第一篇：我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理研究

摘要：信用卡業(yè)務(wù)是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)與高收益并存的業(yè)務(wù)，我國商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)在近幾年取得了迅猛的發(fā)展，逐漸成為各商業(yè)銀行一項(xiàng)新的盈利增長點(diǎn)。然而，美國次貸所引發(fā)信用卡危機(jī)對(duì)我國的信用卡市場發(fā)展以及風(fēng)險(xiǎn)管理敲響警鐘。本文首先介紹了我國信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而分析我國商業(yè)銀行的信用卡風(fēng)險(xiǎn)的成因，并提出針對(duì)性的解決建議。

關(guān)鍵詞：信用卡，信用風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理

Abstract：Credit card is a business with high-risk and high-yield existing simultaneously, and the credit card business in our commercial banks has made a great development during the recent years, which becomes a new profit growth point for every commercial bank.However, the credit crisis triggered by the sub-loan crisis in the United States gives a warning for the credit card market development and the risk management in our country.First this article introduce the risk of credit card business in our country, further analysis the reasons of the credit card risk in commercial banks and propose targeted solutions finally.Keywords: credit cards, credit risk, risk management 美國次貸危機(jī)所引發(fā)的金融災(zāi)難已經(jīng)蔓延全球，然而按揭市場尚未止血，信用卡市場又臨深淵。隨著危機(jī)的惡化，美國信用卡債務(wù)有可能繼次貸之后成為另一顆炸彈。根據(jù)最近的《Business Week》顯示，美國高達(dá)9500億美元未償還信用卡債中的相當(dāng)一部分已經(jīng)“染毒”。摩根大通和美國銀行是最主要的信用卡經(jīng)營商，其信用卡貸款規(guī)模均超過1500億美元，來自信用卡的盈利比重均超過20%。作為信用卡的主要運(yùn)營商，他們將面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。

與美國相比，我國信用卡業(yè)務(wù)起步較晚。1986年中國銀行發(fā)行了第一張信用卡---人民幣長城卡，從2003年開始我國信用卡業(yè)務(wù)有了飛速發(fā)展。截至2006年底，中國信用卡發(fā)卡量近5000萬張，比上年增長22.7%。銀行卡受理市場快速發(fā)展，持卡消費(fèi)習(xí)慣初步形成。2006年，中國銀行卡支付的消費(fèi)交易額為1.89萬億元，同比增長97%。目前，信用卡業(yè)務(wù)已成為各個(gè)商業(yè)銀行一個(gè)新的盈利增長點(diǎn)。但是隨著信用卡業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，信用卡的風(fēng)險(xiǎn)問題逐漸暴露出來。盡管金融海嘯不會(huì)引發(fā)我國的信用卡危機(jī)，但美國信用卡危機(jī)的爆發(fā)帶來的警示，卻值得我國銀行業(yè)深思。去年5月，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于信用卡套現(xiàn)活躍風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》之前，信用卡非法套現(xiàn)活動(dòng)曾大量出現(xiàn)，循環(huán)信用賬戶透支余額和循環(huán)信用使用戶數(shù)猛增，同時(shí)一些不法中介開始進(jìn)行空卡套現(xiàn)，收取的套現(xiàn)手續(xù)費(fèi)大幅提高，暴露出商業(yè)銀行信用卡循環(huán)信用業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患。

一、我國信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

1.1信用風(fēng)險(xiǎn)整體指標(biāo)較低

和國外發(fā)達(dá)國家以及港臺(tái)地區(qū)信用卡風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)相比，我國大陸地區(qū)發(fā)卡銀行信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn)整體水平不高，大大低于同業(yè)的水平。其中主要原因有宏觀經(jīng)濟(jì)的快速增長，居民可支配收入增加，信用卡在國內(nèi)支付結(jié)算比例也逐漸增加，透支余額逐年快速上升，相比之下，延滯賬戶透支余額和損失賬戶透支余額增長比例不大。居民的信用卡消費(fèi)意識(shí)并未完全形成，傳統(tǒng)的先存再用的借記卡、儲(chǔ)蓄賬戶的金融理念仍然被大多數(shù)人認(rèn)可，因此，對(duì)透支消費(fèi)缺乏動(dòng)力，而且信用卡高企的透支利率也是持卡人傾向于在免息期內(nèi)還款。

1.2 信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境仍需加強(qiáng)，規(guī)范、有序的經(jīng)營環(huán)境是信用卡行業(yè)健康發(fā)展的保障。

近年來，我國信用卡產(chǎn)業(yè)的法律法規(guī)與政策環(huán)境在不斷改善，出臺(tái)了包括《關(guān)于促進(jìn)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干意見》等多項(xiàng)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，包括了銀行卡工作的全面部署、金融市場開放、金融創(chuàng)新、銀行卡交易風(fēng)險(xiǎn)控制等。我國刑法就信用卡犯罪專門增加了條款，主管部門也就信用卡委外營銷、發(fā)卡審核等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)專門出臺(tái)了指導(dǎo)意見。這些法律法規(guī)的出臺(tái)促進(jìn)了信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展制度環(huán)境的進(jìn)一步規(guī)范和優(yōu)化。但是目前也存在法律、政策環(huán)境不夠完善的問題，主要包括征信體系不健全，條塊分割局面難以改變；居民信用意識(shí)和用卡文化尚待普及、信用卡產(chǎn)業(yè)未形成清晰的組織模式、信用卡財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度不健全等，需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

1.3 發(fā)卡銀行信用風(fēng)險(xiǎn)在不斷積聚，逐漸進(jìn)入業(yè)務(wù)發(fā)展的拐點(diǎn)期

由于信用卡業(yè)務(wù)的系統(tǒng)投入、人員投入、客戶服務(wù)和市場推廣的費(fèi)用高，發(fā)卡初期，各商業(yè)銀行在承受內(nèi)部較大的經(jīng)營壓力狀況下，根據(jù)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營理念，希望在短時(shí)間內(nèi)得到較大的業(yè)務(wù)回報(bào)。但由于業(yè)務(wù)本身的收益的滯后性，根據(jù)國際經(jīng)驗(yàn)，一般在發(fā)卡5年后方可能贏利。國內(nèi)銀行因此采取以發(fā)卡量作主要的經(jīng)營目標(biāo)，擴(kuò)大市場份額和市場品牌。單純追求發(fā)卡量的粗放式經(jīng)營模式和缺乏信用卡業(yè)務(wù)開展經(jīng)營的狀況，導(dǎo)致各主要發(fā)卡行在經(jīng)歷了2003年急劇擴(kuò)張后，2004年由于各發(fā)卡行信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的普遍顯現(xiàn)，以及快速發(fā)卡后，客戶服務(wù)、用卡環(huán)境等方面出現(xiàn)的普遍不足，各行相應(yīng)采取了措施，省視自身經(jīng)營戰(zhàn)略，并相應(yīng)進(jìn)行了調(diào)整。但是由于信用卡審批缺少誠信體系的制度基礎(chǔ)，審批要求相對(duì)簡便，和國外銀行相比，我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和管理手段落后，大多靠人工來進(jìn)行審批，信用評(píng)分模型的應(yīng)用并不廣泛，審批缺乏準(zhǔn)確性，給后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來很大的困難，也無法及時(shí)預(yù)測客戶的違約概率和違約損失率，影響信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的控制水平。

二、我國信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因

信用卡業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)與高科技發(fā)展密切相關(guān)而又不斷創(chuàng)新的業(yè)務(wù)，有其自身突出的特點(diǎn)，它不同于單一的信貸業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)涉及到銀行傳統(tǒng)的資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域，又與這些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)有著本質(zhì)的區(qū)別。首先信用卡交易涉及到銀行、特約商戶、持卡人三方當(dāng)事人，法律關(guān)系復(fù)雜；其次信用卡具有傳統(tǒng)的交易渠道，又有自助設(shè)備、網(wǎng)上銀行和電話銀行等新興電子化交易渠道，可以實(shí)現(xiàn)24小時(shí)、全球范圍的“全天候”的交易服務(wù)；第三是信用卡業(yè)務(wù)流程復(fù)雜，牽涉環(huán)節(jié)眾多，風(fēng)險(xiǎn)存在信用卡業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)和過程。按照信用卡風(fēng)險(xiǎn)的分類及表現(xiàn)形式，產(chǎn)生信用卡風(fēng)險(xiǎn)的原因可以歸納為以下幾個(gè)方面：

2.1 社會(huì)個(gè)人征信體系不完善

從整個(gè)信用卡發(fā)展的大環(huán)境來講，目前我國個(gè)人征信系統(tǒng)還不完善，特別是個(gè)人信用記錄的正面信息和負(fù)面信息的完整性、信用記錄的歷史數(shù)據(jù)積累量、實(shí)效性等都存在一些問題。國外消費(fèi)信貸在百余年的發(fā)展過程中建立起了完善的個(gè)人信用制度，銀行通過個(gè)人信用信息庫可以隨時(shí)查詢客戶的信用檔案，為金融機(jī)構(gòu)提供信貸決策輔助信息。目前，我國多數(shù)發(fā)卡銀行的信用卡征信審核及額度管理主要還依靠人工操作，程序煩瑣，不確定性因素多，可操作性差，動(dòng)態(tài)跟蹤管理功能弱，在信用卡第一道風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口上陷于困境。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)合作機(jī)制尚未建立

目前，我國銀行間的風(fēng)險(xiǎn)信息還未實(shí)現(xiàn)共享，而且風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一；銀行與稅務(wù)、公安等機(jī)構(gòu)之間沒有很好的風(fēng)險(xiǎn)合作交流機(jī)制，缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)信息共享平臺(tái)。從單個(gè)銀行的角度來看，風(fēng)險(xiǎn)管理似乎是有效的，但因?yàn)閬碜云渌里L(fēng)險(xiǎn)信息的缺失，造成風(fēng)險(xiǎn)敞口沒有被正確測量、評(píng)估和管理，反而降低了實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理效率，造成非預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)損失。

