第一篇：期貨經(jīng)紀(jì)公司治理準(zhǔn)則(試行)

期貨經(jīng)紀(jì)公司治理準(zhǔn)則（試行）

1.2004年3月15日發(fā)布

2.證監(jiān)期貨字〔2004〕13號

第一章 總則

第二章 股東與股東會

第三章 董事與董事會

第四章 監(jiān)事與監(jiān)事會

第五章 經(jīng)理層

第六章 績效評價與激勵約束機制

第一章 總 則

第一條 為推動期貨經(jīng)紀(jì)公司進一步完善公司治理，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，促進期貨經(jīng)紀(jì)公司依法規(guī)范、穩(wěn)健高效地運營，維護投資者和社會公眾利益，促進期貨市場規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《期貨交易管理暫行條例》和其他相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。

第二條 本準(zhǔn)則所稱公司治理是指以股東會、董事會、監(jiān)事會(或監(jiān)事)和經(jīng)理層等內(nèi)部機構(gòu)為主體的組織架構(gòu)和保證各內(nèi)部機構(gòu)有效運作、相互制衡的制度安排以及與此相關(guān)的決策、激勵和約束機制。

第三條 期貨經(jīng)紀(jì)公司完善公司治理應(yīng)遵循以下基本原則：

(一)強化制衡機制。期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)進一步完善股東會、董事會、監(jiān)事會(監(jiān)事)和經(jīng)理層議事制度和決策程序，使之更加明確、詳盡并具備可操作性，確保上述組織機構(gòu)充分發(fā)揮各自職能作用。

(二)加強對期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制。期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)在遵循《公司法》基本要求的基礎(chǔ)上，圍繞期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)這一核心環(huán)節(jié)，合理細化股東會、董事會、監(jiān)事會(監(jiān)事)和經(jīng)理層的職權(quán)，完善內(nèi)部管理制度，以增強期貨經(jīng)紀(jì)公司的內(nèi)部控制和風(fēng)險防范能力。

(三)維護所有股東的平等地位和權(quán)利，強調(diào)股東的誠信義務(wù)。期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)為維護非控股股東的合法權(quán)益提供制度性保證，強調(diào)所有股東的誠信義務(wù)，限制控股股東損害期貨經(jīng)紀(jì)公司和其他股東利益的行為。

(四)完善激勵約束機制。期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)建立更加合理的激勵約束機制，營造規(guī)范經(jīng)營、積極進取的企業(yè)文化，促進期貨經(jīng)紀(jì)公司的高效穩(wěn)健運營。

第四條 本準(zhǔn)則的適用范圍為在中國境內(nèi)依法設(shè)立的期貨經(jīng)紀(jì)公司。期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)按照本準(zhǔn)則的要求，修改公司章程，完善公司內(nèi)部機構(gòu)的建設(shè)，制定、修訂并落實相關(guān)管理制度，逐步提高公司治理水平。

第二章 股東與股東會

第五條 期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)建立相對均衡的股權(quán)結(jié)構(gòu)和最終權(quán)益持有人結(jié)構(gòu)，防止股權(quán)過于集中和過度分散。

期貨經(jīng)紀(jì)公司的股東應(yīng)符合中國證監(jiān)會規(guī)定的條件并按規(guī)定經(jīng)中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)核準(zhǔn)；鼓勵期貨經(jīng)紀(jì)公司通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資引入財務(wù)狀況良好、經(jīng)營管理規(guī)范、具備良好信譽并有能力支持期貨經(jīng)紀(jì)公司規(guī)范發(fā)展的股東。

第六條 期貨經(jīng)紀(jì)公司的章程和議事規(guī)則應(yīng)保證股東和股東會具備《公司法》賦予的各

項權(quán)利和義務(wù)。

第七條 期貨經(jīng)紀(jì)公司的所有股東應(yīng)享有平等地位。中小股東在公司事務(wù)中的合法地位與權(quán)利應(yīng)受到充分尊重與保護。大股東不得利用其特殊地位損害公司和其他股東的合法權(quán)益。

第八條 期貨經(jīng)紀(jì)公司可以在公司章程中規(guī)定某些重大事項需由股東會做出決議，且必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。例如超過一定交易金額的關(guān)聯(lián)交易，超過一定金額的對外投資或采購等。與表決事項有關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東不應(yīng)參加表決。

第九條 股東對公司的重大事項應(yīng)享有充分的知情權(quán)和參與權(quán)。中國證監(jiān)會對期貨經(jīng)紀(jì)公司的監(jiān)管意見、整改通知和處罰措施應(yīng)列入股東會的通報事項。期貨經(jīng)紀(jì)公司董事會和經(jīng)理層制定的整改方案應(yīng)列入股東會的審議范圍。

第十條 期貨經(jīng)紀(jì)公司的章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，單獨或者合并擁有期貨經(jīng)紀(jì)公司百分之十以上表決權(quán)的股東，有權(quán)向股東會提出審議事項。股東會應(yīng)對其提出的審議事項進行審議表決。第十一條 股東對期貨經(jīng)紀(jì)公司及其他股東負有誠信義務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格依法履行出資義務(wù)。期貨經(jīng)紀(jì)公司不得直接或間接為股東出資提供融資或擔(dān)保；股東不得以任何形式占用或轉(zhuǎn)移期貨經(jīng)紀(jì)公司的資產(chǎn)，股東特別是控股股東及其關(guān)聯(lián)方不得通過關(guān)聯(lián)交易和資產(chǎn)重組等方式損害期貨經(jīng)紀(jì)公司、其他股東和期貨投資者的合法權(quán)益。

第十二條 期貨經(jīng)紀(jì)公司向股東及其關(guān)聯(lián)方提供期貨經(jīng)紀(jì)服務(wù)時，不得放松風(fēng)險控制方面的要求，并需定期向股東會、董事會和監(jiān)事會(監(jiān)事)報告提供服務(wù)的相關(guān)情況。

第十三條 期貨經(jīng)紀(jì)公司的治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保期貨經(jīng)紀(jì)公司的獨立性。期貨經(jīng)紀(jì)公司的股東和最終權(quán)益持有人不得對股東會人事選舉決議和董事會人事聘任決議履行任何批準(zhǔn)手續(xù)；不得越過股東會和董事會直接任免期貨經(jīng)紀(jì)公司的高級管理人員，或直接干預(yù)期貨經(jīng)紀(jì)公司交易、結(jié)算、風(fēng)險控制、財務(wù)會計、保證金管理和分支機構(gòu)管理等經(jīng)營管理事務(wù)。期貨經(jīng)紀(jì)公司上述職能部門與股東、最終權(quán)益持有人及其下屬職能部門之間沒有隸屬關(guān)系。上述職能部門的負責(zé)人不得在股東單位兼職。

第十四條 期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格做到資產(chǎn)和財務(wù)完全獨立于股東。期貨交易投資者的保證金應(yīng)當(dāng)由期貨經(jīng)紀(jì)公司按照中國證監(jiān)會的要求封閉管理。

第十五條 股東有義務(wù)根據(jù)中國證監(jiān)會的要求提供其股權(quán)結(jié)構(gòu)和最終權(quán)益持有人的相關(guān)信息。

第十六條 股東在出現(xiàn)下列情況時，應(yīng)當(dāng)及時通知期貨經(jīng)紀(jì)公司董事會：

(一)所持期貨經(jīng)紀(jì)公司股權(quán)被采取訴訟保全措施或被強制執(zhí)行的；

(二)質(zhì)押所持有的期貨經(jīng)紀(jì)公司股權(quán)的；

(三)擬轉(zhuǎn)讓所持有的期貨經(jīng)紀(jì)公司股權(quán)的；

(四)發(fā)生合并、分立或進行重大資產(chǎn)、債務(wù)重組；

(五)進入清算程序或被接管的；

(六)其他可能導(dǎo)致所持期貨經(jīng)紀(jì)公司股權(quán)或其股東權(quán)利發(fā)生轉(zhuǎn)移的情況。

期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)在知道上述情況之日起三個工作日內(nèi)向公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告有關(guān)情況。

第十七條 股東及董事直接或間接與期貨經(jīng)紀(jì)公司已有的或計劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時，不論有關(guān)事項在一般情況下是否需要股東會、董事會批準(zhǔn)同意，股東、董事均應(yīng)及時告知期貨經(jīng)紀(jì)公司董事會、監(jiān)事會(監(jiān)事)其關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度。

第十八條 股東會議要按照議事規(guī)則，由董事會科學(xué)合理地組織安排，確保股東擁有參與議事、討論、決策的充足時間。會議原始記錄和會議紀(jì)要須完整、真實、并由董事會妥善地保管好。

