第一篇：投資項(xiàng)目實(shí)施流程

投資項(xiàng)目實(shí)施流程

投資項(xiàng)目的實(shí)施流程分作立項(xiàng)調(diào)研、董事會(huì)成員審議、董事長(zhǎng)簽署實(shí)施意見、責(zé)任認(rèn)定、組織實(shí)施等五個(gè)環(huán)節(jié)，具體步驟如下：

一、按照附件一“投資項(xiàng)目調(diào)研立項(xiàng)申請(qǐng)書”的格式，按照總經(jīng)理簽署

意見，由項(xiàng)目經(jīng)辦人和主辦人進(jìn)行項(xiàng)目調(diào)研。

二、針對(duì)調(diào)研項(xiàng)目，由項(xiàng)目經(jīng)辦人和主辦人向總經(jīng)理出具盡職調(diào)查報(bào)告。

三、由總經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告進(jìn)行完善和補(bǔ)充。

四、將由項(xiàng)目經(jīng)辦人、主辦人及總經(jīng)理共同簽署的項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告提

交董 事（會(huì)）審議。

五、由董事（會(huì)）簽署“投資項(xiàng)目審議意見表”（見附件二）。

六、由董事長(zhǎng)依據(jù)董事（會(huì)）審議意見、公司章程相關(guān)規(guī)定及股東（會(huì)）

相關(guān)授權(quán)簽署“投資項(xiàng)目實(shí)施意見書”（見附件三）。

七、由相關(guān)責(zé)任人簽署“投資項(xiàng)目責(zé)任人確認(rèn)書”（見附件四），作為

界定投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的依據(jù)。

八、由總經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目的實(shí)施。

第二篇：招商引資項(xiàng)目投資流程

招商引資項(xiàng)目投資流程

一、洽談、簽訂協(xié)議

（一）辦理部門：招商局

（二）具體事項(xiàng)：了解丹東市情、區(qū)情、投資優(yōu)勢(shì)、資源等情況，達(dá)成初步投資意向，簽訂投資協(xié)議。

二、論證、選址

（一）辦理部門：發(fā)改局、園區(qū)辦、國(guó)土局、住建局、招商局、等有關(guān)機(jī)構(gòu)。

（二）具體事項(xiàng)：編制項(xiàng)目建議書、可行性分析報(bào)告，進(jìn)行項(xiàng)目選址，確定項(xiàng)目建設(shè)用地區(qū)域。

三、辦理土地手續(xù)

（一）辦理部門：國(guó)土資源局

（二）具體事項(xiàng)：簽訂《國(guó)有土地使用權(quán)出讓合同》并辦理相關(guān)土地手續(xù)

（三）需提供材料：（1）建設(shè)項(xiàng)目用地申請(qǐng)；（2）發(fā)改部門有關(guān)批準(zhǔn)文件；（3）規(guī)劃部門有關(guān)批準(zhǔn)文件；（4）土地估價(jià)報(bào)告；（5）土地證書或土地有關(guān)權(quán)屬來(lái)源證明；（6）建設(shè)項(xiàng)目用地土地勘測(cè)定界技術(shù)報(bào)告書；（7）新增國(guó)有建設(shè)用地需提供補(bǔ)償?shù)轿坏淖C明材料；（8）工業(yè)項(xiàng)目需提供環(huán)保評(píng)估報(bào)告或環(huán)保部門的意見；（9）建設(shè)項(xiàng)目平面布置圖；（10）勘測(cè)定界圖；

（11）建設(shè)項(xiàng)目用地所在區(qū)1：10000土地利用現(xiàn)狀圖；（12）其它需要提供的資料。

（四）收費(fèi)情況：（1）行政審批不收費(fèi)；（2）新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)按照國(guó)家規(guī)定收??；（3）土地測(cè)繪、評(píng)估費(fèi)用由中介機(jī)構(gòu)收取。

四、辦理環(huán)評(píng)手續(xù)

（一）辦理部門：環(huán)保局、中介機(jī)構(gòu)

（二）具體事項(xiàng)：辦理項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)手續(xù)

（三）需提供材料：（1）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；（2）項(xiàng)目投資備案表（備案項(xiàng)目）；（3）建設(shè)項(xiàng)目受理申請(qǐng)表；（4）環(huán)境影響報(bào)告表或環(huán)境影響報(bào)告書或環(huán)境影響登記表。

（四）收費(fèi)情況：（1）行政審批不收費(fèi)；（2）環(huán)境影響報(bào)告書或表費(fèi)用由中介機(jī)構(gòu)收取。

五、辦理安評(píng)手續(xù)

（一）辦理部門：安監(jiān)局、中介機(jī)構(gòu)

（二）具體事項(xiàng)：辦理項(xiàng)目安全評(píng)價(jià)手續(xù)

（三）需提供材料：（1）安全評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)甲級(jí)資質(zhì)申請(qǐng)表；

（2）機(jī)構(gòu)法人執(zhí)照正本復(fù)印件；（3）安全評(píng)價(jià)過(guò)程控制文件（質(zhì)量管理體系）；（4）工作設(shè)施、設(shè)備目錄（包括辦公設(shè)備、檢測(cè)儀器儀表等）；（5）其他有關(guān)證明材料。

