第一篇：農(nóng)信社改革發(fā)展方向

農(nóng)信社改革發(fā)展方向

目前農(nóng)村信用社是我國金融業(yè)整體中的薄弱環(huán)節(jié)，表現(xiàn)為大而不強(qiáng)，而貧困地區(qū)農(nóng)村信用社則是薄弱環(huán)節(jié)中的最脆弱點(diǎn)，其潛在著很大的支付風(fēng)險和信貸資產(chǎn)風(fēng)險。因此如何針對貧困地區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)狀，謀求出路和發(fā)展，對于防范和化解金融風(fēng)險、確保地區(qū)金融穩(wěn)定具有十分重要的現(xiàn)實意義。我根據(jù)一年來工作的實踐和了解，試圖就大通信用社當(dāng)前面臨的形勢、問題和困難及解決辦法作粗淺的探討，以起拋磚引玉作用。

問題：

一、基礎(chǔ)薄弱，經(jīng)濟(jì)活動單一，目前據(jù)我所知，大通縣農(nóng)民收入主要靠小麥，油菜，且一年只有一次收割

二、基礎(chǔ)設(shè)施落后，結(jié)算渠道單一，匯路不暢通。

貧困地區(qū)農(nóng)村信用社辦公條件簡陋，營業(yè)場所狹窄，基礎(chǔ)設(shè)施落后，服務(wù)手段單一，僅限于傳統(tǒng)的存、貸業(yè)務(wù)，電子化建設(shè)滯后，金融創(chuàng)新困難重重，而且結(jié)算渠道單一，異地結(jié)算僅靠農(nóng)信銀匯款方式進(jìn)行，其他方式的匯路不暢通，在途資金時間長、環(huán)節(jié)多、速度慢、資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率低，造成農(nóng)村資金倒流進(jìn)城。低成本存款流失以及客戶存款搬家現(xiàn)象。與其他金融機(jī)構(gòu)相比，農(nóng)村信用社處于劣勢，市場占有率低。

二、人員學(xué)歷普遍偏低，基礎(chǔ)知識不夠，隊伍不夠穩(wěn)定。貧困地區(qū)農(nóng)村信用社的人員大多數(shù)來自當(dāng)?shù)?，而且大部分是照顧性質(zhì)吸收的，世襲現(xiàn)象嚴(yán)重，家屬子女偏多，文化水平低，整體素質(zhì)差，內(nèi)部管理淡薄。同時，由于貧困地區(qū)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢，經(jīng)濟(jì)效益差，職工待遇較低原因，導(dǎo)致隊伍不夠穩(wěn)定。

發(fā)展：

（一）正視問題，牢固樹立防范和化解貧困地區(qū)農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的意識。

（二）減員增效，加快貧困地區(qū)農(nóng)村信用社用工制度的改革步伐。貧困地區(qū)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)量小，成本費(fèi)用率高，經(jīng)營效益低，嚴(yán)重制約著信用社的生存和發(fā)展。因此要求貧困地區(qū)農(nóng)村信用社根據(jù)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展實際和自身經(jīng)營狀況，客觀確定業(yè)務(wù)經(jīng)營與發(fā)展所需員工數(shù)量，對員工進(jìn)行全面考試、考核，通過優(yōu)化組合、競爭上崗，改善員工隊伍結(jié)構(gòu)，減員增效。推行持證上崗制度，實行全員勞動合同制和崗位職務(wù)聘任制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高綜合競爭力。這是貧困地區(qū)農(nóng)村信用社求生存、求發(fā)展的必然選擇，也是貧困地區(qū)農(nóng)村信用社走出困境的關(guān)鍵一步。

（三）優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)結(jié)構(gòu)，激活經(jīng)營活力。要從過去按行政區(qū)域設(shè)置分支機(jī)構(gòu)，轉(zhuǎn)變?yōu)榘粗行泥l(xiāng)鎮(zhèn)和經(jīng)濟(jì)流向，將鄰近的業(yè)務(wù)規(guī)模小、效益差的信用社，以撤并降格等方式，進(jìn)行優(yōu)化重組，徹底改變目前“一鎮(zhèn)一社”和“一社多點(diǎn)”的格局。對偏僻、業(yè)務(wù)量小的網(wǎng)點(diǎn)撤并后形成的服務(wù)空白，可根據(jù)實際，以流動信用社形式定時、定點(diǎn)服務(wù)，以方便農(nóng)戶，取信于民。實踐證明，對貧困地區(qū)農(nóng)村信用社兼并經(jīng)營有利于增強(qiáng)信用社抗風(fēng)險能力，減少管理環(huán)節(jié)，避免行政干預(yù)，在發(fā)展中逐步解決存在問題。

（四）狠抓清貸，爭取當(dāng)?shù)卣拇罅χС?。清收貸款本息，盤活資金存量，不僅是貧困地區(qū)農(nóng)村信用社減少虧損，實現(xiàn)扭虧為盈的關(guān)鍵，而且是農(nóng)村信用社恢復(fù)元?dú)?，轉(zhuǎn)人正常運(yùn)轉(zhuǎn)和可持續(xù)發(fā)展的根本。因此，必須下大力氣做好清貸工作。貧困地區(qū)農(nóng)村信用社應(yīng)如實地向當(dāng)?shù)卣畢R報經(jīng)營情況和間題，取得當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門的關(guān)注和支持，并將當(dāng)?shù)卣捌湎聦倨髽I(yè)向農(nóng)村信用社的貸款情況向當(dāng)?shù)卣敿?xì)匯報，要求當(dāng)?shù)卣捌湎聦倨髽I(yè)積極歸還貸款本息，以此帶動清收貸款工作的開展。同時要求以政府的名義動員和約束貸款企業(yè)和個人，按照《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》的規(guī)定，履約還款，打開收貸工作的新局面，盤活農(nóng)村信用社的資產(chǎn)，提高資金使用效率。

（五）區(qū)別對待，給予貧困地區(qū)農(nóng)村信用社優(yōu)惠政策。對于目前已經(jīng)陷人經(jīng)營困境的貧困地區(qū)農(nóng)村信用社來說，僅靠現(xiàn)有的政策和內(nèi)部治理是無法走出困境的。因此，建議政農(nóng)和有關(guān)部門實行區(qū)別對待，給予貧困地區(qū)農(nóng)村信用社如下幾個方面的優(yōu)惠政策：一是提高呆帳、壞帳準(zhǔn)備金提取比例；二是擴(kuò)大存貸款利差，主要是擴(kuò)大貸款利率的上浮幅度；三是降低營業(yè)稅率和所得稅率；四是對計劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的不良貸款，通過了發(fā)行國債等辦法補(bǔ)充資本金，優(yōu)先分期分批核銷已經(jīng)損失的貸款；五是劃轉(zhuǎn)資金，妥善解決行社“脫鉤”遺留資金間題，上級人行應(yīng)積極支持、幫助貧困地區(qū)農(nóng)村信用社與農(nóng)行理順脫鉤資金遺留問題，減轉(zhuǎn)歷史包袱，使其煥發(fā)活力。六是通過深化農(nóng)村信用社改革，充實資本率，并置換部份不良貸款和歷年掛帳虧損，減少歷史包袱。此外，當(dāng)?shù)芈?lián)社也應(yīng)采取優(yōu)惠措施，降低貧困地區(qū)農(nóng)村信用社上存資金的比例，降低拆借資金利率；降低運(yùn)鈔費(fèi)等管理費(fèi)的上繳標(biāo)準(zhǔn)。通過采取上述各方面的優(yōu)惠政策和措施，完善金融補(bǔ)償機(jī)制，提高貧困地區(qū)農(nóng)村信用社防范和化解金融風(fēng)險的能力，促進(jìn)其穩(wěn)健運(yùn)行。

（六）穩(wěn)定隊伍，全面提高從業(yè)人員的素質(zhì)。貧困地區(qū)農(nóng)村信用社的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境較差，內(nèi)部經(jīng)濟(jì)效益較低，職工福利水平較低，造成職工隊伍不穩(wěn)定，然而，貧困地區(qū)農(nóng)村信用社存在的問題較大，不僅需要一支穩(wěn)定的隊伍，而且需要一批素質(zhì)較高的優(yōu)秀人才，這就形成了一對矛盾，解決這一矛盾的關(guān)鍵在于：一是各級政府和有關(guān)部門要加大扶貧力度，增加貧困地區(qū)的資金投放，改善貧困地區(qū)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，因地制宜，積極發(fā)展經(jīng)濟(jì)，從而增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社的信貸資金來源。三是妥善解決貧困地區(qū)農(nóng)村信用社職工的工資待遇、生活福利間題。通過采取各方面的保障措施，穩(wěn)定貧困地區(qū)農(nóng)村信用社的職工隊伍。同時，要加強(qiáng)員工的素質(zhì)教育，包括文化知識、金融法律、法規(guī)、金融理論、金融業(yè)務(wù)等教育，全面提高從業(yè)人員的整體素質(zhì)，使從業(yè)人員增強(qiáng)防范和化解金融風(fēng)險的能力和開拓創(chuàng)新意識，促進(jìn)貧困山區(qū)農(nóng)村信用社走出困境。

