第一篇：期貨經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司反洗錢內(nèi)部控制制度

******期貨經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司反洗錢內(nèi)部控制制度

第一章總則

第一條根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《期貨公司管理辦法》、《關(guān)于加強(qiáng)期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》及《關(guān)于規(guī)范期貨保證金存取業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》等相關(guān)規(guī)定，為推動和加強(qiáng)東航期貨經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司（以下簡稱“公司”）反洗錢工作的開展，建立健全反洗錢工作管理機(jī)制，維護(hù)公司經(jīng)濟(jì)金融秩序，特制定本制度。

第二條本制度通過內(nèi)控管理和技術(shù)手段實(shí)施。

第二章組織機(jī)構(gòu)

第三條公司設(shè)立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由公司總經(jīng)理擔(dān)任，副組長由公司副總經(jīng)理和總經(jīng)理助理擔(dān)任，稽核員為監(jiān)督員。小組成員包括風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、結(jié)算部經(jīng)理、信息部經(jīng)理、交易部經(jīng)理。反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署公司反洗錢工作，風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)與反洗錢有關(guān)的具體工作。

第四條反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是管理、監(jiān)督公司的反洗錢工作，傳達(dá)監(jiān)管部門有關(guān)反洗錢工作的要求，審定反洗錢工作制度，解決公司反洗錢工作的重大疑難問題，對發(fā)現(xiàn)的新問題、新情況，及時(shí)向上級監(jiān)管部門報(bào)告，協(xié)調(diào)公司營業(yè)部的反洗錢工作。

第五條公司反洗錢小組成員在公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，并對公司董事會負(fù)責(zé)。反洗錢小組組長為第一責(zé)任人。風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)反洗錢工作的具體措施的制定和落實(shí)，并配合相關(guān)機(jī)構(gòu)對可疑交易資金進(jìn)行調(diào)查，收集整理公司反洗錢信息動態(tài)。各成員部門的主管具體負(fù)責(zé)本部門反洗錢工作的實(shí)施，并建立健全崗位責(zé)任制，做到定人、定崗、定責(zé)。

第六條反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)對公司客戶的人民幣大額和可疑資金支付的交易進(jìn)行監(jiān)督、管理、監(jiān)測和分析。監(jiān)督員負(fù)責(zé)對各部門上報(bào)的可疑交易進(jìn)行分析、調(diào)查，對重大可疑交易及時(shí)上報(bào)公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長。確屬可疑交易的上報(bào)上級監(jiān)管部門。

第三章客戶身份識別

第七條客戶身份識別在反洗錢的工作中至關(guān)重要，相關(guān)部門工作人員在客戶身份識別過程中要高度負(fù)責(zé)，必須獲得法律法規(guī)及公司規(guī)章制度所要求的客戶身份資料。

第八條驗(yàn)證客戶信息包括個(gè)人客戶信息和法人客戶信息。

第九條自然人客戶開戶時(shí)，應(yīng)該提供和簽署以下材料：

（一）開戶人身份證復(fù)印件；

（二）期貨市場投資者開戶登記表（自然人）原件（開戶人本人簽字）；

（三）簽署《期貨交易風(fēng)險(xiǎn)說明書》、簽署《期貨經(jīng)紀(jì)合同》；

（四）資金調(diào)撥人身份證復(fù)印件；

（五）指令下達(dá)人身份證復(fù)印件；

（六）結(jié)算單確認(rèn)人身份證復(fù)印件；

（七）期貨保證金結(jié)算賬戶存折或其他賬戶證明文件復(fù)印件；

（八）如果同時(shí)申請SHECA數(shù)字證書，還需提交《SHECA個(gè)人數(shù)字證書受理表》（開戶人本人簽字）。

第十條法人開戶時(shí)，應(yīng)該提供和簽署以下材料：

（一）營業(yè)執(zhí)照（副本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證（副本）、稅務(wù)登記證（副本）復(fù)印件并加蓋公章；

（二）開戶授權(quán)書原件（法定代表人簽字并加蓋公章）；

（三）期貨市場投資者開戶登記表（法人）原件（法定代表人簽字并加蓋公章）；

（四）經(jīng)授權(quán)人員簽署并加蓋公章的《期貨交易風(fēng)險(xiǎn)說明書》、《期貨經(jīng)紀(jì)合同》；

（五）法定代表人身份證復(fù)印件并加蓋公章；

（六）開戶代理人身份證復(fù)印件并加蓋公章；

（七）資金調(diào)撥人身份證復(fù)印件并加蓋公章；

（八）指令下達(dá)人身份證復(fù)印件并加蓋公章；

（九）結(jié)算單確認(rèn)人身份證復(fù)印件并加蓋公章；

（十）期貨保證金結(jié)算賬戶證明文件復(fù)印件并加蓋公章；

（十一）如果同時(shí)申請SHECA數(shù)字證書，還需提交《SHECA單位數(shù)字證書受理表》（法定代表人簽字并加蓋公章）。

第十一條 公司只為具有良好聲譽(yù)、從合法業(yè)務(wù)活動中取得收入和利潤的客戶代理期貨交易。第十二條 公司通過一系列的程序獲得盡可能真實(shí)、完整的客戶資料，以避免被洗錢分子利用從事洗錢及其他非法活動。

第十三條 新客戶開戶時(shí)，客戶服務(wù)人員必須審慎核對客戶的真實(shí)身份，并確認(rèn)其擬進(jìn)行交易的合法性，包括客戶資金來源的合法性。

第十四條 客戶服務(wù)人員不得為身份不明的客戶提供開戶服務(wù)，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶，對先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)重新識別客戶身份。

第十五條 公司應(yīng)當(dāng)按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易，以提供識別客戶身份、監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。

第十六條 客戶開戶、變更、銷戶的身份資料檔案應(yīng)當(dāng)自期貨經(jīng)紀(jì)合同終止之日起至少保存20年。交易指令記錄、交易結(jié)算記錄、錯(cuò)單記錄、客戶投訴檔案以及其他業(yè)務(wù)記錄應(yīng)當(dāng)至少保存20年。

第四章操作規(guī)程

第十七條 逐級報(bào)告制度

財(cái)務(wù)部在辦理客戶出入金業(yè)務(wù)過程中，發(fā)生大額支付交易、或在十五個(gè)交易日里多次發(fā)生出入金或多筆入金匯總一筆出金或一筆入金多筆出金等情況，由出納負(fù)責(zé)向部門經(jīng)理報(bào)告。財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)對發(fā)生的大額支付交易進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)客戶有可疑支付交易情況，進(jìn)行審慎甄別，并記錄和分析該可疑支付交易，于當(dāng)日填制《可疑交易登記簿》，次日采用書面方式報(bào)送公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行審查。

公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組在收到財(cái)務(wù)部報(bào)送的可疑支付交易報(bào)告表后，應(yīng)及時(shí)組織內(nèi)控人員進(jìn)行調(diào)查，在3個(gè)工作日內(nèi)提出調(diào)查意見，確屬可疑交易的，及時(shí)上報(bào)上級監(jiān)管部門。大額交易或可疑交易報(bào)告的上報(bào)工作，由專人通過反洗錢互聯(lián)網(wǎng)報(bào)送接收平臺，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心及時(shí)報(bào)送，并報(bào)備中國證監(jiān)會稽查一局、上海證監(jiān)局等上級監(jiān)管部門。第十八條 監(jiān)督制度

監(jiān)督員在日常事后監(jiān)督過程中，要重點(diǎn)監(jiān)督大額交易的授權(quán)情況，對符合可疑交易標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)要及時(shí)向相關(guān)部門發(fā)出查詢查復(fù)通知書，并提出監(jiān)督意見，限期查復(fù)。

監(jiān)督員對公司財(cái)務(wù)部、清算部進(jìn)行定期檢查，查看是否及時(shí)登記大額交易登記簿、結(jié)算賬戶開銷戶登記是否記載完整；開立賬戶是否符合監(jiān)管部門的規(guī)定，對可疑交易是否及時(shí)上報(bào)。第十九條 登記備案制度

公司發(fā)生的所有大額交易或可疑交易，除按規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)送外，必須在《大額交易登記簿》或《可疑交易登記簿》上逐筆登記并專人保管，并每月匯總一次交公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

第五章會計(jì)、結(jié)算內(nèi)控制度

第二十條 反洗錢工作會計(jì)、結(jié)算控制制度

（一）確定并記錄客戶的身份以及辦理業(yè)務(wù)的交易信息。

（二）建立客戶身份登記制度，辦理開戶、收付等業(yè)務(wù)時(shí)必須認(rèn)真審查核對客戶的身份并登

記。

（三）財(cái)務(wù)部、結(jié)算部、交易部必須完整保留原始會計(jì)記錄、交易記錄，開銷戶登記必須專人登記，專人保管。

第二十一條 對客戶辦理開戶、保證金存取等業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定要求其提供有效身份證明文件和資料，進(jìn)行核對并登記。不準(zhǔn)為身份不明確的客戶開立匿名賬戶和假名賬戶。第二十二條 反洗錢工作會計(jì)檔案的管理

財(cái)務(wù)部對提取大額現(xiàn)金的客戶，必須按要求填寫《大額交易登記簿》，并按發(fā)生日期排列、編順序號于次年初裝訂成冊入庫保管。

公司對客戶資料的相關(guān)記錄保管期限必須自銷戶之日起20年以上。

公司的交易記錄必須包括賬戶持有人、通過該賬戶存入或提取的金額、交易時(shí)間、資金的來源和去向、提取資金的方式，其保管期限為自銷戶之日起20年以上。

公司對客戶資料和交易記錄的保管，不得有遺漏、涂改情況。

第六章員工責(zé)任

第二十三條 為客戶開立賬戶應(yīng)嚴(yán)格按照客戶填寫的《期貨經(jīng)紀(jì)合同》、《期貨投資者開戶登記表》、《期貨交易風(fēng)險(xiǎn)說明書》和《開戶授權(quán)書》的內(nèi)容，不得為客戶設(shè)立匿名賬戶或假名賬戶。

第二十四條 公司開展反洗錢工作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)守反洗錢工作秘密。不得違反規(guī)定將有關(guān)反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員。

第二十五條 由公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組具體負(fù)責(zé)全公司人員的培訓(xùn)工作，反洗錢工作人員、財(cái)會人員應(yīng)積極參加反洗錢工作培訓(xùn)，認(rèn)識金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的重要性，掌握可疑支付交易的識別標(biāo)準(zhǔn)，并通過日常工作不斷提高反洗錢的能力。

第二十六條 出納人員要按照有關(guān)規(guī)定對個(gè)人和單位賬戶進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，熟悉大額和可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確登記大額交易記錄。

第七章罰則

第二十七條 公司員工對違反本制度，有下列行為之一的，一經(jīng)查實(shí)將按照公司的相關(guān)規(guī)定對責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)、行政處罰，構(gòu)成犯罪的，將移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：

（一）未按規(guī)定落實(shí)專門人員負(fù)責(zé)反洗錢工作的；

（二）未按規(guī)定對開戶資料進(jìn)行審查，致使單位或個(gè)人開立虛假期貨賬戶的；

（三）未按規(guī)定要求單位客戶提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對并登記的；

（四）將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員的；

（五）未按規(guī)定登記、報(bào)告大額交易或者可疑交易的；

（六）對存取大額現(xiàn)金異常情況不及時(shí)報(bào)告的；

（七）違反有關(guān)法律、行政法規(guī)，從事不正當(dāng)競爭，損害反洗錢義務(wù)履行的；

（八）公司員工參與偽造開戶資料，為客戶違規(guī)開立期貨賬戶，協(xié)助進(jìn)行洗錢活動的。

第八章附則

第二十八條 “反洗錢”，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

第二十九條 “大額交易”是指以下情形之一：

（一）單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。

（二）法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

（四）交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易。

第三十條 “可疑交易”是指以下情形之一：

（一）客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測；

（二）沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途；

（三）客戶長期不進(jìn)行或者少量進(jìn)行期貨交易，其資金賬戶卻發(fā)生大量的資金收付；

（四）長期不進(jìn)行期貨交易的客戶突然在短期內(nèi)原因不明地頻繁進(jìn)行期貨交易，而且資金量巨大；

（五）客戶頻繁地以同一種期貨合約為標(biāo)的，在以一價(jià)位開倉的同時(shí)在相同或者大致相同價(jià)位、等量或者接近等量反向開倉后平倉出局，支取資金；

（六）客戶作為期貨交易的賣方以進(jìn)口貨物進(jìn)行交割時(shí)，不能提供完整的報(bào)關(guān)單證、完稅憑證，或者提供偽造、變造的報(bào)關(guān)單證、完稅憑證；

（七）客戶要求變更其信息資料但提供的相關(guān)文件資料有偽造、變造嫌疑;

