第一篇：農(nóng)信社應(yīng)如何構(gòu)建案件防范長效機(jī)制

農(nóng)信社應(yīng)如何構(gòu)建案件防范長效機(jī)制

【2007.03.08 09:17】

作者：張新芳

主持人：本報(bào)記者 張新芳

來源：金融時(shí)報(bào)

特邀嘉賓：

山東省張店農(nóng)村合作銀行董事長 鐘金銘

河南省鄭州市農(nóng)信辦主任 姬瑞朝

編者按

長期以來，農(nóng)信社是各類金融機(jī)構(gòu)中案發(fā)率較高的。而內(nèi)控制度不健全和有章不循，是造成案發(fā)率高的主要原因。因此，如何加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，構(gòu)建案件防范的長效機(jī)制，是需要我們認(rèn)真研究的重大課題。為推動(dòng)這項(xiàng)工作的開展，本報(bào)邀請(qǐng)了基層農(nóng)信社的領(lǐng)導(dǎo)，就如何做好這項(xiàng)工作，建立案件防范長效機(jī)制發(fā)表意見，以饗讀者。

主持人：當(dāng)前農(nóng)信社案件多發(fā)、案件防范方面存在的主要問題有哪些？

鐘金銘：內(nèi)部控制缺位，是導(dǎo)致農(nóng)信社違規(guī)操作、經(jīng)濟(jì)案件多發(fā)的根本原因。據(jù)分析，金融機(jī)構(gòu)發(fā)生案件的80%是有章不循造成的，20%是制度缺陷造成的。近年來，通過改革發(fā)展，農(nóng)信社在制度建設(shè)方面取得了長足進(jìn)步，但執(zhí)行力低下的問題使大量的制度形同虛設(shè)，導(dǎo)致案件頻發(fā)。在改革的大環(huán)境下，部分農(nóng)信社注重了改革工作和業(yè)務(wù)發(fā)展，卻忽視了對(duì)員工的思想政治、法律法規(guī)和職業(yè)道德教育，導(dǎo)致少數(shù)員工職業(yè)素質(zhì)較差，道德觀念喪失，鋌而走險(xiǎn)，違規(guī)違法。部分農(nóng)信社對(duì)審計(jì)監(jiān)督重視不夠，審計(jì)覆蓋面過窄，頻率不夠，加之內(nèi)審部門缺乏獨(dú)立性，尚未建立獨(dú)立有效的內(nèi)部審計(jì)體系，監(jiān)事會(huì)監(jiān)督有名無實(shí)，致使內(nèi)審流于形式，檢查走過場，使一些違規(guī)問題和案件長期得不到解決。雖然近幾年通過招收大學(xué)生，使農(nóng)信社年齡結(jié)構(gòu)優(yōu)化，學(xué)歷層次提高，但由于歷史原因，部分農(nóng)信社員工隊(duì)伍，特別是部分農(nóng)信社監(jiān)察保衛(wèi)部門成為企業(yè)“養(yǎng)老”部門，強(qiáng)制休假、崗位輪換制度得不到落實(shí)，難以保障業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展。

姬瑞朝：農(nóng)信社案件防范工作雖取得了一些成績，但是，引發(fā)農(nóng)村信用社案件的隱患仍然存在。主要表 現(xiàn)在以下方面：內(nèi)控制度不夠健全，部分農(nóng)村信用社存在重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕制度建設(shè)和執(zhí)行的問題；有章不循、違章未究或追究不到位的問題仍然存在；制度和上級(jí)精神執(zhí)行力差，敷衍了事，檢查走形式，甚至瀆職導(dǎo)致案件屢屢發(fā)生；管理上粗放，存在忽視操作性風(fēng)險(xiǎn)防范和缺乏精細(xì)化管理意識(shí)；部分農(nóng)村信用社內(nèi)部審計(jì)、事后監(jiān)督和紀(jì)檢監(jiān)察部門未得到足夠重視或作用未得到充分發(fā)揮；有些信用社對(duì)員工思想政治、法制和制度教育不夠或缺失等。

主持人：近幾年來，你們?cè)诎讣婪斗矫媸窃趺醋龅?，主要采取了哪些措施?/p>

鐘金銘：我們圍繞健全和完善內(nèi)部控制，防范案件，從法人治理、內(nèi)控制度制定、修改和完善到執(zhí)行、監(jiān)督落實(shí)，做了大量的工作。

完善三個(gè)體系。一是法人治理運(yùn)行體系。通過制定和執(zhí)行《法人治理運(yùn)行規(guī)則》等29項(xiàng)法人治理規(guī)章，充分發(fā)揮股東代表、外部董事、監(jiān)事和獨(dú)立董事的作用，強(qiáng)化信息披露工作，提高透明度，有效建立了比較完善的法人治理運(yùn)行

體系。二是建立了授權(quán)管理體系。授權(quán)體系采取“分級(jí)授權(quán)、下授一級(jí)”的模式，由各單位、各部門在各自的受權(quán)范圍內(nèi)

開展工作，明確了各項(xiàng)經(jīng)營管理行為及業(yè)務(wù)操作的權(quán)利、責(zé)任承擔(dān)者。三是內(nèi)控制度體系。開展了“整章建制年”活動(dòng)，根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展和票據(jù)兌付工作需求，對(duì)全行各崗位、各環(huán)節(jié)、各部門內(nèi)控管理制度進(jìn)行了全面完善規(guī)范，整編成冊(cè)。

共制定、修訂、完善各項(xiàng)規(guī)章制度161項(xiàng)，涵蓋了各個(gè)部門和專業(yè)，形成了與農(nóng)村合作銀行相匹配的內(nèi)部控制制度體系。

抓好三大環(huán)節(jié)。思想到位、執(zhí)行到位和監(jiān)督到位是內(nèi)控建設(shè)的三個(gè)環(huán)節(jié)，只有抓好了這三大環(huán)節(jié)，才能切實(shí)有效的防范案件發(fā)生。一是思想到位。建立了內(nèi)控知識(shí)學(xué)習(xí)制度，定期組織員工內(nèi)控學(xué)習(xí)培訓(xùn)，增強(qiáng)員工內(nèi)控意識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，有效防止了各類案件的發(fā)生。二是執(zhí)行到位。通過整章建制，制定了各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，規(guī)范了日常業(yè)務(wù)操作程序，要

求員工嚴(yán)格執(zhí)行落實(shí)。推行了客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)抵押金制和稽核人員問責(zé)制，加大責(zé)任追究力度，確保執(zhí)行落實(shí)到位。三是

