第一篇：業(yè)務(wù)檔案管理辦法

業(yè)務(wù)檔案管理辦法

為了加強事務(wù)所內(nèi)部管理及維護委托單位的利益，進一步規(guī)范事務(wù)所業(yè)務(wù)檔案管理，以確保業(yè)務(wù)檔案的安全、完整和使用，根據(jù)《中華人民共和國檔案法》及北京市注冊會計師協(xié)會下發(fā)的《會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》的規(guī)定，結(jié)合事務(wù)所的實際情況特制定本管理辦法。

第一章 業(yè)務(wù)檔案的裝訂

第一條 事務(wù)所業(yè)務(wù)檔案須用穿釘或裝訂線裝訂。裝訂應(yīng)牢固、整

齊、美觀，且不得隨意改變裝訂方式。每冊檔案應(yīng)以與A4復(fù)印紙尺寸同等大小的紙張裝訂，超出尺寸的部分需折疊整齊，每冊厚度不能超過6厘米，裝訂成冊時應(yīng)取下曲別針、訂書釘?shù)冉饘傥锲贰τ诓环涎b訂要求的業(yè)務(wù)檔案，檔案管理部門有權(quán)拒收。

第二條 業(yè)務(wù)檔案應(yīng)按照一個委托單位、一項業(yè)務(wù)的原則進行組卷，對于一項業(yè)務(wù)需要組成若干冊時，應(yīng)在每冊的封面上注明此項業(yè)務(wù)共計多少冊及每冊順序編號。

第二章 業(yè)務(wù)檔案有關(guān)事項的填寫

第三條 業(yè)務(wù)檔案的封面必須填寫完整，包括客戶名稱、負責人、年度、期間，右上角應(yīng)注明此項業(yè)務(wù)的報告編號及業(yè)務(wù)類別，以上內(nèi)容部門不能有缺少項目。

第四條 業(yè)務(wù)檔案內(nèi)文件材料應(yīng)包括以下內(nèi)容：

1.卷內(nèi)文件目錄

2.報告書流程控制表

3.相關(guān)符合記錄表

4.項目基本情況表

5.業(yè)務(wù)約定書

6.業(yè)務(wù)報告（正本在前，修改稿在后）

7.被委托單位說明書，被委托單位地未審計報表

8.工作計劃

9.審計差異調(diào)整表及測算平衡表

10.業(yè)務(wù)完成后的工作總結(jié)

11.被委托單位相關(guān)內(nèi)部控制制度的研究與評價記錄

12.實施具體審計程序的記錄和資料

13.與被委托單位、其他審計人員、專家和其他人員的會談記錄往來

函件

14.重要法律文件、合同、協(xié)議和會議記錄的摘錄或副本

15.與被委托單位組織機構(gòu)及管理層人員結(jié)構(gòu)有關(guān)的資料

16.與被委托單位設(shè)立有關(guān)的法律性資料，如企業(yè)設(shè)立批準證書、營

業(yè)執(zhí)照、合同協(xié)議、章程等文件的復(fù)印件等

17.其他與完成業(yè)務(wù)約定事項有關(guān)的資料

18.在卷內(nèi)有文字記錄的每頁文件材料正面的右上角和背面的左上角

編寫該頁底稿的索引號

19.備考表：放置于每卷卷尾，具體填寫事項包括：本卷情況說明、立卷人、檢查人、立卷時間、簽字部分。

以上文件的排列順序按照工作底稿的索引號順序排列。

業(yè)務(wù)檔案的歸檔由項目負責人負責，項目負責人對業(yè)務(wù)檔案的完整性及充分行進行復(fù)核后，業(yè)務(wù)檔案方可移交至檔案管理部門，項目總負責人負有監(jiān)督責任。

第三章 業(yè)務(wù)檔案的收繳

第五條 各部門業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)工作結(jié)束后2個月內(nèi)，必須將業(yè)務(wù)

工作過程中形成的文件材料和工作底稿，按歸檔要求進行整理后，及時向檔案管理人員移交；對逾期未交業(yè)務(wù)檔案的部門及人員，檔案管理部門將負責進行催繳工作，任何人不得以任何理由拒絕歸檔或據(jù)為己有。

對業(yè)務(wù)報告出具后超過2個月期限且經(jīng)檔案管理部門催繳后

仍未交存業(yè)務(wù)檔案的部門及人員，由檔案管理部門提出書面報告，業(yè)務(wù)主管合伙人及相關(guān)業(yè)務(wù)人員對所屬事項無異議并簽字確認后，報經(jīng)注人會計師批準，在全所范圍內(nèi)予以通報批評并追究相關(guān)責任人責任，有此產(chǎn)生的一切不良后果由相關(guān)責任人承擔。

第六條 業(yè)務(wù)檔案交存時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)將電子底稿與紙質(zhì)底稿同時

交存，電子底稿包括但不限于：審計業(yè)務(wù)約定書、審計計劃、審計報告及監(jiān)管機構(gòu)要求報送的其他資料。檔案保管人員會對交存的業(yè)務(wù)檔案進行認真檢查，確認其是否符合本辦法第二章第四條的有關(guān)要求，經(jīng)檢查合格后，由交存人填寫交存記錄表后，放可歸檔。

第四章 業(yè)務(wù)檔案的存放

第七條 在事務(wù)所內(nèi)部存放的業(yè)務(wù)檔案將按照“年度—業(yè)務(wù)類型—

報告號”進行分類存檔管理；在檔案管理局存放的業(yè)務(wù)檔案將執(zhí)行當?shù)貦n案館管理局的有關(guān)規(guī)定；為確保檔案安全，嚴格做到“八防”，即防盜、防塵、防潮、防蟲、防鼠、防光、防污染。

