第一篇：貸后檢查的主要內(nèi)容與操作

貸后檢查的主要內(nèi)容與操作

一、個人保證貸款

（一）信貸檔案資料的檢查：資料來源于放款中心信貸管理資料和客戶經(jīng)理保管的基礎性資料。

1、各項檔案資料內(nèi)容是否按照本行有關(guān)規(guī)定和要求進行收集、裝訂和保管。

2、借款審批書：各項內(nèi)容是否填寫完整；借款利率使用是否正確；有無超權(quán)限審批的現(xiàn)象。如：主協(xié)辦和權(quán)限內(nèi)審批人的簽字是否齊全、借款期限是否與合同日期保持一致等。

3、借款申請書：填寫內(nèi)容是否齊全和正確。

4、貸款調(diào)查表內(nèi)容：主要檢查各項欄目的內(nèi)容是否填寫完整，有無遺漏未填現(xiàn)象、數(shù)據(jù)是否真實、合理。

（1）借款人及配偶、擔保人及配偶的姓名、職業(yè)、聯(lián)系電話、貸款用途或經(jīng)營項目等各欄目是否填寫完整。

（2）核對客戶經(jīng)理收集的基礎性資料，檢查借款人及擔保人在調(diào)查表中所反映的房產(chǎn)和汽車的所有權(quán)是否真實，并結(jié)合當?shù)厥袌鲂星椋袛嗥涔纼r的合理性。

（3）個人貸款30萬元（含）以上的有無簽署“夫妻共同債務確認書”（特殊原因經(jīng)申請和有權(quán)審批人審批的除外）；法人個人貸款（金額萬元）用于公司生產(chǎn)經(jīng)營的有無追加公司保證； 1

擔保人為公司的有無超過三分之二以上股東會人數(shù)簽字認可；公司股東貸款用于公司的有無追加所在公司法人出具的保證函等。

（4）對調(diào)查表報告內(nèi)容的真實性進行審查：判斷借款人和擔保人收入的合理性，有無夸大事實現(xiàn)象。

5、《借款借據(jù)》和《保證借款合同》內(nèi)容的填寫是否規(guī)范、齊全、正確。

6、信貸科目的歸屬是否使用正確。

7、積分借用是否合規(guī)。

（二）貸后實地檢查內(nèi)容

（1）對借款人的貸款資金去向的實地跟蹤檢查主要為融資用途真實性檢查。發(fā)現(xiàn)客戶挪用信貸資金，危及信貸資金安全的，查明原因并提出處置的意見和建議。

（2）檢查信貸客戶是否存在違反與本行簽訂的合同、協(xié)議所約定條款內(nèi)容的情況。包括借款人有無騙取銀行信用的行為；借款人依合同約定歸還貸款本息情況。

（3）核查核實是否進行了客戶經(jīng)理雙人貸前實地調(diào)查工作；客戶經(jīng)理貸后檢查工作是否真正落實：是否信貸業(yè)務發(fā)放后或信貸資金使用后十日內(nèi)應進行了首次檢查，信貸業(yè)務到期前一個月進行一次重點檢查工作（有無相關(guān)記錄和文字性依據(jù)）。

（4）檢查借款人的經(jīng)營現(xiàn)狀：發(fā)展前景、償還貸款能力及貸款風險因素進行綜合分析、預測，還包括借款人品德、聲譽、有無賭博等不良習慣對還款能力的因素產(chǎn)生變化；借款主體在其

他金融機構(gòu)的信貸業(yè)務變化情況及對本行信貸業(yè)務所產(chǎn)生的影響，是否因負債與其他金融機構(gòu)或其他企業(yè)形成經(jīng)濟糾紛，或糾紛案件尚未解決情況；償債資金來源是否落實。