第十九條 期貨經(jīng)紀(jì)公司的章程應(yīng)當(dāng)明確在董事會不履行職責(zé)等原因致使期貨經(jīng)紀(jì)公

司重大決策無法做出或股東會無法召集的情況下單獨或者合并持有一定比例股份的股東召集股東大會的權(quán)利。

第三章 董事與董事會

第二十條 期貨經(jīng)紀(jì)公司的董事會應(yīng)認(rèn)真行使《公司法》規(guī)定的董事會職權(quán)。除此之外，期貨經(jīng)紀(jì)公司的章程還應(yīng)規(guī)定董事會履行以下職責(zé)：

(一)審議并決定經(jīng)理層擬定的期貨交易保證金管理制度，確保期貨經(jīng)紀(jì)公司的保證金管理符合中國證監(jiān)會有關(guān)保證金封閉管理的各項要求；

(二)審議并決定是否實施有關(guān)業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動的計劃，保證業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動的合規(guī)性及相應(yīng)風(fēng)險防范機制的建立；

(三)審議并決定期貨經(jīng)紀(jì)公司的風(fēng)險控制制度。

第二十一條 董事會如授權(quán)董事長行使董事會部分職權(quán)，則應(yīng)在公司章程中明確規(guī)定董事會授權(quán)原則和授權(quán)內(nèi)容。凡涉及公司重大利益的事項仍應(yīng)提交董事會或股東會審議決策。董事會對經(jīng)理層的授權(quán)也應(yīng)明確授權(quán)范圍、限額等，以有效地控制公司決策風(fēng)險。

第二十二條 期貨經(jīng)紀(jì)公司章程中應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定公開、公平的董事選聘程序。董事會成員應(yīng)具備履行職務(wù)所必需的知識、技能和素質(zhì)并積極參加有關(guān)培訓(xùn)。董事應(yīng)保證有足夠的時間和精力履行其應(yīng)盡的職責(zé)。

第二十三條 董事會應(yīng)每年至少召開一次會議，并形成會議記錄。董事會應(yīng)制定規(guī)范明確的議事規(guī)則。董事會會議應(yīng)形成完整、真實的會議記錄，并由出席會議的董事簽字。董事會議原始記錄和會議紀(jì)要應(yīng)妥善保管。

第二十四條 董事會決議違反法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，致使公司遭受損失的，應(yīng)追究參與該決議董事的責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時曾表明異議、投反對票并記載于會議記錄的董事除外。

第二十五條 董事會可下設(shè)專業(yè)委員會等機構(gòu)，并制定明確的工作規(guī)則和工作職責(zé)，為董事會決策提供參考意見，保證董事會職能的充分發(fā)揮。董事會專門機構(gòu)可以聘請中介機構(gòu)協(xié)助開展工作，相關(guān)費用由公司承擔(dān)。

鼓勵期貨經(jīng)紀(jì)公司董事會成立審計、風(fēng)險控制等重要的專門咨詢監(jiān)督機構(gòu)，加強對公司經(jīng)營決策的風(fēng)險監(jiān)控，督促公司依法穩(wěn)健經(jīng)營。

第二十六條 鼓勵期貨經(jīng)紀(jì)公司建立獨立董事制度。期貨經(jīng)紀(jì)公司的獨立董事應(yīng)重點關(guān)注和保護中小股東和期貨投資者的利益。

第二十七條 有下列情況之一的期貨經(jīng)紀(jì)公司，應(yīng)建立獨立董事制度：

(一)注冊資本在5000萬元以上的(含5000萬元);

(二)單個股東或最終權(quán)益持有人對期貨經(jīng)紀(jì)公司的直接或間接持股比例達50%以上的；

(三)董事長和總經(jīng)理由同一人擔(dān)任的；

(四)由金融機構(gòu)直接或間接參股的；

(五)中國證監(jiān)會要求的其他情況。

第二十八條 獨立董事與期貨經(jīng)紀(jì)公司及其主要股東之間和最終權(quán)益持有人不應(yīng)存在可能影響其獨立判斷的關(guān)系。下列人員不得擔(dān)任獨立董事：

(一)在期貨經(jīng)紀(jì)公司或者其下屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會關(guān)系；

(二)在直接或間接持有期貨經(jīng)紀(jì)公司5%以上股權(quán)的單位或者在期貨經(jīng)紀(jì)公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬；

(三)為期貨經(jīng)紀(jì)公司提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員；

(四)最近一年內(nèi)曾具有前三項所列舉情況的人員；

(五)公司章程規(guī)定的其他人員；

(六)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他人員。

第二十九條 期貨經(jīng)紀(jì)公司的股東、董事會和監(jiān)事會(或監(jiān)事)可以提出獨立董事候選人，并經(jīng)股東會選舉決定。獨立董事的提名人在提名前應(yīng)當(dāng)征得被提名人的同意。獨立董事的任期規(guī)定與其他董事相同。

第三十條 期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)在股東會選舉獨立董事的決定作出后10日內(nèi)，將獨立董事選聘情況向中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告。獨立董事在任期內(nèi)辭職或被免職的，獨立董事本人和期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)分別向中國證監(jiān)會派出機構(gòu)和股東會提出書面說明。

第三十一條 除《公司法》和其他法律法規(guī)賦予董事的職權(quán)外，期貨經(jīng)紀(jì)公司的章程還可以規(guī)定獨立董事行使以下職權(quán)：

(一)提議召開董事會；

(二)向董事會或監(jiān)事會(或監(jiān)事)提請召開臨時股東會；

(三)提議董事會對存在違法違規(guī)嫌疑的公司管理人員進行離任審計；提請股東會對存在違法違規(guī)嫌疑的董事、監(jiān)事進行審計；

(四)就期貨經(jīng)紀(jì)公司的以下事項發(fā)表客觀、公正的獨立意見：

1.期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)以外的投資、理財和經(jīng)營活動；

2.交易額高于100萬元以上的重大關(guān)聯(lián)交易；

3.向股東及其關(guān)聯(lián)方提供的服務(wù)的價格和風(fēng)險控制情況；

4.期貨經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)創(chuàng)新行為；

5.利潤分配方案；

6.經(jīng)理層成員的聘任和解聘；

7.可能造成期貨經(jīng)紀(jì)公司重大損失的事項；

8.可能損害中小股東權(quán)益的事項；

9.可能損害期貨投資者利益的事項；

10.董事、監(jiān)事和經(jīng)理層人員的薪酬計劃和激勵計劃；

11.公司章程規(guī)定的其他情況。

獨立董事發(fā)表的意見應(yīng)當(dāng)在董事會記錄中載明。如果獨立董事的上述提議或獨立意見未被期貨經(jīng)紀(jì)公司采納，獨立董事應(yīng)將有關(guān)獨立意見的具體情況報公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。

第三十二條 獨立董事的報酬和津貼由董事會制定標(biāo)準(zhǔn)、股東會審議通過。

第三十三條 建立獨立董事制度的期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)在章程中合理規(guī)定獨立董事有關(guān)制度，包括獨立董事的提名和選舉程序、職權(quán)和津貼等，確保獨立董事發(fā)揮應(yīng)有的作用。

第四章 監(jiān)事與監(jiān)事會

第三十四條 期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》的要求設(shè)立監(jiān)事會或監(jiān)事。監(jiān)事會或監(jiān)事應(yīng)認(rèn)真行使《公司法》規(guī)定的職權(quán)，檢查公司財務(wù)、對董事、經(jīng)理違法違規(guī)行為進行監(jiān)督。除此之外，監(jiān)事會或監(jiān)事還應(yīng)對期貨經(jīng)紀(jì)公司的保證金管理和業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動的合規(guī)性進行重點監(jiān)督。

第三十五條 期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)在公司章程中規(guī)定公開、公平的監(jiān)事選聘程序或完備的監(jiān)事會議事規(guī)則。監(jiān)事會應(yīng)每年至少召開一次會議，并形成會議記錄。會議原始記錄和會議紀(jì)要及監(jiān)事提交的專項報告和建議書，要妥善保存。

第三十六條 期貨經(jīng)紀(jì)公司的章程應(yīng)當(dāng)明確在控股股東推選的董事超過董事會成員一定比例的情況下控股股東推選監(jiān)事的限定數(shù)量或比例。

第三十七條 監(jiān)事應(yīng)具備一定的財務(wù)、審計、法律、金融等專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。為有效履行職責(zé)，監(jiān)事會或監(jiān)事可聘用或臨時聘請相關(guān)專業(yè)人員協(xié)助監(jiān)事開展工作，所需費用由期貨經(jīng)紀(jì)公司承擔(dān)。