（八）與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系；

（九）其他情形。

第三十一條 本制度由公司負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

第三十二條 本制度自下發(fā)之日起施行。

第二篇：期貨經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司反洗錢內(nèi)部控制制度

******期貨經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司反洗錢內(nèi)部控制制度 第一章

總

則

第一條

根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《期貨公司管理辦法》、《關(guān)于加強(qiáng)期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》及《關(guān)于規(guī)范期貨保證金存取業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》等相關(guān)規(guī)定，為推動和加強(qiáng)東航期貨經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司（以下簡稱“公司”）反洗錢工作的開展，建立健全反洗錢工作管理機(jī)制，維護(hù)公司經(jīng)濟(jì)金融秩序，特制定本制度。第二條

本制度通過內(nèi)控管理和技術(shù)手段實(shí)施。第二章

組織機(jī)構(gòu)

第三條

公司設(shè)立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由公司總經(jīng)理擔(dān)任，副組長由公司副總經(jīng)理和總經(jīng)理助理擔(dān)任，稽核員為監(jiān)督員。小組成員包括風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、結(jié)算部經(jīng)理、信息部經(jīng)理、交易部經(jīng)理。反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署公司反洗錢工作，風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)與反洗錢有關(guān)的具體工作。

第四條

反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是管理、監(jiān)督公司的反洗錢工作，傳達(dá)監(jiān)管部門有關(guān)反洗錢工作的要求，審定反洗錢工作制度，解決公司反洗錢工作的重大疑難問題，對發(fā)現(xiàn)的新問題、新情況，及時(shí)向上級監(jiān)管部門報(bào)告，協(xié)調(diào)公司營業(yè)部的反洗錢工作。

第五條

公司反洗錢小組成員在公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，并對公司董事會負(fù)責(zé)。反洗錢小組組長為第一責(zé)任人。風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)反洗錢工作的具體措施的制定和落實(shí)，并配合相關(guān)機(jī)構(gòu)對可疑交易資金進(jìn)行調(diào)查，收集整理公司反洗錢信息動態(tài)。

各成員部門的主管具體負(fù)責(zé)本部門反洗錢工作的實(shí)施，并建立健全崗位責(zé)任制，做到定人、定崗、定責(zé)。

第六條

反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)對公司客戶的人民幣大額和可疑資金支付的交易進(jìn)行監(jiān)督、管理、監(jiān)測和分析。監(jiān)督員負(fù)責(zé)對各部門上報(bào)的可疑交易進(jìn)行分析、調(diào)查，對重大可疑交易及時(shí)上報(bào)公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長。確屬可疑交易的上報(bào)上級監(jiān)管部門。第三章

客戶身份識別

第七條

客戶身份識別在反洗錢的工作中至關(guān)重要，相關(guān)部門工作人員在客戶身份識別過程中要高度負(fù)責(zé)，必須獲得法律法規(guī)及公司規(guī)章制度所要求的客戶身份資料。第八條

驗(yàn)證客戶信息包括個(gè)人客戶信息和法人客戶信息。第九條

自然人客戶開戶時(shí)，應(yīng)該提供和簽署以下材料：

（一）開戶人身份證復(fù)印件；

（二）期貨市場投資者開戶登記表（自然人）原件（開戶人本人簽字）；

（三）簽署《期貨交易風(fēng)險(xiǎn)說明書》、簽署《期貨經(jīng)紀(jì)合同》；

（四）資金調(diào)撥人身份證復(fù)印件；

（五）指令下達(dá)人身份證復(fù)印件；

（六）結(jié)算單確認(rèn)人身份證復(fù)印件；

（七）期貨保證金結(jié)算賬戶存折或其他賬戶證明文件復(fù)印件；

（八）如果同時(shí)申請SHECA數(shù)字證書，還需提交《SHECA個(gè)人數(shù)字證書受理表》（開戶人本人簽字）。

第十條

法人開戶時(shí)，應(yīng)該提供和簽署以下材料：

（一）營業(yè)執(zhí)照（副本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證（副本）、稅務(wù)登記證（副本）復(fù)印件并加蓋公章；

（二）開戶授權(quán)書原件（法定代表人簽字并加蓋公章）；

（三）期貨市場投資者開戶登記表（法人）原件（法定代表人簽字并加蓋公章）；

（四）經(jīng)授權(quán)人員簽署并加蓋公章的《期貨交易風(fēng)險(xiǎn)說明書》、《期貨經(jīng)紀(jì)合同》；

（五）法定代表人身份證復(fù)印件并加蓋公章；

（六）開戶代理人身份證復(fù)印件并加蓋公章；

（七）資金調(diào)撥人身份證復(fù)印件并加蓋公章；

（八）指令下達(dá)人身份證復(fù)印件并加蓋公章；

（九）結(jié)算單確認(rèn)人身份證復(fù)印件并加蓋公章；

（十）期貨保證金結(jié)算賬戶證明文件復(fù)印件并加蓋公章；

（十一）如果同時(shí)申請SHECA數(shù)字證書，還需提交《SHECA單位數(shù)字證書受理表》（法定代表人簽字并加蓋公章）。

第十一條 公司只為具有良好聲譽(yù)、從合法業(yè)務(wù)活動中取得收入和利潤的客戶代理期貨交易。第十二條 公司通過一系列的程序獲得盡可能真實(shí)、完整的客戶資料，以避免被洗錢分子利用從事洗錢及其他非法活動。

第十三條 新客戶開戶時(shí)，客戶服務(wù)人員必須審慎核對客戶的真實(shí)身份，并確認(rèn)其擬進(jìn)行交易的合法性，包括客戶資金來源的合法性。

第十四條 客戶服務(wù)人員不得為身份不明的客戶提供開戶服務(wù)，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶，對先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)重新識別客戶身份。

第十五條 公司應(yīng)當(dāng)按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易，以提供識別客戶身份、監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。

第十六條 客戶開戶、變更、銷戶的身份資料檔案應(yīng)當(dāng)自期貨經(jīng)紀(jì)合同終止之日起至少保存20年。交易指令記錄、交易結(jié)算記錄、錯(cuò)單記錄、客戶投訴檔案以及其他業(yè)務(wù)記錄應(yīng)當(dāng)至少保存20年。

第四章

操作規(guī)程

第十七條 逐級報(bào)告制度

財(cái)務(wù)部在辦理客戶出入金業(yè)務(wù)過程中，發(fā)生大額支付交易、或在十五個(gè)交易日里多次發(fā)生出入金或多筆入金匯總一筆出金或一筆入金多筆出金等情況，由出納負(fù)責(zé)向部門經(jīng)理報(bào)告。財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)對發(fā)生的大額支付交易進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)客戶有可疑支付交易情況，進(jìn)行審慎甄別，并記錄和分析該可疑支付交易，于當(dāng)日填制《可疑交易登記簿》，次日采用書面方式報(bào)送公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行審查。

公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組在收到財(cái)務(wù)部報(bào)送的可疑支付交易報(bào)告表后，應(yīng)及時(shí)組織內(nèi)控人員進(jìn)行調(diào)查，在3個(gè)工作日內(nèi)提出調(diào)查意見，確屬可疑交易的，及時(shí)上報(bào)上級監(jiān)管部門。

大額交易或可疑交易報(bào)告的上報(bào)工作，由專人通過反洗錢互聯(lián)網(wǎng)報(bào)送接收平臺，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心及時(shí)報(bào)送，并報(bào)備中國證監(jiān)會稽查一局、上海證監(jiān)局等上級監(jiān)管部門。第十八條 監(jiān)督制度

監(jiān)督員在日常事后監(jiān)督過程中，要重點(diǎn)監(jiān)督大額交易的授權(quán)情況，對符合可疑交易標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)要及時(shí)向相關(guān)部門發(fā)出查詢查復(fù)通知書，并提出監(jiān)督意見，限期查復(fù)。

監(jiān)督員對公司財(cái)務(wù)部、清算部進(jìn)行定期檢查，查看是否及時(shí)登記大額交易登記簿、結(jié)算賬戶開銷戶登記是否記載完整；開立賬戶是否符合監(jiān)管部門的規(guī)定，對可疑交易是否及時(shí)上報(bào)。第十九條 登記備案制度

公司發(fā)生的所有大額交易或可疑交易，除按規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)送外，必須在《大額交易登記簿》或《可疑交易登記簿》上逐筆登記并專人保管，并每月匯總一次交公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

第五章

會計(jì)、結(jié)算內(nèi)控制度

第二十條 反洗錢工作會計(jì)、結(jié)算控制制度

（一）確定并記錄客戶的身份以及辦理業(yè)務(wù)的交易信息。

（二）建立客戶身份登記制度，辦理開戶、收付等業(yè)務(wù)時(shí)必須認(rèn)真審查核對客戶的身份并登記。

（三）財(cái)務(wù)部、結(jié)算部、交易部必須完整保留原始會計(jì)記錄、交易記錄，開銷戶登記必須專人登記，專人保管。

第二十一條 對客戶辦理開戶、保證金存取等業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定要求其提供有效身份證明文件和資料，進(jìn)行核對并登記。不準(zhǔn)為身份不明確的客戶開立匿名賬戶和假名賬戶。

第二十二條 反洗錢工作會計(jì)檔案的管理

財(cái)務(wù)部對提取大額現(xiàn)金的客戶，必須按要求填寫《大額交易登記簿》，并按發(fā)生日期排列、編順序號于次年初裝訂成冊入庫保管。

公司對客戶資料的相關(guān)記錄保管期限必須自銷戶之日起20年以上。

公司的交易記錄必須包括賬戶持有人、通過該賬戶存入或提取的金額、交易時(shí)間、資金的來源和去向、提取資金的方式，其保管期限為自銷戶之日起20年以上。公司對客戶資料和交易記錄的保管，不得有遺漏、涂改情況。第六章

員工責(zé)任

第二十三條 為客戶開立賬戶應(yīng)嚴(yán)格按照客戶填寫的《期貨經(jīng)紀(jì)合同》、《期貨投資者開戶登記表》、《期貨交易風(fēng)險(xiǎn)說明書》和《開戶授權(quán)書》的內(nèi)容，不得為客戶設(shè)立匿名賬戶或假名賬戶。

第二十四條 公司開展反洗錢工作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)守反洗錢工作秘密。不得違反規(guī)定將有關(guān)反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員。

第二十五條 由公司反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組具體負(fù)責(zé)全公司人員的培訓(xùn)工作，反洗錢工作人員、財(cái)會人員應(yīng)積極參加反洗錢工作培訓(xùn)，認(rèn)識金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的重要性，掌握可疑支付交易的識別標(biāo)準(zhǔn)，并通過日常工作不斷提高反洗錢的能力。

第二十六條 出納人員要按照有關(guān)規(guī)定對個(gè)人和單位賬戶進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，熟悉大額和可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確登記大額交易記錄。第七章

罰

則

第二十七條 公司員工對違反本制度，有下列行為之一的，一經(jīng)查實(shí)將按照公司的相關(guān)規(guī)定對責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)、行政處罰，構(gòu)成犯罪的，將移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：

（一）未按規(guī)定落實(shí)專門人員負(fù)責(zé)反洗錢工作的；

（二）未按規(guī)定對開戶資料進(jìn)行審查，致使單位或個(gè)人開立虛假期貨賬戶的；

（三）未按規(guī)定要求單位客戶提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對并登記的；

（四）將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員的；

（五）未按規(guī)定登記、報(bào)告大額交易或者可疑交易的；

（六）對存取大額現(xiàn)金異常情況不及時(shí)報(bào)告的；

（七）違反有關(guān)法律、行政法規(guī)，從事不正當(dāng)競爭，損害反洗錢義務(wù)履行的；

（八）公司員工參與偽造開戶資料，為客戶違規(guī)開立期貨賬戶，協(xié)助進(jìn)行洗錢活動的。第八章

附

則

第二十八條 “反洗錢”，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

第二十九條 “大額交易”是指以下情形之一：

（一）單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。

（二）法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

（四）交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易。第三十條 “可疑交易”是指以下情形之一：

（一）客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測；

（二）沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途；

（三）客戶長期不進(jìn)行或者少量進(jìn)行期貨交易，其資金賬戶卻發(fā)生大量的資金收付；

（四）長期不進(jìn)行期貨交易的客戶突然在短期內(nèi)原因不明地頻繁進(jìn)行期貨交易，而且資金量巨大；

（五）客戶頻繁地以同一種期貨合約為標(biāo)的，在以一價(jià)位開倉的同時(shí)在相同或者大致相同價(jià)位、等量或者接近等量反向開倉后平倉出局，支取資金；

（六）客戶作為期貨交易的賣方以進(jìn)口貨物進(jìn)行交割時(shí)，不能提供完整的報(bào)關(guān)單證、完稅憑證，或者提供偽造、變造的報(bào)關(guān)單證、完稅憑證；