（三）拓展服務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)新服務(wù)手段和方式，不斷改善農(nóng)民生活條件。促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，農(nóng)信社要通過創(chuàng)新服務(wù)，從消費(fèi)、醫(yī)療、社會保險、環(huán)保、衛(wèi)生等各個方面提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)，幫助農(nóng)民提高生活水平和生活質(zhì)量。

1、積極開辦消費(fèi)類業(yè)務(wù)，拓展農(nóng)村消費(fèi)市場。一是開發(fā)住房、汽車等大宗物品按揭消費(fèi)類貸款業(yè)務(wù)，幫助農(nóng)民解決買房難、購車難等問題；二是開發(fā)助學(xué)類貸款業(yè)務(wù)，支持農(nóng)村貧困學(xué)生就學(xué)，試辦農(nóng)民就業(yè)培訓(xùn)貸款，增強(qiáng)農(nóng)民在勞務(wù)市場就業(yè)能力；三是積極開辦信用卡發(fā)行業(yè)務(wù)，為農(nóng)村居民提供方便、快捷的消費(fèi)信貸支持；四是在社區(qū)建立金融超市，公開提供各種個人消費(fèi)金融服務(wù)產(chǎn)品供客戶選擇，引導(dǎo)農(nóng)村居民消費(fèi)。

2、開辦各類中間業(yè)務(wù)，擴(kuò)大金融服務(wù)范圍。一是與醫(yī)療、保險及政府相關(guān)部門合作，積極開辦財險、壽險、農(nóng)村醫(yī)療保險等各類保險及社會養(yǎng)老統(tǒng)籌業(yè)務(wù)的代理，促進(jìn)農(nóng)村社會保障系統(tǒng)建設(shè)；二是開辦代收水電費(fèi)、通訊費(fèi)、學(xué)雜費(fèi)、代發(fā)食糧直補(bǔ)資金、民政補(bǔ)助款、代理個人理財?shù)葮I(yè)務(wù)，進(jìn)一步提升農(nóng)信社社會服務(wù)功能；三是開展農(nóng)村信息咨詢、個人理財、資產(chǎn)評估等其他中間業(yè)務(wù)，為農(nóng)民生產(chǎn)生活提供各種便捷的金融服務(wù)。

3、與政府部門合作，為農(nóng)村公益事業(yè)提供配套金融支持。主要是通過以收費(fèi)權(quán)作抵押或?qū)で筘斦a(bǔ)貼的方式，加大對公共衛(wèi)生醫(yī)療機(jī)構(gòu)、環(huán)保設(shè)施等農(nóng)村公益事業(yè)投入，改變農(nóng)村臟、亂、差等現(xiàn)象，樹立環(huán)境優(yōu)美、村容整潔的新農(nóng)村形象。

第二篇：淺析農(nóng)村信用社改革發(fā)展方向

淺析農(nóng)村信用社改革發(fā)展方向

一、農(nóng)村信用社的改革方向

農(nóng)村信用社的改革，是走合作化、政府化還是商業(yè)化、市場化，不僅是當(dāng)前我國農(nóng)村金融改革爭論的核心，也是不同改革理念的一個分水嶺。為此，在農(nóng)村信用社的改革上大約存在著以下兩種觀點(diǎn)：

一種觀點(diǎn)認(rèn)為，我國農(nóng)村社會經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)條件不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)條件，農(nóng)村金融應(yīng)該強(qiáng)調(diào)政策性的特點(diǎn)，國家支持的農(nóng)民組織是合理的發(fā)展組織。其成因：一是我國的一些貧困地區(qū)，其經(jīng)濟(jì)活動產(chǎn)生的資金流量和經(jīng)濟(jì)效益，無法支撐商業(yè)化金融組織，大部分地區(qū)農(nóng)民的資金需求，只能靠政策性的金融機(jī)構(gòu)來解決。二是一旦實現(xiàn)商業(yè)化和市場化，農(nóng)村金融市場必然會發(fā)生缺位，將導(dǎo)致農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)（高風(fēng)險、收益小、周期長、成本高、資金周轉(zhuǎn)慢）與盈利為目的商業(yè)化金融機(jī)構(gòu)的貸款原則相悖，資金一般會從農(nóng)業(yè)流向工商業(yè)，形成為農(nóng)業(yè)“供水”的金融機(jī)構(gòu)演變成為“抽水”機(jī)構(gòu)。三是農(nóng)村金融市場是一個額小、分散、個性化的大市場，在這樣一個環(huán)境里，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的管理不適應(yīng)農(nóng)戶分散的、多樣化的小額要求。這正是近年來國有商業(yè)銀行紛紛撤離農(nóng)村金融市場的原因所在。而農(nóng)村信用社合理利用了其成員在當(dāng)?shù)厮逃械男畔⒃春托湃钨Y本。因而降低了信息、監(jiān)督和執(zhí)行等交易費(fèi)用，給社員提供了看得見摸得著的實惠。四是農(nóng)村合作金融組織盡管存在著制度缺陷，但也同時存在著制度優(yōu)勢，具有旺盛的生命力和良好地適應(yīng)性，合作制的農(nóng)村信用社由于它兼顧了效率與公平。五是農(nóng)民是弱勢群體，農(nóng)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，農(nóng)村是落后的地區(qū)，出于和諧社會發(fā)展的需要，理應(yīng)加強(qiáng)國家對農(nóng)村信用社的一系列扶持的優(yōu)惠政策。

另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，我國農(nóng)村信用社的發(fā)展歷史表明，合作制原則在我國農(nóng)村金融領(lǐng)域行不通，信用社制度本身存在的合作性質(zhì)并不是完美的制度選擇。因此，農(nóng)村金融改革和發(fā)展的重點(diǎn)，應(yīng)轉(zhuǎn)向組建和發(fā)展股份制的商業(yè)銀行。其理由，一是我國農(nóng)村信用社的合作性已全部喪失。農(nóng)民沒有真正意愿上的合作意識，其合作是靠政府行政強(qiáng)制力量實現(xiàn)的，特別是前兩年的增資擴(kuò)股，較大部分是借助行政力量推動的。二是我國農(nóng)村信用社從誕生之時起，就沒有真正的合作制。貸款程序與商業(yè)性金融基本相同，農(nóng)民也從來不承認(rèn)它是互助合作性質(zhì)的機(jī)構(gòu)。因此，農(nóng)村信用社吸引農(nóng)民參與的改革，注定只是流于形式。

二、我國農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀

作為現(xiàn)行農(nóng)村金融體系核心的農(nóng)村信用合作社，與辦社初終的：社員自愿性、互助合作性、民主管理性、非贏利性的基本特征相背離。而目前的改革，其目標(biāo)明確定位于向合作金融組織轉(zhuǎn)變，可由于歷史的和現(xiàn)實的多種因素所影響，前景仍是未知數(shù)。

首先，在農(nóng)信社成立之初及以后的改革實踐中，也都是政府自上而下的強(qiáng)制性行為，而非農(nóng)村金融的自主性行為，起主導(dǎo)作用的仍然是政府。這種行政的強(qiáng)制性制度變遷雖然在開

始時取得了一定的成效，但隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)成份的日益復(fù)雜化，此種行為所引起的矛盾也將日漸暴露出來。

其次，在長期的發(fā)展過程中，農(nóng)村信用合作社形成了與農(nóng)村合作金融相聯(lián)系的四大利益主體：即國家、地方政府、農(nóng)村信用社員工和農(nóng)民。這四個利益主體在既得利益格局中，各方均從對自己有利的一方面對農(nóng)村信用社的改革提出自己的主張，由于各方面力量都差不多，那么農(nóng)村信用社的改革只能是一種非實質(zhì)性的，各方均不滿意但又均認(rèn)可的改革。其三，由于農(nóng)村信用社的初始產(chǎn)權(quán)框架是政府主導(dǎo)下的非自愿入股，加上我國在成立農(nóng)信社之時正式制度的不配套，使其產(chǎn)權(quán)在一開始就沒有清晰的界定。在實際運(yùn)作過程中，農(nóng)村信用社也是政府管理，而非民主管理，其改革只是法人地位和權(quán)力的易位，而不是產(chǎn)權(quán)主體的讓渡和實際金融改革的提高等實質(zhì)性的變革。雖然自2000年以來，我國進(jìn)行了農(nóng)村信用社改革方向的試點(diǎn)，但由于法人治理結(jié)構(gòu)的不完善，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰，社員自愿入股積極性不高，權(quán)益保障難度大，其合作性質(zhì)仍然是個“謎”。