第八條 各分支機構(gòu)承做的業(yè)務(wù)檔案原則上存放在分支機構(gòu)所在地，如果事務(wù)所檔案室無法存放所有業(yè)務(wù)檔案，可只存放本年度及最近兩個年度內(nèi)檔案，其他年度的業(yè)務(wù)檔案可移至當?shù)貦n案局存放。

第九條 事務(wù)所業(yè)務(wù)檔案應(yīng)當自審計報告日起，對審計工作底稿保

存十五年。對于事務(wù)所未能完成的審計業(yè)務(wù)，事務(wù)所應(yīng)當自審計業(yè)務(wù)終止日起，對審計工作底稿至少保存十五年。

第五章 業(yè)務(wù)檔案的節(jié)約及利用

第十條 為維護事務(wù)所利益，嚴格做好保密工作，借閱業(yè)務(wù)檔案的任何人不得對檔案進行毀損、涂改、偽造和泄密；對違反規(guī)定的人員，將根據(jù)檔案管理有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)的處理。

第十一條 事務(wù)所業(yè)務(wù)檔案均按報告編號進行存放管理；檔案借閱人

員在借閱業(yè)務(wù)檔案時必須提供所要借閱檔案的報告編號，同時檔案管理部門負責提供檔案及報告編號清單供各業(yè)務(wù)部門查閱。

第十二條 檔案借閱時間：原則上不超過1個月，超過一個月仍需繼

續(xù)借閱的由經(jīng)辦人向檔案管理部門重新辦理借閱手續(xù)。

對于借閱期限超過1個月未歸還也未重新辦理借閱手續(xù)的，檔案管理部門應(yīng)當追查原因，追繳檔案，并報告項目總負責人，必要時報告主任會計師。

第十三條 凡借閱工作底稿人員，一律持經(jīng)營班子成員以上領(lǐng)導(dǎo)或事

務(wù)所合伙人同意的借據(jù)，經(jīng)分管檔案管理的領(lǐng)導(dǎo)或主任會計師批準后，放可借閱。

第十四條 業(yè)務(wù)檔案的借閱，原則上只能借閱本部門（借閱人本人承

做的）業(yè)務(wù)檔案；若確因業(yè)務(wù)需要借閱其他人承做的業(yè)務(wù)檔案時，須經(jīng)原項目承祚負責人（或業(yè)務(wù)部門負責人）及該項目的分管領(lǐng)導(dǎo)書面同意，并須經(jīng)分管檔案管理的領(lǐng)導(dǎo)或事務(wù)所主任會計師同意后，方可借閱。

第十五條 借閱業(yè)務(wù)檔案時，應(yīng)該詳細填列借閱記錄。

第十六條 事務(wù)所外部有關(guān)政府極其他機構(gòu)因故調(diào)（借）閱事務(wù)所業(yè)

務(wù)檔案時，應(yīng)由事務(wù)所簽字注冊會計師按所內(nèi)節(jié)約辦法辦理相關(guān)的借閱手續(xù)，檔案管理部門應(yīng)當保存外部調(diào)（借）檔案證明。第十七條 對于事務(wù)所內(nèi)部需要復(fù)制的檔案，必須履行相應(yīng)的審批手

續(xù)，由經(jīng)辦人所在業(yè)務(wù)主管合伙人和檔案管理部門負責人簽批后進行登記備案。對于所外單位需要復(fù)制的檔案，必須在復(fù)制件上注明“復(fù)制件”并加蓋“利安達會計師事務(wù)所檔案管理部門”專用章。

第六章 業(yè)務(wù)檔案的歸還

第十八條 借閱檔案人員在使用完畢后應(yīng)及時歸還，并填寫歸還記錄

（表樣由檔案管理部門制定）

第十九條 業(yè)務(wù)檔案歸還時，由檔案管理部門適時協(xié)同質(zhì)量監(jiān)管部進

行抽查，如發(fā)現(xiàn)有毀損、涂改、偽造等情況發(fā)生、將上報主管領(lǐng)

導(dǎo)及事務(wù)所主任會計師，作出相應(yīng)的處理。

第七章 業(yè)務(wù)檔案的銷毀

第二十條 對已到期的業(yè)務(wù)檔案，事務(wù)所在進行“二次”鑒定確認無

利用價值后，必須按照北注協(xié)的要求和有關(guān)規(guī)定進行銷毀。具體銷毀程序依次如下：

1.檔案管理部門檔案管理人員必須編制業(yè)務(wù)檔案銷毀清冊。

2.檔案管理部門負責人將業(yè)務(wù)檔案銷毀清冊呈報合伙人會議，做

出銷毀業(yè)務(wù)檔案的決議，并經(jīng)股東大會審議通過。

3.由事務(wù)所法定代表人、檔案管理部門負責人和檔案管理人員根

據(jù)決議在銷毀清冊上簽字。

4.事務(wù)所必須派兩至三名合伙人（檔案管理部門負責人除外）到

銷毀現(xiàn)場進行監(jiān)銷，監(jiān)銷人員應(yīng)對銷毀檔案進行復(fù)核無誤后在銷毀清冊上簽字。

5.業(yè)務(wù)檔案銷毀完畢，由檔案管理部門檔案管理人員將銷毀決議

呈報當?shù)刈f(xié)備案。本辦法由檔案管理部門負責解釋。

第二篇：業(yè)務(wù)檔案管理辦法

北京亞超資產(chǎn)評估有限公司評估業(yè)務(wù)檔案管理辦法

北京亞超評估有限公司評估業(yè)務(wù)檔案管理辦法

第一章

總則

第一條 為了維護北京亞超評估有限公司（以下簡稱“公司”）及其委托單位的利益和合法權(quán)益，規(guī)范公司的業(yè)務(wù)檔案管理，根據(jù)《中華人民共和國檔案法》、《中華人民共和國檔案法實施辦法》、《北京市實施〈中華人民共和國檔案法〉辦法》和《中國資產(chǎn)評估準則》，結(jié)合行業(yè)實際情況特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱業(yè)務(wù)檔案是指本公司在進行有關(guān)資產(chǎn)評估、咨詢服務(wù)等工作（以下簡稱“業(yè)務(wù)工作”）中形成的按相關(guān)執(zhí)業(yè)準則要求需保存的以紙質(zhì)、電子或其他介質(zhì)存在的業(yè)務(wù)工作底稿或其他有保存價值的歷史記錄。