（七）客戶要求變更其信息資料但提供的相關(guān)文件資料有偽造、變造嫌疑;

（八）與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系；

（九）其他情形。

第三十一條 本制度由公司負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。第三十二條 本制度自下發(fā)之日起施行。

回答者： 及時(shí)晴 | 四級 | 2008-8-13 22:11 第一章

總則

第一條 為確保國家反洗錢法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，全面履行金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》及相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本制度。

第二條 本制度所稱反洗錢，是指為預(yù)防違法犯罪分子通過金融體系掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照反洗錢相關(guān)法規(guī)制定和實(shí)施的一系列防范措施。

第三條 公司組建反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負(fù)責(zé)規(guī)劃、安排、監(jiān)督、管理、報(bào)告公司內(nèi)部的反洗錢工作，加強(qiáng)與人民銀行、司法部門的聯(lián)系與溝通。

第四條 遵循“了解你的客戶”的原則，勤勉盡責(zé)，貫徹執(zhí)行客戶身份識別制度。

第五條 按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易，以提供識別客戶身份、監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。

第六條 公司全體員工必須樹立高度的反洗錢意識，對于任何洗錢可疑跡象必須及時(shí)向反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

第七條 除客戶身份、交易資料外，所有有關(guān)反洗錢的文件收發(fā)、文件傳閱、培訓(xùn)、宣傳、資料保存等工作由行政部負(fù)責(zé)。

第八條 本制度適用于廣東集成利期貨經(jīng)紀(jì)有限公司總部及下屬各營業(yè)部、辦事處。

第二章

組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)

第九條 公司總部建立反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組?？偨?jīng)理任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，各部門負(fù)責(zé)人及下屬各營業(yè)部經(jīng)理為小組成員。

第十條 反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括：

（一）組織、規(guī)劃反洗錢工作。

（二）組織落實(shí)反洗錢工作的具體措施。

（三）建立健全反洗錢工作管理機(jī)制，組織、安排相關(guān)制度和流程的建設(shè)。

（四）定期匯總和分析反洗錢工作信息和動態(tài)并提出建議。

（五）組織反洗錢培訓(xùn)。

（六）配合監(jiān)管機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)對可疑交易資金的調(diào)查。

（七）法律、法規(guī)及公司規(guī)章、制度規(guī)定的其他職責(zé)。

第十一條 公司各級業(yè)務(wù)部門、管理部門履行直接的反洗錢工作職責(zé)，各級業(yè)務(wù)部門、管理部門的負(fù)責(zé)人為本部門反洗錢工作的第一責(zé)任人。各級業(yè)務(wù)部門、管理部門可根據(jù)實(shí)際情況設(shè)立反洗錢工作小組或崗位，建立健全崗位責(zé)任制，做到定崗、定責(zé)、定人，并將小組或崗位人員的具體情況及時(shí)向公司總部反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)。

第十二條 公司各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)反洗錢工作，做好客戶身份識別工作，對大額資金、可疑交易應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)進(jìn)行記錄、分析、核實(shí)和報(bào)告，并做好有關(guān)信息的收集、查詢與反饋工作。

第三章

客戶身份識別制度

第十三條 業(yè)務(wù)部在開發(fā)客戶時(shí)必須樹立高度的反洗錢意識，通過與準(zhǔn)客戶的交流，全面了解客戶基本信息，把好客戶識別的第一關(guān)?？蛻舫晒﹂_發(fā)后，亦要跟客戶保持經(jīng)常性聯(lián)系，及時(shí)把握客戶最新情況。發(fā)現(xiàn)異常情形，及時(shí)跟相關(guān)部門進(jìn)行溝通。

第十四條 在辦理以下業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)識別客戶身份。了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或影印件。

（一）資金賬戶開戶、銷戶、變更、資金存取等。

（二）客戶交易編碼的申請、掛失、銷戶。

（三）與客戶簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同。

（四）為客戶辦理代理授權(quán)或者取消代理授權(quán)。

（七）交易密碼掛失。

（八）修改客戶身份基本信息等資料。

（九）開通網(wǎng)上交易、電話交易等非柜面交易方式。

第十五條 除核對有效身份證件或者其他身份證明文件外，可以采取以下的一種或者幾種措施，識別或者重新識別客戶身份：

（一）要求客戶補(bǔ)充其他身份資料或者身份證明文件。

（二）回訪客戶。

（三）實(shí)地查訪。

（四）向公安、工商行政管理等部門核實(shí)。

第十六條 客戶不出示本人身份證或不使用本人身份證件上的姓名的，不得為其辦理業(yè)務(wù)。不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶。

第十七條 客服部在給客戶開戶時(shí)，嚴(yán)格遵循證監(jiān)會實(shí)名制要求，開戶人員確認(rèn)客戶身份后，對開戶客戶攝制相片及掃描身份證并簽署期貨經(jīng)紀(jì)合同及相關(guān)附件。

第十八條 個(gè)人客戶必須本人親自辦理開戶手續(xù)，簽署開戶文件，不得由他人代為辦理開戶手續(xù)。

第十九條 客戶需指定以本人名字開設(shè)的銀行帳號用于期貨交易，銀行帳號必須屬于工、農(nóng)、建、中、交行五大商業(yè)銀行之一。不得提供他人戶名的銀行帳號。

第二十條 客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。

第二十一條 對于法人客戶，要謹(jǐn)慎確認(rèn)代理關(guān)系的存在。在按照本制度的有關(guān)要求對被代理人采取客戶身份識別措施時(shí)，也應(yīng)當(dāng)核對代理人的有效身份證件或者身份證明文件，登記代理人的姓名或者名稱、聯(lián)系方式、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼。

第二十二條 所有合同的資金調(diào)撥人和指定下單人、結(jié)算確認(rèn)人須提交身份證復(fù)印件，并簽字留樣。法人戶證件復(fù)印件須加蓋公章。

第二十三條 客戶資料及時(shí)更新和維護(hù)，技術(shù)部負(fù)責(zé)提供技術(shù)支持，以確?？蛻衾秒娫挕⒕W(wǎng)絡(luò)等方式進(jìn)行交易時(shí)，其身份得以確認(rèn)。

第二十四條 出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新識別客戶。

（一）客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號碼、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的。

（二）客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的。

（三）客戶姓名或者名稱與國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的。

（四）客戶有洗錢、恐怖融資活動嫌疑的。

（五）先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)的。

（六）客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或者相互矛盾的。

（七）其他應(yīng)重新識別客戶身份的情形。

第二十五條 客戶需更改合同內(nèi)的資料或聯(lián)系方式時(shí)，應(yīng)由客戶本人簽署資料更改申請表，工作人員核對簽名，確認(rèn)后方可更改。

第二十六條 在辦理業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)異常跡象的，應(yīng)當(dāng)重新識別客戶身份。

第二十七條 履行客戶身份識別義務(wù)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)以下可疑行為應(yīng)當(dāng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心和中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告。

（一）客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的。

（二）客戶無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息的。

（三）采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性的。

（四）履行客戶身份識別義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為。

第二十八條 在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，各部門要堅(jiān)持持續(xù)的客戶身份識別原則。

第四章

客戶身份資料和交易記錄保存制度

第二十九條 在規(guī)定的期限內(nèi)，按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密原則妥善保存客戶身份資料和客戶交易記錄。

第三十條 應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料包括記載客戶身份信息、資料以及反映金融機(jī)構(gòu)開展客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料。

第三十一條 應(yīng)當(dāng)保存的交易記錄包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實(shí)情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料，確保足以重現(xiàn)每筆交易。

第三十二條 對客戶的出入金、交易指令指令進(jìn)行錄音，并統(tǒng)一保存。

第三十三條 客戶辦理出入金，必須根據(jù)客戶填寫的《投資者結(jié)算賬戶登記表》里的銀行賬號辦理出入金手續(xù)?？蛻魶]有登記在案的銀行賬號不予辦理出入金業(yè)務(wù)。第三十四條 以現(xiàn)金方式存入保證金帳戶的款項(xiàng)，要退回，不予辦理入金。

第三十五條 交易部通過技術(shù)部的配合和技術(shù)支持，在規(guī)定期限內(nèi)，以電子文檔妥善保存客戶交易記錄，確保足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易。

第三十六條 結(jié)算部采取每日結(jié)算制，做好客戶交易結(jié)算資料的保存工作。第三十七條 保存期限

（一）客戶身份資料：自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年。

（二）交易記錄：自交易記賬之日起至少保存5年。

（四）如客戶身份資料和交易記錄涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動，且反洗錢調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時(shí)仍未結(jié)束的，應(yīng)將其保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。

（五）同一介質(zhì)上存有不同保存期限客戶身份資料或者交易記錄的，應(yīng)當(dāng)按最長期限保存。同一客戶身份資料或者交易記錄采用不同介質(zhì)保存的，至少應(yīng)當(dāng)按照上述期限要求保存一種介質(zhì)的客戶身份資料或者交易記錄。

第五章

大額交易和可疑交易報(bào)告制度

第三十八條 公司在辦理單筆交易或在規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司總部反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

第三十九條 公司采用金仕達(dá)公司的反洗錢系統(tǒng)，該系統(tǒng)具有篩選大額、可疑交易的功能，實(shí)現(xiàn)對當(dāng)天與歷史交易的篩選。提高對信息分析，甄別的能力和效率。

第四十條 技術(shù)部每日收市后通過軟件篩選出可疑交易，交交易部進(jìn)行第一次人工篩選。人工篩選完畢，通過客服部調(diào)出可疑交易客戶資料，結(jié)合財(cái)務(wù)部對可疑交易進(jìn)行第二次人工篩選。確認(rèn)交易存在可疑情形，則將相應(yīng)客戶資料和交易資料回饋到技術(shù)部，并上報(bào)公司總部反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組。

第四十一條 反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組對所有可疑交易報(bào)告涉及的交易，進(jìn)行分析、識別，有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關(guān)的，于可疑交易發(fā)生后的5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，并配合中國人民銀行的反洗錢行政調(diào)查工作。第四十二條 反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當(dāng)按照大額交易和可疑交易報(bào)告要素要求，提供真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的交易信息，制作大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告的電子文件。

第四十三條 大額交易的累計(jì)交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

第四十四條 下列交易或者行為，應(yīng)作為可疑交易進(jìn)行報(bào)告：

（一）沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途。

（二）開戶后短期內(nèi)大量買賣期貨，然后迅速銷戶。

（三）客戶的期貨賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付。

（四）客戶長期不進(jìn)行或者少量進(jìn)行期貨交易，其資金賬戶卻發(fā)生大量的資金收付。

（五）長期閑置賬戶原因不明地突然啟動，并在短期內(nèi)發(fā)生大量期貨交易。

（六）長期不進(jìn)行期貨交易的客戶突然在短期內(nèi)原因不明地頻繁進(jìn)行期貨交易，而且資金量巨大。

（七）客戶頻繁地以同一種期貨合約為標(biāo)的，在以一價(jià)位開倉的同時(shí)在相同或者大致相同價(jià)位、等量或者接近等量反向開倉后平倉出局，支取資金。

（八）客戶作為期貨交易的賣方以進(jìn)口貨物進(jìn)行交割時(shí)，不能提供完整的報(bào)關(guān)單證、完稅憑證，或者提供偽造、變造的報(bào)關(guān)單證、完稅憑證。

（九）與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系。

（十）客戶要求變更其信息資料但提供的相關(guān)文件資料有偽造、變造嫌疑。

第四十五條 除本制度第四十四條規(guī)定的情形外，各部門工作人員如發(fā)現(xiàn)其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)將其作為可疑交易向反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

第四十六條 對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。

第六章

風(fēng)險(xiǎn)等級管理制度

第四十七條 交易部按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)等因素，每日交易收市后，將公司客戶交易記錄劃分為正常，大額和可疑三大類風(fēng)險(xiǎn)等級，并在相關(guān)部門的協(xié)助下，確認(rèn)交易情況是否屬應(yīng)當(dāng)上報(bào)的大額、可疑交易。

第四十八條 根據(jù)客戶或者賬戶的風(fēng)險(xiǎn)等級，定期審核本公司保存的客戶基本信息，對風(fēng)險(xiǎn)等級較高客戶或者賬戶的審核應(yīng)嚴(yán)于對風(fēng)險(xiǎn)等級較低客戶或者賬戶的審核。對本公司風(fēng)險(xiǎn)等級最高的客戶或者賬戶，至少每半年進(jìn)行一次審核。

第四十九條 對于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或者高風(fēng)險(xiǎn)賬戶持有人，交易部應(yīng)當(dāng)了解其資金來源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營狀況等信息，加強(qiáng)對其金融交易活動的監(jiān)測分析。