六、辦理項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃手續(xù)

（一）辦理部門：規(guī)劃局

（二）具體事項(xiàng)：

1、辦理項(xiàng)目建設(shè)選址意見書；

2、辦理建設(shè)用地規(guī)劃許可證；

3、辦理建設(shè)工程規(guī)劃許可證；

4、建設(shè)方案審批、施工圖審查。

（三）需提供材料：（1）建設(shè)項(xiàng)目定點(diǎn)申請(qǐng)書；（2）項(xiàng)目建議書；（3）可行性研究報(bào)告；（4）立項(xiàng)批復(fù)總平面布置圖；

（5）環(huán)評(píng)報(bào)告。

（四）收費(fèi)情況：（1）行政事業(yè)性收費(fèi)全免；（2）營(yíng)業(yè)性服務(wù)項(xiàng)目（1:1000現(xiàn)狀地形圖、用地區(qū)域圖、工程定位圖）依據(jù)宜陽(yáng)縣物價(jià)局核準(zhǔn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)減半收取。

七、企業(yè)注冊(cè)、登記

（一）辦理部門：工商局

（二）具體事項(xiàng)：企業(yè)名稱登記，批準(zhǔn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照

（三）需提供材料：（1）企業(yè)名稱核準(zhǔn)申請(qǐng)書；（2）公司法定代表人簽署的設(shè)立登記申請(qǐng)書；（3）全體股東指定代表或者共同委托代理人的證明；（4）公司章程；（5）具有法定資格的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；（6）股東的法人資格證明或者自然人身份證明；（7）載明公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理的姓名、住所的文件以及有關(guān)委派、選舉或者聘用的證明；（8）公司法定代表人任職文件和身份證明；（9）企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書；（10）公司住所證明。

（四）收費(fèi)情況：設(shè)立登記費(fèi)按注冊(cè)資本總額的0.08%繳納；注冊(cè)資本超過(guò)1000萬(wàn)元的，超過(guò)部分按0.04%繳納；注冊(cè)資本在1億元以上，超過(guò)1億元的部分不再收費(fèi)。不具備法人資格的企業(yè)及所有分支機(jī)構(gòu)等級(jí)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)每次收費(fèi)300元/戶。

八、辦理組織機(jī)構(gòu)代碼證

（一）辦理部門：技術(shù)監(jiān)督局

（二）具體事項(xiàng)：辦理企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證

（三）需提供材料：

1、內(nèi)資企業(yè)：企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

2、外資企業(yè)：對(duì)外商投資項(xiàng)目的批準(zhǔn)文件，企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書，中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書，企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

（四）收費(fèi)情況：（1）統(tǒng)一組織代碼標(biāo)識(shí)證書收費(fèi)：100—140元/證；（2）工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證收費(fèi)：1700—2200元/證。

九、備案或核準(zhǔn)

（一）辦理部門：發(fā)改局

（二）具體事項(xiàng)：項(xiàng)目建議書和可研報(bào)告的審批、備案、核準(zhǔn)或轉(zhuǎn)報(bào)

（三）需提供材料：（1）填寫《企業(yè)投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)表》；

（2）項(xiàng)目投資主體已經(jīng)辦理企業(yè)登記注冊(cè)手續(xù)的，提供該企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件；未登記注冊(cè)的，提供項(xiàng)目代理申報(bào)單位的法人證書副本及復(fù)印件，擬注冊(cè)企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書，以及各投資方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件（有自然人出資的，還須提供自然人身份證明）；（3）屬國(guó)家規(guī)定實(shí)行許可證生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理的項(xiàng)目，須提供相關(guān)部門出具的許可意見；（4）法律、法規(guī)或者規(guī)章規(guī)定應(yīng)當(dāng)提供的其他文件。

（四）收費(fèi)情況：項(xiàng)目備案不收費(fèi)。

十、消防、人防、文物審查

（一）辦理部門：相關(guān)單位

（二）具體事項(xiàng)：對(duì)項(xiàng)目所在地進(jìn)行消防、人防、文物勘探等方面審查。

（三）需提供材料：（1）規(guī)劃圖；（2）項(xiàng)目文物勘察申請(qǐng)書；（3）相關(guān)需要的其他材料。

（四）收費(fèi)情況：（1）文物調(diào)查費(fèi)：500-1000元/km2；（2）文物普探費(fèi)：6.8元/ m2（可優(yōu)惠30%）；（3）文物發(fā)掘費(fèi)：926元/ m2。

十一、稅務(wù)登記

（一）辦理部門：國(guó)稅局、地稅局

（二）具體事項(xiàng)：企業(yè)稅務(wù)登記

（三）需提供材料：（1）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照或其他批準(zhǔn)營(yíng)業(yè)證件；（2）有關(guān)合同、章程、協(xié)議書；（3）銀行賬號(hào)證明；（4）身份證或其他證明身份的合法證件；（5）組織機(jī)構(gòu)統(tǒng)一代碼證書；（6）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及會(huì)計(jì)處理辦法；（7）要求提供的其他有關(guān)證件、資料。

