第一篇：2013年7月自考金融理論與實(shí)務(wù)試題及答案

全國2013年7月

一、單項(xiàng)選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）

1.“特里芬難題”出現(xiàn)在（A）1-63

A.布雷頓森林體系

C.歐洲貨幣聯(lián)盟

2.金本位制最典型的形態(tài)是（B）1-59

A.金銀復(fù)本位制

C.金匯兌本位制

3.利息率是指（C）3-87

A.利息額與利潤的比率

B.利息額與貨幣供應(yīng)量的比率

C.借貸期內(nèi)所形成的利息額與所貸金額的比率

D.利息額與金融資產(chǎn)的比率

4.強(qiáng)調(diào)貨幣因素在利率決定中作用的經(jīng)濟(jì)學(xué)家是（B）3-92

A.馬克思

C.馬歇爾 B.凱恩斯 D.庇古 B.金幣本位制 D.金塊本位制 B.牙買加體系 D.西非貨幣聯(lián)盟

5.各關(guān)鍵貨幣與本國貨幣的兌換比例屬于（B）4-101

A.套算匯率

C.有效匯率 B.基準(zhǔn)匯率 D.交叉匯率

6.以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目標(biāo)的基金是（B）7-173

A.成長型基金

C.平衡型基金

7.狹義金融市場僅包括（A）5-118

A.直接金融市場

C.銀行借貸市場 B.間接金融市場 D.貨幣市場 B.收入型基金 D.套利基金

8.下列關(guān)于金融期權(quán)合約表述正確的是（B）8-194

A.采取盯市原則

C.每日結(jié)算

9.中國人民銀行的特殊地位體現(xiàn)在（A）9-205

A.依法獨(dú)立執(zhí)行貨幣政策

B.向個(gè)人提供低息貸款

C.審批銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止

D.審查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格

10.主張商業(yè)銀行通過持有信譽(yù)高、期限短、易于轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)來保持流動(dòng)性的經(jīng)營管理理論是（B）10-235 B.交易雙方的權(quán)利和義務(wù)不平等 D.交易雙方都須交納保證金

A.商業(yè)貸款理論

C.預(yù)期收入理論 B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論 D.負(fù)債管理理論

11.我國建立真正的中央銀行與商業(yè)銀行相分離的二級銀行體制的年份是（B）9-203

A.1979年

C.1994年 B.1984年 D.2004年

12.集中保管商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金屬于中央銀行的（C）9-204

A.發(fā)行銀行的職能

C.銀行的銀行的職能 B.政府銀行的職能 D.最后貸款人的職能

13.由大型企業(yè)集團(tuán)成員單位出資組建，主要為成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)是

（D）9-211

A.金融資產(chǎn)管理公司

C.金融租賃公司 B.信托投資公司 D.財(cái)務(wù)公司

14.世界銀行集團(tuán)中專門向經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)成員國的私有企業(yè)提供貸款和投資的國際性金融組織是

（A）9-215

A.國際金融公司

C.國際投資爭端處理中心 B.國際開發(fā)協(xié)會(huì) D.多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)

15.商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)引起的與貨幣收付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)是（A）10-231

A.支付結(jié)算業(yè)務(wù)

C.租賃業(yè)務(wù) B.代理業(yè)務(wù) D.信托業(yè)務(wù)

16.治理通貨膨脹的收入政策主要采?。―）13-308

A.利率指數(shù)化政策

C.降低個(gè)人所得稅政策 B.工資指數(shù)化政策 D.工資—物價(jià)管理政策

17.下列關(guān)于通貨緊縮表述錯(cuò)誤的是（C）13-309 ．．

A.通貨緊縮常常被稱為經(jīng)濟(jì)衰退的加速器

B.通貨緊縮是一種與通貨膨脹相對應(yīng)的貨幣現(xiàn)象

C.通貨緊縮可以促進(jìn)消費(fèi)增加，有利于經(jīng)濟(jì)增長

D.物價(jià)水平的持續(xù)下降是判斷通貨緊縮是否發(fā)生的主要標(biāo)準(zhǔn)

18.提出“失業(yè)率與經(jīng)濟(jì)增長率具有反向變動(dòng)關(guān)系”的理論是（A）14-316

A.奧肯定律

C.流動(dòng)性偏好理論 B.托賓q理論 D.菲利普斯定律

19.既可調(diào)節(jié)貨幣總量，又可調(diào)節(jié)信貸結(jié)構(gòu)的貨幣政策工具是（B）14-320

A.法定存款準(zhǔn)備金率

C.公開市場業(yè)務(wù) B.再貼現(xiàn)政策 D.流動(dòng)性比率

20.下列屬于中央銀行直接信用控制工具的是（C）14-32

3A.窗口指導(dǎo)

C.流動(dòng)性比率 B.再貼現(xiàn)政策 D.不動(dòng)產(chǎn)信用控制

二、多項(xiàng)選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）

在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目要求的，請將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂、少涂或未涂均無分。

21.布雷頓森林體系的主要內(nèi)容包括（ACDE）1-62

A.實(shí)行固定匯率制

B.黃金非貨幣化

C.美元為最主要的國際儲(chǔ)備貨幣

D.建立國際貨幣基金組織

E.美元與黃金掛鉤，其他國家貨幣與美元掛鉤

22.按是否剔除通貨膨脹因素可將利率劃分為（BD）3-90

A.市場利率

C.官定利率

E.行業(yè)利率

23.決定與影響利率變化的主要因素有（ABCDE）3-91、3-92

A.平均利潤率

C.資金的供求狀況

E.風(fēng)險(xiǎn)因素

24.下列金融工具中屬于衍生金融工具的是（BC）5-121

A.商業(yè)票據(jù)

C.期貨

E.債券

25.國際收支的調(diào)節(jié)手段主要有（ACE）13-302

A.外貿(mào)政策

B.收入政策

C.貨幣政策

D.法律手段

E.財(cái)政政策

三、名詞解釋題（本大題共5小題，每小題3分，共15分）

26.區(qū)域性貨幣一體化 1-63

答：區(qū)域性貨幣一體化，是指一定地域內(nèi)的國家和地區(qū)通過協(xié)調(diào)形成一個(gè)貨幣區(qū)，由聯(lián)合組建的一家主要銀行來發(fā)行和管理區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)一貨幣。

27.貸款承諾 6-142 B.期權(quán) D.股票 B.利率管制因素 D.通貨膨脹因素 B.名義利率 D.實(shí)際利率

答：貸款承諾，也叫信用額度，即銀行承諾在未來一定時(shí)期內(nèi)，以確定的條款和條件向商業(yè)票據(jù)的發(fā)行人提供一定數(shù)額的貸款。

28.信用交易 7-161

答：信用交易又稱墊頭交易或保證金交易，是指股票的買方或賣方通過交付一定數(shù)額的保證金，得到證券經(jīng)紀(jì)人的信用而進(jìn)行的股票買賣。

29.次級金融債券 10-225

答：指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。

30.通貨膨脹 13-302

答：通貨膨脹是指在紙幣流通的條件下，由于貨幣供給過多而引發(fā)貨幣貶值，物價(jià)全面、持續(xù)上漲的貨幣現(xiàn)象。

四、計(jì)算題（本大題共2小題，每小題6分，共12分）

31.面值為100元的2年期債券，票面年利率為5%，按年支付利息。如果某投資者在債券發(fā)行一年后從市場上以98元的價(jià)格買入該債券并持有到期，試計(jì)算其到期收益率。（保留到整數(shù)位）3-88 答：由于 P=C÷（1+r）+C÷（1+r）2+.....+C÷（1+r）n+F÷（1+r）n，其中C為年利息，F(xiàn)為債券的面試，n為距到期日的年限，P為債券的當(dāng)期市場價(jià)格，r為到期收益率，則：98=100×5%÷（1+r）+100÷（1+r）