三、農(nóng)村信用社發(fā)展的途經(jīng)

“三農(nóng)”是農(nóng)村信用社賴于生存的“土壤”。我國是一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村的生產(chǎn)力還欠發(fā)達(dá)，農(nóng)業(yè)在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中還占有較大比重。土地的分散經(jīng)營，農(nóng)村人口的眾多，農(nóng)村科學(xué)技術(shù)水平的落后，農(nóng)產(chǎn)品投資回報率低，農(nóng)村的資金匱乏，這些制約因素使農(nóng)民在擺脫貧困的道路上迫切需有一個為其服務(wù)的合作金融組織。在現(xiàn)階段，我國農(nóng)村社會是多種經(jīng)濟(jì)成份并存的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，其中絕大部分是個體農(nóng)戶，小手工業(yè)者和小規(guī)模的經(jīng)濟(jì)組織，這種以個體、家庭經(jīng)濟(jì)為主的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形式在融資需求上，呈現(xiàn)分散性，靈活性的特點(diǎn)，加上融資需求總量龐大，既非有國家銀行信貸所能滿足，也非民間借貸能力能解決，唯一的辦法就是借助合作金融，相互調(diào)劑，達(dá)到供需平衡。

服務(wù)“三農(nóng)”是農(nóng)信社無法更改的天職。失去“三農(nóng)”農(nóng)信社就失去了服務(wù)對象，所以農(nóng)信社必須牢固樹立“以農(nóng)為本，為農(nóng)服務(wù)”的宗旨，樹立“農(nóng)業(yè)發(fā)展我發(fā)展，我與農(nóng)業(yè)共興衰”的經(jīng)營理念。近些年來，農(nóng)信社在發(fā)展過程中，一度出現(xiàn)了“非三農(nóng)”傾向，主要反映在：一是隨著“進(jìn)城、破墻、下?！敝L(fēng)的興起，農(nóng)信社的機(jī)構(gòu)也向城鎮(zhèn)作了延伸。二是在農(nóng)貸效益欠佳、風(fēng)險日益增大的情況下，部分農(nóng)貸資金流入了城鎮(zhèn)，參與了城鎮(zhèn)的資金融通。三是在農(nóng)村直接用于種養(yǎng)業(yè)的資金也在逐漸減少。究其原因，就是比較利益驅(qū)動使其然。目前，農(nóng)信社的改革正在深入進(jìn)行，這項改革是我國農(nóng)金乃至整個金融改革的重要組成部分。幾十年來，農(nóng)信社的合作制一直沒有體現(xiàn)出來，至今也未能很好解決。鑒于目前農(nóng)行、農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營方向在向“三農(nóng)”轉(zhuǎn)向，以及國家放寬農(nóng)村金融市場，降低門檻，允許成立村鎮(zhèn)銀行，彌補(bǔ)農(nóng)村資金的供給不足，同時國家為了有效化解農(nóng)信社歷史遺留的包袱，給予了央行票據(jù)置換農(nóng)信社不良資產(chǎn)的扶持政策，將會更有利于“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也給信用社穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展帶來了更加有利的空間。

第三篇：農(nóng)信社改革問題淺析

農(nóng)信社改革問題淺析

摘要：農(nóng)村信用社是我國農(nóng)村金融的核心力量，對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著不可替代的促進(jìn)作用，而農(nóng)業(yè)對我國有著重大的意義，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與整個國民經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步息息相關(guān)。然而，現(xiàn)階段農(nóng)村信用社的發(fā)展進(jìn)入瓶頸，長期經(jīng)營上的漏洞與政策制度上的不完善，阻礙了農(nóng)村信用社的進(jìn)步，對農(nóng)村金融和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來了一定的不利影響，農(nóng)村信用社向農(nóng)村商業(yè)銀行的改制勢在必行。多年來，我國農(nóng)村信用社按合作制方案改革走了許多彎路，2003年以來的新一輪改革實施效果仍不理想。通過這次暑期調(diào)研，我們分析得出結(jié)果，就目前情況而言，我國農(nóng)村信用社改革不需要再進(jìn)行梯次推進(jìn)，為避免不必要的浪費(fèi)，要吸取城市合作銀行掛牌不久即改為城市商業(yè)銀行的教訓(xùn)，建議有關(guān)部門對農(nóng)村信用社實行以市場化為取向的大刀闊斧的徹底改革，在完善縣聯(lián)社一級法人體制的基礎(chǔ)上，盡快將農(nóng)村信用社改革成符合現(xiàn)代金融企業(yè)要求、產(chǎn)權(quán)明晰、經(jīng)營有特色、主要為“三農(nóng)”服務(wù)的股份制社區(qū)性現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行。

現(xiàn)階段農(nóng)村信用社存在的主要問題

1.人員素質(zhì)較低，人力資源出現(xiàn)斷層?，F(xiàn)階段從事農(nóng)村信用社工作的人員，知識水平、文化素質(zhì)和相關(guān)服務(wù)理念不夠高，與其他商業(yè)銀行相比，農(nóng)村信用社的工作人員起點(diǎn)較低，后期的員工學(xué)習(xí)和培訓(xùn)不夠，沒有建立合理并且符合信用社發(fā)展需要的培訓(xùn)機(jī)制，更缺少有效的員工激勵機(jī)制，一定程度上造成人才的流失，對信用社的發(fā)展產(chǎn)生了不利影響。另外，信用社員工呈現(xiàn)老齡化趨勢，缺少專業(yè)知識和較高綜合素質(zhì)的年輕人才，在年齡、知識、人員配備等方面出現(xiàn)斷層，在同行業(yè)的競爭中一直處于被動地位。

2.沒有明確的市場定位。從歷史和自身結(jié)構(gòu)來看，信用社是由社員入股組成，定位于為三農(nóng)服務(wù)的農(nóng)村金融合作組織，但是就目前信用社在經(jīng)營和發(fā)展?fàn)顩r而言，農(nóng)村信用社已逐步偏向城鎮(zhèn)化，服務(wù)三農(nóng)的行為具有一定的政策導(dǎo)向性，農(nóng)村市場的服務(wù)大多僅限于存取款的基礎(chǔ)金融服務(wù)功能。而在城鎮(zhèn)金融市場中，農(nóng)村信用社需要面對諸多發(fā)展成熟的商業(yè)銀行、郵儲銀行等，無論在軟件硬件方面，農(nóng)村信用社都存在一定劣勢。不明確的市場定位造成了農(nóng)村信用社現(xiàn)階段發(fā)展過程中的尷尬局面，也是改制中需要注重的問題。

3.結(jié)算手段相對落后，軟硬件設(shè)施有待更新。農(nóng)村信用社較其他商業(yè)銀行相比，缺少全國統(tǒng)一的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，結(jié)算手段落后，造成一些以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)進(jìn)行困難?，F(xiàn)階段的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)不夠完善，定期開戶業(yè)務(wù)只能依靠存單進(jìn)行，造成大量開銷戶信息滯留系統(tǒng)，影響整個網(wǎng)絡(luò)的健康運(yùn)轉(zhuǎn)。一些成立較早的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施落后，相關(guān)辦公設(shè)施更新不夠，對日常業(yè)務(wù)產(chǎn)生一定影響。貸款業(yè)務(wù)品種不夠豐富，中間業(yè)務(wù)獲利途徑匱乏。這些都對信用社的發(fā)展帶來消極影響。

4.統(tǒng)一的企業(yè)文化有待于完善。長時間以來，農(nóng)村信用社在企業(yè)文化方面沒有更好的突破，更多的沿襲了傳統(tǒng)的管理方法和制度，導(dǎo)致內(nèi)部員工缺乏責(zé)任感和歸屬感，不能形成很好的企業(yè)凝聚力，致使農(nóng)村信用社的發(fā)展缺少最根本的內(nèi)在動力。

農(nóng)信社改革存在的主要問題

1、公司治理內(nèi)外部人控制問題嚴(yán)重

由于經(jīng)營規(guī)模小、產(chǎn)權(quán)不清、責(zé)權(quán)不明，形成治理結(jié)構(gòu)上內(nèi)外部人控制局面。

一是現(xiàn)有高層管理人員內(nèi)部人控制。從形式上看，農(nóng)村信用社全面推行理事長、主任、監(jiān)事長“三長”分設(shè)制度，普遍建立了“三會一層”管理架構(gòu)，但實際運(yùn)行中，決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)和執(zhí)行權(quán)在實際工作中并沒有得到有效分離。理事長大多由省聯(lián)社提名指定，理事會很