監(jiān)督到位。為保障各項(xiàng)制度的貫徹落實(shí)，督促員工依規(guī)經(jīng)營，我行完善檢查監(jiān)督機(jī)制，通過會(huì)計(jì)輔導(dǎo)、事后監(jiān)督和稽核

審計(jì)等多種形式，加大了對(duì)各業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)的檢查監(jiān)督力度。

開展三項(xiàng)治理。我行積極開展案件專項(xiàng)治理、治理商業(yè)賄賂和員工經(jīng)商辦企業(yè)三項(xiàng)治理活動(dòng)，通過兩年的案件專項(xiàng)

治理，及時(shí)地糾正了分支機(jī)構(gòu)存在的各種違規(guī)、違紀(jì)行為,規(guī)范了業(yè)務(wù)操作程序，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展；開展了紀(jì)檢專項(xiàng)監(jiān)

察活動(dòng)，對(duì)員工經(jīng)商辦企業(yè)進(jìn)行了全面排查，對(duì)商業(yè)賄賂、頂（冒）名違規(guī)貸款等突出問題及時(shí)清理和整頓，對(duì)化解各

方面的矛盾，起到了積極作用。

姬瑞朝：一年來，河南省聯(lián)社鄭州市農(nóng)信辦堅(jiān)持“勤教育、嚴(yán)內(nèi)控、重防范、強(qiáng)監(jiān)督”的治社理念，扎 扎實(shí)實(shí)地開展

案件防范工作，取得了明顯成效。把學(xué)習(xí)制度、遵守制度、執(zhí)行制度作為立社之本，在全市農(nóng)信系統(tǒng)集中開展“制度學(xué)習(xí)教育月”活動(dòng)，全面學(xué)習(xí)銀行業(yè)法律法規(guī)和農(nóng)信社各項(xiàng)規(guī)章制度，組織制度學(xué)習(xí)全員測試，并把農(nóng)信社各項(xiàng)制度細(xì)化

到各個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)、各個(gè)崗位及工作流程中，真正使制度入腦入心，貫穿到每一個(gè)崗位，每一個(gè)環(huán)節(jié)和細(xì)節(jié)，進(jìn)一步增強(qiáng)

了員工遵章守紀(jì)觀念。嚴(yán)格執(zhí)行強(qiáng)制休假、崗位輪換和定期交流制度。鄭州農(nóng)信系統(tǒng)全年共交流聯(lián)社機(jī)關(guān)中層干部25

人、信用社主任57人、副主任119人、高風(fēng)險(xiǎn)崗位輪崗1671人，對(duì)13名信用社主任、11名副主任實(shí)施了強(qiáng)制休假，對(duì)在崗位交流和強(qiáng)制休假稽核中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了嚴(yán)肅處理，通過嚴(yán)格稽核和嚴(yán)肅處理，使全轄依法合規(guī)經(jīng)營意識(shí)有了

進(jìn)一步提高。充分暴露陳案，嚴(yán)格控制新案。對(duì)過去發(fā)生案件而沒有查出的，現(xiàn)在查出了，對(duì)責(zé)任的追究可以放寬，鼓

勵(lì)暴露陳案。嚴(yán)格控制新發(fā)案件，如果出了新發(fā)案件，必須嚴(yán)格追究責(zé)任。對(duì)現(xiàn)在陳案沒有暴露，甚至又有新案發(fā)生的，將嚴(yán)格上追兩級(jí)責(zé)任。鄭州市農(nóng)信辦成立稽核監(jiān)督中心，建立“垂直管理，上掛下查”的稽核管理體系，提高內(nèi)審工作的獨(dú)立性、權(quán)威性和有效性，加大內(nèi)審頻率，對(duì)授權(quán)卡(柜員卡)、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對(duì)賬、輪崗休假、錄像檢查和槍支彈藥等八大高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域進(jìn)行了一次全面的內(nèi)部審計(jì)。

主持人：如何理解案件防范長效機(jī)制，你們認(rèn)為怎么才能構(gòu)建起案件防范的長效機(jī)制？

鐘金銘：我認(rèn)為，構(gòu)建案件防治的長效機(jī)制，必須做到以下幾個(gè)方面：加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。農(nóng)信社要從省級(jí)聯(lián)社開始，自上而下成立案件防治的常設(shè)機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和案件防治工作，明確工作責(zé)任，形成一級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)、層層抓

落實(shí)的案件防治工作格局。

強(qiáng)化內(nèi)部控制。農(nóng)信社要繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，全力提升執(zhí)行力，構(gòu)建防范各類風(fēng)險(xiǎn)，尤其是防范案件風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)

部防線。一是堅(jiān)持把制度建設(shè)作為抓好案件防治工作的前提，健全完善各項(xiàng)制度，要將現(xiàn)有制度全面梳理、整合，及時(shí)

完善、健全，彌補(bǔ)制度漏洞，為案件防范構(gòu)建完善的制度堡壘；二是制定出來的制度只有嚴(yán)格執(zhí)行，才能發(fā)揮其應(yīng)有的作用，堅(jiān)決杜絕任何有章不循，違法操作的行為。

加強(qiáng)思想教育。對(duì)員工加強(qiáng)思想政治和素質(zhì)教育，引導(dǎo)增強(qiáng)法制意識(shí)、道德意識(shí)和自律意識(shí)，提高案防意識(shí)，自覺

遵守和執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)定，提高從業(yè)人員整體素質(zhì)，為案防打好人本基礎(chǔ)。

加大責(zé)任追究。農(nóng)信社要通過內(nèi)部審計(jì)和外部監(jiān)督的方式，加大對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的檢查監(jiān)督力度，督促制度堅(jiān)

決落實(shí)，對(duì)案件隱患全面排查，堅(jiān)決遏制各類風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步建立健全案件責(zé)任追究制度，對(duì)各類隱患徹底整改，對(duì)案件

責(zé)任按規(guī)定嚴(yán)肅追究。

姬瑞朝：針對(duì)當(dāng)前誘發(fā)農(nóng)村信用社案件的諸多隱患，預(yù)防之策必須堅(jiān)持標(biāo)本兼治、重在治本的原則，切實(shí)建立起不

愿違的自律機(jī)制、不能違的防范機(jī)制、不敢違的懲戒機(jī)制，形成教育、制度、管理、監(jiān)督“四位一體“的案件防范體系。

要建立對(duì)員工進(jìn)行依法合規(guī)經(jīng)營文化、職業(yè)道德操守、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)等方面的教育培訓(xùn)制度，有組織、有計(jì)劃地開展對(duì)

