第一篇：我國國有商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理研究文獻(xiàn)綜述

我國國有商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理研究

文獻(xiàn)綜述

陳作鍵

（管理學(xué)院指導(dǎo)老師：吳敏惠）

一、研究背景及動態(tài)

（一）國際背景及動態(tài)

世界經(jīng)濟(jì)進(jìn)入上個世紀(jì)90年代以來，各國經(jīng)濟(jì)動蕩起伏，相繼出現(xiàn)金融危機。美國經(jīng)濟(jì)在經(jīng)歷了90年代的經(jīng)濟(jì)增長之后，在2000年4月納斯達(dá)克指數(shù)出現(xiàn)了暴跌，自此，美國經(jīng)濟(jì)一直處于低迷狀態(tài)。2007年，美國次貸危機爆發(fā)。先是作為美國第二大次級抵押貸款公司——新世紀(jì)金融（New Century Financial Corp）宣布申請破產(chǎn)保護(hù)，緊接著美國住房抵押貸款投資公司、美國第五大投行——貝爾斯登、雷曼兄弟等公司也紛紛申請破產(chǎn)。經(jīng)濟(jì)危機已在全球范圍蔓延。作為金融機構(gòu)核心的商業(yè)銀行，在此次經(jīng)濟(jì)危機也受到了重大影響，商業(yè)銀行流動性風(fēng)險日趨嚴(yán)重。關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理，國外學(xué)者對此都提出過各自的觀點。Peters·Rose（1996）在《commercial Bank Management》中分別對流動性缺口法、資金結(jié)構(gòu)法、流動性指標(biāo)法三種衡量流動性風(fēng)險的方法進(jìn)行了介紹，認(rèn)為商業(yè)銀行的流動性缺口主要受以下因素的影響：預(yù)期的企業(yè)季度利潤、本國貨幣供應(yīng)量的最新增長率、銀行所服務(wù)經(jīng)濟(jì)實體的預(yù)期發(fā)展、預(yù)期的通貨膨脹率、銀行所服務(wù)的經(jīng)濟(jì)實體個人收入狀況預(yù)期發(fā)展、零售額的預(yù)期增長、貨幣市場存款的預(yù)期收益等[1]。Myser（1997）等人在《The paradox of liquidity》中提倡將銀行分解成孤立的類似于財務(wù)公司和互助基金的貸款和存款吸收業(yè)務(wù)，提出了“有限范圍銀行”的概念，認(rèn)為擁有單項業(yè)務(wù)的有限范圍銀行不會出現(xiàn)流動性負(fù)債和非流動資產(chǎn)并存的局面，從而可以在根本上消除銀行擠兌出現(xiàn)的可能性[2]。Kashyap（1999）在《Banks As liquidity providers：An explanation for the co-existence of lending and deposit-taking》中證明確保銀行穩(wěn)定性和避免危機的監(jiān)管機構(gòu)的核心組成部分是存款保險體系，認(rèn)為存款保險基金可能確實消除了危機，假設(shè)其規(guī)模足夠大，但是存款保險是有成本的，其最多只能導(dǎo)致次優(yōu)配置的實現(xiàn)。同時，也分析了金融中介和流動性創(chuàng)造之間的關(guān)系，證明銀行債務(wù)就是一種可以保護(hù)信息不對稱下不知情投資者的流動證券[3]。

（二）國內(nèi)背景及動態(tài)

隨著改革開放的不斷深入，針對我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險，國內(nèi)學(xué)者也提出了自己的觀點。姚長輝（1997）在《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的影響因素分析》中認(rèn)為銀行的流動性風(fēng)險產(chǎn)生的原因有表面原因和深層次原因兩個方面，其中深層次原因是銀行流動性和盈利性之間的矛盾[4]。王文華（2000）在《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與管理策略》中從流動性需求的預(yù)測和需求策略的選擇兩個方面提出了商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的管理策略[5]。郭京華（2000）在《試論我國商業(yè)銀行流動性的風(fēng)險及其管理》中對中國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的特征進(jìn)行了研究，認(rèn)