第三條 各業(yè)務(wù)項目應(yīng)建立健全有效的業(yè)務(wù)檔案管理制度，并確保其安全、完整和利用。

第四條 總部、分公司分別明確一名負責人（法人代表或出資人）分工負責業(yè)務(wù)檔案的組織領(lǐng)導(dǎo)工作，并指定專人對業(yè)務(wù)檔案進行管理，檔案人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德素質(zhì)、專業(yè)素質(zhì)和知識素質(zhì)。

第五條 檔案管理接受評（注）協(xié)和同級檔案行政管理部門的監(jiān)督、指導(dǎo)。

第二章 業(yè)務(wù)檔案的管理

第六條 業(yè)務(wù)檔案管理基本內(nèi)容包括：按照業(yè)務(wù)檔案管理規(guī)范化、科學化、制度化要求，對業(yè)務(wù)報告、工作底稿等業(yè)務(wù)材料文件進行收集、分類、立卷、整理、歸檔、保管、利用、鑒定和銷毀。

第七條 各執(zhí)業(yè)人員在業(yè)務(wù)工作結(jié)束后，必須將業(yè)務(wù)工作過程中形成的文件材料和工作底稿，按歸檔要求進行整理后及時向檔案管理人員移交，任何人不得拒絕歸檔或據(jù)為己有。資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)工作底稿的歸檔期限為評估報告日或核準備案日后90日內(nèi)。

第 1 頁 北京亞超資產(chǎn)評估有限公司評估業(yè)務(wù)檔案管理辦法

第八條 業(yè)務(wù)檔案的立卷程序包括組卷、擬寫案卷標題、卷內(nèi)文件材料排列與序號，填寫卷內(nèi)目錄和備考標及裝訂等工作內(nèi)容。

（一）組卷：按照一個委托單位或一個合同號，原則上組成一個案卷。對于一項業(yè)務(wù)需要組成若干冊時，在每冊封面上必須注明此項業(yè)務(wù)共有多少冊，并注明本冊排位。

（二）業(yè)務(wù)文件材料按時間順序排列。卷內(nèi)文件材料按本公司《評估業(yè)務(wù)工作底稿目錄》要求順序排列：

1、卷內(nèi)文件目錄；

2、管理類

管理類工作底稿是指公司在評估過程中，為承攬、安排、控制、管理整個評估項目工作所形成的內(nèi)部工作文件。包括：

評估報告、評估說明、評估明細表、業(yè)務(wù)約定書、評估工作計劃、評估工作方案、評估工作人員名單及分工、被評估單位基本情況、評估項目日程安排、評估項目質(zhì)量審核記錄（三級復(fù)核）、項目評估過程中重大問題請示處理記錄、工作總結(jié)、評估報告客戶簽收表等。

3、操作類

操作類工作底稿一般是按資產(chǎn)類型及會計科目的程序編排，同時輔助為確定各類資產(chǎn)價值而附設(shè)的各類專門表式組成。包括：

各類資產(chǎn)價值狀況調(diào)查表 詢證函 資產(chǎn)鑒定表 分析計算表 市場調(diào)研記錄

第 2 頁 北京亞超資產(chǎn)評估有限公司評估業(yè)務(wù)檔案管理辦法

現(xiàn)場核實記錄等。

4、備查類

備查類工作底稿是指評估人員為完成評估活動和得出評估結(jié)論所獲取、搜集、整理的各類文件、報表、憑證、證明、圖表、參數(shù)、資料等相關(guān)文件。包括：

被評估單位的營業(yè)執(zhí)照、章程、企業(yè)基本情況介紹、企業(yè)財務(wù)報表、審計報告、重要經(jīng)濟合同與憑證、與評估行為相對應(yīng)的經(jīng)濟行為批件、評估報告核準或備案文件、董事會紀要、內(nèi)部管理制度、有關(guān)取價依據(jù)的參數(shù)和資料等。

（三）卷內(nèi)文件材料的頁號編寫：在卷內(nèi)有文字記錄的每頁文件材料正面的右上角編寫頁號（阿拉伯數(shù)字書寫）。

（四）業(yè)務(wù)檔案的裝訂和移交：

裝訂：在裝訂前要除去文件材料金屬物，案卷裝訂要牢固、整齊、美觀。移交：業(yè)務(wù)部門立卷完畢后應(yīng)及時將業(yè)務(wù)檔案及電子文件（評估過程形成的全部電子文件）交業(yè)務(wù)檔案管理人員保管，同時辦理移交手續(xù)。

（五）編制業(yè)務(wù)檔案案卷目錄：業(yè)務(wù)檔案管理人員結(jié)合實際采用“分法”對業(yè)務(wù)檔案本著便于查找、利用的原則編制業(yè)務(wù)檔案案卷目錄。

第九條 業(yè)務(wù)檔案采用“復(fù)式結(jié)構(gòu)分類法”進行分類，其方法是：按“—業(yè)務(wù)項目—合同號”分類。將業(yè)務(wù)檔案先按分開，然后每個再按業(yè)務(wù)項目分開，之后每一個業(yè)務(wù)項目再按每一個合同號分開。其中業(yè)務(wù)項目按照資產(chǎn)評估、咨詢服務(wù)、其他等進行分項。