員工的思想政治教育、職業(yè)道德教育、法制和案例警示教育，引導(dǎo)員工牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀和榮辱

觀，培養(yǎng)誠實(shí)守信的職業(yè)操守，增強(qiáng)遵紀(jì)守法和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。督促轄內(nèi)農(nóng)信機(jī)構(gòu)加強(qiáng)各項(xiàng)內(nèi)控制度建設(shè)和流程規(guī)范，逐步形成部門設(shè)置有制約、操作有制度、崗位有職責(zé)、過程有監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)有檢測、工作有評(píng)價(jià)、事后有考核的全面有效的內(nèi)控制度體系，確實(shí)做到權(quán)力有限、責(zé)任有度、風(fēng)險(xiǎn)有數(shù)、內(nèi)控有效。當(dāng)前，農(nóng)信機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)尚不完善，進(jìn)一

步完善法人治理結(jié)構(gòu)是今后一個(gè)時(shí)期需要下大力氣解決的問題。要在組織架構(gòu)上完善法人治理，不僅是要做到理事長和

主任分設(shè)，形成相互制約的機(jī)制；而且要合理界定理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營班子的權(quán)責(zé)，特別是對(duì)理事長的職責(zé)定位和履

職監(jiān)督要到位，防止“一長獨(dú)大”。要進(jìn)一步完善內(nèi)部稽核審計(jì)制度，著力加強(qiáng)農(nóng)信機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核審計(jì)組織建設(shè)和人才隊(duì)

伍建設(shè)。配備高素質(zhì)的專業(yè)稽核審計(jì)人員，增強(qiáng)內(nèi)部稽核審計(jì)工作的獨(dú)立性、有效性和權(quán)威性；要改進(jìn)稽核審計(jì)方式，提高稽核審計(jì)工作的效率，對(duì)案件高發(fā)機(jī)構(gòu)、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、易發(fā)案件部位，要增加稽核審計(jì)的深度、廣度和頻率；要建

立內(nèi)部稽核審計(jì)的問責(zé)制度，提高自我糾錯(cuò)能力，有效防范案件風(fēng)險(xiǎn)。

主持人：為構(gòu)建案件防治長效機(jī)制，下一步有哪些具體計(jì)劃？

鐘金銘：為構(gòu)建長效機(jī)制，將具體采取三大措施：一是成立案件防治工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由董事長擔(dān)任組長，行長擔(dān)任

副組長，成員包括其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員和各部室負(fù)責(zé)人，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)案件防范與治理的日常工作。董事長、行長及有關(guān)人員分別簽訂《案件防范責(zé)任書》、《連鎖包保責(zé)任書》，通過層層簽訂責(zé)任書，自上而下逐步建立覆蓋全

行的“橫向到邊、縱向到底、不留死角”的案件防范網(wǎng)絡(luò)體系，形成一級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)，層層抓落實(shí)的案件防范工作格局。

二是為進(jìn)一步普及法律法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度，增強(qiáng)全員的法制觀念和合規(guī)意識(shí)，創(chuàng)建良好合規(guī)文化，更加有效的加強(qiáng)內(nèi)

部控制建設(shè)，防范案件風(fēng)險(xiǎn)，在全行范圍內(nèi)組織開展了全面深入的合規(guī)教育活動(dòng)。三是要繼續(xù)加強(qiáng)案件專項(xiàng)治理活動(dòng)，成立檢查組，對(duì)全行信貸管理、資產(chǎn)管理、會(huì)計(jì)管理、監(jiān)察保衛(wèi)、人力資源等內(nèi)控管理情況開展全面檢查，對(duì)檢查出的問題積極整改落實(shí)，并對(duì)整改情況進(jìn)行復(fù)查，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。同時(shí)，繼續(xù)加大治理商業(yè)賄賂和員工經(jīng)商辦企

業(yè)工作力度，堅(jiān)持防范與治理并重，標(biāo)本兼治，防治相結(jié)合。

建行張家口分行多措并舉建立案件防控長效機(jī)制

2009年06月09日 14:25:52來源：河北金融網(wǎng)

（本網(wǎng)訊）據(jù)有關(guān)資料分析，金融機(jī)構(gòu)所發(fā)生的案件只有20%是由于制度缺陷造成的，另外80%都是有章不循造

成的，由此可見，規(guī)章制度的執(zhí)行力弱的問題不解決，建立案件防控長效機(jī)制就無從談起。

為此建行張家口分行從規(guī)章制度的執(zhí)行力著手：

一是狠抓規(guī)章規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和教育。要做到對(duì)學(xué)習(xí)制度、遵守制度和執(zhí)行制度常抓不懈，真正使制度入腦入心。通過全面學(xué)習(xí)銀行業(yè)法律法規(guī)和建設(shè)銀行各項(xiàng)規(guī)章制度，組織制度學(xué)習(xí)全員測試，并把各項(xiàng)制度細(xì)化到各個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)、各個(gè)崗位及工作流程中，貫穿到每一個(gè)崗位，每一個(gè)環(huán)節(jié)和細(xì)節(jié)，進(jìn)一步增強(qiáng)員工遵章守紀(jì)觀念和自律意識(shí)；

二是突出領(lǐng)導(dǎo)人員的率先垂范。各級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在落實(shí)規(guī)章制度方面要給下屬帶一個(gè)好頭，這也是帶好隊(duì)伍的基礎(chǔ)性工作。在實(shí)際工作中，如果說一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)干部在執(zhí)行制度方面馬馬虎虎，其下屬也就會(huì)上行下效，管理上也就會(huì)漏洞百出，重大違規(guī)和案件就難以避免；

三是發(fā)揮典型示范作用。案件防控長效機(jī)制建立的重要標(biāo)志就是全員對(duì)規(guī)章制度執(zhí)行得到普遍提高，形成用制度管人、用制度管事的大氣候、大環(huán)境。通過經(jīng)驗(yàn)介紹、現(xiàn)場觀摩等多種形式，對(duì)那些長期以來嚴(yán)守紀(jì)律、合規(guī)操作典型單位和個(gè)人廣泛宣揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)，特別是對(duì)于嚴(yán)格按操作規(guī)程辦事，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，并避免建行資金和財(cái)產(chǎn)損失的員工，要依照有關(guān)規(guī)定給予重獎(jiǎng)。