（5）實地檢查核實借款人、擔保人的全面現(xiàn)狀是否與客戶經(jīng)理調(diào)查報告中所揭示的內(nèi)容相一致。

（6）有無向本行規(guī)定借款資格的借款人發(fā)放貸款，或向?qū)嵙γ黠@較弱的借款人發(fā)放超額貸款。

（7）實地核對是否存在借名、假冒名貸款。

二、個人抵押貸款

1、對抵質(zhì)押物，應定期（按月）檢查重要憑證的保管情況，與登記臺賬核對有無遺失現(xiàn)象。

2、房屋抵押貸款，若存在已出租的，有無補簽三方協(xié)議。

3、有無在未辦理抵押登記手續(xù)和出具他項權(quán)證的的前提下就違規(guī)發(fā)放貸款。

4、對抵押物變現(xiàn)價值的變化情況進行分析；是否存在重復抵押、被人民法院查封或被抵押人擅自轉(zhuǎn)移和處理情況。

5、房產(chǎn)抵押物的估價是否合理，有無有資質(zhì)的評估部門出具評估報告和本行相關(guān)確認人員簽字認同。

6、抵押率是否符合本行的規(guī)定；抵押期限是否完全涵蓋貸款期限。

7、察看財產(chǎn)權(quán)利證明原件，從記載的情況，如權(quán)利人、使

用權(quán)到期日、產(chǎn)權(quán)性質(zhì)等，了解抵（質(zhì)）押人對提供的抵（質(zhì)）押物所有權(quán)及處分權(quán)情況；檢查抵（質(zhì)）押財產(chǎn)是否存在抵押、查封、凍結(jié)等情況。

三、企業(yè)貸款（借款人和擔保人）

（一）收集的資料

1、工商營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、股東章程、貸款卡等重要性資料收集的完整性。

2、企業(yè)報表的時效性：是否為近期最新的企業(yè)財務報表。

3、企業(yè)借款人有無出具法人（實際控制人）的保證函，貸款有無股東簽字超過三分之二人數(shù)（或股份比例超70%以上的股東簽字）；擔保人為公司制企業(yè)，保證行為必須符合其章程的規(guī)定，能出具合法有效的股東（大）會或董事會同意提供擔保的“同意擔保決議書”書面文件。

4、客戶經(jīng)理的貸后管理到位情況：是否及時收集、更新企業(yè)報表；重大變更事項是否及時披露、上報。

（二）、貸后實地檢查：調(diào)查報告中的各項數(shù)據(jù)與企業(yè)提供的報表數(shù)據(jù)是否一致；現(xiàn)場實地核查借款企業(yè)、擔保企業(yè)的實有資產(chǎn)和經(jīng)營現(xiàn)狀。

（三）科目歸屬和利率執(zhí)行是否正確。

四、銀行承兌匯票

（一）、所申請簽發(fā)的匯票是否以合法商品交易為基礎；交易合同、交易內(nèi)容是否超出企業(yè)經(jīng)營范圍、交易合同的要素是

否是企業(yè)經(jīng)常性交易商品；申請金額與企業(yè)的收入狀況是否匹配；匯票的收款單位是否與交易合同一致。

（二）、是否按照本行的規(guī)定，在匯票簽發(fā)后2個月內(nèi)及時收集、查驗客戶簽發(fā)銀行承兌匯票購貨后收到的增值稅進項稅單，核對稅單上記載的所購貨物的品種、單價、供貨方內(nèi)容與簽發(fā)銀行承兌匯票時申請的內(nèi)容是否一致，核對一致的，在增值稅原發(fā)票上及時加蓋“已在××銀行辦理銀行承兌匯票”字樣的印章等。

（三）、上網(wǎng)逐筆、逐張查驗稅票的真實性。

第二篇：貸后檢查內(nèi)容

一、貸后檢查的基本內(nèi)容

（一）借款人基本情況及貸款使用情況

1.借款人名稱、公司性質(zhì)、主要產(chǎn)品生產(chǎn)或項目進度、計劃與借款合同是否一致。

2.借款人是否在誠實地履行合同中的各項承諾。

（二）財務狀況及清償能力

1.財務報表是否連續(xù)完整。

2.要求借款人及時提供最新的各種財務報表，并定期進行財務分析。

（三）還本付息

1.貸款的期限、金額、目前余額。2.貸款的還本付息情況。3.貸款是否展期。

4.貸款的償還有無足夠現(xiàn)金流量。5.除產(chǎn)品銷售外，有無其他還款來源。6.如不能按時還本付息，找出原因。

（四）擔保抵押

1.擔保抵押的手續(xù)是否齊備、合法。2.抵押品的估值、現(xiàn)值及出售的難易程度。3.抵押品的完好程度。4.是否重復抵押。5.超額押值是否充分。6.擔保人的資格、財務狀況有無變化。

（五）經(jīng)營預測

1.借款人所在行業(yè)的變動趨勢。2.借款人在行業(yè)中的地位及變動趨勢。3.借款人的產(chǎn)品成本、銷售收益的變動趨勢。4.借款人與我公司的業(yè)務往來