難對信用社法人代表實施有效的監(jiān)督和制約,“一長獨(dú)大”的問題越來越嚴(yán)重。廣大入股股東盡管擁有農(nóng)村信用社大部分所有權(quán)，但由于股權(quán)分散且單股股金額度較小，實際上只是“名義股東”，對信用社基本失去監(jiān)督、參與、管理和決策權(quán)利。監(jiān)事會缺乏獨(dú)立性，制衡和監(jiān)督作用沒有真正體現(xiàn)，實際上只能充當(dāng)內(nèi)部簡單的稽核、審計職能，根本體現(xiàn)不了監(jiān)督作用，約束和制衡乏力。

二是省聯(lián)社外部人控制。省聯(lián)社不擁有農(nóng)村信用社任何產(chǎn)權(quán)，但卻對其高管人員配備、業(yè)務(wù)經(jīng)營、制度設(shè)計、人員招聘、薪酬分配等重要事項進(jìn)行直接干預(yù)。有的省聯(lián)社甚至直接或間接審批大額貸款和財務(wù)開支，這種管理方式忽視了信用社獨(dú)立的法人地位,直接削弱了農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)經(jīng)營自主權(quán)。農(nóng)村信用社自下而上入股組建的省聯(lián)社，演變成了省聯(lián)社對農(nóng)村信用社的行政性控制，實際上是信用社自己“花錢買了個婆婆”。不僅入股得不到分紅，還要按營業(yè)收入的一定比例繳納管理費(fèi)。由于內(nèi)外部人控制，有些既得利益者打著服務(wù)“三農(nóng)”的幌子，阻礙改革進(jìn)程，或假借“改革”的名義，鞏固和強(qiáng)化自己的利益。

2、花錢買機(jī)制效果不理想

為幫助信用社消化歷史包袱，國家給予扶持政策：對虧損信用社1994至1997年因執(zhí)行國家宏觀調(diào)控政策開辦保值儲蓄而多支付的保值貼補(bǔ)息給予補(bǔ)貼；從2003年開始對信用社營業(yè)稅按3%稅率征收，西部地區(qū)信用社免征企業(yè)所得稅、其他地區(qū)減半征收；央行按照2002年末實際資產(chǎn)損失的50%向2407個縣（市）發(fā)行專項票據(jù)1656億元。從賬面看，有50多年歷史普遍資不抵債、全行業(yè)虧損的農(nóng)村信用社，經(jīng)過兩三年的改革，大量充實了資本金，全面實現(xiàn)扭虧為盈。實際上，三年過去了，農(nóng)村信用社在治理結(jié)構(gòu)、管理模式、經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換等方面仍然存在很多問題。農(nóng)村信用社賬面不良貸款比例仍仍然較高，部分農(nóng)村信用社甚至資不抵債。

3、三種產(chǎn)權(quán)制度加大了改革成本

2003年后，我國農(nóng)村信用社改革采取農(nóng)信社、農(nóng)合行和農(nóng)商行三種產(chǎn)權(quán)模式，制度設(shè)計明顯不合理，人為加大了改革成本。農(nóng)信社、農(nóng)合行仍盲目堅守事實上早已不存在的合作制產(chǎn)權(quán)模式，使改革走了許多彎路。特別是農(nóng)村合作銀行制度設(shè)計試圖將合作制“社員入股、一人一票、服務(wù)社員”的勞動聯(lián)合，和股份制“大股控權(quán)、一股一票、商業(yè)經(jīng)營”的資本聯(lián)合結(jié)合在一起，實行股份合作制，這種理想化產(chǎn)權(quán)模式根本不符合我國的實際狀況。我國農(nóng)村信用社名義上是合作制，事實上在結(jié)構(gòu)、特征、機(jī)制等方面早已完全背離合作制的宗旨。由于國家在稅收和準(zhǔn)備金優(yōu)惠政策制度設(shè)計上，對農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作銀行實行比農(nóng)村商業(yè)銀行明顯的優(yōu)惠政策，導(dǎo)致絕大部分早已達(dá)到農(nóng)村商業(yè)銀行條件的農(nóng)村信用社不愿改制或僅改制為農(nóng)村合作銀行。2008年前，除江蘇成立9家農(nóng)村商業(yè)銀行外，全國各地農(nóng)村信用社改制時均采取了股份合作制模式。近兩年，隨著優(yōu)惠政策的到期，不少農(nóng)村合作銀行又重新改制成立農(nóng)村商業(yè)銀行，加大了改革成本。

改革的可行性

有較好現(xiàn)實基礎(chǔ)。我國農(nóng)村信用社的改革，特別是從2000年以后開始的改革，已取得重要進(jìn)展和階段性成果。農(nóng)村信用社各項業(yè)務(wù)平穩(wěn)發(fā)展，資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營狀況明顯改善，支農(nóng)服務(wù)也進(jìn)一步加強(qiáng)，總體上已經(jīng)步入良性發(fā)展軌道。到2010年3月末，全國農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社各項存貸款分別高達(dá)7.6萬億元和5.2萬億元，比深化改革前的2002年末分別增長2.8倍和2.7倍，分別占全國金融機(jī)構(gòu)各項存貸款總額的11.65%和11.46%。

改革方向已明確。經(jīng)過多年的改革爭論，近兩年，農(nóng)村信用社改革堅持市場化、商業(yè)化、實行股份制已成為各方共識。2010年年初，銀監(jiān)會主席劉明康在第三期農(nóng)村信用社省聯(lián)社理（董）事長培訓(xùn)班結(jié)業(yè)儀式上表示“我國農(nóng)村信用社早就不是真正意義上的合作制組織，必須承認(rèn)歷史，尊重現(xiàn)實，不能走回頭路”。

有一批成功范例。江蘇常州、廣東東莞等8個市，以市為單位成立農(nóng)商行，進(jìn)行了成功的探索，已取得了良好的成效。不僅有效化解了部分機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)包袱，也極大增強(qiáng)了“三農(nóng)”金融服務(wù)的實力，有效解決了公司治理內(nèi)外部人控制的問題。

改革的政策建議

目前，我國農(nóng)村信用社改革、發(fā)展正處于一個關(guān)鍵的轉(zhuǎn)折點(diǎn)上，如何抓住機(jī)遇實現(xiàn)跨越式發(fā)展，充分發(fā)揮在農(nóng)村金融領(lǐng)域中的骨干作用，取決于國家有關(guān)部門的決心和力度。當(dāng)前我國農(nóng)村信用社進(jìn)一步深化改革的時機(jī)已經(jīng)成熟，改革不需要再進(jìn)行“農(nóng)信社—農(nóng)合行—農(nóng)商行”梯次推進(jìn)?，F(xiàn)在必須按照市場原則、股份制方向，對農(nóng)村信用社進(jìn)行大刀闊斧的突破性改革，進(jìn)一步進(jìn)行資源整合、權(quán)衡利弊。最優(yōu)選擇是以地（市）為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行，力爭通過三到五年的努力，將農(nóng)村信用社改革成產(chǎn)權(quán)明晰、治理完善、服務(wù)高效、經(jīng)營有特色的現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行。

為了達(dá)到徹底改革的目的，針對農(nóng)信社外部及內(nèi)部環(huán)境，提出以下建議：

一、撤銷現(xiàn)有省聯(lián)社，建立省級農(nóng)村商業(yè)銀行。2004年開始，有關(guān)部門花大量的力氣抓農(nóng)村信用社的公司治理結(jié)構(gòu)，但主要是自上而下靠行政手段和外部監(jiān)管推動，就公司治理談公司治理，信用社始終處于被動應(yīng)付狀態(tài)，對改革的主動參與意識不強(qiáng)。解決這些問題的較好辦法是要選擇合格的戰(zhàn)略投資者改善股權(quán)結(jié)構(gòu)，否則，農(nóng)村信用社改革會重蹈前幾輪改革的覆轍。除了少數(shù)效益較好的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)外，大部分農(nóng)村信用社受多方面因素影響要改善股權(quán)結(jié)構(gòu)很難，現(xiàn)在縣域很難找到合格的投資者，如果引進(jìn)外部投資者，比較理想的是金融機(jī)構(gòu)作為戰(zhàn)略投資者，但農(nóng)村信用社由于規(guī)模較小暫時難以引進(jìn)國際金融機(jī)構(gòu)。比較可行的辦法是成立省一級農(nóng)村商業(yè)銀行，作為戰(zhàn)略投資者或出資人向縣級具有獨(dú)立法人資格的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)投資參股，建立參股、控股的關(guān)系，以資本為紐帶來管理現(xiàn)有農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，取代現(xiàn)行的行業(yè)管理。