第二篇：農(nóng)信社怎樣構(gòu)建案件防范長效機(jī)制

農(nóng)村信用社案件防控機(jī)制研究

長期以來，農(nóng)信社是各類金融機(jī)構(gòu)中案發(fā)率較高的。而內(nèi)控制度不健全和有章不循，是造成案發(fā)率高的主要原因。因此，如何加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，構(gòu)建案件防范的長效機(jī)制，是需要我們認(rèn)真研究的重大課題。為推動(dòng)這項(xiàng)工作的開展，本報(bào)邀請(qǐng)了基層農(nóng)信社的領(lǐng)導(dǎo)，就如何做好這項(xiàng)工作，建立案件防范長效機(jī)制發(fā)表意見。

農(nóng)村信用社案防中存在的問題

一：當(dāng)前農(nóng)信社案件多發(fā)、案件防范方面存在的主要問題有哪些？

內(nèi)部控制缺位，是導(dǎo)致農(nóng)信社違規(guī)操作、經(jīng)濟(jì)案件多發(fā)的根本原因。據(jù)分析，金融機(jī)構(gòu)發(fā)生案件的80%是有章不循造成的，20%是制度缺陷造成的。近年來，通過改革發(fā)展，農(nóng)信社在制度建設(shè)方面取得了長足進(jìn)步，但執(zhí)行力低下的問題使大量的制度形同虛設(shè)，導(dǎo)致案件頻發(fā)。在改革的大環(huán)境下，部分農(nóng)信社注重了改革工作和業(yè)務(wù)發(fā)展，卻忽視了對(duì)員工的思想政治、法律法規(guī)和職業(yè)道德教育，導(dǎo)致少數(shù)員工職業(yè)素質(zhì)較差，道德觀念喪失，鋌而走險(xiǎn)，違規(guī)違法。部分農(nóng)信社對(duì)審計(jì)監(jiān)督重視不夠，審計(jì)覆蓋面過窄，頻率不夠，加之內(nèi)審部門缺乏獨(dú)立性，尚未建立獨(dú)立有效的內(nèi)部審計(jì)體系，監(jiān)事會(huì)監(jiān)督有名無實(shí)，致使內(nèi)審流于形式，檢查走過場，使一些違規(guī)問題和案件長期得不到解決。雖然近幾年通過招收大學(xué)生，使農(nóng)信社年齡結(jié)構(gòu)優(yōu)化，學(xué)歷層次提高，但由于歷史原因，部分農(nóng)信社員工隊(duì)伍，特別是部分農(nóng)信社監(jiān)察保衛(wèi)部門成為企業(yè)“養(yǎng)老”部門，強(qiáng)制休假、崗位輪換制度

得不到落實(shí)，難以保障業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展。

姬瑞朝：農(nóng)信社案件防范工作雖取得了一些成績，但是，引發(fā)農(nóng)村信用社案件的隱患仍然存在。主要表 現(xiàn)在以下方面：內(nèi)控制度不夠健全，部分農(nóng)村信用社存在重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕制度建設(shè)和執(zhí)行的問題；有章不循、違章未究或追究不到位的問題仍然存在；制度和上級(jí)精神執(zhí)行力差，敷衍了事，檢查走形式，甚至瀆職導(dǎo)致案件屢屢發(fā)生；管理上粗放，存在忽視操作性風(fēng)險(xiǎn)防范和缺乏精細(xì)化管理意識(shí)；部分農(nóng)村信用社內(nèi)部審計(jì)、事后監(jiān)督和紀(jì)檢監(jiān)察部門未得到足夠重視或作用未得到充分發(fā)揮；有些信用社對(duì)員工思想政治、法制和制度教育不夠或缺失等。

主持人：近幾年來，你們?cè)诎讣婪斗矫媸窃趺醋龅?，主要采取了哪些措施?/p>

鐘金銘：我們圍繞健全和完善內(nèi)部控制，防范案件，從法人治理、內(nèi)控制度

制定、修改和完善到執(zhí)行、監(jiān)督落實(shí)，做了大量的工作。

完善三個(gè)體系。一是法人治理運(yùn)行體系。通過制定和執(zhí)行《法人治理運(yùn)行規(guī)則》等29項(xiàng)法人治理規(guī)章，充分發(fā)揮股東代表、外部董事、監(jiān)事和獨(dú)立董事的作用，強(qiáng)化信息披露工作，提高透明度，有效建立了比較完善的法人治理運(yùn)行體系。二是建立了授權(quán)管理體系。授權(quán)體系采取“分級(jí)授權(quán)、下授一級(jí)”的模式，由各單位、各部門在各自的受權(quán)范圍內(nèi)開展工作，明確了各項(xiàng)經(jīng)營管理行為及業(yè)務(wù)操作的權(quán)利、責(zé)任承擔(dān)者。三是內(nèi)控制度體系。開展了“整章建制年”活動(dòng)，根據(jù)

自身業(yè)務(wù)發(fā)展和票據(jù)兌付工作需求，對(duì)全行各崗位、各環(huán)節(jié)、各部門內(nèi)控管理制度進(jìn)行了全面完善規(guī)范，整編成冊(cè)。共制定、修訂、完善各項(xiàng)規(guī)章制度161項(xiàng)，涵蓋了各個(gè)部門和專業(yè)，形成了與農(nóng)村合作銀行相匹配的內(nèi)部控制制度體系。

抓好三大環(huán)節(jié)。思想到位、執(zhí)行到位和監(jiān)督到位是內(nèi)控建設(shè)的三個(gè)環(huán)節(jié)，只有抓好了這三大環(huán)節(jié)，才能切實(shí)有效的防范案件發(fā)生。一是思想到位。建立了內(nèi)控知識(shí)學(xué)習(xí)制度，定期組織員工內(nèi)控學(xué)習(xí)培訓(xùn)，增強(qiáng)員工內(nèi)控意識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，有效防止了各類案件的發(fā)生。二是執(zhí)行到位。通過整章建制，制定了各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，規(guī)范了日常業(yè)務(wù)操作程序，要求員工嚴(yán)格執(zhí)行落實(shí)。推行了客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)抵押金制和稽核人員問責(zé)制，加大責(zé)任追究力度，確保執(zhí)行落實(shí)到位。三是監(jiān)督到位。為保障各項(xiàng)制度的貫徹落實(shí)，督促員工依規(guī)經(jīng)營，我行完善檢查監(jiān)督機(jī)制，通過會(huì)計(jì)輔導(dǎo)、事后監(jiān)督和稽核審計(jì)等多種形式，加大了對(duì)各業(yè)務(wù)部門和分