（六）檔案管理

借款人的各種證明、文件、財務報表、借款合同等檔案材料齊全完整。

二、有問題貸款的預警信號

（一）資產(chǎn)負債表：

1.不能按時得到報表。2.應收款在途期延長。3.客戶的現(xiàn)金狀況惡化。4.應收款帳戶的金額或比例激增。5.存貨激增。6.存貨周轉(zhuǎn)速度減慢。7.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例下降。8.會計帳戶嚴重混亂。9.固定資產(chǎn)變動異常。10.無形資產(chǎn)高度集中。11.短期債務增加異常。12長期債務大量增加。13.資本與債務的比例低。

14.資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)重大變化。15.對股東和職員有債務。16.帳戶變動。17.審計不合格

（二）損益表

1.銷售額下降。2.銷售量上升，利潤率下降。3.毛利與凈利潤之間差距加大。4.成本提高，收益減少。5.呆帳增加。6.相對于銷售而言，間接費用增加過快。7.相對于銷售額及銷售利潤而言，總資產(chǎn)增長過快。8.經(jīng)營虧損

三、貸款檢查方式

貸款發(fā)放以后，信貸人員都應做好跟蹤檢查工作，應經(jīng)常與借款客戶保持聯(lián)系，每月或每季登門拜訪客戶，視察借款企業(yè)的經(jīng)營管理及產(chǎn)銷情況；定期審閱借款企業(yè)的財務報表，分析財務狀況的變動趨勢，密切注意是否有風險預警，還要注意借款客戶管理層的人事變動、身體狀況，以及通過各種途徑了解借款企業(yè)與其他銀行的資金往來及其與其他債權(quán)債務人、經(jīng)營合作者的關(guān)系，以全面掌握借款企業(yè)的運作情況。

第三篇：流動資金貸后檢查報告的內(nèi)容與結(jié)構(gòu)

流動資金貸后檢查報告的內(nèi)容與結(jié)構(gòu)

通常情況下，流動資金貸后檢查報告應包括貸款使用情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務及現(xiàn)金流量、擔保情況、問題與建議等內(nèi)容。

（一）標題。貸后檢查報告的標題，簡單一點可以為“貸后檢查報告”，規(guī)范一點應標明貸款檢查的主要內(nèi)容及文種詞，一般應當標明組織貸款檢查的金融機構(gòu)。主要由組織貸款檢查的金融機構(gòu)名稱、客戶名稱、貸款信用社名稱和文種詞組成。如《×××聯(lián)社關(guān)于對××集團公司的貸后檢查報告》。

（二）開頭。貸后檢查報告的開頭一方面應當寫明貸款檢查的原因、客戶名稱等情況，一方面應當對借款人的生產(chǎn)經(jīng)營、財務管理和貸款安全情況加以評價。多為：

“××××年×月×日至×日我們對××××有限責任公司××××萬元流動資金貸款（或所有貸款信用社用及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財務管理、與信用社之間的關(guān)系等情況進行了檢查，檢查認為??但存在??等問題?，F(xiàn)將檢查情況報告如下：”。

（三）借款人基本情況主要包括，借款企業(yè)名稱、成立日期、企業(yè)類型、注冊地址、注冊資金、實收資本、上級主管部門或股份制企業(yè)的主要股東及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況；經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品；資產(chǎn)、負債情況等。

（四）貸款及貸款款管理情況主要包括三個方面的內(nèi)容：1.貸款基本情況?？梢苑止P列出每筆貸款貸出的年月日、到期的年月日，貸款金額，貸款用途，貸款擔保方式，貸款種類，貸款償還情況。2.貸款使用情況。這里主要介紹借款人是否按規(guī)定用途使用了貸款信用社無擠占挪用、變相挪用，或者套用信用社信貸資金的行為。如果屬于對新發(fā)放貸款的檢查，還要說明用款進度如何，使用貸款購買了什么物資，所購物資是否適用，質(zhì)量如何，價格是否合理，物資有無積壓；使用貸款進行建設的項目是否按計劃進行，施工進度和質(zhì)量是否符合要求，是否可能出現(xiàn)用款超支等等。3.貸款擔保情況。主要介紹保證人資格有無變化，是否繼續(xù)具有代為清償能力，保證意愿有無變化；抵押物、質(zhì)物狀態(tài)和價值變化情況，日常維護工作如何，對貸款安全性有何影響。

