)范行使用人自主權(quán)進(jìn)行必要的干預(yù)，來達(dá)到減少失業(yè)的目的。這種調(diào)控，既是對(duì)用人單位用人自主權(quán)的一種保護(hù)，也是對(duì)用人單位行使用人自主權(quán)的一種監(jiān)督。（p124）★

45、失業(yè)調(diào)控的基本目標(biāo)？

答：（1）控制失業(yè)率上升是失業(yè)調(diào)控的核心目標(biāo)；（2）失業(yè)人員數(shù)量不能超過經(jīng)濟(jì)活動(dòng)人口的一定比例；（3）失業(yè)群體出現(xiàn)的時(shí)間和地區(qū)不能過于集中；（4）失業(yè)人員個(gè)人失業(yè)時(shí)間不能過長(zhǎng)；（5）保證失業(yè)人員基本生活，將失業(yè)者組織到就業(yè)準(zhǔn)備活動(dòng)中去。（p126）★

46、失業(yè)調(diào)控的主要政策措施？

答：（1）從源頭上調(diào)控就業(yè)轉(zhuǎn)失業(yè)人員規(guī)模。一是穩(wěn)妥推進(jìn)國有企業(yè)下崗職工基本生活保障向失業(yè)保險(xiǎn)并軌；二是切實(shí)做好國有大中型企業(yè)主輔分離、輔業(yè)改制分流安置富余人員工作；三是規(guī)范企業(yè)裁員行為；四是做好關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)職工安置工作。（2）搞好幫扶，努力降低失業(yè)增加帶來的負(fù)面影響。一是加強(qiáng)和改善就業(yè)服務(wù)；二是對(duì)就業(yè)特殊困難人員進(jìn)行重點(diǎn)幫助；三是大力組織實(shí)施勞動(dòng)者見習(xí)計(jì)劃；四是倡導(dǎo)多種形式靈活就業(yè)；五是逐步完善社會(huì)保障體系，解除靈活就業(yè)人員的后顧之

憂。（3）充分發(fā)揮失業(yè)保險(xiǎn)的作用，促進(jìn)失業(yè)人員再就業(yè)。（p128）

47、我國失業(yè)調(diào)控的主要做法？

答：（1）將失業(yè)調(diào)控納入政府的目標(biāo)責(zé)任體系；（2）制定失業(yè)調(diào)控的工作方案；（3）從源頭調(diào)控失業(yè)人員增長(zhǎng)；

（4）充分發(fā)揮失業(yè)保險(xiǎn)的作用。（p134）

48、我國失業(yè)預(yù)警制度的主要特征？

答：（1）科學(xué)性。科學(xué)性指在對(duì)一系列監(jiān)測(cè)指標(biāo)及政策變化等進(jìn)行深入分析研究的基礎(chǔ)上，通過計(jì)算、數(shù)學(xué)模型模擬等多種形式，對(duì)失業(yè)事實(shí)的嚴(yán)重程度及可能帶來的影響進(jìn)行評(píng)估，對(duì)照事先確定的預(yù)警級(jí)次，由相關(guān)專家共同會(huì)商得出的失業(yè)預(yù)警提示，應(yīng)該具有一定的科學(xué)性。（2）權(quán)威性。進(jìn)行失業(yè)預(yù)警的組織可以是政府機(jī)構(gòu)，也可以是知名的科研機(jī)構(gòu)，它們?cè)趯?duì)宏觀經(jīng)濟(jì)社會(huì)政策及數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合分析論證的基礎(chǔ)上，就當(dāng)前及今后一段時(shí)失業(yè)狀況或變動(dòng)趨勢(shì)預(yù)先告警，并通過一定方式發(fā)布，應(yīng)該具有相當(dāng)?shù)臋?quán)威性。（3）預(yù)見性。相關(guān)機(jī)構(gòu)和相關(guān)專家在對(duì)事先設(shè)定的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)等進(jìn)行綜合分析研究的基礎(chǔ)上，對(duì)當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期、一段時(shí)間可能出現(xiàn)的失業(yè)情況及其趨勢(shì)判斷，提出預(yù)警提示應(yīng)該具有一定的預(yù)見性。（4）可變性。預(yù)警提示，是對(duì)當(dāng)前和今后一段時(shí)間可能出現(xiàn)的情況進(jìn)行描述，并提出應(yīng)對(duì)的政策措施。由于對(duì)今后一定時(shí)期失業(yè)形勢(shì)準(zhǔn)確作出判斷將受多種不確定因素影響，所以，預(yù)警提示是可變的，即某些客觀情況的變化，將直接影響預(yù)警結(jié)果。（p141）