十二、銀行開戶

（一）辦理部門：各銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)

（二）具體事項(xiàng)：企業(yè)設(shè)立資金賬戶

（三）需提供材料：（1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；（2）稅務(wù)登記證；

（3）組織代碼證；（4）公章；（5）法人身份證及復(fù)印件，證明人身份證復(fù)印件；（6）銀行開戶申請(qǐng)書。

十三、報(bào)建

（一）辦理部門：建設(shè)局

（二）具體事項(xiàng)：申報(bào)項(xiàng)目開工建設(shè)

（三）需提供材料：（1）規(guī)劃圖；（2）建設(shè)用地批準(zhǔn)通知書；（3）建筑物的方案圖和審批意見建設(shè)工程申報(bào)表；（4）建筑施工圖。

第三篇：ICT項(xiàng)目實(shí)施流程

ICT項(xiàng)目實(shí)施流程

根據(jù)ICT項(xiàng)目具體實(shí)施情況，本著“支撐前移，保質(zhì)保量，積極溝通，打造精品”的工作思想，特將ICT項(xiàng)目實(shí)施流程規(guī)范如下：

一、參與各部門職責(zé)

(一)各區(qū)域營(yíng)維中心/政企客戶部/各郊縣局(以下簡(jiǎn)稱各營(yíng)銷單元)；

1.負(fù)責(zé)合同簽署以前的商務(wù)談判，發(fā)起項(xiàng)目支撐申請(qǐng)表，協(xié)調(diào)各支撐人員進(jìn)行共同完成與客戶的洽談。

2.根據(jù)項(xiàng)目具體情況及利潤(rùn)最大化的原則，簽署項(xiàng)目合同并根據(jù)合同發(fā)起業(yè)務(wù)訂單，跟蹤項(xiàng)目實(shí)施直至收入進(jìn)帳。3.參與項(xiàng)目方案的會(huì)審(二)客戶支撐中心

1.負(fù)責(zé)前期項(xiàng)目支撐，牽頭制訂項(xiàng)目方案；

2.按照項(xiàng)目利潤(rùn)最大化原則，提出商務(wù)報(bào)價(jià)建議方案；

3.組織項(xiàng)目方案會(huì)審，確定項(xiàng)目的投資、成本報(bào)價(jià)、財(cái)務(wù)、法律等各方面的風(fēng)險(xiǎn)及項(xiàng)目的可行性； 4.負(fù)責(zé)指導(dǎo)業(yè)務(wù)訂單的發(fā)起；

5.負(fù)責(zé)項(xiàng)目最終局內(nèi)驗(yàn)收，并接受資產(chǎn)；(三)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)部 1.參與項(xiàng)目方案會(huì)審；

2.在售前支撐階段，負(fù)責(zé)設(shè)備報(bào)價(jià)體系管理，并根據(jù)項(xiàng)目負(fù)責(zé)技術(shù)方案中報(bào)價(jià)審核和詢價(jià)；

3.根據(jù)項(xiàng)目的業(yè)務(wù)訂單，制定項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施負(fù)責(zé)，確保按質(zhì)按期建設(shè)并完成。

4.根據(jù)項(xiàng)目具體情況，負(fù)責(zé)項(xiàng)目立項(xiàng)、招標(biāo)、簽署合同；

5.制定項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃、管理項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程并牽頭協(xié)調(diào)實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的各類問(wèn)題；

6.負(fù)責(zé)按照合同，負(fù)責(zé)項(xiàng)目成本資金支付的提交；

7.負(fù)責(zé)項(xiàng)目驗(yàn)收、送審和交付過(guò)程中所有工程資料的準(zhǔn)備和交付；(四)計(jì)劃財(cái)務(wù)部

1.在合同洽談階段，本著項(xiàng)目投資收益最大化原則對(duì)于項(xiàng)目洽談的商業(yè)模式和收入進(jìn)帳給予指導(dǎo)； 2.參與項(xiàng)目方案的會(huì)審

3.根據(jù)實(shí)施進(jìn)度，進(jìn)行項(xiàng)目成本資金支付； 4.根據(jù)提供項(xiàng)目交付資料，在系統(tǒng)中進(jìn)行資料交付；

二、工作制度及各環(huán)節(jié)說(shuō)明

（一）項(xiàng)目會(huì)審

對(duì)于重大項(xiàng)目由客戶支撐中心發(fā)起，由營(yíng)銷單元、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)部、客戶支撐中心、財(cái)務(wù)部等對(duì)項(xiàng)目成本、方案可行性和項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行會(huì)審；

對(duì)于通過(guò)會(huì)審項(xiàng)目，在提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，可進(jìn)入合同簽署環(huán)節(jié)；對(duì)于未通過(guò)會(huì)審的項(xiàng)目，則由各營(yíng)銷繼續(xù)和客戶溝通；