（五）借款人經(jīng)營管理、財務效益及銀企關(guān)系等情況主要包括三個方面的內(nèi)容：1.經(jīng)營管理情況。主要介紹通過檢查了解到的借款人所處行業(yè)發(fā)展情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況。所處行業(yè)是整體衰退還是處于旺盛期，理由依據(jù)是什么；生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是滿負荷經(jīng)營，還是處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、價格、銷售如何；借款人的管理水平、管理框架、人員變動、員工士氣情況，等等。2.財務效益情況。重點介紹檢查了解到的主要財務指標情況，包括損益、資產(chǎn)、負債、現(xiàn)金流量、經(jīng)營成本、銷售額、應收應付帳款等。要突出介紹借款人的現(xiàn)金凈流量，說明其來龍去脈，即來自經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量、投資活動的現(xiàn)金凈流量、融資活動的現(xiàn)金凈流量各多少。在介紹有關(guān)財務指標的同時，要分析有關(guān)指標間的相互關(guān)系及其合理程度，進而判斷借款人的償貸能力。3.信用社關(guān)系情況。用具體事實說明企業(yè)與信用社之間的關(guān)系如何。

（六）貸款風險評價主要從借款人所處行業(yè)、管理水平、銀企關(guān)系、盈利能力、償債能力、現(xiàn)金流量、貸款擔保等方面入手，分析對貸款安全的有利因素及不利方面，最后確定貸款的風險類別，是正常、關(guān)注、次級、可疑，還是損失。

（七）問題與建議應當點明發(fā)現(xiàn)的貸款風險信號，并針對存在的問題一方面提出解決問題的意見和建議，一方面積極采取補救措施。當借款合同中列明的違約事件發(fā)生時，應立即以書面形式通過借款人，告知其違約行為，責成其限期糾改。如果問題嚴重，明顯危及貸款安全，可以根據(jù)合同，凍結(jié)借款人在貸款人處開立的存款帳戶，對外部與該帳戶有關(guān)的款項，只能匯入，不能匯出，并從該帳戶扣款歸還貸款本息，直至貸款還清為止；可以行使代位權(quán)、撤銷權(quán)、抵銷權(quán)，提前追究違約責任，在法律規(guī)定的條件下申請人民法院強制執(zhí)行借款人、保證人的財產(chǎn)或向人民法院申請支付令信用社請借款人、保證人破產(chǎn)等。逃廢信用社貸款往往同信用社人轉(zhuǎn)移財產(chǎn)相聯(lián)系。為了維護貸信用社行的自身利益，保證判決的執(zhí)行，信用社可以根據(jù)《民事訴訟法》有關(guān)規(guī)定申請財產(chǎn)保全，財產(chǎn)保全后15日內(nèi)必須向法院起訴。在訴訟過程中，如果借款人的信用社或其他原因?qū)⑹共脹Q難以執(zhí)行時，信用社可以申請訴訟財產(chǎn)保全。信用社于通過各種手段無法收回的貸款，信用社可以申請借款人、保證人依法破產(chǎn)。在法律環(huán)境較好的地區(qū)，由債權(quán)人提出申請，能夠達到清收貸款的應有效果，但在行政干預及逃廢債務嚴重的地區(qū)，往往債務人自己提出破產(chǎn)申請，假破產(chǎn)、真逃債。自然人貸后檢查報告與流動資金貸后檢查報告的內(nèi)容與結(jié)構(gòu)基本相同，這里不再介紹。貸款“三查”報告的寫作還沒有固定的模式，應當與時俱進，不斷創(chuàng)新，怎樣有利于表現(xiàn)和突出“三查”結(jié)果，就怎樣寫作。貸款調(diào)查報告前提、是基礎、是關(guān)鍵，貸款調(diào)查報告科學、準確、全面、真實，貸后檢查報告的寫作就相對簡單一些；貸款調(diào)查、審查工作扎實，貸款投放合理、準確，貸后管理的工作量就相對小一點，貸款的安全性就較強，貸后檢查報告就簡單一些。貸款“三查”是貸款的必備程序和重要的信貸管理制度，對于防范和化解貸款風險具有重要作用。為了使貸款“三查”制度落到信用社，盡量避免貸款風險，一方面需要信用社有關(guān)人員加強學習，不斷提高業(yè)務技能，減少能信用社險；一方面需信用社化自我約束，把信用社看作“自己的信用社”，把貸款看作“自己的貸款”，增強責任意識，減少道德風險；同時要堅持責任追究，對形成的各類不良貸款要嚴格劃分責任，嚴懲有關(guān)人員。

第四篇：貸后檢查

貸后檢查

一、概念

貸后檢查是指貸款發(fā)放后，貸款人對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營情況進行追蹤調(diào)查和檢查。如果發(fā)現(xiàn)借款人未按規(guī)定用途使用貸款等造成貸款風險加大的情形，可提前收回貸款或采取相關(guān)保全措施。