49、我國建立失業(yè)預(yù)警制度的目的及重要意義？ 答：建立失業(yè)預(yù)警制度，對(duì)可能出現(xiàn)的較大規(guī)模的失業(yè)實(shí)施預(yù)防和調(diào)控提供決策依據(jù)，是法律賦予縣級(jí)以上人民政府的重要職責(zé)。主要目的是通過制度建設(shè)和對(duì)相關(guān)監(jiān)測(cè)指標(biāo)的跟蹤分析，準(zhǔn)確判斷失業(yè)狀況及變動(dòng)趨勢(shì)，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，有效防止可能出現(xiàn)的較大規(guī)模的失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。具體來說：（1）有利于用人單位及政府及時(shí)、準(zhǔn)確掌握就業(yè)、失業(yè)情況變化及其趨勢(shì)；（2）有利于政府及用人單位及時(shí)采取措施防范失業(yè)增加可能帶來的各種風(fēng)險(xiǎn)；（3）有利于增強(qiáng)政府應(yīng)對(duì)影響就業(yè)失業(yè)突發(fā)性事件的能力，提高政府宏觀調(diào)控水平。（p142）

50、建立失業(yè)預(yù)警制度的基本方法及主要步驟？ 答：基本方法：（1）應(yīng)有失業(yè)預(yù)警制度建設(shè)總體方案；

（2）應(yīng)建立失業(yè)統(tǒng)計(jì)和調(diào)查體系；（3）應(yīng)有系統(tǒng)、科學(xué)的工作方法；（4）應(yīng)有專門的組織機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。主要步驟：（1）確定監(jiān)測(cè)警源并進(jìn)行量化；（2）確定失業(yè)警戒線；（3）三是提出失業(yè)預(yù)警模型或公式；（4）分析失業(yè)嚴(yán)重程度并及時(shí)進(jìn)行發(fā)布。（p144）

51、國外最早實(shí)行失業(yè)保險(xiǎn)制度的國家是哪年？哪里？

答：失業(yè)保險(xiǎn)制度起源于20世紀(jì)初的歐洲。法國于1905年建立失業(yè)保險(xiǎn)，是世界上最早推行失業(yè)保險(xiǎn)制度的國家。（p151）

52、《促進(jìn)就業(yè)和失業(yè)保護(hù)公約》對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)制度的組織和管理做了如何規(guī)定？

答：《促進(jìn)就業(yè)和失業(yè)保護(hù)公約》對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)制度的組織和管理作了如下規(guī)定：（1）保護(hù)范圍。失業(yè)保險(xiǎn)制度應(yīng)為有能力工作、可以工作且確實(shí)在尋找工作的完全失業(yè)者提供保護(hù)，還應(yīng)努力將保護(hù)范圍擴(kuò)大到因工作時(shí)間不充分而導(dǎo)致收入減少的半失業(yè)者。有條件的國家，應(yīng)使參加失業(yè)保險(xiǎn)的人數(shù)達(dá)到工薪收入勞動(dòng)者的85%，其他國家不應(yīng)低于50%。（2）資金來源?？梢圆扇±U費(fèi)基金制，也可以采取非繳費(fèi)基金制，或者是兩種辦法結(jié)合。

（3）失業(yè)津貼標(biāo)準(zhǔn)。失業(yè)津貼一般不低于投保人以前收入的50%或最低工資的50%。（4）等待期和津貼支付期限.等待期一般為7天，最多不超過10天。支付期限隨資格時(shí)間的長(zhǎng)短而變化。(5)取消或削減失業(yè)津貼。在特定情況下，可以拒付、取消、停發(fā)或削減本應(yīng)支付的失業(yè)津貼。（6）爭(zhēng)議的處理。在失業(yè)津貼被拒付、取消、停發(fā)、削減，或?qū)蛸N數(shù)額有爭(zhēng)議時(shí)，當(dāng)事人應(yīng)向管理失業(yè)津貼的機(jī)構(gòu)或其他有關(guān)的機(jī)構(gòu)提出上訴。（p153）