為中國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險具有成因多元性、承擔(dān)集中性、隱蔽性等特征，同時對如何構(gòu)建中國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的管理機制進(jìn)行了研究，分別從完善宏觀體制、央行監(jiān)管機制的建立、商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)控管理體系的建立三個方面對構(gòu)建流動性風(fēng)險管理機制進(jìn)行了說明[6]。喬海曙和雄正德（2000）在《我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債流動性風(fēng)險管理研究》中從商業(yè)銀行流動性風(fēng)險產(chǎn)生的理論根源出發(fā)，對流動性管理的必要性進(jìn)行了論證[7]。童頻和丁之鎖（2000）在《中國商業(yè)銀行流動性管理的特征及其制度背景》中通過套用國外商業(yè)銀行流動性管理理論和發(fā)展階段來分析、判斷中國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的歷史演變和現(xiàn)狀，分析出制約中國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的因素[8]。徐楓（2002）在《商業(yè)銀行資金流動性風(fēng)險管理及對策研究》中認(rèn)為中國商業(yè)銀行的流動性管理策略應(yīng)采取資產(chǎn)流動性管理為主，負(fù)債流動性管理輔的平衡流動性管理策略[9]。溫珂和王立（2003）在《我國商業(yè)銀行流動性管理缺位及制約因素分析》中在對比國外和國內(nèi)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的階段行及其特征的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步分析了造成中國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險不足的原因，從而為實行真正有效的流動性風(fēng)險管理指明了方向[10]。黃其明（2004）認(rèn)為效益和風(fēng)險之間的矛盾是商業(yè)銀行流動性風(fēng)險存在的深層原因[11]。劉淑娥（2006）認(rèn)為在金融自由化、資本流動全球化的環(huán)境中，銀行經(jīng)營中面臨的流動性壓力遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于過去任何時候。流動性風(fēng)險是銀行面臨各種風(fēng)險的最終表現(xiàn)

[12]。潘科峰（2007）認(rèn)為當(dāng)前我國商業(yè)銀行還未建立起科學(xué)完善的風(fēng)險管理系統(tǒng)，銀行內(nèi)部缺乏對流動性風(fēng)險的早期預(yù)警機制、中期防范與轉(zhuǎn)移的控制機制、后期降低風(fēng)險損失的挽救機制，化解措施單一[13]。孫迎芬（2008）認(rèn)為我國商業(yè)銀行亟待在流動性預(yù)測和分析的基礎(chǔ)上，借鑒西方商業(yè)銀行成熟的經(jīng)驗，采取科學(xué)的預(yù)測和度量方法，建立一套科學(xué)實用的流動性管理體系[14]。

二、評述

從上述國內(nèi)外研究背景和動態(tài)來看，國外的研究要詳盡很多，但是比較分散，并且所提出的相關(guān)理論的主張均是建立在西方發(fā)達(dá)國家的金融體制基礎(chǔ)之上的。在我國，流動性風(fēng)險還尚未被充分認(rèn)識，相應(yīng)地流動性風(fēng)險管理理論方面的研究仍舊缺乏，且大多以定性為主，定量化的系統(tǒng)性描述較少。而且我國又是一個存在金融壓抑的發(fā)展中國家，在借鑒國外的同時還要適應(yīng)中國金融發(fā)展?fàn)顩r的要求，所以在借鑒上大打折扣。到目前為止，許多研究還停留在流動性風(fēng)險和資產(chǎn)負(fù)債比例管理問題的分析范圍內(nèi)。

三、結(jié)論

當(dāng)今世界正面臨嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機，各國都采取相應(yīng)的措施應(yīng)對經(jīng)濟(jì)危機。作為金融機構(gòu)核心的商業(yè)銀行，其在整個國民經(jīng)濟(jì)中起到橋梁與紐帶的作用。商業(yè)銀行是否安全和穩(wěn)健，對于國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會的穩(wěn)定具有非常重要的影響。而流動性風(fēng)險是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險之一，因此加強我國商業(yè)銀行（特別是我國四大國有商業(yè)銀行）的流動性風(fēng)險管理勢在必行。本文將以當(dāng)前的世界經(jīng)濟(jì)危機為背景，來探討我國國有商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及影響因素，并提出相應(yīng)的對策。