第七章

保密制度

第五十條 各部門工作人員對依法履行反洗錢義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。

第五十一條 各部門工作人員應(yīng)當(dāng)對報(bào)告可疑交易、配合中國人民銀行調(diào)查可疑交易活動等有關(guān)反洗錢工作信息予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供。

第八章

反洗錢培訓(xùn)和宣傳制度

第五十二條 按國家反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開展持續(xù)的員工反洗錢培訓(xùn)。全體員工至少每年培訓(xùn)一次。具體培訓(xùn)頻率將因業(yè)務(wù)規(guī)模、客戶變動等情況而有所調(diào)整。第五十三條 培訓(xùn)內(nèi)容：

（一）洗錢的危害。

（二）反洗錢法規(guī)。

（三）如何識別洗錢信號。

（四）如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取哪些措施。

（五）員工在反洗錢工作中的重要作用。

（六）未遵守反洗錢法規(guī)可能導(dǎo)致的懲戒后果。

第五十四條 不同崗位、不同級別人員的培訓(xùn)內(nèi)容側(cè)重點(diǎn)有所不同。

（一）對于高層管理人員，側(cè)重于國家關(guān)于反洗錢的法律法規(guī)和大政方針、政策；反洗錢制度的一般框架和實(shí)施原則及自己的領(lǐng)導(dǎo)，尤其是法定違規(guī)責(zé)任等內(nèi)容。

（二）對于一線的合規(guī)工作人員，側(cè)重于客戶識別、記錄保存，報(bào)告提交等反洗錢措施的詳細(xì)規(guī)定與執(zhí)行流程等內(nèi)容。

第五十五條 培訓(xùn)方式包括現(xiàn)場講座、小冊子、視頻、內(nèi)聯(lián)網(wǎng)、備忘錄等。第五十六條 每次培訓(xùn)做好培訓(xùn)記錄并存檔。第五十七條 加強(qiáng)對客戶的反洗錢宣傳工作。

（一）客戶開戶時(shí)，向客戶發(fā)放反洗錢宣傳資料。

（二）在進(jìn)行期貨專業(yè)培訓(xùn)時(shí)參合反洗錢內(nèi)容，講解洗錢的危害性，違法性。

（三）在公司總部及各營業(yè)部布告欄位置擺放反洗錢宣傳資料，及時(shí)補(bǔ)充，定期更換最新資料。

第九章

反洗錢工作的評估、考核制度

第五十八條 公司稽核部門會同相關(guān)部門共同做好公司反洗錢工作的評估、監(jiān)督和檢查工作，定期檢查反洗錢在各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及流程中的執(zhí)行情況，確保各項(xiàng)控制制度的連續(xù)與有效，并就反洗錢內(nèi)部控制制度，機(jī)制的健全性，有效性進(jìn)行獨(dú)立地檢查，監(jiān)督和評價(jià)，提出管理建議。第五十九條 把反洗錢工作做為一項(xiàng)常規(guī)性工作納入經(jīng)營管理考核內(nèi)容。在綜合考核評比辦法中增加對反洗錢工作的考核，考核各部門是否能認(rèn)真貫徹落實(shí)本制度反洗錢工作的規(guī)定，履行反洗錢義務(wù)。

第六十條 將反洗錢工作開展與高管人員任職行為考核相結(jié)合。把反洗錢工作列入高管人員任職考核范圍內(nèi)，加強(qiáng)高管人員任職期間的監(jiān)督管理，避免高管人員在經(jīng)營管理中犯錯(cuò)誤，盡可能防止洗錢行為在公司發(fā)生或防止洗錢犯罪集團(tuán)操控公司。

第十章

違規(guī)處罰制度

第六十一條 對因不認(rèn)真執(zhí)行反洗錢工作的規(guī)章制度，造成損失和洗錢活動的發(fā)生，視情節(jié)輕重給予通報(bào)批評、經(jīng)濟(jì)處分、調(diào)職、降職、開除處罰，觸犯法律的，送交有關(guān)機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任。

第六十二條 違反保密制度要求的，將按公司泄露商業(yè)秘密和違反工作紀(jì)律的相關(guān)制度處罰，涉嫌犯罪的將送交有關(guān)機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任。

第十一章

附則

第六十三條 本制度下列用語含義如下：

（一）“短期”系指10個(gè)工作日以內(nèi)，含10個(gè)工作日。

（二）“長期”系指1年以上。

（三）“大量”系指交易金額單筆或者累計(jì)低于但接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)的。

（四）“以上”，包括本數(shù)。

（五）“異常情形”指金融機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)客戶的行為與本人的身份，經(jīng)濟(jì)和經(jīng)營狀況，交易習(xí)慣和類似市場主體的慣常行為模式等情況不符，且可能涉及洗錢，恐怖融資或其他違法犯罪活動的情形。

（六）自然人客戶的“身份基本信息”包括客戶的姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或者身份證明文件的種類、號碼和有效期限?？蛻舻淖∷嘏c經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地。

（七）法人、其他組織和個(gè)體工商戶客戶的“身份基本信息”包括客戶的名稱、住所、經(jīng)營范圍、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號碼；可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營、社會活動的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號碼和有效期限；控股股東或者實(shí)際控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限。

第六十四條 公司反洗錢內(nèi)控制度根據(jù)內(nèi)外部因素的改變而不斷加以完善，新的補(bǔ)充規(guī)定與本制度具有同等法律效力

保險(xiǎn)反洗錢內(nèi)控制度

一、監(jiān)管的職能及目標(biāo)

保險(xiǎn)監(jiān)管，通常是指國家保險(xiǎn)監(jiān)管部門依據(jù)國家的法律、法規(guī)，對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其活動進(jìn)行強(qiáng)制性的監(jiān)督與管理。就監(jiān)管體系來講，國家對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管是最高層次的剛性監(jiān)督形式。

經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，1998年11月18日中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會在北京成立。根據(jù)國務(wù)院規(guī)定，中國保監(jiān)會是中國商業(yè)保險(xiǎn)的主管部門，為國務(wù)院直屬事業(yè)單位，根據(jù)國務(wù)院授權(quán)履行行政監(jiān)管職能，依照法律、法規(guī)集中統(tǒng)一監(jiān)管保險(xiǎn)市場。

中國保監(jiān)會的基本職能：一是規(guī)范保險(xiǎn)市場的經(jīng)營行為；二是調(diào)控保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。具體分為四個(gè)方面： 擬定有關(guān)商業(yè)保險(xiǎn)的政策法規(guī)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃； 依法對保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，依法查處保險(xiǎn)企業(yè)違法違規(guī)行為，保護(hù)被保險(xiǎn)人利益； 培育和發(fā)展保險(xiǎn)市場，推進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)改革，完善保險(xiǎn)市場體系，促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)公平竟?fàn)帲?4 建立保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)與預(yù)警系統(tǒng)，防范和化解保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營與業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

根據(jù)上述職能，我國內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管的主要目標(biāo)是：加快培育和發(fā)展保險(xiǎn)市場，努力建設(shè)一個(gè)市場主體多元化、市場要素完善、具有開放性的保險(xiǎn)市場體系。其目的是維護(hù)市場秩序，保證公平競爭，監(jiān)督保險(xiǎn)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營、具有充足償付能力，保護(hù)被保險(xiǎn)人的合法利益，最終促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展，為國家的改革和發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。

二、監(jiān)管的方式

目前，由于我國內(nèi)地保險(xiǎn)業(yè)還處于發(fā)展中的初級階段，市場發(fā)育不夠成熟，保險(xiǎn)法制還不健全，企業(yè)自我約束能力不強(qiáng)。因此，中國內(nèi)地的保險(xiǎn)監(jiān)管必須實(shí)行市場行為監(jiān)管和償付能力監(jiān)管并

重的方式，即不僅要監(jiān)管保險(xiǎn)公司的償付能力，對保險(xiǎn)公司的市場行為、產(chǎn)品及費(fèi)率等也要進(jìn)行必要的監(jiān)管?？梢哉f，中國內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管采取的是較為嚴(yán)格的實(shí)體監(jiān)管方式。

同多數(shù)國家一樣，目前中國內(nèi)地的保險(xiǎn)監(jiān)管主要通過兩種途徑進(jìn)行。一是立法途徑。中國的立法機(jī)關(guān)——全國人大常委會于1995年10月頒布實(shí)施了中國第一部《保險(xiǎn)法》，這是一部集保險(xiǎn)業(yè)法和保險(xiǎn)監(jiān)管法于一體的法律，是規(guī)范保險(xiǎn)業(yè)的基本法律，也是中國內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管的主要法律依據(jù)。二是行政途徑。行政監(jiān)管是保險(xiǎn)監(jiān)管的核心環(huán)節(jié)。國家保險(xiǎn)監(jiān)管部門根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，依法對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行日常監(jiān)管，并根據(jù)《保險(xiǎn)法》制定了《保險(xiǎn)管理暫行規(guī)定》等行政規(guī)章，規(guī)范、引導(dǎo)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展。

三、當(dāng)前監(jiān)管的主要任務(wù)

針對當(dāng)前保險(xiǎn)市場存在的問題，考慮到保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立的法人地位，只能在其總公司授權(quán)的范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動，中國保監(jiān)會將監(jiān)管的重點(diǎn)放在各保險(xiǎn)公司總公司，確立了“以防范化解風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，以整頓市場秩序?yàn)橥黄瓶?，完善?nèi)控，加強(qiáng)監(jiān)管，深化改革，促進(jìn)發(fā)展”的保險(xiǎn)監(jiān)管指導(dǎo)思想。當(dāng)前的主要任務(wù)是：

（一）防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。一是大力整頓保險(xiǎn)市場秩序。主要通過整頓非法保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動、堅(jiān)決制止惡性競爭、清理保險(xiǎn)中介市場等，力爭使保險(xiǎn)市場秩序在今年有一個(gè)明顯好轉(zhuǎn)。二是引導(dǎo)保險(xiǎn)公司樹立以效益為中心的經(jīng)營指導(dǎo)思想，督促保險(xiǎn)公司走集約化經(jīng)營的路子。三是加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司內(nèi)控制度建設(shè)的監(jiān)督指導(dǎo)，進(jìn)一步健全各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格依法經(jīng)營，堵塞管理漏洞。

（二）健全保險(xiǎn)政策和法律體系。一是抓緊制定與《保險(xiǎn)法》配套的行政法規(guī)、規(guī)章，完善保險(xiǎn)法律、法規(guī)體系。二是對現(xiàn)行的保險(xiǎn)法規(guī)、規(guī)章進(jìn)行一次全面清理、修改、完善和補(bǔ)充。三是建立健全保險(xiǎn)監(jiān)管指導(dǎo)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，完善監(jiān)管報(bào)表格式和管理辦法。四是制定《中國保險(xiǎn)業(yè)中期發(fā)展規(guī)劃》，明確保險(xiǎn)業(yè)今后的發(fā)展方向，并制定相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策。

（三）積極推進(jìn)保險(xiǎn)體制改革。一是加強(qiáng)中國保監(jiān)會的自身建設(shè)，健全內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，秉公執(zhí)法，廉潔奉公，確保公正、公平地履行保險(xiǎn)監(jiān)管職能。同時(shí)，抓緊設(shè)立保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)，健全基層保險(xiǎn)監(jiān)管體系，加強(qiáng)監(jiān)管力量。二是進(jìn)一步落實(shí)分業(yè)經(jīng)營原則，適時(shí)成立政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，繼續(xù)深化國有保險(xiǎn)公司機(jī)構(gòu)體制改革，增強(qiáng)企業(yè)活力和競爭能力。三是推動保險(xiǎn)行業(yè)自律組織發(fā)展，充分發(fā)揮其行業(yè)自律作用。目前我國各省已有20多個(gè)行業(yè)協(xié)會，中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會也在積極的籌備之中。

（四）進(jìn)一步對外開放保險(xiǎn)市場。自1992年9月國家進(jìn)行保險(xiǎn)市場對外開放試點(diǎn)以來，截至1998年底，共有來自美國、加拿大、日本、瑞士、德國、英國、法國、澳大利亞等8個(gè)國家的9家保險(xiǎn)公司，在上海和廣州設(shè)立了12家營業(yè)機(jī)構(gòu)。最近，中國保監(jiān)會又批準(zhǔn)4家外資保險(xiǎn)公司進(jìn)入中國保險(xiǎn)市場。實(shí)踐證明，對外開放中國保險(xiǎn)市場的試點(diǎn)是成功的，效果是好的，對中國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用。