（二）合同簽署

由各營(yíng)銷單元與客戶溝通，并進(jìn)行公司內(nèi)部合同報(bào)簽審批；

（三）項(xiàng)目實(shí)施

ICT項(xiàng)目實(shí)施分為三種類型，即：標(biāo)準(zhǔn)集成類、局投方式和融資方式；以下將準(zhǔn)對(duì)三種項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行詳細(xì)描述：

1、標(biāo)準(zhǔn)集成類項(xiàng)目

標(biāo)準(zhǔn)集成類項(xiàng)目屬于客戶投資，我公司負(fù)責(zé)集成建設(shè)，最終項(xiàng)目資產(chǎn)歸客戶方所有的項(xiàng)目。

該部分項(xiàng)目實(shí)施首先根據(jù)前期技術(shù)方案和與客戶簽署的合同內(nèi)容，需要與客戶充分溝通項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、界面、以及在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中客戶與我公司需要承擔(dān)的職責(zé)；

然后根據(jù)投資大小，按照省公司下發(fā)的項(xiàng)目招標(biāo)規(guī)定，對(duì)于需要招標(biāo)的項(xiàng)目，提請(qǐng)省公司進(jìn)行招標(biāo)；對(duì)于不需要招標(biāo)的項(xiàng)目，則按照項(xiàng)目設(shè)備品牌和類型，在充分詢價(jià)比較后選取合作方，并按照公司流程進(jìn)行合作方和同的審批和報(bào)簽；

接下來(lái)根據(jù)合作方設(shè)備、材料、人員等到位時(shí)間，合理制定項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃，組織并督促項(xiàng)目實(shí)施；

最后，項(xiàng)目竣工后，協(xié)調(diào)客戶、維護(hù)部門、合作方等進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收和交付。

2、局投類項(xiàng)目

該部分項(xiàng)目屬于我公司投資建設(shè)，用戶方以租賃的方式進(jìn)行使用的項(xiàng)目，項(xiàng)目資產(chǎn)歸電信方所有。

該類項(xiàng)目實(shí)施首先根據(jù)項(xiàng)目前期形成的技術(shù)方案進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)審，報(bào)審流程需通過(guò)省、市公司先關(guān)崗位的審批；

同時(shí)，根據(jù)前期技術(shù)方案和與客戶簽署的合同內(nèi)容，與客戶充分溝通項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、界面、以及在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中客戶與我公司需要承擔(dān)的職責(zé)，并委托設(shè)計(jì)單位進(jìn)行項(xiàng)目更深度細(xì)化設(shè)計(jì)；

在設(shè)計(jì)完成后，根據(jù)投資大小，按照省公司下發(fā)的項(xiàng)目招標(biāo)規(guī)定，對(duì)于需要招標(biāo)的項(xiàng)目，提請(qǐng)省公司進(jìn)行招標(biāo)；對(duì)于不需要招標(biāo)的項(xiàng)目，則按照項(xiàng)目設(shè)備品牌和類型，在充分詢價(jià)比較后選取合作方，并按照公司流程進(jìn)行合作方和同的審批和報(bào)簽；

在充分了解設(shè)備、材料、人員情況后，由建設(shè)部項(xiàng)目管理員制定項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃，管理項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程并牽頭協(xié)調(diào)實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的各類問(wèn)題；對(duì)于大型ICT項(xiàng)目，集成度比較復(fù)雜、合作方較多的，還要定期召開項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度溝通會(huì)議，對(duì)于項(xiàng)目中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)協(xié)調(diào)解決。

在項(xiàng)目竣工后，協(xié)調(diào)客戶、維護(hù)部門、合作方等進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收和交付。

3、融資類項(xiàng)目

融資類項(xiàng)目屬于我公司吸納第三方合作單位進(jìn)行項(xiàng)目投資，客戶采用租賃的方式進(jìn)行使用，在租賃期內(nèi)設(shè)備屬于我公司和第三方合作單位共同所有的項(xiàng)目。

該部分項(xiàng)目客戶合同和第三方融資單位引入都是由各營(yíng)銷單元負(fù)責(zé)，建設(shè)部只是負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度管理，和前期方案審核；

對(duì)于該部分項(xiàng)目，則在實(shí)施前就需要根據(jù)前期技術(shù)方案和與客戶簽署的合同內(nèi)容，與客戶和融資方充分溝通項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、界面、以及在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中客戶、我公司和融資方需要承擔(dān)的職責(zé)，并由建設(shè)部委托設(shè)計(jì)單位進(jìn)行項(xiàng)目更深度細(xì)化設(shè)計(jì)；

在設(shè)計(jì)完成后，在充分了解設(shè)備、材料、人員情況后，由建設(shè)部項(xiàng)目管理員制定項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃，管理項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程并牽頭協(xié)調(diào)實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的各類問(wèn)題；對(duì)于大型ICT項(xiàng)目，集成度比較復(fù)雜、合作方較多的，還要定期召開項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度溝通會(huì)議，對(duì)于項(xiàng)目中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)協(xié)調(diào)解決。

在項(xiàng)目竣工后，協(xié)調(diào)客戶、維護(hù)部門、合作方等進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收和交付。