二、作用

1、有利于及時發(fā)現(xiàn)早期預警信號，并采取相應補救措施，防范化解信貸風險。一方面銀行通過貸后檢查，能夠盡早發(fā)現(xiàn)借款人存在的危及信貸資產(chǎn)安全的問胚，并采取積極有效措施予以解決； 另一方面，在多家銀行對同·一借款人都有貸款的情況下，哪家銀行貸后檢查工作做得好，問題發(fā)現(xiàn)得早。就可在避免風險在工作中搶占先機，最大限度的避免風險或降低損失。

2、有利于對客戶進行正確的價值定位，確定銀行對其將來的信貸支持 銀行通過全面的貸后檢查管理工作。能夠綜合判斷信貸客戶的未來發(fā)展趨勢，分析客戶對銀行業(yè)務的發(fā)展價值，從而有利于銀行

3、有利于促進借款人改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，確保銀行信貸資金的安全。銀行貸款一經(jīng)發(fā)放，資金的使用權(quán)即轉(zhuǎn)移到借款人手里，并投入到項目建設或生產(chǎn)經(jīng)營中，由于影響項目建設或生產(chǎn)經(jīng)營正常進行的可變因素較多，銀行通過貸后檢查，可以發(fā)現(xiàn)項目建設或生產(chǎn)經(jīng)營中存在的問題，并及時反饋借款人、督促、幫助借款人改善經(jīng)營管理，提高效益，從而保障信貸資金的安全回收。

4、有利于銀行發(fā)現(xiàn)自身在經(jīng)營、審批、管理中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，促進銀行采取措施，提高經(jīng)營管理水平比如在貸前調(diào)查所沒有發(fā)現(xiàn)的問題，審計決策時忽略的風險點等，從而有利于銀行在今后的信貸經(jīng)營管理工作中加以糾正和改進，不斷提高經(jīng)營管理水平。存在的問題

(一)認識不到位

1、沒有正確理解貸后管理與銀行經(jīng)營效益的辯證關(guān)系。認為銀行效益的實現(xiàn)主要依靠存款和貸款利息，沒有認識到信貸資產(chǎn)的質(zhì)量是保證實現(xiàn)貸款利息收入和實現(xiàn)經(jīng)營效益的前提條件。因而往往將工作重點放在抓存款和收息上，對貸后檢查工作重視不夠。抓存款、收息，固然能夠帶來直接效益，抓貸后檢查工作確保信貸資金的安全，同樣也是確保貸款利息收入和創(chuàng)造效益的重要途徑。只要貸后管理稍有不慎，就可能造成幾百萬甚至上千萬元的信貸資金損失，而這卻不是短期的抓存款、收息工作創(chuàng)造的效益所能彌補的。

2、認為貸款發(fā)放后形成的風險和損失主要是由于政策、市場環(huán)境的變化，銀行對此無能為力。因而在貸后檢查工作中消極應付，不重視分析由于政策、市場環(huán)境的變化而導致的借款人、保證人、抵押物的償債能力發(fā)生的變化，以及這種變化可能對信貸資產(chǎn)造成的影響。這種觀點沒有認識到貸后管理對于防范風險工作的重要性，銀行可以通過全面的貸后檢查管理及時采取各種措施，提前收回貸款，化解風險，減少損失。

3、認為在貸款“三查”制度中，貸后檢查屬于從屬和次要地位，風險防范和化解工作主要是貸前調(diào)查和貸時審查環(huán)節(jié)的事，因而只注重貸前調(diào)查和貸時審查環(huán)節(jié)的風險控制和防范工作，而忽視了貸后檢查環(huán)節(jié)的風險防范和化解作用，造成基層行信貸從業(yè)人員常常把貸后檢查當成信貸工作的“副業(yè)”，沒有及時去調(diào)查和掌握構(gòu)成貸款風險的因素和預警信息，貸后檢查報告流于形式。管理層不能及時得到風險控制信息而采取有效監(jiān)督措施，只有在貸款發(fā)生逾期或欠息時才有所反應，而此時往往風險已經(jīng)發(fā)生。這種觀點沒有認識到貸后檢查與貸前調(diào)查、貸時審查同樣是信貸資金從發(fā)放到回收過程中，銀行風險防范工作一個 可或缺的重要組成部分。