改革開放是中國政府的一貫方針，我們將一如既往地堅(jiān)持中國保險(xiǎn)市場的對外開放政策。金融業(yè)開放是中國經(jīng)濟(jì)對外開放的核心，開放保險(xiǎn)業(yè)是金融業(yè)開放的重要組成部分。進(jìn)一步開放保險(xiǎn)市場，是中國堅(jiān)持改革開放的總體需要，有利于改善整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，為國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供更好的保險(xiǎn)服務(wù)；進(jìn)一步開放保險(xiǎn)市場，是中國保險(xiǎn)業(yè)與國際接軌的需要，有利于提高中國保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營管理水平，增強(qiáng)市場競爭能力；進(jìn)一步開放保險(xiǎn)市場，也是加快中國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的需要，有利于培育市場主體，進(jìn)一步發(fā)展中國保險(xiǎn)市場。隨著中國保險(xiǎn)市場的日益成熟，保險(xiǎn)法律、法規(guī)的逐步建立和健全，我國將準(zhǔn)入更多的外資保險(xiǎn)公司，開放更多的試點(diǎn)城市。

我們相信，在不久的將來，中國保險(xiǎn)監(jiān)管的法制化、現(xiàn)代化、國際化水平將不斷提高。經(jīng)過監(jiān)管部門和保險(xiǎn)企業(yè)的共同努力，我國保險(xiǎn)市場秩序?qū)玫礁竞棉D(zhuǎn)；保險(xiǎn)公司的償付能力將明顯增強(qiáng)；保險(xiǎn)市場對外開放步伐將加快。一個(gè)與社會主義市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)、與國際接軌的保險(xiǎn)監(jiān)管體系必將在中國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展中發(fā)揮重要的作用

第三篇：公司反洗錢內(nèi)部控制制度

浙商基金管理有限公司 反洗錢內(nèi)部控制制度

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第一章 總則

第一條 為了做好反洗錢工作，預(yù)防和打擊通過基金業(yè)務(wù)進(jìn)行的洗錢和其他嚴(yán)重犯罪活動，維護(hù)金融秩序，保證基金管理公司的經(jīng)營安全和信譽(yù)，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可以交易報(bào)告管理辦法》、《證券期貨業(yè)反洗錢工作實(shí)施辦法》、《關(guān)于貫徹落實(shí)<反洗錢法>有關(guān)事項(xiàng)的通知》、《基金管理公司反洗錢工作指引》等規(guī)定，特制定本制度。

第二條 本制度所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及本制度的規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

第二章 反洗錢部門及人員

第三條 監(jiān)察稽核部、運(yùn)營保障部負(fù)責(zé)公司的反洗錢工作，運(yùn)營保障部為公司的基金注冊登記部門。

第四條 運(yùn)營保障部負(fù)責(zé)制定我公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則中涉及反洗錢工作的內(nèi)容，負(fù)責(zé)客戶身份的識別、核對、登記、客戶身份資料和交易記錄的保管、就大額交易和可疑交易向監(jiān)察稽核部報(bào)告等工作。

第五條 策略發(fā)展部在研發(fā)創(chuàng)新型金融產(chǎn)品時(shí)，須會同監(jiān)察稽核部進(jìn)行洗錢風(fēng)險(xiǎn)評估。

第六條 監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)制定反洗錢工作制度，負(fù)責(zé)對公司反洗錢工作的監(jiān)督檢查、資料和信息的保存以及培訓(xùn)工作。

第七條 監(jiān)察稽核部審查反洗錢業(yè)務(wù)規(guī)則，核實(shí)運(yùn)營保障部報(bào)告的大額交易和可疑交易，及時(shí)向相關(guān)機(jī)構(gòu)報(bào)告，必要時(shí)經(jīng)公司批準(zhǔn)后向公安、工商行政管理機(jī)構(gòu)核實(shí)客戶的有關(guān)身份信息，并負(fù)責(zé)反洗錢宣傳工作。

第八條 運(yùn)營保障部和監(jiān)察稽核部指定專門人員負(fù)責(zé)反洗錢工作中的記錄和報(bào)告工作。

浙商基金管理有限公司 反洗錢內(nèi)部控制制度

第三章 反洗錢工作流程

第九條 運(yùn)營保障部注冊登記中心按照各基金的招募說明書和開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定要求客戶提交相關(guān)文件，對客戶提交的文件和交易申請進(jìn)行審查核對，確定客戶身份及交易的真實(shí)性、合法性、有效性。對于符合規(guī)定的交易申請予以接受。

第十條 運(yùn)營保障部發(fā)現(xiàn)客戶身份可疑、可疑交易事項(xiàng)時(shí)，在接受客戶業(yè)務(wù)申請之前，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)察稽核部報(bào)告。

第十一條 監(jiān)察稽核部須及時(shí)處理運(yùn)營保障部提交的客戶身份可疑、可疑交易的報(bào)告，并和運(yùn)營保障部協(xié)商確定處理措施。

第十二條 經(jīng)監(jiān)察稽核部審查，認(rèn)為交易構(gòu)成洗錢嫌疑的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司督察長和總經(jīng)理。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會批準(zhǔn)，監(jiān)察稽核部應(yīng)及時(shí)向反洗錢主管部門舉報(bào)，必要時(shí)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)做出書面報(bào)告。

第十三條 對于大額交易，運(yùn)營保障部每日日終后向監(jiān)察稽核部報(bào)告，監(jiān)察稽核部及時(shí)向反洗錢主管部門報(bào)告。

第四章 客戶身份的識別內(nèi)容和程序

第十四條 運(yùn)營保障部注冊登記中心負(fù)責(zé)識別客戶身份，對客戶辦理包括但不限于以下業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)提交的文件進(jìn)行審查：

(一)資金賬戶開戶、掛失、銷戶、變更及資金存取。(二)基金賬戶的開戶、銷戶和變更。(三)轉(zhuǎn)托管、指定交易或撤銷指定交易。(四)為客戶辦理代理授權(quán)或者取消代理授權(quán)。

(五)客戶交易結(jié)算資金第三方存管簽約、變更存管銀行、修改銀行賬戶資料。

(六)交易密碼、資金密碼的掛失及重置。(七)修改客戶身份的基本信息。

(八)開通網(wǎng)上交易、電話交易等非柜面交易方式。(九)監(jiān)管部門核準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

第十五條 客戶從事基金開戶及交易業(yè)務(wù)時(shí)，按照每只基金的發(fā)售公告的規(guī)定提交相關(guān)文件。運(yùn)營保障部對客戶提交的文件進(jìn)行形式審查。

第十六條 運(yùn)營保障部辦理客戶的相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守客戶的基金賬戶名稱與其回款賬戶名稱一致的原則，不允許贖回、分紅、清算后等的資金回到其他名稱的銀行賬戶上。

第十七條 個(gè)人投資者開立基金賬戶和交易賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)填寫《開放式基

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金賬戶類業(yè)務(wù)申請表》，同時(shí)提交下列材料，由運(yùn)營保障部注冊登記中心負(fù)責(zé)對客戶資料進(jìn)行審查：

（一）有效身份證件（包括居民身份證、軍官證、士兵證、警官證等）原件及復(fù)印件；

（二）如有代理人，則：

1、提供代理人身份證件原件及復(fù)印件；

2、投資者本人必須攜帶身份證件和代理人一起親自到直銷網(wǎng)點(diǎn)，填制“授權(quán)委托書”，辦理代理手續(xù)；或要求代理人出示經(jīng)公證的被代理人的授權(quán)委托書、被代理人和代理人的有效身份證件，核對無誤后，登記被代理人和代理人身份證件上的姓名、證件名稱和號碼、以及其他信息，并保存被代理人和代理人的委托代理文件及身份證件復(fù)印件。

第十八條 機(jī)構(gòu)客戶開立基金賬戶和交易賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)填寫《開放式基金賬戶類業(yè)務(wù)申請表》，加蓋單位公章及法定代表人私章，由經(jīng)辦人簽名并提供以下材料，運(yùn)營保障部注冊登記中心負(fù)責(zé)對客戶資料進(jìn)行審查：

（一）工商行政管理機(jī)關(guān)頒發(fā)的法人營業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件（加蓋單位公章）或民政部門或其他主管部門頒發(fā)的注冊登記證書副本原件及復(fù)印件（加蓋單位公章）；

（二）法人授權(quán)委托書原件并預(yù)留印鑒；

（三）法定代表人身份證件原件及復(fù)印件；

（四）經(jīng)辦人的身份證件原件及復(fù)印件。

第十九條 客戶申請變更客戶資料中的名稱、銀行賬戶等重要資料時(shí)，需要提交相應(yīng)的證明文件。個(gè)人變更銀行賬戶時(shí)，需要提交新的銀行賬戶卡；機(jī)構(gòu)變更銀行賬戶時(shí)，需要提交機(jī)構(gòu)銀行賬戶開戶證明文件。個(gè)人變更姓名時(shí)，要提交變更后的姓名與變更之前的姓名是同一個(gè)的證明文件，如戶口本或者公安機(jī)關(guān)出具的證明文件。機(jī)構(gòu)變更名稱時(shí)，需要提交主管機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件。

第二十條 運(yùn)營保障部注冊登記中心在辦理業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)異常跡象或者對先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性有疑問的，應(yīng)當(dāng)重新識別客戶身份。

第二十一條 經(jīng)審查核對無誤后，運(yùn)營保障部注冊登記中心接受客戶的申請，由基金注冊登記中心給予確認(rèn)。運(yùn)營保障部注冊登記中心不得接受身份不明的客戶的業(yè)務(wù)申請，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。

第二十二條 公司保存客戶資料及交易記錄十五年以上。

第二十三條 公司破產(chǎn)和解散時(shí)，如果沒有新的基金管理人接替的，公司應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和客戶交易信息移交中國證監(jiān)會指定的機(jī)構(gòu)。

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第五章 大額交易和可疑交易的報(bào)告

第二十四條 運(yùn)營保障部注冊登記中心發(fā)現(xiàn)客戶申請的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)天向監(jiān)察稽核部報(bào)告。

第二十五條 監(jiān)察稽核部應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的相關(guān)規(guī)定，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)告人民幣的大額交易和可疑交易。

(一)對符合大額交易標(biāo)準(zhǔn)的，在該大額交易發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)告。

(二)對可疑交易，應(yīng)在其發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)告。

第六章 反洗錢資料和信息的保存

第二十六條 監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)反洗錢資料和信息的保存工作。

第二十七條 運(yùn)營保障部向監(jiān)察稽核部提交的客戶身份可疑報(bào)告、大額交易報(bào)告、可疑交易報(bào)告、監(jiān)察稽核部向反洗錢主管機(jī)構(gòu)提交的大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告的復(fù)印件等與反洗錢工作相關(guān)的資料由監(jiān)察稽核部保存，保存期限至少十五年以上。

第二十八條 監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)保存反洗錢主管機(jī)關(guān)的各種規(guī)定、工作指引和公司的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。

第七章 對反洗錢工作的監(jiān)督檢查

第二十九條 監(jiān)察稽核部作為公司的內(nèi)部審計(jì)部門，負(fù)責(zé)公司反洗錢工作的監(jiān)督檢查。

第三十條 監(jiān)察稽核部將不定期對公司相關(guān)部門的反洗錢政策遵守和內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。若一旦發(fā)現(xiàn)未執(zhí)行或執(zhí)行不力的情形，將及時(shí)報(bào)告公司督察長和總經(jīng)理，并提出整改建議。同時(shí)，對發(fā)現(xiàn)的問題，將在公司監(jiān)察稽核季度報(bào)告中予以體現(xiàn)。

第三十一條 監(jiān)察稽核部將根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)定期對公司反洗錢程序的有效性進(jìn)行檢查，并及時(shí)予以改進(jìn)。

第八章 反洗錢工作和資料的保密

第三十二條 公司任何員工及部門發(fā)現(xiàn)洗錢活動嫌疑的，均有義務(wù)向監(jiān)察稽核部報(bào)告。

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第三十三條 公司相關(guān)部門開展反洗錢工作時(shí)，對反洗錢工作和資料負(fù)有保密義務(wù)，對依法履行反洗錢義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。

第九章 反洗錢的培訓(xùn)工作

第三十四條 綜合管理部負(fù)責(zé)反洗錢的培訓(xùn)工作，培訓(xùn)內(nèi)容由監(jiān)察稽核部提供，包括反洗錢的有關(guān)法律法規(guī)、公司反洗錢內(nèi)部控制制度、洗錢風(fēng)險(xiǎn)及有關(guān)知識的介紹等。

第三十五條 運(yùn)營保障部、市場部、監(jiān)察稽核部等相關(guān)涉及部門、員工必須參加公司組織的反洗錢方面的相關(guān)培訓(xùn)，并須不斷參加更新的有關(guān)培訓(xùn)。公司其他員工應(yīng)積極參加公司組織的反洗錢方面的培訓(xùn)，具有反洗錢的基本背景知識。

第三十六條 監(jiān)察稽核部應(yīng)及時(shí)向公司發(fā)布反洗錢的最新法律規(guī)定，并及時(shí)完成相關(guān)培訓(xùn)和反洗錢內(nèi)控制度的修訂工作。