53、失業(yè)保險(xiǎn)制度的封鎖期包括哪些情況？

答：由于失業(yè)人員自身的過失造成失業(yè)的，在一定時(shí)間內(nèi)，不能享受失業(yè)保待遇，這種做法稱為“失業(yè)保險(xiǎn)的封鎖期”。這包括以下情況：（1）因違反勞動(dòng)合同而被解雇；（2）沒有充足的理由自已主動(dòng)解除勞動(dòng)關(guān)系；（3）為了達(dá)到被雇主解雇的目的，而明知故犯，導(dǎo)致解雇；

（4）拒絕接受職業(yè)介紹員介紹的合適的工作；（5）沒有重要理由而中斷勞動(dòng)局為其安排的職業(yè)培訓(xùn)，或由于自身過失被培訓(xùn)機(jī)構(gòu)除名。（p163）

54、意大利失業(yè)保險(xiǎn)制度的適用范圍？

答：適用范圍：私營企業(yè)所有雇員，但不包括自由職業(yè)者、臨時(shí)工、季節(jié)工，也不包括公務(wù)員。（p161）

第五篇：關(guān)于當(dāng)前我國金融體系改革發(fā)展方向的思考

關(guān)于當(dāng)前我國金融體系改革發(fā)展方向的思考

金融危機(jī)以來，為增強(qiáng)我國金融業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，壯大金融業(yè)整體實(shí)力，我國金融改革步伐明顯加快。在銀行體系內(nèi)，國有商業(yè)銀行陸續(xù)上市，城市商業(yè)銀行紛紛成立，外資商業(yè)銀行政策逐步放開；在證券體系內(nèi)，創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)、股指期貨和融資融券漸次推出，合格的境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）與合格的境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）認(rèn)定機(jī)制成功建立；在保險(xiǎn)體系內(nèi)，國有保險(xiǎn)公司改制成功，外資保險(xiǎn)公司進(jìn)入中國的步伐加快。如此眾多的金融體制改革，已對(duì)中國金融業(yè)的未來發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。然而，面對(duì)瞬息萬變的國際金融形勢(shì)和日趨激烈的金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，我國金融體系還需要進(jìn)一步完善。

一、建立存款保險(xiǎn)制度和不良資產(chǎn)處置體系

2008年，全球爆發(fā)了金融危機(jī)，銀行體系受到巨大沖擊，尤其是在當(dāng)前我國銀行機(jī)構(gòu)陸續(xù)增加的情況下，如何在制度上防范風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于中國金融體系的改革發(fā)展至關(guān)重要。建立存款保險(xiǎn)制度和不良資產(chǎn)處置體系，是防范金融風(fēng)險(xiǎn)重要的制度性手段。從國內(nèi)的研究情況來看，多數(shù)學(xué)者對(duì)建立適合中國國情的存款保險(xiǎn)制度的重要現(xiàn)實(shí)意義已基本達(dá)成共識(shí)。存款保險(xiǎn)制度的建立，有利于保護(hù)存款人權(quán)益，提高公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制；有利于建立對(duì)金融機(jī)構(gòu)的正向約束和激勵(lì)機(jī)制，有效防范道德風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)金融體制改革，維護(hù)金融穩(wěn)定。

1.建立存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)實(shí)性與可行性分析。我國經(jīng)濟(jì)同時(shí)具有“轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)”和“新興市場(chǎng)”的雙重特點(diǎn)，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理具有更大的艱巨性，為此必須盡快建立適合中國國情的、以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