解得： r=7%

32.假設(shè)某商業(yè)銀行吸收一筆現(xiàn)金存款1000萬元，若法定存款準(zhǔn)備金率為8%，所有的商業(yè)銀行都保留5%的超額存款準(zhǔn)備金率，現(xiàn)金漏損率為7%，試計(jì)算這筆存款最大可能派生出的派生存款額。12-282、12-283

答：存款派生乘數(shù)為：

K=1/(rd＋e＋c)=1/（8%+5%+7%）=5

最終形成的存款總額=K*原始存款

=5*1000=5000

派生存款額=5000-1000 =4000萬

五、簡答題（本大題共5小題，每小題6分，共30分）

33.簡述利率在微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用。3-93

答：（1）利率的變動(dòng)影響個(gè)人收入在消費(fèi)和儲(chǔ)蓄之間的分配。

（2）利率的變動(dòng)影響金融資產(chǎn)的價(jià)格，進(jìn)而會(huì)影響人們對金融資產(chǎn)的選擇。

（3）利率的變動(dòng)影響企業(yè)的投資決策和經(jīng)營管理。

34.簡述影響匯率變動(dòng)的主要因素。4-106

答：

（1）通貨膨脹。

（2）經(jīng)濟(jì)增長。

（3）國際收支。

（4）利率。（5）心理預(yù)期。（6）政府干預(yù)

35.簡述優(yōu)先股與普通股的區(qū)別。5-122

答：（1）普通股

普通股的股東可以出席股東大會(huì)，具有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)等；其股息、紅利收益與股份有限公司經(jīng)營狀況緊密相關(guān)，在股份有限公司盈利良好的情況下，可以獲得豐厚的收益。普通股的股東還具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，即當(dāng)公司增發(fā)新的普通股時(shí)，現(xiàn)有股東有權(quán)按其原來的持股比例認(rèn)購新股，以保持對公司所有權(quán)的現(xiàn)有比例。

（2）優(yōu)先股

優(yōu)先股股東具有兩種優(yōu)先權(quán)：一是優(yōu)先分配權(quán)，即在公司分配股息時(shí)，優(yōu)先股的股東分配在先；二是優(yōu)先求償權(quán)，即在公司破產(chǎn)清算，分配剩余資產(chǎn)時(shí)，優(yōu)先股的股東清償在先。但優(yōu)先股的股東沒有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)等，其股息也是固定的，與股份有限公司的經(jīng)營狀況無關(guān)。優(yōu)先股的風(fēng)險(xiǎn)小于普通股，預(yù)期收益率也低于普通股。

36.簡述金融期貨合約的主要特點(diǎn)。8-186

答：

（1）金融期貨合約都是在交易所內(nèi)進(jìn)行交易，交易雙方不直接接觸，而是各自跟交易所的清算部或?qū)ＴO(shè)的清算公司結(jié)算。

（2）金融期貨合約克服了遠(yuǎn)期合約流動(dòng)性差的特點(diǎn)，具有很強(qiáng)的流動(dòng)性。

（3）金融期貨交易采取盯市原則，每天進(jìn)行結(jié)算。

37.簡述財(cái)政政策與貨幣政策的配合模式。14-335

答：

1、雙松模式，即寬松的貨幣政策和寬松的財(cái)政政策配合。

2、雙緊模式，即緊縮的貨幣政策和緊縮的財(cái)政政策配合。

3、松緊模式，這種模式包括兩種情況：

（1）寬松的貨幣政策和緊縮的財(cái)政政策配合（2）緊縮的貨幣政策和寬松的財(cái)政政策配合4、中性模式，財(cái)政應(yīng)做到收支平衡并略有節(jié)余，貨幣供給量的增長應(yīng)與經(jīng)濟(jì)增長相適應(yīng)，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)在低通脹或無通脹情況下的穩(wěn)定增長。

六、論述題（本題13分）

38.試述我國消費(fèi)信貸的種類、作用和風(fēng)險(xiǎn)。2-82

答：(1)商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸是我國消費(fèi)信用的主要形式。消費(fèi)信貸的種類有:個(gè)人短期信用貸款、個(gè)人綜合消費(fèi)貸款、個(gè)人旅游貸款、助學(xué)貸款、個(gè)人汽車貸款、個(gè)人住房貸款等，其中，住房貸款和汽車貸款是兩種最主要的形式。

(2)我國消費(fèi)信貸的快速增長對提高居民的消費(fèi)水平，刺激消費(fèi)，擴(kuò)大內(nèi)需發(fā)揮了重要的促

進(jìn)作用。

(3)在快速增長的同時(shí)，消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)也開始逐漸暴露，如信用卡壞賬風(fēng)險(xiǎn)有上升趨勢?？焖倥噬姆績r(jià)也為我國商業(yè)銀行發(fā)放的個(gè)人住房抵押貸款帶來了隱性風(fēng)險(xiǎn)，美國次貸危機(jī)的教訓(xùn)值得借鑒。

第二篇：全國2014年4月自考金融理論與實(shí)務(wù)試題和答案

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全國2014年4月高等教育自學(xué)考試

金融理論與實(shí)務(wù)試題和答案評分標(biāo)準(zhǔn)

課程代碼：00150

請考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。

選擇題部分

注意事項(xiàng)：

1.答題前，考生務(wù)必將自己的考試課程名稱、姓名、準(zhǔn)考證號用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規(guī)定的位置上。

2.每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對應(yīng)題目的答案標(biāo)號涂黑。如需改動(dòng)，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標(biāo)號。不能答在試題卷上。

一、單項(xiàng)選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）

在每小題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂或未涂均無分。

1.下列屬于布雷頓森林體系內(nèi)容的是【】

A.黃金非貨幣化 B.國際儲(chǔ)備貨幣多元化

C.浮動(dòng)匯率制度合法化 D.正確答案：D（1分）P62

2.銀行向借款人發(fā)放10000元貸款，年利率8%息為【】

A.1600元 元

C.11664元 元

正確答案：A（1分）P87

3.在借貸期限內(nèi)根據(jù)市場資金供求變化定期調(diào)整的利率是【】

A.固定利率 B.基準(zhǔn)利率

C.浮動(dòng)利率 D.實(shí)際利率

正確答案：C（1分）P90

4.以“一價(jià)定律”為基礎(chǔ)闡述匯率決定問題的理論是【】

A.國際借貸說 B.匯兌心理說

C.利率平價(jià)理論 D.購買力平價(jià)理論

正確答案：D（1分）P103

5.下列關(guān)于貨幣市場特點(diǎn)表述錯(cuò)誤的是【】 ．．

A.交易期限短 B.流動(dòng)性強(qiáng)

C.安全性高 D.交易額小

正確答案：D（1分）P125

6.目前人民幣匯率實(shí)行的是【】

A.以市場供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的固定匯率制

B.貿(mào)易內(nèi)部結(jié)算價(jià)與對外公布匯率相結(jié)合的雙重匯率制

C.官方匯率與外匯調(diào)劑市場匯率并存的匯率制度

D.以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制

正確答案：D（1分）P115

7.源于中央銀行對商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金要求而形成的金融市場是【】

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A.回購協(xié)議市場 B.票據(jù)市場

C.同業(yè)拆借市場 D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場

正確答案：C（1分）P132

8.下列關(guān)于中央銀行票據(jù)的表述錯(cuò)誤的是【】 ．．

A.發(fā)行中央銀行票據(jù)的目的是為了籌集資金

B.其實(shí)質(zhì)是中央銀行債券

C.期限大多在1年以內(nèi)

