第一篇：英國(guó)、德國(guó)消費(fèi)合作社考察報(bào)告

英國(guó)、德國(guó)消費(fèi)合作社考察報(bào)告

早在十七世紀(jì)初葉，英國(guó)從發(fā)明飛梭、珍妮紡紗機(jī)以及瓦特改進(jìn)和發(fā)明的復(fù)動(dòng)式蒸汽機(jī)開(kāi)始的產(chǎn)業(yè)革命風(fēng)暴中，與日俱增地產(chǎn)生著無(wú)產(chǎn)無(wú)業(yè)的窮人及其階級(jí)苦難，生活在水深火熱中的窮苦工人及其萬(wàn)千失業(yè)者為了生存，就在民主自愿的基礎(chǔ)上合作結(jié)社維護(hù)自身利益，合作社由此應(yīng)運(yùn)而生。

1769年，在蘇格蘭額爾郡成立的“便士資本家”合作社，史稱(chēng)人類(lèi)歷史上第一個(gè)合作社，這個(gè)合作社就是歐文所播下的亦如恒河沙數(shù)合作社種子中最具代表性的歷史一景。當(dāng)年，這些“便士資本家”在合作結(jié)社時(shí)就已通過(guò)審賬結(jié)算體現(xiàn)了早期較為樸素的合作社監(jiān)督精神。在歐文所創(chuàng)辦的《合作社》雜志中所記載的數(shù)以百計(jì)的合作社事例中，大都體現(xiàn)了合作社早期的民主監(jiān)督。尤其是在歐文合作主義思想影響下，1844年，由28名工人在羅虛戴爾小鎮(zhèn)組建了“羅虛戴爾公平先鋒社”的消費(fèi)合作社，制定了完備的組織章程和價(jià)值原則。雖然羅虛戴爾公平先鋒社的先驅(qū)者們，在形式上尚未建立一套完整的或明確的合作社監(jiān)督原則，但其合作社民主監(jiān)督精神已充分體現(xiàn)在羅虛戴爾原則的深刻內(nèi)涵和民主辦社的組織原則之中。在羅虛戴爾公平先鋒社成立后相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間里，英國(guó)各地合作社民主監(jiān)督制度及其組織機(jī)構(gòu)建立處于探索階段。此時(shí)的民主管理與監(jiān)督，大多是在合作社民主管理原則的激勵(lì)下表現(xiàn)為多種形式的查賬、財(cái)務(wù)審計(jì)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督，這種單純經(jīng)濟(jì)利益的監(jiān)督活動(dòng)主要是防止和從制度上扼制合作社管理人員貪占社員利益或以合作社工作名義謀取私利的現(xiàn)象發(fā)生。合作社早期的監(jiān)督形式，在英國(guó)的合作社運(yùn)動(dòng)中，一般體現(xiàn)的是一種在合作社領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)、管理與被管理者之間民主、平等的精神，具體形式普遍表現(xiàn)為單純保護(hù)社員利益的財(cái)務(wù)監(jiān)督。如在1861年英國(guó)發(fā)展的450家合作商店中，大都成立了由社員代表組成的查賬委員會(huì)，開(kāi)展形式多樣的財(cái)務(wù)監(jiān)督。成立于1863年，目前在英國(guó)最具實(shí)力的合作社集團(tuán)有限公司已成為歐洲乃至全世界最大的消費(fèi)合作社，在其下屬的44個(gè)分社、1.5萬(wàn)個(gè)企業(yè)團(tuán)體會(huì)員和800萬(wàn)個(gè)人社員以及遍布世界各地的分支機(jī)構(gòu)中，都建立了一套先進(jìn)科學(xué)的合作社財(cái)務(wù)管理制度。這完全得益于當(dāng)年羅虛戴爾公平先鋒社的先驅(qū)者們對(duì)民主管理和監(jiān)督作用的良好認(rèn)知和不懈探索所奠定的合作社監(jiān)督基礎(chǔ)。

在羅虛戴爾原則產(chǎn)生25年后的1869年，英國(guó)合作社召開(kāi)了第一次代表大會(huì)，并于次年以自下而上的形式最終產(chǎn)生了英國(guó)合作社的最高組織機(jī)構(gòu)——英國(guó)合作社中央委員會(huì)（Co-operative Central Board），后改名為合作社聯(lián)盟（Co-operative Union）。它是專(zhuān)門(mén)的合作社管理機(jī)構(gòu)，而非經(jīng)營(yíng)實(shí)體。聯(lián)盟通過(guò)加強(qiáng)與各級(jí)政府、歐盟及國(guó)際合作社聯(lián)盟各個(gè)層面的聯(lián)絡(luò)工作，提高了對(duì)合作社的集體保護(hù)能力。它所提供的服務(wù)內(nèi)容包括：合作社經(jīng)營(yíng)行為、社會(huì)行為以及財(cái)務(wù)管理等各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和基準(zhǔn)的制定；經(jīng)營(yíng)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)；提供統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；提供法律支持等。

據(jù)英國(guó)合作社聯(lián)盟總部負(fù)責(zé)人介紹，為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和要求，今天英國(guó)合作社在監(jiān)督體制和形式上都有所調(diào)整和創(chuàng)新。

首先，在體制上創(chuàng)新。英國(guó)合作社普遍不設(shè)立監(jiān)事會(huì)機(jī)構(gòu)，但在理事會(huì)設(shè)審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估委員會(huì)專(zhuān)司其監(jiān)督職能，此委員會(huì)區(qū)別于理事會(huì)其他工作委員會(huì)，在專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督經(jīng)費(fèi)保障，直接對(duì)社員代表大會(huì)負(fù)責(zé)并獨(dú)立于理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)以外行使其專(zhuān)門(mén)監(jiān)督權(quán)，與國(guó)際合作社聯(lián)盟的審計(jì)管理委員會(huì)工作職能對(duì)接，并在國(guó)家財(cái)政部“注冊(cè)官”處注冊(cè)備案。英國(guó)合作社工作者認(rèn)為，在合作社不專(zhuān)設(shè)監(jiān)事會(huì)機(jī)構(gòu)，并不意味著合作社監(jiān)督業(yè)務(wù)被弱化，而是為了更好地調(diào)動(dòng)社員民主監(jiān)督的積極性，并為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求，更多地利用社會(huì)專(zhuān)業(yè)職能監(jiān)督提高合作社經(jīng)營(yíng)及產(chǎn)品監(jiān)督的技術(shù)含量和經(jīng)營(yíng)監(jiān)督質(zhì)量，這是英國(guó)合作社在監(jiān)督體制上的一大創(chuàng)新。其次，在監(jiān)督方式上創(chuàng)新。他們聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人員對(duì)合作社經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督，從日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)到重大經(jīng)營(yíng)決策的形成和產(chǎn)生，從日常財(cái)務(wù)收支到利潤(rùn)分配，從合作社領(lǐng)導(dǎo)人到部門(mén)負(fù)責(zé)人尤其是較為集中掌握合作社經(jīng)營(yíng)決策權(quán)的總經(jīng)理，基本上實(shí)行聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員實(shí)行專(zhuān)

業(yè)監(jiān)督，形成了較為完備和專(zhuān)業(yè)的合作社經(jīng)營(yíng)監(jiān)督管理體系。曼徹斯特的一家消費(fèi)合作社負(fù)責(zé)人認(rèn)為，這種適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化的監(jiān)督方式，更大可能地體現(xiàn)了合作社監(jiān)督在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化中的靈活性，突破了傳統(tǒng)的單元監(jiān)督方式，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下極大地彰顯了合作社的監(jiān)督力。

第三，規(guī)范和強(qiáng)化創(chuàng)新規(guī)則。近年來(lái)，英國(guó)合作社普遍注重通過(guò)規(guī)范職責(zé)加強(qiáng)合作社監(jiān)督。2005年，全英合作社聯(lián)盟對(duì)1995年制訂的《合作社行為準(zhǔn)則》中關(guān)于監(jiān)督的條款進(jìn)行修改，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)和規(guī)定了合作社監(jiān)督審計(jì)委員會(huì)的特殊作用，并進(jìn)一步規(guī)范和明確其職權(quán)，強(qiáng)化監(jiān)督業(yè)務(wù)在合作社經(jīng)營(yíng)管理中的作用。比如，《準(zhǔn)則》規(guī)定，監(jiān)督審計(jì)委員會(huì)有權(quán)對(duì)理事會(huì)的經(jīng)營(yíng)尤其是重大經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的論證和決策進(jìn)行全程監(jiān)督，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題有權(quán)采取措施及時(shí)調(diào)整以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；《規(guī)則》還規(guī)定，理事會(huì)要定期將財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)處置及收益狀況向監(jiān)督審計(jì)委員會(huì)通報(bào)，并隨時(shí)接受其審計(jì)監(jiān)督；《規(guī)則》又規(guī)定，每一個(gè)社員都有直接向監(jiān)督審計(jì)委員會(huì)反映合作社經(jīng)營(yíng)管理存在問(wèn)題并要求及時(shí)答復(fù)的權(quán)利等。這些規(guī)定強(qiáng)化了合作社監(jiān)督，將英國(guó)合作社監(jiān)督水平提高到了一個(gè)新的發(fā)展階段。

德國(guó)是合作社實(shí)行“雙軌制”較早、監(jiān)督法制較為健全的國(guó)家之一。早在1889年頒布的《合作社法》中就對(duì)合作社監(jiān)督有較為明確的規(guī)定，此后在對(duì)《合作社法》的歷次修改中對(duì)監(jiān)督條款不斷改進(jìn)和完善，總的是適應(yīng)形勢(shì)變化不斷加強(qiáng)。在德國(guó)現(xiàn)行法律中，規(guī)定合作社理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和社員代表大會(huì)是合作社必設(shè)機(jī)構(gòu)，不允許任何合作社對(duì)此作不同規(guī)定（稱(chēng)作“無(wú)保留規(guī)定”的法律規(guī)定），換言之，在德國(guó)成立的任何合作社必設(shè)監(jiān)事會(huì)，否則則可能視同非法組織或組織的違法行為。

1973年德國(guó)合作社對(duì)過(guò)去最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是社員大會(huì)的規(guī)定作了修訂，使社員大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)權(quán)力基本均等。這充分體現(xiàn)了三權(quán)分立、相互制衡的合作社管理思想。這一立法使德國(guó)合作社監(jiān)督機(jī)構(gòu)比較健全，并發(fā)揮了很好的監(jiān)督作用，使德國(guó)成為戰(zhàn)后合作經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速以及成為世界上實(shí)行合作社“雙軌制”較為成功的國(guó)家之一。

在德國(guó)，由于合作社內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理普遍實(shí)行經(jīng)理聘用制，為了使合作社成員能夠有效地監(jiān)督和控制董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，并使董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)能夠更好地管理合作社和控制經(jīng)理，全德普遍建立了合作社強(qiáng)制審計(jì)制度。1983年頒布的德國(guó)《營(yíng)利合作社和經(jīng)濟(jì)合作社法》規(guī)定，合作社必須加入一個(gè)合作社審計(jì)協(xié)會(huì)，由該協(xié)會(huì)對(duì)合作社的機(jī)構(gòu)、管理制度、業(yè)務(wù)活動(dòng)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)濟(jì)效益等方面定期進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)協(xié)會(huì)的審計(jì)權(quán)由所在地的州食品農(nóng)業(yè)部長(zhǎng)授予。審計(jì)結(jié)果向全體成員報(bào)告，讓成員全面了解合作社的經(jīng)營(yíng)管理情況，接受成員監(jiān)督，使其在表決時(shí)能做出正確選擇。另外，德國(guó)合作社法還規(guī)定各個(gè)合作社必須聯(lián)合組成審計(jì)協(xié)會(huì)聯(lián)合會(huì)，保持一個(gè)有效的審計(jì)體系，這個(gè)審計(jì)協(xié)會(huì)聯(lián)合會(huì)，由政府授予審計(jì)權(quán)，并對(duì)每個(gè)合作社采取“強(qiáng)制成員資格”的形式，將加入合作社審計(jì)協(xié)會(huì)作為合作社注冊(cè)和經(jīng)營(yíng)的前提。目前，德國(guó)各地合作社審計(jì)協(xié)會(huì)按照國(guó)家制定的審計(jì)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，分門(mén)別類(lèi)地成立了合作社生產(chǎn)、消費(fèi)、住宅、金融等不同業(yè)務(wù)的監(jiān)督審計(jì)委員會(huì)，形成了合作社監(jiān)督管理的完整而嚴(yán)密的體系,充分體現(xiàn)了社員的民主愿望和要求。這也是德國(guó)合作社監(jiān)督取得成功經(jīng)驗(yàn)并為許多國(guó)家合作社借鑒的可貴之處。

（一）越是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)展合作經(jīng)濟(jì)事業(yè)越是要加強(qiáng)合作社監(jiān)督

隨著我國(guó)供銷(xiāo)合作經(jīng)濟(jì)事業(yè)的深化改革和創(chuàng)新發(fā)展，進(jìn)一步重視和加強(qiáng)監(jiān)督工作,已成為供銷(xiāo)合作社全局發(fā)展和總體戰(zhàn)略研究不可或缺的大事。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，供銷(xiāo)合作社要堅(jiān)持正確的辦社方向以及在改革和發(fā)展中始終體現(xiàn)合作社宗旨、性質(zhì)和合作社的價(jià)值原則，要規(guī)避當(dāng)前供銷(xiāo)合作社深化改革和發(fā)展中某些制度缺失可能出現(xiàn)的諸多困擾和不利，要逐步形成供銷(xiāo)合作社執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)并重不悖和融合生長(zhǎng)的和諧發(fā)展局面，就必須高度重視監(jiān)事會(huì)在合作社制度安排中的重要職能作用。如果不認(rèn)識(shí)或不懂得合作社的監(jiān)督工作，就很難說(shuō)是一個(gè)合格的合作社工作者；如果合作社監(jiān)事會(huì)工作得不到應(yīng)有的重視和支持，合作經(jīng)濟(jì)事業(yè)的健康發(fā)展以及合作社價(jià)值和原則的中國(guó)特色化必然受到一定影響，合作社經(jīng)濟(jì)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的一種具有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)的先進(jìn)生產(chǎn)力，就可能失去其應(yīng)有的先進(jìn)品質(zhì)和健全的發(fā)展優(yōu)勢(shì)。因此，無(wú)論是對(duì)于普通的職業(yè)合作社工作者，還是對(duì)于合作社領(lǐng)導(dǎo)人或職業(yè)研究工作者，當(dāng)前加強(qiáng)合作社監(jiān)督工作理論與實(shí)踐的研究，實(shí)事求是地考量和借鑒國(guó)內(nèi)外合作社監(jiān)督的制度安排特點(diǎn)和發(fā)展走勢(shì)，不斷深化對(duì)中國(guó)特色的合作社監(jiān)督工作的認(rèn)識(shí)，對(duì)于我們積極探索和開(kāi)創(chuàng)中國(guó)特色的供銷(xiāo)合作社監(jiān)督工作的新局面，不斷推動(dòng)合作社價(jià)值和原則的當(dāng)代中國(guó)化已勢(shì)在必行。

（二）越是加強(qiáng)合作社監(jiān)督越是要通過(guò)制定組織規(guī)程推進(jìn)有序監(jiān)督

英、德合作社監(jiān)督的成功做法啟示我們,合作社監(jiān)督是社員的民主愿望通過(guò)組織程序的合作社管理行為的有序表達(dá)，合作社制度安排在合作社經(jīng)營(yíng)管理中的組織運(yùn)行行為必須有章可循，有法可依。事實(shí)表明，缺乏組織規(guī)程的合作社監(jiān)事會(huì)開(kāi)展工作難以有序，難成方圓。隨著我國(guó)合作社立法工作的逐步推進(jìn)和相關(guān)法律、法規(guī)的逐步建立和健全，總社制定符合中國(guó)合作社監(jiān)督工作實(shí)際需要的科學(xué)可行的監(jiān)事會(huì)工作組織規(guī)程已勢(shì)在必行。建議應(yīng)根據(jù)“四代會(huì)”修訂的《章程》所賦予監(jiān)事會(huì)的職權(quán)以及相關(guān)組織條款，并參考建國(guó)初期的暫行《規(guī)程》中有關(guān)仍存使用價(jià)值的條款和一些省(市、區(qū))社已積極探索制定的監(jiān)事會(huì)工作《規(guī)則》，以及國(guó)外合作社監(jiān)事會(huì)組織規(guī)則，盡快制定出一部具有中國(guó)特色的合作社監(jiān)事會(huì)組織《規(guī)程》，以適應(yīng)中國(guó)特色的供銷(xiāo)合作社監(jiān)督工作的需要。