參考文獻(xiàn)：

[1] Peters·Rose..commercial Bank Management.1996:213-215.[2] Myser.The paradox of liquidity.1997:67-69.[3] Kashyap.Banks As liquidity providers:An explanation for the co-existence of lending and deposit-taking.1999:72-73.[4] 姚長輝.商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的影響因素分析[J].經(jīng)濟(jì)科學(xué),1997,(4):21-26.[5] 王文華.商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與管理策略[J].金融與經(jīng)濟(jì),2000,(6):23-25.[6] 郭京華.試論我國商業(yè)銀行流動性的風(fēng)險及其管理[J].中央財經(jīng)大學(xué)學(xué)報,2000,(6):30-35.[7] 喬海曙、熊正德.我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債流動性風(fēng)險管理研究[J].南京金融高等?？茖W(xué)校學(xué)報,2000,(2):23-27.[8] 童頻.丁之鎖.中國商業(yè)銀行流動性管理的特征及其制度背景[J].經(jīng)濟(jì)研究,2000,（9）:57-61.[9] 徐楓.商業(yè)銀行資金流動性風(fēng)險管理及對策研究[J].經(jīng)濟(jì)師,2002,（8）:32-33.[10] 溫坷，王立.我國商業(yè)銀行流動性管理缺位及制約因素分析[J].西南金融,2003,（3）:26-28.[11] 黃其明.我國國有商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險與管理[J].科技情報開發(fā)與經(jīng)濟(jì),2004,14(10):108-109.[12] 劉淑娥.國內(nèi)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險評價[J].北京市財貿(mào)管理干部學(xué)院學(xué)報,2006,22(2):26-30.[13] 潘科峰.開放形勢下的商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理[J].世界經(jīng)濟(jì)情況,2007,（4）:15-17.[14] 孫迎芬.論我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理[J].江蘇商論,2008,（9）:141-143.

第二篇：關(guān)于我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的研究

銀監(jiān)會于今年3月29日發(fā)布《銀監(jiān)會2010年年報》顯示，截至2010年底，商業(yè)銀行整撥備覆蓋率水平首次超過200%，達(dá)到217.7%，比年初上升64.50個百分點。銀監(jiān)會警示稱，隨著市場流動性逐步收縮，部分商業(yè)銀行流動性壓力上升，高息攬儲、高價交易存款等違規(guī)行為可能出現(xiàn)。

在商業(yè)銀行流動性“告急”的過程中，渤海銀行堪稱為其中的典型。年報顯示，在2008至2010年期間，渤海銀行資產(chǎn)總額分別為622.11億元、1175.16億元和2650.86億元，負(fù)債總額分別為572.21億元、1122.74億元和2556.70億元。盡管此間渤海銀行貸存比一直控制在70%以內(nèi)，但流動性比例（人民幣）直線下滑，分別為50.73%,44.08%,35.01%。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。流動性風(fēng)險因其具有不確定性強、沖擊破壞力大的特點，被稱為“商業(yè)銀行最致命的風(fēng)險”。自金融系統(tǒng)產(chǎn)生以來，流動性風(fēng)險一直伴隨在商業(yè)銀行的整個經(jīng)營過程中。在全球會融危機背景下，流動性問題不僅是我國而且是當(dāng)今世界金融領(lǐng)域中尚未解決的主要難題之一，因此流動性風(fēng)險管理也成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要組成部分。

據(jù)資料顯示，2010年城市商業(yè)銀行各項監(jiān)管指標(biāo)持續(xù)向好。從資本質(zhì)量來看，截至2010年末，城市商業(yè)銀行不良貸款376.9億元，比年初減少108.8億元，不良貸款率1.3%，比2009年初下降1.03個百分點，撥備覆蓋率達(dá)到了182.23%；從資本狀況來看，平均資本充足率達(dá)到12.96%；從盈利能力來看，截至2010年末，城市商業(yè)銀行資本利潤率15.87%，資產(chǎn)利潤率1.01%，在國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行利潤增速普遍下滑的背景下，城商行保持了盈利穩(wěn)定沒有下滑?？v觀我國商業(yè)銀行公布的財務(wù)報告，從流動性狀況來看，城商行流動性指標(biāo)普遍較好，各項監(jiān)管指標(biāo)均達(dá)到較好水平，整體保持了良好穩(wěn)健的發(fā)展態(tài)勢，但實際卻隱藏著巨大的潛在性流動性風(fēng)險。

與國外銀行先進(jìn)的風(fēng)險管理措施、較為完善的政策環(huán)境以及嚴(yán)格的監(jiān)管要求相比，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)，特別是廣大中小銀行的流動性風(fēng)險管理水平普遍較低，存在著不同程度的問題。

一方面，資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配不合理，負(fù)債短期化，而中長期貸款比重偏大，即存在嚴(yán)重的“短借長貸”現(xiàn)象，預(yù)防出現(xiàn)擠兌高潮等突發(fā)情況的能力不足；另一方面，銀行自身業(yè)務(wù)以及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，其中占絕對優(yōu)勢的信貸資產(chǎn)在未實現(xiàn)證券化的條件下容易受貸款合同期限及條款等因素的影響致使流動性減弱，而利率和匯率的變動又將加劇銀行融資成本與投資效益的不穩(wěn)定性，從而減弱抗風(fēng)險能力。