第三十八條 期貨經(jīng)紀(jì)公司要切實保障監(jiān)事會和監(jiān)事對公司經(jīng)營情況的知情權(quán)。監(jiān)事可

以列席公司董事會和經(jīng)理辦公會，了解重大決策過程，以確保其獲得信息的及時性、充分性和便利性。

在重大事項決策未公開之前，監(jiān)事對所知事項負有保密責(zé)任。

第三十九條 監(jiān)事會或監(jiān)事發(fā)現(xiàn)董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員存在違規(guī)行為，應(yīng)要求其立即改正并向公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告。

第四十條 監(jiān)事在知曉期貨經(jīng)紀(jì)公司董事、經(jīng)理層存在違反法律、法規(guī)和公司章程及其他損害公司、股東和投資者利益的情況下，未依法履行職責(zé)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

第五章 經(jīng) 理 層

第四十一條 本準(zhǔn)則所指經(jīng)理層由期貨經(jīng)紀(jì)公司的總經(jīng)理和副總經(jīng)理構(gòu)成，其任職應(yīng)當(dāng)取得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的任職資格。

第四十二條 經(jīng)理層應(yīng)認(rèn)真履行《公司法》規(guī)定的職責(zé)。

第四十三條 經(jīng)理層成員應(yīng)當(dāng)遵循誠信原則，依法合規(guī)，謹(jǐn)慎、勤勉地在其職權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，不得為自己或他人謀取屬于本期貨經(jīng)紀(jì)公司的商業(yè)機會，不得在其他經(jīng)濟組織兼職。

第四十四條 經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)勤勉盡職，在守法合規(guī)經(jīng)營、不損害社會利益的前提下，不斷追求期貨經(jīng)紀(jì)公司利益的最大化，為股東謀求良好的投資回報。

第四十五條 經(jīng)理層依法在職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營管理活動不受干預(yù)。期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)在公司章程中明確經(jīng)理層有權(quán)抵制股東會或董事會(股東或董事)違反保證金管理制度、風(fēng)險控制制度和抽逃注冊資本的要求并向公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告有關(guān)情況。

第四十六條 經(jīng)理層成員間應(yīng)合理分工，如分管市場開發(fā)和交易業(yè)務(wù)的經(jīng)理層成員一般不應(yīng)同時分管結(jié)算或風(fēng)險控制業(yè)務(wù)。

第四十七條 經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)定期向董事會、監(jiān)事會或監(jiān)事報告期貨經(jīng)紀(jì)公司的經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財務(wù)狀況、保證金安全狀況、風(fēng)險狀況、經(jīng)營前景和業(yè)務(wù)創(chuàng)新等情況。

第四十八條 經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)事會或監(jiān)事的監(jiān)督，不得阻撓、妨礙監(jiān)事依職權(quán)進行的檢查、審計等活動。

第四十九條 經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)建立和完善各項會議制度。經(jīng)理層召開會議應(yīng)當(dāng)制作會議記錄，會議記錄應(yīng)當(dāng)定期報送監(jiān)事會或監(jiān)事。

第五十條 期貨經(jīng)紀(jì)公司的章程應(yīng)明確因緊急情況導(dǎo)致所有經(jīng)理層人員均不能履行職責(zé)時的應(yīng)急措施，以維持期貨經(jīng)紀(jì)公司的平穩(wěn)運轉(zhuǎn)。

第六章 績效評價與激勵約束機制

第五十一條 期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)建立薪酬與公司效益和個人業(yè)績相聯(lián)系的激勵機制。第五十二條 期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)建立公正、公開的董事、監(jiān)事、經(jīng)理層成員績效評價標(biāo)準(zhǔn)和程序。

第五十三條 經(jīng)理層成員的評價、薪酬與激勵方式由董事會或其下設(shè)的薪酬委員會確定。董事會應(yīng)當(dāng)將對經(jīng)理層成員的績效評價作為對經(jīng)理層成員的薪酬和其他激勵安排的依據(jù)?？冃гu價的標(biāo)準(zhǔn)和結(jié)果應(yīng)當(dāng)向股東會報告。任何董事、監(jiān)事和經(jīng)理層成員都不應(yīng)參與本人薪酬及績效評價的決定過程。

第五十四條 董事、監(jiān)事及經(jīng)理層成員違反法律、法規(guī)、規(guī)章及期貨經(jīng)紀(jì)公司章程，給期貨經(jīng)紀(jì)公司、股東及期貨投資者造成損失并負有直接責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)追究其責(zé)任。

第五十五條 釋義：本準(zhǔn)則中關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易是指財政部《企業(yè)會計準(zhǔn)則--關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》中定義的關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易。

第五十六條 本準(zhǔn)則由中國證監(jiān)會負責(zé)解釋。

第二篇：浙江大越期貨經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司關(guān)于開展以治理“小金庫”（本站推薦）

浙越期（2011）第69號

關(guān)于開展以治理“小金庫”為重點的企業(yè)

財務(wù)規(guī)范檢查工作實施方案

治理“小金庫”是端正行業(yè)風(fēng)氣、強化良性競爭格局，防止收入流失，完善財務(wù)監(jiān)督，鏟除貪污、腐敗溫床的一項重要措施。為認(rèn)真貫徹落實中國證監(jiān)會關(guān)于開展“小金庫”專項治理工作會議的精神，根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于印發(fā)<關(guān)于開展以治理“小金庫”為重點的證券類企業(yè)財務(wù)規(guī)范檢查工作實施方案>的通知》的文件精神，具體實施方案如下：

一、指導(dǎo)思想

以根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于印發(fā)<關(guān)于開展以治理“小金庫”為重點的證券類企業(yè)財務(wù)規(guī)范檢查工作實施方案>的通知》的文件精神，按照監(jiān)管部門有關(guān)要求，根據(jù)綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則，全面深入開展財務(wù)規(guī)范檢查，徹底清除“小金庫”賴以滋生的溫床，構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效工作機制。

二、任務(wù)目標(biāo)

在公司檢查治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署和領(lǐng)導(dǎo)下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級負責(zé)，統(tǒng)籌兼顧，整體推進，全面深入開展財務(wù)規(guī)范檢查工作，堅決掃除財務(wù)不規(guī)范、管理不健全等現(xiàn)象，端正行業(yè)風(fēng)氣、強化良性競爭格局，徹底根除“小金庫”問題，始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效機制這個根本任務(wù)。注重總結(jié)經(jīng)驗，建立健全長效機制，探索從源頭上根治“小金庫”的有效途徑。

三、工作范圍

公司總部、各營業(yè)部均應(yīng)納入此次檢查治理工作范圍，要求百分之百涵蓋，不留死角。

四、檢查內(nèi)容

凡是違反會計準(zhǔn)則及其他相關(guān)財務(wù)規(guī)定，導(dǎo)致財務(wù)信息不能真實準(zhǔn)確反映相關(guān)業(yè)務(wù)實質(zhì)的，均應(yīng)作為財務(wù)不規(guī)范的行為予以查處。其中，應(yīng)將“小金庫”治理作為財務(wù)規(guī)范檢查的重點，凡違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的企業(yè)賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)，均屬于“小金庫”。其中，對“小金庫”的檢查治理要求全面涵蓋2008年以來的各類法定賬簿，重點是發(fā)現(xiàn)并確定2008年以來各項“小金庫”收支數(shù)額，以及2007年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前。

“小金庫”的具體表現(xiàn)形式主要包括：

（一）隱匿收入設(shè)立“小金庫”

1.用手續(xù)費收入等主營業(yè)務(wù)收入設(shè)立“小金庫”；

2.用傭金、代辦手續(xù)費、財政性資金等其他收入設(shè)立“小金庫”； 3.用資產(chǎn)清理等營業(yè)外收入及投資收益設(shè)立“小金庫”； 4.以拆借、集資、投資、咨詢、代客理財?shù)刃问皆O(shè)立“小金庫”。

（二）虛列支出設(shè)立“小金庫”

1.以假發(fā)票、假合同、假票據(jù)等手段騙取資金設(shè)立“小金庫”； 2.虛列利息支出、傭金手續(xù)費、會議費、業(yè)務(wù)及管理費等套取資金設(shè)立“小金庫”。

（三）轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫” 1.轉(zhuǎn)移對外投資設(shè)立“小金庫”； 2.轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；

3.轉(zhuǎn)移清收的不良資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”。

（四）通過其他形式設(shè)立“小金庫”

五、組織領(lǐng)導(dǎo)