第十章 反洗錢的協(xié)助工作

第三十七條 公司任何員工及部門均有對反洗錢工作的協(xié)助義務(wù)。第三十八條 反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易活動需要到公司調(diào)查核實(shí)的，公司應(yīng)當(dāng)予以配合，如實(shí)提供有關(guān)文件和資料。調(diào)查人員少于二人或者未出示合法證件和調(diào)查通知書的，公司有權(quán)拒絕調(diào)查。

第三十九條 調(diào)查人員查閱、復(fù)制被調(diào)查客戶的賬戶信息、交易記錄和其他有關(guān)資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料予以封存時(shí)，監(jiān)察稽核部應(yīng)當(dāng)要求調(diào)查人員出具經(jīng)反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)文件。調(diào)查人員封存文件、資料，監(jiān)察稽核部應(yīng)當(dāng)派人會同調(diào)查人員查點(diǎn)清楚，當(dāng)場開列清單一式二份，由調(diào)查人員和在場的監(jiān)察稽核部人員簽名或者蓋章，留存公司一份。

第四十條 反洗錢行政主管部門認(rèn)為需要凍結(jié)、解凍客戶賬戶的，公司應(yīng)當(dāng)予以協(xié)助。

第四十一條 臨時(shí)凍結(jié)不得超過四十八小時(shí)，公司在按照反洗錢行政主管部門的要求采取臨時(shí)凍結(jié)措施后四十八小時(shí)內(nèi)，未接到偵查機(jī)關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的，應(yīng)當(dāng)立即解除凍結(jié)。

第十一章 附則

第四十二條 本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，本制度

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如與日后國家頒布的法律、法規(guī)相抵觸時(shí)，按有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)修訂。

第四十三條 公司監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)對本制度的解釋工作。

第四十四條 公司及分公司的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對本制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。第四十五條 本制度在公司正式發(fā)文后統(tǒng)一執(zhí)行。

第四篇：《金融機(jī)構(gòu)反洗錢實(shí)用手冊》反洗錢內(nèi)部控制制度

《金融機(jī)構(gòu)反洗錢實(shí)用手冊》

反洗錢內(nèi)部控制制度

一、反洗錢內(nèi)部控制制度概述

（一）概念

反洗錢內(nèi)部控制制度，是指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)其經(jīng)營管理體制和自身經(jīng)營特點(diǎn)，將國家反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)和部門規(guī)章的規(guī)定和要求，分解、細(xì)化落實(shí)到本單位相關(guān)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中而制定和實(shí)施的一系列方法、措施和程序。

（二）特征 1.對象的特定性

反洗錢內(nèi)部控制的對象僅僅指反洗錢法律法規(guī)及行政規(guī)章所規(guī)定的義務(wù)主體，只對金融機(jī)構(gòu)及其工作人員起到約束作用，因而其對象具有特定性。

2.內(nèi)容的廣泛性

反洗錢內(nèi)部控制制度涵蓋的內(nèi)容較為廣泛，包括反洗錢內(nèi)部規(guī)章制度、崗位責(zé)任制和反洗錢工作操作程序等，具體應(yīng)包括反洗錢工作機(jī)構(gòu)的設(shè)置，必要的反洗錢管理人員、技術(shù)人員和交易報(bào)告員的配備，對內(nèi)部反洗錢工作部門及工作人員的評估、考核、獎(jiǎng)懲、培訓(xùn)等制度。通過建立內(nèi)容廣泛的內(nèi)控制度，使金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作機(jī)制得以完善，從而更好地履行反洗錢義務(wù)。

3.執(zhí)行的強(qiáng)制性 反洗錢內(nèi)部控制制度往往被作為金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理中考核和評估、獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，因此具有執(zhí)行上的強(qiáng)制性。由于反洗錢內(nèi)部控制制度是對現(xiàn)行反洗錢法律法規(guī)和行政規(guī)章的分解和細(xì)化，在發(fā)生洗錢案件時(shí)，金融機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度往往成為行政機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)判斷該金融機(jī)構(gòu)及其工作人員是否承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任的參考因數(shù)。

4.形式的完整性

反洗錢內(nèi)部控制制度從形式上講不能是單一的某個(gè)制度規(guī)定，而必須是一套完整的制度體系，既需要涉及各個(gè)相關(guān)部門、崗位和人員，還需要覆蓋每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和操作過程。該體系的健全，有賴于縱向及橫向配套制度建設(shè)的完備程度。只有構(gòu)建完備的制度體系，才能更好地降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，做到合規(guī)經(jīng)營。

（三）反洗錢內(nèi)部控制制度的要求

反洗錢內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)和制定應(yīng)達(dá)到以下三個(gè)方面的要求： 1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將反洗錢工作要求融入業(yè)務(wù)工作程序和管理系統(tǒng)，使反洗錢成為金融機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)控制的有機(jī)組成部分，成為全體員工自覺維護(hù)自身機(jī)構(gòu)信譽(yù)，防止本機(jī)構(gòu)被洗錢犯罪分子利用的制度保證，從而避免或減少被動卷入洗錢活動而產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)損失以及對自身信譽(yù)的損害。

2.反洗錢內(nèi)部控制制度的制定和實(shí)施應(yīng)能夠保證本金融機(jī)構(gòu)通過客戶身份識別等基本制度，有效發(fā)現(xiàn)、識別和報(bào)告可疑交易，協(xié)助反洗錢監(jiān)管機(jī)關(guān)和其他執(zhí)法部門發(fā)現(xiàn)和打擊洗錢等違法犯罪活動。3.反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，并具有根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展變化和經(jīng)營環(huán)境變化而不斷修正、完善和創(chuàng)新的能力。

二、反洗錢內(nèi)部控制制度的建設(shè)

金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的建設(shè)，集中體現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)對反洗錢工作的認(rèn)識和執(zhí)行水準(zhǔn)，也是監(jiān)管部門評價(jià)該金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的一項(xiàng)重要依據(jù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)本著風(fēng)險(xiǎn)為本的原則建立和健全反洗錢內(nèi)部控制制度。

建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容有：一是制定以客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度為基本的反洗錢內(nèi)控制度體系；二是建立防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，上至單位最高領(lǐng)導(dǎo)、每個(gè)部門分管負(fù)責(zé)人，下至每項(xiàng)具體工作的直接責(zé)任人，分工明確，各司其職；三是建立嚴(yán)格的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督和評價(jià)考核制度，將反洗錢工作作為績效考核的重要內(nèi)容，并與獎(jiǎng)懲緊密掛鉤；四是建立反洗錢培訓(xùn)宣傳制度，切實(shí)加強(qiáng)對內(nèi)部員工的培訓(xùn)和對客戶及社會公眾的宣傳工作，不斷提高反洗錢意識和預(yù)防監(jiān)控水平；五是建立反洗錢的協(xié)查和保密制度，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助人民銀行開展反洗錢調(diào)查，配合有權(quán)機(jī)關(guān)做好賬戶的查詢、存款的凍結(jié)和扣劃非法資金等工作，形成打擊洗錢犯罪的合力。

（一）客戶身份識別制度

客戶身份識別制度是反洗錢內(nèi)部控制制度的基本制度之一。金融機(jī)構(gòu)在建立客戶身份識別制度時(shí)，應(yīng)將客戶身份識別的要求滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，使客戶身份識別制度更好地與業(yè)務(wù)操作規(guī)程結(jié)合起來。客戶身份識別制度應(yīng)當(dāng)明確客戶身份識別的要求、方法、程序和措施，具體包括不同業(yè)務(wù)類別客戶身份識別的要求、客戶風(fēng)險(xiǎn)分類方法、一般客戶身份盡職調(diào)查措施、高風(fēng)險(xiǎn)客戶特別調(diào)查措施等方面的內(nèi)容。為做好客戶身份識別工作，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)逐步建立黑名單庫、白名單庫、政治敏感人物名單庫和高風(fēng)險(xiǎn)客戶識別系統(tǒng)等。

客戶身份識別是指金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系、業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間或與其進(jìn)行交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有效身份證件或其他身份證明文件，確認(rèn)客戶的真實(shí)身份。同時(shí)，了解客戶的職業(yè)情況或經(jīng)營背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源等?？蛻羯矸葑R別是金融機(jī)構(gòu)做好反洗錢工作的基礎(chǔ)，持續(xù)的客戶身份識別政策、程序、措施，是金融機(jī)構(gòu)預(yù)防洗錢犯罪的第一道安全防線。

（二）大額和可疑交易報(bào)告制度

大額和可疑交易報(bào)告是預(yù)防和控制洗錢風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，是金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)的主要內(nèi)容之一。大額交易報(bào)告是指金融機(jī)構(gòu)對規(guī)定金額以上的資金交易應(yīng)當(dāng)依法報(bào)告。可疑交易報(bào)告是指金融機(jī)構(gòu)按照國務(wù)院反洗錢行政主管部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，向反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)告符合可疑特征的資金交易。金融機(jī)構(gòu)在履行反洗錢義務(wù)的過程中，發(fā)現(xiàn)客戶交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報(bào)告。有理由認(rèn)為與洗錢、恐怖主義活動或其他違法犯罪有關(guān)的，應(yīng)同時(shí)報(bào)告人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和公安機(jī)關(guān)。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確大額交易和可疑交易報(bào)告的工作流程、涉嫌恐怖融資可疑交易報(bào)告的情形與流程、涉嫌洗錢案件線索的分析、監(jiān)測與報(bào)告流程等方面的內(nèi)容。應(yīng)當(dāng)建立大額和可疑交易報(bào)送系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)“總對總”聯(lián)網(wǎng)對接報(bào)送。發(fā)揮反洗錢數(shù)據(jù)系統(tǒng)對監(jiān)測異常資金流動、挖掘可疑交易線索方面的功能，由系統(tǒng)自動進(jìn)行信息匹配以及關(guān)聯(lián)分析，并提供預(yù)警信號，幫助反洗錢工作人員及時(shí)發(fā)現(xiàn)違法犯罪線索。

（三）客戶身份資料和交易記錄保存制度

客戶身份資料和交易記錄保存制度，是指金融機(jī)構(gòu)按要求在規(guī)定期限內(nèi)保存客戶的賬戶資料和交易記錄，對發(fā)現(xiàn)、追蹤并最終制裁洗錢犯罪活動具有十分重要的意義。

金融機(jī)構(gòu)建立客戶身份資料和交易記錄保存制度，應(yīng)當(dāng)明確客戶身份資料和交易記錄保存的內(nèi)容、期限、方式等具體要求。為實(shí)現(xiàn)客戶身份資料的規(guī)范化、集中化管理，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立客戶身份資料管理系統(tǒng)，將經(jīng)營活動過程中收集的客戶身份信息及相關(guān)身份證明文件儲存在系統(tǒng)中，有利于一線人員開展客戶身份識別工作，有利于反洗錢協(xié)查工作中查閱相關(guān)資料。

（四）客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級分類制度

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為外國政要等因素，建立客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級分類制度，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級。在同等條件下，來自于反洗錢、反恐融資監(jiān)管薄弱國家（地區(qū)）客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級應(yīng)高于來自于其他國家（地區(qū)）的客戶。

（五）反洗錢宣傳培訓(xùn)制度

開展反洗錢宣傳培訓(xùn)，是提高金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員反洗錢素質(zhì)的重要手段和內(nèi)部控制制度本身的重要組成部分。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照預(yù)防、監(jiān)控洗錢的原則建立相應(yīng)的宣傳培訓(xùn)制度，明確反洗錢宣傳培訓(xùn)的對象、內(nèi)容、方式、評估以及檔案管理要求。應(yīng)通過宣傳培訓(xùn)活動，提高內(nèi)部員工的反洗錢意識和能力，使其掌握反洗錢的技術(shù)、方法，知悉自身反洗錢職責(zé)、權(quán)限和義務(wù)，以全面落實(shí)反洗錢內(nèi)控制度。

（六）反洗錢協(xié)助調(diào)查制度

反洗錢調(diào)查，是指人民銀行依法向有關(guān)的金融機(jī)構(gòu)核實(shí)和查證特定可疑交易活動的行政行為。協(xié)助反洗錢調(diào)查，是指金融機(jī)構(gòu)配合人民銀行及其省一級分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢調(diào)查，如實(shí)提供有關(guān)文件和資料的行為。反洗錢協(xié)助調(diào)查制度對規(guī)范金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)開展反洗錢協(xié)查工作具有重要的作用。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立反洗錢協(xié)助調(diào)查制度，明確反洗錢協(xié)查工作的組織管理、反洗錢協(xié)查的工作流程、協(xié)查賬戶的監(jiān)控與凍結(jié)措施、保密規(guī)定、反洗錢協(xié)查資料管理等方面的內(nèi)容。金融機(jī)構(gòu)可考慮建立洗錢案件線索檔案庫，進(jìn)一步加強(qiáng)涉嫌洗錢可疑交易線索的收集和處理。檔案庫中的線索由兩部分組成：一是配合中國人民銀行反洗錢調(diào)查涉及的線索；二是金融機(jī)構(gòu)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告的線索。