對于我國銀行業(yè)的管理，至今仍帶有濃厚的壟斷色彩。國有商業(yè)銀行存在強有力的國家信用擔(dān)保，相對缺乏來自其他銀行和非銀行金融機構(gòu)的威脅和競爭，這一現(xiàn)象導(dǎo)致國有商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中重經(jīng)營輕管理、重效益輕風(fēng)險防范，自律機制不健全。另外，競爭機制尚不健全，一些金融機構(gòu)仍存在違規(guī)或超越業(yè)務(wù)領(lǐng)域開辦業(yè)務(wù)的現(xiàn)象，干擾了金融機構(gòu)的活動，擾亂了金融秩序。最后會導(dǎo)致許多難以預(yù)料的突發(fā)性因素進(jìn)而增加潛在的流動性風(fēng)險。

要解決商業(yè)銀行流動性問題，必須綜合考慮到各個方面，從大處著眼，小處著手。試圖找到解決流動性風(fēng)險問題的對策。

從宏觀上來說，我國加入WTO后，金融業(yè)逐步的對外開放，使商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了根本性變化，流動性日益成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容，沒有流動性商業(yè)銀行將無法生存和發(fā)展。因此，在今后的金融法規(guī)完善的過程中，納入金融法規(guī)中，使商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理在法制的約束下，規(guī)范的進(jìn)行。

目前國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度的主要缺陷是：作為所有者的政府職能與作為企業(yè)的銀行職能的不相容性。要從根本上轉(zhuǎn)換商業(yè)銀行經(jīng)營機制，應(yīng)當(dāng)取消國家控股。國家可以參股但不控股，這樣既可防止政府對銀行的干預(yù)，也可避免銀行對政府的依賴，有利于將商業(yè)銀行改造成為自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自我約束的金融企業(yè)法人，并建立與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的經(jīng)營管理機制。此外，在進(jìn)行商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的同時，還應(yīng)加快建立銀行的破產(chǎn)機制。因為流動性管理的實質(zhì)是防范銀行支付風(fēng)險，因此強化流動性管理必須與實施銀行破產(chǎn)制度結(jié)合起來。

從微觀層面上來看，作為商業(yè)銀行，要加強流動性風(fēng)險管理首先要從加強信貸管理入手，因為信貸管理的缺失一方面造成商業(yè)銀行貸款質(zhì)量不高，另一方面也容易引發(fā)銀行“惜貸”問題，進(jìn)而形成商業(yè)銀行流動性過剩的局面。

加強我國流動性風(fēng)險管理，應(yīng)該加強信用風(fēng)險管理，充分利對貸款人的資信狀況和還款能力進(jìn)行充分評估，建立一套企業(yè)信用評級系統(tǒng)。

關(guān)于企業(yè)的信用評級和績效評估體系目前強調(diào)以企業(yè)未來盈利能力和現(xiàn)金流量分析為核心，著重考察企業(yè)償債能力。但是企業(yè)績效不僅與其盈利有關(guān)，還與經(jīng)濟(jì)周期、宏觀政策等有較強的相關(guān)性，需要從多方面方面來建立企業(yè)的信用評級體系。企業(yè)信用評級系統(tǒng)的完善可以提高銀行信用風(fēng)險管理水平，同時又能為監(jiān)管部門對銀行實施有效監(jiān)管提供依據(jù)，從而提高金融體系的穩(wěn)定性。

另一方便，從目前來看，國內(nèi)銀行的盈利模式比較單一，主要依靠存貸利差，非利差收入的比重相當(dāng)?shù)?。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的發(fā)展及金融市場的日趨成熟，以利差收入為主的盈利模式已面臨盈利水平降低、風(fēng)險程度加大等諸多嚴(yán)峻考驗。因此，對目前我國商業(yè)銀行來說，拓展中間業(yè)務(wù)不僅可以帶來新的利潤來源，還可以緩解資金的結(jié)構(gòu)性過剩，擴(kuò)大銀行的利潤空間。

隨著競爭日益激烈，金融企業(yè)越來越像生產(chǎn)性企業(yè)，需要不斷滿足客戶需求。創(chuàng)新是利潤的源泉，也是商業(yè)銀行改善流動性、解決流動性困境的重要手段。在有效防范風(fēng)險的前提下，加快信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，積極拓展優(yōu)質(zhì)信貸市場，培育新的利潤來源是當(dāng)務(wù)之急。

第三篇：我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理

我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險種類

(1)利率風(fēng)險。

根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會頒布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》的定義，利率風(fēng)險是指銀行財務(wù)因利率的不利變動而遭受的風(fēng)險。市場利率發(fā)生波動以及銀行資產(chǎn)和負(fù)債期限不匹配都會造成該種風(fēng)險。在現(xiàn)實市場中，資金供給和需求的相互作用造成市場利率不斷發(fā)生變化，利率風(fēng)險的存在使銀行暴露在利率的不利變動中。利率風(fēng)險主要有基準(zhǔn)風(fēng)險、重定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險和期權(quán)風(fēng)險等四種表現(xiàn)形式。過高的利率風(fēng)險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。