貸前調(diào)查、貸時審查管理的是可能發(fā)放的貸款，其風險雖然存在，卻要以貸款的發(fā)放為先決條件，信貸資金的所有權(quán)還在銀行手中，風險沒有最終形成，并且可以通過否決貸款的手段來防范風險； 而貸后檢查管理的是已經(jīng)發(fā)放的貸款，信貸資金的所有權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移到借款人手中并投入項目建設或生產(chǎn)經(jīng)營中去，如果貸款風險已經(jīng)形成，就能通過否決貸款的手段來防范風險，只有通過不間斷的貸后檢查管理去防范和化解。同時貸后檢查是要對借款人、保證人、抵押物在貸款發(fā)放后的發(fā)展變化情況進行跟蹤監(jiān)測，注重的是判斷當初審批決策時同意貸款發(fā)放的有關(guān)條件有沒有發(fā)生根本性變化以及早期預警信號，是否危及到信貸資金安全，如果是，則銀行應立即采取各種措施，提前收回貸款，避免貸款形成不良。

4、認為在現(xiàn)有信貸管理體制下，貸款發(fā)放的對象都是優(yōu)質(zhì)客戶，還款不成問題，貸后檢查工作不重要，因而在貸后檢查作中掉以輕心，走過場，甚至不深入貸款戶實地檢查，貸后檢查形同虛設。

5、認為對不良貸款的責任追究主要是在貸前調(diào)查和貸時審查階段，貸后管理階段不承擔責任，因而對貸后管理工作缺乏足夠的責任心和積極性，存在一些不負責任的思想和行為。這種觀點實際上是重貸輕管錯誤思想的延續(xù)，對貸后檢查工作的重要性及其在信貸風險管理工作中的地位和應負的責任認識不足，思想上重視不夠。事實上，貸款“三查”各階段都有其應負的責任，貸前調(diào)查應對所形成的客戶評價報告、信用等級評定報告等提交決策審批材料監(jiān)管的真實性和準確性負責；貸時審查應對決策審批時是否執(zhí)行了有關(guān)規(guī)章制度、依法審批負責；貸后檢查應對檢查后所掌握和提供的客戶信息的真實性以及是否對客戶進行了制度規(guī)定的有效管理負責。

(二)貸后檢查工作的有關(guān)規(guī)章制度尤其是監(jiān)督、考核、獎懲制度還需要進一步完善 l、隨著銀行信貸管理體制改革的不斷深人，各種加強信貸經(jīng)營管理工作，規(guī)范操作程序的新規(guī)章、新制度、新辦法不斷出臺，為信貸經(jīng)營管理工作更好地開展打下了良好的基礎。但對于貸后檢查工作環(huán)節(jié)的新規(guī)章、新制度、新辦法還不是很多，也遠未完善，具體表現(xiàn)在如下方面：

(1)缺乏明確的部門和人員行使貸后檢查工作的定期檢查監(jiān)督職能，大多數(shù)檢查都由經(jīng)辦行及經(jīng)辦部門自行完成，這種自查自糾的監(jiān)督方式容易流于形式，起不到應有的作用 而管理行又由于人員、時問等因素難以對下級行進行全面檢查，不能起到真正的檢查監(jiān)督作用。(2)缺乏明確的工作程序?qū)J后檢查工作的質(zhì)量和成果進行評價。經(jīng)辦行貸后檢查工作完成后，由于缺乏明確的貸后檢查報告的集體研究、討論和評價制度，造成大部分的貸后檢查報告等材料完成后就直接歸檔管理，造成貸后檢查工作質(zhì)量的嚴重失控

(3)缺乏明確的規(guī)章制度對信貸人員貸后榆查工作進行合理獎懲。目前對貸后檢查工作中出現(xiàn)的問題，大多數(shù)以通報方式予以批評警示，或責令相關(guān)行限期整改，沒有起到懲前毖后的作用；而對于做得較好的正面典形，也很少于以獎勵。這使部分信貸從業(yè)人員形成貸后檢查工作做與不做一個樣，做好做壞一個樣的錯誤觀念，并導致部分基層銀行的貸后檢查工作處于一種應付狀態(tài)，只做表面文章，沒有真正起到貸后檢查工作應起的風險防范和化解作用。

2、相對于貸時審查和貸款審批環(huán)節(jié)而言，目前貸后檢查工作沒有落實專門機構(gòu)和人員，基本上是由信貸經(jīng)營部門負責。由于信貸經(jīng)營部門同時還肩負信貸營銷、企業(yè)存款、收貸收息、壓逾盤活及其它一些基礎工作，任務比較繁重，在協(xié)調(diào)處理各種工作及業(yè)務關(guān)系時難免有時會忽略貸后檢查工作，沒有投入相應的人力物力，因而降低了貸后檢查工作的質(zhì)最