隨著供銷(xiāo)合作社朝著最終辦成真正的農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織的目標(biāo)前進(jìn)，監(jiān)事會(huì)組織機(jī)構(gòu)也要加大改革力度，建議多增加一些由社員代表大會(huì)直接選舉產(chǎn)生的社員代表監(jiān)事；黨委組織人事部門(mén)在考察提名時(shí)應(yīng)通過(guò)民主測(cè)評(píng)和廣泛征求意見(jiàn)等方式，最大可能地體現(xiàn)社員民主意愿，使黨委在體現(xiàn)黨管干部的重要前提下，亦要兼顧合作社監(jiān)督組織產(chǎn)生的廣泛民主性的要求，防止監(jiān)事會(huì)組織流于形式。

（三）越是要適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求越是要注意轉(zhuǎn)變和創(chuàng)新合作社的監(jiān)督方式

英國(guó)合作社監(jiān)督的成功做法，是同其悠久的合作社運(yùn)動(dòng)歷史和他們不斷適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的新變化、不斷創(chuàng)新監(jiān)督方式緊密聯(lián)系在一起的。在當(dāng)今世界范圍內(nèi)，合作社業(yè)務(wù)在經(jīng)濟(jì)全球化浪潮推動(dòng)下，呈現(xiàn)出從一國(guó)市場(chǎng)進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)并適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化市場(chǎng)而在某些領(lǐng)域主導(dǎo)市場(chǎng)的新趨勢(shì)。因此，合作社監(jiān)督重點(diǎn)也必須服從和服務(wù)于這一變化：合作社監(jiān)督范圍要從單一經(jīng)濟(jì)向多元化新型合作經(jīng)濟(jì)發(fā)展；監(jiān)督方式也應(yīng)隨之變?yōu)閮?nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督相結(jié)合、重點(diǎn)監(jiān)督與經(jīng)常性監(jiān)督相結(jié)合，以及單項(xiàng)業(yè)務(wù)監(jiān)督與全面監(jiān)督檢查相結(jié)合；監(jiān)督手段則應(yīng)更多地運(yùn)用現(xiàn)代企業(yè)制度有關(guān)監(jiān)督規(guī)則進(jìn)行監(jiān)督并同合作社監(jiān)督規(guī)則有機(jī)結(jié)合。監(jiān)事會(huì)為保證合作經(jīng)濟(jì)事業(yè)健康順利發(fā)展，應(yīng)該實(shí)現(xiàn)由“事后監(jiān)督”向“事前監(jiān)督”轉(zhuǎn)變。事前監(jiān)督能及早識(shí)別、避免和減少突發(fā)危機(jī)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然,由重點(diǎn)在“事后監(jiān)督”向“事前監(jiān)督”轉(zhuǎn)變，只是監(jiān)督重點(diǎn)和方式的轉(zhuǎn)變以及監(jiān)督目標(biāo)在一定時(shí)序安排中的調(diào)整，并不是不要“事后監(jiān)督”。

（四）越是要提高合作社監(jiān)督質(zhì)量越是要通過(guò)培訓(xùn)使合作社監(jiān)督專(zhuān)業(yè)化

合作社監(jiān)督工作是一項(xiàng)規(guī)范性很強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)，有其自身的規(guī)律和特點(diǎn)。英、德許多成功的合作社監(jiān)督機(jī)構(gòu)都由專(zhuān)家組成專(zhuān)門(mén)委員會(huì)。從我國(guó)目前供銷(xiāo)合作社監(jiān)事會(huì)工作系統(tǒng)反映的情況看，不懂專(zhuān)業(yè)或知之甚少的情況比較普遍，許多情況下是外行監(jiān)督內(nèi)行。這與這些年供銷(xiāo)社主要精力抓經(jīng)濟(jì)效益求生存，對(duì)監(jiān)督專(zhuān)業(yè)建設(shè)重視不夠有直接關(guān)系。這種狀況必須改變。各級(jí)供銷(xiāo)社監(jiān)事會(huì)應(yīng)將監(jiān)督業(yè)務(wù)建設(shè)提高到發(fā)展中國(guó)特色的合作經(jīng)濟(jì)事業(yè)的高度來(lái)對(duì)待，要積極探索通過(guò)培訓(xùn)考核和監(jiān)督資質(zhì)認(rèn)證等方法，不斷提高我國(guó)供銷(xiāo)合作社監(jiān)督工作的專(zhuān)業(yè)水平。

此外，在供銷(xiāo)社現(xiàn)有的管理格局下，要實(shí)現(xiàn)對(duì)合作社的全面監(jiān)督，還有一個(gè)整合資源、發(fā)揮整體效益的問(wèn)題。任何一種監(jiān)督方式、任何一個(gè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，都不能“包打天下”，要逐步形成整體監(jiān)督合力，即由單元監(jiān)督轉(zhuǎn)向合力監(jiān)督。建議在具體工作方式上，監(jiān)事會(huì)可以獨(dú)

立開(kāi)展工作，但總體推進(jìn)監(jiān)督工作時(shí)，應(yīng)與紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)務(wù)等部門(mén)密切配合，有主有從，有分有合，形成監(jiān)督合力，使監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督與黨的紀(jì)檢和行政監(jiān)察監(jiān)督、法制監(jiān)督及社員民主監(jiān)督相結(jié)合，以增強(qiáng)監(jiān)督工作的準(zhǔn)確性和可操作性，逐步形成中國(guó)特色的供銷(xiāo)合作社的合力監(jiān)督特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)。

長(zhǎng)征快遞論壇

第二篇：俄羅斯消費(fèi)合作社考察報(bào)告

俄羅斯消費(fèi)合作社考察報(bào)告

俄羅斯消費(fèi)合作社考察報(bào)告

－－中華全國(guó)供銷(xiāo)合作總社赴俄羅斯考察團(tuán)

［來(lái)源：浙江省供銷(xiāo)合作社聯(lián)社更新時(shí)間：2008-5-21 ］

編者按：應(yīng)俄羅斯消費(fèi)合作社中央聯(lián)盟的邀請(qǐng)，中華全國(guó)供銷(xiāo)合作總社于培順同志率領(lǐng)考察團(tuán)一行5人，于2006年6月中旬對(duì)俄羅斯消費(fèi)合作社進(jìn)行了考察。考察期間，俄羅斯消費(fèi)合作社中央聯(lián)盟主席伊馬科夫會(huì)見(jiàn)了考察團(tuán)一行，介紹了俄羅斯消費(fèi)合作社的發(fā)展?fàn)顩r，雙方就兩國(guó)合作社的友好合作等問(wèn)題進(jìn)行了充分交流；考察團(tuán)還分別訪問(wèn)了摩爾曼斯克市消費(fèi)合作社和列寧格勒州消費(fèi)合作社，考察了帕烈烈、比爾麥斯克等消費(fèi)合作社商店以及俄羅斯消費(fèi)合作社中央聯(lián)盟所屬的莫斯科合作社大學(xué)，并與有關(guān)人員進(jìn)行了廣泛深入地座談、交流。俄羅斯與我國(guó)的經(jīng)濟(jì)改革有相似之處，都是從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)走向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，俄羅斯消費(fèi)合作社的發(fā)展情況對(duì)我們而言具有啟示和借鑒意義。

俄羅斯消費(fèi)合作社的基本情況

（一）歷史沿革

消費(fèi)合作社是俄羅斯發(fā)展最早和比較成熟的合作社，是俄羅斯合作經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。早在1831年沙皇時(shí)期，在赤塔州出現(xiàn)了第一個(gè)消費(fèi)合作社，其歷史比1844年英國(guó)成立的羅虛戴爾公平先鋒社還要悠久。

十月革命前，消費(fèi)合作社在俄國(guó)城鄉(xiāng)已經(jīng)相當(dāng)發(fā)達(dá)，具有廣泛的群眾基礎(chǔ)，社員達(dá)到1100萬(wàn)人左右。

十月革命勝利后，蘇維埃政府對(duì)消費(fèi)合作社的發(fā)展給予了高度重視和大力支持。1918年蘇維埃政府公布了一系列法令，在法令中把消費(fèi)合作社視為統(tǒng)一分配網(wǎng)絡(luò)的組成部分。城鄉(xiāng)消費(fèi)合作社成了戰(zhàn)時(shí)蘇維埃政權(quán)直接組織全國(guó)產(chǎn)品分配的機(jī)構(gòu)。

1930年，蘇共開(kāi)始搞集體農(nóng)莊運(yùn)動(dòng)。到1932年基本實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)集體化，幾千萬(wàn)戶(hù)小農(nóng)聯(lián)合成了20多萬(wàn)個(gè)集體農(nóng)莊，但在商品流通方面繼續(xù)擴(kuò)大國(guó)營(yíng)商業(yè)和消費(fèi)合作社。1935年9月取消城市的消費(fèi)合作社網(wǎng)絡(luò)，將它并入國(guó)營(yíng)零售商業(yè)網(wǎng)絡(luò)，把消費(fèi)合作社活動(dòng)集中于為農(nóng)村居民服務(wù)。到30年代末，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中，合作經(jīng)濟(jì)已基本上轉(zhuǎn)化為集體經(jīng)濟(jì)，但在流通領(lǐng)域合作社則占很大比重。

總體來(lái)說(shuō)，在前蘇聯(lián)時(shí)期，除受二戰(zhàn)影響發(fā)展有所停滯外，消費(fèi)合作社一直是迅猛發(fā)展，在蘇聯(lián)經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮著重大作用。到20世紀(jì)80年代中后期，消費(fèi)合作社的社員達(dá)到了6000多萬(wàn)人，服務(wù)的居民達(dá)到全體居民的3/4，在社會(huì)商品零售額中消費(fèi)合作社所占比重高達(dá)30%。

蘇聯(lián)解體后，在大規(guī)模的私有化進(jìn)程中，合作經(jīng)濟(jì)受到巨大的沖擊。但事實(shí)很快證明，農(nóng)村地區(qū)實(shí)際上離不開(kāi)合作社。特別是那些人口稀少的地區(qū)，私有企業(yè)不愿進(jìn)去，如果沒(méi)有合作社，農(nóng)民的生活會(huì)非常困難，甚至有可能出現(xiàn)社會(huì)問(wèn)題，因此政府不得不在農(nóng)村保留合作社，并于1992年頒布了新的《消費(fèi)合作社法》。除了11個(gè)州已經(jīng)實(shí)行了私有化外，在其余的78

個(gè)州全部保留了合作社建制，合作社得到了進(jìn)一步發(fā)展。

（二）發(fā)展現(xiàn)狀

同前蘇聯(lián)時(shí)期的輝煌歷史相比，目前的俄羅斯消費(fèi)合作社比較困難，處于發(fā)展低谷。2005年消費(fèi)合作社商品零售額140億盧布，占全社會(huì)比重遠(yuǎn)低于前蘇聯(lián)時(shí)期，對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的影響力較小。

俄羅斯消費(fèi)合作社是由公民、法人為了滿(mǎn)足自身對(duì)商品和服務(wù)的需要自愿結(jié)合而成的組織，不屬于政府機(jī)構(gòu)。消費(fèi)合作社分為三級(jí)組織體系，即中央合作社聯(lián)盟、州合作社以及地區(qū)合作社，下轄3500個(gè)合作社組織，共有700萬(wàn)戶(hù)社員，服務(wù)對(duì)象達(dá)3000多萬(wàn)戶(hù)，擁有10萬(wàn)個(gè)綜合服務(wù)中心，8萬(wàn)個(gè)合作社商店，約有40萬(wàn)名工作人員，其中80%為女性。1991年之前，上級(jí)社要負(fù)責(zé)下級(jí)社資金和商品的供應(yīng)?，F(xiàn)在，各級(jí)社之間相對(duì)獨(dú)立，中央社負(fù)責(zé)在本系統(tǒng)內(nèi)貫徹政府意圖，以及州社之間的聯(lián)絡(luò)，信息交流，為州社提供發(fā)展信息和規(guī)劃建議；州社主要負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)法律、貿(mào)易方面的事務(wù)，以及產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、質(zhì)量監(jiān)督控制。中央社和州社不開(kāi)辦企業(yè)和商店，自身不直接從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。各級(jí)聯(lián)社的資金來(lái)源主要靠下級(jí)社繳納會(huì)費(fèi)，上級(jí)社不參與下級(jí)社的利潤(rùn)分紅，但是如果上級(jí)社為下級(jí)社在業(yè)務(wù)開(kāi)展方面提供幫助并獲得成功，可以分享一部分利潤(rùn)。另外，合作社還可以享受到政府給予的適當(dāng)補(bǔ)助。

創(chuàng)建消費(fèi)合作社所需的資金，來(lái)源于合作社成員所繳入社費(fèi)和股金。居民只需要交納100盧布（約合人民幣30元）的入社費(fèi)，承諾遵守合作社章程，就可以成為消費(fèi)合作社的社員。社員還可以根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力交納股金，社員年底按股金參與分紅，分紅也可以轉(zhuǎn)為增股。由于自1991年以來(lái)，大部分合作社處于虧損狀態(tài)，沒(méi)有真正實(shí)施過(guò)分紅，直到近幾年，有些合作社漸漸有了盈利，才有了分紅。合作社經(jīng)營(yíng)收入歸全體社員所有，其分配和使用根據(jù)社員的意愿來(lái)決定，旨在促進(jìn)合作社的發(fā)展和改善社員的物質(zhì)和文化生活條件。

合作社實(shí)行民主管理，社員具有平等的權(quán)利。合作社的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是社員代表大會(huì)，日常事務(wù)決策由各級(jí)合作社的理事會(huì)承擔(dān)，理事會(huì)的構(gòu)成由社員選舉產(chǎn)生。各級(jí)聯(lián)社的理事會(huì)由下級(jí)社的理事會(huì)成員選舉產(chǎn)生。合作社的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是由理事會(huì)聘請(qǐng)有經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人員來(lái)具體組織實(shí)施，合作社向雇傭的工作人員支付薪酬。合作社還為員工提供教育培訓(xùn)、帶薪假期等福利，員工退休后，由政府提供全部退休金，合作社不再承擔(dān)任何費(fèi)用，但是對(duì)長(zhǎng)期在合作社工作的老員工，合作社還提供一定數(shù)量的額外補(bǔ)助，獎(jiǎng)勵(lì)其對(duì)合作社作出的貢獻(xiàn)。

俄羅斯消費(fèi)合作社的業(yè)務(wù)活動(dòng)包括貿(mào)易、采購(gòu)、工業(yè)生產(chǎn)、運(yùn)輸、基本建設(shè)、農(nóng)副業(yè)等。業(yè)務(wù)活動(dòng)主要還是集中在農(nóng)村，為農(nóng)民的生產(chǎn)、生活服務(wù)。除提供居民所需的生產(chǎn)資料、日用消費(fèi)品外，服務(wù)范圍還涉及到藥店、餐廳、理發(fā)、圖書(shū)館、教育培訓(xùn)、就業(yè)、建筑、修理、幼兒園、殯葬、宗教服務(wù)等。普京總統(tǒng)在上臺(tái)后提出了關(guān)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的四個(gè)提案，分別為教育、醫(yī)療、住房、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)。這四方面的工作都與消費(fèi)合作社密切相關(guān)，近年來(lái)消費(fèi)合作社在這些方面也取得了積極成果。