(2)信用風(fēng)險。

商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息，或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險信用主要分為道德風(fēng)險和企業(yè)風(fēng)險兩大類。其中，道德風(fēng)險來源于信息不對稱，即銀行由于缺乏對于借款者借款的目的和用途的完全了解而產(chǎn)生了帶來損失的可能性。企業(yè)風(fēng)險則是由于借款企業(yè)的經(jīng)營狀況不佳而不能按期還本付息的風(fēng)險。

(3)流動性風(fēng)險。

商業(yè)銀行將面臨市場流動性風(fēng)險和現(xiàn)金流風(fēng)險，前者是由于市場交易不足而無法按照當(dāng)前交易價值進(jìn)行交易所造成，后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務(wù)支付的需要，迫使機構(gòu)提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實際損失的風(fēng)險。目前，上述特點還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，但是隨著國有商業(yè)銀行向獨立經(jīng)營、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變，流動性危機出現(xiàn)的可能性加大。

(4)經(jīng)營風(fēng)險。

經(jīng)營風(fēng)險是指由于不規(guī)范的內(nèi)部操作流程以及人員、系統(tǒng)或是突發(fā)外部事件導(dǎo)致的直接或間接損失的可能性。我國金融業(yè)所實行的分業(yè)經(jīng)營，導(dǎo)致了商業(yè)銀行具有經(jīng)營對象同質(zhì)性，貸款對象單一性等特點。我國商業(yè)銀行的貸款對象大多限定于國有企業(yè)，并且具有一定的專業(yè)貸款方向。20世紀(jì)90年代，國有企業(yè)和集體企業(yè)的倒閉、重組、改制等原因，使得國有商業(yè)銀行難以收回貸款。我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理中存在的問題

(1)銀行風(fēng)險管理權(quán)力責(zé)任制度模糊，缺少必要激勵約束。

我國國有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度、激勵約束制度以及責(zé)任追究制度。權(quán)力責(zé)任制度的缺陷，是指目前貸款權(quán)力的分布完全根據(jù)行政級別而不是根據(jù)風(fēng)險管理能力來劃分；而激勵約束制度的缺陷則表現(xiàn)在激勵不足、約束過度時銀行信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分、約束不足時則會選擇鋌而走險。

(2)銀行風(fēng)險衡量方面存在缺陷，風(fēng)險量化體系有待完善。

商業(yè)銀行的信用評級主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務(wù)運作過程。受內(nèi)外部因素的制約，我國的信用評級的其他重要作用發(fā)揮不夠：在信用評級方法上，目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距；在信用評級的組織和程序方面，存在分工不明確等問題。尤其是在進(jìn)行風(fēng)險量化時，計量分析不足，缺乏量化手段；現(xiàn)有量化指標(biāo)不能體現(xiàn)出行業(yè)和規(guī)模之間的差別；指標(biāo)的調(diào)整速度和行業(yè)風(fēng)險的變化不協(xié)調(diào)。使計算結(jié)果失真。

(3)社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境有待加強，外部作用加劇商業(yè)銀行風(fēng)險。

目前，我國的信用評級機構(gòu)的信用評級業(yè)務(wù)尚處于起步階段，大多數(shù)信用評級機構(gòu)的影

響力不大，社會各界對信用評級的重要性認(rèn)識不夠。由于信用中介行業(yè)發(fā)展滯后，已有信用數(shù)據(jù)庫小、覆蓋面窄，無法對市場主題的信用級別做出公正、客觀、真實的評估。3 我國國有商業(yè)銀行增強風(fēng)險管理的可行性對策

(1)培養(yǎng)和建立自身的風(fēng)險管理意識，營造健康積極的風(fēng)險管理氛圍。

加強風(fēng)險管理，應(yīng)首先注意國有商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理文化建設(shè)。即在國有商業(yè)銀行內(nèi)部形成積極應(yīng)對，防患于未然的風(fēng)險與內(nèi)控管理文化，上行下效，落實到崗位落實到人，上級應(yīng)鼓勵基層工作人員及時揭示和報告風(fēng)險。金融風(fēng)險往往是動態(tài)的，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)層面的經(jīng)營者和基層管理者對于具體業(yè)務(wù)中的風(fēng)險往往最為敏感，了解的最為透徹。所以，每一位員工對風(fēng)險管理工作都有足夠的認(rèn)識與重視才有可能使工作中的不良金融風(fēng)險盡早暴露，使銀行的可能損失降到最小。如此，把風(fēng)險管理作為一項動態(tài)指標(biāo)融入到商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理中，形成健康積極的風(fēng)險管理氛圍，在注意收益最大化的同時也關(guān)注風(fēng)險的重要意義，使銀行始終處于穩(wěn)健經(jīng)營，持續(xù)發(fā)展的狀態(tài)。