第十條 業(yè)務(wù)檔案保存。

業(yè)務(wù)檔案保管期限分為永久和定期兩種。

永久檔案是指具有長遠使用價值，并對以后工作具有重要影響和直接作用的檔案。

第 3 頁 北京亞超資產(chǎn)評估有限公司評估業(yè)務(wù)檔案管理辦法

定期檔案是指在一定期限內(nèi)具有保存價值和一定查考價值的檔案。

1、定期檔案自報告簽發(fā)之日起保存十年。

2、不再繼續(xù)委托業(yè)務(wù)的單位，其檔案按十年保管。

證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)和國有企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)的評估檔案為永久檔案；其他業(yè)務(wù)的評估檔案為定期檔案。以上年限均從報告日算起。

第十一條 業(yè)務(wù)檔案必須設(shè)專柜保管，要做好八防，即：防盜竊、防火、防塵、防潮、防蟲、防鼠、防光、防污染，確保業(yè)務(wù)檔案的安全。

第十二條 業(yè)務(wù)檔案管理人員因工作需要發(fā)生變動時，應(yīng)辦理檔案交接手續(xù)，安排有關(guān)人員監(jiān)交。交接手續(xù)辦理完畢后，移交人、接收人、監(jiān)交人都要在移交表上簽章。移交人必須辦完手續(xù)后方可離開。

第十三條 任何人員不得對業(yè)務(wù)檔案進行損毀和偽造，不得據(jù)為己有。除按相關(guān)執(zhí)業(yè)準則的規(guī)定可以對業(yè)務(wù)工作底稿作出變動和對業(yè)務(wù)工作底稿包含的信息進行披露的情形外，不得對業(yè)務(wù)檔案進行變動和泄密。對違反規(guī)定已造成損失的人員，由相關(guān)部門依法追究責任。

第十四條 公司因撤銷、解散或其它原因而終止的，其業(yè)務(wù)檔案由原股東、合伙人妥善保管。

公司合并的，原各公司的業(yè)務(wù)檔案，由合并后的公司保管。

公司分立的，其業(yè)務(wù)檔案根據(jù)分立協(xié)議或股東會決議由分立后公司分別保管。

第三章

業(yè)務(wù)檔案的利用

第十五條 業(yè)務(wù)檔案的利用是指對業(yè)務(wù)檔案的借閱、復(fù)印和摘錄等。第十六條 業(yè)務(wù)檔案應(yīng)當建立健全借閱、復(fù)印登記、保密等管理制度，完善業(yè)務(wù)檔案借閱手續(xù)，對業(yè)務(wù)檔案中涉及的商業(yè)秘密按照相關(guān)執(zhí)業(yè)準則的規(guī)定予

第 4 頁 北京亞超資產(chǎn)評估有限公司評估業(yè)務(wù)檔案管理辦法

以保密。

第十七條 有關(guān)人員借閱業(yè)務(wù)檔案要嚴格執(zhí)行借閱制度。

第十八條 評（注）協(xié)、法院、檢察院及有關(guān)部門依法查閱業(yè)務(wù)檔案時，按規(guī)定辦理必要手續(xù)后方可查閱。

第十九條 因業(yè)務(wù)工作需要，經(jīng)所領(lǐng)導(dǎo)批準同意，其他會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)之間的注冊會計師、注冊資產(chǎn)評估師可以查閱業(yè)務(wù)檔案。查閱業(yè)務(wù)檔案的單位和個人未經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準，不得自行復(fù)制。

第二十條 外單位需要復(fù)制時應(yīng)在復(fù)制件上注明案卷號、頁號、復(fù)制無誤等字樣，同時加蓋本單位查閱檔案專用章。

第四章

附則

第二十一條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第 5 頁

第三篇：投資業(yè)務(wù)檔案管理辦法

投資業(yè)務(wù)檔案管理制度

第一章 總則

第一條 為加強投資業(yè)務(wù)檔案管理，確保項目資料的完整性，促進投資業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法性和項目資產(chǎn)的安全性，根據(jù)《投資管理基本制度》、《投資業(yè)務(wù)操作流程》等有相關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

第二條 投資業(yè)務(wù)檔案是指在辦理投資業(yè)務(wù)過程中形成的用以記錄和反映投資業(yè)務(wù)全過程及與客戶關(guān)系的重要文件、憑據(jù)和圖表、聲像等資料。主要由融資人的基本資料、投資業(yè)務(wù)中的相關(guān)契約和投資管理資料等組成。

第三條 投資業(yè)務(wù)檔案管理是綜合檔案管理體系的一部分，各公司部門應(yīng)配合綜合檔案人員，對投資業(yè)務(wù)檔案按照“集中統(tǒng)一”原則進行規(guī)范化管理。市場部門負責投資業(yè)務(wù)檔案移交前的收集、整理、立卷、歸檔工作，并對移交前檔案資料的真實、完整、有效、保密等負責。綜合檔案人員負責投資業(yè)務(wù)檔案移交后的整理、保管和日常維護工作，并對移交后的投資業(yè)務(wù)檔案的安全管理、提供利用、銷毀整理、保密等負責。

第四條 各級管理單位要制定有關(guān)投資業(yè)務(wù)檔案的移交、立卷、歸檔、調(diào)閱、提取、保管、銷毀、人員交接等制度，做到科學管理、有效利用，嚴防損毀散失，確保投資業(yè)務(wù)檔案的完整和安全。

第五條 投資業(yè)務(wù)檔案涉及國家、本公司和客戶的秘密，檔

共 8 頁 第 1 頁

案管理人員、調(diào)閱人員和其他相關(guān)人員均需嚴格執(zhí)行保密制度。

第二章 投資業(yè)務(wù)檔案的歸檔方法

第六條 投資業(yè)務(wù)檔案按照法人客戶建立，一戶一檔，自然人客戶也可按區(qū)域建檔。

第七條 投資業(yè)務(wù)檔案分為五類：

權(quán)證類：采用抵押、質(zhì)押擔保方式的投資業(yè)務(wù)，能夠證明對抵押物、質(zhì)物享有所有權(quán)和處置權(quán)的要件；