支機(jī)構(gòu)的檢查監(jiān)督力度。

開展三項(xiàng)治理。我行積極開展案件專項(xiàng)治理、治理商業(yè)賄賂和員工經(jīng)商辦企業(yè)三項(xiàng)治理活動(dòng)，通過兩年的案件專項(xiàng)治理，及時(shí)地糾正了分支機(jī)構(gòu)存在的各種違規(guī)、違紀(jì)行為,規(guī)范了業(yè)務(wù)操作程序，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展；開展了紀(jì)檢專項(xiàng)監(jiān)察活動(dòng)，對(duì)員工經(jīng)商辦企業(yè)進(jìn)行了全面排查，對(duì)商業(yè)賄賂、頂（冒）名違規(guī)貸款

等突出問題及時(shí)清理和整頓，對(duì)化解各方面的矛盾，起到了積極作用。

姬瑞朝：一年來，河南省聯(lián)社鄭州市農(nóng)信辦堅(jiān)持“勤教育、嚴(yán)內(nèi)控、重防范、強(qiáng)監(jiān)督”的治社理念，扎 扎實(shí)實(shí)地開展案件防范工作，取得了明顯成效。把學(xué)習(xí)制度、遵守制度、執(zhí)行制度作為立社之本，在全市農(nóng)信系統(tǒng)集中開展“制度學(xué)習(xí)教育月”活動(dòng)，全面學(xué)習(xí)銀行業(yè)法律法規(guī)和農(nóng)信社各項(xiàng)規(guī)章制度，組織制度學(xué)習(xí)全員測試，并把農(nóng)信社各項(xiàng)制度細(xì)化到各個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)、各個(gè)崗位及工作流程中，真正使制度入腦入心，貫穿到每一個(gè)崗位，每一個(gè)環(huán)節(jié)和細(xì)節(jié)，進(jìn)一步增強(qiáng)了員工遵章守紀(jì)觀念。嚴(yán)格執(zhí)行強(qiáng)制休假、崗位輪換和定期交流制度。鄭州農(nóng)信系統(tǒng)全年共交流聯(lián)社機(jī)關(guān)中層干部25人、信用社主任57人、副主任119人、高風(fēng)險(xiǎn)崗位輪崗1671人，對(duì)13名信用社主任、11名副主任實(shí)施了強(qiáng)制休假，對(duì)在崗位交流和強(qiáng)制休假稽核中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了嚴(yán)肅處理，通過嚴(yán)格稽核和嚴(yán)肅處理，使全轄依法合規(guī)經(jīng)營意識(shí)有了進(jìn)一步提高。充分暴露陳案，嚴(yán)格控制新案。對(duì)過去發(fā)生案件而沒有查出的，現(xiàn)在查出了，對(duì)責(zé)任的追究可以放寬，鼓勵(lì)暴露陳案。嚴(yán)格控制新發(fā)案件，如果出了新發(fā)案件，必須嚴(yán)格追究責(zé)任。對(duì)現(xiàn)在陳案沒有暴露，甚至又有新案發(fā)生的，將嚴(yán)格上追兩級(jí)責(zé)任。鄭州市農(nóng)信辦成立稽核監(jiān)督中心，建立“垂直管理，上掛下查”的稽核管理體系，提高內(nèi)審工作的獨(dú)立性、權(quán)威性和有效性，加大內(nèi)審頻率，對(duì)授權(quán)卡(柜員卡)、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對(duì)賬、輪崗休假、錄像檢查和槍支彈藥等八大高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域進(jìn)行了一

次全面的內(nèi)部審計(jì)。

主持人：如何理解案件防范長效機(jī)制，你們認(rèn)為怎么才能構(gòu)建起案件防范的長效機(jī)制？

鐘金銘：我認(rèn)為，構(gòu)建案件防治的長效機(jī)制，必須做到以下幾個(gè)方面：

1加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。農(nóng)信社要從省級(jí)聯(lián)社開始，自上而下成立案件防治的常設(shè)機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和案件防治工作，明確工作責(zé)任，形成一級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)、層層抓落實(shí)的案件防治工作格局。強(qiáng)化內(nèi)部控制。農(nóng)信社要繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，全力提升執(zhí)行力，構(gòu)建防范各類風(fēng)險(xiǎn)，尤其是防范案件風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部防線。一是堅(jiān)持把制度建設(shè)作為抓好案件防治工作的前提，健全完善各項(xiàng)制度，要將現(xiàn)有制度全面梳理、整合，及時(shí)完善、健全，彌補(bǔ)制度漏洞，為案件防范構(gòu)建完善的制度堡壘；二是制定出來的制度只有嚴(yán)格執(zhí)行，才能發(fā)揮其應(yīng)有的作用，堅(jiān)決杜絕任何有章不循，違法操作的行為。

3加強(qiáng)思想教育。對(duì)員工加強(qiáng)思想政治和素質(zhì)教育，引導(dǎo)增強(qiáng)法制意識(shí)、道德意識(shí)和自律意識(shí)，提高案防意識(shí)，自覺遵守和執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)定，提高從業(yè)人員整體素質(zhì)，為案防打好人本基礎(chǔ)。

4加大責(zé)任追究。農(nóng)信社要通過內(nèi)部審計(jì)和外部監(jiān)督的方式，加大對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的檢查監(jiān)督力度，督促制度堅(jiān)決落實(shí)，對(duì)案件隱患全面排查，堅(jiān)決遏制各類風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步建立健全案件責(zé)任追究制度，對(duì)各類隱患徹底整改，對(duì)案件責(zé)任按規(guī)定嚴(yán)肅追究。