在這方面，我們已經(jīng)有一些成功的經(jīng)驗(yàn)和值得反思的教訓(xùn)。對(duì)于問題金融機(jī)構(gòu)的處置，過去多數(shù)情況下采取救助的方式，只有對(duì)嚴(yán)重資不抵債、陷入支付危機(jī)、救助無望的問題金融機(jī)構(gòu)才采取行政撤銷（關(guān)閉）或破產(chǎn)的方式令其退出市場(chǎng)。采取救助的做法雖然有利于最大限度地保護(hù)存款人利益，減少負(fù)面影響，但也引發(fā)了嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)主要依靠中央銀行資源來處置倒閉金融機(jī)構(gòu)，不僅會(huì)削弱中央銀行的金融調(diào)控能力，而且將直接或間接地導(dǎo)致通貨膨脹。因此，應(yīng)盡早建立適合中國國情的存款保險(xiǎn)體系。

目前，中國建立存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)部條件和外部環(huán)境都已經(jīng)成熟。（1）以國有銀行為重點(diǎn)、以建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制為目的的金融企業(yè)改革的逐步深化，為建立存款保險(xiǎn)制度創(chuàng)造了良好的內(nèi)在基礎(chǔ)條件。（2）金融法制體系的逐步完善，為建立存款保險(xiǎn)制度提供了良好的外部法律環(huán)境。《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《會(huì)計(jì)法》、《擔(dān)保法》和《公司法》等一系列金融法律法規(guī)的建立與修改，構(gòu)筑了一個(gè)相對(duì)完善的法律環(huán)境。（3）中國銀行業(yè)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則正在不斷改進(jìn)。亞洲金融危機(jī)的發(fā)生及其對(duì)中國的沖擊，使各方面深刻認(rèn)識(shí)到計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下會(huì)計(jì)制度的嚴(yán)重缺陷。鑒于此，我國近年來不斷改進(jìn)銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，在強(qiáng)調(diào)和督促商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制、改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理、防范信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，相應(yīng)地更加重視了商業(yè)銀行消化風(fēng)險(xiǎn)能力和對(duì)金融產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力的培養(yǎng)與提高。（4）中國宏觀經(jīng)濟(jì)多年來保持快速健康發(fā)展，金融體系運(yùn)行平穩(wěn)，為建立存款保險(xiǎn)制度提供了極為有利的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

2.建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與不良資產(chǎn)處置體系。美國是金融業(yè)發(fā)展比較成熟的國家，其成功經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒。美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）成立的目的就是為了維護(hù)公眾信心和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。美國對(duì)倒閉銀行與儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)的處理方式主要包括三類：一是購買與承接方式（P&A），由健全機(jī)構(gòu)購買倒閉銀行或儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)部分或全部資產(chǎn)，至少應(yīng)承接所有屬于存款保險(xiǎn)范圍的存款或所有存款類負(fù)債；二是對(duì)存款的現(xiàn)金賠付方式（DepositPayoffs），即在無法找到購買人或者通過購買與承接方式交易投標(biāo)成本較高時(shí)，對(duì)被保存款進(jìn)行直接現(xiàn)金賠付；三是對(duì)繼續(xù)營運(yùn)尚未關(guān)閉的問題銀行提供必要的援助方式（OBA），即對(duì)機(jī)構(gòu)實(shí)施包括貸款、捐助、存款、購買資產(chǎn)或承接負(fù)債等在內(nèi)的財(cái)務(wù)援助，并創(chuàng)造條件和機(jī)會(huì)，使該機(jī)構(gòu)盡快恢復(fù)生存能力或者使該機(jī)構(gòu)資產(chǎn)能夠盡快有效地由私人部門接手處理。聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度與處置不良資產(chǎn)取得了成功經(jīng)驗(yàn)：保持了危機(jī)期間公眾對(duì)銀行體系的信心，降低了處置危機(jī)的經(jīng)濟(jì)成本和社會(huì)成本，維護(hù)了銀行體系的穩(wěn)定。