2.3 持卡人信用與銀行信息不對(duì)稱

持卡人的信用狀況具有不確定性，首先表現(xiàn)為持卡人行為的不確定性，一個(gè)具有良好行為準(zhǔn)則的持卡人可能由于各種原因成為惡意透支者；其次持卡人的財(cái)務(wù)狀況具有不確定性，宏觀經(jīng)濟(jì)走勢、持卡人所在行業(yè)的變化，財(cái)產(chǎn)突然損失或貶值甚至持卡人的身體狀況都會(huì)對(duì)持卡人的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響。持卡人則可以完全掌握和熟悉信用卡業(yè)務(wù)，這種不對(duì)稱性決定了銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的不可控性。

三、我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制措施

3.1 制訂切合實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，增強(qiáng)控制風(fēng)險(xiǎn)能力

信用卡業(yè)務(wù)本質(zhì)上是提供消費(fèi)信用的電子支付工具，對(duì)于信用卡這項(xiàng)特殊的信貸業(yè)務(wù)，不能按照固有的借記卡經(jīng)營思路來經(jīng)營和管理，也不能將其作為傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的附屬業(yè)務(wù)和個(gè)人金融平臺(tái)上的補(bǔ)充產(chǎn)品來對(duì)待。應(yīng)從改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和增強(qiáng)盈利能力的戰(zhàn)略高度來看待信用卡業(yè)務(wù)，需要認(rèn)識(shí)到信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營成功的關(guān)鍵在于擁有強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在可接受的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別下的收益最大化，而不是風(fēng)險(xiǎn)最小化。在信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制政策上要遵循“大數(shù)法則”，不能簡單套用傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，片面強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)性，忽視盈利性。風(fēng)險(xiǎn)策略要與發(fā)卡行的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、市場和客戶狀況等有機(jī)結(jié)合起來。在嚴(yán)格信用審批、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、有效轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)的同時(shí)，要積極鼓勵(lì)信用消費(fèi)，擴(kuò)大應(yīng)收賬款，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)管理為效益服務(wù)，不應(yīng)違背信用卡的產(chǎn)品特性和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律，片面苛求過低的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。通過制定適當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)管理策略并根據(jù)市場情況及時(shí)調(diào)整，運(yùn)用科技和數(shù)理統(tǒng)計(jì)手段，探尋風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)應(yīng)規(guī)律，將風(fēng)險(xiǎn)控制貫穿于產(chǎn)品設(shè)計(jì)、授信政策、審批發(fā)卡、交易監(jiān)控、催收以及客戶服務(wù)的全過程，形成合理的風(fēng)險(xiǎn)—效益比，使業(yè)務(wù)收益在完全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)損失的基礎(chǔ)上，保證應(yīng)有的盈利空間。

3.2 制定合理的授信政策，從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)

嚴(yán)格適度的信用卡授信政策，可以有效提高對(duì)總體風(fēng)險(xiǎn)的研判水平，對(duì)信用卡業(yè)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)至關(guān)重要。一個(gè)好的信貸政策，就是要找準(zhǔn)產(chǎn)品拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制兩者之間的臨界點(diǎn)。選擇適合發(fā)展信用卡的目標(biāo)客戶群體，是控制信用卡風(fēng)險(xiǎn)的有效措施之一。目前國內(nèi)各主要發(fā)卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請(qǐng)卡片時(shí)，也更傾向于經(jīng)常光顧的發(fā)卡行。由于信用卡市場空間大，客戶選擇性較大，各發(fā)卡行只有根據(jù)自身的整體優(yōu)勢和以往客戶群的素質(zhì)，有針對(duì)性地鎖定信用卡產(chǎn)品的目標(biāo)客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。銀行在發(fā)卡前明確了市場定位，就避免了市場開發(fā)的盲目性，減少了大量無效卡造成的資源浪費(fèi)。明確了目標(biāo)客戶群體，商業(yè)銀行應(yīng)從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)，理性把握發(fā)卡對(duì)象。在我國外部信用環(huán)境和社會(huì)保障體系未得到有效完善之前，真正意義上的信用卡客戶將繼續(xù)定位于風(fēng)險(xiǎn)比較容易控制的高端客戶。

3.3 加強(qiáng)征信審核業(yè)務(wù)管理，優(yōu)化作業(yè)流程

我國信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，社會(huì)信用環(huán)境不夠完善，信用法律法規(guī)建設(shè)滯后，加強(qiáng)信用卡征信審核顯得更為重要。只有通過有效的征信審核才可以最大限度地過濾風(fēng)險(xiǎn)，杜絕信用卡欺詐，促進(jìn)信用卡業(yè)務(wù)的健康運(yùn)行。信用卡風(fēng)險(xiǎn)的防范在很大程度上依賴于征信審核業(yè)務(wù)流程的健全和完善，發(fā)卡行應(yīng)建立分散受理申請(qǐng)、集中征信調(diào)查審批和集中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的運(yùn)營體系；調(diào)整基層網(wǎng)點(diǎn)的角色定位，將基層機(jī)構(gòu)職能定位于發(fā)卡營銷渠道，以前臺(tái)營銷宣傳、業(yè)務(wù)受理和客戶服務(wù)為主。基層機(jī)構(gòu)不再承擔(dān)征信調(diào)查和發(fā)卡審批職能；建立差別化的發(fā)卡審批流程。對(duì)于經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)、信用卡業(yè)務(wù)量較大的重點(diǎn)地區(qū)，基層機(jī)構(gòu)可以集中負(fù)責(zé)所在地區(qū)的獨(dú)立盡職征信調(diào)查和審批工作，而經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、信用卡業(yè)務(wù)量較少的地區(qū)的發(fā)卡審批權(quán)限可以上收到總行集中處理，以確保授信政策的統(tǒng)一性；實(shí)行有效的審貸分離，形成平衡制約機(jī)制，以便明確職權(quán)和責(zé)任，防范信貸審批風(fēng)險(xiǎn)。相對(duì)于其他銀行業(yè)務(wù)，信用卡業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的專業(yè)性，其風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成和管理要求也有自身特點(diǎn)，適于采用標(biāo)準(zhǔn)化流程。發(fā)卡行應(yīng)從制度和流程上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行過濾和規(guī)避，減輕因流程缺陷而引致風(fēng)險(xiǎn)的可能性。征信審核業(yè)務(wù)流程應(yīng)盡可能地科學(xué)、清晰并符合邏輯，對(duì)于與實(shí)際運(yùn)行不符的操作應(yīng)及時(shí)修正，對(duì)征信審核業(yè)務(wù)流程中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行研究和簡化處理，壓縮對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制不起作用的無效環(huán)節(jié)。同時(shí)，在征信審核工作中應(yīng)不斷總結(jié)和研究征信審核技巧，提高征信審核能力。征信審核人員要充分利用現(xiàn)有的征信審核手段，通過各種方式校驗(yàn)客戶辦卡信息，改進(jìn)征信審核技術(shù)手段，前移風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口。

3.4 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)

發(fā)卡行可以借鑒國外成熟的信用卡個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，加以改進(jìn)，建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)持卡人的交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)控。對(duì)開卡后立即連續(xù)取現(xiàn)或頻繁交易等異常情況做到及時(shí)跟蹤，加大對(duì)持卡人的監(jiān)測力度。通過分析客戶用卡交易習(xí)慣和發(fā)生信用卡欺詐特征，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測模型，強(qiáng)化對(duì)持卡人的信用分析和用卡情況的監(jiān)側(cè)，定期向信控人員提供具有高風(fēng)險(xiǎn)傾向的持卡人名單和不良商戶名單，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)監(jiān)控，將管理關(guān)口前移，由被動(dòng)防范變?yōu)橹鲃?dòng)規(guī)避。在風(fēng)險(xiǎn)案件防范方面，首先要建立風(fēng)險(xiǎn)案件處理預(yù)案，力求在第一時(shí)間和最小范圍內(nèi)予以處理，杜絕風(fēng)險(xiǎn)的蔓延。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)案件信息及時(shí)通報(bào)，跟蹤和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)案件的發(fā)展及解決情況，對(duì)已經(jīng)發(fā)生的一些案例及成功的做法建立風(fēng)險(xiǎn)案例庫，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)的積累和共享。風(fēng)險(xiǎn)管理人員要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性，善于總結(jié)摸索風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的特征，深入研究風(fēng)險(xiǎn)案件的特點(diǎn)。對(duì)于發(fā)卡客戶要加強(qiáng)分析，形成對(duì)當(dāng)?shù)啬承┬袠I(yè)、某些區(qū)域的預(yù)警通報(bào)。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)人群要主動(dòng)規(guī)避，對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)地段要主動(dòng)控制發(fā)卡。發(fā)卡機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)同業(yè)協(xié)作，互相通報(bào)信息，形成信用卡安全防范的攻守同盟。欺詐偽卡案件的發(fā)生，很大程度上是由于持卡人自我保護(hù)意識(shí)不強(qiáng)，不注重風(fēng)險(xiǎn)防范而造成的。因此，必須有針對(duì)性地加強(qiáng)面向持卡人的安全教育和宣傳工作，培養(yǎng)其風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

3.5 建立有效的催收體系，完善催收手段

催收工作是控制信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、保證資產(chǎn)質(zhì)量的最后一道關(guān)口。保證信用卡業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展，就要不斷加大催收工作力度，提高逾期貸款回收率，有效降低不良率。發(fā)卡行必須建立配套的催收機(jī)制和流程，充實(shí)催收人員，對(duì)不良透支進(jìn)行有效控制。在催收過程中，應(yīng)正確區(qū)分合理透支與惡意透支，對(duì)拖欠最低還款額的客戶，應(yīng)及時(shí)采取追索措施，避免形成風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)催討有難度但有還款意愿的持卡人，銀行可在保證本金、利息全額收回的前提下，靈活運(yùn)用政策，適當(dāng)減免費(fèi)用。