在帕烈烈、比爾麥斯克消費(fèi)合作社商店考察時(shí)，我們看到，商店布置整齊、干凈，貨物齊全，多為居民日常生活用品，店面雖然不大，但由于管理得當(dāng)，收益還比較可觀。商店負(fù)責(zé)人介紹說(shuō)，合作社商店主要為農(nóng)村地區(qū)和小城鎮(zhèn)居民服務(wù)，其出售價(jià)格與國(guó)營(yíng)商業(yè)相比較為靈活，盡量以合理的價(jià)格提供商品，受到低收入居民的歡迎，對(duì)于合作社社員還可以賒銷(xiāo)商品，有助于失業(yè)和貧困家庭進(jìn)行合理預(yù)算。2005年，因?yàn)橄M(fèi)合作社在幫助居民就業(yè)方面做出的突

出貢獻(xiàn)，俄羅斯消費(fèi)合作社中央聯(lián)盟主席伊馬科夫受到了普京總統(tǒng)的接見(jiàn)和表彰。由于消費(fèi)合作社的影響力，伊馬科夫還當(dāng)選為全俄合作化推進(jìn)協(xié)會(huì)（俄羅斯12個(gè)合作社組織組成的聯(lián)盟）主席。

啟示和建議

俄羅斯消費(fèi)合作社同我國(guó)供銷(xiāo)合作社相比，經(jīng)歷有很多相似之處。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，俄羅斯的消費(fèi)合作社逐漸被國(guó)家所控制，與政府組織幾乎沒(méi)有什么不同，承擔(dān)著生產(chǎn)、生活資料的計(jì)劃、分配、調(diào)撥任務(wù)，服務(wù)對(duì)象和活動(dòng)范圍主要在農(nóng)村，為農(nóng)民的生產(chǎn)、生活服務(wù)。在從傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的過(guò)程中，俄羅斯消費(fèi)合作社面臨著激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，合作社的發(fā)展受到了巨大的沖擊，出現(xiàn)了網(wǎng)點(diǎn)萎縮、基礎(chǔ)設(shè)施落后、經(jīng)營(yíng)虧損等問(wèn)題。

雖然目前俄羅斯消費(fèi)合作社發(fā)展還不景氣，實(shí)力也沒(méi)有我國(guó)供銷(xiāo)合作社強(qiáng)，但是它的一些做法和特點(diǎn)，對(duì)于我國(guó)供銷(xiāo)合作社的發(fā)展仍然具有啟示和借鑒意義。

（一）牢固樹(shù)立為農(nóng)服務(wù)理念

在前蘇聯(lián)時(shí)期，蘇共就重視和鼓勵(lì)消費(fèi)合作社向農(nóng)村延伸，要求合作社要占領(lǐng)農(nóng)村市場(chǎng)，為農(nóng)村居民服務(wù)。目前，為農(nóng)服務(wù)的理念已深入人心。他們認(rèn)為合作社是窮人的事業(yè)，合作社的宗旨就是為社員服務(wù)，幫助他們解決生產(chǎn)生活中的困難，改善生活。合作社除了提供生產(chǎn)、生活資料外，其設(shè)立的綜合服務(wù)中心服務(wù)范圍幾乎涵蓋了居民生活的方方面面。正如俄羅斯消費(fèi)合作社中央聯(lián)盟主席伊馬科夫所說(shuō)：“老百姓需要什么，我們就做到什么”。但是，俄羅斯消費(fèi)合作社的綜合服務(wù)中心并不一味追求大而全，也不強(qiáng)求一致，而是因地制宜地設(shè)立。不同的村莊居民生活水平不一樣，居民人數(shù)多少不一樣，所需要的服務(wù)也不一樣。比如在兒童娛樂(lè)方面，大的村莊就建立幼兒園，小的村莊僅僅提供托兒服務(wù)。由于選點(diǎn)和規(guī)劃針對(duì)性強(qiáng)，因此綜合服務(wù)中心利用率很高，經(jīng)營(yíng)也不錯(cuò)。偏遠(yuǎn)地區(qū)居民所需的生活物資，平時(shí)要依靠飛機(jī)運(yùn)送。私有企業(yè)不愿為偏遠(yuǎn)地區(qū)居民服務(wù)，合作社則將為偏遠(yuǎn)地區(qū)居民服務(wù)作為自己的重要任務(wù)。尤其是到了冬天，消費(fèi)合作社就成為當(dāng)?shù)鼐用衽c內(nèi)陸溝通交流的唯一渠道。俄羅斯消費(fèi)合作社深受貧困家庭、低收入者、失業(yè)者、老人和婦女的歡迎，他們是利用合作社最多的群體，真正體現(xiàn)了合作社是弱者的聯(lián)合。

同俄羅斯消費(fèi)合作社一樣，我國(guó)供銷(xiāo)合作社的根在農(nóng)村，基礎(chǔ)是農(nóng)業(yè)，主體是農(nóng)民。供銷(xiāo)社必須始終堅(jiān)持辦成農(nóng)民自己的合作經(jīng)濟(jì)組織的目標(biāo)不動(dòng)搖，堅(jiān)持為農(nóng)服務(wù)的宗旨不動(dòng)搖，真正和農(nóng)民結(jié)成經(jīng)濟(jì)利益共同體，努力促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村繁榮、農(nóng)民增收，在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)中發(fā)揮重要作用。

（二）必須重視城市合作社發(fā)展

前蘇聯(lián)消費(fèi)合作社服務(wù)對(duì)象和活動(dòng)范圍主要在農(nóng)村，20世紀(jì)80年代進(jìn)行了改革，消費(fèi)合作社開(kāi)始由農(nóng)村向城市發(fā)展，擴(kuò)大供應(yīng)，增強(qiáng)實(shí)力。一些州和區(qū)的消費(fèi)合作社開(kāi)始進(jìn)入所在的城鎮(zhèn)，一些加盟共和國(guó)的消費(fèi)合作社甚至跨區(qū)域把商店開(kāi)到了莫斯科，全國(guó)各級(jí)消費(fèi)合作社進(jìn)入城鎮(zhèn)開(kāi)商店的達(dá)到1萬(wàn)多個(gè)。農(nóng)村消費(fèi)合作社進(jìn)入城鎮(zhèn)后，不僅擴(kuò)大了消費(fèi)合作社的業(yè)務(wù)，增加了盈利，同時(shí)也豐富了市場(chǎng)，方便了居民，改革取得了一定成功。但自1991年以來(lái)，合作社受到大的城市商業(yè)集團(tuán)和眾多私營(yíng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的沖擊，加上高稅賦、高利息以及盧布貶

值等因素，城市合作社商店開(kāi)始出現(xiàn)虧損、倒閉、變賣(mài)現(xiàn)象。目前，俄羅斯消費(fèi)合作社在城市范圍很少涉足，把精力主要集中在農(nóng)村地區(qū)。在考察中，他們多次提到，在城市里經(jīng)營(yíng)環(huán)境很復(fù)雜，私營(yíng)企業(yè)越來(lái)越多，競(jìng)爭(zhēng)也越來(lái)越激烈，他們不太看好。但是在農(nóng)村地區(qū)，消費(fèi)合作社開(kāi)展業(yè)務(wù)也面臨著另外的問(wèn)題。在農(nóng)村地區(qū)，由于居民收入低下，市場(chǎng)需求不旺，消費(fèi)合作社開(kāi)展業(yè)務(wù)很困難，特別是貧困地區(qū)，合作社發(fā)展很艱難。目前，在農(nóng)村有3萬(wàn)個(gè)合作社商店處于虧本狀態(tài)，只能艱難維持。如何擺脫困境，思路尚不清晰。

在這方面，我國(guó)供銷(xiāo)合作社顯然要走在俄羅斯消費(fèi)合作社前面。在堅(jiān)持為農(nóng)服務(wù)宗旨的前提下，統(tǒng)籌農(nóng)村供銷(xiāo)社、城市供銷(xiāo)社發(fā)展，兩條腿走路。當(dāng)然，這也有特殊背景。俄羅斯消費(fèi)合作社重點(diǎn)放在日用消費(fèi)品的供應(yīng)上，而很少參與農(nóng)產(chǎn)品的收購(gòu)?fù)其N(xiāo)，而我國(guó)供銷(xiāo)合作社既承擔(dān)著工業(yè)品下鄉(xiāng)的任務(wù)，也承擔(dān)著農(nóng)副產(chǎn)品進(jìn)城的任務(wù)。我國(guó)供銷(xiāo)合作社獨(dú)有的綜合合作模式，更有利于為“三農(nóng)”服務(wù)。做好城市供銷(xiāo)合作社工作，一方面可以充分利用城市資源，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，另一方面可以對(duì)農(nóng)村供銷(xiāo)合作社進(jìn)行強(qiáng)有力的支持，更好地提高為農(nóng)服務(wù)的整體水平。因此，必須進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)城市供銷(xiāo)合作社工作，發(fā)揮城市供銷(xiāo)合作社的龍頭帶動(dòng)作用，為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)作出新貢獻(xiàn)。

（三）依法立社，依法治社

早在1919年3月，蘇維埃人民委員會(huì)就頒布了《關(guān)于消費(fèi)公社的法令草案》。該法令詳細(xì)規(guī)定了消費(fèi)合作社的組織原則、職能和運(yùn)行規(guī)則，以及消費(fèi)合作社成員的行為規(guī)范。1921 年3月在《關(guān)于消費(fèi)公社的法令草案》的基礎(chǔ)上，修改制定了《消費(fèi)合作社法》。1991年蘇聯(lián)解體后，為了適應(yīng)新體制的需要，俄羅斯聯(lián)邦在很短的時(shí)間內(nèi)制定了新的民法典?！抖砹_斯聯(lián)邦民法典》在第四章（法人）第五節(jié)（非商業(yè)組織）第116條，專(zhuān)門(mén)對(duì)消費(fèi)合作社進(jìn)行了專(zhuān)門(mén)的論述，并強(qiáng)調(diào)消費(fèi)合作社的法律地位以及消費(fèi)合作社社員的權(quán)利和義務(wù)由消費(fèi)合作社法依照本法典規(guī)定。1992年俄羅斯杜馬通過(guò)了新的《消費(fèi)合作社法》，之后又根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行了數(shù)次修改。新的《消費(fèi)合作社法》詳細(xì)規(guī)定了作為合作社的必須具備的資格條件及注冊(cè)、注銷(xiāo)、經(jīng)營(yíng)等行為規(guī)范，提出了促進(jìn)合作社發(fā)展的支持和保護(hù)措施，并予以制度化。

俄羅斯重視合作社立法，用法律來(lái)規(guī)范合作社行為，維護(hù)合作社合法權(quán)益，對(duì)于我國(guó)合作社的發(fā)展具有重要借鑒意義。我國(guó)供銷(xiāo)合作社幾分幾合，曲折發(fā)展，權(quán)益受損，一個(gè)很重要的因素就是缺乏法律保護(hù)。近年來(lái)，供銷(xiāo)合作社一直致力于推動(dòng)合作社立法進(jìn)程，最近，《農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社法》獲得全國(guó)人大通過(guò)，作為我國(guó)的第一部合作社法，對(duì)于促進(jìn)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社的健康發(fā)展具有重要意義。但是，該法主要針對(duì)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社，涉及面比較窄。因此，還應(yīng)進(jìn)一步推動(dòng)《供銷(xiāo)合作社法》或者綜合性的合作社法出臺(tái)，從而把我國(guó)合作社納入依法治社的軌道，促進(jìn)合作事業(yè)的全面持續(xù)健康發(fā)展。

（四）合作社的發(fā)展離不開(kāi)政府的支持

俄羅斯各級(jí)政府比較重視和支持消費(fèi)合作社的發(fā)展。他們意識(shí)到合作社類(lèi)似于公共事業(yè)，有利于維護(hù)社會(huì)公平，保持社會(huì)穩(wěn)定，應(yīng)該給予相應(yīng)的政策扶持。聯(lián)邦政府每年都與合作社簽署協(xié)議，規(guī)定政府部門(mén)提供什么幫助，消費(fèi)合作社提供什么服務(wù)。政府除了給予稅費(fèi)優(yōu)惠外，還負(fù)責(zé)幫助合作社開(kāi)拓經(jīng)營(yíng)服務(wù)領(lǐng)域，協(xié)調(diào)有關(guān)關(guān)系解決合作社遇到的困難。政府不得干預(yù)合作社的具體事務(wù)，但是合作社一旦出現(xiàn)違規(guī)行為，如不履行義務(wù)或不遵守法律，將依法給予處罰直至注銷(xiāo)。政府還定期收集合作社的意見(jiàn)，提交國(guó)家杜馬討論，以便及時(shí)修訂消費(fèi)合作社法。

州政府還可以根據(jù)各自的實(shí)際情況制定獨(dú)有的支持政策。如列寧格勒州政府對(duì)消費(fèi)合作社給予全面支持，包括對(duì)合作社修建商店可以獲得政府貸款，并享受5-10%的利息優(yōu)惠；可以以?xún)?yōu)惠的價(jià)格租用農(nóng)業(yè)機(jī)械；合作社把食品運(yùn)送到農(nóng)村，如果運(yùn)輸距離超過(guò)11公里，州政府可以補(bǔ)貼一定的運(yùn)輸費(fèi)用。摩爾曼斯克市也規(guī)定，合作社向偏遠(yuǎn)地區(qū)提供服務(wù)時(shí)，政府將提供一些補(bǔ)助。

長(zhǎng)期以來(lái)，我們黨和國(guó)家一直重視供銷(xiāo)合作事業(yè)的發(fā)展。近些年國(guó)家對(duì)供銷(xiāo)社行政經(jīng)費(fèi)、解決歷史掛賬等方面給予了大力支持，許多地方政府對(duì)供銷(xiāo)社也有一些具體支持措施，有力地促進(jìn)了供銷(xiāo)社的改革和發(fā)展。但是，同供銷(xiāo)社承擔(dān)的為農(nóng)服務(wù)的重任相比，扶持力度還不大，扶持政策還不夠系統(tǒng)，也沒(méi)有形成制度化。在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的歷史條件下，還應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)供銷(xiāo)社的扶持和指導(dǎo)，使其發(fā)揮出更大的作用，成為解決“三農(nóng)”問(wèn)題的一個(gè)重要抓手。

（五）重視合作社教育

俄羅斯消費(fèi)合作社中央聯(lián)盟擁有3所大學(xué)、3所學(xué)院以及70多個(gè)中等技校，一些學(xué)校（院）在全國(guó)各地還設(shè)有多個(gè)分校，可開(kāi)展初級(jí)、中等、高等教育，年培訓(xùn)人員達(dá)到16萬(wàn)人之多。我們考察的俄羅斯合作社大學(xué)，是一所全日制大學(xué)，在俄羅斯是歷史最悠久的大學(xué)之一，它在全國(guó)18個(gè)城市設(shè)有分校，在校生近4萬(wàn)人，可以開(kāi)展從本科生到博士后各個(gè)層次的學(xué)歷教育。學(xué)校也為世界的合作社事業(yè)培養(yǎng)了大批的合作社人才，近30年來(lái)，俄羅斯合作社大學(xué)為72個(gè)國(guó)家培養(yǎng)了數(shù)萬(wàn)名學(xué)員。隨著中俄關(guān)系的日益密切，學(xué)校還在遠(yuǎn)東分校開(kāi)設(shè)了漢語(yǔ)專(zhuān)業(yè)。

長(zhǎng)期以來(lái)，俄羅斯合作社大學(xué)形成了自己獨(dú)特的教育培訓(xùn)體系。學(xué)校的培養(yǎng)目標(biāo)是，不僅要掌握豐富的知識(shí)，而且要擁有嫻熟的技能。學(xué)校的模擬教學(xué)很有特色，如我們?cè)趯W(xué)校參觀的21世紀(jì)合作社商店模擬試點(diǎn)。商店里面提供包括藥店、縫紉、修理、照相等140多種服務(wù)，對(duì)學(xué)生而言，這個(gè)商店就是一個(gè)實(shí)驗(yàn)室，可以幫助學(xué)生熟悉各種服務(wù)技能，畢業(yè)后不需要進(jìn)行專(zhuān)門(mén)培訓(xùn)，就可以直接就業(yè)。學(xué)校除對(duì)在校學(xué)生開(kāi)展教育外，還開(kāi)設(shè)一些培訓(xùn)課程，對(duì)合作社的工作人員如服務(wù)員、會(huì)計(jì)、工程師等提供在職教育，以進(jìn)一步提高工作技能。學(xué)校每年還派出教師、學(xué)生，深入農(nóng)村對(duì)農(nóng)民開(kāi)展科技培訓(xùn)，推廣合作社理念。學(xué)校培養(yǎng)了大批熱愛(ài)合作社事業(yè)、堅(jiān)持合作社理念、有較深的專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)和較高的經(jīng)營(yíng)管理水平的職工隊(duì)伍。