D.是中央銀行進(jìn)行貨幣政策操作的一種手段

正確答案：A（1分）P144

9.衡量基金業(yè)績好壞的關(guān)鍵性指標(biāo)是【】

A.基金凈值的高低 B.基金單位凈值的高低

C.基金規(guī)模的大小 D.基金凈值增長能力的高低

正確答案：D（1分）P175

10.“交易所交易基金”的英文縮寫是【】

A.ETF B.LOF

C.FOF D.IMF

正確答案：A（1分）P174

11.代理業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的【】

A.負(fù)債業(yè)務(wù) B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.表外業(yè)務(wù) D.正確答案：C（1分）P231

12.企業(yè)單位定期存款屬于我國貨幣層次中的【A.M0層次 C.M2層次

正確答案：C（1分）P286

13.】

A.均衡利率 B.永恒收入

C.貨幣供給量 D.流動(dòng)性效用

正確答案：B（1分）P273

14.貨幣供給量對基礎(chǔ)貨幣的倍數(shù)被稱為【】

A.法定存款準(zhǔn)備金率 B.貨幣乘數(shù)

C.流動(dòng)性比率 D.資本充足率

正確答案：B（1分）P284

15.國際收支經(jīng)常賬戶差額等于【】

A.商品和服務(wù)出口-商品和服務(wù)進(jìn)口

B.貿(mào)易賬戶差額+收益賬戶差額

C.貿(mào)易賬戶差額+收益賬戶差額+經(jīng)常轉(zhuǎn)移賬戶差額

D.資本與金融賬戶差額-貿(mào)易賬戶差額

正確答案：C（1分）P298

16.商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來的、銀行需要保有的最低資本量被稱為

【】

A.賬面資本 B.監(jiān)管資本

C.核心資本 D.經(jīng)濟(jì)資本

正確答案：D（1分）P237

17.商業(yè)銀行貸款五級分類中，不良貸款包括【】

A.關(guān)注貸款、次級貸款 B.次級貸款、可疑貸款、損失貸款

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C.關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款 D.關(guān)注貸款、可疑貸款、損失貸款

正確答案：B（1分）P227

18.投資銀行對新興公司在創(chuàng)業(yè)期和拓展期進(jìn)行的資金融通業(yè)務(wù)是【】

A.并購業(yè)務(wù) B.證券交易與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

C.風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù) D.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

正確答案：C（1分）P255

19.某人將其市價(jià)為80萬元的住房投保，保險(xiǎn)金額為100萬元，保險(xiǎn)合同有效期間發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任事故，造成全損，保險(xiǎn)公司應(yīng)該賠付【】

A.100萬元 B.80萬元

C.64萬元 D.180萬元

正確答案：B（1分）P257

20.存款保險(xiǎn)屬于【】

A.再保險(xiǎn)業(yè)務(wù) B.養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

C.政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù) D.商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)

正確答案：C（1分）P263

二、多項(xiàng)選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）

在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目要求的，請將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂、少涂或未涂均無分。

21.決定債券交易價(jià)格的主要因素有【】

A.市盈率 B.償還期限

C.票面利率 D.E.債券的票面額

正確答案：BCDE（2分）P152

22.世界銀行集團(tuán)的構(gòu)成機(jī)構(gòu)有【】

A.世界銀行

C.國際開發(fā)協(xié)會(huì) 多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)

E.國際投資爭端處理中心

正確答案：ABCDE（2分）P215

23.下列屬于商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的是【】

A.存款 B.向中央銀行借款

C.發(fā)行貨幣 D.發(fā)行金融債券

E.貼現(xiàn)

正確答案：ABD（2分）P222

24.與貨幣需求呈負(fù)相關(guān)的因素是【】 ．．．

A.收入水平B.非貨幣性金融資產(chǎn)收益率

C.貨幣流通速度 D.信用的發(fā)達(dá)程度

E.社會(huì)保障制度的健全性

正確答案：BCDE（2分）P275

25.屬于國際收支平衡表資本和金融賬戶項(xiàng)目的有【】

A.服務(wù) B.收入

C.直接投資 D.證券投資

E.儲(chǔ)備資產(chǎn)

正確答案：CD（2分）P295

非選擇題部分

注意事項(xiàng)：

用黑色字跡的簽字筆或鋼筆將答案寫在答題紙上，不能答在試題卷上。

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三、名詞解釋題（本大題共5小題，每小題3分，共15分）

26.區(qū)域性貨幣一體化

正確答案：（3分）P63

區(qū)域性貨幣一體化，是指一定地域內(nèi)的國家和地區(qū)通過協(xié)調(diào)形成一個(gè)貨幣區(qū)，由聯(lián)合組建的一家主要銀行來發(fā)行和管理區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)一貨幣。

27.控股公司制商業(yè)銀行

正確答案：（3分）P221

也稱集團(tuán)制商業(yè)銀行，其特點(diǎn)是，由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購若干獨(dú)立的銀行。

28.證券承銷

正確答案：（3分）P252

證券承銷是投資銀行最為傳統(tǒng)與基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)，它是指投資銀行幫助證券發(fā)行人就發(fā)行證券進(jìn)行策劃，并將公開發(fā)行的證券出售給投資者以籌集到發(fā)行人所需資金的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

29.居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)

正確答案：（3分）P303

居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)即我們通常所稱的CPI，又稱零售物價(jià)指數(shù)，它是一種用來測量各個(gè)時(shí)期內(nèi)城鄉(xiāng)居民所購買的生活消費(fèi)品價(jià)格和服務(wù)項(xiàng)目價(jià)格平均變化程度的指標(biāo)。

30.窗口指導(dǎo)

正確答案：（3分）P324

窗口指導(dǎo)是指中央銀行根據(jù)產(chǎn)業(yè)行情、物價(jià)趨勢和金融市場的動(dòng)向，規(guī)定商業(yè)銀行每季度貸款的增減額，并要求其執(zhí)行，如果商業(yè)銀行不按規(guī)定的增減額對產(chǎn)業(yè)部門貸款，中央銀行可削減向該銀行貸款的額度，甚至采取停止提供信用等制裁措施。

四、計(jì)算題（本大題共2小題，每小題6分，共1231.某基金于2000年3月1100億份。到2012年6月8日，該基金的總資產(chǎn)市值為1606次分紅，每份基金累計(jì)分紅1.00元。試計(jì)算該基金在2012年6月8

正確答案：P175

（1）基金單位凈值=基金資產(chǎn)凈值÷基金總份額=160÷100=1.60（元）

（2）累計(jì)單位凈值=基金單位凈值+基金成立后累計(jì)單位派息金額=1.60+1.00=2.60（元）

32.某外貿(mào)企業(yè)預(yù)計(jì)9月1日有200萬美元的收入。為防止美元匯率下跌蒙受損失，該公司于當(dāng)年6月3日買入1份9月1日到期、合約金額為200萬美元的美元看跌期權(quán)（歐式期權(quán)），協(xié)定匯率為1美元=6.6元人民幣，期權(quán)費(fèi)為6萬元人民幣。若該期權(quán)合約到期日美元即期匯率為1美元=6.5元人民幣。請問該公司是否會(huì)執(zhí)行期權(quán)合約？并請計(jì)算此種情況下該公司的人民幣收入。