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置，較為現(xiàn)實(shí)的選擇則是由政府和吸收存款的金融機(jī)構(gòu)共同出資建立存款保險(xiǎn)公司，由中國人民銀行直接領(lǐng)導(dǎo)，這樣既可增強(qiáng)政府和投保金融機(jī)構(gòu)對(duì)維護(hù)金融體系安全的責(zé)任感，提高存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的實(shí)力和信譽(yù)，又可進(jìn)一步完善中央銀行的金融監(jiān)管手段，強(qiáng)化其宏觀金融調(diào)控能力。從以上分析看，存款保險(xiǎn)公司與資產(chǎn)管理公司是相輔相成的，是我國深化金融體制改革過程中不可缺少的組成部分。因此，建議存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與不良資產(chǎn)處置體系的模式如下：一是成立國家存款保險(xiǎn)公司，專門負(fù)責(zé)存款保險(xiǎn)和銀行清算；二是在原金融資產(chǎn)管理公司（AMC）基礎(chǔ)上重新組建新的資產(chǎn)管理公司，專門負(fù)責(zé)銀行清算后的不良資產(chǎn)處置工作。

二、明確金融控股公司的發(fā)展定位和管理機(jī)制

《國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十～一個(gè)五年規(guī)劃綱要》（以下簡(jiǎn)稱“十一五”規(guī)劃）提出：“要加快金融體制改革，穩(wěn)步推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營試點(diǎn)”，金融控股公司可以承擔(dān)起我國推進(jìn)金融業(yè)綜合試點(diǎn)的任務(wù)，填補(bǔ)我國缺乏真正意義上的金融控股公司的空白。該種轉(zhuǎn)型方案也是我國金融業(yè)參與國際競(jìng)爭(zhēng)的重要應(yīng)對(duì)措施。隨著我國金融市場(chǎng)的開放，國外的大型金融機(jī)構(gòu)會(huì)不斷進(jìn)入我國金融市場(chǎng)，我國的金融機(jī)構(gòu)也會(huì)不斷地進(jìn)入國際金融市場(chǎng)。為此，我國需要有規(guī)模強(qiáng)大、資金實(shí)力雄厚、經(jīng)營業(yè)務(wù)全面、管理現(xiàn)代的金融混業(yè)控股公司參與國際競(jìng)爭(zhēng)。同時(shí)，我們也看到當(dāng)前“準(zhǔn)”金融控股公司發(fā)展定位和管理機(jī)制在我國尚不明確，這對(duì)于金融控股公司乃至金融體系改革都是極為不利的。

1.我國“準(zhǔn)”金融控股公司的現(xiàn)狀分析。目前，我國實(shí)行的是“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”的金融監(jiān)管體制，即在同一法人機(jī)構(gòu)中，不得經(jīng)營銀行、證券、信托、保險(xiǎn)中至少兩項(xiàng)業(yè)務(wù)。然而，金融機(jī)構(gòu)具有通過多元化、交叉銷售等混業(yè)經(jīng)營獲得最大利潤的內(nèi)在要求，而我國金融機(jī)構(gòu)的資本充足率普遍偏低，缺乏一定的資本自我積累能力，現(xiàn)行商業(yè)銀行法又不允許銀行投資于非銀行金融機(jī)構(gòu)，這就給產(chǎn)業(yè)資本參股、控股金融企業(yè)提供了機(jī)會(huì)。

由于歷史的、行政的或監(jiān)管法規(guī)不完善等原因，在我國現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，存在著類似于西方金融控股公司的準(zhǔn)金融控股公司，如平安集團(tuán)、光大集團(tuán)等。按照掌握控股權(quán)的母公司行業(yè)特征，大致可分為以下三類：（1）由金融機(jī)構(gòu)為主體形成的控股公司。在該控股公司中，母公司主要是經(jīng)營某種金融業(yè)務(wù)的銀行或信托、證券、保險(xiǎn)公司，它一般通過其子公司或者由母公司直接參與另一種或多種金融業(yè)務(wù)。