（三）驗(yàn)收交付

對(duì)于標(biāo)準(zhǔn)集成類項(xiàng)目和融資類項(xiàng)目則不需要進(jìn)行項(xiàng)目資產(chǎn)交付，只需要與維護(hù)單位進(jìn)行項(xiàng)目竣工資料交付即可。

而對(duì)于局投類項(xiàng)目，在工程竣工驗(yàn)收后需要建設(shè)部將項(xiàng)目資料提交審計(jì)中心進(jìn)行審計(jì)；審計(jì)結(jié)束后，根據(jù)審計(jì)結(jié)果在財(cái)務(wù)部進(jìn)行項(xiàng)目入賬；同時(shí)，協(xié)調(diào)客戶支撐中心和資源管理中心進(jìn)行項(xiàng)目資料和資產(chǎn)轉(zhuǎn)固交付。

三、流程圖

詳見附件1：

第四篇：項(xiàng)目實(shí)施流程

項(xiàng)目實(shí)施流程

1、收到：中標(biāo)通知書，合同簽訂。

2、確定中標(biāo)項(xiàng)目的項(xiàng)目管理人員。

3、項(xiàng)目管理者分析項(xiàng)目合同內(nèi)容，確定項(xiàng)目范圍、項(xiàng)目干系人，輸出項(xiàng)目范圍文件、項(xiàng)目干系人文件。

4、聯(lián)系施工方去看現(xiàn)場(chǎng)、確認(rèn)現(xiàn)場(chǎng)是否俱備施工條件，對(duì)比工程項(xiàng)目施工報(bào)價(jià)。

5、編制項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用計(jì)劃表、編制工程項(xiàng)目施工合同。

6、要求施工方提供施工人員的身份證復(fù)印件、保險(xiǎn)證明、電工證書等。

7、落實(shí)最早進(jìn)場(chǎng)時(shí)間、與客戶方負(fù)責(zé)人聯(lián)系；確定項(xiàng)目實(shí)施的臨時(shí)倉(cāng)庫(kù)。

8、做項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃表，明確：材料準(zhǔn)備---進(jìn)場(chǎng)施工---設(shè)備到貨---設(shè)備調(diào)試---項(xiàng)目試運(yùn)行---項(xiàng)目驗(yàn)收的關(guān)鍵時(shí)間點(diǎn)

9、了解施工圖紙，做材料采購(gòu)申請(qǐng)表（最好在進(jìn)場(chǎng)實(shí)施時(shí)材料到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)）10、11、12、13、14、求。15、16、17、18、19、20、21、22、23、24、25、及時(shí)做設(shè)備材料簽收、報(bào)驗(yàn)。實(shí)施過(guò)程中收集好各材料設(shè)備的合格證、序列號(hào)、生產(chǎn)日期，形成文檔。實(shí)施過(guò)程中遇到節(jié)假日、重大活動(dòng)、惡劣天氣等恩素的工期后延報(bào)告。遇到工程變更、簽證、要及時(shí)與客戶或監(jiān)理溝通形成紙質(zhì)文檔。布完線纜要標(biāo)識(shí)清楚、需要測(cè)試的先做通用測(cè)試、再落實(shí)做專業(yè)測(cè)試。設(shè)備安裝時(shí)：記錄安裝位置，產(chǎn)品序列號(hào)、數(shù)量、型號(hào)信息，需要簡(jiǎn)單配置的先配置。根據(jù)需求做設(shè)備調(diào)試，記錄調(diào)試過(guò)程記錄。形成文檔。做峻工驗(yàn)收文件:如峻工圖紙的確認(rèn)、完成信息點(diǎn)的確認(rèn)、使用材料的確認(rèn)。做峻工報(bào)告、試運(yùn)行報(bào)告、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告.與客戶溝通驗(yàn)收方式與工程文檔的編制。項(xiàng)目驗(yàn)收、驗(yàn)收文檔的交付。開項(xiàng)目會(huì)議，確定項(xiàng)目各個(gè)材料、設(shè)備的供貨周期、公司內(nèi)部項(xiàng)目資金情況做出相應(yīng)調(diào)整。根據(jù)各廠商的供貨周期、提前3天下單訂施工材料。編制開工申請(qǐng)單、工程實(shí)施工藝技術(shù)文件。進(jìn)場(chǎng)施工，期間保證設(shè)備材料、提前或按時(shí)到貨。隨時(shí)到現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施質(zhì)量情況，在現(xiàn)場(chǎng)人員保證所到貨物與合同要求是否一至無(wú)誤、質(zhì)量是否滿足投標(biāo)要

第五篇：政府投資基建項(xiàng)目工程審計(jì)工作的實(shí)施流程及重點(diǎn)

政府投資基建項(xiàng)目工程審計(jì)工作的實(shí)施流程及重點(diǎn)

摘 要：開展政府投資的基本建設(shè)工程項(xiàng)目全過(guò)程工程審計(jì)工作，通過(guò)對(duì)批準(zhǔn)項(xiàng)目概算和項(xiàng)目執(zhí)行情況對(duì)比，科學(xué)分析，明確審計(jì)重點(diǎn)，把握審計(jì)方法。