近年來(lái)，我國(guó)供銷(xiāo)社系統(tǒng)積極推行“人才興社”戰(zhàn)略工程，加強(qiáng)了對(duì)系統(tǒng)干部職工的培訓(xùn)力度，提高了干部職工的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)。但是，目前的培訓(xùn)還僅局限于聯(lián)社管理人員，沒(méi)有對(duì)直接從事合作社經(jīng)營(yíng)的工作人員進(jìn)行技能培訓(xùn)。特別是由于供銷(xiāo)社系統(tǒng)所屬的大學(xué)和中專(zhuān)逐步下放到地方管理，一些特色專(zhuān)業(yè)也逐漸消亡，這對(duì)合作社事業(yè)而言是一種損失。借鑒俄羅斯消費(fèi)合作社教育培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，我們應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)供銷(xiāo)社系統(tǒng)教育培訓(xùn)體系建設(shè)。

（六）重視合作社宣傳

俄羅斯消費(fèi)合作社非常重視宣傳工作。消費(fèi)合作社中央聯(lián)盟辦有《俄羅斯合作社》一報(bào)一刊，定期送給政府部門(mén)參閱。在伊馬科夫主席會(huì)見(jiàn)代表團(tuán)時(shí)，報(bào)刊主編瓦力利先生也在座。在消費(fèi)合作社中央聯(lián)盟辦公樓院內(nèi)，排列著宣傳長(zhǎng)廊，通過(guò)文字描述、數(shù)據(jù)分析和圖片展示，便

于參觀者加深對(duì)消費(fèi)合作社的了解。在合作社辦公樓、學(xué)校、商店、服務(wù)中心，合作社的標(biāo)識(shí)到處可見(jiàn)。2006年6月，中央聯(lián)盟還組織了消費(fèi)合作社成立175周年隆重紀(jì)念活動(dòng)，并在全俄召開(kāi)了廣播會(huì)議，共有12萬(wàn)人收聽(tīng)，會(huì)議全面總結(jié)了消費(fèi)合作社取得的成就，并討論了將來(lái)的發(fā)展目標(biāo)。這次紀(jì)念活動(dòng)，不僅在全俄范圍宣傳了消費(fèi)合作社，也極大地鼓舞和激勵(lì)了廣大合作社社員。

近年來(lái)，我國(guó)供銷(xiāo)社也越來(lái)越重視宣傳工作，并取得了較好的成效。但是，社會(huì)各界對(duì)供銷(xiāo)社仍然了解不夠，知之不多。各級(jí)供銷(xiāo)社要進(jìn)一步強(qiáng)化宣傳意識(shí)，充分利用各種媒體資源和宣傳途徑，做好對(duì)上對(duì)下對(duì)外的宣傳，讓更多的人了解和支持供銷(xiāo)社工作，為供銷(xiāo)社的改革發(fā)展?fàn)I造良好的輿論氛圍和社會(huì)環(huán)境。

（七）中俄合作社經(jīng)貿(mào)合作前景廣闊

中俄邊境接壤，地理位置特殊，發(fā)展貿(mào)易比較方便。近年來(lái)，中俄貿(mào)易繼續(xù)保持良好發(fā)展趨勢(shì)，貿(mào)易額持續(xù)快速增長(zhǎng)，2005年，中國(guó)對(duì)俄出口132.1億美元，同比增長(zhǎng)45.2%。就貿(mào)易總額而言，中國(guó)是俄羅斯的第二大貿(mào)易伙伴，而俄羅斯是中國(guó)第八大貿(mào)易伙伴，中俄雙方經(jīng)貿(mào)合作潛力巨大。

據(jù)俄羅斯消費(fèi)合作社中央聯(lián)盟主席伊馬科夫介紹，目前在俄羅斯，尤其是遠(yuǎn)東地區(qū)，市場(chǎng)上到處都是中國(guó)的商品，“如果沒(méi)有中國(guó)商品，不知道如何生存下去?！笨墒?，通過(guò)合作社渠道進(jìn)入俄羅斯的商品幾乎沒(méi)有。摩爾曼斯克市消費(fèi)合作社的安德?道里主席也提到，該地區(qū)合作社商店里出售的商品約有20%是來(lái)自中國(guó)，特別是一些小型電器、玩具、瓷器、紀(jì)念品很受當(dāng)?shù)鼐用駳g迎，但是這些商品都是從莫斯科中間商那里進(jìn)貨，價(jià)格很高。他們對(duì)與中國(guó)供應(yīng)商建立固定聯(lián)系很感興趣，希望直接從中國(guó)廠商采購(gòu)商品?？疾靾F(tuán)建議他們先摸清情況，列出需求清單，以便開(kāi)展進(jìn)一步的合作。

近年來(lái)，隨著我國(guó)加入世界貿(mào)易組織和全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快，我國(guó)供銷(xiāo)合作社同世界各國(guó)合作社的交往也日益密切，類(lèi)似的經(jīng)貿(mào)合作需求會(huì)越來(lái)越多，而目前我們同世界合作社之間在經(jīng)貿(mào)合作方面缺乏固定聯(lián)系的渠道。為此，迫切需要搭建一個(gè)國(guó)際合作社之間的經(jīng)貿(mào)合作平臺(tái)。應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的組織機(jī)構(gòu)或者公司，從事國(guó)際合作社間的經(jīng)貿(mào)合作，負(fù)責(zé)收集國(guó)內(nèi)外合作社的商品供求信息，抓住商機(jī)，具體組織實(shí)施，促成經(jīng)貿(mào)合作，為“三農(nóng)”開(kāi)拓廣闊的國(guó)際市場(chǎng)。深入開(kāi)展和擴(kuò)大我國(guó)供銷(xiāo)社同各國(guó)合作社之間的經(jīng)貿(mào)合作，是供銷(xiāo)社亟需培植壯大的新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，也是亟需拓展的為農(nóng)服務(wù)的廣闊領(lǐng)域。

（考察團(tuán)成員：于培順李殿平張望舒石社章滕華勇）

第三篇：英國(guó)、德國(guó)建造師執(zhí)業(yè)制度考察報(bào)告

英國(guó)、德國(guó)建造師執(zhí)業(yè)制度考察報(bào)告

2006年10月9日至19日，以建設(shè)部執(zhí)業(yè)資格注冊(cè)中心主任趙春山為團(tuán)長(zhǎng)的全國(guó)建造師執(zhí)業(yè)制度考察團(tuán)一行8人赴英國(guó)、德國(guó)進(jìn)行訪問(wèn)考察。成員包括建設(shè)部執(zhí)業(yè)資格注冊(cè)中心處長(zhǎng)習(xí)成英、建設(shè)部建筑市場(chǎng)管理司處長(zhǎng)繆長(zhǎng)江、北京建筑工程學(xué)院教授何佰洲、北京交通大學(xué)教授劉伊生、江蘇省建設(shè)廳執(zhí)業(yè)資格注冊(cè)中心主任丁舜祥、上海同濟(jì)大學(xué)建設(shè)監(jiān)理咨詢(xún)有限公司總經(jīng)理?xiàng)钚l(wèi)東、建設(shè)部執(zhí)業(yè)資格注冊(cè)中心肖俊杰。代表團(tuán)此次考察的任務(wù)是考察英國(guó)、德國(guó)建造師的管理制度、管理部門(mén)、資格的取得等有關(guān)事宜。在英國(guó)、德國(guó)期間分別與英國(guó)皇家特許建造學(xué)會(huì)(The Chartered Institute of Building, CIOB)、英國(guó)最大的建筑公司之一mace公司、德國(guó)最大的建筑公司HOCHTIEF公司、德國(guó)黑森省DARMSTADT 理工大學(xué)等單位進(jìn)行了會(huì)談。

一、英國(guó)

（一）概況

英國(guó)有三套不同的建筑業(yè)法律體系：英格蘭和威爾士、蘇格蘭、北愛(ài)爾蘭各有其自己的法律體系。以英格蘭和威爾士的體系為例，它分為四個(gè)層次。第一層次為法（ACT），如《建設(shè)法》，該法經(jīng)議會(huì)審議通過(guò)后方可頒布；第二層次為法規(guī)（REGULATION），如《建筑法規(guī)》、《工程設(shè)計(jì)和管理法規(guī)》等，它由國(guó)家建設(shè)主管部門(mén)依據(jù)法律的授權(quán)和要求草擬，經(jīng)議會(huì)備案后、由該部部長(zhǎng)批準(zhǔn)頒布。第三層次為技術(shù)準(zhǔn)則，如《建筑法規(guī)》（執(zhí)行法規(guī)）等，它要經(jīng)地方政府認(rèn)可，一般是強(qiáng)制性的，但不是惟一的。第四層次為標(biāo)準(zhǔn)（STANDARD），如《建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、建造使用的防火措施》等標(biāo)準(zhǔn)，這些標(biāo)準(zhǔn)均屬推薦性標(biāo)準(zhǔn)。由使用者自愿采用。或者在合同中約定使用。這些標(biāo)準(zhǔn)一旦被建筑技術(shù)準(zhǔn)則引用，被引用的部分或條款即具有與技術(shù)準(zhǔn)則相同的法律地位。

英國(guó)政府對(duì)個(gè)人的執(zhí)業(yè)資格沒(méi)有明確的規(guī)定，它主要是以學(xué)/協(xié)會(huì)規(guī)定會(huì)員個(gè)人資格，學(xué)會(huì)制定管理規(guī)定對(duì)專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行管理，并有專(zhuān)業(yè)人員自律行為標(biāo)準(zhǔn)。

在英國(guó)學(xué)/協(xié)會(huì)會(huì)員資格標(biāo)準(zhǔn)還要遵守英國(guó)蘇格蘭/國(guó)家職業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)（Scotland/National Vocational Qualification, S/NVQ）。S/NVQ由國(guó)家職業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)負(fù)責(zé)實(shí)施。

S/NVQ標(biāo)準(zhǔn)是一個(gè)國(guó)家級(jí)的職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，及其在特殊職位上所需的職業(yè)能力。S/NVQ標(biāo)準(zhǔn)涵蓋了所有行業(yè)和所有的級(jí)別，是基礎(chǔ)工作能力的資格，它們反應(yīng)出所有行業(yè)有效工作所需的技能和知識(shí)并展示了一個(gè)申報(bào)者在S/NVQ標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)域中的工作能力。它是對(duì)個(gè)人工作能力考核的依據(jù)，是人才培訓(xùn)、選拔、任用的基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)。它分為五級(jí)。各學(xué)/協(xié)會(huì)依據(jù)這一標(biāo)準(zhǔn)制定了自己專(zhuān)業(yè)的會(huì)員標(biāo)準(zhǔn)。它的資格標(biāo)準(zhǔn)與英國(guó)普通教育的學(xué)歷文憑的對(duì)等互認(rèn)關(guān)系，從政策上確立了這兩種證書(shū)并重的地位。

S/NVQ標(biāo)準(zhǔn)不要求申報(bào)者一定要在一個(gè)特定的時(shí)間內(nèi)完成。他們可以是全日制的完成或由學(xué)校、大學(xué)學(xué)生在一個(gè)工作室或部分工作時(shí)間內(nèi)以保證其繼續(xù)技能發(fā)展，而且沒(méi)有年齡限制也沒(méi)有參加的特殊條件要求。目前大約有150個(gè)行業(yè)和專(zhuān)業(yè)設(shè)置了數(shù)千個(gè)職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，形成了一套為就業(yè)服務(wù)的核心技能標(biāo)準(zhǔn)體系。

（二）英國(guó)皇家特許建造學(xué)會(huì)(The Chartered Institute of Building, CIOB)英國(guó)皇家特許建造學(xué)會(huì)(The Chartered Institute of Building, CIOB)是建造專(zhuān)業(yè)的代表，代表了一個(gè)完成建造程序管理的知識(shí)團(tuán)體，一個(gè)主要由從事建筑管理專(zhuān)業(yè)人員組織起來(lái)的社會(huì)團(tuán)體，成立于1834年，其前身是“建造者學(xué)會(huì)”，是一個(gè)非盈利性的專(zhuān)業(yè)學(xué)會(huì)，至今已有170多年的悠久歷史，1980年CIOB被冠名“皇家特許”。

目前CIOB在全世界90多個(gè)國(guó)家中擁有40,000 多會(huì)員。CIOB的資格已在國(guó)際上得到認(rèn)可，皇家特許建造師這一頭銜已成為歐共體國(guó)家以及美國(guó)、澳大利亞、非洲和東南亞等國(guó)家和地區(qū)獲得就業(yè)機(jī)會(huì)的通行證。

CIOB以會(huì)員為主，但也開(kāi)始授予特許建造公司。無(wú)論是對(duì)個(gè)人還是對(duì)團(tuán)體來(lái)說(shuō)，CIOB都制定有詳細(xì)的資格標(biāo)準(zhǔn)、申請(qǐng)程序以及監(jiān)督程序。

英國(guó)的許多公司通常要求其項(xiàng)目管理人員獲得CIOB這一資格，一方面可以證明個(gè)人的實(shí)力，另一方面可以增強(qiáng)公司的社會(huì)地位。一個(gè)公司要想成為CIOB特許建筑公司，就要求公司的絕大多數(shù)的部門(mén)經(jīng)理取得特許建造師的資格。

CIOB還在兩個(gè)方面起著積極的作用：一是參與政府有關(guān)部門(mén)制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；二是會(huì)員資格認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)（包括教育標(biāo)準(zhǔn)）。同時(shí)，CIOB認(rèn)可了一定數(shù)量的S/NVQ水平的人員成為CIOB的會(huì)員，即S/NVQ 3級(jí)、4級(jí)和5級(jí)水平人員可以成為CIOB的助理會(huì)員、副會(huì)員和正會(huì)員。

CIOB還幫助和引導(dǎo)會(huì)員們繼續(xù)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)發(fā)展，以不斷提高個(gè)人的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)；負(fù)責(zé)有關(guān)建筑管理標(biāo)準(zhǔn)的制定和維護(hù)，并通過(guò)有關(guān)期刊和各種會(huì)議進(jìn)行傳播，組織科研，引導(dǎo)會(huì)員參與國(guó)內(nèi)外有關(guān)建筑管理的教育與實(shí)踐。CIOB還專(zhuān)門(mén)設(shè)有信息中心以便會(huì)員們查詢(xún)有關(guān)建筑業(yè)的最新資料。

（三）CIOB會(huì)員等級(jí)

CIOB有5個(gè)會(huì)員等級(jí)，他們分別是：

學(xué)生會(huì)員（Student Member，SCIOB）

助理會(huì)員（Associate Member，ACIOB）

副會(huì)員（Incorporated Member，ICIOB）

正式會(huì)員（Member，MCIOB）

資深會(huì)員（Fellow Member，F(xiàn)CIOB）

其中層次最高的兩級(jí)會(huì)員，即資深會(huì)員（FCIOB）和正式會(huì)員（MCIOB），被稱(chēng)為“皇家特許建造師”（Chartered Builder）。作為一位皇家特許建造師，可以在建筑公司里與其它專(zhuān)業(yè)人員有同等的資格，例如建筑師、特許測(cè)量師和特許工程師等。

（四）申請(qǐng)成為CIOB各級(jí)會(huì)員的途徑

1、學(xué)生會(huì)員（SCIOB）

年齡至少要16歲，是正在學(xué)習(xí)或完成被學(xué)會(huì)認(rèn)可的某一個(gè)與建筑相關(guān)的課程，并且是具備深造潛力的人員。而且還必須達(dá)到學(xué)會(huì)規(guī)定的學(xué)術(shù)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)兩方面的要求。