(2)科學(xué)化治理結(jié)構(gòu)，集中監(jiān)督力量，樹立正確的監(jiān)督方向。

國有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照公司法的組建規(guī)定，結(jié)合現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的要求，在決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層和業(yè)務(wù)經(jīng)營管理層的基礎(chǔ)上，加強監(jiān)事會職能，設(shè)立股東大會、董事會等監(jiān)督機制。由此在商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理工作中，可以通過監(jiān)督事權(quán)的內(nèi)在集中統(tǒng)一，外在監(jiān)督機制的引入，達(dá)到合理運行監(jiān)督機構(gòu)，理順銀行治理結(jié)構(gòu)，有效制衡銀行內(nèi)部人員控制的目的，形成銀行治理中股東大會、董事會、監(jiān)事會、高管人員相輔相成相互制約架構(gòu)。以保證銀行的有效運作。

(3)強化內(nèi)部控制建設(shè)，加強風(fēng)險管理職能。

不同類型的銀行風(fēng)險，其產(chǎn)生根源、形成機理、特征和引起的后果各不相同則需要采取不同的防范和化解措施。為了有效解決這一問題，國有商業(yè)銀行應(yīng)建立識別、評估以及監(jiān)控全面風(fēng)險的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)，完善以風(fēng)險管理委員會為中心，以總行、分支行的風(fēng)險管理職能部門為執(zhí)行機構(gòu)的風(fēng)險管理體系。在實際操作中，主要以風(fēng)險防范為核心，加強業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化，實行有專門管理層負(fù)責(zé)的定期檢查機制，建立起與商業(yè)銀行日常業(yè)務(wù)發(fā)展同步延伸的反饋機制，系統(tǒng)地加強風(fēng)險管理職能。

(4)運用科學(xué)信息決策系統(tǒng)，建立風(fēng)險測評模型。

建立風(fēng)險管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，有利于將商業(yè)銀行的信貸、會計、風(fēng)險管理、市場拓展等部門搜集整理的信息匯集后自動分類、整理并分析，供內(nèi)部人員作信貸審批、風(fēng)險審查之用，以此給銀行整個業(yè)務(wù)管理過程提供及時、完備、明晰的信息來源和傳遞渠道。同時借鑒西方風(fēng)險管理的綜合計量模型及量化計算方法。例如風(fēng)險價值法、風(fēng)險調(diào)整的資本收益法、信貸矩陣法、建立科學(xué)而實用的風(fēng)險評測模型，以提高我國國有商業(yè)銀行的風(fēng)險管理和風(fēng)險決策水平。

綜上所述，我國國有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險管理制度體系，進(jìn)行整體管理策略，通過獨立且權(quán)威的風(fēng)險管理部門實現(xiàn)對銀行內(nèi)部各個機構(gòu)的風(fēng)險進(jìn)行有機統(tǒng)一的管理，通過科學(xué)的風(fēng)險管理模式實現(xiàn)對各種類型風(fēng)險的全面、全程管理。通過合理明確的職能、權(quán)責(zé)劃分，實現(xiàn)風(fēng)險管理職責(zé)在各個業(yè)務(wù)部門之間有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動管理。

第四篇：加強商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理

創(chuàng)新流動性風(fēng)險管理思維

本報訊 針對《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》即將出臺，為增強我行應(yīng)對流動性壓力沖擊的能力。長沙分行提出創(chuàng)新流動性風(fēng)險管理的思路。

主動轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理思維。近期貨幣市場利率飆升情況顯示出央行以市場化手段進(jìn)行宏觀流動性管理的堅定決心。我們應(yīng)主動轉(zhuǎn)變國家“兜底”的 思維，降低對央行、政府支持的依賴，增強主動式風(fēng)險管理能力。