二、對信用社進(jìn)行徹底的商業(yè)化改革，全部組建農(nóng)村商業(yè)銀行。將農(nóng)村信用社建成由農(nóng)民和個體工商戶入股的、產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、有可持續(xù)發(fā)展能力、全方位為“三農(nóng)”服務(wù)的完全商業(yè)化社區(qū)性地方金融企業(yè)。改造以后的農(nóng)村信用社將商業(yè)化經(jīng)營與服務(wù)“三農(nóng)”有機(jī)結(jié)合起來，實施“根據(jù)地戰(zhàn)略”，服務(wù)社區(qū)，服務(wù)“三農(nóng)”，滿足各類經(jīng)濟(jì)體和客戶的需求。要清晰界定區(qū)別于大銀行的公司治理架構(gòu)，強(qiáng)化決策過程的控制與管理，縮短決策鏈條，提高決策效率。業(yè)務(wù)范圍是支持與“三農(nóng)”有關(guān)貸款；糧棉油等農(nóng)副產(chǎn)品的種植、收購、加工貸款；辦理現(xiàn)由農(nóng)行辦理的扶貧、開發(fā)貸款業(yè)務(wù)；代理扶基金會、非政府和民間非盈利組織提供的小額信貸業(yè)務(wù)。

三、引進(jìn)人才，加強(qiáng)人力建設(shè)，完善培訓(xùn)機(jī)制和員工激勵機(jī)制。借鑒國內(nèi)同行業(yè)或其他優(yōu)秀企業(yè)完善的用人機(jī)制，提高對新進(jìn)人員專業(yè)能力和綜合素質(zhì)的要求，同時對在職人員定期進(jìn)行相關(guān)綜合能力的培訓(xùn)與考核，建立適合信用社自身情況的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，完善企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)機(jī)制，從整體上提升信用社員工的專業(yè)素質(zhì)和服務(wù)意識。將員工激勵機(jī)制與日常行為考核相結(jié)合，提高員工的主動性和憂患意識，避免人才的流失，促進(jìn)整體業(yè)務(wù)素質(zhì)和服務(wù)水平的提高。

四、區(qū)分城鄉(xiāng)網(wǎng)點(diǎn)功能，根據(jù)具體情況明確定位。根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)所在地的具體情況明確工作重心，基層網(wǎng)點(diǎn)明確自身服務(wù)三農(nóng)的主要任務(wù)，全力做好農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)職能，牢固信用社在農(nóng)村市場的重要地位，隨時迎接其他國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)進(jìn)駐農(nóng)村金融市場的挑戰(zhàn)，在穩(wěn)定中尋求突破與創(chuàng)新。城鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)在配合基層網(wǎng)點(diǎn)扶持三農(nóng)的同時，積極發(fā)展個人消費(fèi)信貸和城市商業(yè)小額信貸，在與其他商業(yè)銀行競爭的過程中避免直接的正面沖突，通過自身獨(dú)有的優(yōu)勢和特點(diǎn)擴(kuò)大規(guī)模，占有市場份額，以優(yōu)勢求發(fā)展。

五、加大軟硬件設(shè)施投入，完善結(jié)算系統(tǒng)建設(shè)。增加信用社網(wǎng)點(diǎn)特別是基層網(wǎng)點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)投入，優(yōu)化營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)環(huán)境與員工工作環(huán)境，完善網(wǎng)點(diǎn)辦公設(shè)備和終端軟硬件配備，與員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高相結(jié)合，使辦公效率更高，服務(wù)流程更便捷，整體設(shè)施更加現(xiàn)代化，樹立起“農(nóng)民自己的銀行”的完美形象。完善結(jié)算系統(tǒng)，在全國形成統(tǒng)一的結(jié)算系統(tǒng)，使跨區(qū)域的資金清算更加安全便捷，業(yè)務(wù)種類更加豐富，農(nóng)村金融更加適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會的高速發(fā)展。

六、加強(qiáng)企業(yè)文化的建設(shè)，增強(qiáng)整體凝聚力。加強(qiáng)農(nóng)村信用社員工個人素質(zhì)教育，建立農(nóng)村信用社獨(dú)有的企業(yè)文化，堅持以人為本的理念，通過農(nóng)村信用社員工個人素質(zhì)的提高，自身責(zé)任感和歸屬感的增強(qiáng)，帶動整個農(nóng)村信用社企業(yè)文化的進(jìn)步，積累無形資產(chǎn)。與此同時，加強(qiáng)農(nóng)村信用社的宣傳力度和營銷力度，使農(nóng)村信用社的企業(yè)文化理念逐步深入人心，最終得到大眾的認(rèn)同，擴(kuò)大潛在的市場份額。現(xiàn)階段農(nóng)村信用社處在改革與轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵時期，存在的問題也是在發(fā)展不成熟階段所必然產(chǎn)生和經(jīng)歷的，這些問題對于農(nóng)村信用社來說既是弊端也是機(jī)遇，只要正視自身存在的問題，積極做出合理有效的措施，農(nóng)村信用社必將得到更大的飛躍，早日實現(xiàn)向現(xiàn)代化農(nóng)村商業(yè)銀行的完美蛻變。

改革的必要性

化解農(nóng)村信用社歷史包袱的需要。近年來，農(nóng)村信用社通過央行票據(jù)置換和自身經(jīng)營利潤處置了大量歷史包袱。但由于歷史原因，部分農(nóng)村信用社仍存在較重的歷史包袱，業(yè)務(wù)經(jīng)營仍很困難，如不給予必要的政策扶持，單靠其自身努力，很難有實質(zhì)性改觀。目前全國農(nóng)村信用社整體資本充足率遠(yuǎn)未達(dá)到8%的最低要求，不良貸款率仍超過10%，貸款損失準(zhǔn)備充足率還有較大缺口，還有不少農(nóng)村信用社嚴(yán)重資不抵債，對地方金融穩(wěn)定構(gòu)成潛在威脅。通過以市為單位合并成立農(nóng)商行，進(jìn)一步整合金融資源和拓展市場空間，提高風(fēng)險抵御和綜合競爭能力，可以較低成本消除部分農(nóng)村信用社的歷史包袱。

農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的要求。目前各類金融機(jī)構(gòu)逐漸進(jìn)入農(nóng)村金融服務(wù)領(lǐng)域，農(nóng)村信用社在資金實力、集約化管理、產(chǎn)品開發(fā)和人力資源方面都面臨著新的競爭和挑戰(zhàn)。為增強(qiáng)市場競爭力和抗風(fēng)險能力、便于集約化管理，根據(jù)我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和農(nóng)村信用社發(fā)展的實際情況，改革后農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)模既不能過小，也不能過大。對農(nóng)村信用社按市進(jìn)行合并重組，將小舢板拼組成有一定規(guī)模的大輪船，這樣不僅能增強(qiáng)資本實力，而且可以統(tǒng)一調(diào)度資金、統(tǒng)一實施財務(wù)管理，提高資產(chǎn)運(yùn)用效率和節(jié)約機(jī)構(gòu)成本。同時，通過健全治理結(jié)構(gòu)，改革組織體系，優(yōu)化經(jīng)營機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，引進(jìn)優(yōu)秀人才，完善電子建設(shè)，可以顯著提高其內(nèi)在素質(zhì)，使合并重組后的農(nóng)商行成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)行安全、服務(wù)優(yōu)質(zhì)、具有較強(qiáng)市場競爭能力和可持續(xù)發(fā)展能力的現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)。

我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的要求。隨著新農(nóng)村建設(shè)的深入，我國城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程明顯加快，企業(yè)規(guī)模化擴(kuò)張，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，農(nóng)村信用社原有體制、機(jī)制和網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢弱化，而品牌、科技和服務(wù)方面的劣勢日益突出。要解決這一矛盾，必須對農(nóng)村信用社體制、機(jī)制進(jìn)行根本性改革創(chuàng)新。以市為單位進(jìn)行合并重組成立農(nóng)商行，能最大限度地發(fā)揮全市農(nóng)村信用社資源潛力，利用良好的品牌和信譽(yù)，迅速做大做優(yōu)做強(qiáng)，更好服務(wù)“三農(nóng)”和促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)籌發(fā)展。

改革的原則

必須堅持“三農(nóng)”服務(wù)方向。農(nóng)村信用社是我國農(nóng)村金融的主力軍，無論怎么改革，必須要始終堅持服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨和服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)的市場定位。既要滿足農(nóng)民基本信貸需求，又要適應(yīng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)方式提升的新特點(diǎn)、新變化，與時俱進(jìn)，為促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村各項事業(yè)提供更好的金融服務(wù)。

必須采取“必要”行政方式。目前農(nóng)村信用社高管層和省聯(lián)社對農(nóng)村信用社已形成了內(nèi)部人和外部人控制，當(dāng)中某些利益集團(tuán)對改革十分敏感。為防止他們通過改革來維護(hù)或轉(zhuǎn)化既得利益，或以服務(wù)“三農(nóng)”為幌子千方百計阻撓改革，目前的改革還不能完全依靠市場力量來主導(dǎo)，必須采取必要的行政方式和監(jiān)管手段推動。

必須完善“法人”治理機(jī)制。必須通過改革，促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行形成所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、監(jiān)督權(quán)三權(quán)分離、相互制衡、相互監(jiān)督的完善法人治理結(jié)構(gòu)，從而真正走向自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險和自我發(fā)展的良性軌道，成為真正意義上的現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)。