例如，1995年中國建設(shè)銀行與摩根斯坦利合資組建的中國國際金融公司，中國銀行在倫敦注冊(cè)成立的主要從事投資銀行或商人銀行業(yè)務(wù)的中銀國際，中國工商銀行在香港注冊(cè)成立的工商?hào)|亞有限公司，都是以商業(yè)銀行為母公司成立的多元化集團(tuán)公司，而平安保險(xiǎn)股份有限公司則是以保險(xiǎn)公司為主體形成的混業(yè)經(jīng)營集團(tuán)公司的典型代表。（2）以集團(tuán)公司為主體的金融控股公司。國務(wù)院直屬的中國中信集團(tuán)公司和中國光大集團(tuán)，就是以集團(tuán)公司為主體的巨型金融控股集團(tuán)，全資或控股銀行、信托、證券、保險(xiǎn)及各種實(shí)業(yè)公司，屬于金融控股公司中的“航空母艦”。為了區(qū)隔金融類資產(chǎn)和非金融類資產(chǎn)，中國中信集團(tuán)對(duì)旗下金融類資產(chǎn)進(jìn)行整合，新設(shè)中信控股公司對(duì)其進(jìn)行管理，現(xiàn)所轄的金融公司有中信銀行、中信證券、信誠保險(xiǎn)、中信信托、中信資本等公司。這種模式即是本文所推薦的金融控股模式。（3）企業(yè)控股多個(gè)金融企業(yè)。隨著我國企業(yè)投融資體制的逐步市場(chǎng)化，以及允許更多企業(yè)投資于金融企業(yè)，企業(yè)投資于銀行、信托、證券等多個(gè)行業(yè)的現(xiàn)象越來越普遍，如山東電力集團(tuán)，目前已控股山東英大信托、蔚深證券、魯能金穗期貨，同時(shí)又是湘財(cái)證券、華夏銀行的第一和第二大股東。

2.金融控股公司的發(fā)展定位和管理體制。金融控股公司的發(fā)展模式在我國還處在試點(diǎn)階段，在目前金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)管理的法律框架下，尚缺乏明確的定義和法律基礎(chǔ)。

金融控股公司只是多元化金融集團(tuán)的一種組織結(jié)構(gòu)，它有別于德國式“全能銀行”，類似于美式“混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”的模式。由于政治、歷史文化、市場(chǎng)環(huán)境等原因，西方各國形成了具有不同特點(diǎn)的金融控股公司。美國在《金融服務(wù)現(xiàn)代法》中沒有定義金融控股公司，只是對(duì)任何機(jī)構(gòu)成為金融控股公司提出了一般禁止性要求，即商業(yè)性子公司的資產(chǎn)不得超過集團(tuán)合并總資產(chǎn)的5％，且這類公司和集團(tuán)內(nèi)的已投保存款機(jī)構(gòu)不得交叉持股。子公司可經(jīng)營從傳統(tǒng)銀行產(chǎn)品到證券、保險(xiǎn)等任何金融業(yè)務(wù)，并不要求必須從事兩種以上的金融業(yè)務(wù)才成為金融控股公司。巴塞爾委員會(huì)在其發(fā)布的《對(duì)金融集團(tuán)的監(jiān)管》中將金融控股公司描述為：主要從事金融業(yè)務(wù)，并至少明顯地從事銀行、證券、保險(xiǎn)中的兩種或兩種以上的經(jīng)營活動(dòng)，受兩個(gè)或兩個(gè)以上行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管的一類企業(yè)集團(tuán)。

可見，金融控股公司的最大特征就是通過多元化經(jīng)營和資本的集約化實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)遞減目標(biāo)，從而實(shí)現(xiàn)一定的規(guī)模經(jīng)濟(jì)、范圍經(jīng)濟(jì)及協(xié)同效應(yīng)。面對(duì)全世界范圍內(nèi)金融自由化、混業(yè)經(jīng)營的大趨勢(shì)以及加入WTO的大背景，我們急需在相關(guān)政策、法規(guī)方面作出適應(yīng)性調(diào)整，或者頒布新的管理規(guī)章和法規(guī)，鼓勵(lì)金融業(yè)在制度、體制、業(yè)務(wù)等方面的創(chuàng)新活動(dòng)，重新整合國內(nèi)金融資源，調(diào)整金融業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化國內(nèi)金融企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，從整體上提高我國金融業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