為認(rèn)真做好這次清理“小金庫”專項治理工作，公司成立了以總經(jīng)理吳堅同志為組長，副總經(jīng)理張靜、財務(wù)負責(zé)人柳君、綜合部經(jīng)理堵建琴、合規(guī)審查部經(jīng)理徐易為組員的檢查治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)“小金庫”治理工作，研究制定有關(guān)治理措施，協(xié)調(diào)解決有關(guān)重要問題；成立了以財富負責(zé)人柳君為組長的，檢查治理“小金庫”日常工作小組，負責(zé)“小金庫”治理的日常組織協(xié)調(diào)工作。

六、時間步驟

2011年以治理“小金庫”為重點的財務(wù)規(guī)范檢查工作將從本方案下發(fā)之日起至2011年12月底結(jié)束，主要分為自查自糾、重點檢查、整改落實、機制建設(shè)和總結(jié)驗收5個階段。

（一）自查自糾（截至2011年5月底）

總部及各營業(yè)部要系統(tǒng)深入學(xué)習(xí)相關(guān)政策法規(guī)等文件精神，抓緊制定具體的自查自糾工作方案，及時公布中央領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、證監(jiān)會領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的舉報途徑（見附件2）和舉報獎勵政策（見中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《關(guān)于印發(fā)〈社會團體和國有企業(yè)“小金庫”專項治理工作舉報獎勵辦法〉的通知》，中治金辦〔2010〕6號）以及本公司的舉報受理方式，認(rèn)真組織自查自糾工作。切實做到思想上重視，組織上得力，行動上迅速，部署上周密?！耙话咽帧睂ψ圆樽约m情況負完全責(zé)任。

“小金庫”舉報途徑和舉報獎勵政策以及本公司的舉報受理方式，認(rèn)真組織自查自糾工作。切實做到思想上重視，組織上得力，行動上迅速，部署上周密。

總部及各營業(yè)部要按照本方案要求，認(rèn)真梳理本單位財務(wù)規(guī)范運作相關(guān)的制度，對制度的執(zhí)行情況進行自查，重點自查收入、成本費用等領(lǐng)域存在的不規(guī)范問題，并重點自查是否存在以下形式的“小金庫”：以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”、虛列會議費和培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”、以地方財政補助收入設(shè)立“小金庫”、虛列成本費用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等；以會議費、培訓(xùn)費等名義列支招待費、禮品費，以費用報銷形式列支經(jīng)紀(jì)人傭金支出，以辦公用品名義列支福利費等財務(wù)不規(guī)范問題。

自查自糾工作結(jié)束后，總部及各營業(yè)部要認(rèn)真總結(jié)自查自糾的組織開展、發(fā)現(xiàn)的問題以及計劃實施的整改措施等情況，對自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，要嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定及時組織開展糾正和處理工作，并向全體員工公示自查自糾工作結(jié)果。總部及各營業(yè)部應(yīng)結(jié)合自查自糾工作開展情況撰寫財務(wù)規(guī)范自查工作總結(jié)報告，其中，對于自查中是否發(fā)現(xiàn)“小金庫”，以及發(fā)現(xiàn)的具體“小金庫”問題應(yīng)進行專章報告。相關(guān)報告和《“財務(wù)不規(guī)范”自查自糾報告表》、《“小金庫”自查自糾報告表》（無論是否發(fā)現(xiàn)問題，均應(yīng)上報）應(yīng)分別以書面和電子形式報檢查治理“小金庫”日常工作小組，工作小組在匯總后報送監(jiān)管部門。

（二）重點檢查（截至2011年7月底）1.組織領(lǐng)導(dǎo)

重點檢查工作將在檢查治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署和組織下開展。檢查治理“小金庫”日常工作小組將對總部及各營業(yè)部的“小金庫”治理工作進行抽查。積極配合中國證監(jiān)會的檢查。

2.檢查范圍

總部及各營業(yè)部“小金庫”治理工作 3.檢查內(nèi)容

查治理“小金庫”日常工作小組一要檢查總部及各營業(yè)部自查自糾階段工作開展情況，包括檢查治理組織工作，自查自糾階段工作安排，舉報信箱和電話設(shè)立、公布及管理等情況；還將調(diào)閱其相關(guān)工作底稿，并就有關(guān)問題進行重點談話、詢問。二要對總部及各營業(yè)部自查自糾發(fā)現(xiàn)的問題進行梳理，核實其對“小金庫”問題的認(rèn)定。三要檢查總部及各營業(yè)部是否存在自查自糾沒有發(fā)現(xiàn)的財務(wù)不規(guī)范問題。四要對于新發(fā)現(xiàn)的財務(wù)違規(guī)問題，明確判斷其是否為“小金庫”。

查治理“小金庫”日常工作小組要重點檢查以下9個方面是否存在“小金庫”問題或財務(wù)違規(guī)問題：

（1）稅務(wù)部門返還的代扣代繳個人所得稅手續(xù)費獎勵等；（2）通過會議、培訓(xùn)、宣傳等費用套取資金向客戶送禮等；（3）出租、處置固定資產(chǎn)收入；

（4）通過接受捐贈等形成的賬外資產(chǎn)及其形成的收益；（5）分支機構(gòu)“坐支”開戶費、補卡費、修改密碼費等雜費；（6）歷史遺留資產(chǎn)及其形成的收益；

（7）經(jīng)紀(jì)人等營銷人員各項費用支出（虛列人頭、代扣稅款）；（8）以辦公用品或勞保用品等套取資金，向職工發(fā)放購物卡；（9）“坐支”財政補貼、專項撥款、獎勵資金等收入。

（三）整改落實（截至2011年8月底）

總部及各營業(yè)部要針對自查自糾和重點檢查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定切實可行的整改措施，按照有關(guān)規(guī)定及時進行整改，做到資金資產(chǎn)處理到位，財務(wù)會計管理整改到位，違法違紀(jì)責(zé)任人員責(zé)任追究到位，確保治理工作成效。

總部及各營業(yè)部應(yīng)根據(jù)處理處罰和整改落實情況填寫《“財務(wù)不規(guī)范”問題整改落實情況統(tǒng)計表》和《“小金庫”問題整改落實情況統(tǒng)計表》（無論有無整改落實情況，均需上報）并作出文字說明，于2011年11月15日前報“小金庫”治理工作小組辦公室。

（四）機制建設(shè)（截至2011年11月底）

嚴(yán)格財務(wù)管理、規(guī)范財務(wù)制度，建立健全防治“小金庫”長效機制是“小金庫”治理的根本任務(wù)。

總部及各營業(yè)部要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思路，將長效機制建設(shè)貫穿治理工作始終，要深入分析以“小金庫”治理為重點的財務(wù)規(guī)范檢查工作中暴露出的突出問題，注重從實際出發(fā)，注重從源頭治理。

長效機制建設(shè)應(yīng)貫穿檢查治理工作始終，總部及各營業(yè)部要堅持立說立行，注重實際效果。2011年構(gòu)建防治“小金庫”長效機制的主要任務(wù)是加強制度建設(shè)和加大制度執(zhí)行力?？偛?、各營業(yè)部要將《規(guī)范財務(wù)制度工作統(tǒng)計表》及文字說明報檢查治理“小金庫”日常工作小組，工作小組匯總后報送中國證監(jiān)會浙江監(jiān)管局。

（五）總結(jié)驗收（2011年12月）

總部、各營業(yè)部、各業(yè)務(wù)部要認(rèn)真做好檢查治理工作總結(jié)，既要匯總成效、總結(jié)經(jīng)驗，也要查找不足、積極完善?？偛繖z查治理“小金庫”日常工作小組將通過資料分析、報表審核、現(xiàn)場檢查、問卷調(diào)查以及座談了解等多種方式，對各級檢查治理工作進行檢查、評價和驗收，全面了解工作開展情況和治理成效。

總部及各營業(yè)部要將檢查治理工作總結(jié)形成書面報告，“小金庫”治理日常工作小組在匯總各營業(yè)部治理工作總結(jié),于2011年12月1日前報證監(jiān)會工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

八、工作要求

（一）加強學(xué)習(xí)、擴大宣傳?？偛?、各營業(yè)部、各業(yè)務(wù)部應(yīng)組織廣大員工認(rèn)真學(xué)習(xí)中央和中國證監(jiān)會發(fā)布的“小金庫”治理的相關(guān)有關(guān)文件，深刻領(lǐng)會檢查治理工作精神和具體要求；通過嚴(yán)格行業(yè)財務(wù)規(guī)范、端正行業(yè)風(fēng)氣、強化公平競爭，從根本上清除“小金庫”問題，進一步深化對檢查治理工作重要意義的認(rèn)識，切實增強責(zé)任感和使命感。