要件類：辦理投資業(yè)務(wù)過程中產(chǎn)生的能夠證明投資業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性的基本要件；

管理類：融資人的基本資料； 保全類：資產(chǎn)風險管理的相關(guān)資料； 綜合類：本公司內(nèi)部管理資料等。

每個客戶檔案分為三個區(qū)域即：立卷區(qū)、歸檔區(qū)、權(quán)證區(qū)。

1、立卷區(qū)存放執(zhí)行中業(yè)務(wù)的權(quán)證類、要件類、管理類、保全類、綜合類檔案。

2、歸檔區(qū)存放已經(jīng)執(zhí)行終了業(yè)務(wù)的權(quán)證類、要件類、管理類、保全類、綜合類檔案。

3、權(quán)證區(qū)（立卷區(qū)和歸檔區(qū)的權(quán)證類主要是指抵（質(zhì)）押物的清冊和移交清單等）抵押物、質(zhì)物享受所有權(quán)處置權(quán)的相關(guān)要件不在項目檔案中管理，其中有價單據(jù)必須存放于保險庫，其他權(quán)證類檔案存放于檔案庫內(nèi)的保險柜中，但必須雙人、雙鎖保管。

共 8 頁 第 2 頁

第三章 投資業(yè)務(wù)檔案的基本內(nèi)容

第八條 權(quán)證類檔案包括：抵押物（質(zhì)物）評估報告或作價依據(jù)，抵押物（質(zhì)物）所有權(quán)、使用權(quán)證或證明文件，已辦理抵押（質(zhì)押）登記的他項權(quán)證或有關(guān)證明文件，抵押物清單，權(quán)利質(zhì)押中的各種有價單據(jù)，抵押物（質(zhì)物）保險單，抵押（質(zhì)押）公證書（企業(yè)辦理的要收集）等，抵押物的保險單。

第九條 要件類檔案包括：企業(yè)情況有關(guān)資料、企業(yè)信用等級評定報告和審定意見、各類客戶融資申請報告和申請書、各類客戶投資業(yè)務(wù)調(diào)查報告、各類客戶投資業(yè)務(wù)調(diào)查審查審批書、評審會會議紀要、各類法人客戶投資業(yè)務(wù)投資合同（協(xié)議書）、融資憑證、擔保合同（擔保協(xié)議）或擔保函、核保書、抵（質(zhì))押核實書、保險合同、逾期投資款本息催收通知及回執(zhí)、投后檢查記錄和投資業(yè)務(wù)檢查報告、企業(yè)經(jīng)營活動分析報告、以及涉及投資審查、審批、發(fā)放的其他必要資料。

項目融資還應(yīng)包括項目立項建議書、可行性研究報告、開工報告、環(huán)保部門及其他國家有權(quán)部門對投資項目的批復(fù)文件，項目變更及概算調(diào)整的批復(fù)文件復(fù)印件，項目概、預(yù)、決算審查報告及工程竣工驗收報告，項目評估報告，項目建設(shè)資金來源證明文件、項目建設(shè)進度表、資金使用計劃等。

其他業(yè)務(wù)所必須的要件等等。

共 8 頁 第 3 頁

第十條 管理類檔案包括借款人的基本資料和擔保人的相關(guān)資料：《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本或復(fù)印件、《事業(yè)單位登記表》副本或復(fù)印件、《企業(yè)資質(zhì)登記證》復(fù)印件、《特種經(jīng)營許可證》復(fù)印件、《稅務(wù)登記證》（國稅、地稅）復(fù)印件、《外商投資企業(yè)批準證書》復(fù)印件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》復(fù)印件、《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證書》復(fù)印件、貸款卡證明材料復(fù)印件以及以上資料的最新年檢證明，企業(yè)法人注冊資本驗資報告復(fù)印件或有關(guān)注冊資本來源的證明材料，法定代表人、負責人或代理人的身份證明復(fù)印件，法定代表人、負責人或代理人的簽字樣本，法人授權(quán)證明書，企業(yè)章程、聯(lián)營協(xié)議復(fù)印件，印鑒卡，融資人企業(yè)項目責任人任職資格表，企業(yè)變更登記有關(guān)文件的復(fù)印件，企業(yè)各期財務(wù)報表，企業(yè)轉(zhuǎn)制、改組等重大行為的相關(guān)資料，有關(guān)審計報告，需要政府管理部門批準事項的文件復(fù)印件等。

專業(yè)擔保機構(gòu)為保證人的還應(yīng)包括一定數(shù)額的擔保基金已存入在設(shè)立的專門賬戶、實行專項儲存和專戶管理的證明文件，擔保責任余額表，同意提供該保證擔保的書面文件。

自然人作為保證人的還應(yīng)包括保證人及配偶的有效身份證件、保證人的居住證明、保證人財產(chǎn)及收入狀況證明、保證人及配偶同意提供擔保的書面文件。

第十一條 保全類檔案包括：項目訴訟全過程相關(guān)資料，全部相關(guān)項目檔案，以物抵押資產(chǎn)清單、權(quán)屬證明、抵押協(xié)議、法院裁定書，投資資產(chǎn)的投資協(xié)議書、股權(quán)證明等法律文書的其他必要資料。

共 8 頁 第 4 頁

企業(yè)兼并的有關(guān)批示文件，包括各類借款合同、擔保合同、借據(jù)等契約，社企三方或四方簽訂的借貸關(guān)系轉(zhuǎn)移協(xié)定，兼并方企業(yè)承接被兼并方企業(yè)積欠貸款本息協(xié)議以及分年還貸計劃。