3、對信貸從業(yè)人員如何進行貸后檢查工作培訓小夠?！百|(zhì)從人起”和“以人為本”是一項基礎管理理念，尤其是在貸后檢查管理工作中，人的素質(zhì)尤為重要。它要求貸后檢查人員知識面廣泛，不僅要了解國家宏觀經(jīng)濟政策和產(chǎn)業(yè)政策，而且要具備一定的企業(yè)經(jīng)營管理常識和財務知識，其次，面對調(diào)查掌握的大量信息資料，貸后檢查人員要有較強的綜合判斷分析能力和及時發(fā)現(xiàn)風險的能力，并提出相應的對策和意見。要增強這方面的能力，單純依靠信貸從業(yè)人員在工作中自我提高是不夠的，還需要加強這方面的培訓。

提高質(zhì)量建議

1、完善貸后檢查工作的內(nèi)容。正確的貸后檢查管理應包含定期檢查和不定期檢查，具體內(nèi)容如下：

(1)對貸款資金用途的監(jiān)控。監(jiān)督借款人按合同規(guī)定用途使用資金，不得挪用。對于固定資產(chǎn)貸款還應監(jiān)督項目其它來源資金與銀行貸款同比例運用。

(2)對宏觀經(jīng)營環(huán)境的分析，掌握其對借款人生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的影響。

(3)對借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況的檢查。重點是對借款人、產(chǎn)品供臆、借款人生產(chǎn)、銷售情況的檢查。

(4)對借款人財務狀況的檢查。重點在于對財務報表的分析和財務比率的分析，掌握借款人償債能力，盈利能力、營運能力的發(fā)展變化趨勢。

(5)對借款人管理水平的檢查。重點是調(diào)查了解借款人主要經(jīng)營管理人員、管理制度的情況，以及可能對償債產(chǎn)生的影響。

(6)借款人重大事項的檢查 重點調(diào)查分析借款人的重大投資決策、重大體制改革、重大債權(quán)債務糾紛、重大事故和賠償?shù)惹闆r。

(7)對保證人的檢查。參照對借款人的檢查進行，重點分析保證人保證能力的變化趨勢。(8)對抵押(質(zhì))物的檢查。主要檢查抵押(質(zhì))物是否完好無損，價值是否發(fā)生變化，是否被抵押人(出質(zhì)人)擅自處理、抵押登記是否繼續(xù)有效等。

2、完善貸后檢查工作和管理的程序。如每月進行一次貸后檢查，根據(jù)檢查結(jié)果形成貸后檢查報告，定期召開全體信貸人員例會，根據(jù)檢查結(jié)果形成貸后檢查報告，定期召開全體信貸人員例會，由信貸專管員對貸款客戶、擔保情況的當前發(fā)生事項、還款能力、資金走向、擔保能力、擔保時效等可能影響銀行貸款安全的事項進行分析、匯報，全體信貸人員共同研究判斷是否出現(xiàn)了風險預警信號并應采取何種對策等。信貸主管負責審閱、核實貸后檢查報告并提出相應意見，以及組織對貸后檢查報告的分析、講解、評比，主管行長每季度對貸后檢查工作完成情況進行檢查等。

3、建立貸款風險預警信號及快速反應制度 預監(jiān)管警信號是指出現(xiàn)了可能導致客戶不能償還到期貸款本息或履約的不良情況或征兆。信貸人員在貸后檢查過程中，應注意識別貸款戶是否已經(jīng)或即將出現(xiàn)對信貸資產(chǎn)安全產(chǎn)生較大影響的預警信號，并及時向上級領導和上級行報告，盡早采取相應措施防范和化解風險。

4、加強會計前臺與信貸部門的協(xié)作、溝通，及時監(jiān)控企業(yè)資金走向。前臺會計同樣也是貸后管理對企業(yè)監(jiān)控管理不可缺少的一個重要環(huán)節(jié)。信貸部門應與前臺會計部門緊密協(xié)作，建立完整的貸款客戶的存款資金臺帳(包括企業(yè)的存款余額和結(jié)算量)和利息臺帳，嚴格監(jiān)控貸款戶資金流向。