第二篇：商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理研究

濟(jì)南大學(xué)畢業(yè)論文

摘要

改革開放以來,中國經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展,居民消費(fèi)水平不斷增強(qiáng),對(duì)外交流也日漸加劇。隨著金融自由化、金融衍生工具的不斷發(fā)展，近年來我國商業(yè)銀行信用卡市場發(fā)展速度非常迅猛，從2003年我國信用卡業(yè)務(wù)起步至今，每年的發(fā)卡量均增長80%以上。信用卡作為一種現(xiàn)代化、大眾化的金融產(chǎn)品，其迅速發(fā)展一方面越來越受到市場和客戶的普遍歡迎，另一方面，由于受多種因素的影響，商業(yè)銀行在信用卡業(yè)務(wù)發(fā)張過程中，面臨的未知風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。目前，我國商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和技術(shù)相對(duì)落后，而信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境也不健全。因此，商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)站在整體高度，系統(tǒng)了解信用卡風(fēng)險(xiǎn)特征、風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀與形成原因，全面樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念，堅(jiān)持內(nèi)部嚴(yán)格管理與構(gòu)建完善的外部環(huán)境相結(jié)合，來提高我國信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)信用卡業(yè)務(wù)健康發(fā)展，帶動(dòng)金融行業(yè)穩(wěn)步前進(jìn)。

關(guān)鍵詞：信用卡；信用卡風(fēng)險(xiǎn)；信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理

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目錄

摘 要..............................................................Ⅰ ABSTRACT..............................................................Ⅱ

一、前言...............................................................4

（一）研究背景.........................................................4

（二）研究內(nèi)容.........................................................4

二、我國商業(yè)銀行信用卡發(fā)展概述.........................................5

（一）信用卡涵義義與業(yè)務(wù)特點(diǎn)........................................5

（二）商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)分類........................................5

三、商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及其形成原因.............................7

（一）我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀..............................7 1．我國的社會(huì)征信不完善，尚未建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系...........7 2．商業(yè)銀行發(fā)卡授信和審批政策不嚴(yán)格...........................7 3.我國發(fā)卡銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏以及信息技術(shù)的運(yùn)用也嚴(yán)重滯后 7 4．信用卡欠款人口結(jié)構(gòu)發(fā)生明顯變化和不良率不斷上升.............8

（二）國外信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀........................................8 1.具有完善防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)的法律體系............................8 2.形成了完善的社會(huì)征信系統(tǒng)和個(gè)人信用制度......................8 3.建立了審慎的監(jiān)管機(jī)制和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制......................9

（三）我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)問題形成的原因..........................9 1.信息的不對(duì)稱................................................9 2．尚未形成正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)...........9 3．持卡人對(duì)還款責(zé)任不重視以及道德缺失........................10 4．我國相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)滯后..................................10

四、商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性....................................11

（一）有利于創(chuàng)造良好的用卡環(huán)境.....................................11

（二）有利于商業(yè)銀行的發(fā)展.........................................11

（三）有利于提升商業(yè)銀行自身的盈利水平.............................11

（四）有利于促進(jìn)金融業(yè)規(guī)范化建設(shè)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展...........11

五、商業(yè)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策與建議................................12

（一）建立高效準(zhǔn)確的社會(huì)信用體系和個(gè)人信用制度.....................12

（二）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)全面樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，打造高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì).........12

（三）制定合理的授信和審批政策，選擇理想的目標(biāo)客戶群...............13

（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平...................13

（五）強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)管，加強(qiáng)金融立法健全信用卡相關(guān)法律 14 結(jié)論..................................................................15 參考文獻(xiàn)..............................................................16 致謝..................................................................17

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二、我國商業(yè)銀行信用卡發(fā)展概述

信用卡1915年起源于美國。當(dāng)前，我國的信用卡業(yè)務(wù)快速發(fā)展，各大商業(yè)銀行把發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)視為最具發(fā)展?jié)摿Φ膫€(gè)人金融業(yè)務(wù)，先后設(shè)立自己的信用卡中心，發(fā)行自己的信用卡。由于商業(yè)銀行惡性競爭、盲目擴(kuò)張和缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，在商業(yè)銀行信用卡發(fā)展過程中信用卡的風(fēng)險(xiǎn)安全隱患逐步顯現(xiàn)，信用卡風(fēng)險(xiǎn)已成為影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要因素。因此，在現(xiàn)階段有效防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理是我們面臨的重要問題。

（一）信用卡涵義義與業(yè)務(wù)特點(diǎn)

1.信用卡的涵義

信用卡（CreditCard）是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡單的信貸服務(wù)。信用卡一般是由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財(cái)力發(fā)給持卡人.。持卡人持信用卡消費(fèi)時(shí)無須支付現(xiàn)金，待結(jié)帳日時(shí)再行還款。除部份與金融卡結(jié)合的信用卡外，一般的信用卡與借記、提款卡不同，信用卡不會(huì)由用戶的帳戶直接扣除資金。2.商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的特點(diǎn)

（1）功能豐富，參與者眾多，涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域范圍廣。信用卡作為轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金、購物消費(fèi)、透支于一體的新型金融工具，跨越了資產(chǎn)、負(fù)債和中間銀行三大支柱業(yè)務(wù)。

（2）自動(dòng)化程度高，使用的范圍廣闊，不受地域的限制，商業(yè)銀行的服務(wù)外延化。打破了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的柜面服務(wù)模式，商業(yè)銀行服務(wù)延伸到商業(yè)銀行固定經(jīng)營場所以外，并涉及到很多領(lǐng)域。

（3）信用卡的申請(qǐng)門檻較低，手續(xù)簡單，風(fēng)險(xiǎn)難以防范。申請(qǐng)信用卡是一種“免擔(dān)?！钡男刨J服務(wù)，其安全性幾乎全依賴于持卡人本人的信用，對(duì)信用卡的風(fēng)險(xiǎn)防范較難。

（二）商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)分類

廣義上，信用卡風(fēng)險(xiǎn)是指在信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中，因各種不利因素而導(dǎo)致的發(fā)卡機(jī)構(gòu)、持卡人、特約商戶三方損失的可能性。狹義上，信用卡風(fēng)險(xiǎn)是指因信用卡循環(huán)信貸的產(chǎn)品特性和貸款發(fā)生的非計(jì)劃性、無固定場所、授貸個(gè)體多、單筆金額小等特點(diǎn)，導(dǎo)致發(fā)卡機(jī)構(gòu)產(chǎn)生損失的可能性。信用卡風(fēng)險(xiǎn)危害很大，需要加以防范。信用卡風(fēng)險(xiǎn)的種類要有以下幾種： 1.持卡人的風(fēng)險(xiǎn)

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三、商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及其形成原因

（一）我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

我國信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，但隨著電子商務(wù)、網(wǎng)絡(luò)購物等時(shí)尚消費(fèi)方式在我國的興起和快速發(fā)展，使用信用卡消費(fèi)也被越來越多的人追捧。與此同時(shí)，信用卡作為一種免擔(dān)保的信貸服務(wù)，在我國尚處于典型的初級(jí)階段，信用卡的風(fēng)險(xiǎn)問題逐漸顯露。1．我國的社會(huì)征信不完善，尚未建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

隨著信用卡業(yè)務(wù)競爭日益激烈，商業(yè)銀行為搶占更多市場份額，商業(yè)銀行都積極拓展信用卡的直接貸款功能，但制約我國信用卡發(fā)展的最大障礙是沒有建立完整的社會(huì)征信系統(tǒng)，我國信用制度建設(shè)仍在初級(jí)階段，社會(huì)征信主要采集個(gè)人銀行貸款和擔(dān)保狀況以及身份識(shí)別信息，而對(duì)個(gè)人收入來源和個(gè)人資產(chǎn)的評(píng)估和調(diào)查不確切，社會(huì)征信中沒有建立完整的信息數(shù)據(jù)庫，缺乏預(yù)警和控制各類風(fēng)險(xiǎn)的方法，與此同時(shí)各大商業(yè)銀行之間沒有建立的適時(shí)信息共享的系統(tǒng)，導(dǎo)致商業(yè)銀行之間信息不能共享，加之全社會(huì)的信用意識(shí)不強(qiáng)烈?guī)淼膫€(gè)人不良欠款，很有可能商業(yè)銀行之間都將遭受損失，加大信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范難度。2．商業(yè)銀行發(fā)卡授信和審批政策不嚴(yán)格

目前中國各商業(yè)銀行為爭奪信用卡這一高利潤的市場，除少數(shù)幾家銀行還沒有發(fā)行信用卡，大多數(shù)銀行都建立了各自的信用卡中心，各發(fā)卡銀行只是注重自己的業(yè)績搶占更多的市場，進(jìn)行忽視風(fēng)險(xiǎn)管理的惡性競爭盲目追求發(fā)卡的規(guī)模和數(shù)量，對(duì)授信和審批政策的制定并不嚴(yán)格，在征信過程中往往放松了對(duì)申請(qǐng)人的信用調(diào)查而對(duì)其發(fā)卡，商業(yè)銀行開展銀行卡業(yè)務(wù)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等等。3.我國發(fā)卡銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏以及信息技術(shù)的運(yùn)用也嚴(yán)重滯后

目前，金融衍生產(chǎn)品層出不窮，風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)日新月異，然而，我國信用卡從業(yè)人員接觸信用卡時(shí)間不長，整體素質(zhì)普遍較低，缺乏專業(yè)技能，管理人員風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)重失控，即使信用卡前端經(jīng)辦人員盲目追求業(yè)績違規(guī)操作發(fā)，后端風(fēng)險(xiǎn)管理人員也沒有能力發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題，致使銀行遭受損失。

我國發(fā)卡銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理和控制上對(duì)網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的使用方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)落在了西方國家之后，西方信用卡發(fā)達(dá)國家已經(jīng)運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，大量使用金融工程技術(shù)和數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，迄今為止國外許多先進(jìn)工具和技術(shù)仍然沒有被國內(nèi)發(fā)卡銀行有效利用，尚未建立從申請(qǐng)、審核、發(fā)卡、后期管理等統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，依然依賴于傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)系統(tǒng)落后，缺乏科學(xué)的信用卡管理平臺(tái)，信用卡在使用過程中，電子聯(lián)網(wǎng)率不高，聯(lián)網(wǎng)技術(shù)不穩(wěn)定，電子化和網(wǎng)絡(luò)化程度還有待于進(jìn)一步提高，同時(shí)，國內(nèi)缺乏科學(xué)的信用卡賬戶管理平臺(tái)和高效的風(fēng)