呆壞賬核銷申報材料，包括申請核銷報告及責任認定文件、債權(quán)證明材料、債權(quán)損失證明材料，破產(chǎn)終結(jié)后需要繼續(xù)追償我公司債權(quán)的有關(guān)文件和材料，呆壞賬核銷后收回投資款的重要憑據(jù)、帳務(wù)處理憑據(jù)和相關(guān)材料。

第十二條 綜合類檔案包括：公司內(nèi)部有關(guān)投資業(yè)務(wù)的各類報表、授權(quán)文件、行業(yè)分析資料、投資分析報告、調(diào)查檢查報告等。

第十三條 權(quán)證類、要件類必須存放原件，其他各類檔案原則上存放原件，如有特殊情況，無法取得原件的，在不影響權(quán)益的前提下，可以存放復(fù)印件，市場人員將復(fù)印件與原件核實，在復(fù)印件上簽署“經(jīng)核對與原件一致”字樣，核對日期并簽名確認。

第四章 投資業(yè)務(wù)檔案的日常管理

第十四條 項目檔案資料的收集、整理、立卷、歸檔 收集：市場部人員應(yīng)根據(jù)每筆業(yè)務(wù)的類別收集要件歸檔，檔案中隨每筆業(yè)務(wù)發(fā)生和產(chǎn)生的項目資料、審核權(quán)證類、管理類、綜合類等齊全和有效，已失效的資料要及時補充，第一筆業(yè)務(wù)的要收齊和審核各項目檔案類別的相應(yīng)資料。

整理：業(yè)務(wù)實際發(fā)生結(jié)束后，應(yīng)對投資業(yè)務(wù)原始資料進行排序，編寫頁碼（附件一），從項目資料的首頁到尾頁逐頁編號（凡有字跡

共 8 頁 第 5 頁

即為一頁）填寫卷內(nèi)目錄。

立卷：資料整理后，根據(jù)目錄和編號存放在本年項目檔案立卷盒中，法人客戶一戶一盒，每盒按檔案類別分為五塊，分門別類，權(quán)證類中的抵押、質(zhì)押等權(quán)證類（他項權(quán)證等）應(yīng)填寫收樣憑證（附件二）一式兩份，雙方簽字移交會計部門按規(guī)定保管，另一聯(lián)收樣憑證，存放立卷盒中的權(quán)證類袋頁中，自然人以每一戶一檔，不分類別。

歸檔：對已還清投資款的隨筆和已失效或已處置完畢的項目資料從本年項目立卷盒中抽出，按結(jié)清日期排序，編寫頁碼，填寫卷內(nèi)目錄，案卷封面，分類裝訂后存放在檔案盒中，編制移交清單，最遲不得超過次年的3月31日前移交給綜合檔案管理員管理。綜合檔案管理人員應(yīng)根據(jù)移交清單逐一核實，并對卷內(nèi)資料進行審查，保證其齊全（附件八），對接收的檔案進行排序，放入固定位置，記載檔案歸檔登記簿，載明案卷號、檔案內(nèi)容、形成時間、頁數(shù)、是否原件、存放位置等要素，對權(quán)證類檔案，同時單獨建立權(quán)證類檔案并單獨建立權(quán)證類檔案登記簿進行登記（附件九）、管理、定期核對。

第十五條 項目檔案的調(diào)閱、外借、保管、銷毀

調(diào)閱：建立投資業(yè)務(wù)檔案調(diào)閱登記制度，本級相關(guān)人員調(diào)閱項目檔案應(yīng)填寫調(diào)閱單，登記調(diào)閱人姓名、日期、內(nèi)容等需經(jīng)本級主管負責人簽字同意（附件十）。

外借：投資業(yè)務(wù)檔案的調(diào)閱原則上只能現(xiàn)場調(diào)閱，不得外借，如遇特殊情況，需報風控部門備案，必須填寫檔案外借單，登記外借人姓名、日期、內(nèi)容、原因和歸還日期等，存放在保險庫的權(quán)證類檔

共 8 頁 第 6 頁

案一律不得外借。

保管：檔案管理人員要對投資業(yè)務(wù)檔案妥善保管，嚴格遵守保密制度，定期檢查項目檔案的保管情況，并作書面記錄。

尚有投資關(guān)系的項目檔案作永久保管，清理全部投資業(yè)務(wù)的檔案從客戶與本公司的最后一筆投資業(yè)務(wù)結(jié)清后次年的1月1日起，保管期五年。

綜合類投資業(yè)務(wù)檔案為長期保管，保管期限十五年，其中各種報表的匯總表為永久保管。

投資業(yè)務(wù)檔案保管及核銷清冊為永久保管。

銷毀：檔案管理人員提出銷毀意見，編制項目檔案銷毀清冊（附件十四），到期銷毀的名稱、卷號、冊數(shù)、起止和檔案編號，應(yīng)保管期限，已保管期限、銷毀時間等內(nèi)容，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)在銷毀清冊簽署意見，報風控部門審核，總監(jiān)簽字同意。

檔案管理人員和市場部人員共同監(jiān)銷，監(jiān)銷人應(yīng)按銷毀清冊上所列內(nèi)容清點核對，銷毀后，應(yīng)在銷毀清冊上簽字蓋章，并書面將監(jiān)銷情況報告風控部的總監(jiān)。

第五章 責任

第十六條 對未按規(guī)定履行職責，造成檔案損壞、遺失及擅自銷毀，擅自對外提供、涂改、偽造和透露投資業(yè)務(wù)信息的行為，視情節(jié)輕重對責任人給予行政處分，責令賠償損失，構(gòu)成犯罪的依法追

共 8 頁 第 7 頁

究刑事責任。

第六章 附則

第十七條 投資業(yè)務(wù)檔案管理所需檔案盒和清單均按規(guī)定格式統(tǒng)一印制。

第十八條 以錄音、錄像、掃描等方式保存的投資業(yè)務(wù)檔案歸集在綜合檔案部門保管。

第十九條 本制度規(guī)定的投資業(yè)務(wù)檔案內(nèi)容是各投資管理部門至少應(yīng)包括的基本內(nèi)容，不僅限于此。

第二十條 市場部人員收集好資料應(yīng)在次日按移交清冊交檔案管理員做好立卷、歸檔工作。由于投資對象不同，項目檔案管理也略有不同，各單位參照本制度，具體細化執(zhí)行。