正確答案：P193

（1）由于執(zhí)行匯率（1美元=6.6元人民幣）高于合約到期時(shí)的市場即期匯率（1美元=6.5元人民幣），所以，該公司會(huì)執(zhí)行期權(quán)合約。

（2）該公司執(zhí)行期權(quán)，人民幣收入為：200*6.6-6=1314（萬元）

五、簡答題（本大題共5小題，每小題6分，共30分）

33.簡述利率平價(jià)理論的主要內(nèi)容。

正確答案：P105

（1）利率平價(jià)理論側(cè)重于分析利率與匯率的關(guān)系。該理論關(guān)注了金融市場參與者出于避險(xiǎn)或盈利目的而進(jìn)行的套利交易活動(dòng)。（2分）

（2）該理論提出，套利性的短期資本流動(dòng)會(huì)驅(qū)使高利率國家的貨幣在遠(yuǎn)期外匯市場上貼水，而低利率國家貨幣將在遠(yuǎn)期外匯市場上升水，并且升貼水率等于兩國間的利率差。（2分）

（3）該理論成立的重要前提是資本自由流動(dòng)，且不考慮交易成本。（2分）

34.簡述發(fā)行市場與流通市場的關(guān)系。

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正確答案：P126

（1）發(fā)行市場又稱一級市場或初級市場，是票據(jù)和證券等金融工具初次發(fā)行的場所。在這個(gè)市場中?；I資者將金融工具出售給最初始的投資者。因此，發(fā)行市場的主要功能是資金籌集。（2分）

（2）流通市場又稱二級市場或次級市場，是對已發(fā)行金融工具進(jìn)行轉(zhuǎn)讓交易的市場。當(dāng)金融工具的持有者在金融工具未到期前想將其轉(zhuǎn)讓出去，進(jìn)行變現(xiàn)，則需要在流通市場上尋找買方。因此，流通市場最重要的動(dòng)能在于實(shí)現(xiàn)金融資產(chǎn)的流動(dòng)性。（2分）

（3）發(fā)行市場是流通市場存在的基礎(chǔ)和前提，流通市場的出現(xiàn)與發(fā)展會(huì)進(jìn)一步促進(jìn)發(fā)行市場的發(fā)展。（2分）

35.簡述回購協(xié)議市場的參與者及其目的。

正確答案：P136

（1）回購協(xié)議市場的參與者十分廣泛，中央銀行、商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)、非金融性企業(yè)都是這個(gè)市場的重要參與者。（2分）

（2）中央銀行參與回購協(xié)議市場的目的是進(jìn)行貨幣政策操作。（1分）

（3）商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)參與回購協(xié)議市場的目的是為了在保持良好流動(dòng)性的基礎(chǔ)上獲得更高的收益。（1分）

（4）非金融性企業(yè)參與回購協(xié)議市場的積極性很高，因?yàn)槟婊刭弲f(xié)議可以使它們暫時(shí)閑置的資金在保證安全的前提下獲得高于銀行存款利率的收益，而回購協(xié)議則可以使它們以持有的證券組合為擔(dān)保獲得急需的資金來源。（2分）

36.簡述保險(xiǎn)的基本原則。

正確答案：P257

（1）保險(xiǎn)利益原則；（2分）

（2）最大誠信原則；（2分）

（3）損失補(bǔ)償原則；（1分）

（4）近因原則。（1分）

37.簡述托賓q理論的主要內(nèi)容。

正確答案：P331

（1）托賓將q定義為企業(yè)的市場價(jià)值除以企業(yè)資本的重置成本。（2分）

（2）q和投資支出之間是正相關(guān)關(guān)系。如果企業(yè)的q值大于1，意味著企業(yè)的重置成本低于企業(yè)的市場價(jià)值，由于企業(yè)發(fā)行少量股票就能夠購買大量新投資品，于是投資支出會(huì)增加；相反，如果企業(yè)的q值小于1，意味著企業(yè)的重置成本高于企業(yè)的市場價(jià)值，企業(yè)可以通過廉價(jià)購買其他企業(yè)而獲得已經(jīng)存在的資本，此時(shí)企業(yè)投資支出的水平較低。（2分）

（3）中央銀行的貨幣政策通過影響股票價(jià)格對q產(chǎn)生影響，q的變化進(jìn)一步引起投資、產(chǎn)出規(guī)模改變，這便是托賓的 q 理論。擴(kuò)張性的貨幣政策可以 引起股票價(jià)格的上升，股票價(jià)格的上升使 q 值大于 1，促使企業(yè)增加投資支出，最終實(shí)現(xiàn)產(chǎn)出的增加。用符號可表 示為： M↑＝＞i↓＝＞Ps↑＝＞q↑＝＞I↑＝＞Y↑（2分）

六、論述題（本題13分）

38.試述消費(fèi)信用與次貸危機(jī)的關(guān)系及對我國的啟示。

正確答案：P81

（1）消費(fèi)信用，是工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的、用于其消費(fèi)支出的一種信用形式。賒銷、分期付款、消費(fèi)信貸是消費(fèi)信用的典型形式。（3分）

（2）消費(fèi)信用的正常發(fā)展有利于促進(jìn)消費(fèi)品的生產(chǎn)與銷售，有利于擴(kuò)大一定時(shí)期內(nèi)一國的消費(fèi)需求總量，從而促進(jìn)一國的經(jīng)濟(jì)增長。但是，如果消費(fèi)者個(gè)人過度依賴消費(fèi)信用進(jìn)行提前消費(fèi)，則會(huì)給自己帶來沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)，一旦其收入出現(xiàn)波動(dòng)，就會(huì)陷入償債危機(jī)，不僅個(gè)人信用喪失，還會(huì)波及向其提供消費(fèi)信用的工商企業(yè)和商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，引起一系列的連鎖反應(yīng)。2007年美國次貸危機(jī)的爆發(fā)突出地顯現(xiàn)了這一點(diǎn)。（3分）

（3）次貸危機(jī)的爆發(fā)源于美國一些貸款機(jī)構(gòu)向信用程度較差和收入不高的借款人發(fā)放大量的次級抵

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押貸款用于購買房產(chǎn)。一定時(shí)期的低利率環(huán)境和房產(chǎn)價(jià)格的持續(xù)飆升在很大程度上掩蓋了次級抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)。但當(dāng)美聯(lián)儲(chǔ)轉(zhuǎn)而實(shí)施緊縮性的貨幣政策，不斷調(diào)高利率后，美國房價(jià)持續(xù)下跌，購房者難以將房屋出售或通過抵押獲得再融資，風(fēng)險(xiǎn)暴露，最終導(dǎo)致大量次級抵押貸款不能收回，貸款公司出現(xiàn)壞賬，甚至破產(chǎn)，次貸危機(jī)由此爆發(fā)。（3分）

（4）商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸是我國消費(fèi)信用的主要形式。我國消費(fèi)信貸的快速增長對提高居民的消費(fèi)水平，刺激消費(fèi)，擴(kuò)大內(nèi)需發(fā)揮了重要的促進(jìn)作用。但在快速增長的同時(shí)，消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)也開始逐漸暴露。特別是近年來快速攀升的房價(jià)也為我國商業(yè)銀行發(fā)放的個(gè)人住房抵押貸款帶來了隱性風(fēng)險(xiǎn)，美國次貸危機(jī)的教訓(xùn)值得借鑒。因此，我們在注重消費(fèi)信用積極作用的同時(shí)，一定要注重風(fēng)險(xiǎn)的防控。（4分）

第三篇：金融理論與實(shí)務(wù)試題

1、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》中規(guī)定的外匯包括（）A.外國貨幣B.外幣支付憑證C.外國政府公債D.外國公司債券E.歐洲貨幣單位