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信息的透明度不夠高，沒有可以信賴的個(gè)人檔案記錄，在情況不明的情況下發(fā)卡給自身帶來風(fēng)險(xiǎn)。由于我國沒有完善的社會(huì)征信系統(tǒng)，很有可能帶來的問題就是一些犯罪分子在一家銀行作案以后又跑到另外一家銀行作案，造成了大量不必要的損失。3.建立了審慎的監(jiān)管機(jī)制和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

在完善的信用卡法律法規(guī)條文件之下，發(fā)達(dá)國家許多發(fā)卡機(jī)構(gòu)是按照嚴(yán)格的法律程序成立股份制發(fā)卡公司而不是國內(nèi)的信用卡中心，獨(dú)立規(guī)范運(yùn)作以及有效地公司產(chǎn)權(quán)制度和約束機(jī)制，大量使用專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，將現(xiàn)代管理學(xué)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)相結(jié)合突破傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式運(yùn)用現(xiàn)代資產(chǎn)負(fù)債管理模式對(duì)發(fā)卡機(jī)構(gòu)盡心有效監(jiān)管。發(fā)達(dá)國家政府強(qiáng)制商業(yè)銀行預(yù)借現(xiàn)金比例、建立個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫等措施加大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；發(fā)卡機(jī)構(gòu)自身根據(jù)個(gè)人信用檔案記錄，科學(xué)設(shè)計(jì)出一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，進(jìn)行科學(xué)、準(zhǔn)確的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，對(duì)不同年齡、性別、婚姻狀況、職業(yè)性質(zhì)、收入來源等等的申請(qǐng)人資料做出不同的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)據(jù)信息，當(dāng)個(gè)人的經(jīng)濟(jì)狀況、社會(huì)地位和信用發(fā)生變化時(shí)，相應(yīng)的數(shù)據(jù)信息會(huì)迅速的存入模型中，并在個(gè)人信用檔案中反映出來，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型可以根據(jù)變化分析出風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的變化，為發(fā)卡機(jī)構(gòu)是否發(fā)卡提供依據(jù)。相比之下，我國信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)只是商業(yè)銀行的一個(gè)部門，商業(yè)銀行外部監(jiān)管缺乏科學(xué)監(jiān)管辦法，商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管不能面面俱到，使得信用卡風(fēng)險(xiǎn)問題不斷膨脹。

（三）我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)問題形成的原因

從整體來看，中國的信用卡處在初級(jí)發(fā)展階段；對(duì)于信用卡市場剛剛興起的中國而言，信用卡風(fēng)險(xiǎn)的形成既有來自虛擬經(jīng)濟(jì)自身的影響，也有外不的制度帶來的原因。主要原因表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面： 1.信息的不對(duì)稱

目前，中國的信用制度建設(shè)尚處于起步階段，尤其是個(gè)人信用體系建設(shè)更是薄弱環(huán)節(jié)。發(fā)卡機(jī)構(gòu)征信手段和渠道有限，往往根據(jù)申請(qǐng)人提供的信息進(jìn)行核實(shí)，經(jīng)常當(dāng)面向本人核實(shí)，存在不能準(zhǔn)確掌握申請(qǐng)人資料的可能性。持卡人在經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生惡化時(shí)，銀行也不能及時(shí)得到信息，只能在持卡人不能按期償還透支時(shí)才能發(fā)現(xiàn)，往往為時(shí)已晚，銀行已經(jīng)承擔(dān)了持卡人信用風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失。由于個(gè)人信用數(shù)據(jù)相對(duì)分散，銀行與客戶之間信用信息的不對(duì)稱；銀行與相關(guān)部門之間信息不對(duì)稱；銀行與銀行之間信息不對(duì)稱。發(fā)卡銀行發(fā)行信用卡時(shí)，不能參考外部許多信息，如銀行與公安司法部門、稅務(wù)部門難以實(shí)現(xiàn)在個(gè)人信用數(shù)據(jù)方面信息共享，使發(fā)卡銀行不能對(duì)申請(qǐng)人的信用價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確、及時(shí)的判斷。

2．尚未形成正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

由于我國商業(yè)銀行開展信用卡業(yè)務(wù)時(shí)間還不是很長，業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)相對(duì)匱乏，處于業(yè)務(wù)開展前期，商業(yè)銀行尚未形成正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，全面風(fēng)險(xiǎn)理念不到位，對(duì)信用

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四、商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

商業(yè)信用卡風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的,且風(fēng)險(xiǎn)涉及范圍大、形式多樣,因此加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)促進(jìn)我國信用卡業(yè)務(wù)健康發(fā)展就顯得極其重要。

（一）有利于創(chuàng)造良好的用卡環(huán)境

加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理能維護(hù)銀行自身形象，進(jìn)而創(chuàng)造一個(gè)良好的用卡環(huán)境，達(dá)到最佳社會(huì)效益。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率低的銀行自然能在公眾中留下好的印象，銀行在擴(kuò)大業(yè)務(wù)量的同時(shí)也為廣大民眾著實(shí)提供了不少方便。發(fā)卡行按章辦事、特約商戶不違規(guī)操作且數(shù)量不斷增加以及現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的采用等等都能增強(qiáng)持卡人用卡的數(shù)量和安全感，整個(gè)社會(huì)的用卡環(huán)境也就會(huì)明顯改善。

（二）有利于商業(yè)銀行的發(fā)展

信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一個(gè)重要原因是商業(yè)行自身所導(dǎo)致的。商業(yè)銀行自身操作上的失誤為信用卡不法分子提供了許多機(jī)會(huì)，從而造成信用卡風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。加強(qiáng)商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理，有利于促進(jìn)商業(yè)銀行信用卡從業(yè)人員依法經(jīng)營，提高商業(yè)銀行從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平和維護(hù)商業(yè)銀行執(zhí)行能力；有利于促進(jìn)商業(yè)銀行建立規(guī)范有效的信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范體制，有利于整個(gè)商業(yè)銀行的信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范工作順利的進(jìn)行

（三）有利于提升商業(yè)銀行自身的盈利水平

加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理是維護(hù)銀行自身經(jīng)濟(jì)利益的需要。如果能對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，銀行就能在科學(xué)分析風(fēng)險(xiǎn)管理的成本上找到最經(jīng)濟(jì)可行的管理方法避免或減少風(fēng)險(xiǎn)，從而將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低，以至實(shí)現(xiàn)發(fā)卡機(jī)構(gòu)收益的穩(wěn)定增長。因此，商業(yè)銀行有必要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，化解各種不利因素的影響，從而提升商業(yè)銀行的盈利水平。

（四）有利于促進(jìn)金融業(yè)規(guī)范化建設(shè)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展

加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理有利于企業(yè)在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)做出正確的決策，提高企業(yè)應(yīng)對(duì)能力。在經(jīng)濟(jì)日益全球化的今天，商業(yè)銀行所面臨的環(huán)境越來越復(fù)雜，不確定因素越來越多，科學(xué)決策的難度逐漸加大。商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)，在一國金融乃至經(jīng)濟(jì)體系中的地位是非常重要的，商業(yè)銀行只有實(shí)施有效地風(fēng)險(xiǎn)管理，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，才能更好促進(jìn)金融業(yè)規(guī)范化建設(shè)，以金融業(yè)業(yè)的健康發(fā)展促進(jìn)整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。

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（三）制定合理的授信和審批政策，選擇理想的目標(biāo)客戶群

目前我國信用卡的發(fā)行相當(dāng)混亂，信用卡發(fā)行機(jī)構(gòu)只注重信用卡發(fā)行數(shù)量，缺乏合理的授信政策，商業(yè)銀行在發(fā)行信用卡的過程中應(yīng)制定出合理的授信和審批政策，在制定授信和審批政策時(shí)，要充分考慮信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)較多和分散，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的技術(shù)要求較高，當(dāng)事人法律關(guān)系較復(fù)雜等有別于銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，對(duì)政策的制定也要適應(yīng)信用卡業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和有利于業(yè)務(wù)的發(fā)展，更要選擇適合發(fā)展信用卡的目標(biāo)客戶群體，避免盲目搶占市場份額，有效控制信用卡風(fēng)險(xiǎn)。

信用卡審批要有規(guī)則可依。前端工作人員一定要做到“三親”，即“親見信用卡申請(qǐng)人本人、親見申請(qǐng)人身份證原件和親見申請(qǐng)人簽字”，后臺(tái)審批人員嚴(yán)守信用卡審批程序，實(shí)行分級(jí)審核制度，加大對(duì)信用卡申請(qǐng)人資質(zhì)的審核，提高信用卡持卡人群的質(zhì)量，對(duì)銀行負(fù)責(zé)避免銀行壞賬發(fā)生。我們應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的整體優(yōu)勢和以往客戶群的素質(zhì)，調(diào)整授信和審批，把發(fā)卡重點(diǎn)確定為國家機(jī)關(guān)(事業(yè)單位)公務(wù)員、國企管理人員、員工、民企高管、私營企業(yè)主等個(gè)人信譽(yù)良好、還款能力較強(qiáng)人員，對(duì)在校大學(xué)生和外地人辦卡進(jìn)行從嚴(yán)控制,一般情況不明和無業(yè)務(wù)往來的外地人不予辦理有透支額度的信用卡。

因此，我們應(yīng)當(dāng)汲取經(jīng)驗(yàn)制定合理的授信和審批政策，對(duì)不同的客戶制定不同的授信政策，有針對(duì)性地鎖定商業(yè)銀行信用卡的目標(biāo)客戶群，提高持卡群體的質(zhì)量，才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平

隨著商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展以及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的飛速更新，商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理是依靠高技術(shù)的管理。我們應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)，加快信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)。