總結(jié)西方發(fā)達(dá)國家金融控股公司的發(fā)展歷史，大致可歸納為兩種發(fā)展模式：

一是事業(yè)型控股公司，控股的母公司擁有自己的業(yè)務(wù)領(lǐng)域；二是純粹型控股公司，控股的母公司不擁有自己的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。在歐美，純粹控股公司廣泛存在，如美國花旗公司就是一家典型的純粹型跨國金融控股集團(tuán)公司。另外，在事業(yè)型控股公司中，又可根據(jù)母公司從事的具體金融業(yè)務(wù)如銀行、保險(xiǎn)、信托、證券等再進(jìn)行細(xì)分。比如，以銀行業(yè)務(wù)為主業(yè)的金融控股公司在子公司層次經(jīng)營保險(xiǎn)、信托、證券等業(yè)務(wù)。

目前，我國理論界和實(shí)業(yè)界更多傾向于事業(yè)型控股公司，比如中國工商銀行與工商?hào)|亞公司（證券類），前不久也在討論與華融資產(chǎn)管理公司進(jìn)行合作，希望非銀行業(yè)務(wù)交給華融資產(chǎn)管理公司運(yùn)作。這些都是向事業(yè)型控股公司轉(zhuǎn)變的雛形。但是，中國1商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國交通銀行在我國銀行體系及金融體系占有舉足輕重的地位，若它們直接轉(zhuǎn)變?yōu)榻鹑诳毓晒緯?huì)有潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)。為此，建議設(shè)立純粹型金融控股公司，提供銀行、證券、保險(xiǎn)等“一站式”金融服務(wù)，以提升我國金融業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)力。

三、建立健全我國金融國有資產(chǎn)監(jiān)管體系的新思考

隨著建設(shè)銀行、中國銀行、工商銀行的成功上市，我國金融體制改革已經(jīng)進(jìn)入后上市時(shí)代，也對(duì)金融類企業(yè)國有出資人的職能及其履職方式提出了新的要求。在以市場(chǎng)化方式行使股權(quán)管理已成國際趨勢(shì)的情況下，我國金融類企業(yè)國有資本管理體制需要重新研究。從國外經(jīng)驗(yàn)來看，各國金融企業(yè)國有資本管理的制度框架與該國政治、經(jīng)濟(jì)體制及其發(fā)展階段密切相關(guān)。

1.建立金融資產(chǎn)監(jiān)管體系，適應(yīng)國際形勢(shì)變化的需要。當(dāng)國家逐步完善各類金融機(jī)構(gòu)設(shè)立和各種金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)后，建立金融資產(chǎn)監(jiān)管體系是非常必要的。金融監(jiān)管體系構(gòu)建的基本思路如下：（1）國家對(duì)金融和非金融國有企業(yè)分別行使所有權(quán)，以避免二者的關(guān)聯(lián)關(guān)系。比如，瑞典34家非金融國有企業(yè)的所有權(quán)由工業(yè)部下屬的國有企業(yè)局行使，國有金融企業(yè)的所有權(quán)由財(cái)政部行使。（2）在所有者職能和公共管理職能之間建立起有效的“防火墻”，以市場(chǎng)化的方式行使股權(quán)管理已成國際趨勢(shì)。主要包括：按照市場(chǎng)化原則建立委托一代理機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)形成良好的公司治理機(jī)制；主要通過股東大會(huì)和董事會(huì)的任命來尋求國有股東的權(quán)利；對(duì)這些企業(yè)的經(jīng)營績(jī)效和國有資本的利用情況進(jìn)行公開評(píng)估和有效監(jiān)督；通過控股公司以市場(chǎng)化的方式行使對(duì)金融類企業(yè)國有資本股權(quán)的管理。（3）國家對(duì)國有金融企業(yè)實(shí)行公司化改造，形成多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)。

除少數(shù)政策性金融企業(yè)國家以全資形式介入外，國外一般將多數(shù)國有金融企業(yè)改組為股份公司或有限責(zé)任公司。（4）國家通過控股公司對(duì)國有金融企業(yè)實(shí)行商業(yè)化管理，設(shè)定明確的經(jīng)營目標(biāo)。金融類國有資本管理制度一股可以分為兩種：一種是兩層次的委托管理模式，即國家直接通過政府部門對(duì)金融企業(yè)實(shí)施監(jiān)管，政府部門主要包括財(cái)政部、中央銀行；另一種是三層次管理模式，即國家先由政府部門設(shè)立金融控股公司，再由其對(duì)金融企業(yè)實(shí)施監(jiān)管，政府部門既有具體行政部門如財(cái)政部、中央銀行，也有非具體行政部門如國家設(shè)立專門委員會(huì)或在金融控股公司設(shè)立特殊董事會(huì)。