2、助理會(huì)員（ACIOB）

年齡至少要21歲，而且已經(jīng)取得國(guó)家教育框架中一級(jí)水平高級(jí)證書(shū)Higher National Certificates（HNC）的考試或被豁免；要有至少2年的高等技術(shù)經(jīng)驗(yàn)。即：

（1）直接參加A部分考試（DAX）（10年相關(guān)經(jīng)歷）

（2）有與建筑有關(guān)的國(guó)家高級(jí)證書(shū)（HNC）

（3）通過(guò)教育框架內(nèi)基礎(chǔ)學(xué)習(xí)考試或被豁免

（4）直接參加助理會(huì)員考試（7年相關(guān)經(jīng)歷）

（5）由CIOB認(rèn)可的S/NVQ 3級(jí)水平

（6）學(xué)士學(xué)位學(xué)習(xí)第1年

3、副會(huì)員（ICIOB）

年齡21歲以上，接受過(guò)系統(tǒng)教育或通過(guò)了副會(huì)員的資格考試，并具備2年技術(shù)或更高級(jí)別職位的經(jīng)驗(yàn)。如果畢業(yè)于CIOB認(rèn)可的高校畢業(yè)生，可以不需要工作經(jīng)驗(yàn)。這類(lèi)人至少獲得與建筑領(lǐng)域相關(guān)的HND195學(xué)分，或完成學(xué)會(huì)的所有考試或被豁免，并正在準(zhǔn)備學(xué)會(huì)的專(zhuān)業(yè)發(fā)展計(jì)劃的面試或?qū)I(yè)面試。即：

（1）CIOB評(píng)估認(rèn)可的畢業(yè)生

（2）持有與建筑有關(guān)的國(guó)家高級(jí)證書(shū)Higher National Diplomas(HND)

（3）通過(guò)教育框架中的基礎(chǔ)學(xué)習(xí)和核心或被豁免

（4）CIOB評(píng)估認(rèn)可的S/NVQ4級(jí)水平

（5）學(xué)士學(xué)位學(xué)習(xí)第2年

4、正式會(huì)員（MCIOB）

年齡23歲以上，接受過(guò)系統(tǒng)教育或豁免；已經(jīng)通過(guò)CIOB的筆試或被豁免。具備3年相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，但要達(dá)到學(xué)會(huì)認(rèn)可的級(jí)別；通過(guò)了專(zhuān)業(yè)面試或完成了專(zhuān)業(yè)發(fā)展計(jì)劃。即：

（1）3年專(zhuān)業(yè)經(jīng)歷或參加專(zhuān)業(yè)發(fā)展計(jì)劃（PDP）或CIOB認(rèn)可的S/NVQ4級(jí)+面試

（2）A部分和B部分的正會(huì)員考試

（3）CIOB評(píng)估認(rèn)可的S/NVQ5級(jí)水平

（4）學(xué)士學(xué)位學(xué)習(xí)第3年

注：PDP（Professional Development Programme）為專(zhuān)業(yè)發(fā)展計(jì)劃。它有9個(gè)能力單元：決策、溝通、信息管理、計(jì)劃制定、工作質(zhì)量管理、健康與安全管理、資源管理、環(huán)境評(píng)估和成本管理及人事管理能力。

5、資深會(huì)員（FCIOB）

此資格為CIOB會(huì)員的最高級(jí)別，只要在自己所在工作崗位上充當(dāng)要職并在工作中做出突出貢獻(xiàn)、或?yàn)樘岣邔W(xué)會(huì)的聲望做出貢獻(xiàn)，均有資格申請(qǐng)。

（五）繼續(xù)教育（Continuing Professional Development，CPD）

與其他特許學(xué)會(huì)一樣，CIOB為了保持和提高專(zhuān)業(yè)資格的價(jià)值，已經(jīng)建立了終身職業(yè)發(fā)展計(jì)劃。它要求所有正式會(huì)員（MCIOB）要參加繼續(xù)教育（CPD）。CPD是指會(huì)員在整個(gè)職業(yè)生涯中系統(tǒng)地保持、改善、擴(kuò)展專(zhuān)業(yè)和學(xué)術(shù)所必需的知識(shí)技能和個(gè)性。這是保證特許建造師的專(zhuān)業(yè)資格能夠跟上時(shí)代的步伐，不僅為了會(huì)員本身的職業(yè)發(fā)展，而且也是為了客戶(hù)的利益。專(zhuān)業(yè)能力的保持要求會(huì)員參加一個(gè)周期性的不斷發(fā)展程序，其途徑能證明會(huì)員自身的知識(shí)和技能需要。此程序?yàn)榇_立目標(biāo)、準(zhǔn)備發(fā)展計(jì)劃、實(shí)施發(fā)展、獲得個(gè)人記錄，結(jié)果評(píng)估、記錄結(jié)果，表明改進(jìn)、實(shí)施新的發(fā)展。

確立目標(biāo)——CIOB正式會(huì)員根據(jù)自身繼續(xù)專(zhuān)業(yè)發(fā)展計(jì)劃，評(píng)估目前的任務(wù)與執(zhí)行情況，考慮未來(lái)個(gè)人發(fā)展，目前管理水平和技術(shù)、技能和可利用的時(shí)間，來(lái)確定短期與長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)。

準(zhǔn)備發(fā)展計(jì)劃——根據(jù)自己的工作環(huán)境、工作內(nèi)容準(zhǔn)備一個(gè)確實(shí)可行的個(gè)人發(fā)展計(jì)劃。

實(shí)施發(fā)展——主要是通過(guò)網(wǎng)絡(luò)與CIOB聯(lián)系或參與其他專(zhuān)業(yè)會(huì)議，與同事或其他CIOB會(huì)員討論CPD，找出將采用的方式和參加的活動(dòng)，包括遠(yuǎn)程學(xué)習(xí)，自學(xué)，學(xué)術(shù)會(huì)議，論壇，研討會(huì)，培訓(xùn)，撰寫(xiě)文章、論文，講課、實(shí)踐，考試、輔導(dǎo)，考察等。

獲得個(gè)人記錄——雖然CPD是CIOB會(huì)員個(gè)人的責(zé)任，但為了保證這些會(huì)員能夠更好的完成職業(yè)發(fā)展，履行他們的責(zé)任，CIOB建議所有會(huì)員每年從事CPD的最短時(shí)間為35小時(shí)，并在CIOB檢查時(shí)提交相關(guān)資料。

記錄結(jié)果——CPD是每一位CIOB會(huì)員的義務(wù)。CIOB會(huì)員應(yīng)確立自身發(fā)展的計(jì)劃，并記錄采取的方式和完成CPD的情況。定期對(duì)專(zhuān)業(yè)發(fā)展情況進(jìn)行評(píng)估。

結(jié)果評(píng)估——CIOB會(huì)員應(yīng)忠誠(chéng)、客觀地評(píng)估作為一名專(zhuān)業(yè)人員在自己的職位中個(gè)人的不足，考證明CPD的自我情況，并在末提交CPD的自我說(shuō)明。

表明改進(jìn)情況——會(huì)員應(yīng)根據(jù)評(píng)估結(jié)果確立需要修改和改進(jìn)的方面，通過(guò)設(shè)計(jì)CPD活動(dòng)，不斷完善職業(yè)發(fā)展，以達(dá)到特許建造師職業(yè)資格的現(xiàn)實(shí)要求。

實(shí)施新的發(fā)展——作為一名專(zhuān)業(yè)人員和CIOB會(huì)員，要根據(jù)自己CPD程序不斷的調(diào)整。實(shí)施、保證“個(gè)人的專(zhuān)業(yè)發(fā)展”。

CIOB會(huì)員資格是終身制的，因此其繼續(xù)教育（CPD）要面對(duì)可能的幾十年的職業(yè)生涯。在CIOB專(zhuān)業(yè)能力法則13條中規(guī)定每位會(huì)員有責(zé)任通過(guò)CPD獲取并保持當(dāng)前的專(zhuān)業(yè)資格。CPD是每一位CIOB會(huì)員鞏固專(zhuān)業(yè)資格價(jià)值的關(guān)鍵步驟，學(xué)會(huì)不能向其會(huì)員兜售CPD。CIOB制定了一個(gè)CPD指導(dǎo)計(jì)劃，它包括抽檢會(huì)員的CPD記錄。會(huì)員不需要上交其CPD記錄，除非要求上交。會(huì)員可以通過(guò)CIOB網(wǎng)站在線(xiàn)記錄其CPD。

所有會(huì)員有責(zé)任每年制定發(fā)展他們的CPD計(jì)劃，評(píng)估他們的CPD活動(dòng)并保持他們所完成的活動(dòng)記錄，不需要一個(gè)定量，只是一個(gè)建議量（每年不少于35小時(shí)）。它要依據(jù)會(huì)員的環(huán)境、職責(zé)和繼續(xù)發(fā)展而定。

二、德國(guó)

（一）概況

德國(guó)是聯(lián)邦制國(guó)家，由１６個(gè)州組成聯(lián)邦德國(guó)。每個(gè)州都是獨(dú)立的州，有本州的憲法，并在文化、教育、新聞、警察事務(wù)等方面具有立法權(quán)，各州在行政管理方面也具有廣泛的權(quán)限。另外，各州當(dāng)局除了執(zhí)行自己的州法律之外，原則上要把執(zhí)行聯(lián)邦的法律作為自己的事務(wù)。

德國(guó)負(fù)責(zé)建筑業(yè)管理的部門(mén)是建設(shè)部。國(guó)家將基礎(chǔ)設(shè)施投資和建設(shè)職能放在建設(shè)部，使該部成為該國(guó)乃至歐洲的最大一個(gè)部。該部設(shè)有一名部長(zhǎng)，多名副部長(zhǎng)，下設(shè)多個(gè)局，其中負(fù)責(zé)建筑管理的是聯(lián)邦建筑局。該局主管政府投資項(xiàng)目、包括海外項(xiàng)目的建設(shè)管理工作。各州有建筑總署，負(fù)責(zé)州的建筑業(yè)管理。各地還有許多建筑服務(wù)事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)，也負(fù)有監(jiān)督管理的任務(wù)。兩級(jí)管理、三級(jí)機(jī)構(gòu)，構(gòu)成了德國(guó)建筑業(yè)的組織管理體系。德國(guó)還有一套完善的法律，例如《聯(lián)邦建筑法》、《聯(lián)邦承發(fā)包法》、《聯(lián)邦招投標(biāo)法》等等，對(duì)建筑業(yè)的管理與監(jiān)督，都作出了明確的規(guī)定。各州也都有建筑方面的法律規(guī)定。

德國(guó)的行政區(qū)劃分聯(lián)邦、州、地區(qū)三級(jí)，建筑業(yè)由聯(lián)邦和各州共同負(fù)責(zé)。德國(guó)的專(zhuān)業(yè)人員分為建筑師、規(guī)劃師和工程師。專(zhuān)業(yè)人員的注冊(cè)分別由各州的協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)，從一個(gè)州轉(zhuǎn)向另外一個(gè)州還需再注冊(cè)。

（二）德國(guó)的項(xiàng)目經(jīng)理

1、德國(guó)的項(xiàng)目經(jīng)理

德國(guó)建筑業(yè)的專(zhuān)業(yè)人員分為建筑師、規(guī)劃師和工程師，沒(méi)有設(shè)立建造師，通過(guò)此次考察我們了解到我國(guó)定義的建造師的工作范圍和職責(zé)與德國(guó)的項(xiàng)目經(jīng)理一職很類(lèi)似。它多數(shù)是由專(zhuān)業(yè)工程師來(lái)?yè)?dān)任。它的責(zé)任是負(fù)責(zé)采購(gòu)、施工質(zhì)量管理、合同制定、負(fù)責(zé)安全、招標(biāo)勘測(cè)等工作。在公司內(nèi)，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)于公司領(lǐng)導(dǎo)，維護(hù)公司與業(yè)主之間的關(guān)系。

2、德國(guó)的繼續(xù)教育（CPD）

德國(guó)的繼續(xù)教育教育概念含義較為廣泛，他們把校外教育統(tǒng)稱(chēng)為繼續(xù)教育，包括為獲得學(xué)校畢業(yè)證書(shū)的學(xué)校補(bǔ)充教育，為獲得職業(yè)上各種資格的職業(yè)教育、改行轉(zhuǎn)業(yè)教育，以及企業(yè)、工會(huì)對(duì)工人進(jìn)行的各種教育。德國(guó)為了發(fā)展繼續(xù)教育，建立了帶薪教育休假制，如規(guī)定一年給工人20天的學(xué)習(xí)假期等。

三、考察體會(huì)及建議

（一）管理體系的不同

英國(guó)對(duì)建造師的管理是學(xué)會(huì)會(huì)員的管理模式，受到學(xué)會(huì)會(huì)員管理規(guī)定所制約，同時(shí)他們通過(guò)這一渠道被社會(huì)認(rèn)可；德國(guó)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理沒(méi)有明確的規(guī)定，只要是專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員，有一定的工作經(jīng)驗(yàn)就可以成為項(xiàng)目經(jīng)理，且大部分項(xiàng)目經(jīng)理由專(zhuān)業(yè)工程師擔(dān)任。而我國(guó)建設(shè)行業(yè)領(lǐng)域中負(fù)責(zé)個(gè)人執(zhí)業(yè)資格管理的有政府授權(quán)的機(jī)構(gòu)，如建設(shè)部執(zhí)業(yè)資格注冊(cè)中心，它負(fù)責(zé)管理建筑師、勘察設(shè)計(jì)工程師、規(guī)劃師、建造師及即將啟動(dòng)的物業(yè)管理師的考試、注冊(cè)、繼續(xù)教育等工作；也有行業(yè)協(xié)會(huì)管理的如監(jiān)理工程師、造價(jià)工程師等管理模式。我們認(rèn)為在我國(guó)頒布《行政許可法》之后，建設(shè)行業(yè)應(yīng)規(guī)范統(tǒng)一，對(duì)屬于行政許可范疇的建設(shè)行業(yè)執(zhí)業(yè)注冊(cè)，應(yīng)統(tǒng)一到經(jīng)政府授權(quán)的法人單位管理，并承擔(dān)一定的法律責(zé)任。

（二）注冊(cè)的標(biāo)準(zhǔn)體系

執(zhí)業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)有一個(gè)科學(xué)、完整的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系。教育標(biāo)準(zhǔn)、考試標(biāo)準(zhǔn)、職業(yè)實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)和繼續(xù)教育標(biāo)準(zhǔn)等緊密結(jié)合為一體，作為執(zhí)業(yè)注冊(cè)人員的綜合標(biāo)準(zhǔn)。通過(guò)對(duì)英國(guó)、德國(guó)的考察，與我國(guó)注冊(cè)制度比較，我們認(rèn)為我國(guó)的執(zhí)業(yè)注冊(cè)制度正逐步向科學(xué)、規(guī)范、嚴(yán)明、公正的方向發(fā)展。建造師的注冊(cè)應(yīng)沿著科學(xué)、規(guī)范的道路發(fā)展。教育標(biāo)準(zhǔn)和職業(yè)實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)在各類(lèi)文件中已有相關(guān)規(guī)定，但目前職業(yè)實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)只限于工作年限，職業(yè)實(shí)踐的內(nèi)容沒(méi)有明確規(guī)定，我們認(rèn)為需進(jìn)一步充實(shí)和完善。

執(zhí)業(yè)資格考試是資格取得的一種手段，建造師的考試、考核認(rèn)定與英國(guó)的面試方法不同，國(guó)外注重的是教育和實(shí)踐相結(jié)合。我們認(rèn)為全國(guó)統(tǒng)一考試是結(jié)合我國(guó)國(guó)情，在目前是比較合適的方法，但不能作為唯一的方法，不應(yīng)僅以考試大綱確定考試內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)結(jié)合完整的專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)和教育標(biāo)準(zhǔn)，以及相應(yīng)的實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)為標(biāo)準(zhǔn)體系。對(duì)接受教育的院校、專(zhuān)業(yè)要有權(quán)威部門(mén)的評(píng)估，對(duì)參加考試人員的職業(yè)實(shí)踐細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)處理好建造師與其它建筑行業(yè)執(zhí)業(yè)資格之間的關(guān)系。