5、設立信貸后督工作專門崗位和人員，檢查，指導、督促貸后檢查工作，確保工作質(zhì)量。銀行應調(diào)配優(yōu)秀人才充實到信貸后督工作崗位，專門負責對貸后檢查工作的檢查、指導 督促，信貸后督人員的數(shù)量與質(zhì)量要以保證完成督查任務需要為原則，同時督查工作應實行定期和全面檢查制度，不放過每一筆貸款和每一戶貸款人 為確保信貸后督崗位工作質(zhì)量，后督工作人員應經(jīng)過專門的培訓、并且考試合格的人員才可以上崗 同時還應定期對信貸后督人員進行培訓、考核，促使信貸后督人員的業(yè)務認識和技能不斷更新，以適應政策、市場、客戶情況變化的需要。

6、完善貸后檢查工作的考核獎懲辦法。一套科學完善的管理體制必然包括嚴明合理的獎懲辦法，銀行應按照貸后管理的要求制定出貸后管理考核辦法和實施細則，并把貸后管理工作質(zhì)量納人對信貸員和信貸部門的綜合考核評比內(nèi)容之中，使責權(quán)利有機結(jié)合。同時對在貸后檢查管理工作中有突出表現(xiàn)的部門和人員應予以一定的精神和物質(zhì)獎勵，對工作不負責任或造成風險和損失部門的人員也應予以一定的處罰，并在職務晉升中予以體現(xiàn)，從而增強信貸人員對貸后檢查工作的責任心和積極性。

7、提高貸后管理從業(yè)人員綜合素質(zhì)。通過舉辦各種貸后檢查業(yè)務培訓I班，對貸后檢查人員進行分批、全面培訓，著重提高信貸員對借款人及其影響信貸資產(chǎn)安全的有關(guān)因素進行不間斷監(jiān)控和分析能力、及時發(fā)現(xiàn)早期預警信號、并積極采取相應補救措施的能力 并在結(jié)束后進行考核，考核不合格者不得從事貸后檢查工作。通過這種培訓和考試不斷提高貸后檢查：工作人員的素質(zhì)，提高貸后檢查工作質(zhì)量。

第五篇：貸后管理內(nèi)容

２．日常檢查的內(nèi)容（公司類）

（1）客戶及其內(nèi)部管理情況。組織機構(gòu)、管理體制、管理人員、管理水平、經(jīng)營策略及經(jīng)營方式有無變化；有無分立、兼并、收購、破產(chǎn)、資產(chǎn)重組、股份制改造等行為；主要管理人員與農(nóng)村信用社合作態(tài)度、償還債務的意愿有無變化；有無惡意逃廢農(nóng)村信用社債務行為等。

（2）生產(chǎn)經(jīng)營情況。客戶主要產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)能力及原材料、產(chǎn)成品市場變化情況；客戶經(jīng)營是否合法，有無經(jīng)濟糾紛等。

（3）財務狀況?？蛻糌攧請蟊碚鎸嵡闆r；資產(chǎn)和負債總量及結(jié)構(gòu)變化情況；產(chǎn)值、銷售收入及效益變化情況；現(xiàn)金流入量、流出量情況及貨款歸社（行）情況；在各金融機構(gòu)融資和履約情況；對外擔保及其他或有負債變化情況等。

（4）擔保情況。保證人代償能力變化情況；抵（質(zhì)）押物保管和權(quán)屬、價值變化情況；抵（質(zhì)）押物的財產(chǎn)保險情況；抵（質(zhì)）押合同、保證合同等貸款法律文書合法、完備情況等。

貸后管理人員通過對貸后檢查和其他渠道取得的各種信息進行綜合分析，找出影響信貸資金安全的各種因素，判斷客戶的總體風險狀況，并采取相應的預防或補救性措施。

（二）日常檢查（個人類）

１．個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款的日常檢查。每季度檢查一次。重點檢查監(jiān)督信貸資金使用情況，借款人生產(chǎn)、經(jīng)營和財務

狀況是否正常；按規(guī)定對擔保物進行監(jiān)管和復測保證人信用等級；收集借款人信息，包括個人收入、健康、婚姻變化情況，個人資產(chǎn)、投資和負債情況，個人是否有違法行為等。須填制《四川省農(nóng)村信用社個人客戶貸后檢查表》（附件3）。

２．個人消費貸款的日常檢查

（1）采取到期一次性還本方式的，每半年檢查一次。重點檢查信貸資金使用情況；監(jiān)督客戶是否能正常還款；收集借款人信息，包括個人收入變化情況、個人投資和負債情況、個人是否有違法行為、家庭是否有較大變故等；按規(guī)定對擔保物進行監(jiān)管和復測保證人信用等級。