加強資產(chǎn)負(fù)債和流動性管理。首先，加強對流動性影響因素的研判，做好各種應(yīng)對預(yù)案。其次，合理安排資產(chǎn)負(fù)債總量和期限結(jié)構(gòu)管理。最后，規(guī)范開展市場交易。建立現(xiàn)代利率風(fēng)險管理機制。我行應(yīng)積極適應(yīng)形勢變化，完善利率風(fēng)險管理政策、加強資產(chǎn)負(fù)債剩余期限管理、宏觀經(jīng)濟(jì)及利率走勢研判，按照成本效益原則和差異化策略，合理確定利率策略、利率水平、變動規(guī)則及違約責(zé)任，降低由于期限或重定價不對稱導(dǎo)致重新定價等利率風(fēng)險及其損失。

優(yōu)化調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，堅持服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)。我行應(yīng)始終堅持金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)本質(zhì)要求，以建設(shè)“最高效中小企業(yè)銀行”和打造“最佳中高端零售銀行”為戰(zhàn)略方向，提升專業(yè)化、差異化經(jīng)營水平，推進(jìn)業(yè)務(wù)和客戶下沉，做好中小微金融服務(wù)。

未雨綢繆應(yīng)對未來監(jiān)管可能的調(diào)整。應(yīng)將流動性管理提升到與資本管理并重的新高度。在“貸存比”和“流動性比例”監(jiān)管指標(biāo)以外，引入“流動性覆蓋率”和“凈穩(wěn)定融資比例”兩個指標(biāo)，并加強對流動性相關(guān)指標(biāo)的考核。

第五篇：我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理對策探討

我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理對策探討

摘要：我國國有商業(yè)銀行的繁榮穩(wěn)定是影響我國企業(yè)風(fēng)險兩大類。其中，道德風(fēng)險來源于信息不對稱，即銀行由于缺乏對于借款者借款的目的和用途的完全了解而產(chǎn)生了帶來損失的可能性。企業(yè)風(fēng)險則是由于借款企業(yè)的經(jīng)營狀況不佳而不能按期還本付息的風(fēng)險。

(3)流動性風(fēng)險。

商業(yè)銀行將面臨市場流動性風(fēng)險和現(xiàn)金流風(fēng)險，前者是由于市場交易不足而無法按照當(dāng)前交易價值進(jìn)行交易所造成，后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務(wù)支付的需要，迫使機構(gòu)提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實際損失的風(fēng)險。目前，上述特點還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，但是隨著國有商業(yè)銀行向獨立經(jīng)營、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變，流動性危機出現(xiàn)的可能性加大。

(4)經(jīng)營風(fēng)險。

經(jīng)營風(fēng)險是指由于不規(guī)范的內(nèi)部操作流程以及人員、系統(tǒng)或是突發(fā)外部事件導(dǎo)致的直接或間接損失的可能性。我國金融業(yè)所實行的分業(yè)經(jīng)營，導(dǎo)致了商業(yè)銀行具有經(jīng)營對象同質(zhì)性，貸款對象單一性等特點。我國商業(yè)銀行的貸款對象大多限定于國有企業(yè)，并且具有一定的專業(yè)貸款方向。20世紀(jì)90年代，國有企業(yè)和集體企業(yè)的倒閉、重組、改制等原因，使得國有商業(yè)銀行難以收回貸款。我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理中存在的問題

(1)銀行風(fēng)險管理權(quán)力責(zé)任制度模糊，缺少必要激勵約束。

我國國有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度、激勵約束制度以及責(zé)任追究制度。權(quán)力責(zé)任制度的缺陷，是指目前貸款權(quán)力的分布完全根據(jù)行政級別而不是根據(jù)風(fēng)險管理能力來劃分；而激勵約束制度的缺陷則表現(xiàn)在激勵不足、約束過度時銀行信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分、約束不足時則會選擇鋌而走險。

(2)銀行風(fēng)險衡量方面存在缺陷，風(fēng)險量化體系有待完善。

商業(yè)銀行的信用評級主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務(wù)運作過程。受內(nèi)外部因素的制

約，我國的信用評級的其他重要作用發(fā)揮不夠：在信用評級方法上，目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距；在信用評級的組織和程序方面，存在分工不明確等問題。尤其是在進(jìn)行風(fēng)險量化時，計量分析不足，缺乏量化手段；現(xiàn)有量化指標(biāo)不能體現(xiàn)出行業(yè)和規(guī)模之間的差別；指標(biāo)的調(diào)整速度和行業(yè)風(fēng)險的變化不協(xié)調(diào)。使計算結(jié)果失真。

(3)社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境有待加強，外部作用加劇商業(yè)銀行風(fēng)險。

目前，我國的信用評級機構(gòu)的信用評級業(yè)務(wù)尚處于起步階段，大多數(shù)信用評級機構(gòu)的影響力不大，社會各界對信用評級的重要性認(rèn)識不夠。由于信用中介行業(yè)發(fā)展滯后，已有信用數(shù)據(jù)庫小、覆蓋面窄，無法對市場主題的信用級別做出公正、客觀、真實的評估。我國國有商業(yè)銀行增強風(fēng)險管理的可行性對策