必須合理“設(shè)置”股權(quán)結(jié)構(gòu)。在股權(quán)設(shè)置上，要充分考慮農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”特點(diǎn)，既不能太分散，也不能太集中，要形成包括國有股在內(nèi)的多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)，形成大股東間的相互制衡局面。同時，要借鑒上市公司公開發(fā)行股票的形式，公開、公正通過市場化的方式向轄內(nèi)企業(yè)、自然人和員工募集股本金。

改革的步驟

全面清產(chǎn)核資，合理評估股權(quán)。通過清產(chǎn)核資摸清參與組建機(jī)構(gòu)的真實資產(chǎn)狀況，確定參加合并重組各機(jī)構(gòu)的可折股凈資產(chǎn)，再按照每股凈資產(chǎn)和現(xiàn)金流折現(xiàn)等方法合理確定折股系數(shù)。對央行票據(jù)置換超過現(xiàn)有注冊資本金的，無論有多少凈資產(chǎn)，折股系數(shù)不得超過1；對房地產(chǎn)評估增值部分不增加凈資產(chǎn)，不良資產(chǎn)的用于消化不良，沒有要處理不良資產(chǎn)的專項用于增加資本公積；對凈資產(chǎn)低于實收資本的，按實確定折股系數(shù)。

采取市場方式，消化不良資產(chǎn)。一是資產(chǎn)評估增值消化方式，利用現(xiàn)有土地、房產(chǎn)評估增值的方式消化不良資產(chǎn)。二是溢價發(fā)行股份消化方式，根據(jù)清產(chǎn)核資結(jié)果確定新募股金的溢價，將溢價形成的資本公積全部置換不良貸款及處置非信貸不良資產(chǎn)。三是發(fā)行信托計劃方式，借鑒江蘇銀行組建時處置不良資產(chǎn)方式，將不良資產(chǎn)打包給信托公司，由信托公司發(fā)行一定期限的信托產(chǎn)品，對相關(guān)金融機(jī)構(gòu)發(fā)售。然后再由新成立的銀行在規(guī)定期限內(nèi)，通過清收不良資產(chǎn)和每年新增利潤等途徑全額回購，信托產(chǎn)品的利息由原形成不良資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

募集充實資本，增強(qiáng)機(jī)構(gòu)實力。依據(jù)資本充足率8%以上的最低監(jiān)管要求、當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)狀況和新成立銀行業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制訂增資擴(kuò)股方案。依據(jù)監(jiān)管要求和新銀行業(yè)務(wù)發(fā)展需要，確定股本總額，確定新股價格，征集發(fā)起人，按照分散化、多元化原則，實施定向募集。對一些歷史包袱較重的貧困地區(qū)農(nóng)村信用社，可通過引進(jìn)境內(nèi)戰(zhàn)略投資者或允許地方政府以合法方式進(jìn)行階段性持股等方式，解決資本金不足問題。

組建設(shè)立機(jī)構(gòu)，實行統(tǒng)一法人?？刹扇煞N組建方式：一是新設(shè)合并方式。不設(shè)合并重組主體，采取新設(shè)合并統(tǒng)一法人方式，將市內(nèi)參與合并機(jī)構(gòu)成立一家單一法人的農(nóng)村商業(yè)銀行。原參與合并的各農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行法人資格取消，債權(quán)債務(wù)由新銀行承繼。新銀行總部從各參與合并機(jī)構(gòu)抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干成立相關(guān)職能管理部門和營業(yè)部，實現(xiàn)一級法人管理。二是吸收合并方式。以一家規(guī)模較大、綜合實力較強(qiáng)的農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行或農(nóng)村商業(yè)銀行為龍頭，吸收市內(nèi)其他農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社，成立單一法人地方農(nóng)村商業(yè)銀行，取消被合并機(jī)構(gòu)的一級法人地位，實行統(tǒng)一經(jīng)營管理。

改革的配套措施

結(jié)束省聯(lián)社尷尬歷史使命。隨著農(nóng)村信用社改革進(jìn)程的不斷深化，省聯(lián)社行業(yè)管理體制的弊端也日漸顯現(xiàn)，與深化農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革、建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度有著不可調(diào)和的矛盾。根據(jù)農(nóng)村信用社改革進(jìn)程應(yīng)逐步撤銷全國各省聯(lián)社，盡快結(jié)束其尷尬的歷史使命。

成立全國農(nóng)商行行業(yè)聯(lián)盟。為解決撤銷各省聯(lián)社后全行業(yè)的行業(yè)管理和服務(wù)職能，應(yīng)借

鑒中國銀聯(lián)或山東城商行合作聯(lián)盟有限公司的形式，由全國各農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社共同出資成立全國農(nóng)村商業(yè)銀行行業(yè)金融服務(wù)公司。其主要職能是為會員單位提供后臺服務(wù)支持平臺，滿足成員行共同的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)需求、信息系統(tǒng)開發(fā)、新產(chǎn)品研發(fā)、資金清算和教育培訓(xùn)等公共服務(wù)，聯(lián)盟對成員行沒有管理、協(xié)調(diào)職能，也不經(jīng)營具體銀行業(yè)務(wù)。

成立真正農(nóng)村合作金融組織。為解決農(nóng)村真正的合作金融需求，有關(guān)部門要遵循市場需求，支持農(nóng)民專業(yè)合作社在開展生產(chǎn)、銷售合作的基礎(chǔ)上開展信用合作，允許農(nóng)民真正按照“自愿、民主、互助、合作”的原則建立規(guī)模適度的資金互助合作組織。

第四篇：事業(yè)單位改革的發(fā)展方向（推薦）

淺談事業(yè)單位改革的發(fā)展方向

實踐“三個代表”重要思想，全面落實科學(xué)發(fā)展觀，堅持社會主義市場經(jīng)濟(jì)的改革方向，以人為本，以全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的科學(xué)發(fā)展觀，正確處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定三者的關(guān)系，統(tǒng)籌兼顧，協(xié)調(diào)好改革過程中各種利益關(guān)系，尤其要充分認(rèn)識到深化行政單位體制改革，實行政企分開、政資分開、政事分開的迫切性和加速推進(jìn)中國現(xiàn)行事業(yè)單位改革的重大意義和極其廣泛深刻的社會影響。這就要求我們深入研究了解事業(yè)單位的現(xiàn)狀及存在的主要問題，然后選擇比較適當(dāng)?shù)拇胧┘右越鉀Q。

一、我國事業(yè)單位的現(xiàn)狀及存在的主要問題

根據(jù)1998年底的統(tǒng)計資料，我國現(xiàn)有事業(yè)單位約131萬個，人員約2919.8萬人，其中專業(yè)技術(shù)人員1713萬人，占全國國有單位專業(yè)技術(shù)人員2860萬人的59.9％。事業(yè)單位主要集中分布在科研、設(shè)計、教育、文化、新聞及體育部門，其從業(yè)人數(shù)約占事業(yè)單位人員總數(shù)的43％。事業(yè)單位具有鮮明的中國特色，從業(yè)人員數(shù)量僅次于企業(yè)，是我國第二大社會組織，集中了我國大部分專業(yè)技術(shù)人才。事業(yè)單位已覆蓋各個行業(yè)，在我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中占有重要的地位。我國傳統(tǒng)的事業(yè)單位是與傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的，為推動我國各項事業(yè)的發(fā)展發(fā)揮過重要的積極作用。但是，和傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)體制一樣，我國傳統(tǒng)的事業(yè)單位也存在著一些嚴(yán)重的弊端。

1．管理體制不順，缺乏生機(jī)和活力

長期以來，事業(yè)單位被看成是政府行政部門的附屬物，事業(yè)單位多由各級政府主辦，許多行政職能延伸到事業(yè)單位，以事代政，混淆事權(quán)。同時，應(yīng)屬于事業(yè)單位的事務(wù)又拿到機(jī)關(guān)，政事合一，導(dǎo)致政事職責(zé)不分，職能交叉，機(jī)構(gòu)重疊，關(guān)系不順。與此同時，政府各部門對事業(yè)單位控制死，管得過多過細(xì)，管理方式和手段單一，使事業(yè)單位缺乏生機(jī)和活力。政府包攬過多，從一定程度上抑制了社會、民間多渠道辦事業(yè)。例如我國的科研事業(yè)單位主要由政府承辦，企業(yè)對科技的投入只占國家全部科技投入的13.8％，而經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家如美國和日本早已超過60％。