2、引致需求拉上型通貨膨脹的基本因素是（）A.工資上升B.投資膨脹C.消費(fèi)膨脹D.壟斷利潤E.心理預(yù)期

3、國際收支經(jīng)常賬戶中的服務(wù)項(xiàng)目包括（）A.運(yùn)輸B.僑匯C.通信D.建筑E.保險(xiǎn)

4、普通股籌資的優(yōu)點(diǎn)有（）A.財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)小，無還本壓力B.增強(qiáng)公司舉債能力C.提高公司知名度D.有利于股東財(cái)富增值E.資金成本較低

5、投資者可以利用期貨合約進(jìn)行（）

A.套期保值B.資產(chǎn)組合管理C.投機(jī)D.發(fā)現(xiàn)價(jià)格E.固定風(fēng)險(xiǎn)

6、基礎(chǔ)貨幣包括（）

A.商業(yè)銀行的短期存款B.商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金C.商業(yè)銀行的法定存款準(zhǔn)備金D.流通于銀行體系以外的現(xiàn)金E.商業(yè)銀行的長期存款

7、衍生金融工具包括（）

A.股票B.債券C.認(rèn)股權(quán)證D.期貨合約E.期權(quán)合約

8、通貨膨脹成因理論主要有（）

A.結(jié)構(gòu)失調(diào)說B.成本推動(dòng)說C.需求拉上說D.經(jīng)濟(jì)倒退說E.生產(chǎn)倒退說

9、貨幣政策的內(nèi)容一般包括（）

A.政策目標(biāo)B.政策工具C.傳導(dǎo)機(jī)制D.政策彈性E.政策環(huán)境 10、20世紀(jì)70年代西方發(fā)達(dá)國家的貨幣政策中介目標(biāo)轉(zhuǎn)向不采用（）A.利率B.貨幣供應(yīng)量C.貨幣發(fā)行D.貸款規(guī)模

1、優(yōu)先股籌資的優(yōu)點(diǎn)有（）A.資金成本相對固定B.增強(qiáng)公司舉債能力C.獲得長期資金D.無表決權(quán)E.分散股東控制權(quán)

2、對出口信貸正確的理解有（）A.出口信貸即買方信貸B.出口信貸利率較低C.出口信貸必須與項(xiàng)目相聯(lián)系D.出口信貸的使用有限制E.出口信貸的額度無限制

3、通貨緊縮的主要衡量標(biāo)志有（）A.物價(jià)水平的持續(xù)下降B.貨幣供給增長率的負(fù)增長C.貨幣流通速度加快D.貨幣流通速度減慢E.市場繁榮

4、傳統(tǒng)的貨幣政策工具包括（）A.法定存款準(zhǔn)備金率B.再貼現(xiàn)率C.公開市場業(yè)務(wù)D.道義勸告E.信貸規(guī)模

5、下列關(guān)于貨幣供給量表述正確的是（）A.流量概念B.存量概念C.銀行債務(wù)總額D.銀行債權(quán)總額E.銀行自有資本金總額

6、屬于擴(kuò)張性貨幣政策操作的是（）A.提高法定存款準(zhǔn)備金率B.提高再貼現(xiàn)率C.降低法定存款準(zhǔn)備金率D.中央銀行買進(jìn)有價(jià)證券E.中央銀行賣出有價(jià)證券

7、確定股票發(fā)行價(jià)格時(shí)需要考慮的因素有（）

A.企業(yè)的盈利能力B.企業(yè)的發(fā)展?jié)摿.股票發(fā)行數(shù)量D.企業(yè)所在行業(yè)的特點(diǎn)E.股市狀況

8、關(guān)于證券流通市場的表述正確的有（）

A.增強(qiáng)金融工具的流動(dòng)性B.實(shí)現(xiàn)資金由投資者向籌資者的轉(zhuǎn)移C.增加市場金融工具的總量D.不改變市場金融工具總量E.會(huì)對發(fā)行市場產(chǎn)生影響

9、關(guān)于期權(quán)合約風(fēng)險(xiǎn)和損益狀況的正確表述有（）

A.期權(quán)合約購買者的風(fēng)險(xiǎn)有限B.期權(quán)合約出售者的收益有限C.對買進(jìn)期權(quán)的購買者而言，其收益可以無限高D.對賣出期權(quán)的出售者來說，其損失是有限的E.對買進(jìn)期權(quán)的出售者來說，其損失是有限的

10、國際收支平衡表中的經(jīng)常賬戶包括（）

A.無償捐贈(zèng)B.債務(wù)減免C.投資收益D.證券投資E.國際金融服務(wù)

第四篇：自考2010.7。金融股理論與實(shí)務(wù)。試題與答案

全國2010年7月自學(xué)考試金融理論與實(shí)務(wù)試題

課程代碼：00150

一、單項(xiàng)選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)

在每小題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯(cuò)選、多選或未選均無分。1．人民幣的發(fā)行機(jī)構(gòu)是()A．財(cái)政部 C．中國銀行

2．在銀行信貸業(yè)務(wù)中貨幣發(fā)揮()A．價(jià)值尺度職能 C．支付手段職能

B．流通手段職能 D．貯藏手段職能 B．國家外匯管理局 D．中國人民銀行

3．間接融資方式中的核心中介機(jī)構(gòu)是()A．中央銀行 C．投資銀行

B．商業(yè)銀行 D．政策性銀行

4．目前我國商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄存款利率屬于()A．官定利率 C．市場利率

B．公定利率 D．實(shí)際利率

5．按是否包含通貨膨脹因素可將利率分為()A．名義利率與實(shí)際利率 C．固定利率與浮動(dòng)利率

B．基準(zhǔn)利率與一般利率 D．官定利率與市場利率

6．改革開放前我國“大一統(tǒng)”的金融機(jī)構(gòu)體系格局基本上仿照()A．美國 C．前蘇聯(lián)

B．德國 D.英國

7．中央銀行代理國家債券發(fā)行體現(xiàn)的職能是()A．發(fā)行的銀行 C．監(jiān)管的銀行

8．商業(yè)銀行的核心資本包括()A．重估儲(chǔ)備和普通股 C．股本和公開儲(chǔ)備

B．普通股和普通準(zhǔn)備金 D．公開儲(chǔ)備和附屬資本 B．銀行的銀行 D．國家的銀行

9．損失類貸款呆賬準(zhǔn)備金的提取比例是()A．100％ C．60％

10．結(jié)算業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的()

B．80％ D．50％

C．負(fù)債業(yè)務(wù)

11．狹義的表外業(yè)務(wù)特指()A．代理業(yè)務(wù) C．無風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)

12．下列不屬于貨幣市場的是()．．．A．同業(yè)拆借市場 C．回購市場

D．資本業(yè)務(wù)

B．有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù) D．承銷政府債券

B．商業(yè)票據(jù)市場 D．股票市場

13．如果到期時(shí)間和執(zhí)行價(jià)格一樣，美洲期權(quán)的價(jià)格()A．通常高于歐洲期權(quán)的價(jià)格 C．通常高于買入期權(quán)的價(jià)格

B．通常低于歐洲期權(quán)的價(jià)格 D．通常低于買入期權(quán)的價(jià)格

14．在報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)市場中，經(jīng)紀(jì)人接受客戶買賣委托后()A．幫助客戶選配合適的交易對象進(jìn)行交易 B．尋找價(jià)格合適的經(jīng)紀(jì)人交易 C．尋找專門的做市商交易