首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)集中人力、物力、財(cái)力研究開發(fā)適合我國信用卡風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理模型，使用先進(jìn)的信息技術(shù)，全方位的構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理的信息管理系統(tǒng)，全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，依托技術(shù)的進(jìn)步降低風(fēng)險(xiǎn)。其次，商業(yè)銀行還應(yīng)利用先進(jìn)的信息技術(shù)建立電子信息檔案、個(gè)人信用資料電子自動(dòng)評(píng)分以及個(gè)人信用狀況電子等級(jí)分化來建設(shè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫，根據(jù)信用卡風(fēng)險(xiǎn)形式的變化作出適時(shí)的調(diào)整。第三，商業(yè)銀行在繼續(xù)沿用傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)之上，全面總結(jié)以往經(jīng)驗(yàn)針對(duì)我國實(shí)際情況，應(yīng)盡快制定與我國信用卡業(yè)務(wù)相協(xié)調(diào)的電子化發(fā)展規(guī)劃，在技術(shù)上制定一整套信用卡技術(shù)規(guī)范，加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部之間和外部之間的合作，打破目前由于體制上的原因而造成各行其是，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)各異，設(shè)備重復(fù)投資的局面，建立適應(yīng)我國信用卡發(fā)展變化的資信評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，降低信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，真正的實(shí)現(xiàn)信用卡風(fēng)

濟(jì)南大學(xué)畢業(yè)論文

結(jié)

論

正如本文所述，我國信用卡業(yè)務(wù)還剛剛起步。由于目前我國信用環(huán)境有待完善，信用文化有待進(jìn)一步普及。從表象看，信用卡業(yè)務(wù)容易造成不良資產(chǎn)居高不下，被認(rèn)為是高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但應(yīng)該看到，銀行卡在審核批準(zhǔn)方式、貸款者數(shù)量和特征、透支利息等方面，與公司貸款和其他類型的個(gè)人貸款存在顯著的差異。形成信用卡風(fēng)險(xiǎn)損失的原因十分復(fù)雜，不僅在于持卡人的信用風(fēng)險(xiǎn)，還有各種欺詐和操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過對(duì)濟(jì)南市信用卡市場的現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)查并反映出我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)查研究，提出改進(jìn)建議，使我國信用卡市場行業(yè)更加規(guī)范化，從而改變我國現(xiàn)有的信用卡風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄的局面，使信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)業(yè)從業(yè)人員牢固樹立信用卡風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)也達(dá)到預(yù)期想要的結(jié)果。商業(yè)銀行制定合理的授信政策以后，可以使目標(biāo)客戶的選擇提高而達(dá)到更高一層次，從而將金融行業(yè)的整體質(zhì)量提上去，在社會(huì)征信體系不斷完善中，加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部與外部之間的聯(lián)系，在商業(yè)銀行法律法規(guī)不斷完善和信用卡監(jiān)管體系的監(jiān)督之下，我國商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)才能夠不斷健康穩(wěn)定的向前發(fā)展。從跨國銀行的發(fā)展趨勢，新巴塞爾協(xié)議的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念來觀察，信用卡業(yè)務(wù)是值得中國銀行業(yè)傾情關(guān)注的朝陽業(yè)務(wù)。我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵是，無論從政策環(huán)境還是從銀行內(nèi)部管理及考核方面，都要充分認(rèn)識(shí)到信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展前景及其業(yè)務(wù)的特殊性，真正按照其業(yè)務(wù)特性，在經(jīng)營中真正發(fā)揮其業(yè)務(wù)優(yōu)勢。

本文是我前期調(diào)查信用卡市場狀況與后期研究結(jié)果的綜合。但需要說明是，由于篇幅有限，因此在研究深度、研究角度的把握上還有待進(jìn)一步提高。如信用卡的風(fēng)險(xiǎn)管理工具和風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)方法在商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中也是非常重要的部分，與風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施效率、風(fēng)險(xiǎn)管理效果有著密切的聯(lián)系。在認(rèn)識(shí)和處理信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以劃分合理人群的行為模式，參考以往信用卡欺詐方面的損失數(shù)據(jù)，測算出信用卡產(chǎn)品的基本風(fēng)險(xiǎn)成本，從而通過風(fēng)險(xiǎn)管理將信用卡業(yè)務(wù)變成一種風(fēng)險(xiǎn)完全可 控的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。我希望能在今后將這項(xiàng)研究繼續(xù)下去，進(jìn)一步深入研究我國 商業(yè)銀行的信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理。

濟(jì)南大學(xué)畢業(yè)論文

致

謝

在論文寫作過程當(dāng)中，有許多人給了我啟發(fā)和幫助，在畢業(yè)論文完成之際，我要在此表達(dá)對(duì)他們最誠摯的感謝，感謝他們的諄諄教誨。

首先我要感謝的是我的論文指導(dǎo)老師馬黎老師。從論文的選題到結(jié)構(gòu)安排，從內(nèi)容到文字潤飾，都凝聚了她大量的心血。馬老師，多次與我就論文中許多核心問題作深入細(xì)致地探討，給我提出切實(shí)可行的指導(dǎo)性建議，并細(xì)心全面地修改了我的論文。更令我感激的是在我因?yàn)樗鸭坏阶钚碌臄?shù)據(jù)和材料的時(shí)候，她不辭辛苦地幫我搜集資料，并把相關(guān)網(wǎng)址轉(zhuǎn)發(fā)于我。

另外要感謝的是我的同學(xué)和朋友們，他們?yōu)槲业恼撐奶岢龈鞣N意見和建議，并在我遇到困難的時(shí)候給以幫助。這份友情、這份真誠實(shí)在是我生命中一筆寶貴的財(cái)富。

最后，我要感謝我的母校濟(jì)南大學(xué)，是她給我提供了論文寫作所需要的材料和場所，我會(huì)永遠(yuǎn)將我的母校放在心里，希望有朝一日我能為母校貢獻(xiàn)自己的綿薄之力。

第三篇：我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題研究

我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題研究

由于信用卡在我國發(fā)展的歷史還不長，特別是發(fā)卡量從百萬張跨越千萬張、直至目前的上億張，只用了短短五年時(shí)間，其中必然存在著諸多問題和風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此如不引起足夠重視，相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)累積也可能釀成大的風(fēng)暴。

一、關(guān)于信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的不足與風(fēng)險(xiǎn)

1、法規(guī)制度建設(shè)相對(duì)滯后。目前，我國適用信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的主要規(guī)范性法律文件是中國人民銀行于1999年3月1日頒布的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》。相關(guān)規(guī)定已與我國信用卡業(yè)務(wù)飛速發(fā)展的現(xiàn)狀不相適應(yīng)，從防范風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)監(jiān)管以及打擊信用卡違法犯罪等角度，缺少可操作性：第一，對(duì)信用卡發(fā)展過程中產(chǎn)生的新問題，如委外發(fā)卡、委外催收等目前眾多發(fā)卡行已實(shí)際運(yùn)用的業(yè)務(wù)發(fā)展模式的監(jiān)管、規(guī)范尚處空白；第二，對(duì)信用卡發(fā)展中業(yè)已存在且日趨嚴(yán)重、危害性較大的問題，如非法套現(xiàn)等，尚沒有明確定義和衡量標(biāo)準(zhǔn)，致使銀行和執(zhí)法機(jī)關(guān)在實(shí)際工作都面臨著界定難、取證難的問題，給不法分子鉆法律漏洞提供了機(jī)會(huì)，為違法經(jīng)營活動(dòng)創(chuàng)造了條件；第三，有關(guān)法律法規(guī)對(duì)信用卡犯罪的打擊和威懾作用較突出，但對(duì)那些尚不能定罪的信用卡違法行為，懲戒手段和力度卻顯不足。有關(guān)部門對(duì)銀行信用卡發(fā)卡有風(fēng)險(xiǎn)警示，但對(duì)消費(fèi)者的權(quán)益保護(hù)并不明晰。

2、個(gè)人信用體系亟需完善。社會(huì)信用體系嚴(yán)重滯后也是制約信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)一步良性發(fā)展的另一個(gè)突出問題。首先，目前已投入使用的人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)，數(shù)據(jù)主要來源各商業(yè)銀行，在實(shí)際運(yùn)行中尚存在數(shù)據(jù)更新不及時(shí)、信息滯后等問題，難以據(jù)此對(duì)個(gè)人信用狀況做完整、準(zhǔn)確的判斷。其次，由于我國個(gè)人信用體系的建設(shè)尚處初建階段，雖已實(shí)行了個(gè)人存款實(shí)名制，但是因涉及個(gè)人隱私、部門利益等原因，至今尚未真正建立對(duì)自然人的身份、收入來源、各項(xiàng)金融資產(chǎn)、個(gè)人可用于抵押的其它實(shí)物資產(chǎn)以及過去的信用狀況等情況進(jìn)行評(píng)估和調(diào)查的制度。再次，目前各銀行在調(diào)查申請(qǐng)人的資信狀況方面缺少可采信的客觀依據(jù)，存在難度大、成本高且不全面等實(shí)際困難，不能有效預(yù)防各類信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，特別是欺詐、惡意透支等風(fēng)險(xiǎn)有上升趨勢。

3、對(duì)特約商戶的管理缺乏有效制約。特約商戶違規(guī)操作已成為目前信用卡重要的風(fēng)險(xiǎn)源之一。由于目前特約商戶市場競爭激烈，出此考慮，銀行往往對(duì)特約商戶違規(guī)造成的損失比較遷就，缺乏有力的制約措施。一些不良商戶（特別是夜總會(huì)、卡拉OK廳等娛樂場所）還趁機(jī)與社會(huì)不法分子勾結(jié)作案欺詐銀行，如安裝POS機(jī)進(jìn)行套現(xiàn)，對(duì)偽卡、假卡識(shí)別不力等，給發(fā)卡行或清算銀行造成了重大風(fēng)險(xiǎn)和損失。

二、關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)營中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)

1、規(guī)模和效益不對(duì)稱，制約了發(fā)展空間。從國際信用卡市場的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)看，信用卡具有“規(guī)模經(jīng)營”的特點(diǎn)，即只有達(dá)到一定的發(fā)卡量才可能實(shí)現(xiàn)盈利。然而，當(dāng)前我國雖然大