英國(guó)、德國(guó)對(duì)繼續(xù)教育沒(méi)有強(qiáng)行定量的規(guī)定。我國(guó)建造師的注冊(cè)和繼續(xù)教育即將開(kāi)始，建議在借鑒已有的建設(shè)行業(yè)專(zhuān)業(yè)人員的繼續(xù)教育模式的同時(shí)，還要考慮我國(guó)建造師數(shù)量大的特點(diǎn)，要充分發(fā)揮高等院校及職業(yè)技術(shù)學(xué)院的師資力量，開(kāi)展多樣化的切實(shí)可行的繼續(xù)教育，以避免培訓(xùn)和考試內(nèi)容的重復(fù)，也可以減少教育資源的浪費(fèi)。

四、對(duì)我們的啟示

英國(guó)國(guó)家職業(yè)資格證書(shū)制度（S/NVQ標(biāo)準(zhǔn)）的考評(píng)制度很值得我們借鑒，它與英國(guó)的高等教育制度同等重要。它注重的是結(jié)果而不是過(guò)程，評(píng)定的依據(jù)是被考評(píng)者實(shí)際工作的能力，并不考慮他們是否受過(guò)正規(guī)的職業(yè)技術(shù)教育與培訓(xùn)，是否獲得過(guò)學(xué)歷證書(shū)被評(píng)定者的以往學(xué)習(xí)成果在考評(píng)時(shí)也被認(rèn)可，它的職業(yè)資格證書(shū)制度實(shí)現(xiàn)了考試過(guò)程與培訓(xùn)過(guò)程的相對(duì)統(tǒng)一，使培訓(xùn)變得更有效、更有針對(duì)性，并且降低了教育培訓(xùn)的成本。

代表團(tuán)成員：

建設(shè)部執(zhí)業(yè)資格注冊(cè)中心趙春山

主

任

建設(shè)部執(zhí)業(yè)資格注冊(cè)中心習(xí)成英

處

長(zhǎng)

建設(shè)部建筑市場(chǎng)管理司繆長(zhǎng)江

處

長(zhǎng)

北京建筑工程學(xué)院何佰洲

教

授

北京交通大學(xué)劉伊生

江蘇省建設(shè)廳執(zhí)業(yè)資格注冊(cè)中心丁舜祥

上海同濟(jì)大學(xué)建設(shè)監(jiān)理咨詢(xún)有限公司楊衛(wèi)東

建設(shè)部執(zhí)業(yè)資格注冊(cè)中心肖俊杰

教

授 主

任 總經(jīng)理 職

員

第四篇：德國(guó)考察報(bào)告

德國(guó)數(shù)控企業(yè)考察報(bào)告

本人于2010年1月28日至2月5日參加了由德馬吉公司組織的開(kāi)放參觀日活動(dòng)，德馬吉公司總部設(shè)在德國(guó)德克爾馬豪弗朗頓，我們一行參觀學(xué)習(xí)了德國(guó)數(shù)控先進(jìn)生產(chǎn)解決方案、生產(chǎn)工藝和技術(shù)、刀具系統(tǒng)、相關(guān)數(shù)控軟件和輔助設(shè)備的展示，現(xiàn)場(chǎng)觀摩了五十五臺(tái)先進(jìn)數(shù)控機(jī)床的演示，同時(shí)了解了以雙元制為主體的德國(guó)先進(jìn)的教育制度、教學(xué)方法、職業(yè)教育概況、德國(guó)職業(yè)教育的成功經(jīng)驗(yàn)和在國(guó)際職業(yè)教育中享有盛譽(yù)的行為導(dǎo)向教學(xué)法；了解了數(shù)控最新領(lǐng)域的發(fā)展，參觀學(xué)習(xí)數(shù)控設(shè)備的操作、CNC編程。通過(guò)此次考察學(xué)習(xí)，了解了德國(guó)先進(jìn)數(shù)控制造的能力，理解了德國(guó)的理實(shí)一體的教學(xué)模式，使我對(duì)教育教學(xué)的理論與方法掌握得更加系統(tǒng)，提高了自身創(chuàng)新使用和改進(jìn)教學(xué)方法的能力?，F(xiàn)將參觀學(xué)習(xí)內(nèi)容簡(jiǎn)要總結(jié)如下：

一、德國(guó)數(shù)控發(fā)展概況

我們參觀的德國(guó)德馬吉是歐洲最大的機(jī)床設(shè)備制造企業(yè)。其機(jī)床產(chǎn)品以精度高、技術(shù)全面、剛性強(qiáng)、性能佳而聞名，廣泛應(yīng)用于汽車(chē)制造、航空航天、醫(yī)療器械、模具、輕工機(jī)械等領(lǐng)域，多年來(lái)雄踞歐洲機(jī)床行業(yè)榜首。德馬吉公司的發(fā)展，和政府的支持是分不開(kāi)的。德國(guó)政府一貫重視機(jī)床工業(yè)的重要戰(zhàn)略地位，在多方面大力扶植。特別講究“實(shí)際”與“實(shí)效”，堅(jiān)持“以人為本”，師徒相傳，不斷提高人員素質(zhì)。在發(fā)展大量大批生產(chǎn)自動(dòng)化的基礎(chǔ)上，于1956年研制出第一臺(tái)數(shù)控機(jī)床后，一直堅(jiān)持實(shí)事求是，講求科學(xué)精神，不斷穩(wěn)步前進(jìn)。德國(guó)特別注重科學(xué)試驗(yàn)，理論與

實(shí)際相結(jié)合，基礎(chǔ)科研與應(yīng)用技術(shù)科研并重。企業(yè)與大學(xué)科研部門(mén)緊密合作，對(duì)用戶(hù)產(chǎn)品、加工工藝、機(jī)床布局結(jié)構(gòu)、數(shù)控機(jī)床的共性和特性問(wèn)題進(jìn)行深入的研究，在質(zhì)量上精益求精。德國(guó)的數(shù)控機(jī)床質(zhì)量及性能良好、先進(jìn)實(shí)用、貨真價(jià)實(shí)，出口遍及世界，尤其是大型、重型、精密數(shù)控機(jī)床。德國(guó)特別重視數(shù)控機(jī)床主機(jī)及配套件之先進(jìn)實(shí)用性，其機(jī)、電、液、氣、光、刀具、測(cè)量、數(shù)控系統(tǒng)、各種功能部件，在質(zhì)量、性能上居世界前列。如西門(mén)子公司之?dāng)?shù)控系統(tǒng)和海得漢公司之精密光柵，均為世界聞名，競(jìng)相采用。

二、最新數(shù)控技術(shù)發(fā)展動(dòng)態(tài)

通過(guò)考察學(xué)習(xí)，我們了解到數(shù)控領(lǐng)域發(fā)展水平是代表一個(gè)國(guó)家的綜合國(guó)力?，F(xiàn)在最新的數(shù)控機(jī)床都具有較高切削功率，主軸回轉(zhuǎn)精度可達(dá)μm級(jí)，德馬吉公司五軸加工中心處于世界領(lǐng)先地位，擁有多項(xiàng)技術(shù)專(zhuān)利。操作系統(tǒng)集開(kāi)放性和靈活性于一身，操作、編程和顯示具有統(tǒng)一的新型結(jié)構(gòu)，即我們所謂的“所見(jiàn)即所得”。當(dāng)然，機(jī)床內(nèi)置DNC接口，可以方便融入網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)最佳的路徑控制能力，包括高速切削，從而獲得較高表面加工質(zhì)量。采用直接驅(qū)動(dòng)技術(shù)的線(xiàn)性軸，從而不再考慮磨損件和其他機(jī)械傳動(dòng)件，實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)定的高精度，從而節(jié)約能耗，使工件加工時(shí)間減少。采用多通道操作面板，使編輯、同步、仿真和試運(yùn)行更為舒適，能借助動(dòng)畫(huà)組件進(jìn)行圖形編程，加工復(fù)雜零件。采用礦物鑄件床身，使床身?yè)碛凶罴训膭?dòng)態(tài)性能、熱穩(wěn)定和生態(tài)特性，以及較高的集成度和配合性，利于機(jī)床自身的穩(wěn)定。同時(shí)裝夾系統(tǒng)采用全密封動(dòng)力卡盤(pán)和夾具，這樣工件不容易在加工中輕易移動(dòng)和變位。在加工中，采用多工位，自動(dòng)上下料，工件自動(dòng)對(duì)

中，能完成批量和大批量生產(chǎn)，為適應(yīng)5軸加工發(fā)展，帶特種NSK潤(rùn)滑脂的密封型精密軸承可有延長(zhǎng)潤(rùn)滑脂的壽命，使組裝變得簡(jiǎn)單，可以同時(shí)提高主軸性能。其設(shè)計(jì)的機(jī)床定位精度和重復(fù)定位精度高、換刀時(shí)間短、響應(yīng)頻率快，機(jī)床設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)符合人機(jī)工程學(xué)，大量應(yīng)用在汽車(chē)、航天、制造、能源、軍工各個(gè)行業(yè)。在整個(gè)參觀中，我們都被德國(guó)的數(shù)控技術(shù)實(shí)力所折服。

三、雙元制職教體系

在工廠進(jìn)行參觀時(shí)，我們看到很多學(xué)生在工廠里進(jìn)行相關(guān)技能培訓(xùn)，通過(guò)了解，德國(guó)采用的是雙元制教學(xué)方式。雙元制職業(yè)教育是德國(guó)職業(yè)教育成功的關(guān)鍵，是德國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)騰飛的致勝法寶。所謂“雙元制”，是指學(xué)生在職業(yè)培訓(xùn)時(shí)采用企業(yè)培訓(xùn)和學(xué)校理論培養(yǎng)相結(jié)合的職業(yè)教育形式。一般情況下，初中畢業(yè)的學(xué)生有75%通過(guò)職業(yè)導(dǎo)向，選擇一項(xiàng)職業(yè)，然后通過(guò)自己或勞動(dòng)信息中心選擇一家企業(yè)，按照有關(guān)法律的規(guī)定同企業(yè)簽訂培訓(xùn)合同，得到一個(gè)培訓(xùn)位置，然后再到相關(guān)的職業(yè)學(xué)校登記取得理論學(xué)習(xí)資格，這樣他就成為一個(gè)雙元制職業(yè)教育模式下的學(xué)生。這種教育一般持續(xù)四年，前三年半的時(shí)間是三天在職業(yè)學(xué)校學(xué)習(xí)，兩天在企業(yè)中實(shí)習(xí)，到后半年是一天在職業(yè)學(xué)校學(xué)習(xí)，四天在企業(yè)中度過(guò)，這種模式下的學(xué)生具備雙重身份：在職業(yè)學(xué)校是學(xué)員，學(xué)習(xí)專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)；在企業(yè)是學(xué)徒工，學(xué)習(xí)操作技能。在制訂學(xué)習(xí)計(jì)劃時(shí)，企業(yè)和職業(yè)學(xué)校要做好合作，職業(yè)學(xué)校根據(jù)企業(yè)需要，確定學(xué)習(xí)的內(nèi)容，同時(shí)企業(yè)也要根據(jù)學(xué)校所計(jì)劃的時(shí)間來(lái)安排學(xué)生到學(xué)校學(xué)習(xí)的時(shí)間。

同時(shí)雙元制的有效實(shí)施與企業(yè)有著直接的關(guān)系，德國(guó)的法律中明確規(guī)定，企業(yè)有接納學(xué)徒的義務(wù)，并且國(guó)家也為企業(yè)提供相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼，所以企業(yè)必須接受學(xué)徒工，也愿意接受學(xué)徒工，并為學(xué)徒工提供相應(yīng)的實(shí)習(xí)條件和費(fèi)用。近年來(lái)，又出現(xiàn)了另一種培訓(xùn)形式，即跨企業(yè)培訓(xùn)。學(xué)生在接受企業(yè)培訓(xùn)和學(xué)校教育的同時(shí)，每年抽出一定時(shí)間，到跨企業(yè)培訓(xùn)中心接受集中培訓(xùn)，這種形式對(duì)雙元制教育是一個(gè)很好的補(bǔ)充。

四、德國(guó)企業(yè)管理機(jī)制

德國(guó)企業(yè)管理機(jī)制核心是理性主義管理方式，以技術(shù)管理為基礎(chǔ)，重視員工素質(zhì)的提高。德國(guó)是世界上進(jìn)行職業(yè)培訓(xùn)教育最好的國(guó)家之一，具有完善的職業(yè)培訓(xùn)和員工廣泛參與管理機(jī)制。其法律規(guī)定的職業(yè)培訓(xùn)有三項(xiàng)：一是帶職到高等學(xué)校學(xué)習(xí)；二是企業(yè)內(nèi)部進(jìn)修；三是由勞動(dòng)總署組織并付費(fèi)的專(zhuān)項(xiàng)職業(yè)技能培訓(xùn)。在德國(guó)要成功謀職，除了必備的文憑外，沒(méi)有經(jīng)過(guò)必要的專(zhuān)業(yè)職業(yè)教育幾乎是不可能的，即使是一個(gè)傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的家庭農(nóng)場(chǎng)，如果其子女沒(méi)有經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)農(nóng)業(yè)訓(xùn)練教育，也不可能繼承祖業(yè)來(lái)從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，這使得每個(gè)德國(guó)家庭都非常重視教育培訓(xùn)。除了成年人在上崗前必須經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)外，就是對(duì)口學(xué)校畢業(yè)出來(lái)的學(xué)生，被企業(yè)錄用后，也首先得進(jìn)行三年的雙軌制教育培訓(xùn)：通常每周三天半到四天在企業(yè)學(xué)習(xí)實(shí)際操作技巧，一天到兩天去職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)理論知識(shí)，這三年的培訓(xùn)費(fèi)用和工資一般由企業(yè)負(fù)擔(dān)。

德國(guó)是比較民主的國(guó)家，完善的服務(wù)機(jī)構(gòu)根本見(jiàn)不到有人去管理，也見(jiàn)不到有什么攝像頭在監(jiān)督，但在我們參觀的每一個(gè)地方，根本見(jiàn)不到

有違章現(xiàn)象的發(fā)生，是不是德國(guó)人天生就守章呢？我們說(shuō)不是的，原因在于在德國(guó)有套嚴(yán)格的管理制度，大家相互之間互相影響，形成了一個(gè)良好的社會(huì)氛圍，當(dāng)你違反了管理制度時(shí)，沒(méi)有什么情面可言，唯一做的是按章辦事。在與德國(guó)人交往的過(guò)程中，最大的感覺(jué)是德國(guó)人做事嚴(yán)謹(jǐn)，工作務(wù)實(shí)，講究實(shí)事求是，在單位、企業(yè)里根本不存在領(lǐng)導(dǎo)和員工的關(guān)系，所有的人在一起都是員工，都有建議和被建議的權(quán)利，并且也不存在著什么人情，所有的一切讓人感到工作是特別的舒心。

五、體會(huì)

通過(guò)將近十天的考察學(xué)習(xí)和參觀，此次參觀活動(dòng)專(zhuān)業(yè)性高、溝通針對(duì)性強(qiáng)，針對(duì)機(jī)械產(chǎn)業(yè)的特殊性與專(zhuān)業(yè)性。我們認(rèn)為，德國(guó)在數(shù)控技術(shù)研制、生產(chǎn)、管理及后續(xù)人才培養(yǎng)方面都有許多值得我們學(xué)習(xí)、借鑒的地方，很多經(jīng)驗(yàn)值得我們研究，通過(guò)學(xué)習(xí)這些好的東西，可以使我們?cè)跀?shù)控化發(fā)展和職業(yè)教育中少走彎路，可以更加有效的加強(qiáng)對(duì)我們數(shù)控教育領(lǐng)域管理，使我校數(shù)控技術(shù)專(zhuān)業(yè)發(fā)展有明確目標(biāo)。