姬瑞朝：針對(duì)當(dāng)前誘發(fā)農(nóng)村信用社案件的諸多隱患，預(yù)防之策必須堅(jiān)持標(biāo)本兼治、重在治本的原則，切實(shí)建立起不愿違的自律機(jī)制、不能違的防范機(jī)制、不敢違的懲戒機(jī)制，形成教育、制度、管理、監(jiān)督“四位一體“的案件防范體系。要建立對(duì)員工進(jìn)行依法合規(guī)經(jīng)營文化、職業(yè)道德操守、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)等方面的教育培訓(xùn)制度，有組織、有計(jì)劃地開展對(duì)員工的思想政治教育、職業(yè)道德教育、法制和案例警示教育，引導(dǎo)員工牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀和榮辱觀，培養(yǎng)誠實(shí)守信的職業(yè)操守，增強(qiáng)遵紀(jì)守法和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。督促轄內(nèi)農(nóng)信機(jī)構(gòu)加強(qiáng)各項(xiàng)內(nèi)控制度建設(shè)和流程規(guī)范，逐步形成部門設(shè)置有制約、操作有制度、崗位有職責(zé)、過程有監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)有檢測、工作有評(píng)價(jià)、事后有考核的全面有效的內(nèi)控制度體系，確實(shí)做到權(quán)力有限、責(zé)任有度、風(fēng)險(xiǎn)有數(shù)、內(nèi)控有效。當(dāng)前，農(nóng)信機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)尚不完善，進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)是今后一個(gè)時(shí)期需要下大力氣解決的問題。要在組織架構(gòu)上完善法人治理，不僅是要做到理事長和主任分設(shè)，形成相互制約的機(jī)制；而且要合理界定理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營班子的權(quán)責(zé)，特別是對(duì)理事長的職責(zé)定位和履職監(jiān)督要到位，防止“一長獨(dú)大”。要進(jìn)一步完善內(nèi)部稽核審計(jì)制度，著力加強(qiáng)農(nóng)信機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核審計(jì)組織建設(shè)和人才隊(duì)伍建設(shè)。配備高素質(zhì)的專業(yè)稽核審計(jì)人員，增強(qiáng)內(nèi)部稽核審計(jì)工作的獨(dú)立性、有效性和權(quán)威性；要改進(jìn)稽核審計(jì)方式，提高稽核審計(jì)工作的效率，對(duì)案件高發(fā)機(jī)構(gòu)、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、易發(fā)案件部位，要增加稽核審計(jì)的深度、廣度和頻率；要建立內(nèi)部稽核審計(jì)的問責(zé)制度，提高自我糾錯(cuò)能力，有效防范案件風(fēng)險(xiǎn)。

主持人：為構(gòu)建案件防治長效機(jī)制，下一步有哪些具體計(jì)劃？

鐘金銘：為構(gòu)建長效機(jī)制，將具體采取三大措施：一是成立案件防治工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由董事長擔(dān)任組長，行長擔(dān)任副組長，成員包括其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員和各

部室負(fù)責(zé)人，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)案件防范與治理的日常工作。董事長、行長及有關(guān)人員分別簽訂《案件防范責(zé)任書》、《連鎖包保責(zé)任書》，通過層層簽訂責(zé)任書，自上而下逐步建立覆蓋全行的“橫向到邊、縱向到底、不留死角”的案件防范網(wǎng)絡(luò)體系，形成一級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)，層層抓落實(shí)的案件防范工作格局。二是為進(jìn)一步普及法律法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度，增強(qiáng)全員的法制觀念和合規(guī)意識(shí)，創(chuàng)建良好合規(guī)文化，更加有效的加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，防范案件風(fēng)險(xiǎn)，在全行范圍內(nèi)組織開展了全面深入的合規(guī)教育活動(dòng)。三是要繼續(xù)加強(qiáng)案件專項(xiàng)治理活動(dòng)，成立檢查組，對(duì)全行信貸管理、資產(chǎn)管理、會(huì)計(jì)管理、監(jiān)察保衛(wèi)、人力資源等內(nèi)控管理情況開展全面檢查，對(duì)檢查出的問題積極整改落實(shí)，并對(duì)整改情況進(jìn)行復(fù)查，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。同時(shí)，繼續(xù)加大治理商業(yè)賄賂和員工經(jīng)商辦企業(yè)工作力度，堅(jiān)持防范與治理并重，標(biāo)本兼治，防治相結(jié)合。

第三篇：淺析農(nóng)信社構(gòu)建廉政文化建設(shè)長效機(jī)制

近年來，通過不斷深化改革，農(nóng)村信用社在推進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的同時(shí)，自身實(shí)力得到了不斷的提升，各類業(yè)務(wù)得到了不斷發(fā)展。農(nóng)村信用社的不斷發(fā)展壯大，除狠抓業(yè)務(wù)經(jīng)營外，重視廉政建設(shè)也是成功原因之一。農(nóng)村信用社作為金融企業(yè)，在重視業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，努力打造廉政文化建設(shè)，真正做到“兩手都要硬”。而如何建立以廉政為思想

內(nèi)涵、以文化為表現(xiàn)形式，構(gòu)建廉政建設(shè)和文化建設(shè)相結(jié)合的長效機(jī)制，成為了廉政建設(shè)的新課題。筆者就構(gòu)建農(nóng)村信用社廉政文化建設(shè)長效機(jī)制的必要性和具體措施，談幾點(diǎn)想法：

一、廉政文化建設(shè)現(xiàn)狀。

近年來，隨著改革的不斷深入，內(nèi)控制度的不斷完善，農(nóng)村信用社對(duì)廉政建設(shè)也越來越重視，逐漸形成了農(nóng)村信用社獨(dú)特的廉政文化。主要體現(xiàn)在“三個(gè)結(jié)合”：

一是緊密結(jié)合三農(nóng)。農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍，通過50年多年的發(fā)展，信用社與三農(nóng)建立了不可分割的血肉關(guān)系。作為廉政文化建設(shè)，也將與三農(nóng)的這種魚水關(guān)系體現(xiàn)得淋漓盡致。由于廣大農(nóng)村信用社黨員大部分時(shí)間在與農(nóng)戶打交道，因此在他們身上體現(xiàn)出強(qiáng)烈的農(nóng)村鄉(xiāng)土和淳樸氣息。

二是緊密結(jié)合業(yè)務(wù)經(jīng)營。農(nóng)村信用社作為金融機(jī)構(gòu)，廉政建設(shè)與其他企業(yè)和單位有著根本區(qū)別。金融機(jī)構(gòu)的誘惑力和風(fēng)險(xiǎn)度比其他任何單位和企業(yè)都要高得多。因此，農(nóng)村信用社的廣大黨員干部在日常工作中，抵御了高度的誘惑，黨性得到了不斷提升，更能堅(jiān)持原則和廉潔自律。

三是緊密結(jié)合案件防范。案防工作是作為金融部門的農(nóng)村信用社的重中之重，做好案防工作就等于為資金安全裝上了防火墻。從近年來銀行發(fā)生過的案件來看，內(nèi)部犯罪占據(jù)九成以上。因此，農(nóng)村信用社深刻認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，加強(qiáng)廉政文化建設(shè)，筑牢內(nèi)部員工思想防線，從而保證了案件防范的成果。