(1)培養(yǎng)和建立自身的風(fēng)險管理意識，營造健康積極的風(fēng)險管理氛圍。

加強風(fēng)險管理，應(yīng)首先注意國有商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理文化建設(shè)。即在國有商業(yè)銀行內(nèi)部形成積極應(yīng)對，防患于未然的風(fēng)險與內(nèi)控管理文化，上行下效，落實到崗位落實到人，上級應(yīng)鼓勵基層工作人員及時揭示和報告風(fēng)險。金融風(fēng)險往往是動態(tài)的，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)層面的經(jīng)營者和基層管理者對于具體業(yè)務(wù)中的風(fēng)險往往最為敏感，了解的最為透徹。所以，每一位員工對風(fēng)險管理工作都有足夠的認(rèn)識與重視才有可能使工作中的不良金融風(fēng)險盡早暴露，使銀行的可能損失降到最小。如此，把風(fēng)險管理作為一項動態(tài)指標(biāo)融入到商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理中，形成健康積極的風(fēng)險管理氛圍，在注意收益最大化的同時也關(guān)注風(fēng)險的重要意義，使銀行始終處于穩(wěn)健經(jīng)營，持續(xù)發(fā)展的狀態(tài)。

(2)科學(xué)化治理結(jié)構(gòu)，集中監(jiān)督力量，樹立正確的監(jiān)督方向。

國有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照公司法的組建規(guī)定，結(jié)合現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的要求，在決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層和業(yè)務(wù)經(jīng)營管理層的基礎(chǔ)上，加強監(jiān)事會職能，設(shè)立股東大會、董事會等監(jiān)督機制。由此在商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理工作中，可以通過監(jiān)督事權(quán)的內(nèi)在集中統(tǒng)一，外在監(jiān)督機制的引入，達(dá)到合理運行監(jiān)督機構(gòu)，理順銀行治理結(jié)構(gòu)，有效制衡銀行內(nèi)部人員控制的目的，形成銀行治理中股東大會、董事會、監(jiān)事會、高管人員相輔相成相互制約架構(gòu)。以保證銀行的有效運作。

(3)強化內(nèi)部控制建設(shè)，加強風(fēng)險管理職能。

不同類型的銀行風(fēng)險，其產(chǎn)生根源、形成機理、特征和引起的后果各不相同則需要采取不同的防范和化解措施。為了有效解決這一問題，國有商業(yè)銀行應(yīng)建立識別、評估以及監(jiān)控全面風(fēng)險的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)，完善以風(fēng)險管理委員會為中心，以總行、分支行的風(fēng)險管理職能部門為執(zhí)行機構(gòu)的風(fēng)險管理體系。在實際操作中，主要以風(fēng)險防范為核心，加強業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化，實行有專門管理層負(fù)責(zé)的定期檢查機制，建立起與商業(yè)銀行日常業(yè)務(wù)發(fā)展同步延伸的反饋機制，系統(tǒng)地加強風(fēng)險管理職能。

(4)運用科學(xué)信息決策系統(tǒng)，建立風(fēng)險測評模型。

建立風(fēng)險管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，有利于將商業(yè)銀行的信貸、會計、風(fēng)險管理、市場拓展等部門搜集整理的信息匯集后自動分類、整理并分析，供內(nèi)部人員作信貸審批、風(fēng)險審查之用，以此給銀行整個業(yè)務(wù)管理過程提供及時、完備、明晰的信息來源和傳遞渠道。同時借鑒西方風(fēng)險管理的綜合計量模型及量化計算方法。例如風(fēng)險價值法、風(fēng)險調(diào)整的資本收益法、信貸矩陣法、建立科學(xué)而實用的風(fēng)險評測模型，以提高我國國有商業(yè)銀行的風(fēng)險管理和風(fēng)險決策水平。

綜上所述，我國國有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險管理制度體系，進(jìn)行整體管理策略，通過獨立且權(quán)威的風(fēng)險管理部門實現(xiàn)對銀行內(nèi)部各個機構(gòu)的風(fēng)險進(jìn)行有機統(tǒng)一的管理，通過科學(xué)的風(fēng)險管理模式實現(xiàn)對各種類型風(fēng)險的全面、全程管理。通過合理明確的職能、權(quán)責(zé)劃分，實現(xiàn)風(fēng)險管理職責(zé)在各個業(yè)務(wù)部門之間有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動管理