多數(shù)發(fā)卡行規(guī)模已達(dá)百萬，個(gè)別行業(yè)龍頭如工行、建行、招行還突破了千萬張大關(guān)，但盈利狀況都不盡如意。造成這種規(guī)模與效益不對(duì)稱的主要原因：一是無序競爭、營銷過度而帶來的嚴(yán)重的資源浪費(fèi)，導(dǎo)致銀行發(fā)卡成本居高不下；二是在激烈的市場競爭壓力下，盲目追求規(guī)模效應(yīng)，致使各銀行大打價(jià)格戰(zhàn)，幾乎都放棄了年費(fèi)這一重要的收入來源；三是量入而出的傳統(tǒng)理念依然牢固，在一定程度上也制約了利息收入的快速提高。目前，除招行外，大部分銀行信用卡業(yè)務(wù)收入主要來源于商戶回傭及跨行交易等其它業(yè)務(wù)收入，而且這些收入也同樣受制于持卡人消費(fèi)能力和已發(fā)卡的動(dòng)卡率不足的客觀現(xiàn)實(shí)。

2、發(fā)卡門檻降低，潛在風(fēng)險(xiǎn)增大。2003至2007年的5年間，中國內(nèi)地信用卡發(fā)卡量從300萬張飆升到9000多萬張。為了擴(kuò)展業(yè)務(wù)，銀行信用卡的擴(kuò)張方式多樣化，被動(dòng)辦卡現(xiàn)象日益普遍。與信用卡發(fā)展前期辦卡手續(xù)復(fù)雜、申請(qǐng)人綜合要求較高的審慎發(fā)卡理念相比，現(xiàn)在發(fā)卡的門檻可謂是一降再降，辦卡手續(xù)也極為方便。最典型的例子，就是在校大學(xué)生雖無穩(wěn)定收入來源，但被各發(fā)卡行視作潛在的目標(biāo)客戶，僅憑身份證和學(xué)生證就可申領(lǐng)信用卡。發(fā)卡門檻降低、審核把關(guān)不嚴(yán)，是目前整個(gè)信用卡行業(yè)的通病。重規(guī)模、輕質(zhì)量，不能有效區(qū)分潛在客戶，對(duì)客戶授信未予以嚴(yán)格把關(guān)，多頭授信所引發(fā)的持卡人信用風(fēng)險(xiǎn)以及諸如套現(xiàn)等各類利用信用卡進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)和針對(duì)信用卡的各類投訴有明顯上升的趨勢。這不但使各發(fā)卡行后期的催收難度增加、追討成本加大，從而面臨資產(chǎn)質(zhì)量下降的風(fēng)險(xiǎn)，而且會(huì)使發(fā)卡行面臨比資產(chǎn)損失更大的風(fēng)險(xiǎn)，即來自社會(huì)輿論的壓力和整個(gè)商業(yè)銀行商譽(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)。

3、引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。銀行作為經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)的特殊高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，道德風(fēng)險(xiǎn)的防范歷來是其內(nèi)控工作的重中之重。然而，目前國內(nèi)信用卡發(fā)展過程中，大多數(shù)發(fā)卡行所采用的量化考核辦法（根據(jù)我國商業(yè)銀行特別是國有銀行的經(jīng)濟(jì)體制，各級(jí)管理者對(duì)上負(fù)責(zé)，首要任務(wù)實(shí)完成指標(biāo)，獎(jiǎng)金可以上不封頂，而一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，處罰數(shù)額最多也就區(qū)區(qū)幾千元，責(zé)任認(rèn)定在績效考核中風(fēng)險(xiǎn)占比很?。?，鞭打快牛，上有指標(biāo)考核，下有獎(jiǎng)金刺激，大大弱化了內(nèi)控管理和合規(guī)經(jīng)營的約束力。

4、監(jiān)管部門對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足。如一些地方銀監(jiān)部門對(duì)信貸等業(yè)務(wù)頻頻開展大檢查，而對(duì)信用卡業(yè)務(wù)卻疏于專項(xiàng)檢查。

第四篇：我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

摘要：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的健全與否，直接關(guān)系到銀行的風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。在我國國有商

業(yè)銀行現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度中，存在著不少問題，加大了國有商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)。為此，必須

創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理制度，改善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，再造風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理制度的基礎(chǔ)設(shè)

施，實(shí)現(xiàn)對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)確和及時(shí)地度量、分析、防范和化解。結(jié)合當(dāng)今銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究的新

動(dòng)向，在綜合分析現(xiàn)有銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論特點(diǎn)和銀行經(jīng)營目標(biāo)后，認(rèn)為以價(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向的全面風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的未來方向。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理

1．商業(yè)銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重大意義

1.1商業(yè)銀行的特殊性

商業(yè)銀行的經(jīng)營對(duì)象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞

務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對(duì)象，經(jīng)營的是特殊的商品--貨幣和貨幣資本，經(jīng)營的內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨

幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之相聯(lián)系的金融服務(wù)。2.商業(yè)銀

行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響以及所受社會(huì)經(jīng)濟(jì)影響的特殊。通常，商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)

社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于任何一個(gè)企業(yè)，同時(shí)，商業(yè)銀行受整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影

響也較任何一個(gè)具體企業(yè)更為明顯。3.商業(yè)銀行的責(zé)

任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標(biāo)，只對(duì)股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé)；

商業(yè)銀行除了對(duì)股東和客戶負(fù)責(zé)之外，還必須對(duì)整個(gè)社會(huì)負(fù)責(zé)。

1.2風(fēng)險(xiǎn)管理——商業(yè)銀行的生命線

美聯(lián)儲(chǔ)主席阿蘭格林斯潘(Alan Greenspan)在《美國銀行家》雜志世紀(jì)版(1999

年12月出版)的開篇文章《風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管與未來》中指出：“顯然，銀行之所以能

夠?yàn)楝F(xiàn)代社會(huì)做出這么多的貢獻(xiàn)，主要是因?yàn)樗麄冊敢獬袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)”。美聯(lián)儲(chǔ)副主

席羅杰 富古森(Roger W.Ferguson，Jr.)在2002年3月4日的演講(題目是“回

到管理銀行風(fēng)險(xiǎn)的未來”的)中也指出：“銀行因?yàn)槌袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)而生存和繁榮，而

承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)正是銀行最重要的經(jīng)濟(jì)職能，是銀行存在的原因?！鄙鲜稣摂啾砻鳎虡I(yè)銀行的核心能力是風(fēng)險(xiǎn)管理能力，商業(yè)銀行是否愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、是否能夠妥

善管理風(fēng)險(xiǎn)，將決定商業(yè)銀行的盈虧和生死。

傳統(tǒng)金融理論認(rèn)為，商業(yè)銀行存在的根本原因是作為存款人和借款人之間的中介。馬克思曾明確指出：“銀行是存者與貸者的集中?！钡绻f在商業(yè)銀行

產(chǎn)生的初期，它們所提供服務(wù)的很大一部分價(jià)值，在于解決雙方在融資的期限、時(shí)間、金額、現(xiàn)金與憑證的交付等方面的矛盾和困難，那么在信息技術(shù)已經(jīng)非常

發(fā)達(dá)、股票和債券等金融工具已經(jīng)廣泛應(yīng)用、支付手段已經(jīng)非常方便的今天，金

融機(jī)構(gòu)提供這方面服務(wù)的價(jià)值，所占比例已經(jīng)非常小了。在目前條件下，“借者”

與“貸者”之所以需要銀行來作為中介，是因?yàn)殂y行能夠更有效地管理風(fēng)險(xiǎn)，從

而克服資金融通中這一最主要、甚至是唯一的障礙。銀行監(jiān)管發(fā)展的趨勢也表明，銀行風(fēng)險(xiǎn)才是監(jiān)管當(dāng)局(進(jìn)而商業(yè)銀行自身)關(guān)注的焦點(diǎn)。《新巴塞爾協(xié)議》中所提出的“三大支柱”(資本充足率、政府監(jiān)管和市

場約束)無一不是以風(fēng)險(xiǎn)為核心的：銀行所需要的資本量，完全根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)程度

來確定；政府監(jiān)管是以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的監(jiān)管；市場約束的關(guān)鍵在于使市場參與者更

多地關(guān)注銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，通過保持或改變其與銀行的業(yè)務(wù)關(guān)系，促進(jìn)銀行

穩(wěn)健經(jīng)營。在最近30多年以來世界各國的銀行危機(jī)中，所有倒閉、被政府接管的銀行，無一例外地都是因?yàn)樵陲L(fēng)險(xiǎn)管理方面出現(xiàn)了嚴(yán)重問題。從80年代美國

儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)危機(jī)到從90年代初持續(xù)至今的日本銀行業(yè)危機(jī)，從80、90年代一直到現(xiàn)在仍連續(xù)不斷的拉美金融危機(jī)，到剛剛過去不久的亞洲金融危機(jī)，從1995年尼克?里森因期貨交易造成8.6億英鎊巨額損失而將擁有232年悠久歷史的巴林銀行推上死亡之路，到2002年發(fā)現(xiàn)約翰?魯斯納克因違法外匯交易造成7.5億美元損失而使聯(lián)合愛爾蘭銀行市值在一天之間暴跌13.7％，這些事實(shí)一再證明：風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行生命線。

2.我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

2.1風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

著名的風(fēng)險(xiǎn)管理專家廉姆斯和漢斯給風(fēng)險(xiǎn)管理作了如下的定義：“風(fēng)險(xiǎn)管理是通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和控制，以最少的成本將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低限度的科學(xué)管理方法?！憋L(fēng)險(xiǎn)管理的目的與企業(yè)經(jīng)營的目的是一致的，通過對(duì)企業(yè)各種業(yè)務(wù)活動(dòng)和資源的計(jì)劃、安排和控制，盡力減少各種具有負(fù)作用的不確定事件的影響。風(fēng)險(xiǎn)管理還可理解為在意外損失發(fā)生后，企業(yè)為了恢復(fù)財(cái)務(wù)上的穩(wěn)定性和營業(yè)上的活力對(duì)所需資源的有效利用，或以固定的費(fèi)用使長期風(fēng)險(xiǎn)損失減少到最低程度。

2.2商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法，預(yù)防、回避、排除或者轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營資金的安全。它有兩方面涵義：一是收益一定條件下的風(fēng)險(xiǎn)最小化；二是風(fēng)險(xiǎn)一定條件下的收益最大化。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的這兩個(gè)基本目標(biāo)（收益目標(biāo)和安全目標(biāo)）與其經(jīng)營目標(biāo)是一致的。