D．先自己與客戶交易，然后再與其它經(jīng)紀(jì)人交易 15．我國在外直接投資記入國際收支平衡表中的()A．經(jīng)常賬戶 C．儲(chǔ)備資產(chǎn)賬戶

16．目前我國的人民幣()A．實(shí)現(xiàn)了經(jīng)常項(xiàng)目下的可自由兌換 C．是可自由兌換貨幣

B．實(shí)現(xiàn)了金融項(xiàng)目下的可自由兌換 D．是完全管制貨幣 B．資本和金融賬戶 D．凈誤差與遺漏

17．我國外匯指定銀行公布的外匯買入價(jià)是指()A．客戶從銀行買入外匯時(shí)使用的價(jià)格 B．銀行從客戶買入外匯時(shí)使用的價(jià)格 C．客戶從外匯市場買入外匯時(shí)使用的價(jià)格 D．中央銀行從商業(yè)銀行買入外匯時(shí)使用的價(jià)格

18．中央銀行掌握的具有創(chuàng)造多倍貨幣功能的貨幣被稱為()A．廣義貨幣 C．準(zhǔn)貨幣

B．狹義貨幣 D．基礎(chǔ)貨幣

19．由消費(fèi)膨脹導(dǎo)致的持續(xù)性物價(jià)上漲屬于()A．流通混亂型通貨膨脹 C．結(jié)構(gòu)失調(diào)型通貨膨脹

B．成本推動(dòng)型通貨膨脹 D．需求拉上型通貨膨脹

20．制訂和實(shí)施貨幣政策的金融機(jī)構(gòu)是()

C．中央銀行

D．投資銀行

二、多項(xiàng)選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共20分)

在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯(cuò)選、多選、少選或未選均無分。21．金融行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有()A．信用風(fēng)險(xiǎn) C．匯率風(fēng)險(xiǎn) E．政策風(fēng)險(xiǎn)

22．商業(yè)銀行的組織形式有()A．單一銀行制 C．銀行持股公司制 E．跨國聯(lián)合制

23．信托行為形成需要的條件有()A．信托當(dāng)事人的真實(shí)意思表示 C．以財(cái)產(chǎn)為中心 E．以處理為目的24．債券利率風(fēng)險(xiǎn)管理策略中屬于消極保守型的有()A．購買后一直持有到期的策略 C．通過利率預(yù)測進(jìn)行投資的策略 E．選擇市場時(shí)機(jī)進(jìn)行債券投資的策略

25．采用普通股籌資的不利因素主要有()A．普通股的資金成本高 C．經(jīng)濟(jì)波動(dòng)時(shí)還本壓力大 E．增發(fā)新股會(huì)降低普通股每股收益

26．下列關(guān)于外匯的表述正確的有()A．外匯與外幣是同一個(gè)范疇

B．通常只有可以自由兌換的外幣才是外匯 C．外匯的主要內(nèi)容是外幣支付憑證 D．我國的外匯包括外幣有價(jià)證券 E．持有大量外匯要承擔(dān)外匯貶值的風(fēng)險(xiǎn) 27．我國法規(guī)規(guī)定的外債包括()A．國際金融組織貸款 C．外國銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款

B．外國政府貸款 D．外國企業(yè)貸款 B．普通股的發(fā)行費(fèi)用高 D．普通股會(huì)分散公司控制權(quán) B．利率免疫策略

D．綜合采用利率預(yù)測和利率免疫的策略 B．特定的合法目的 D．以信任為基礎(chǔ) B．分行制 D．連鎖銀行制 B．利率風(fēng)險(xiǎn) D．操作風(fēng)險(xiǎn)

E．發(fā)行外幣債券

28．馬克思認(rèn)為流通中貨幣需求量的決定因素主要有()A．待銷售的商品數(shù)量 C．其他金融資產(chǎn)的收益率 E．單位貨幣流通速度

29．通貨膨脹的度量指標(biāo)包括()A．投資者信心指數(shù) C．消費(fèi)物價(jià)指數(shù) E．基準(zhǔn)利率水平

30．相對于貨幣政策，財(cái)政政策()A．可控性強(qiáng) C．認(rèn)識時(shí)滯短

E．在實(shí)行緊縮政策時(shí)阻力較大

三、計(jì)算題(本大題共2小題，每小題5分，共10分)

31．2007年1月1日，某人在中國工商銀行存入一年期定期存款5萬元，若一年期定期存款年利率為2.78％，單利計(jì)息，請計(jì)算利息所得稅為5%時(shí)，此人存滿一年的實(shí)得利息額。若2007年通貨膨脹率為4.6％，不考慮利息稅，請計(jì)算此人此筆存款的實(shí)際收益率。

B．透明度低 D．決策時(shí)滯長

B．國民生產(chǎn)總值平減指數(shù) D．批發(fā)物價(jià)指數(shù) B．單位商品價(jià)格

D．持有貨幣的流動(dòng)性效用

32．設(shè)某商業(yè)銀行吸收到1000萬元的原始存款，經(jīng)過一段時(shí)間的派生后，銀行體系最終形成存款總額6000萬元。若法定存款準(zhǔn)備率與超額存款準(zhǔn)備率之和為15％，請計(jì)算提現(xiàn)率。(計(jì)算結(jié)果保留整數(shù))

四、簡答題（本大題共6小題，每小題6分，共36分）33．簡述貨幣的經(jīng)濟(jì)發(fā)行與財(cái)政發(fā)行的區(qū)別。34．簡述負(fù)債管理理論的主要內(nèi)容。35．簡述承保管理的基本原則。36．簡述金融市場的基本構(gòu)成要素。37．簡述公開市場業(yè)務(wù)的主要優(yōu)點(diǎn)。38．簡述通貨膨脹對生產(chǎn)的影響。

五、論述題（本大題14分）

39．結(jié)合資產(chǎn)證券化的內(nèi)容與特點(diǎn)談?wù)勀銓τ擅绹钨J危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)的看法。

2010年7月全國自考金融理論與實(shí)務(wù)參考答案

（網(wǎng)友提供 部分答案）

一、單選題 CABDB BCABC BBADC BBDBA

二、多選題 21 ACDE 22 ADE 23 ABE 24 ABC 25 ABCDE 26 CD 27 ABE 28 BCDE 29 ABE 30 ABC

第五篇：2012自考國際貿(mào)易理論與實(shí)務(wù)試題

國際貿(mào)易理論與實(shí)務(wù)