二、構(gòu)建廉政文化建設(shè)長效機(jī)制的主要途徑。

（一）必須建立服務(wù)基層、深入農(nóng)村的長效工作機(jī)制。首先，要建立信合領(lǐng)導(dǎo)干部下基層蹲點(diǎn)調(diào)查的工作機(jī)制。隨著信用社業(yè)務(wù)的展以及通訊的普及，信用社員工聯(lián)系工作都采用電話方式，下基層與農(nóng)民與客戶面對(duì)面交流的機(jī)會(huì)大大減少，減弱了與農(nóng)民朋友的血肉聯(lián)系，影響了一些工作的進(jìn)一步深入開展。建議通過定期下基層調(diào)研、下派到基層任職、參加基層工作隊(duì)、擔(dān)任基層工作指導(dǎo)員等方法，為領(lǐng)導(dǎo)干部創(chuàng)造了解社情民意、提高組織群眾能力的有利條件。積極探索干部員工“送金融到企業(yè)”、“送金融下農(nóng)村”活動(dòng)，鼓勵(lì)干部員工到農(nóng)村和其他基層單位體驗(yàn)生活、開展工作的制度，構(gòu)建領(lǐng)導(dǎo)干部聯(lián)系基層群眾，做群眾工作的一整套制度體系，建立信用社分社主任以上干部、信貸員“聯(lián)鄉(xiāng)包村”制度等；其次，要建立暢通群眾信息渠道的各項(xiàng)制度。如各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子和信貸人員、客戶經(jīng)理要定期征求農(nóng)民群眾意見的制度，定點(diǎn)接待群眾和“下訪”的制度。設(shè)立信訪接待部門，負(fù)責(zé)接待來訪群眾，接收群眾來信，溝通領(lǐng)導(dǎo)干部與群眾的聯(lián)系。設(shè)立聯(lián)系群眾的熱線電話、“接待日制度”、“網(wǎng)上信箱”，疏通、拓寬與群眾聯(lián)系的渠道。同時(shí)還應(yīng)創(chuàng)新工作方法，變?nèi)罕姟吧显L”為黨員干部“下訪”，建立暢通的工作、信息聯(lián)系機(jī)制。

二、健全民主決策機(jī)制和領(lǐng)導(dǎo)干部管理機(jī)制。要健全民主決策，用民主推動(dòng)人民民主。建立健全情況通報(bào)制度、情況反饋制度、重大決策征求意見制度，逐步推進(jìn)黨務(wù)、政務(wù)、財(cái)務(wù)公開，增強(qiáng)工作的透明度，使黨員和群眾更好地了解和參與各項(xiàng)事務(wù)。建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部管理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的日常管理，使黨章對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的各種要求制度化、規(guī)范化、經(jīng)常化，通過制度的約束，使廣大領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)常處于黨組織的有效管理之下。我們要在實(shí)踐中不斷探索、建立和完善領(lǐng)導(dǎo)干部評(píng)價(jià)機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、權(quán)利保障機(jī)制、管理機(jī)制等。

三、建立長效的教育和服務(wù)工作長效機(jī)制。

一是要健全領(lǐng)導(dǎo)干部和員工的培訓(xùn)、教育機(jī)制。在做好日常業(yè)務(wù)的同時(shí)，要堅(jiān)持把黨的思想理論建設(shè)放在首位，弘揚(yáng)理論聯(lián)系實(shí)際的學(xué)風(fēng)，增強(qiáng)把黨的路線方針政策與我市各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的具體實(shí)際相結(jié)合的能力，抓住機(jī)遇，加快發(fā)展，為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。要重點(diǎn)抓好領(lǐng)導(dǎo)干部、員工的理論和業(yè)務(wù)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，加強(qiáng)思想道德和廉政文化等的建設(shè)，帶動(dòng)全體黨員形成終身學(xué)習(xí)的風(fēng)尚，積極了干部員工教育提供各項(xiàng)服務(wù)。

四、是要建立健全干部、員工廉政建設(shè)激勵(lì)機(jī)制。

除了對(duì)日常業(yè)務(wù)的考核外，定期對(duì)干部員工學(xué)習(xí)、作風(fēng)、服務(wù)方面的考核，提倡堅(jiān)定理想信念，堅(jiān)持黨的宗旨，增強(qiáng)黨的觀念，發(fā)揚(yáng)優(yōu)良傳統(tǒng)，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀和正確的政績觀，重實(shí)際、說實(shí)話、辦實(shí)事、求實(shí)效，特別是結(jié)合農(nóng)村信用社實(shí)際，要加強(qiáng)對(duì)廣大信貸人員的作風(fēng)建設(shè)，改正工作作風(fēng)，提高辦事效率；廉潔自律做得好的領(lǐng)導(dǎo)員工應(yīng)給予物資上的鼓勵(lì)或回報(bào)。為此，從長遠(yuǎn)考慮應(yīng)當(dāng)建立“廉政公積金”制度，或者提高公務(wù)員工資水平，以

此提高廉潔自律者對(duì)未來依法取得豐厚回報(bào)的心理預(yù)期，激發(fā)并鞏固其廉潔自律的內(nèi)在動(dòng)機(jī)，達(dá)到抑制腐敗動(dòng)機(jī)的目的。

五、建立健全黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉政自律長效機(jī)制。

一是要構(gòu)建完善的“教育養(yǎng)廉”機(jī)制。通過實(shí)施經(jīng)常性的多種多樣的廉政教育，持之以恒地培養(yǎng)人的內(nèi)在思想道德品質(zhì)，堅(jiān)持不懈地強(qiáng)化人的道德自律意識(shí)，使人畢生崇尚

真、善、美。教育內(nèi)容要豐富多彩，既要有人生理想信念教育，又要有心理人格教育；既要有勤廉典型教育，又要有腐敗警示教育；既要有黨紀(jì)政策教育，又要有法律規(guī)章教育等。同時(shí)要注意教育形式要多種多樣，既要有理論灌輸教育，又要有現(xiàn)身說法教育；既要有電化式教育，又要有談話式教育等。另外，教育時(shí)機(jī)要把住幾個(gè)重要契機(jī) “進(jìn)社、入黨、提職”必須接受專門教育的制度。二是構(gòu)建長效的崗位責(zé)任制建設(shè)，要采取多種形式加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部配偶、子女的廉政教育，努力營造“家庭清廉是?！钡姆諊?，構(gòu)筑“把前門、堵后門”的家庭拒腐防線。通過完善崗位責(zé)任制，全員簽訂《合規(guī)承諾書》、《家庭助廉責(zé)任書》等，構(gòu)建長效的制度保障機(jī)制；三是建立長效的用人機(jī)制，從政治待遇著入，對(duì)廉潔自律做得好的干部員工給予政治上的褒獎(jiǎng)。主要在評(píng)優(yōu)表彰、提升職務(wù)時(shí)必須把是否做到了廉潔自律作為一條硬指標(biāo)，對(duì)于在廉潔自律方面做得不好的領(lǐng)導(dǎo)干部一律不得評(píng)優(yōu)或提拔，形成用人導(dǎo)向。四是必須構(gòu)建嚴(yán)格的“監(jiān)懲促廉”機(jī)制。通過加強(qiáng)監(jiān)督和懲處，減少腐敗機(jī)率，遏制腐敗動(dòng)機(jī)，從而促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，必須加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的監(jiān)督，重點(diǎn)是加大對(duì)“人權(quán)、財(cái)權(quán)、物權(quán)以及自由裁量權(quán)”的使用、運(yùn)行的監(jiān)督，卡住權(quán)力濫用。同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行黨紀(jì)國法，使不廉潔自律者受到應(yīng)有的懲處，從而促使領(lǐng)導(dǎo)干部嚴(yán)以律己，廉潔從政，從而促進(jìn)農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