第二十一條 本制度自董事會審議通過之日起執(zhí)行，修改、解釋權(quán)歸董事會。

共 8 頁 第 8 頁

第四篇：教師業(yè)務(wù)檔案管理辦法

教師業(yè)務(wù)檔案管理辦法

一、總則

1、對教師業(yè)務(wù)檔案的認真收集,整理與管理是加強教學,科研管理和開發(fā)、調(diào)配、強化學校師資力量,加強師資隊伍建設(shè)的重要措施之一,因此學校領(lǐng)導(dǎo)和教師必須重視和支持教師業(yè)務(wù)檔案的建立和管理工作.2、教師業(yè)務(wù)檔案主要是指教師教學任務(wù)完成情況(包括教學工作量,教學水平,教學效果),專業(yè)技術(shù)情況,論文,論著及主要科研成果,進修,培訓及考核材料等具有保存價值的記錄.3、凡學校正式擔任教學任務(wù)的專兼職教師,均應(yīng)按本辦法管理要求建立教師業(yè)務(wù)檔案.4、教師評選等工作中的教學業(yè)務(wù)評估及工作量統(tǒng)計數(shù)據(jù)等均以教師業(yè)務(wù)檔案為準.二、教師業(yè)務(wù)檔案的內(nèi)容

1、教師基本情況

包括教師姓名、出生日期、性別、民族、政治面貌、工作時間、所在部門、專任/兼任教師、兼任行政職務(wù)、專業(yè)、學術(shù)專長、職稱、學歷、學位等。

2、個人簡歷(包括學習、工作經(jīng)歷)

3、教師教學工作量——《教員工作量核定表》、《班主任工作量核定表》

4、教師教研與科研工作

包括發(fā)表的專業(yè)與教學研究論文、論著，參加的科研項目等反映教師教學科研情況的材料。

5、教師進修、培訓情況

包括教師派出進修、參加培訓的時間、內(nèi)容、成績等情況。

6、教師參加社會考察、調(diào)研和學術(shù)活動情況及形成的考察、調(diào)研報告等材料

7、教師獎懲情況

包括教師業(yè)務(wù)及其它工作取得的成績或失職事故受到的獎懲及相關(guān)記錄等材料。

8、年終業(yè)務(wù)考核情況

包括教師業(yè)務(wù)工作總結(jié)，教務(wù)處對教師教學質(zhì)量的綜合評價及學生對教師授課評價等。

9、師資變化情況

包括教師調(diào)出、離退、職稱、職務(wù)變動等情況。

10、其它能反映教師教學業(yè)務(wù)水平的材料。

三、教師業(yè)務(wù)檔案的收集與歸檔

由教務(wù)處負責將教師業(yè)務(wù)檔案收集整理齊全并歸檔備案。

四、教師業(yè)務(wù)檔案的管理與查閱

1．教師業(yè)務(wù)檔案由教務(wù)處集中統(tǒng)一管理，并由教務(wù)助理負責收集、鑒定和統(tǒng)計工作。

2．教師業(yè)務(wù)檔案收集存檔后，不得擅自改寫或變更。涉及教師教學、科研、考核、獎懲及檔案內(nèi)容補漏更正等重大問題，須由校領(lǐng)導(dǎo)審核簽署意見。如發(fā)現(xiàn)錯、漏問題，不得在原資料上涂改或增添處理，應(yīng)按如下程序辦理“更正”或“補漏”，即先由教師本人寫明情況，呈交“說明”材料，交教務(wù)處審核簽署意見，經(jīng)教務(wù)助理與有關(guān)方面核對無誤后，方可將“說明”材料裝入教師業(yè)務(wù)檔案“更正”或“補漏”。3．教師業(yè)務(wù)檔案原則上一律不借出，本人可以在教務(wù)處查閱利用個人的業(yè)務(wù)檔案，如需借出，需經(jīng)所教務(wù)處審核，并辦理借閱登記手續(xù)。

五、附則

1、本辦法自下發(fā)之日起實施

2、本辦法解釋權(quán)在教務(wù)處

第五篇：教師業(yè)務(wù)檔案管理辦法

初級中學教師專業(yè)發(fā)展檔案管理辦法

教師業(yè)務(wù)檔案是教師業(yè)務(wù)水平和工作能力以及履行崗位職責情況的真實記錄，對于教師工作的考核、職務(wù)聘任、工資晉升、工作調(diào)動、崗位培訓、獎勵懲罰等都有著重要意義。建立完善的教師檔案管理制度，搞好教師檔案立檔工作，是教導(dǎo)處的一項基本工作。它可以幫助學校全面地、動態(tài)地掌握教師教育教學的情況，從而有針對性地采取措施，加強教師隊伍建設(shè)，提高整體教學質(zhì)量。為了加強教師業(yè)務(wù)檔案管理工作，使學校管理更加科學化、規(guī)范化和制度化，特制訂本辦法。

一、總則

1．對教師業(yè)務(wù)檔案的認真收集、整理與管理是加強教學教研，加強師資隊伍建設(shè)的重要措施之一，因此學校領(lǐng)導(dǎo)和教師必須重視和支持教師業(yè)務(wù)檔案的建立和管理工作。

2．教師業(yè)務(wù)檔案主要是指教師教學任務(wù)完成情況（包括教學工作量、教學水平、教學效果）、專業(yè)技術(shù)情況、論文、論著及主要科研成果、進修、培訓及考核材料等具有保存價值的記錄。