（二）周密部署、積極落實?？偛俊⒏鳡I業(yè)部應(yīng)抓緊研究本方案，提前部署、周密安排，及時按要求制定各階段檢查計劃、實施方案。真正做到深入動員部署、強化組織領(lǐng)導(dǎo)、優(yōu)化工作機制。各部門主要負責(zé)人要切實擔(dān)負起檢查治理工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把檢查治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，認(rèn)真抓好本企業(yè)的治理工作。

（三）全面覆蓋、突出重點。檢查工作要與日常監(jiān)管工作相結(jié)合，全面檢查企業(yè)財務(wù)合規(guī)性、內(nèi)控制度完備性。同時要以“小金庫”治理為工作重點，深入挖掘“小金庫”產(chǎn)生的根源，徹底鏟除“小金庫”問題。

總部應(yīng)根據(jù)2010年“小金庫”專項治理試點工作開展以來日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題及處理處罰情況，填報《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計表》，并附相關(guān)文件說明，于2011年12月5日前報檢查治理“小金庫”日常工作小組。

（四）鼓勵舉報、加強監(jiān)督?？偛俊⒏鳡I業(yè)部應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)“小金庫”專項治理工作舉報事項管理辦法，積極宣傳舉報獎勵制度，重獎舉報有功人員和單位；并按規(guī)定同時公布中央領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和證監(jiān)會領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室舉報電話、舉報信箱。

（五）明確政策、嚴(yán)格處罰。在檢查治理工作中，要堅持自查從寬、被查從嚴(yán)，以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。要鼓勵自查、支持自查。重點檢查發(fā)現(xiàn)的問題要從重、從嚴(yán)處理，屬于“小金庫”問題的，原則上都要追究責(zé)任人員的責(zé)任。

（六）完善機制、源頭防治。要按照更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)的要求，總部、各營業(yè)部要從健全法制、完善制度、加強監(jiān)督、注重教育等方面入手，有針對性的出臺制度、采取措施，建立和完善防治“小金庫”長效機制。

浙江大越期貨經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司 二〇一一年五月二十日

第三篇：淺析期貨經(jīng)紀(jì)公司之風(fēng)險防范

隨著《國務(wù)院關(guān)于推進資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》的出臺，20xx年國內(nèi)各期貨交易所分別推出了棉花、燃料右、玉米和黃大豆2號合約等四個新品種上市交易成功，國內(nèi)期貨市場的發(fā)展步子明顯加快，在為相關(guān)企業(yè)提供價格信息服務(wù)、規(guī)避價格波動風(fēng)險、加速現(xiàn)代商品流通和與國際市場接軌等方面，期貨市場的功能作用得到了較好的發(fā)揮，社會各界對國內(nèi)期市的認(rèn)識進一步轉(zhuǎn)變和深化，不同層次的投資者參與期貨市場的積極性顯著提高。但在國內(nèi)期貨市場得到快速復(fù)興，交易量和交易金額飛速增長，期貨公司的經(jīng)營環(huán)境和經(jīng)營狀況有了明顯改觀的同時，我們清醒的看到期貨市場的風(fēng)險事件并沒有因期貨市場的好轉(zhuǎn)而減少。且不說“中航油”事件，類似“海口萬匯事件”的發(fā)生，使我們看到了期貨市場體制上仍存在缺陷，期貨市場需要加強制度方面的建設(shè)。而諸如此類事件的出現(xiàn)，說明了期貨市場是一個高風(fēng)險的市場，期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)是高風(fēng)險的行業(yè)。期貨經(jīng)紀(jì)公司的風(fēng)險存在于經(jīng)紀(jì)代理業(yè)務(wù)的全過程。代理業(yè)務(wù)上的任何環(huán)節(jié)出錯或失誤，都會導(dǎo)致期貨公司經(jīng)濟或名譽上的損失。期貨公司作為期貨市場的參與主體，是防范化解市場系統(tǒng)風(fēng)險的一個重要環(huán)節(jié)，也是維護投資者合法權(quán)益的一個重要方面。風(fēng)險管理是期貨行業(yè)發(fā)展過程中的一項不可忽視的重要工作，也是當(dāng)前國內(nèi)各交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)部管理的核心環(huán)節(jié)。搞好風(fēng)險防范，正確處理好風(fēng)險防范與發(fā)展之間的矛盾，保證當(dāng)前國內(nèi)期貨業(yè)的健康發(fā)展，是期貨經(jīng)紀(jì)公司賴以生存發(fā)展的關(guān)鍵。

不可否認(rèn)，近年來中國證監(jiān)會高度重視期貨市場監(jiān)管體系的基礎(chǔ)建設(shè)，多次強調(diào)期貨公司的規(guī)范經(jīng)營是維護投資者合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)和保障期貨市場持續(xù)發(fā)展的必要條件。經(jīng)過多年的清理整頓和嚴(yán)格規(guī)范，期貨公司合規(guī)運作的水平和抗風(fēng)險能力有了明顯提高，促進了期貨市場的穩(wěn)定、健康和發(fā)展。國內(nèi)三家期貨交易所和多家期貨經(jīng)紀(jì)公司的風(fēng)險管理水平、抗風(fēng)險能力大大增強，中國期貨市場正日趨成熟。但是，由于我國期貨市場目前還處于新興加轉(zhuǎn)軌時期，期貨市場建立的歷史不長，法律法規(guī)體系還在建立完善中，市場立法缺位、滯后及漏洞較多，市場參與主體誠信意識和透明度差，過度投機時而有之，市場風(fēng)險程度較高，期貨公司的合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險控制則不盡如人意。去冬今春，幾家期貨公司涉嫌違規(guī)經(jīng)營，內(nèi)部管理混亂，內(nèi)控機制失效，風(fēng)險突發(fā)，在一定范圍內(nèi)造成了對期貨行業(yè)誠信的質(zhì)疑和投資者對保證金安全性的擔(dān)心，在社會上產(chǎn)生了一些負面影響，損害了期貨公司和期貨行業(yè)的整體形象，引起了業(yè)內(nèi)外人士的擔(dān)憂和社會的關(guān)注。

而類似“?？谌f匯事件”的發(fā)生，反映出我國期貨市場的一些痼疾、問題和困難并沒有得到根本性的解決，這突出表現(xiàn)在：

一、不少公司法人治理狀況和財務(wù)狀況并不理想，一股獨大、內(nèi)部人控制、注冊資本不實、資產(chǎn)流動性差、公司抗風(fēng)險能力較弱、缺乏制衡機制等問題，在不少公司均有不同程度的存在，成為制約行業(yè)快速發(fā)展的重要隱患。

二、行業(yè)風(fēng)氣有待進一步扭轉(zhuǎn)，違規(guī)操作有待進一步糾正，如公司挪用客戶保證金、混碼和透支交易，以及大戶違規(guī)操縱價格現(xiàn)象仍時有發(fā)生。

三、期貨公司設(shè)施和技術(shù)相對落后，高水平的技術(shù)人員嚴(yán)重缺乏，特別是一些公司的交易系統(tǒng)和網(wǎng)站存在嚴(yán)重的安全隱患，風(fēng)險很大。

萬匯事件是從其董事長及總經(jīng)理夫妻攜款潛逃開始被揭露的，正是萬匯期貨及其股東方畸形的治理結(jié)構(gòu)導(dǎo)致公司風(fēng)險控制體系喪失，最終才釀成了事件的發(fā)生。針對萬匯期貨這類管理比較混亂的企業(yè)，監(jiān)管機構(gòu)一方面要加強日常監(jiān)管，強化以防范為主的監(jiān)管理念，完成期貨保證金安全監(jiān)管電子化平臺建設(shè)，實現(xiàn)網(wǎng)上監(jiān)控，建立期貨公司客戶保證金的集中存管制度和自有資金監(jiān)管的新模式，同時，完善與司法部門的聯(lián)系與溝通機制，做好突發(fā)性事件防范工作；另一方面，對期貨公司實施以經(jīng)調(diào)整凈資本為核心的財務(wù)安全監(jiān)管報表體系，通過利用相關(guān)財務(wù)指標(biāo)以及衍生的指標(biāo)，根據(jù)不同時期設(shè)定出有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)后進行監(jiān)控，促進期貨公司探索加強自律管理的工作方法，提高行業(yè)協(xié)會等中介機構(gòu)規(guī)范運作的水平。此外，還應(yīng)進一步完善與銀監(jiān)會等機構(gòu)的協(xié)同監(jiān)管體系，杜絕銀企勾結(jié)、防火墻失效的案例再次發(fā)生。