由于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和不可預(yù)測性，主要依靠商業(yè)銀行自身的管理，因此

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理比一般的風(fēng)險(xiǎn)管理難度更大。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，牽涉到銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。各個(gè)不同的業(yè)務(wù)部門控制風(fēng)險(xiǎn)的具體做法不同、重點(diǎn)也不同，但是從整個(gè)銀行的總體來看，其目標(biāo)是一致的，即尋求最優(yōu)的風(fēng)險(xiǎn)——收益組合的過程。換句話說，其目標(biāo)歸根到底是保證商業(yè)銀行“三性”（即流動(dòng)性、盈利性、安全性）原則的實(shí)施，以相對(duì)較小的風(fēng)險(xiǎn)獲取較大的盈利。

2.3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分類

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn),指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中由于一系列不確定因素而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)管理就是通過過去和現(xiàn)有的各種信息使風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失最小化。我國的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)按其成因可分為：

1、信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息,或由于借款者信用評(píng)級(jí)下降給銀行帶來損失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)信用主要分為道德風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)兩大類。

2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行將面臨市場流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn),前者是由于市場交易不足而無法按照當(dāng)前交易價(jià)值進(jìn)行交易所造成,后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務(wù)支付的需要,迫使機(jī)構(gòu)提前清算,從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實(shí)際損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前,上述特點(diǎn)還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中,但是隨著國有商業(yè)銀行向獨(dú)立經(jīng)營、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變,流動(dòng)性危機(jī)出現(xiàn)的可能性加大。

3、利率風(fēng)險(xiǎn)。主要是指銀行財(cái)務(wù)因利率的不利變動(dòng)而遭受的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)主要有基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等四種表現(xiàn)形式。過高的利率風(fēng)險(xiǎn)將對(duì)銀行的利潤和資本造成很大的威脅。

4、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。主要是指由銀行自身經(jīng)營管理方面和操作方面存在的問題而形成的風(fēng)險(xiǎn)。近年來，商業(yè)銀行內(nèi)控制度盡管有所加強(qiáng)，但受利益驅(qū)動(dòng)和相關(guān)管理人員能力、素質(zhì)的影響，經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營管理控制能力不相匹配。

5、操作風(fēng)險(xiǎn)。主要是指由于人員因素、流程因素、系統(tǒng)因素以及外部事件引起的風(fēng)險(xiǎn)。比如業(yè)務(wù)人員操作失誤、銀行內(nèi)外勾結(jié)、流程執(zhí)行不嚴(yán)格、系統(tǒng)失靈、系統(tǒng)漏洞、外部欺詐、突發(fā)外部事件等。

6、法律風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行要承受不同形式的法律風(fēng)險(xiǎn)。包括因不完善、不正確的法律意見和文件而造

成同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或負(fù)債加大的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，現(xiàn)有法律可能無法解決與商業(yè)銀行有關(guān)的法律問題：有關(guān)某一商業(yè)銀行的法庭案例可能對(duì)整個(gè)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生更廣泛的影響，從而增加該行本身乃至所有商業(yè)銀行的成本，相關(guān)法律有可能發(fā)生變化。在開拓新業(yè)務(wù)時(shí)，或交易對(duì)象的法律權(quán)力未能界定時(shí)，商業(yè)銀行尤其容易受法律風(fēng)險(xiǎn)的影響。

7、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于操作上的失誤，違反了有關(guān)法律和其他問題。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行危

害極大，因?yàn)殂y行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能夠維持存款人、貸款人和整個(gè)市場的信心。

三.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)影響

對(duì)銀行而言，風(fēng)險(xiǎn)是可能對(duì)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的事件、行為和環(huán)境，而對(duì)這種不確定性進(jìn)行調(diào)節(jié)和駕馭的能力就是風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理并非是要消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過對(duì)未來結(jié)果不確定性的分析預(yù)測和周密思考，以降低決策錯(cuò)誤之幾率、避免損失之可能，相對(duì)提高銀行的附加價(jià)值。銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅涉及到銀行內(nèi)的程序和流程，同時(shí)也涉及到銀行的組織結(jié)構(gòu)、政策以及操作風(fēng)險(xiǎn)的管理流程。對(duì)于機(jī)構(gòu)來說，處理操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該有適當(dāng)?shù)尼槍?duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的政策，首先要確定這些政策，同時(shí)要把這些政策告知整個(gè)銀行的人員。在這個(gè)過程當(dāng)中要考慮幾個(gè)方面：首先要有一個(gè)明確的治理結(jié)構(gòu)，必須了解在什么情況下應(yīng)該向誰匯報(bào)。在一個(gè)典型的銀行案例中，應(yīng)有一個(gè)單獨(dú)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，還有不同業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的管理，即有兩個(gè)報(bào)告機(jī)制，有關(guān)日常運(yùn)作，向這種業(yè)務(wù)部門經(jīng)理匯報(bào)；而

有關(guān)信用方面，必須向有關(guān)信用經(jīng)理匯報(bào)。在銀行涉及的信息當(dāng)中還有一點(diǎn)非常重要，即獲得信息的人和信息在不同層面的細(xì)節(jié)。比如董事會(huì)所需要的是一個(gè)概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。另外，信息應(yīng)當(dāng)是具有靈活度的，還需要有靈活收集信息的方法。

三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題分析

風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚。隨著金融體制改革的不斷深化，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理雖有所改進(jìn)，但仍存在許多問題。從我國目前實(shí)際情況和改革開放的進(jìn)展來看，我國商業(yè)銀行存在以下現(xiàn)狀：

（一）傳統(tǒng)的管理理念與科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理存在差距

金融業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，而我國資本市場還不發(fā)達(dá)，很多企業(yè)的融資都是間接的。因此，銀行的運(yùn)作空間比較狹小。而且，我國銀行產(chǎn)業(yè)主要集中在中國銀行、建設(shè)銀行、工商銀行、和農(nóng)業(yè)銀行，風(fēng)險(xiǎn)是一觸即發(fā)。目前，我國的商業(yè)銀行過分追求經(jīng)營的規(guī)模，看重短期目標(biāo)，把風(fēng)險(xiǎn)控制看成是業(yè)務(wù)員創(chuàng)造利潤的礙腳石。

（二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的構(gòu)架還不完善

我國很多商業(yè)沒有制定一套科學(xué)的、合理的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，各銀行設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)也不能盡其所能，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)僅在某個(gè)業(yè)務(wù)部門有所表現(xiàn)，但是就整個(gè)行業(yè)而言，它是零散的，缺乏統(tǒng)一管理。一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，首先是要風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，然后是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和應(yīng)對(duì)計(jì)劃，最后是對(duì)監(jiān)察風(fēng)險(xiǎn)。但是在我國很多商業(yè)銀行中卻不是這樣操作的。以信貸為例，當(dāng)客戶提出信貸申請(qǐng)時(shí)，信貸部經(jīng)理首先會(huì)調(diào)查客戶，收集客戶的相關(guān)資料，進(jìn)行初步審查。信貸經(jīng)理認(rèn)可后，收集的資料會(huì)送到銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)，并將研究后的資料返還給信貸部，由信貸部決定是否發(fā)放貸款。這里只有審查和審批兩個(gè)環(huán)節(jié)，從風(fēng)險(xiǎn)管理的程序看，只有識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)步驟，它沒有制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，也沒有對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)察。

（三）市場化風(fēng)險(xiǎn)加大

我國的金融市場已發(fā)展到一定規(guī)模，銀行的資金籌集和運(yùn)用已經(jīng)開始市場化，這會(huì)使銀行面臨資金流動(dòng)性或支付危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)。例如，銀行同業(yè)拆借市場的發(fā)展，可以有利于商業(yè)銀行進(jìn)行資金流動(dòng)性管理，但由于市場不完善和商業(yè)銀行拆借行為的不規(guī)范，可能導(dǎo)致資金流動(dòng)性或支付能力的危機(jī)。

（四）匯率及其他金融衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)日益增大

隨著各商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)和外匯交易的不斷擴(kuò)大，其面臨的匯率波動(dòng)也日益增大。同時(shí)，由于缺乏管理經(jīng)驗(yàn)，商業(yè)銀行對(duì)金融衍生品交易的涉入使其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。

（五）缺乏風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的工具

國際金融衍生產(chǎn)品市場自20世紀(jì)70年代開始迅速發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，成熟的金融衍生產(chǎn)品市場，可以促進(jìn)金融市場的穩(wěn)定發(fā)展，可以促進(jìn)金融的創(chuàng)新。但是，我國金融衍生產(chǎn)品市場和證券市場目前還不成熟，它們不能為商業(yè)銀行提供有效的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖平臺(tái)，這在一定程度上制約了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的向現(xiàn)代化邁進(jìn)的腳步。

（六）盈利評(píng)價(jià)體系不完善

盈利質(zhì)量，主要指銀行的盈利能力是否真實(shí)有效和可持續(xù)性。因?yàn)殂y行是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，過去或當(dāng)下的盈利，并不代表以后一定會(huì)盈利，但其一些規(guī)律性的東西可能是可以把握的，所以本文通過對(duì)銀行盈利質(zhì)量指標(biāo)及數(shù)據(jù)的定量分析，望能準(zhǔn)確客觀地反映其本質(zhì)內(nèi)容。

一．商業(yè)銀行盈利評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

（一）盈利性指標(biāo)。衡量銀行的盈利性指標(biāo)可設(shè)定為規(guī)模增長率，資產(chǎn)收益率，盈利增長率三項(xiàng)。1，規(guī)模增長率，主要是指商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)規(guī)模的增長比率，在我國銀行現(xiàn)在還是分業(yè)經(jīng)營，利息收入是銀行的主要盈利來源，所以信貸資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)充對(duì)銀行是非常重要的2，資產(chǎn)收益率。收益除以在那個(gè)總資產(chǎn)。資產(chǎn)收益率是國際上考察商業(yè)銀行的綜合性指標(biāo)。國際排名前100家大銀行近10年資產(chǎn)收益率的平均水平準(zhǔn)1%。3盈利增長率。比較直觀反映銀行的盈率水平，可以同比和環(huán)比來考核盈利水平的高低。