關(guān)鍵詞：審核；控制；分析

隨著工程造價(jià)咨詢服務(wù)范圍的不斷擴(kuò)展，政府投資基本建設(shè)項(xiàng)目的工程審計(jì)工作已納入政府公開采購(gòu)服務(wù)的清單和目錄中。由于基本建設(shè)工程項(xiàng)目的審計(jì)內(nèi)容涉及工程設(shè)計(jì)與施工、技術(shù)經(jīng)濟(jì)與法律法規(guī)等專業(yè)知識(shí)及領(lǐng)域，與基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)審計(jì)確實(shí)存在著一定的差異，秉承著專業(yè)人做專業(yè)事的原則，造價(jià)咨詢中介服務(wù)機(jī)構(gòu)確實(shí)在其中有較強(qiáng)的專業(yè)優(yōu)勢(shì)與經(jīng)驗(yàn)。

根據(jù)一系列工程審計(jì)項(xiàng)目的開展與實(shí)施，在此闡述相關(guān)工作的實(shí)施流程及重點(diǎn)分析。

一、工程審計(jì)工作的主要內(nèi)容：

根據(jù)國(guó)家及地方的有關(guān)法律、法規(guī)，以及委托方的有關(guān)管理辦法，開展全過(guò)程工程審計(jì)服務(wù)工作，通過(guò)對(duì)批準(zhǔn)項(xiàng)目概算和項(xiàng)目執(zhí)行情況對(duì)比，科學(xué)分析存在差異的原因。

具體審計(jì)工作審核內(nèi)容（包括但不限于下列內(nèi)容）：

1、工程項(xiàng)目建設(shè)程序執(zhí)行情況；

2、與項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的建設(shè)單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況；

3、根據(jù)建設(shè)工程的所有相關(guān)資料，審核工程審價(jià)內(nèi)容；

4、項(xiàng)目概（預(yù)）算編制、審批、調(diào)整、執(zhí)行情況；

5、項(xiàng)目資金來(lái)源和到位情況；

6、征地、拆遷費(fèi)用支出情況；

7、建設(shè)安裝工程投資、設(shè)備投資、待攤投資、其他投資、結(jié)余資金等情況；

8、工程項(xiàng)目所需設(shè)備、材料采購(gòu)和管理的情況；

9、竣工工程決算表、竣工財(cái)務(wù)決算表、交付使用資產(chǎn)總表和明細(xì)表情況；

10、項(xiàng)目債權(quán)債務(wù)、各種稅費(fèi)計(jì)提和繳納情況；

11、勘察、設(shè)計(jì)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)、施工和監(jiān)理等單位資質(zhì)的真實(shí)和合法情況，工程質(zhì)量和安全技術(shù)措施方案及管理情況；

12、法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。

二、工程審計(jì)服務(wù)工作的主要實(shí)施流程及重點(diǎn)

根??委托方對(duì)該工程項(xiàng)目審計(jì)的要求，可擬將審計(jì)工作分為準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段、匯總階段、溝通階段、報(bào)告階段五個(gè)階段來(lái)實(shí)施，各階段的工作重點(diǎn)如下：

A、準(zhǔn)備階段

1、在充分了解委托方和工程項(xiàng)目有關(guān)情況的基礎(chǔ)上，根據(jù)承接的審計(jì)委托合同的要求，按照獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則的要求和程序，編制審計(jì)實(shí)施工作方案。

2、成立審計(jì)組，人員組成包括項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和各類專業(yè)技術(shù)人員在內(nèi)的審核工作小組，并進(jìn)行合理分工。審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人主持審計(jì)小組成員學(xué)習(xí)、分析委托方提供的資料，組織相關(guān)審計(jì)人員進(jìn)行重點(diǎn)培訓(xùn)，統(tǒng)一審核思路，明確審計(jì)重點(diǎn)，把握審計(jì)方法；

3、以書面形式要求委托方提供下列資料：

1）可行性研究報(bào)告及批復(fù)、項(xiàng)目建設(shè)用地許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、項(xiàng)目開工許可證；

2）項(xiàng)目概算文件、調(diào)整概算文件、批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)或擴(kuò)大初步設(shè)計(jì)、施工圖預(yù)算文件、初設(shè)評(píng)審報(bào)告及概算批復(fù)情況等。

3）項(xiàng)目總承包合同、專業(yè)工程承包合同、有關(guān)補(bǔ)充協(xié)議、工程招標(biāo)文件、投標(biāo)文件及其附件、中標(biāo)通知書等。

4）中介機(jī)構(gòu)的工程審價(jià)報(bào)告和相關(guān)的工程結(jié)算資料、并提供施工圖、地質(zhì)資料、會(huì)議紀(jì)要；

5）項(xiàng)目勘察、設(shè)計(jì)、環(huán)境評(píng)價(jià)、施工監(jiān)理、財(cái)務(wù)監(jiān)理等單位的招標(biāo)、投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書、技術(shù)服務(wù)合同、建設(shè)單位（或設(shè)計(jì)）認(rèn)可的成果報(bào)告資料等。