期貨市場內(nèi)控制度是指期貨市場內(nèi)部形成的自我防范和化解金融風(fēng)險的各種自律制度與規(guī)則的總稱。包括保證金制度、漲跌停板制度、大戶報告制度、交割制度、結(jié)算制度、風(fēng)險管理制度等。在內(nèi)部控制制度方面，期貨經(jīng)紀(jì)公司的風(fēng)險管理應(yīng)主要著眼于制度的建設(shè)，通過制定業(yè)務(wù)、財務(wù)、行政后勤等管理辦法、程序、規(guī)章制度等來界定部門和個人的職責(zé)，充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)、職能部門的功能，控制經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險相對較小，但作為公司的主要利潤來源，其風(fēng)險也不容忽視。

第四篇：淺析期貨經(jīng)紀(jì)公司之風(fēng)險防范

隨著《國務(wù)院關(guān)于推進資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》的出臺，XX年國內(nèi)各期貨交易所分別推出了棉花、燃料右、玉米和黃大豆2號合約等四個新品種上市交易成功，國內(nèi)期貨市場的發(fā)展步子明顯加快，在為相關(guān)企業(yè)提供價格信息服務(wù)、規(guī)避價格波動風(fēng)險、加速現(xiàn)代商品流通和與國際市場接軌等方面，期貨市場的功能作用得到了較好的發(fā)揮，社會各界對國內(nèi)期市的認(rèn)識進一步轉(zhuǎn)變和深化，不同層次的投資者參與期貨市場的積極性顯著提高。但在國內(nèi)期貨市場得到快速復(fù)興，交易量和交易金額飛速增長，期貨公司的經(jīng)營環(huán)境和經(jīng)營狀況有了明顯改觀的同時，我們清醒的看到期貨市場的風(fēng)險事件并沒有因期貨市場的好轉(zhuǎn)而減少。且不說“中航油”事件，類似“海口萬匯事件”的發(fā)生，使我們看到了期貨市場體制上仍存在缺陷，期貨市場需要加強制度方面的建設(shè)。而諸如此類事件的出現(xiàn)，說明了期貨市場是一個高風(fēng)險的市場，期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)是高風(fēng)險的行業(yè)。期貨經(jīng)紀(jì)公司的風(fēng)險存在于經(jīng)紀(jì)代理業(yè)務(wù)的全過程。代理業(yè)務(wù)上的任何環(huán)節(jié)出錯或失誤，都會導(dǎo)致期貨公司經(jīng)濟或名譽上的損失。期貨公司作為期貨市場的參與主體，是防范化解市場系統(tǒng)風(fēng)險的一個重要環(huán)節(jié)，也是維護投資者合法權(quán)益的一個重要方面。風(fēng)險管理是期貨行業(yè)發(fā)展過程中的一項不可忽視的重要工作，也是當(dāng)前國內(nèi)各交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)部管理的核心環(huán)節(jié)。搞好風(fēng)險防范，正確處理好風(fēng)險防范與發(fā)展之間的矛盾，保證當(dāng)前國內(nèi)期貨業(yè)的健康發(fā)展，是期貨經(jīng)紀(jì)公司賴以生存發(fā)展的關(guān)鍵。

不可否認(rèn)，近年來中國證監(jiān)會高度重視期貨市場監(jiān)管體系的基礎(chǔ)建設(shè)，多次強調(diào)期貨公司的規(guī)范經(jīng)營是維護投資者合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)和保障期貨市場持續(xù)發(fā)展的必要條件。經(jīng)過多年的清理整頓和嚴(yán)格規(guī)范，期貨公司合規(guī)運作的水平和抗風(fēng)險能力有了明顯提高，促進了期貨市場的穩(wěn)定、健康和發(fā)展。國內(nèi)三家期貨交易所和多家期貨經(jīng)紀(jì)公司的風(fēng)險管理水平、抗風(fēng)險能力大大增強，中國期貨市場正日趨成熟。但是，由于我國期貨市場目前還處于新興加轉(zhuǎn)軌時期，期貨市場建立的歷史不長，法律法規(guī)體系還在建立完善中，市場立法缺位、滯后及漏洞較多，市場參與主體誠信意識和透明度差，過度投機時而有之，市場風(fēng)險程度較高，期貨公司的合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險控制則不盡如人意。去冬今春，幾家期貨公司涉嫌違規(guī)經(jīng)營，內(nèi)部管理混亂，內(nèi)控機制失效，風(fēng)險突發(fā)，在一定范圍內(nèi)造成了對期貨行業(yè)誠信的質(zhì)疑和投資者對保證金安全性的擔(dān)心，在社會上產(chǎn)生了一些負面影響，損害了期貨公司和期貨行業(yè)的整體形象，引起了業(yè)內(nèi)外人士的擔(dān)憂和社會的關(guān)注。

而類似“?？谌f匯事件”的發(fā)生，反映出我國期貨市場的一些痼疾、問題和困難并沒有得到根本性的解決，這突出表現(xiàn)在：

一、不少公司法人治理狀況和財務(wù)狀況并不理想，一股獨大、內(nèi)部人控制、注冊資本不實、資產(chǎn)流動性差、公司抗風(fēng)險能力較弱、缺乏制衡機制等問題，在不少公司均有不同程度的存在，成為制約行業(yè)快速發(fā)展的重要隱患。

二、行業(yè)風(fēng)氣有待進一步扭轉(zhuǎn)，違規(guī)操作有待進一步糾正，如公司挪用客戶保證金、混碼和透支交易，以及大戶違規(guī)操縱價格現(xiàn)象仍時有發(fā)生。

三、期貨公司設(shè)施和技術(shù)相對落后，高水平的技術(shù)人員嚴(yán)重缺乏，特別是一些公司的交易系統(tǒng)和網(wǎng)站存在嚴(yán)重的安全隱患，風(fēng)險很大。

萬匯事件是從其董事長及總經(jīng)理夫妻攜款潛逃開始被揭露的，正是萬匯期貨及其股東方畸形的治理結(jié)構(gòu)導(dǎo)致公司風(fēng)險控制體系喪失，最終才釀成了事件的發(fā)生。針對萬匯期貨這類管理比較混亂的企業(yè)，監(jiān)管機構(gòu)一方面要加強日常監(jiān)管，強化以防范為主的監(jiān)管理念，完成期貨保證金安全監(jiān)管電子化平臺建設(shè)，實現(xiàn)網(wǎng)上監(jiān)控，建立期貨公司客戶保證金的集中存管制度和自有資金監(jiān)管的新模式，同時，完善與司法部門的聯(lián)系與溝通機制，做好突發(fā)性事件防范工作；另一方面，對期貨公司實施以經(jīng)調(diào)整凈資本為核心的財務(wù)安全監(jiān)管報表體系，通過利用相關(guān)財務(wù)指標(biāo)以及衍生的指標(biāo)，根據(jù)不同時期設(shè)定出有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)后進行監(jiān)控，促進期貨公司探索加強自律管理的工作方法，提高行業(yè)協(xié)會等中介機構(gòu)規(guī)范運作的水平。此外，還應(yīng)進一步完善與銀監(jiān)會等機構(gòu)的協(xié)同監(jiān)管體系，杜絕銀企勾結(jié)、防火墻失效的案例再次發(fā)生。

期貨市場內(nèi)控制度是指期貨市場內(nèi)部形成的自我防范和化解金融風(fēng)險的各種自律制度與規(guī)則的總稱。包括保證金制度、漲跌停板制度、大戶報告制度、交割制度、結(jié)算制度、風(fēng)險管理制度等。在內(nèi)部控制制度方面，期貨經(jīng)紀(jì)公司的風(fēng)險管理應(yīng)主要著眼于制度的建設(shè)，通過制定業(yè)務(wù)、財務(wù)、行政后勤等管理辦法、程序、規(guī)章制度等來界定部門和個人的職責(zé)，充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)、職能部門的功能，控制經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險相對較小，但作為公司的主要利潤來源，其風(fēng)險也不容忽視。

首先，建立、健全期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的行為規(guī)范與行為禁止制度，重視建設(shè)專門的風(fēng)險監(jiān)管機構(gòu)，包括交易與結(jié)算、財務(wù)與結(jié)算嚴(yán)格分開，部門分開設(shè)立，成立風(fēng)險控制小組，設(shè)立風(fēng)險總監(jiān)崗位及內(nèi)部稽核或合規(guī)審核部門等。

其次，建立公司、交易管理部、營業(yè)部的三級風(fēng)險控制機構(gòu)，逐步制定涵蓋公司內(nèi)部的開戶、交易、結(jié)算、交割、財務(wù)及計算機等各項具體業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度，保證各項業(yè)務(wù)依據(jù)授權(quán)進行，并對營業(yè)部的風(fēng)險程度進行分類監(jiān)控。