（七）反洗錢保密制度

反洗錢工作具有涉密性，因此金融機(jī)構(gòu)及其工作人員在反洗錢工作過程中應(yīng)當(dāng)自覺履行反洗錢保密義務(wù)。金融機(jī)構(gòu)及其工作人員對依法履行反洗錢義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)對報(bào)告可疑交易、配合人民銀行調(diào)查可疑交易活動等有關(guān)反洗錢工作信息予以保密，非依法律規(guī)定，不得向客戶和其他人員提供。

金融機(jī)構(gòu)反洗錢保密制度應(yīng)當(dāng)明確反洗錢保密工作的組織管理、反洗錢保密文件和資料的保管、反洗錢泄密事件的處理以及反洗錢保密責(zé)任制等相關(guān)要求。

（八）反洗錢部門聯(lián)系會議制度

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立反洗錢部門聯(lián)系會議制度，定期組織召開反洗錢工作會議，交流溝通反洗錢工作信息，分析本機(jī)構(gòu)反洗錢工作形勢，研究解決反洗錢工作中遇到的問題，改進(jìn)反洗錢工作措施。

金融機(jī)構(gòu)反洗錢部門聯(lián)系會議制度應(yīng)當(dāng)明確反洗錢部門聯(lián)系會議的組織機(jī)構(gòu)、主要職責(zé)、會議制度、工作規(guī)則以及會議議定事項(xiàng)的執(zhí)行要求等相關(guān)內(nèi)容。

（九）反洗錢監(jiān)督檢查制度

反洗錢監(jiān)督檢查，是金融機(jī)構(gòu)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正反洗錢工作中存在的問題，防范反洗錢操作風(fēng)險(xiǎn)的有效手段和保障措施。金融機(jī)構(gòu)反洗錢合規(guī)管理部門和相關(guān)業(yè)務(wù)操作部門應(yīng)定期對本部以及下屬分支機(jī)構(gòu)貫徹執(zhí)行反洗錢內(nèi)控制度情況進(jìn)行檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行通報(bào)、跟蹤整改和責(zé)任認(rèn)定。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確反洗錢檢查職責(zé)、檢查方式、檢查頻率、檢查內(nèi)容、檢查要求、檢查報(bào)告制度等相關(guān)內(nèi)容。

（十）反洗錢內(nèi)部控制評價(jià)制度

金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制評價(jià)是指對金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系建設(shè)、實(shí)施和運(yùn)行結(jié)果獨(dú)立開展的調(diào)查、測試、分析和評估等系列活動。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將反洗錢工作納入本機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系進(jìn)行管理，每年進(jìn)行一次全面的評價(jià)。金融機(jī)構(gòu)反洗錢合規(guī)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門及其業(yè)務(wù)操作部門應(yīng)對本機(jī)構(gòu)相關(guān)部門以及轄屬分支機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度建設(shè)、執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評價(jià)。

金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制評價(jià)制度，應(yīng)當(dāng)明確評價(jià)內(nèi)容、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、評價(jià)程序、評價(jià)方法、評價(jià)等級、評價(jià)報(bào)告、評價(jià)結(jié)果運(yùn)用等內(nèi)容。

（十一）反洗錢崗位職責(zé)制度

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定反洗錢崗位職責(zé)制度，將各項(xiàng)反洗錢義務(wù)有效分解至各相關(guān)部門及其具體崗位，明確其反洗錢工作職責(zé)和工作任務(wù)，以保證本機(jī)構(gòu)反洗錢工作的順利開展。反洗錢崗位職責(zé)制度應(yīng)當(dāng)明確涉及的部門、指定的崗位，以及具體的職責(zé)規(guī)定、責(zé)任追究等方面內(nèi)容。

（十二）反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)程

金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)操作部門應(yīng)當(dāng)按照反洗錢規(guī)定，在各自業(yè)務(wù)范圍里，將客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告、反洗錢協(xié)查等要求融入到具體業(yè)務(wù)流程中，并督促落實(shí)到位。金融機(jī)構(gòu)反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)程，應(yīng)當(dāng)明確涉及的具體業(yè)務(wù)品種、對應(yīng)的反洗錢措施、應(yīng)該遵守的反洗錢要求等方面內(nèi)容。

第五篇：公司主要內(nèi)部控制制度-范本

公司主要內(nèi)部控制制度

1、公司法人治理結(jié)構(gòu)

公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等法律法規(guī)的規(guī)定，及時(shí)修訂了《公司章程》及《公司股東大會議事規(guī)則》、《公司董事會議事規(guī)則》、《公司監(jiān)事會議事規(guī)則》、《公司總經(jīng)理工作細(xì)則》、《公司獨(dú)立董事制度》等一系列規(guī)章制度，對股東大會、董事會、監(jiān)事會及經(jīng)理層的職責(zé)權(quán)限進(jìn)行了明確界定，進(jìn)一步完善公司的法人治理結(jié)構(gòu)。

股東大會是公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，通過董事會對公司進(jìn)行管理和監(jiān)督，對公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策；董事會向股東大會負(fù)責(zé)，在股東大會賦予的職權(quán)范圍內(nèi)對公司進(jìn)行管理和決策；公司總經(jīng)理由董事會聘任，在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營管理活動，落實(shí)董事會的相關(guān)決議。監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

2、公司組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其相關(guān)職能

結(jié)合公司所屬行業(yè)特點(diǎn)及管理現(xiàn)狀，公司設(shè)有財(cái)務(wù)部、人力資源部、證券部、技術(shù)發(fā)展中心、生產(chǎn)安環(huán)部、設(shè)備計(jì)量部、技術(shù)監(jiān)督部、物資供應(yīng)部、銷售部、進(jìn)出口部、倉儲部等相關(guān)職能部室和生產(chǎn)分廠等，各部門按照獨(dú)立運(yùn)行、相互制衡的原則，通過相應(yīng)的崗位職責(zé)，使各部門職能明確、權(quán)責(zé)明晰，避免相互推諉現(xiàn)象的發(fā)生。

3、公司部門、分公司及控股子公司內(nèi)部控制制度 公司部門內(nèi)部控制制度：公司按照符合現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，制定了《公司管理層人員目標(biāo)責(zé)任制》、《公司管理部門目標(biāo)責(zé)任制》、《公司技術(shù)部門目標(biāo)責(zé)任制》、《生產(chǎn)部門目標(biāo)責(zé)任制》等規(guī)章制度，對公司各部門的職責(zé)和權(quán)限、考核和獎(jiǎng)懲等作了明確的規(guī)定，保證了公司決策機(jī)構(gòu)的規(guī)范運(yùn)作、各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動的健康運(yùn)行以及公司經(jīng)營管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。分公司和控股子公司內(nèi)部控制：根據(jù)公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃，統(tǒng)一協(xié)調(diào)控帀 股子公司、分公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險(xiǎn)管理策略；公司建立了控股子公司、分公司的業(yè)績考核及激勵(lì)制度，并制定了重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度，以此規(guī)范控股子公司重大投資、收購或出售資產(chǎn)、對外擔(dān)保、簽訂重大合同等行為。定期取得控股子公司月度財(cái)務(wù)報(bào)表和生產(chǎn)經(jīng)營管理分析資料，及時(shí)檢查、了解控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營及管理狀況。對控股子公司重要部門、關(guān)鍵崗位的管理人員實(shí)行委派制并定期輪換。結(jié)合各控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營相對獨(dú)立特點(diǎn)，建立與之相適應(yīng)的分層管理、責(zé)任到人的管理模式，對子公司和分公司各級管理人員分別制定目標(biāo)責(zé)任，并制訂了一整套既能靈活適應(yīng)市場需求又能保證公司統(tǒng)一管理的采購制度和營銷制度，有力地保障了公司經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

4、公司業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制制度 銷貨及收款環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：根據(jù)化工行業(yè)市場狀況及公司產(chǎn)品特點(diǎn)，為充分調(diào)動經(jīng)銷人員的積極性、擴(kuò)大公司產(chǎn)品的市場占有率，公司制定了《公司產(chǎn)品銷售細(xì)則》，將產(chǎn)品銷售市場劃分為若干個(gè)銷售分片，由銷售經(jīng)理負(fù)責(zé)銷售分片的營銷活動，同時(shí)將銷售任務(wù)和貨款回籠指標(biāo)具體落實(shí)到產(chǎn)品銷售經(jīng)理日?？冃Э己酥?。公司還制定了與銷售模式相適應(yīng)的訂單處理、信用管理、銷售合同管理、成品入庫、放行及交付管理、運(yùn)送貨物、開出銷貨發(fā)票、確認(rèn)收入及應(yīng)收帳款、收到現(xiàn)款及其記錄等管理制度，規(guī)范了公司營銷活動中各環(huán)節(jié)流程，避免或減少壞帳發(fā)生。采購及付款環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：為了加強(qiáng)采購與付款的內(nèi)部控制，規(guī)范采購與付款行為，防范采購與付款過程中的差錯(cuò)和舞弊，公司制定了《公司物資統(tǒng)一采購制度》，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的特點(diǎn)，規(guī)范了原輔材料的比質(zhì)比價(jià)采購、招標(biāo)采購管理程序、原輔材料的編號、入庫、點(diǎn)數(shù)、質(zhì)檢、入帳、發(fā)放、盤存等一系列管理流程。

對于大宗原材料采購一律統(tǒng)一采用招標(biāo)或議標(biāo)方法進(jìn)行，為此公司制定了《公司招標(biāo)議標(biāo)采購管理辦法》，由各有關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加招評標(biāo)，整個(gè)招評標(biāo)過程本著公開、公平、公證的原則進(jìn)行，從而拓寬公司原輔材料采購渠道，降低原輔材料采購成本，提高公司的市場競爭力。

對與關(guān)聯(lián)方貨物采購，公司按照《公司關(guān)聯(lián)交易決策制度》進(jìn)行采購活動。采購及付款內(nèi)控制度的制定，規(guī)范了采購人員的業(yè)務(wù)行為，使公司的原輔材料流轉(zhuǎn)有序、付款有度。實(shí)物資產(chǎn)管理做到了倉庫定期盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)月月核查，物資庫存帳、卡、物相符，有效地保證了生產(chǎn)成本的真實(shí)可信和公司資產(chǎn)的安全。生產(chǎn)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：針對公司產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)，為合理安排生產(chǎn)計(jì)劃，降低庫存、提高產(chǎn)品市場占有率，公司根據(jù)各分廠生產(chǎn)實(shí)際情況制定了對應(yīng)的《生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃制度》、《生產(chǎn)調(diào)度工作制度》、《生產(chǎn)協(xié)作管理制度》、《在制品管理制度》、《倉庫管理規(guī)定》等制度。這些制度明確了生產(chǎn)作業(yè)的程序、主要內(nèi)容、生產(chǎn)協(xié)作部門的職責(zé)。包括擬定生產(chǎn)計(jì)劃、開出用料清單、儲存原材料、投入生產(chǎn)、計(jì)算存貨生產(chǎn)成本、計(jì)算銷售成本、質(zhì)量控制等一系列的操作流程。為各個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)緊密銜接，建立正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序和質(zhì)量控制體系提供了保障，并且取得 ISO9000 質(zhì)量體系認(rèn)證。根據(jù)化工生產(chǎn)的特點(diǎn)，公司專門制定了《安全生產(chǎn)管理制度》、《環(huán)境保護(hù)管理制度》、《消防安全管理制度》，將防火、防災(zāi)作為安全生產(chǎn)的重中之重。建立了公司、分廠、車間三級責(zé)任人制度，規(guī)定了從總經(jīng)理、分廠廠長到車間、班組和每個(gè)操作崗位的安全職責(zé)和權(quán)限，提高了全體生產(chǎn)人員安全生產(chǎn)意識，實(shí)行安全生產(chǎn)一票否決制，使安全生產(chǎn)活動處于受控狀態(tài)，有效地保證了生產(chǎn)全過程的安全運(yùn)行。同時(shí)公司還針對各分廠和部門特點(diǎn)，制定了一套詳盡的《突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急救援預(yù)案》，并將每年 1 月 24 日和 7 月 24 日作為安全宣傳日，強(qiáng)化員工對應(yīng)急事故的演練和防范，強(qiáng)化職工安全意識，提高職工安全保護(hù)的能力。固定資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：公司根據(jù)行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，設(shè)置了設(shè)備采購與付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和崗位，健全和完善了采購與付款的控制程序，強(qiáng)化了對采購、審批、采購、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)的控制。對大型設(shè)備的采購制定了《