一、單項(xiàng)選擇題 1．主張“兩優(yōu)取最優(yōu)，兩劣取次劣”的貿(mào)易理論是（Ｂ）A．產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易說B．比較成本說 C．絕對成本說D．產(chǎn)品生命周期說 2．國際分工形成和發(fā)展的決定性國素是（Ｄ）A．自然條件B．資本流動(dòng)C．上層建筑D．社會(huì)生產(chǎn)力 3．一定時(shí)期內(nèi)，當(dāng)一國的出口總額大于進(jìn)口總額時(shí)稱為（Ａ）A．貿(mào)易順差B．貿(mào)易平衡C．貿(mào)易逆差D．貿(mào)易入超 4．征收關(guān)稅的機(jī)構(gòu)是（Ａ）A．海關(guān)B．國家稅務(wù)局C．工商管理部門D．地方稅務(wù)局 5．在普惠制下，受惠商品的減稅幅度的大小取決于（Ｂ）A．普通稅率與普惠制稅率之間的差額B．最惠國稅率與普惠制稅率之聞的差額C．普通稅率與最惠國稅率之間的差額D．普惠制稅率與進(jìn)口附加稅率之間的差額 6．在“自動(dòng)”出口配額制的“自限協(xié)定”中，上下內(nèi)組與組之間、項(xiàng)與項(xiàng)之間的留用額和預(yù)用額稱為（Ｂ）A．水平融通B．垂直融通C．混合融通D．協(xié)定融通 7．一國政府規(guī)定某種進(jìn)口商品的最低價(jià)格．凡進(jìn)口貨物價(jià)格低于規(guī)定的最低價(jià)格則征收進(jìn)附加稅或禁止進(jìn)口的政策是（Ｂ）A．禁止進(jìn)口B．進(jìn)口最低限價(jià)C．國內(nèi)稅D．歧視性政府采購政策 8．下列不屬于國民待遇條款適用范圍的是（Ｄ）A．外國產(chǎn)品應(yīng)繳納的國內(nèi)稅B．外國船舶在港口的待遇C．外國公民的著作權(quán)D．外國公民或企業(yè)的購買主地權(quán) 9．經(jīng)濟(jì)一體化形式中，程度最低，組織最松散的一種形式是（C）A．自由貿(mào)易區(qū)B．共同市場C．優(yōu)惠貿(mào)易安排D．關(guān)稅同盟 10．世界貿(mào)易組織的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)和決策機(jī)構(gòu)是（Ｃ）A．總理事會(huì)B．秘書處C．部長會(huì)議D．貿(mào)易政策評審機(jī)構(gòu) 11．我某出口公司收到外商發(fā)來的電傳，“你28日電傳接受再訂購500架同樣條件即復(fù)”屬于交易磋商環(huán)節(jié)中的（Ｃ）A．邀請發(fā)盤B．發(fā)盤C．還盤D．接受 12．在以CIF球和CFR術(shù)語成交的條件下，貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)分別由賣方和買方辦理，運(yùn)輸途中，貨物滅失和損壞的風(fēng)險(xiǎn)（Ｃ）A．前者由賣方承擔(dān)，后者由買方承擔(dān)B．均由賣方承擔(dān)C．均由買方承擔(dān)D．前者由買方承擔(dān)，盾者由賣方承擔(dān) 13．對冷凍魚、凍蝦等商品采用的“上好可銷”品質(zhì)屬于商品品質(zhì)表示方法中的（Ｃ）A．憑規(guī)格買賣B．憑等級買賣C．憑標(biāo)準(zhǔn)買賣D．憑產(chǎn)地買賣 14．國際貨物運(yùn)輸中，運(yùn)用最廣泛的運(yùn)輸方式是（Ａ）

A．海洋運(yùn)輸B．鐵路運(yùn)輸C．公路運(yùn)輸D．航空運(yùn)輸 15．據(jù)‘跟單信用證統(tǒng)一慣例規(guī)定．除非信用證有相反規(guī)定，否則（Ｂ）A．允許分批裝運(yùn)，不允許轉(zhuǎn)運(yùn)B．允許分批裝運(yùn)．允許轉(zhuǎn)運(yùn)C．不允許分批裝運(yùn)．不允許轉(zhuǎn)運(yùn)D．不允許分批裝運(yùn)．允許裝運(yùn) 16．根據(jù)中國人民保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)條款．下列險(xiǎn)別中．承保責(zé)任期限僅限于水上危險(xiǎn)或運(yùn)輸工具上的危險(xiǎn)的是（Ｄ）A．平安險(xiǎn)B．水漬險(xiǎn)C．一切險(xiǎn)D．戰(zhàn)爭險(xiǎn) 17．某公司出口茶葉一批，因保險(xiǎn)事故被海水浸泡多時(shí)而喪失其原有用途，這種損失屬于（Ｃ）A．單獨(dú)海損B．共同海損C．實(shí)際全損D．推定全損 18．下列險(xiǎn)別中，屬于特別附加險(xiǎn)的是（Ｄ）A．淡水雨淋險(xiǎn)B．短量險(xiǎn)C．滲漏險(xiǎn)D．罷工險(xiǎn) 19．出票人是商號成個(gè)人的匯票是（Ａ）A．商業(yè)匯票B．企業(yè)匯票C．個(gè)人匯票D．銀行匯票 20．在進(jìn)出口交易的匯付業(yè)務(wù)中，解付行通常是（Ｄ）A．進(jìn)口方B．出口方C．進(jìn)口地銀行D．出口地銀行 21．據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的規(guī)定，如一個(gè)信用證未標(biāo)明該倌用證是否可轉(zhuǎn)讓，可理解為（B）A．可轉(zhuǎn)讓B．不可轉(zhuǎn)讓C由開證行來決定D由信用證申請人來決定 22．在我國進(jìn)出口合同中，對于不可抗力事故范圍的規(guī)定多采用（C）A．概括式規(guī)定B．列舉式規(guī)定C．綜合式規(guī)定D．模糊式規(guī)定 23．進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，信用證開立的依據(jù)是（A）A．合同B．發(fā)票C．匯票D．本票 24．采用寄售方式進(jìn)行貿(mào)易時(shí)，貨物所有權(quán)在寄售地售出之前屬于（A）A．寄售人B．代銷人C．最終消費(fèi)者D．中間商 25．進(jìn)行補(bǔ)償貿(mào)易必不可缺的前提條件是（B）A．擔(dān)保B．信貸C．資金D．技術(shù)

二、多項(xiàng)選擇題 26．普雷維什關(guān)于發(fā)展中國家應(yīng)執(zhí)行貿(mào)易保護(hù)政策結(jié)論的提出，其理論依據(jù)有（AＤ）A．中心一外圍論B．貿(mào)易條件改善論C．對外貿(mào)易乘數(shù)論D．貿(mào)易條件惡化論E．保護(hù)就業(yè)論 27．小島清的協(xié)議性國際分工原理理論的內(nèi)容有（DE）A．貿(mào)易創(chuàng)造效應(yīng)B．貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)C．?dāng)U大市場是獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)的前提條件D．經(jīng)濟(jì)一體化更容易在同等發(fā)展階段的國家之間建立E．作為協(xié)議分工對象的商品，必須是能夠獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)品 28．根據(jù)（2000年通則》的解釋，下列術(shù)語中，以裝運(yùn)港船舷作為劃分買賣雙方所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)界限的有（ABC）A．FOBB．CFRC．CIFD．DESE．FAS 29．下列有關(guān)共同海損和單獨(dú)海損的說法中，正確的有（ABCDE）A．單獨(dú)海損是承保風(fēng)險(xiǎn)所直接導(dǎo)致的損失B．共同海損是為了解除船、貨共同危險(xiǎn)有意采取的措施所造成的損失C．共同海損中有意采取的措施必須是合理的D．單獨(dú)海損由受損方自己承擔(dān)E．共同海損由受益?zhèn)浞桨词芤姹壤餐謹(jǐn)?0．拍賣的出價(jià)方法有（ABC）A．增價(jià)拍賣B．減價(jià)拍賣C．密封遞價(jià)拍賣D．美式拍賣E．英式拍賣