第三，建立公司內(nèi)部風(fēng)險預(yù)警和控制系統(tǒng)，通過建立并實施以凈資本指標(biāo)管理為目標(biāo)的風(fēng)險管理體系，尋求將公司經(jīng)營風(fēng)險的關(guān)鍵控制點落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)及相關(guān)部門和相關(guān)崗位的具體辦法，利用現(xiàn)代化通訊手段和信息系統(tǒng)，對營業(yè)部進行實時監(jiān)控。加強稽核審計力度，確保營業(yè)部財務(wù)清晰，及時與總公司結(jié)算，完善各類突發(fā)事件的應(yīng)變措施。對要害崗位實行不定期檢查，采取主要負責(zé)人員輪調(diào)方式，防止工作人員利用職務(wù)之便作案，給公司造成損失。

目前，期貨經(jīng)紀(jì)公司的風(fēng)險與機遇并存，期貨行業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展的前景已越來越清晰的展現(xiàn)在我們面前。期貨經(jīng)紀(jì)公司加強風(fēng)險管理，保障自身安全已成為期貨經(jīng)紀(jì)公司未來相當(dāng)長一段時間的重中之重，只有良好的風(fēng)險管理，才會有期貨經(jīng)紀(jì)公司的健康發(fā)展！

第五篇：準(zhǔn)軍事化管理考核辦法(試行)

準(zhǔn)軍事化管理和學(xué)生行為習(xí)慣養(yǎng)成管理

考核辦法（試行）

經(jīng)過一學(xué)期準(zhǔn)軍事化管理的實踐，已經(jīng)初步形成制度軍事化、作息規(guī)范化、行動集體化的要求，但仍處于軍事化的嘗試階段，更有些同學(xué)思想懈怠、行動拖沓，隨手扔垃圾、吃零食等不文明現(xiàn)象時有發(fā)生，針對現(xiàn)階段存在的主要問題，結(jié)合我校德育教育的總方針，現(xiàn)將學(xué)生德育考核體系進行了歸納、細化，量化將安全素養(yǎng)教育、國學(xué)素養(yǎng)教育納入德育考核體系，占學(xué)生德育綜合考核的40%，日常操行占60%。其中素養(yǎng)教育中安全素養(yǎng)占比25%，國學(xué)素養(yǎng)占比15%，此項考核最終以學(xué)期末考試成績?yōu)橹?。日常操行依?jù)學(xué)生手冊和準(zhǔn)軍事化管理的考核內(nèi)容進行日考核、月匯總，當(dāng)月成績不合格的班級和個人；一次出現(xiàn)扣分30分以上（包括30分）班級，將進行停課整頓。違紀(jì)者將納入不放心學(xué)生考核體系。力求在學(xué)生日常管理工作中形成團結(jié)緊張、嚴(yán)肅活潑、令行禁止、整齊劃

一、行為規(guī)范、紀(jì)律嚴(yán)明的良好局面，根據(jù)現(xiàn)階段的實際情況，特將考核制度進行補充、細化，專項到人，每項內(nèi)容的負責(zé)人每周至少不定期檢查一次，并將檢查結(jié)果匯總到給考核干事，具體內(nèi)容如下：

一、紀(jì)律、安全檢查考核組 組長：×××

成員：×××、×××、××× 內(nèi)容：主要負責(zé)學(xué)生日常紀(jì)律、安全、大型活動的組織、軍訓(xùn)、不放心學(xué)生的轉(zhuǎn)化工作。具體如下：

（一）紀(jì)律

1、在規(guī)定時間內(nèi)集合點名未入列為遲到，每人次扣2分，超過10人次扣30分。

2、無故不參加規(guī)定集合者，每人次扣3分。

3、在隊列中講話、嘻鬧者，每人次扣2分。

隊伍集合點名以后，未隨隊伍行進，擅自離隊者每人次扣3分。

4、在隊列中不服從指揮者，視情扣5-10分。

5、遲到、早退每人次扣1分，超過15分鐘以曠課計。

6、曠課1課時，每人次扣2分，曠課天數(shù)連續(xù)計算。

7、早操不能跑操者需提前履行請假手續(xù)或提供醫(yī)院證明，否則每人次扣1分，出操過程中擅自離隊每人次扣1分，曠操每人次扣2分，曠操人數(shù)超過15人，按集體曠操處理，扣30分。

8、各類考試中有作弊行為者，每次扣5分（若作弊情節(jié)嚴(yán)重并受到中心紀(jì)律處分，則按相應(yīng)處分扣分）。

9、學(xué)生要按規(guī)定就餐，擁擠、打鬧、踩踏桌凳、亂倒飯菜者每人次扣2分；頂撞職工、無理取鬧者，每人次扣6分；

10、學(xué)生離開學(xué)校時未關(guān)好教室以及宿舍的門、窗、燈者每次扣2分。

11、學(xué)生在校期間不允許抽煙、喝酒。抽煙一人次扣6分，喝酒一人次扣6分。

12、學(xué)生要遵守就寢制度，不按時就寢、影響他人就寢者每人次扣2分；亂竄宿舍或私留他人住宿者，每次扣6分；夜不歸宿者扣12分，住宿未登記每次扣12分。

13、男女生不得互竄宿舍，否則每人次扣5分。

14、學(xué)生受警告、嚴(yán)重警告、記過、留校察看、責(zé)令退學(xué)或開除等紀(jì)律處分，當(dāng)月每人次扣6分、12分、24分、30分、40分。

15、學(xué)生未持出門證出入校園的，每人次扣2分。

16、學(xué)生翻圍墻出入校園的，每人次扣10分。

17、隨地亂扔垃圾的，每人次扣1分。

18、私帶飯菜回公寓的，每人次扣2分。

19、從窗戶往外扔雜物者每人次扣5分，情節(jié)嚴(yán)重者的10——20分。

20、故意損壞公物，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，每次扣10分，情節(jié)嚴(yán)重者按《違紀(jì)學(xué)生處分規(guī)定》加倍扣分，并按規(guī)定賠償。

21、學(xué)生在升旗、開會、看電影、報告會等集體活動中無故缺席者每人次扣1分；擾亂班級秩序者每次扣5分，情節(jié)嚴(yán)重或造成重大影響的扣10－20分。

（二）不放心學(xué)生的轉(zhuǎn)化教育，每月依據(jù)學(xué)生操行成績，對不合格學(xué)生進行停課整頓、對受處分學(xué)生依據(jù)制度進行思想轉(zhuǎn)化教育。

（三）大型活動組織及安全預(yù)案制定。

（四）對安全隱患、不安全行為進行定期排查，發(fā)現(xiàn)一項扣2分；使用違禁物品者每次扣5——10分。

二、勞動衛(wèi)生檢查考核組 組長：×××

成員：×××、×××、衛(wèi)生班長

內(nèi)容：主要負責(zé)值日、值周、公共區(qū)域的勞動衛(wèi)生（包括部室安排的臨時性任務(wù)）工作。

（一）每學(xué)期制定值日、值周次序表。

（二）每周對值日、值周班級進行工作安排并做好相關(guān)記錄。

（三）采用定期和不定期的方式對值日、值周進行檢查、考核。

1、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)要求每天上、下午上課前各打掃一次，樓道掃干凈、拖干凈，教學(xué)樓內(nèi)墻群、扶手、防火門每周一清理兩次（若遇特殊情況臨時通知清理），責(zé)任區(qū)無雜物、無積水、無死角，不達要求每項每處扣責(zé)任人1分。

2、一次不打掃扣5分。

3、值周生必須親自參加值周培訓(xùn)，否則每人次扣2分。

4、考核辦對值周班級不定時檢查，串崗、換崗、遲到，不佩戴標(biāo)志，每人次扣1分；無故脫崗的，每人次扣2分。

5、損壞或遺失值周標(biāo)志的，除照價賠償外，每人次扣1分。

6、值周時說笑、打鬧，不能嚴(yán)格要求自己，每人次扣2分。

7、利用值周機會對他人、他班進行打擊報復(fù)者，每人次扣5分。

8、不服從老師管理，不配合工作，每人次扣2分。

9、認(rèn)真積極完成技工部安排的其他臨時性工作，未按要求完成的，視其情況扣2-10分。

三、教室、宿舍檢查 組長：×××

成員：×××、×××、紀(jì)律班長

內(nèi)容：負責(zé)教室、宿舍衛(wèi)生檢查及安全隱患排查，要求每周必須抽查至少一次。教室

1、講臺、黑板干凈，衛(wèi)生工具擺放整齊，簸箕、垃圾桶內(nèi)無垃圾，地面干凈，無痰跡、積水、廢棄物，門窗干凈，以上不達要求每項每處扣責(zé)任人1分。