總之，德國(guó)數(shù)控企業(yè)成功的經(jīng)驗(yàn)告訴我們：健全的法律制度是成功的基礎(chǔ)，先進(jìn)的教育理念是成功的前提，嚴(yán)格的管理制度是成功的保障，對(duì)產(chǎn)品的精益求精是成功的積累。通過(guò)將近十天參觀學(xué)習(xí)，留給我們的思考是長(zhǎng)遠(yuǎn)的。在以后的工作中，我們應(yīng)該怎樣做，怎樣結(jié)合我校實(shí)際，將德國(guó)成功的經(jīng)驗(yàn)和范例應(yīng)用到我們的職業(yè)教育中去，使我校的職業(yè)教育不斷煥發(fā)生機(jī)，是我們要不斷探索的主題。

第五篇：德國(guó)、英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及法律事務(wù)工作考察報(bào)告

德國(guó)、英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及法律事務(wù)工作考察報(bào)告

德國(guó)、英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及法律事務(wù)工作考察報(bào)告

為學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際銀行界風(fēng)險(xiǎn)管理及法律事務(wù)工作的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提高我行相關(guān)領(lǐng)域的管理水平，根據(jù)總行安排，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部與法律事務(wù)部聯(lián)合組團(tuán)于11月4日－13日對(duì)德國(guó)和英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及法律事務(wù)工作進(jìn)行了考察，現(xiàn)將考察情況報(bào)告如下。

一、考察的總體情況

為圓滿(mǎn)完成考察任務(wù)，實(shí)現(xiàn)預(yù)期的考察目標(biāo)，我們?cè)诳疾熘埃瑪M定了詳細(xì)的考察提綱，通過(guò)法蘭克福分行和工銀（倫敦）與當(dāng)?shù)卮笮蜕虡I(yè)銀行進(jìn)行了商洽，確定了會(huì)談日程和會(huì)談重點(diǎn)?？疾炱陂g，我們先后與德國(guó)商業(yè)銀行、英國(guó)勞埃德銀行、巴克萊銀行有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理的模式和方法、貸款分類(lèi)、不良貸款的認(rèn)定和管理、合規(guī)管理及法律事務(wù)工作等問(wèn)題進(jìn)行了座談和討論。通過(guò)考察，我們深入了解了德國(guó)和英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及法律事務(wù)工作的組織架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理理念和管理模式，實(shí)現(xiàn)了預(yù)期考察目標(biāo)，圓滿(mǎn)完成了考察任務(wù)。

二、德國(guó)和英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理考察情況

（一）德國(guó)商業(yè)銀行（CommerzBank）風(fēng)險(xiǎn)管理概況

德國(guó)商業(yè)銀行是德國(guó)大型商業(yè)銀行之一。在德期間，我們與該行金融機(jī)構(gòu)部高級(jí)副總裁、遠(yuǎn)東地區(qū)經(jīng)理羅德先生、遠(yuǎn)東區(qū)客戶(hù)關(guān)系經(jīng)理文森特先生、風(fēng)險(xiǎn)管理部安妮特女士進(jìn)行了會(huì)談。

1、德國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型劃分

德國(guó)商業(yè)銀行設(shè)有一名首席風(fēng)險(xiǎn)官（CRO），系董事會(huì)成員，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和信貸管理委員會(huì)對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理部（內(nèi)含特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)。

風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)由首席風(fēng)險(xiǎn)官、風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理、法律事務(wù)部總經(jīng)理及資金管理部總經(jīng)理等人組成。首席風(fēng)險(xiǎn)官任風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和信貸管理委員會(huì)主席。

風(fēng)險(xiǎn)管理部的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)對(duì)前臺(tái)和后臺(tái)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制。具體包括風(fēng)險(xiǎn)量化、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)透明化及風(fēng)險(xiǎn)減緩。

德國(guó)商業(yè)銀行認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)（包括法律風(fēng)險(xiǎn)）、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等。

2、德國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部客戶(hù)評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)貸款管理

德國(guó)商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)其國(guó)內(nèi)及國(guó)際公司客戶(hù)多方面的分析得出對(duì)該客戶(hù)資信狀況的總體評(píng)價(jià)。這些分析包括：公司財(cái)務(wù)狀況、流動(dòng)性、內(nèi)部及外部評(píng)級(jí)情況、歷史違約情況、投資計(jì)劃及現(xiàn)金流情況等。

對(duì)擬建立信貸關(guān)系的客戶(hù)，德國(guó)商業(yè)銀行通過(guò)其內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的信用評(píng)級(jí)。對(duì)客戶(hù)的信用評(píng)級(jí)每年進(jìn)行一次，評(píng)級(jí)結(jié)果將作為放貸的主要依據(jù)。對(duì)客戶(hù)的內(nèi)部評(píng)級(jí)也會(huì)適當(dāng)參照外部國(guó)際著名評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果。根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，目前德國(guó)商業(yè)銀行也在著手對(duì)其內(nèi)部評(píng)級(jí)辦法進(jìn)行修改和完善。

德國(guó)商業(yè)銀行將客戶(hù)分為投資級(jí)別和投機(jī)級(jí)別兩大類(lèi)。根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)的程度不同由低到高自1.0到6.5共分為12級(jí)。對(duì)4.5以上評(píng)級(jí)的客戶(hù)因其違約的可能性很大，因而給予特別關(guān)注、重點(diǎn)分析，由特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部進(jìn)行管理，該部門(mén)由具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員組成。4.5－5.5級(jí)別的客戶(hù)，雖然還未出現(xiàn)欠息問(wèn)題，但是與建立信貸關(guān)系時(shí)相比較，已經(jīng)表現(xiàn)出持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，需要特別對(duì)待。6.0－6.5級(jí)別的客戶(hù)已經(jīng)出現(xiàn)違約的情況，需要根據(jù)客戶(hù)的不同情況對(duì)貸款提取準(zhǔn)備金，其中，對(duì)6.0級(jí)客戶(hù)的貸款提取40－60％的準(zhǔn)備金，對(duì)6.5級(jí)客戶(hù)的貸款提取80－100％的準(zhǔn)備金。從計(jì)提的準(zhǔn)備金絕對(duì)額來(lái)看，準(zhǔn)備金不一定全額覆蓋貸款損失，但考慮到抵質(zhì)押物可收回的價(jià)值，將可以全額覆蓋貸款損失。其準(zhǔn)備金計(jì)提的比例綜合考慮客戶(hù)評(píng)級(jí)、客戶(hù)歷史情況以及審計(jì)師的要求等因素。準(zhǔn)備金的計(jì)提比例以及核銷(xiāo)管理辦法都由風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)負(fù)責(zé)制定。

對(duì)列入6.0級(jí)的客戶(hù)，需要對(duì)抵質(zhì)押物進(jìn)行處置或者與客戶(hù)進(jìn)行談判，通過(guò)債務(wù)重組的方式清收轉(zhuǎn)化；6.5級(jí)的客戶(hù)一般已經(jīng)處于破產(chǎn)或清算階段。一筆貸款從進(jìn)入特殊管理到最終核銷(xiāo)大約需要5－7年的時(shí)間。

德國(guó)商業(yè)銀行只將6.5級(jí)的客戶(hù)的貸款列為不良貸款，因此，截至2004年6月末，該行貸款余額1706億歐元，不良貸款余額68億歐元，不良率為4％。

從德國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)及其貸款實(shí)行特別管理的模式取得了良好的成效，實(shí)行前后臺(tái)業(yè)務(wù)的嚴(yán)格分離是其風(fēng)險(xiǎn)控制取得成功的關(guān)鍵所在。

3、不良貸款的處置

歷史上德國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率較低，余額較小，不良貸款專(zhuān)業(yè)化、市場(chǎng)化處置需求并不強(qiáng)烈。近年來(lái)德國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不夠景氣，企業(yè)違約率增高，不良貸款率有所上升，不良貸款處置需求開(kāi)始漸趨迫切。

德國(guó)商業(yè)銀行除了運(yùn)用處置抵質(zhì)押物、債務(wù)重組等手段外，也開(kāi)始著手研究在不良貸款合理定價(jià)的基礎(chǔ)上通過(guò)向國(guó)際投資者出售的方式處置其不良貸款。

（二）英國(guó)勞埃德銀行（Lloyds Bank）風(fēng)險(xiǎn)管理概況

在英國(guó)勞埃德銀行總部，我們會(huì)見(jiàn)了該行金融機(jī)構(gòu)部風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理主管伍德先生。

1、勞埃德銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置

勞埃德銀行董事會(huì)內(nèi)首席風(fēng)險(xiǎn)官和首席財(cái)務(wù)官負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理。董事會(huì)下設(shè)信用分析委員會(huì)，委員會(huì)下設(shè)公司業(yè)務(wù)部、金融機(jī)構(gòu)部、資金營(yíng)運(yùn)部、中小企業(yè)部等各業(yè)務(wù)部門(mén)。在金融機(jī)構(gòu)部?jī)?nèi)，分設(shè)具體的風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)管理部門(mén)。

2、勞埃德銀行的內(nèi)部客戶(hù)評(píng)級(jí)、貸款審批及貸后管理

對(duì)于公司客戶(hù)，每年由客戶(hù)經(jīng)理就該公司及其所屬行業(yè)的情況寫(xiě)出分析報(bào)告，并與風(fēng)險(xiǎn)分析師做出的分析報(bào)告相對(duì)照，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)等的分析。勞埃德銀行通過(guò)其內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)（適當(dāng)參照穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾的評(píng)級(jí)結(jié)果）對(duì)公司客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。

貸款業(yè)務(wù)的審批系由客戶(hù)經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)分析師根據(jù)授權(quán)和貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度報(bào)不同層級(jí)的貸款審批機(jī)構(gòu)審批。

貸款發(fā)放以后，客戶(hù)服務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)共同負(fù)責(zé)貸款的跟蹤和監(jiān)控。當(dāng)貸款出現(xiàn)一定程度的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)會(huì)與客戶(hù)服務(wù)部門(mén)協(xié)商將該筆貸款轉(zhuǎn)入不良貸款管理部門(mén)（隸屬于風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)）。

3、貸款分類(lèi)及不良貸款管理

勞埃德銀行按月對(duì)每一筆貸款按風(fēng)險(xiǎn)程度打分，分值按照風(fēng)險(xiǎn)程度由小到大分為1－24分，打分由專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。超過(guò)一定分值的貸款將轉(zhuǎn)入不良貸款管理部門(mén)，并將根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度提取準(zhǔn)備金。不良貸款管理部門(mén)由具有律師、會(huì)計(jì)師等專(zhuān)業(yè)背景、經(jīng)驗(yàn)豐富的從業(yè) 德國(guó)、英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及法律事務(wù)工作考察報(bào)告

人員組成，運(yùn)用清收、出售等手段專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)不良貸款的清收處置。采取各種處置手段后的貸款損失將用準(zhǔn)備金予以核銷(xiāo)，核銷(xiāo)審批權(quán)限與擬核銷(xiāo)貸款損失的金額大小有關(guān)，金額較小的貸款損失，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)可以自行核銷(xiāo)，金額較大的貸款損失，需要逐級(jí)報(bào)批后核銷(xiāo)。有的貸款損失在核銷(xiāo)時(shí)還需提供外部審計(jì)師的審計(jì)意見(jiàn)。

（三）巴克萊銀行（Barclays Bank）操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐

在工銀（倫敦），我們會(huì)見(jiàn)了巴克萊銀行集團(tuán)操作風(fēng)險(xiǎn)主管衛(wèi)泰克先生、集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃部海莫斯迪恩先生和金融市場(chǎng)部竇密尼先生，重點(diǎn)就操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題進(jìn)行了研討。

巴克萊銀行集團(tuán)設(shè)有操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，由5－6人組成，成員一般都具有審計(jì)、會(huì)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理、清算等業(yè)務(wù)背景。負(fù)責(zé)有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的政策制定、機(jī)制設(shè)計(jì)與整體規(guī)劃，日常工作中保持與政府有關(guān)部門(mén)和同業(yè)的聯(lián)系與溝通，并經(jīng)常性與業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)話(huà)，確保信息溝通渠道的暢通。下設(shè)執(zhí)行小組，負(fù)責(zé)將各項(xiàng)政策制度落實(shí)到各業(yè)務(wù)部門(mén)。執(zhí)行小組還下設(shè)有若干工作小組。操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)總裁負(fù)責(zé)。

巴克萊銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是將操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)滲透到各業(yè)務(wù)部門(mén)中，確保各項(xiàng)政策制度真正得到落實(shí)。該行將其業(yè)務(wù)劃分為國(guó)際業(yè)務(wù)、個(gè)人業(yè)務(wù)、批發(fā)業(yè)務(wù)、信用卡等類(lèi)別，每一塊業(yè)務(wù)均設(shè)有一常設(shè)機(jī)構(gòu)，專(zhuān)司操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和管理，具體職責(zé)是跟蹤分析內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的頻率，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和過(guò)程，重點(diǎn)防范內(nèi)部低風(fēng)險(xiǎn)、高頻率發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，將有關(guān)信息傳遞到管理層，使管理層能夠及時(shí)制定更加嚴(yán)密的政策制度，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

不同于信用風(fēng)險(xiǎn)易于量化管理的特點(diǎn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行量化管理難度較大。自2004年年初開(kāi)始，巴克萊銀行開(kāi)始進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的采集整理工作，到2006年年底將可以實(shí)現(xiàn)連續(xù)三年的數(shù)據(jù)跟蹤記錄，屆時(shí)將可以按照巴塞爾新資本協(xié)議的要求運(yùn)用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本。

（四）工銀（倫敦）操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐

在英期間，我們還聽(tīng)取了工銀（倫敦）內(nèi)部審計(jì)及合規(guī)主管科爾先生就英國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管和法律環(huán)境以及工銀（倫敦）操作風(fēng)險(xiǎn)管理所做的專(zhuān)題介紹。

工銀（倫敦）作為在英國(guó)注冊(cè)的商業(yè)銀行，必須接受英國(guó)金融服務(wù)管理局（FSA）的嚴(yán)格監(jiān)管。根據(jù)英國(guó)金融服務(wù)管理局的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于以下幾個(gè)方面：

1、人員：銀行員工是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的根源，是控制操作風(fēng)險(xiǎn)的根本關(guān)注點(diǎn)。

2、流程與系統(tǒng)：過(guò)于復(fù)雜或者設(shè)計(jì)欠科學(xué)的系統(tǒng)和業(yè)務(wù)流程也會(huì)產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)并導(dǎo)致不必要的損失。

3、突發(fā)事件：例如恐怖活動(dòng)、不可抗力等，應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的對(duì)策是需要建立一套備用的營(yíng)業(yè)恢復(fù)方案。

4、部分程序或業(yè)務(wù)外包：英國(guó)很多商業(yè)銀行將其部分業(yè)務(wù)外包給其他公司，這些承擔(dān)外包業(yè)務(wù)公司的業(yè)務(wù)能力和員工素質(zhì)也是導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。

工銀（倫敦）各業(yè)務(wù)部門(mén)要對(duì)本部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析識(shí)別，提出相應(yīng)的防范措施，并與內(nèi)部審計(jì)及合規(guī)主管保持經(jīng)常性的信息溝通，以便監(jiān)控內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和變化情況。

綜合分析德國(guó)和英國(guó)三家商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的總體情況，可以發(fā)現(xiàn)以下幾點(diǎn)共性：第一，運(yùn)用內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)貸款客戶(hù)實(shí)行有效的信用風(fēng)險(xiǎn)控制；第二，借助先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)，對(duì)貸款進(jìn)行更為精細(xì)化的分類(lèi)管理；第三，設(shè)有不良貸款專(zhuān)門(mén)管理機(jī)構(gòu)，對(duì)不良貸款實(shí)行集中化的管理和及時(shí)的處置，力求實(shí)現(xiàn)回收價(jià)值的最大化；第四，為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，按照巴塞爾新資本協(xié)議的要求，正在實(shí)現(xiàn)從單一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理向全面風(fēng)險(xiǎn)管理的轉(zhuǎn)變。