6）征地、拆遷協(xié)議書，與費(fèi)用支出相關(guān)的報(bào)告（文件、其他相關(guān)資料）、支出憑證。

7）監(jiān)理單位的監(jiān)理工程師指令、日常管理資料、重大事件報(bào)告、監(jiān)理日志、考核監(jiān)理情況等相關(guān)報(bào)告及資料。

8）建設(shè)單位的制度情況：對(duì)基建管理、材料物資管理等相關(guān)的內(nèi)部控制制度及各項(xiàng)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度及文件、規(guī)定、操作手冊(cè)等；工程質(zhì)量和安全技術(shù)措施方案及管理制度、實(shí)施情況等資料；

9）預(yù)付工程款、材料款清單及財(cái)務(wù)資料。

10）材料、設(shè)備的招標(biāo)文件、投標(biāo)文件，中標(biāo)通知書，自行采購(gòu)的設(shè)備、材料物資合同、清單及出入庫(kù)資料；

11）竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；（工程質(zhì)量、消防、環(huán)保等驗(yàn)收工作及備案資料）

12）銀行對(duì)帳單及債權(quán)債務(wù)明細(xì)清單，基建帳冊(cè)、憑證、報(bào)表；

13）財(cái)務(wù)決算及其批復(fù)文件，全套竣工決算報(bào)表及文字報(bào)告等。

審計(jì)小組指定專員做好委托方提供的資料交接登記工作，并妥善保管、防止丟失；

4、委托方、建設(shè)單位及審計(jì)小組成員召開審前會(huì)商，通報(bào)和溝通情況，達(dá)到相互理解，相互支持；

B、實(shí)施階段

1、基本建設(shè)程序執(zhí)行及管理情況

（1）建設(shè)項(xiàng)目是否按規(guī)定完成基本建設(shè)程序、有無(wú)相關(guān)申報(bào)及批復(fù)文件；各項(xiàng)工程前期費(fèi)用的發(fā)生是否真實(shí)、是否符合國(guó)家的相關(guān)規(guī)定，支付憑證是否合法、手續(xù)是否齊全完備、是否履行了規(guī)定的審批手續(xù)。

（2）是否按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定實(shí)行了項(xiàng)目法人制度、項(xiàng)目資本金制度、招標(biāo)投標(biāo)制度、工程監(jiān)理制度和合同管理制度。

2、建設(shè)項(xiàng)目的招標(biāo)投標(biāo)情況

（1）建設(shè)項(xiàng)目各項(xiàng)招標(biāo)、投標(biāo)、評(píng)標(biāo)工作是否符合《招標(biāo)投標(biāo)法》及有關(guān)的規(guī)定，是否依據(jù)公開、公平、公正的原則及國(guó)家和行業(yè)相關(guān)規(guī)定確定了中標(biāo)單位。

（2）審核不具備招標(biāo)條件的材料、設(shè)備采購(gòu)是否按規(guī)定完成了必要的性能、價(jià)格比選工作。

3、建設(shè)項(xiàng)目合同的訂立及執(zhí)行情況

（1）審查是否及時(shí)簽訂了施工合同，合同內(nèi)容是否符合招標(biāo)文件和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，是否存在合同條款與公開招投標(biāo)內(nèi)容存在實(shí)質(zhì)性差異等嚴(yán)重違法現(xiàn)象。

（2）建筑安裝工程投資在結(jié)算過(guò)程中是否嚴(yán)格按照簽訂的合同執(zhí)行、工程項(xiàng)目合同工期執(zhí)行情況和合同質(zhì)量等級(jí)控制情況等。

（3）審查工程主要材料、設(shè)備的采購(gòu)訂貨合同的執(zhí)行情況。

設(shè)備、材料的質(zhì)量、數(shù)量是否滿足設(shè)計(jì)要求，在采購(gòu)過(guò)程中有無(wú)違紀(jì)問(wèn)題、價(jià)格是否偏離平均市場(chǎng)價(jià)格水平；

4、建設(shè)項(xiàng)目工程結(jié)算費(fèi)用的審核

根據(jù)建設(shè)工程招投標(biāo)、合同及相關(guān)文件、變更簽證、合同雙方補(bǔ)充協(xié)議、竣工圖紙及結(jié)算資料、監(jiān)理報(bào)告、施工日記、審價(jià)咨詢成果報(bào)告等，審核工程審價(jià)內(nèi)容。

5、建設(shè)項(xiàng)目工程價(jià)款支付情況的審核

審核工程價(jià)款的支付是否與合同規(guī)定的條款相符；是否已扣留了質(zhì)量保證金，扣留質(zhì)量保證金的比例是否符合國(guó)家的有關(guān)規(guī)定、是否已抵扣了所預(yù)付的工程款、預(yù)付的備料款和領(lǐng)用的材料或設(shè)備款，有無(wú)超工程款的現(xiàn)象。