三、簡答題

31．簡要回答絕對成本論的主要內(nèi)容。

答：國際分工的基礎(chǔ)是有利的自然稟賦，或后天的有利生產(chǎn)條件。他們都可以使一國在某

種產(chǎn)品的生產(chǎn)上處于比其他國家有利的地位。如果各國都按照各自的有利生產(chǎn)條件進(jìn)行分王和交

換，將會(huì)使各國的資源、勞動(dòng)力和資本得到最有效的利用，大大提高勞動(dòng)生產(chǎn)率和增加物質(zhì)財(cái)富。32．簡要回答訂立書面合同的意義。答：（1）作為合同成立的證據(jù)；（2）作為履行合同的依據(jù)；（3）作為合同生效的條件。33．簡要回答班輪運(yùn)輸?shù)亩x及其特點(diǎn)。答：所謂班輪運(yùn)輸是指按照規(guī)定的時(shí)間，在一定的航線上，以既定的港口順序，經(jīng)常地從事航線上港口間運(yùn)輸?shù)拇斑\(yùn)輸方式。班輪運(yùn)輸?shù)奶攸c(diǎn)：（1）具有有“四固定”的基本特點(diǎn)，即船舶按照固定的船期表，沿著固定的航線和港口來往運(yùn)輸，井按相對固定的運(yùn)費(fèi)率收取運(yùn)費(fèi)；（2）由船方負(fù)責(zé)配載裝卸，裝卸費(fèi)包括在運(yùn)費(fèi)申．貨方不再另付裝卸費(fèi)，船貨雙方也不計(jì)算滯期費(fèi)和速遣費(fèi)；（3）船、貨雙方權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任豁免，以船方簽發(fā)的提單條款為依據(jù)；（4）班輪承運(yùn)貨物品種、數(shù)量比較靈活，貨運(yùn)質(zhì)量較有保證。34．簡要回答仲裁協(xié)議的作用。答：（1）約束雙方當(dāng)事人只能以仲裁方式解決爭議，不得向法院起訴。（2）排除法院對有關(guān)案件的管轄權(quán)。（3）使仲裁機(jī)構(gòu)和仲裁員取得對有關(guān)爭議案的管轄權(quán)。

四、計(jì)算題35．某國2007年的外貿(mào)出口總額為120億美元，進(jìn)口總額為100億美元。該國GDP總額為400億美元，試計(jì)算2007年該國的對外貿(mào)易依存度。（計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)）解：對外貿(mào)易依存度=（外貿(mào)出口總額+進(jìn)口總額）÷GDP總額=（120+100）÷400=0.5536．以2005年為基期，某國2007年的出口價(jià)格指數(shù)為85％，進(jìn)口價(jià)格指數(shù)為120％，出口商品數(shù)量指數(shù)為150％．試計(jì)算2007年該國的收入貿(mào)易條件．井說明它是改善還是惡化。（計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)）解：收入貿(mào)易條件=（出口商品價(jià)格指數(shù)/進(jìn)口商品價(jià)格指數(shù)）×出口商品數(shù)量指數(shù)

=（85％/120％）×150％=106,25％結(jié)果表明．該國收入貿(mào)易條件改善了。

37．某國進(jìn)口某種型號的汽車的名義關(guān)稅稅率為118％，而進(jìn)口汽車零部件的名義關(guān)稅稅率為60％，如果汽車零部件在該種汽車生產(chǎn)成本中所占的比重為50％，計(jì)算該國對該種汽車的有效關(guān)稅保護(hù)率。（計(jì)算結(jié)果表示成百分比的形式）答：有效關(guān)稅保護(hù)率=

進(jìn)口商品的名義稅率?原料價(jià)格最終成本中所占的比率?進(jìn)口原料名 1.18?10?.原料價(jià)格在最5?0.6

終產(chǎn)品中占有的比率==176％所以，該國對該種汽車的有效關(guān)稅保護(hù)率為1?0.5

?100%

176％。

38．我國某出口公司出口商品一批，對外報(bào)價(jià)CIF紐約每箱2000美元，現(xiàn)外商要求報(bào)價(jià)中含5％的傭金，為使凈收入不減少，該公司應(yīng)報(bào)CIFC5％紐約價(jià)格多少?（計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)）解：傭金=含傭價(jià)x傭金率

凈價(jià)=含傭價(jià)×（1一傭金率）CIFC5％=2000÷（1—5％）=2105.26美元

五、論述題 39．試述二戰(zhàn)后至70年代中期貿(mào)易自由化的表現(xiàn)及主要特點(diǎn)。答：貿(mào)易自由化的表現(xiàn)：（1）大幅度削減關(guān)稅；（2）降低或撤蛸非關(guān)稅壁壘。貿(mào)易自由化的主要特點(diǎn)：

（1）美國成為戰(zhàn)后貿(mào)易自由化的積極推行者；（2）各國經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)與發(fā)展為戰(zhàn)后貿(mào)易自由化建立了物質(zhì)基礎(chǔ)；（3）戰(zhàn)后貿(mào)易自由化是在國家壟斷資本主義日益加強(qiáng)的條件下發(fā)展超來的，帶有濃重的政府干預(yù)色彩：（4）各種區(qū)域貿(mào)易集團(tuán)、關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的建立都是以貿(mào)易自由化為宗旨;（5）戰(zhàn)后貿(mào)易自由化發(fā)展不平衡。40．根據(jù)國際貿(mào)易實(shí)踐，論述訂立國際貨物買賣合同的品質(zhì)條款應(yīng)注意的事項(xiàng)。答：訂立品質(zhì)條款應(yīng)貫徹我國對外貿(mào)易方針政策，防止損害我國利益的條款或只對單方面有利的條款，體現(xiàn)平等互利原則和便于切實(shí)履行合同。同時(shí)，還應(yīng)注意。（1）應(yīng)根據(jù)不同的商品特點(diǎn)，正確使用表示商品品質(zhì)的方法。凡是能夠用一種方法表示品質(zhì)的，一般不要采用兩種或兩種以上的方法來表示；同時(shí)要防止把品質(zhì)指標(biāo)訂得過于繁瑣。（2）要從國內(nèi)的生產(chǎn)實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是地規(guī)定適當(dāng)?shù)钠焚|(zhì)指標(biāo)，不宣過高，也不宣過低。（3）品質(zhì)條件應(yīng)明確、具體，不宜采用“大約”“左右”等籠統(tǒng)含糊字眼，也不宜把品質(zhì)條款訂得過死，要有一定的靈活性。

六、案例分析題41．閱讀下列案例材料．然屙回答問題。某開證行按照自己所開出的信用證的規(guī)定，對受益人提交的、經(jīng)審查符合要求的單據(jù)已履

行了付款責(zé)任。但在進(jìn)口商向開證行贖單后發(fā)現(xiàn)單據(jù)中提單是倒答的，于是進(jìn)口商立即要求開證行退回貨款并賠償其他損失。試分析進(jìn)口商的要求合理嗎? 解：分析如下：（l）信用證是一種獨(dú)立文件，信用證的開立是以買賣合同作為依據(jù)．但信用證一經(jīng)開出，便成為獨(dú)立于買賣合同之外的另一種契約，不受買賣合同的約束。（2）信用證實(shí)行的是憑單付款原則，各方面處理的是單據(jù)頁非與單據(jù)有關(guān)服務(wù)或其它行為，信用證業(yè)務(wù)是一種純粹的單據(jù)業(yè)務(wù)。（3）在本案中，受益人提交的單據(jù)與信用證表面嚴(yán)格相符，開證行的責(zé)任是審核口商提交單據(jù)所載內(nèi)容是香與倌用證條款要求相符，而無審核單據(jù)內(nèi)容真實(shí)的義務(wù)，開證行依單據(jù)放款并無違反信用證支付臺(tái)約的過錯(cuò)。（4）出口商的提單倒簽行為是屬于違反買賣合同中有關(guān)運(yùn)輸單據(jù)條款的行為。這種違約行為與信用證合約無關(guān)。進(jìn)口商的正確做法是通過法律手段追究。出口商的違反買賣合同的責(zé)任，并向出口商索賠。