2.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的定位和管理體系框架的構(gòu)建。根據(jù)中國的情況，有必要建立金融類企業(yè)國有資本管理機(jī)構(gòu)，以行使國家所有權(quán)，這個(gè)機(jī)構(gòu)就是曾經(jīng)一度討論過的國務(wù)院金融國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，而金融控股公司不僅是金融業(yè)綜合經(jīng)營的實(shí)現(xiàn)形式，同時(shí)也是實(shí)現(xiàn)金融類企業(yè)國有資本集中統(tǒng)一管理的有效模式。當(dāng)前，有兩個(gè)重要的問題需要解決：其一，中央?yún)R金公司已經(jīng)從產(chǎn)權(quán)上對(duì)大部分國有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行持股，但它設(shè)立的初衷更像是特殊目的公司（以注資金融機(jī)構(gòu)為主要目的），若以此為基礎(chǔ)形成金融國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)，還需要進(jìn)一步完善其職能；其二，金融國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能必須與金融行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能進(jìn)行明確劃分，具體職能劃分如圖1所示。

隨著金融體制改革的逐步深化，當(dāng)中國農(nóng)業(yè)銀行股份制改造完成之后，可以認(rèn)為金融體制在原有行業(yè)的改革基本上落下帷幕，而且可以肯定地說改革是成功的。那么，接下來的改革，應(yīng)該是完善金融體系和金融類企業(yè)國有資本管理體制，建立金融類企業(yè)國有資本監(jiān)督與管理機(jī)構(gòu)，代表國家行使金融資本出資人的職責(zé)。從當(dāng)前國有金融機(jī)構(gòu)的分布來看，金融國資監(jiān)管體系大致為：其一，商業(yè)銀行板塊，以工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、國家開發(fā)銀行（待改制）、農(nóng)業(yè)開發(fā)銀行為代表；其二，證券類和投資銀行板塊，以銀河證券股份有限公司、申銀萬國證券股份有限公司和國泰君安股份有限公司為代表；其三，保險(xiǎn)板塊，以中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司、中國人民保險(xiǎn)集團(tuán)、中國再保險(xiǎn)集團(tuán)、中國進(jìn)出口信用保險(xiǎn)公司（待改制）為主體；其四，構(gòu)建金融控股公司板塊，以中信集團(tuán)、光大集團(tuán)及新成立的金融控股公司為代表；其五，構(gòu)建存款保險(xiǎn)及不良資產(chǎn)處置板塊，以存款保險(xiǎn)公司與不良資產(chǎn)處置公司為代表。

在國家金融體系中，金融類企業(yè)國有資本監(jiān)督與管理機(jī)構(gòu)以及金融控股公司、存款保險(xiǎn)公司是金融體系改革的發(fā)展方向和應(yīng)該重點(diǎn)完善的部分。對(duì)此有如下政策建議：其一，金融控股公司符合金融體制改革發(fā)展方向，一方面增強(qiáng)與國際金融集團(tuán)競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)力，另外一方面為非主業(yè)金融領(lǐng)域提供有益的補(bǔ)充。金融控股公司必須堅(jiān)持金融主業(yè)方向，在此前提下適當(dāng)參股其他金融領(lǐng)域，但必須保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)之間具備有效的“防火墻”進(jìn)行隔離；其二，存款保險(xiǎn)制度是商業(yè)銀行市場(chǎng)化后的必然選擇，一方面可以防范商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)，另一方面在增加商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范手段的同時(shí)，減少中央銀行再貸款的投入，符合國有資產(chǎn)合理使用的原則；其三，金融資產(chǎn)監(jiān)管體制的建立，可以在保證市場(chǎng)化原則下加強(qiáng)金融領(lǐng)域的業(yè)務(wù)延伸與擴(kuò)展，實(shí)現(xiàn)國有金融資產(chǎn)保值增值，更可以極大地發(fā)揮金融對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用。