6、項(xiàng)目概（預(yù)）算編制、審批、調(diào)整、執(zhí)行的情況（重點(diǎn)）

（1）對(duì)照批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)概算，審查工程費(fèi)用結(jié)算是否得到有效控制、在建設(shè)期間有無(wú)計(jì)劃外建設(shè)、自行擴(kuò)大投資規(guī)模和提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的情況。

（2）審查其他投資項(xiàng)目是否屬于經(jīng)批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)概算的內(nèi)容，支出數(shù)額是否超過(guò)計(jì)劃規(guī)定的指標(biāo)。

（3）審查調(diào)整概算（如有）。審查是否有計(jì)劃外建設(shè)項(xiàng)目及不合理的調(diào)整概算等問(wèn)題。根據(jù)有關(guān)規(guī)定及流程審查概算調(diào)整原則、各種調(diào)整系數(shù)、設(shè)計(jì)變更和估算增加的費(fèi)用；核定調(diào)整概算總投資，作為相關(guān)部門批復(fù)調(diào)概依據(jù)。

（4）核實(shí)項(xiàng)目超概算的金額，科學(xué)分析超概算原因。

7、征地、拆遷費(fèi)用支出情況

對(duì)相關(guān)程序及費(fèi)用的真實(shí)性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性以及完整性進(jìn)行審計(jì)。

8、?目建設(shè)的內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況

政府投資的基本建設(shè)項(xiàng)目是否按國(guó)家的有關(guān)規(guī)定建立了有關(guān)的內(nèi)部控制制度。各項(xiàng)內(nèi)部控制制度是否得到有效的執(zhí)行、對(duì)工程質(zhì)量、工期和工程造價(jià)的控制措施是否有效。

9、建設(shè)項(xiàng)目法人的組建及項(xiàng)目建設(shè)資金使用、管理及核算情況

（1）審核建設(shè)項(xiàng)目是否按國(guó)家的有關(guān)規(guī)定建立了項(xiàng)目法人；審核建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)管理單位是否嚴(yán)格按照銀行賬戶及結(jié)算制度的管理規(guī)定開立賬戶、進(jìn)行資金結(jié)算，有無(wú)多開戶頭情況、是否存在設(shè)立“小金庫(kù)”或資金賬外循環(huán)的情況；

（2）審核建設(shè)項(xiàng)目和各種費(fèi)用的開支是否合理、合法，是否真實(shí)，有無(wú)違犯國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律等情況；有無(wú)截留、轉(zhuǎn)移、擠占、挪用建設(shè)資金和損失浪費(fèi)等問(wèn)題。

（3）建設(shè)項(xiàng)目的資金結(jié)余及債權(quán)債務(wù)是否真實(shí)、完整；各項(xiàng)稅、費(fèi)是否按照國(guó)家規(guī)定及時(shí)、足額計(jì)取和繳納。

（4）審查編制的竣工工程概況表、竣工財(cái)務(wù)決算表、交付使用資產(chǎn)總表和明細(xì)表情況。

10、審查工程項(xiàng)目資金的來(lái)源、資金到位情況，支出及結(jié)余情況。

11、資產(chǎn)交付及驗(yàn)收情況

資產(chǎn)是否符合交付條件并辦理驗(yàn)收及交接手續(xù)；移交的資產(chǎn)是否真實(shí)、合法。

C、匯總階段

1、工程審計(jì)人員應(yīng)對(duì)所審計(jì)范圍的各種審計(jì)成果資料認(rèn)真進(jìn)行分析、匯總、整理，形成書面的審計(jì)工作底稿。審計(jì)工作底稿包括審計(jì)計(jì)劃階段的工作底稿、符合性測(cè)試的工作底稿、實(shí)質(zhì)性測(cè)試的工作底稿和匯總性工作底稿。

2、編制工程審計(jì)工作底稿應(yīng)遵循事件重要、實(shí)事求是、過(guò)程完整、文字簡(jiǎn)潔、敘述清楚、落筆慎密的原則。

3、各專業(yè)審計(jì)人員分別整理各自審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并將審計(jì)情況交審計(jì)負(fù)責(zé)人匯總；由審計(jì)負(fù)責(zé)人組織，就審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題向委托方匯報(bào)。

D、溝通階段

1、對(duì)工程審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，匯同建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位進(jìn)行溝通，達(dá)成一致意見及處理方法與建議。

2、對(duì)存在的遺留問(wèn)題，應(yīng)召集相關(guān)人員以專項(xiàng)會(huì)議的形式確認(rèn)審核意見及建議，并作好會(huì)議記錄。

E、報(bào)告階段

1、工程審計(jì)負(fù)責(zé)人匯總各專業(yè)審計(jì)人員的數(shù)據(jù)資料，并編制出審核報(bào)告初稿。

2、就審計(jì)報(bào)告初稿與委托方搞好溝通。

3、對(duì)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行三級(jí)審核出具正式審核報(bào)告。

4、審計(jì)負(fù)責(zé)人對(duì)審計(jì)工作進(jìn)行總結(jié)并對(duì)審計(jì)工程底稿進(jìn)行整理歸檔。

（作者單位：上海市政工程設(shè)計(jì)研究總院（集團(tuán)）有限公司工程造價(jià)咨詢研究院）