2、節(jié)假日離校前要關(guān)好門、窗、燈，否則扣2分。

3、課間不追逐打鬧，不在教學(xué)區(qū)內(nèi)打球，不亂涂黑板、墻壁。違者每人次扣2分。宿舍

1、宿舍要按定置要求擺放，地面無垃圾、積水，玻璃干凈，門無印跡，窗臺里無灰塵、外無垃圾，柜面整潔、柜頂無雜物，拖布洗干凈，墻面無隨意釘、掛、粘、貼物品，床位號、門牌號齊全，床鋪整潔，整體宿舍整齊、美觀，公寓宿舍垃圾必須丟到指定位置，以上衛(wèi)生不達要求每項扣1分。

2、宿舍不鎖門扣5分，因換鎖無法開門檢查扣5分。

3、不疊被子每床扣5分；宿舍發(fā)現(xiàn)煙、煙頭、煙灰扣5分；地面沒打掃扣3分。

4、在宿舍發(fā)現(xiàn)安全隱患（臺燈、熱水器、打火機、蠟燭、刀具等），每項扣2分；使用前述物品者，每項扣5——10分；造成嚴(yán)重后果的扣班級考核30分，并取消班級、班主任評優(yōu)資格。

5、宿舍不允許使用插線板，手機充電必須有人看管，否則每人次扣5分。

四、教學(xué)過程檢查 組長：×××

成員：×××、×××、學(xué)習(xí)班長

內(nèi)容：主要負責(zé)上課、早晚自習(xí)紀(jì)律檢查，每周至少一次。

1、上課、上自習(xí)玩手機（包括MP3、MP4）、接打手機者每人次扣3分。

2、上課、上自習(xí)睡覺者每人次扣1分。

3、不按時交作業(yè)者，每人次扣1分

4、上課、上自習(xí)頂撞老師者，每人次扣6分。

5、學(xué)生請假每課時扣0.2分，無假條者扣2分。曠課每課時扣2分，連續(xù)曠課3天及以上者扣60分，跨月的只在截止月份考核中執(zhí)行，曠課天數(shù)累計計算。

6、學(xué)生因事、因病連續(xù)請假超過3天者按3天扣分；因直系親屬而請喪假在3天之內(nèi)不扣分（必須由家長請假，并簽字），超過天數(shù)按請假扣分。

7、非活動時間學(xué)生在教室外走動或打球扣每人次2分。

8、上課不得隨便講話（包括晚自習(xí)），亂竄座位，不做與課堂無關(guān)的事。違者每人次扣2分。

五、儀容儀表檢查 組長：×××

成員：×××、×××、團支書

內(nèi)容：負責(zé)學(xué)生日常儀容儀表、行為規(guī)范的監(jiān)督和檢查。

1、升國旗、奏唱國歌要肅立，行注目禮，否則每人次扣1分。

2、學(xué)生在校期間要統(tǒng)一著裝，衣冠不整者每人次扣1分；凡穿奇裝異服、濃妝艷抹、染發(fā)燙發(fā)、男生留長發(fā)、佩戴耳環(huán)、戒指、項鏈者每人每項扣1分。

3、按要求進行整隊，在隊列中袖手、背手、插手、勾肩搭背、吃零食、玩手機等行為，每次扣2分。

4、在校園內(nèi)任何角落、任何時間都必須嚴(yán)格按“兩人成排、三人成列”行走，否則每人次扣2分。

5、集合過程中未按規(guī)定時間、規(guī)定路線行走的每人次扣2分，超過10人扣30分。

6、不傳看不健康讀物，不聽不唱不健康歌曲，違者每人次扣1分。

7、學(xué)生言談舉止要文明，不說臟話，不得在教學(xué)樓、公寓樓、餐廳內(nèi)玩籃球、足球、排球等，不得大喊大叫，不亂寫濫畫，違者每人次扣1分。

8、尊敬師長，發(fā)生頂撞老師事件每人次扣5——10分；尊重別人人格、宗教信仰和民族習(xí)慣，違者每人次扣2分。

六、班級文化建設(shè) 組長：×××

成員：×××、×××、學(xué)生會

內(nèi)容：升旗、學(xué)生會督導(dǎo)、學(xué)校第二課堂活動的策劃、組織和開展并對實施效果進行檢驗、考核。

（一）班級計劃與總結(jié)

1、制定學(xué)期班級工作計劃、班級考核制度和月工作要點，每缺一項扣2分。

2、班級有詳細的班級日志和考勤記錄，每缺一項扣1分。

3、每周、每月有班級工作小結(jié)，期末有班級工作總結(jié)，無班級工作小結(jié)，每缺1次扣1分，無班級期末工作總結(jié)扣2分。

（二）班務(wù)工作

1、班級要有健全的班務(wù)會、團支部機構(gòu)，職責(zé)分工明確，一項不健全扣1.5分，分工不明確扣2分。

2、班級信息網(wǎng)絡(luò)暢通，否則扣4分。

3、按質(zhì)、按量完成上級部門交辦的各項臨時任務(wù)，根據(jù)工作量大小核定，不達要求的扣3-5分。

4、值周要計劃詳細，值周生精神面貌良好，堅守崗位，考核按值周考核細則扣分。

（三）班級思想工作

1、各班要認(rèn)真組織入學(xué)教育，并寫出心得體會，每缺1人次扣1分，不能按時上交扣2分。

2、各班每月至少有一次主題班會，有良好效果且有班級詳細記錄，每缺一次扣2分。

3、每月各班團支部至少組織一次思想政治教育活動，有詳細記錄，每缺一次扣2分。

4、對違紀(jì)學(xué)生、不放心學(xué)生，班級應(yīng)建立幫教方案并實施（有資料可查），方案不健全、無方案、無效果扣5分。

5、每學(xué)年召開一次家長座談會，否則扣6分。

6、班干部無故不參加部務(wù)例會，扣班級考核分4分；遲到扣2分。

（四）班風(fēng)班貌建設(shè)

1、制定班級發(fā)展目標(biāo)、班訓(xùn)、班規(guī)，每缺一項扣1分。

2、美化。教室要求有定置圖、學(xué)習(xí)園地，學(xué)習(xí)園地每月兩期，內(nèi)容豐富多彩、健康向上，無定置圖扣1分，學(xué)習(xí)園地每缺一次扣1分。

3、綠化。根據(jù)班級實際情況對教室進行綠化。

4、凈化。教室講臺、黑板干凈，衛(wèi)生工具擺放整齊，簸箕、垃圾桶內(nèi)無垃圾，地面干凈，無痰跡、積水、廢棄物，門、窗干凈，以上不達要求每項每處扣1分；地面沒打掃扣5分，地面有煙頭扣5分。

5、典型選塑。班級對思想進步、技術(shù)過硬、遵章守紀(jì)的學(xué)生做好選拔、塑造工作，否則扣5分。

6、學(xué)期違紀(jì)率＜3%，超過值在學(xué)期考核成績中扣5分。

7、班級有罷課、上訪、打群架等嚴(yán)重違紀(jì)行為在學(xué)期考核總評成績中扣20分。

8、每學(xué)期違法率為零，超過值在學(xué)期考核總評成績中扣20分。

七、加分制度

1、參加我校內(nèi)各種集體活動獲得一、二、三等獎的班級（參加活動人數(shù)不少于35人），在班級月考核中分別加8分、6分、4分。參加活動人數(shù)少于35人，在班級月考核中分別加4分、3分、2分。

2、完成我校、部門安排的緊急任務(wù)或臨時衛(wèi)生任務(wù)，根據(jù)工作量大小在月考核中加1-2分。

3、自覺維護學(xué)校秩序，伸張正義，敢于同各種違法亂紀(jì)行為作斗爭，受到老師及有關(guān)部門好評的班級加3-5分。

4、對校、部門有良好建議并被采納的視其效果在班級月考核中加2分。

5、以班級為單位參加校中心組織的“青年志愿者活動”（不少于30人），效果明顯，受到單位表揚，加5-10分。班級自行組織，須提前到部考核辦申請，批準(zhǔn)后，根據(jù)工作量及參與人數(shù)（不少于30人），加2-5分。

6、學(xué)生在校內(nèi)外見義勇為，為我校爭得榮譽，在班級月考核中加5分；受到省、市級表彰的在班級月考核中分別加15分、10分。

7、通訊報道被省、集團公司或中心采用的稿件，為所在班級當(dāng)月考核中分別加6分、3分、2分。

8、獲省、集團公司或中心級先進團支部（先進班集體）的班級，在班級學(xué)期考核中分別加6分、3分、2分。

9、問題學(xué)生在轉(zhuǎn)化過程中，效果明顯、表現(xiàn)突出的，每學(xué)期對個人加5——10分。