2．財政負(fù)擔(dān)沉重，事業(yè)單位面臨生存困境

財政包攬項目過多，對事業(yè)單位承擔(dān)無限責(zé)任，導(dǎo)致財政負(fù)擔(dān)沉重，中央和地方財政支出中事業(yè)費(fèi)比例都有逐年增加的趨勢。同時，事業(yè)單位本身支出范圍過大，經(jīng)費(fèi)供給渠道有限，該由財政予以保障的卻力度不足。加之歷年物價上漲、人員超編和事業(yè)單位自身發(fā)展需要，財政對事業(yè)單位的支持強(qiáng)度逐年減少等因素，事業(yè)單位普遍存在經(jīng)費(fèi)緊張的困難。從事業(yè)單位的角度來看，財政供應(yīng)資金大多被“人頭”吃掉，事業(yè)單位只有“吃飯錢”沒有 “干活錢”，不少事業(yè)單位甚至連“吃飯錢”也難以為繼，導(dǎo)致其目標(biāo)和行為偏離事業(yè)發(fā)展的基本要求和規(guī)范，過分突出小群體利益，巧立名目亂收費(fèi)的現(xiàn)象時有發(fā)生。

3．布局結(jié)構(gòu)不合理，資源浪費(fèi)嚴(yán)重

由于部門分割、地區(qū)分割、行業(yè)分割、學(xué)科分割、軍民分割，各自都力求形成“大而全”“小而全”的封閉體系，事業(yè)單位布局分散，職能交叉，低水平重復(fù)設(shè)置，形不成規(guī)模效益，人力、物力、財力和信息資源造成了極大浪費(fèi)。各單位各行其是有余，政府統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)不足，造成政出多門，效率不高。

4．法制不完備，運(yùn)行不規(guī)范

目前我國還缺乏適用于事業(yè)單位的專門法規(guī)。事業(yè)單位的設(shè)立雖然須由編制主管部門會同財政部門審批，但這種行政性審批，并不能替代依法登記。由于缺少事業(yè)單位的相關(guān)立法，事業(yè)單位的設(shè)立、歸并、撤銷主要取決于其行政主管部門的意愿甚至是長官意志，有相當(dāng)大的隨意性。事業(yè)單位的運(yùn)行得不到法律的有效保障和監(jiān)督。

5．政府職能的明顯“越位”

政府與市場社會中介組織的責(zé)任邊界不清，權(quán)力擴(kuò)張。傳統(tǒng)體制下的政府無所不包，幾乎囊括了所有社會公共權(quán)力，一些原來應(yīng)該由市場機(jī)制解決的事宜，一些本來應(yīng)由非政府機(jī)構(gòu)行使公共行政、社會性公共服務(wù)的職能實際由政府代替，事業(yè)單位實際上只是政府的二級部門。政府機(jī)構(gòu)這種職能越位、責(zé)任缺位常常造成政府公信力下降。

6．事業(yè)單位社會化服務(wù)功能“缺位”

事業(yè)單位作為政府與市場之間的橋梁，應(yīng)該為政府和社會進(jìn)行雙向服務(wù)，承擔(dān)更多的社會責(zé)任，提供政府服務(wù)功能的拾遺補(bǔ)缺。但是現(xiàn)在大多數(shù)事業(yè)單位都定位為“準(zhǔn)政府”，運(yùn)行方式帶有濃厚的行政色彩，不愿意面向社會尋求生存的空間，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)適應(yīng)不了社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的要求，僵化的機(jī)制也嚴(yán)重地束縛著事業(yè)單位的發(fā)展。因此，必須樹立一種更公正、更民主、更獨(dú)立的公共行政觀，建立與市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的新型事業(yè)單位，從而進(jìn)一步推動解放和發(fā)展社會生產(chǎn)力。

二、國家對事業(yè)單位改革的總體目標(biāo)

1．科學(xué)界定事業(yè)單位性質(zhì)，分類管理和推進(jìn)改革

我國事業(yè)單位情況復(fù)雜，性質(zhì)各異，改革面臨的首要問題是解決事業(yè)單位在社會主義市場經(jīng)濟(jì)體系中的準(zhǔn)確定位和進(jìn)行科學(xué)分類。事業(yè)單位改革將要分類推進(jìn)，分步實施，對不同行業(yè)、不同類別、不同功能、不同經(jīng)費(fèi)來源的事業(yè)單位，國家在改革方案的設(shè)計和實施步驟的安排上將有所區(qū)別，體現(xiàn)各自的特點(diǎn)，采取不同的措施，避免“一刀切”。凡是承擔(dān)公益任務(wù)、不能以市場為導(dǎo)向的事業(yè)單位，財政將保證事業(yè)經(jīng)費(fèi)供給，但要精簡內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員。凡可以由市場導(dǎo)向和配置資源的事業(yè)單位，則采取分類推進(jìn)的辦法，積極進(jìn)行社會化、企業(yè)化改革。根據(jù)目前我國各類事業(yè)單位所承擔(dān)的不同功能，現(xiàn)有事業(yè)單位可分為三類。

第一類，承擔(dān)行政行為保障事務(wù)職能的單位。這類單位經(jīng)費(fèi)主要由政府財政預(yù)算撥款，人事使用行政保障編制，依照公務(wù)員進(jìn)行管理，按照行政機(jī)關(guān)確定級別。一經(jīng)批準(zhǔn)立即具有法人資格，不辦理法人登記手續(xù)，為準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)(法定機(jī)構(gòu))。

第二類，承擔(dān)國家交辦的發(fā)展公益事業(yè)、基礎(chǔ)性任務(wù)，面向社會提供服務(wù)的單位。這類單位有償經(jīng)營，自我發(fā)展能力較弱，需要國家提供財政支持，經(jīng)營收入享受稅收優(yōu)惠政策，政府按所承擔(dān)的社會公益性、基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)項目，而不是按人員編制撥付經(jīng)費(fèi)。這類單位將按照國家關(guān)于事業(yè)單位人事制度改革的意見實施，實行多樣化的級別管理。對這類單位的部分單位可實行投資主體多元化，并鼓勵民間舉辦這類機(jī)構(gòu)。這類單位的設(shè)置由編制主管部門會同業(yè)務(wù)歸口管理部門和財政、稅務(wù)等部門審批，并由登記主管部門辦理有關(guān)手續(xù)。

第三類，從事有償經(jīng)營服務(wù)、具備自我發(fā)展能力、有穩(wěn)定收入來源的單位。這類單位原則上實行企業(yè)化管理。自籌經(jīng)費(fèi)，照章納稅，人事、財務(wù)和業(yè)務(wù)完全按照現(xiàn)代企業(yè)制度運(yùn)作。國家原則上不再出資設(shè)置這類機(jī)構(gòu)，部分原有機(jī)構(gòu)的國有資產(chǎn)要退出。鼓勵民間大力參與發(fā)展這類事業(yè)。對于現(xiàn)有事業(yè)單位中確定為第三類單位的可直接到登記主管部門辦理登記手續(xù)，待其基本實現(xiàn)企業(yè)化管理后，編制主管部門將一次性核銷原審批的事業(yè)編制。今后編制主管部門原則上不再審批和登記這類單位，如欲成立這類單位可直接到工商管理部門進(jìn)行登記。

2．實行政事分開

“政事分開”實質(zhì)上包括政府和事業(yè)單位的兩方面改革。實現(xiàn)“政事分開”，政府是主導(dǎo)，只有政府下決心轉(zhuǎn)變職能，按照“有所為，有所不為”的原則，認(rèn)真規(guī)范政府與事業(yè)單位的關(guān)系，才能為事業(yè)單位改革創(chuàng)造必要的條件。市場經(jīng)濟(jì)是利益多元化的經(jīng)濟(jì)，政府職能轉(zhuǎn)變牽涉到政府工作人員的切身利益，是難度最大的改革。事業(yè)單位改革是我國政治體制改革的一個重要方面，不可能單兵突進(jìn)取得成功，需要與政府改革相配套，相輔相成。

3．建立有中國特色的現(xiàn)代事業(yè)制度

現(xiàn)代事業(yè)制度是指與中國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制和各項事業(yè)自身發(fā)展規(guī)律相適應(yīng)的一整套事業(yè)管理制度，它是有關(guān)現(xiàn)代事業(yè)組織的事業(yè)法人制度、事業(yè)領(lǐng)導(dǎo)制度、事業(yè)人事制度、事業(yè)財務(wù)制度、運(yùn)行管理制度、事業(yè)評估制度、事業(yè)社會保障制度等各項管理制度的總稱。它既不同于中國傳統(tǒng)的事業(yè)管理制度，也不能完全照搬外國的管理模式，而是符合中國國情并具有中國特色的新型事業(yè)管理制度。它的特征是：政事分開，責(zé)任明確，多元投資，科學(xué)管理，強(qiáng)化約束?，F(xiàn)代事業(yè)制度應(yīng)當(dāng)具備以下特點(diǎn)：法人地位明確，主要職責(zé)清晰，治理機(jī)制健全，文化管理為主。