三、德國(guó)和英國(guó)商業(yè)銀行法律事務(wù)工作考察情況

（一）銀行法律部門(mén)的機(jī)構(gòu)設(shè)置

我們拜訪的三家商業(yè)銀行均設(shè)立有獨(dú)立的法律事務(wù)部門(mén)。歐洲商業(yè)銀行特別是跨國(guó)性大銀行大多采取“大總行、大部門(mén)、小分行”組織結(jié)構(gòu)體系，法律部門(mén)的機(jī)構(gòu)設(shè)置也體現(xiàn)出相應(yīng)的特點(diǎn)。如，德國(guó)商業(yè)銀行全行共有銀行內(nèi)部律師150余名，其中有100余名集中在總部，這種安排不僅表現(xiàn)出非常強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性和整體性，而且在現(xiàn)代化的信息技術(shù)條件下，總部的內(nèi)部律師可以同時(shí)為總行和分行各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)提供高效率的法律服務(wù)。又如，英國(guó)巴克萊銀行法律部門(mén)擁有200余名內(nèi)部律師，其規(guī)模比英國(guó)任何一家律師事務(wù)所都要大。勞埃德銀行總部有20余名內(nèi)部律師，負(fù)責(zé)制定相應(yīng)政策、處理總行法律事務(wù)、管理分散在總行各業(yè)務(wù)系統(tǒng)和世界各地的內(nèi)部律師及相關(guān)法律事務(wù)。

歐洲商業(yè)銀行法律部門(mén)具有較強(qiáng)的獨(dú)立性，不隸屬于其他任何業(yè)務(wù)部門(mén)，行政管理職務(wù)相對(duì)較少，但根據(jù)其工作特點(diǎn)主要實(shí)行非職務(wù)序列崗位安排，其部門(mén)成員通常由一位法律總監(jiān)、若干位助理法律總監(jiān)及法律顧問(wèn)組成。法律總監(jiān)向董事會(huì)或者董事會(huì)中負(fù)責(zé)法律事務(wù)的董事會(huì)成員負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。法律部門(mén)的每一位成員通常在銀行業(yè)務(wù)或銀行內(nèi)部事務(wù)的某一方面擁有專(zhuān)長(zhǎng)，并專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)其擅長(zhǎng)領(lǐng)域的法律事務(wù)。此外，為確?？傂袑?duì)分行法律事務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)和管理，在選聘分行法律事務(wù)負(fù)責(zé)人的時(shí)候必須獲得總行法律部門(mén)的審查批準(zhǔn)。

（二）銀行法律部門(mén)的職能

從拜訪的三家商業(yè)銀行有關(guān)情況來(lái)看，銀行法律部門(mén)的主要職責(zé)在于為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理提供法律支持，控制相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)，保障業(yè)務(wù)交易和銀行運(yùn)營(yíng)的的合法性。

法律部門(mén)負(fù)責(zé)控制的法律風(fēng)險(xiǎn)主要有：（1）由于法律文本不恰當(dāng)，不具有法律或行政法規(guī)上的資格，不具有相應(yīng)的權(quán)限，不清楚合同有效性或可行性，不了解交易對(duì)手的償債能力所造成的風(fēng)險(xiǎn)；（2）由于實(shí)際違反或者潛在違反法律或行政法規(guī)所造成的風(fēng)險(xiǎn)（包括銀行未經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)展業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)以及可能招致民事或者刑事罰款或處罰的風(fēng)險(xiǎn)）；（3）由于未妥善保護(hù)銀行資產(chǎn)（包括銀行財(cái)產(chǎn)利益以及銀行商標(biāo)和商標(biāo)產(chǎn)品等知識(shí)產(chǎn)權(quán)）所造成的風(fēng)險(xiǎn)；（4）由于民事訴訟造成的風(fēng)險(xiǎn)（包括可能引發(fā)訴訟或者爭(zhēng)議的行為或事件）。

法律部門(mén)主要通過(guò)以下工作來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)于上述風(fēng)險(xiǎn)的控制：（1）為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)提供法律咨詢(xún)和培訓(xùn)服務(wù)；（2）協(xié)助信貸管理部門(mén)處理債務(wù)人違約事件；（3）統(tǒng)一管理和規(guī)范銀行業(yè)務(wù)常用的示范協(xié)議文本；（4）制訂或參與銀行內(nèi)部規(guī)章制度并監(jiān)督其執(zhí)行；（5）參與銀行重大項(xiàng)目的法律談判；（6）處理銀行與客戶(hù)（包括公司客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)）之間發(fā)生的各種爭(zhēng)議或糾紛；（7）處理銀行內(nèi)部勞動(dòng)爭(zhēng)議。

（三）法律部門(mén)與合規(guī)部門(mén)的關(guān)系

從三家銀行的情況來(lái)看，三家銀行均有獨(dú)立的合規(guī)機(jī)構(gòu)，但值得注意的是，巴克萊銀行和勞埃德銀行都將合規(guī)人員設(shè)置于具體的業(yè)務(wù)部門(mén)之中。從合規(guī)部門(mén)與法律部門(mén)的關(guān)系上看，兩個(gè)部門(mén)各自分擔(dān)了不同的職能。合規(guī)部門(mén)的主要職責(zé)是，識(shí)別、評(píng)估及監(jiān)控銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并向董事會(huì)及高級(jí)管理人員建議或報(bào)告上述風(fēng)險(xiǎn)，具體職能包括：主動(dòng)識(shí)別和評(píng)估與銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，如與新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)相關(guān)的銀行業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)等；正確實(shí)施有關(guān)法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)，制定相關(guān)規(guī)章制度、流程及有關(guān)文件，并為員工制定書(shū)面指引；在發(fā)現(xiàn)銀行規(guī)章制度及流程存在缺陷時(shí)，立即對(duì)有關(guān)內(nèi)部流程和方針的可行性進(jìn)行評(píng)估；監(jiān)督銀行業(yè)務(wù)部門(mén)遵守有關(guān)規(guī)章制度的情況，定期向高級(jí)管理人員（必要時(shí)，向董事會(huì)或董事委員會(huì)）報(bào)告；就遵守法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)等合規(guī)要求對(duì)員工進(jìn)行教育；與銀行外部

德國(guó)、英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及法律事務(wù)工作考察報(bào)告 的相關(guān)組織保持聯(lián)系，這些組織包括監(jiān)管當(dāng)局、標(biāo)準(zhǔn)制定組織等。與合規(guī)部門(mén)職能不同，法律部門(mén)更加側(cè)重于具體業(yè)務(wù)的法律咨詢(xún)以及相關(guān)法律文件的合法性審查，參與業(yè)務(wù)事項(xiàng)談判，會(huì)同外部律師處理銀行的外部法律糾紛等。

（四）銀行法律部門(mén)人員崗位設(shè)置及工作方式

歐洲商業(yè)銀行法律部門(mén)通常根據(jù)本行經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際需求來(lái)安排工作人員。例如，德國(guó)商業(yè)銀行法律部門(mén)共設(shè)立有六個(gè)處室，各處室的職能按照業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行劃分，其中三個(gè)處室負(fù)責(zé)處理與投資銀行業(yè)務(wù)有關(guān)的法律事務(wù)，兩個(gè)處室負(fù)責(zé)處理與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的法律事務(wù)，一個(gè)處室負(fù)責(zé)處理與個(gè)人業(yè)務(wù)有關(guān)的法律事務(wù)。法律部門(mén)負(fù)責(zé)人按照各部門(mén)的實(shí)際狀況及其與各部門(mén)高級(jí)管理人員的溝通情況，分析各個(gè)部門(mén)的不同法律需求，為其配備具有相應(yīng)專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)的內(nèi)部律師。

由于銀行內(nèi)部律師的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)都比較高，其中級(jí)別較高的內(nèi)部律師往往還是銀行某些業(yè)務(wù)領(lǐng)域的專(zhuān)家，具有比較豐富的專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，因此，內(nèi)部律師工作方式通常采取個(gè)人負(fù)責(zé)的方式，即由一個(gè)較高級(jí)別的內(nèi)部律師（配備若干助手）負(fù)責(zé)銀行某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的法律咨詢(xún)審查工作，無(wú)需報(bào)經(jīng)法律部門(mén)負(fù)責(zé)人審核（重大疑難的事項(xiàng)除外），即可直接對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)出具法律意見(jiàn)；該律師通過(guò)在法律意見(jiàn)書(shū)上簽字來(lái)對(duì)其所出具的法律意見(jiàn)負(fù)責(zé)。又如，英國(guó)巴克萊銀行的內(nèi)部律師按照專(zhuān)業(yè)分工與業(yè)務(wù)部門(mén)的經(jīng)理人員直接進(jìn)行交流，隨時(shí)修改或完善業(yè)務(wù)部門(mén)提交審查的法律文件，無(wú)需法律部負(fù)責(zé)人審核。

銀行內(nèi)部律師在工作中有時(shí)需要將某些法律業(yè)務(wù)委托外部的律師事務(wù)所來(lái)承擔(dān)。例如，對(duì)于涉及復(fù)雜法律問(wèn)題、大型業(yè)務(wù)交易以及專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的法律事務(wù)工作，銀行通常會(huì)委托外部律師事務(wù)所來(lái)完成。又如，按照德國(guó)法律規(guī)定，公民（包括企業(yè)內(nèi)部律師）不能作為訴訟代理人出庭參加訴訟，因此，德國(guó)商業(yè)銀行的所有訴訟案件都委托外部律師代理，銀行內(nèi)部律師則負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督和管理外部律師的工作。而按照英國(guó)法律，非執(zhí)業(yè)律師經(jīng)法院許可后可以出庭代理訴訟，因此，英國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部律師可以根據(jù)案件的實(shí)際情況決定是否自行代理、與外部律師共同代理，或者完全由外部律師代理（通常情況下，選擇后者的居多）。

（五）銀行法律部門(mén)的信息化管理

歐洲大型商業(yè)銀行特別是跨國(guó)銀行法律部門(mén)的管理一般都納入信息化管理系統(tǒng)。例如，巴克萊銀行法律部門(mén)已使用CLD（Corprasoft Legal Desktop System）系統(tǒng)對(duì)內(nèi)部律師工作進(jìn)行管理。該系統(tǒng)從美國(guó)引進(jìn)到巴克萊銀行法律部門(mén)后，法律工作的管理效果得到極大的提高。

CLD系統(tǒng)的主要特點(diǎn)是：（1）可以完整記錄銀行法律部門(mén)每一項(xiàng)工作的詳細(xì)信息，例如訴訟案件中的訴訟當(dāng)事人、訴訟標(biāo)的、訴訟成本、訴訟代理人、主要爭(zhēng)議、應(yīng)對(duì)措施以及時(shí)間安排等信息；（2）可以使信息在該系統(tǒng)中保持實(shí)時(shí)更新，并且可以按照管理者需要的任何方式來(lái)處理有關(guān)信息，從而使管理人員能夠隨時(shí)從系統(tǒng)中對(duì)某一項(xiàng)工作或全部工作及案件形成報(bào)告，例如，可以統(tǒng)計(jì)所有以本行為被告的訴訟請(qǐng)求總額，也可以將全行所有訴訟案件進(jìn)行分類(lèi)；（3）可以計(jì)算銀行內(nèi)部律師完成每一項(xiàng)工作所花費(fèi)的時(shí)間以及相應(yīng)的成本，并且還可將其成本與外部律師完成相同工作所花費(fèi)的成本進(jìn)行比較，從而使管理人員能夠容易判斷某一項(xiàng)法律事務(wù)究竟是應(yīng)當(dāng)由銀行內(nèi)部律師來(lái)完成還是外聘律師來(lái)完成；（4）可以幫助銀行分析法律部門(mén)人員狀況，客觀評(píng)價(jià)法律部門(mén)對(duì)客戶(hù)以及對(duì)整個(gè)銀行機(jī)構(gòu)的工作價(jià)值，并確定是否需要增加或者減少法律工作人員。

四、啟示與建議

在法蘭克福分行和工銀（倫敦）的大力支持下，經(jīng)過(guò)考察團(tuán)全體成員的共同努力，我們實(shí)現(xiàn)了預(yù)期的考察目標(biāo)，圓滿(mǎn)完成了考察任務(wù)。結(jié)合考察過(guò)程中的收獲和體會(huì)，提出以下建議。

（一）根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，探索建立全面、系統(tǒng)、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。由過(guò)去單一注重信用風(fēng)險(xiǎn)管理向包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變。

建議學(xué)習(xí)借鑒國(guó)外商業(yè)銀行的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)（例如，推進(jìn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的開(kāi)發(fā)工作，盡快進(jìn)入實(shí)施階段，提高信用風(fēng)險(xiǎn)的管理水平；著手進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的采集和積累工作等），為我行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和施行創(chuàng)造必要條件。

（二）通過(guò)建立和完善資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，提高對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、識(shí)別和監(jiān)測(cè)的技術(shù)水平，并在實(shí)踐的基礎(chǔ)上繼續(xù)完善不良貸款精細(xì)化管理等各項(xiàng)制度。

（三）為實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款質(zhì)量的準(zhǔn)確分析和有效監(jiān)測(cè)，建議在貸款五級(jí)分類(lèi)的基礎(chǔ)上，對(duì)貸款試行更為精細(xì)的分類(lèi)和管理模式。

（四）繼續(xù)推行和不斷完善不良貸款集中管理和處置模式。我行近年來(lái)不良貸款處置工作實(shí)踐已經(jīng)證明，不良貸款集中管理和處置模式具有諸多優(yōu)勢(shì)，成效顯著，在我行綜合改革過(guò)程中，應(yīng)在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善。

（五）進(jìn)一步強(qiáng)化強(qiáng)化總行法律部作為全行法律風(fēng)險(xiǎn)控制中樞與核心機(jī)構(gòu)的職能作用，同時(shí)針對(duì)總行法律部人員不足（目前只有19人）、補(bǔ)充人員渠道狹窄的特殊性，通過(guò)從分行借調(diào)、交流和調(diào)入符合條件的法律專(zhuān)業(yè)人員，面向社會(huì)招聘具有一定工作經(jīng)驗(yàn)的法律專(zhuān)業(yè)人員，以及適當(dāng)增加總行招聘應(yīng)屆學(xué)生入行時(shí)法律部的用人指標(biāo)等途徑，充實(shí)法律部的力量。

（六）按照獨(dú)立性、專(zhuān)業(yè)化、集約化的原則探索我行分支機(jī)構(gòu)法律部門(mén)改革的新模式，將部分省分行所轄二級(jí)分行法律人員以及全部大城市分行所轄城區(qū)支行的專(zhuān)職法律人員集中，實(shí)行法律事務(wù)工作人員集中、業(yè)務(wù)集中和管理集中的“三集中”組織模式；將有條件的省分行法律部與省行營(yíng)業(yè)部的法律機(jī)構(gòu)合并，按照“三集中”的模式整合法律資源；加強(qiáng)總行法律部對(duì)分支機(jī)構(gòu)法律部門(mén)的管理和考核力度，建立分行法律部門(mén)負(fù)責(zé)人任職資格核準(zhǔn)制度。

（七）借鑒歐洲商業(yè)銀行法律部門(mén)專(zhuān)業(yè)職務(wù)安排的經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步加強(qiáng)我行法律人員隊(duì)伍的專(zhuān)業(yè)化建設(shè)，盡快將2002年總行出臺(tái)的法律顧問(wèn)職務(wù)制度在全行范圍內(nèi)推開(kāi)實(shí)行，同時(shí)逐步細(xì)化內(nèi)部法律顧問(wèn)的專(zhuān)業(yè)分工，塑造專(zhuān)家型法律顧問(wèn)，并且通過(guò)法律顧問(wèn)責(zé)任制明確法律顧問(wèn)獨(dú)立開(kāi)展法律咨詢(xún)審查工作的權(quán)利和責(zé)任范圍。

（八）建議每年組織一期一級(jí)分行主管風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的行長(zhǎng)參加的歐美商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)班，使各一級(jí)分行行領(lǐng)導(dǎo)能有機(jī)會(huì)跟蹤了解國(guó)外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最新發(fā)展趨勢(shì)，深入學(xué)習(xí)和把握其先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。

出處：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部 法律事務(wù)部 二○○四年十二月六日