3．凡學校正式在編的擔任教學任務(wù)的專兼職教師，均應(yīng)按本辦法管理要求建立教師業(yè)務(wù)檔案。

4．教師技術(shù)職務(wù)評審、骨干教師評選等工作中的教學業(yè)務(wù)評估及工作量統(tǒng)計數(shù)據(jù)均以教師業(yè)務(wù)檔案為準。

二、教師業(yè)務(wù)檔案的內(nèi)容

1．教師基本情況

包括教師姓名、出生日期、性別、民族、政治面貌、工作時間、所在部門、專任/兼任教師、兼任行政職務(wù)、專業(yè)、學術(shù)專長、職稱、學歷、學位等。

2．個人簡歷（包括學習、工作經(jīng)歷）3．教師教學工作量

包括教師承擔的課程與培訓教育和遠程教育的理論與實踐教學任務(wù)及完成情況。

4．教師教研與科研工作

包括發(fā)表的專業(yè)與教學研究論文、論著，參加的科研項目等反映教師教學科研情況的材料。

5．教師進修、培訓情況

包括教師派出進修、參加培訓的時間、內(nèi)容、成績等情況。6．教師參加社會考察、調(diào)研和學術(shù)活動情況及形成的考察、調(diào)研報告等材料。

7．教師獎懲情況

包括教師業(yè)務(wù)及其它工作取得的成績或失職事故受到的獎懲及相關(guān)記錄等材料。

8．年終業(yè)務(wù)考核情況

包括教師業(yè)務(wù)工作總結(jié)，教學督導(dǎo)組和教研部對教師教學質(zhì)量的綜合評價及學生對教師授課評價等。

9．師資變化情況

包括教師調(diào)出、離退、職稱、職務(wù)變動等情況。10．其它能反映教師教學業(yè)務(wù)水平的材料。

三、教師業(yè)務(wù)檔案的管理與查閱

1．教師業(yè)務(wù)檔案由學校教務(wù)處集中統(tǒng)一管理，并應(yīng)設(shè)專人負責收集、鑒定和統(tǒng)計工作。各教學部門教師業(yè)務(wù)檔案的收集與整理歸檔工作，應(yīng)明確具體人員，每學期末負責向教務(wù)處歸檔。

2．教師業(yè)務(wù)檔案收集存檔后，不得擅自改寫或變更。涉及教師教學、科研、考核、獎懲及檔案內(nèi)容補漏更正等重大問題，須由教學部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽署意見。如發(fā)現(xiàn)錯、漏問題，不得在原資料上涂改或增添處理，應(yīng)按如下程序辦理“更正”或“補漏”，即先由教師本人寫明情況，呈交“說明”材料，交本部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽署意見，經(jīng)業(yè)務(wù)檔案管理工作人員與有關(guān)方面核對無誤后，方可將“說明”材料裝入教師業(yè)務(wù)檔案“更正”或“補漏”。

3．新進教師，應(yīng)于報到后一周內(nèi)建立相應(yīng)業(yè)務(wù)檔案。調(diào)離或退休教師，應(yīng)按檔案管理條例辦理移交或處理業(yè)務(wù)檔案。

4．教師業(yè)務(wù)檔案原則上一律不借出，本人可以在教務(wù)處查閱利用個人的業(yè)務(wù)檔案，如需借出，需經(jīng)所在部門負責人同意和教務(wù)處審核，并辦理借閱登記手續(xù)。

湘河鎮(zhèn)初級中學教師業(yè)務(wù)檔案管理制度

指導(dǎo)思想：以促進教師專業(yè)發(fā)展為核心，構(gòu)建教師自我發(fā)展、自我提升、自我創(chuàng)新的發(fā)展檔案，全面掌握記載教師的工作成績，從而有針對性地采取措施，加強教師隊伍建設(shè)，提高整體教學質(zhì)量。為了加強教師業(yè)務(wù)檔案管理工作，使學校管理更加科學化、規(guī)范化和制度化，特制訂本制度。

1、教師業(yè)務(wù)檔案，只限在職教師。

2、教師調(diào)出調(diào)入都將個人業(yè)務(wù)檔案放入人事檔案。

3、教師業(yè)務(wù)檔案以“專業(yè)技術(shù)人員年終考核表”為標準，量化分優(yōu)秀、稱職、基本稱職和不稱職四等。

4、關(guān)于教師業(yè)務(wù)檔案的填寫方法： A、教研組長、年級組長、辦公室提供材料。B、教導(dǎo)處、團委提供日常記載的數(shù)據(jù)。C、教導(dǎo)主任、團委核實簽字后填入量化表。D、分管校長審查后簽字報校長備案。

5、教師業(yè)務(wù)檔案允許教師查閱，但必須由教師個人提出查閱的理由和原因。

6、教師對查閱中確實提出了正確的意見，可逐級上報最后由各級領(lǐng)導(dǎo)簽字糾正。

7、業(yè)務(wù)檔案作為教師晉級、評職、評模等的重要依據(jù)，同時也作為批評、懲罰的重要依據(jù)。

8、每學期結(jié)束后，教師按要求上交各種材料，填報教學科研成果、著作、論文，會同教務(wù)處的各種評價，檢查結(jié)果等裝入教師業(yè)務(wù)檔案。

9、教師業(yè)務(wù)檔案由教務(wù)處專人歸檔管理。檢閱和摘抄教師業(yè)務(wù)檔案，須經(jīng)主管教學副校長批準，管理員不得泄露檔案中的有關(guān)內(nèi)容。

10、凡經(jīng)核簽的教師業(yè)務(wù)檔案中所記載的內(nèi)容，任何人不得隨意涂改。

11、教師調(diào)離學校時，經(jīng)申請批準允許教師本人抄錄或復(fù)印其

業(yè)務(wù)檔案。

12、教師業(yè)務(wù)檔案是永久檔案，必須妥善保管，填寫時應(yīng)用鋼筆。