（二）安全性指標(biāo)。1資本充足率。資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)*100%2核心資產(chǎn)充足率。核心資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)3不良率。不良貸款與貸款總額之比，主要體現(xiàn)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量4.撥備覆蓋率。撥備額/預(yù)期損失。國外銀行一般在1005,撥備沒有充足，銀行的盈利質(zhì)量就有問題。

（三）流動(dòng)性指標(biāo)。一般情況情況用存款比率，現(xiàn)金比率和二級(jí)準(zhǔn)備資產(chǎn)來衡量銀行的流動(dòng)性。由于公開數(shù)據(jù)的限制，這里只用存貸比率，即貸款余額/存款余額，存貸比越高銀行的流動(dòng)性就越差。75%的存貸比是我國監(jiān)管控銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)確立的硬性指標(biāo)。

（四）盈利能力指標(biāo)。是指商業(yè)銀行獲取利潤最大化的能力。一般包括成本收入比，非息收入，杠桿率等

1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理趨勢

1.1風(fēng)險(xiǎn)管理是核心能力

1.2銀行風(fēng)險(xiǎn)控制最新進(jìn)展

1.2.1全面風(fēng)險(xiǎn)管理

1.2.2風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VAR）

1.2.3風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益（RAROC）

1.2.4資產(chǎn)組合調(diào)整

1.3傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法

1.4國際商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理趨勢

2新資本協(xié)議與風(fēng)險(xiǎn)管理

2.1巴塞爾新資本協(xié)議

2.2IRB是風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段

2.3各地區(qū)對(duì)新協(xié)議的落實(shí)情況

2.4銀行資本管理的變化

2.5中國銀行如何跟進(jìn)新協(xié)議

3全面風(fēng)險(xiǎn)管理最佳實(shí)踐

3.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理

3.1.1風(fēng)險(xiǎn)管理過程

3.1.2

3.2

操作風(fēng)險(xiǎn)管理

3.2.1操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵和特點(diǎn)

3.2.2操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法

3.2.3操作風(fēng)險(xiǎn)的管理框架

3.2.4我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理思路

3.3市場風(fēng)險(xiǎn)管理

3.3.1市場風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

3.3.2市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法

3.3.3市場風(fēng)險(xiǎn)控制體系

第五篇：關(guān)于我國商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的研究

銀監(jiān)會(huì)于今年3月29日發(fā)布《銀監(jiān)會(huì)2010年年報(bào)》顯示，截至2010年底，商業(yè)銀行整撥備覆蓋率水平首次超過200%，達(dá)到217.7%，比年初上升64.50個(gè)百分點(diǎn)。銀監(jiān)會(huì)警示稱，隨著市場流動(dòng)性逐步收縮，部分商業(yè)銀行流動(dòng)性壓力上升，高息攬儲(chǔ)、高價(jià)交易存款等違規(guī)行為可能出現(xiàn)。

在商業(yè)銀行流動(dòng)性“告急”的過程中，渤海銀行堪稱為其中的典型。年報(bào)顯示，在2008至2010年期間，渤海銀行資產(chǎn)總額分別為622.11億元、1175.16億元和2650.86億元，負(fù)債總額分別為572.21億元、1122.74億元和2556.70億元。盡管此間渤海銀行貸存比一直控制在70%以內(nèi)，但流動(dòng)性比例（人民幣）直線下滑，分別為50.73%,44.08%,35.01%。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因其具有不確定性強(qiáng)、沖擊破壞力大的特點(diǎn)，被稱為“商業(yè)銀行最致命的風(fēng)險(xiǎn)”。自金融系統(tǒng)產(chǎn)生以來，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一直伴隨在商業(yè)銀行的整個(gè)經(jīng)營過程中。在全球會(huì)融危機(jī)背景下，流動(dòng)性問題不僅是我國而且是當(dāng)今世界金融領(lǐng)域中尚未解決的主要難題之一，因此流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理也成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。

據(jù)資料顯示，2010年城市商業(yè)銀行各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)持續(xù)向好。從資本質(zhì)量來看，截至2010年末，城市商業(yè)銀行不良貸款376.9億元，比年初減少108.8億元，不良貸款率1.3%，比2009年初下降1.03個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率達(dá)到了182.23%；從資本狀況來看，平均資本充足率達(dá)到12.96%；從盈利能力來看，截至2010年末，城市商業(yè)銀行資本利潤率15.87%，資產(chǎn)利潤率1.01%，在國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行利潤增速普遍下滑的背景下，城商行保持了盈利穩(wěn)定沒有下滑?？v觀我國商業(yè)銀行公布的財(cái)務(wù)報(bào)告，從流動(dòng)性狀況來看，城商行流動(dòng)性指標(biāo)普遍較好，各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均達(dá)到較好水平，整體保持了良好穩(wěn)健的發(fā)展態(tài)勢，但實(shí)際卻隱藏著巨大的潛在性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

與國外銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施、較為完善的政策環(huán)境以及嚴(yán)格的監(jiān)管要求相比，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，特別是廣大中小銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平普遍較低，存在著不同程度的問題。

一方面，資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配不合理，負(fù)債短期化，而中長期貸款比重偏大，即存在嚴(yán)重的“短借長貸”現(xiàn)象，預(yù)防出現(xiàn)擠兌高潮等突發(fā)情況的能力不足；另一方面，銀行自身業(yè)務(wù)以及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，其中占絕對(duì)優(yōu)勢的信貸資產(chǎn)在未實(shí)現(xiàn)證券化的條件下容易受貸款合同期限及條款等因素的影響致使流動(dòng)性減弱，而利率和匯率的變動(dòng)又將加劇銀行融資成本與投資效益的不穩(wěn)定性，從而減弱抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

對(duì)于我國銀行業(yè)的管理，至今仍帶有濃厚的壟斷色彩。國有商業(yè)銀行存在強(qiáng)有力的國家信用擔(dān)保，相對(duì)缺乏來自其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的威脅和競爭，這一現(xiàn)象導(dǎo)致國有商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中重經(jīng)營輕管理、重效益輕風(fēng)險(xiǎn)防范，自律機(jī)制不健全。另外，競爭機(jī)制尚不健全，一些金融機(jī)構(gòu)仍存在違規(guī)或超越業(yè)務(wù)領(lǐng)域開辦業(yè)務(wù)的現(xiàn)象，干擾了金融機(jī)構(gòu)的活動(dòng)，擾亂了金融秩序。最后會(huì)導(dǎo)致許多難以預(yù)料的突發(fā)性因素進(jìn)而增加潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

要解決商業(yè)銀行流動(dòng)性問題，必須綜合考慮到各個(gè)方面，從大處著眼，小處著手。試圖找到解決流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問題的對(duì)策。

從宏觀上來說，我國加入WTO后，金融業(yè)逐步的對(duì)外開放，使商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了根本性變化，流動(dòng)性日益成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容，沒有流動(dòng)性商業(yè)銀行將無法生存和發(fā)展。因此，在今后的金融法規(guī)完善的過程中，納入金融法規(guī)中，使商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理在法制的約束下，規(guī)范的進(jìn)行。

目前國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度的主要缺陷是：作為所有者的政府職能與作為企業(yè)的銀行職能的不相容性。要從根本上轉(zhuǎn)換商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制，應(yīng)當(dāng)取消國家控股。國家可以參股但不控股，這樣既可防止政府對(duì)銀行的干預(yù)，也可避免銀行對(duì)政府的依賴，有利于將商業(yè)銀行改造成為自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束的金融企業(yè)法人，并建立與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的經(jīng)營管理機(jī)制。此外，在進(jìn)行商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的同時(shí)，還應(yīng)加快建立銀行的破產(chǎn)機(jī)制。因?yàn)榱鲃?dòng)性管理的實(shí)質(zhì)是防范銀行支付風(fēng)險(xiǎn)，因此強(qiáng)化流動(dòng)性管理必須與實(shí)施銀行破產(chǎn)制度結(jié)合起來。

從微觀層面上來看，作為商業(yè)銀行，要加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理首先要從加強(qiáng)信貸管理入手，因?yàn)樾刨J管理的缺失一方面造成商業(yè)銀行貸款質(zhì)量不高，另一方面也容易引發(fā)銀行“惜貸”問題，進(jìn)而形成商業(yè)銀行流動(dòng)性過剩的局面。

加強(qiáng)我國流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)該加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，充分利對(duì)貸款人的資信狀況和還款能力進(jìn)行充分評(píng)估，建立一套企業(yè)信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)。

關(guān)于企業(yè)的信用評(píng)級(jí)和績效評(píng)估體系目前強(qiáng)調(diào)以企業(yè)未來盈利能力和現(xiàn)金流量分析為核心，著重考察企業(yè)償債能力。但是企業(yè)績效不僅與其盈利有關(guān)，還與經(jīng)濟(jì)周期、宏觀政策等有較強(qiáng)的相關(guān)性，需要從多方面方面來建立企業(yè)的信用評(píng)級(jí)體系。企業(yè)信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)的完善可以提高銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，同時(shí)又能為監(jiān)管部門對(duì)銀行實(shí)施有效監(jiān)管提供依據(jù)，從而提高金融體系的穩(wěn)定性。

另一方便，從目前來看，國內(nèi)銀行的盈利模式比較單一，主要依靠存貸利差，非利差收入的比重相當(dāng)?shù)?。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的發(fā)展及金融市場的日趨成熟，以利差收入為主的盈利模式已面臨盈利水平降低、風(fēng)險(xiǎn)程度加大等諸多嚴(yán)峻考驗(yàn)。因此，對(duì)目前我國商業(yè)銀行來說，拓展中間業(yè)務(wù)不僅可以帶來新的利潤來源，還可以緩解資金的結(jié)構(gòu)性過剩，擴(kuò)大銀行的利潤空間。

隨著競爭日益激烈，金融企業(yè)越來越像生產(chǎn)性企業(yè)，需要不斷滿足客戶需求。創(chuàng)新是利潤的源泉，也是商業(yè)銀行改善流動(dòng)性、解決流動(dòng)性困境的重要手段。在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，加快信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，積極拓展優(yōu)質(zhì)信貸市場，培育新的利潤來源是當(dāng)務(wù)之急。