在我國事業(yè)單位改革已有的基礎(chǔ)上，國家將現(xiàn)有的事業(yè)單位按照國家應(yīng)當(dāng)提供的公共物品的種類及水平劃分為營利性及非營利性兩大類，并引導(dǎo)營利性的事業(yè)單位逐步轉(zhuǎn)制為企業(yè)。

國外非營利性機(jī)構(gòu)絕大多數(shù)都已經(jīng)實現(xiàn)現(xiàn)代化，使得非營利性事業(yè)成為獨(dú)立于政府與企業(yè)之外的 “第三部類”。我國也將向這一方向努力，最終使我國的非營利機(jī)構(gòu)基本實現(xiàn)社會化。其主要標(biāo)志是：社會力量成為舉辦非營利機(jī)構(gòu)的主體，非營利機(jī)構(gòu)的收入主要來自社會，有大量的志愿人員在非營利機(jī)構(gòu)中工作，非營利機(jī)構(gòu)成為社會服務(wù)的主要創(chuàng)新源泉。

我國事業(yè)單位，包括水利事業(yè)單位的改革要逐步與國際接軌，國外特別是西方國家的公共行政改革可以提供許多值得我們借鑒的經(jīng)驗。西方國家的行政改革，其實質(zhì)是探討適應(yīng)知識經(jīng)濟(jì)和科學(xué)技術(shù)高速發(fā)展時代的政府公共行政模式。借鑒國外公共行政改革的經(jīng)驗，我國事業(yè)單位未來將形成兩種性質(zhì)不同的社會組織。一種是市場化、企業(yè)化、以營利為目的的社會組織，它們不具有社會管理職能；另一種是非營利組織，它們具有一定的社會公益和社會管理職能。

三、推進(jìn)咨詢服務(wù)業(yè)發(fā)展是事業(yè)單位改革的可行之路

推進(jìn)咨詢服務(wù)業(yè)發(fā)展是事業(yè)單位改革的一項重大舉措隨著國家行政體制改革進(jìn)程的推進(jìn)，事業(yè)單位原來承擔(dān)的部分政府職能將逐步萎縮弱化，事權(quán)將進(jìn)一步規(guī)范，管理幅度將大大縮小，最終要淡出國家行政管理體系，如何解決事業(yè)單位的生存和發(fā)展問題就變得十分突出。面向行業(yè)，面向市場，面向社會，拓展更多的空間，大力發(fā)展中介服務(wù)將是可行之路。

作為行政管理體制改革的突破口，行政審批改革取得了階段性成果。公共權(quán)力的下放，使政府從全能型轉(zhuǎn)向有限型，從部門型轉(zhuǎn)向公共型，從權(quán)威行政轉(zhuǎn)向服務(wù)行政。從發(fā)展趨勢看，大部分原來由政府審批的項目內(nèi)容將轉(zhuǎn)而依托中介咨詢載體，以提供市場服務(wù)的方式完成，這就給咨詢服務(wù)提供了廣闊的發(fā)展空間，給事業(yè)單位的生存和發(fā)展提供了機(jī)遇。我國事業(yè)單位管理體制盡管存在很多問題與弊病，但不可否認(rèn)的是在眾多事業(yè)單位中有著巨大的人力資源、科技資源、信息資源和豐富的行業(yè)管理經(jīng)驗優(yōu)勢。

2015年4月4日

第五篇：四個推進(jìn)“助力農(nóng)信社改革

“四個推進(jìn)”助力農(nóng)信社改革發(fā)展

2010

農(nóng)信社改革必有之路是組建農(nóng)村商業(yè)銀行，建立現(xiàn)代金融企業(yè)機(jī)制，在保持支農(nóng)定位的基礎(chǔ)上，實施多元化市場競爭，筆者認(rèn)為，當(dāng)前農(nóng)信社要以“四個推進(jìn)”為抓手，為改革發(fā)展增添動力。

一、推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革，完善法人治理。一是把握產(chǎn)權(quán)改革重點(diǎn)，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。通過增資擴(kuò)股、定向溢價增發(fā)、農(nóng)戶股金集中轉(zhuǎn)讓給專業(yè)合作社、建立股權(quán)溢價流通轉(zhuǎn)讓機(jī)制等方式，促進(jìn)股權(quán)適度集中；進(jìn)一步放寬投資入股比例、投資人地域限制和企業(yè)法人盈利年限限制，提高投資者入股積極性；堅持市場化取向，加快推進(jìn)省內(nèi)、省際農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)之間的戰(zhàn)略合作、區(qū)域聯(lián)合和兼并重組，開展業(yè)務(wù)合作與資本聯(lián)合，拓寬機(jī)構(gòu)資金來源。二是對組建農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行，要嚴(yán)格準(zhǔn)入條件，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)程序，在確保質(zhì)量的前提下，“成熟一個，審批一個”，審慎穩(wěn)妥開展籌建工作。

二、推進(jìn)管理體制改革，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制。要理順行業(yè)管理與經(jīng)營管理的關(guān)系，行業(yè)管理是通過制定整個行業(yè)的規(guī)范和準(zhǔn)則，引導(dǎo)各地農(nóng)信社共同遵守。經(jīng)營管理即省聯(lián)社圍繞增強(qiáng)提升服務(wù)功能，依據(jù)市場原則辦理部分自營業(yè)務(wù)，提高全轄社的整體防范風(fēng)險能力和核心競爭能力。加強(qiáng)對縣級聯(lián)社的經(jīng)營風(fēng)險防控，省聯(lián)社可以實行稽核垂直管理制，防控經(jīng)營風(fēng)險。以激勵有效、約

束嚴(yán)格、權(quán)責(zé)明晰、獎懲分明的經(jīng)營原則，重點(diǎn)抓好勞動用工、財務(wù)分配制度改革，強(qiáng)化信貸問責(zé)制，確保農(nóng)村信用社經(jīng)營機(jī)制真正轉(zhuǎn)換。

三、推進(jìn)金融創(chuàng)新，促使競爭多元化。

信用社作為地方性金融機(jī)構(gòu)，相較專業(yè)銀行，可充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，通過服務(wù)方式和金融產(chǎn)品創(chuàng)新，實施多元化競爭策略，來穩(wěn)固并擴(kuò)大市場。要密切聯(lián)系各農(nóng)村行業(yè)協(xié)會，了解其資金需求情況。推行支農(nóng)貸款限時服務(wù)，推廣“陽光信貸”，滿足農(nóng)民貸款的時令需求，建立涉農(nóng)貸款的“快車道”。建立農(nóng)村信息傳輸平臺，暢通資金、技術(shù)、金融服務(wù)等對稱信息。積極推進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)電子化、信息化和規(guī)范化，推行自助銀行、電話銀行、短信銀行。同時，積極探索林權(quán)、漁權(quán)、土地經(jīng)營權(quán)和農(nóng)戶作為貸款抵(質(zhì))物的貸款品種，拓寬有效抵押品范圍，提高農(nóng)戶貸款覆蓋面。建立政府支持，企業(yè)和農(nóng)信社多方參與的擔(dān)保制度，完善農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。探索建立與專業(yè)合作社合作信貸機(jī)制，建立與農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)合作，構(gòu)建農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制。

四、推進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展。良好的企業(yè)文化是促進(jìn)企業(yè)科學(xué)健康發(fā)展的重要因素，農(nóng)信社要構(gòu)建具有自身特色和強(qiáng)大凝聚力、向心力、感召力的企業(yè)文化，把全體職工緊密聯(lián)系在一起，形成一個有機(jī)的整體和有效的團(tuán)體。要通過制度的導(dǎo)向、滲透和約束力量,形成員工共同遵守和奉行的價值觀念、基

本信念和行為準(zhǔn)則,使制度文化成為信用社經(jīng)營發(fā)展的內(nèi)在凝聚力和驅(qū)動力。搞好人本文化建設(shè)。積極創(chuàng)造條件,為職工提供施展才華,實現(xiàn)自身價值的機(jī)會和舞臺,使人得到自由全面的發(fā)展,成為企業(yè)持續(xù)發(fā)展的動力。設(shè)計并推行標(biāo)準(zhǔn)化行為模式，搞好行為文化建設(shè)，將農(nóng)信社的經(jīng)營理念、信貸流程、操作程序、服務(wù)禮儀細(xì)化到每個網(wǎng)點(diǎn)、每個崗位、每位員工。搞好創(chuàng)新文化建設(shè)，鑄就持續(xù)發(fā)展的靈魂。把創(chuàng)新植入企業(yè)價值觀，培育員工的創(chuàng)新精神，使之轉(zhuǎn)化為一種動力和依托，從而提高企業(yè)的經(jīng)營效益。此外，農(nóng)信社企業(yè)文化還要有風(fēng)險文化特征，作為特殊行業(yè)，防范控制信貸風(fēng)險、操作風(fēng)險、職業(yè)道德風(fēng)險等各種風(fēng)險要始終貫穿信用社企業(yè)文化建設(shè)當(dāng)中。