關(guān)于各種物資設(shè)備實(shí)行集中統(tǒng)一采購的規(guī)定》，做到比質(zhì)比價(jià)采購、采購決策透明，盡可能堵塞采購環(huán)節(jié)的漏洞。制定了《

固定資產(chǎn)規(guī)章制度》，對設(shè)備保養(yǎng)、維修進(jìn)行了規(guī)范，以確保設(shè)備壽命周期費(fèi)用最經(jīng)濟(jì)、設(shè)備綜合效能最高，達(dá)到降低消耗和延長設(shè)備使用壽命的目的。對固定資產(chǎn)安全和記錄制定了《

財(cái)產(chǎn)物資盤點(diǎn)制度》，確保固定資產(chǎn)帳、卡、物相符。貨幣資金管理環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：根據(jù)公司的特點(diǎn)制定了《公司財(cái)務(wù)管理制度》，對貨幣資金的入帳、劃出、記錄等流程作了詳細(xì)規(guī)定。同時(shí)對貨幣資金收支和保管業(yè)務(wù)建立了嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位必須分離，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員相互制約，加強(qiáng)款項(xiàng)收付稽核，確保貨幣資金的安全。關(guān)聯(lián)交易環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：為進(jìn)一步加強(qiáng)公司的關(guān)聯(lián)交易管理，明確管理職責(zé)和分工，維護(hù)公司股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，特別是中小投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》。對關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的含義、關(guān)聯(lián)交易的批準(zhǔn)權(quán)限、關(guān)聯(lián)交易的回避與決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露做了明確的規(guī)定，保證公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易合同符合公平、公開、公正的原則。擔(dān)保與融資環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：為規(guī)范公司的擔(dān)保與融資行為，公司制定了《

公司章程》、《公司股東大會議事規(guī)則》、《公司董事會議事規(guī)則》對借款、擔(dān)保、承兌、租賃、發(fā)行新股、發(fā)行債券等事項(xiàng)的授權(quán)、執(zhí)行與記錄作出規(guī)定，規(guī)范公司的融資行為，防范融資風(fēng)險(xiǎn)。涉及對外擔(dān)保行為，嚴(yán)格執(zhí)行中國證券監(jiān)督管理委員會、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)[2005]120 號文《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》的規(guī)定。投資環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：為規(guī)范公司的投資管理行為，有效發(fā)揮資本運(yùn)作功能，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司章程》，制定了《對外投資決策程序規(guī)則》。對委托理財(cái)、對外投資、收購與兼并、短期投資、金融衍生品交易、募集資金使用的決策、執(zhí)行等權(quán)限和程序作出詳細(xì)規(guī)定。

上述投資管理內(nèi)控制度的制定和有效執(zhí)行，保證了公司對外投資的資金安全，確保了投資回報(bào)效果。研發(fā)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：為確保公司產(chǎn)品能滿足顧客的需求，并符合有關(guān)法律、法規(guī)要求，對設(shè)計(jì)與開發(fā)的全過程進(jìn)行控制，公司制定了《公司設(shè)計(jì)和開發(fā)控制程序》，對設(shè)計(jì)、開發(fā)部門基礎(chǔ)研究、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、技術(shù)開發(fā)、產(chǎn)品測試、研發(fā)記錄及文件保管等工作作出規(guī)定。人事管理環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)政策，結(jié)合公司自身的特點(diǎn)，制定和完善了一系列相關(guān)人事管理內(nèi)控制度，使公司勞動人事管理得到進(jìn)一步完善。根據(jù)《中華人民共和國勞動法》及有關(guān)政策法規(guī)，制定了《勞動人事用工制度總體改革方案》，對組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、競爭上崗、下崗分流及薪酬管理以及員工勞動合同的簽訂、變更、解除、終止等手續(xù)均作了詳盡的規(guī)范，在機(jī)構(gòu)設(shè)置上，責(zé)權(quán)明確、管理科學(xué)；人員配備上，精干高效、合理分工。同時(shí)為規(guī)范人事檔案管理，制定了《人事檔案管理暫行辦法》。為適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，制定了《錄用人員管理暫行辦法》。通過多種形式公開招聘，從錄用形式，程序以及新錄用人員管理等方面進(jìn)行了規(guī)范，增強(qiáng)了對人才的吸引力度。本著尊重知識、尊重人才成長的規(guī)律，結(jié)合公司經(jīng)營特點(diǎn)，制定了《教育培訓(xùn)管理暫行辦法》，為員工提供多種形式的訓(xùn)，提高了員工的業(yè)務(wù)水平，增強(qiáng)了企業(yè)員工的整體素質(zhì)。保證公司正常的工作秩序，嚴(yán)格勞動紀(jì)律，公司還根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)，制定了《員工請休假管理規(guī)定》、《員工考勤獎(jiǎng)懲試行辦法》。

11計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制：為加強(qiáng)公司信息流通的管理，提高公司的信息傳遞規(guī)范性，保證信息流通的安全性，制定了《公司信息管理內(nèi)部控制制度》。對信息處理部門與使用部門權(quán)責(zé)的功能及職責(zé)、程序修改控制、資料存取的權(quán)限、數(shù)據(jù)處理的控制、設(shè)備和信息的安全控制進(jìn)行明確劃分。并對不同崗位之間建立了防火墻制度。其他各項(xiàng)管理制度：公司除建立了上述經(jīng)營活動各環(huán)節(jié)內(nèi)部控制制度制 外，還建立了其他相關(guān)的內(nèi)部控制管理制度，如《印章使用管理制度》、《票據(jù)領(lǐng)用管理制度》等。

5、公司會計(jì)內(nèi)部控制制度

公司根據(jù)中華人民共和國《會計(jì)法》和財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)會計(jì)制度》、《內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范》，結(jié)合公司具體情況制定了，主要包括：《安徽皖維高新材料股份

有限公司信息批露制度》、《應(yīng)由帳款管理辦法》、《物資管理制度》、《財(cái)產(chǎn)物資盤點(diǎn)制度》、《資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和損失處理管理辦法》、《應(yīng)收帳款管理辦法》和《財(cái)務(wù)檔案、財(cái)務(wù)信息保密管理辦法》等，其對公司財(cái)務(wù)部門機(jī)構(gòu)職能和人員設(shè)置、流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、長期投資、無形資產(chǎn)、資金籌集、營業(yè)收入、成本費(fèi)用、利潤分配等事項(xiàng)的管理以及支付結(jié)算、費(fèi)用報(bào) 銷、貨幣資金管理、發(fā)票管理等主要方面做出了明確的規(guī)定。

同時(shí)公司還根據(jù)財(cái)務(wù)總體管理辦法，依據(jù)公司內(nèi)控管理制度制定了《貨幣資金管理制度》、《出差工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》、《發(fā)票管理制度》、《會計(jì)電算化管理制度》、《會計(jì)檔案管理辦法》、《外匯管理制度》、《部門費(fèi)用考核制度》等一系列內(nèi)部控制細(xì)則。從源頭上保證了公司基礎(chǔ)會計(jì)信息的真實(shí)、完整、清晰和一致，使公司財(cái)務(wù)狀況得到真實(shí)反映。

6、內(nèi)部控制的檢查監(jiān)督制度

為充分、有效地執(zhí)行內(nèi)部控制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制缺陷，公司建立了三級內(nèi)部控制檢查監(jiān)督制度。1 公司監(jiān)事會檢查監(jiān)督制度：監(jiān)事會是公司常設(shè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會一負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，由股東大會和公司職工民主選舉產(chǎn)生，公司監(jiān)事會在結(jié)束后，根據(jù)公司內(nèi)審部門審計(jì)情況對公司本年內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)、分析，向股東大會提交內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告。為完善法人治理結(jié)構(gòu)提供了強(qiáng)有力的保證。公司內(nèi)部審計(jì)制度：為防范公司管理風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)內(nèi)部控制，公司建立了《公司內(nèi)部審計(jì)制度》，成立了在董事會領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部審計(jì)委員會，配備了數(shù)名專職人員和兼職人員，定期或不定期負(fù)責(zé)對公司財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)制度具體對內(nèi)部審核的范圍，內(nèi)部審計(jì)人員的職責(zé)，內(nèi)部審計(jì)的程序以及報(bào)告制度等作了具體規(guī)定。通過實(shí)施內(nèi)部審計(jì)，減小公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化內(nèi)部控制，優(yōu)化公司資源配置，為內(nèi)部控制有效執(zhí)行和進(jìn)一步完善提供了有力保障。內(nèi)部控制管理評審制度：為了保證內(nèi)部控制有效執(zhí)行，確保內(nèi)控制度缺陷在實(shí)施過程中能被及時(shí)發(fā)現(xiàn)，并予以改進(jìn)，保證內(nèi)部控制制度持續(xù)、有效實(shí)施，公司制定了《公司內(nèi)部控制管理評審制度》；各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)向總經(jīng)理報(bào)告內(nèi)部控制運(yùn)行情況，并提出改進(jìn)建議，編寫管理評審報(bào)告；管理部門負(fù)責(zé)編制評審計(jì)劃、收集評審所需資料及組織協(xié)調(diào)工作；各相關(guān)部門負(fù)責(zé)準(zhǔn)備并提供與本部門有關(guān)的評審所需資料，并負(fù)責(zé)落實(shí)在管理評審中提出的與本部門有關(guān)的內(nèi)部控制糾正、改進(jìn)措施。

三、內(nèi)部控制制度檢查監(jiān)督情況和完善措施

1、內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的情況按照獨(dú)立運(yùn)行、相互制衡的原則，報(bào)告期內(nèi)公司監(jiān)事會對公司財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動、重大關(guān)聯(lián)交易行為、各子公司分公司和部門內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督檢查，對董事和高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)行為時(shí)是否侵害公司利益進(jìn)行全面監(jiān)督；對重要關(guān)鍵部門采取突擊檢查形式進(jìn)行審計(jì)，以充分確定內(nèi)部控制制度是否得到了有效遵循；在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)部控制管理評審會議，定期對公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行分部門、分環(huán)節(jié)進(jìn)行評審，對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行全面評審，并撰寫管理評審報(bào)告。經(jīng)檢查確認(rèn)，公司的內(nèi)部控制制度按照既定制度執(zhí)行且運(yùn)行良好，公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度已落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制制度存在重大缺陷及其實(shí)施過程中出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)。

2、完善內(nèi)控制度的有關(guān)措施及下一內(nèi)部控制有關(guān)工作計(jì)劃為了滿足公司快速發(fā)展和保證經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，防范和糾正錯(cuò)誤與舞弊發(fā)生，結(jié)合公司內(nèi)部控制制度有效性檢查監(jiān)督情況，公司計(jì)劃采取以下措施，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制管理體系。

（1）為杜絕內(nèi)部人控制現(xiàn)象發(fā)生，擬采取公開招聘形式引進(jìn)人才，進(jìn)一 步完善公司治理結(jié)構(gòu)。

（2）組織專門人員對公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度進(jìn)行梳理，找出內(nèi)部控制制度中不適應(yīng)公司管理要求的條款，并進(jìn)行修訂完善。

四、內(nèi)部控制制度有效性的評估

1、本公司確知建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部控制制度是本公司管理層的責(zé)任，本公司業(yè)已建立了此制度，其目的是在對保證業(yè)務(wù)活動的有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)并糾正錯(cuò)誤和舞弊，保證會計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整等目標(biāo)的達(dá)成提供合理的保證。

2、本公司已按照既定內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的計(jì)劃完成工作，內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的工作計(jì)劃涵蓋了內(nèi)部控制的主要方面和全部過程，為內(nèi)部控制制度執(zhí)行、反饋、完善提供了合理的保證。

3、任何內(nèi)部控制均有其固有的限制，不論設(shè)計(jì)如何完善，有效的內(nèi)部控制制度也僅能對上述目標(biāo)的達(dá)成提供合理的保證，同時(shí)由于環(huán)境、情況的改變，內(nèi)部控制的有效性可能隨之改變。由于本公司的內(nèi)部控制設(shè)有自我監(jiān)控的功能，內(nèi)控缺陷一經(jīng)辨認(rèn)，本公司即采取更正行動。

4、本公司的內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)完整和合理，內(nèi)部控制的執(zhí)行有效，判斷分別按照控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息和溝通、監(jiān)督等要素進(jìn)行。

5、本公司業(yè)已按照上述要求，評估了內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的完整性、合理性 和執(zhí)行的有效性。

6、本公司根據(jù)前述評估的結(jié)果，認(rèn)為本公司在上述期間的內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)是完整和合理的，執(zhí)行是有效的，能夠合理的保證內(nèi)部控制目標(biāo)的達(dá)成。

7、本自我評估報(bào)告業(yè)經(jīng)全體董事審核并同意。