第四篇：構(gòu)建農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制的問題

構(gòu)建農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制的問題

隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深化，信貸管理只有在風(fēng)險(xiǎn)管理上革命，才能確立自己的競爭優(yōu)勢。目前，農(nóng)信社正面臨著前所未有的生存危機(jī)，其產(chǎn)生危機(jī)根源的兩個(gè)最大的因素，就是資本嚴(yán)重不足與風(fēng)險(xiǎn)管理能力低。各農(nóng)村信用社，在當(dāng)?shù)卣c銀行監(jiān)管部門的大力支持下，通過置換不良資產(chǎn)，增資擴(kuò)股來提高資本充足率的工作正進(jìn)展較快，預(yù)計(jì)絕大多數(shù)農(nóng)村信用社，以下簡稱農(nóng)信社。在最后年內(nèi)都能達(dá)到資本充足率的要求?，F(xiàn)在最關(guān)鍵是如何提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提高農(nóng)村信用社核心競爭力，這是一項(xiàng)十分艱巨的長期的任務(wù)。不是在短期內(nèi)靠外力因素可以完成的，而是需要靠內(nèi)部各項(xiàng)綜合配套改革，才能逐步提升，需要一個(gè)較長的過程。在這個(gè)過程中，如何有效地借鑒西方商業(yè)銀行與國內(nèi)先進(jìn)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合農(nóng)信社的自身發(fā)展實(shí)際，建立起農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制，是每個(gè)農(nóng)信社高級(jí)管理人員亟需研究解決的重要課題。本文結(jié)合菏澤市農(nóng)村信用社發(fā)展歷程對(duì)此進(jìn)行一些探討，求教于大方之家。

一 農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

目前，農(nóng)信社在風(fēng)險(xiǎn)管理上普遍存在以下幾個(gè)方面的問題。

一是經(jīng)營理念上的存在偏差。導(dǎo)致沒有把風(fēng)險(xiǎn)管理提升到農(nóng)村信用社核心競爭力的高度上來認(rèn)識(shí)。在經(jīng)營指導(dǎo)思想上，還沒有完全走出外延擴(kuò)張惡性競爭粗放經(jīng)營指標(biāo)考核的 初級(jí) 階段。經(jīng)營管理上的主要目標(biāo)，仍是機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)存款數(shù)量，資產(chǎn)規(guī)模市場份額和利潤增長。不能在有效控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和不斷優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)做大做強(qiáng)，在規(guī)模快速擴(kuò)張中形成了大量的不良資產(chǎn)。農(nóng)信社雖然初步完成了組織體系的變革和資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，但還沒有完成管理體制與發(fā)展方式的根本轉(zhuǎn)變。還沒有實(shí)現(xiàn)規(guī)模速度質(zhì)量效益相統(tǒng)一的協(xié)調(diào)發(fā)展，不是科學(xué)的發(fā)展觀。

二是風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架上的虛設(shè)。在決策層，理事會(huì)沒有真正建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，對(duì)聯(lián)社整體經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總體控制。對(duì)執(zhí)行層經(jīng)營班子風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效評(píng)估與監(jiān)督。在經(jīng)營層中，內(nèi)控委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債比例管理委員會(huì)、信貸管理委員會(huì)等專門委員會(huì)之間缺乏平衡制約，特別是信貸管理委員會(huì)基本上集裁判員與運(yùn)動(dòng)員職責(zé)于一身，缺乏有效的制約。信貸風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)營中存在的最大風(fēng)險(xiǎn)。

三是風(fēng)險(xiǎn)控制文化的缺失。全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，在風(fēng)險(xiǎn)控制與管理上，主要局限于幾個(gè)部門與少數(shù)管理人員職責(zé)上。雖然表面上員工都知道金融業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，但沒有將風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)落實(shí)到每個(gè)部門、每個(gè)員工的崗位職責(zé)中去。雖然制訂了許多規(guī)章制度，但沒有真正落實(shí)與執(zhí)行到位，違規(guī)操作顯現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)仍然較為突出。

第五篇：農(nóng)信社案件防控需構(gòu)建五項(xiàng)機(jī)制

農(nóng)信社案件防控需構(gòu)建五項(xiàng)機(jī)制

作者：秦漢鋒 文章來源：本站原創(chuàng) 點(diǎn)擊數(shù)： 1146 更新時(shí)間：2009-12-17

當(dāng)前，受金融危機(jī)的影響，我國經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中出現(xiàn)了許多新的變化，銀行業(yè)特別是農(nóng)村信用合作社（以下簡稱農(nóng)信社）案件防控也凸顯出許多的新問題，手法翻新，形式多樣，防不勝防。針對(duì)這些狀況，監(jiān)管部門和農(nóng)信社行業(yè)管理部門應(yīng)始終保持案防高壓態(tài)勢，真正建立并落實(shí)案防的長效機(jī)制，將案防工作不斷向縱深推進(jìn)。

第一，建立健全的組織管理和協(xié)調(diào)保障機(jī)制。

對(duì)案件重視與否是案防工作有效性的重要基礎(chǔ)和前提，凡是發(fā)案率低﹑案防工作成效明顯的地區(qū)，往往都是對(duì)防案控案工作高度重視﹑常抓不懈的地區(qū)。一是應(yīng)當(dāng)建立長期的﹑相對(duì)穩(wěn)定的組織架構(gòu)，專司案件的治理，通過這個(gè)組織，統(tǒng)籌各方，協(xié)調(diào)內(nèi)外，集中精力，精確打擊。二是建立有效的制度及其后評(píng)價(jià)評(píng)估系統(tǒng)，通過對(duì)制度的完備性﹑操作性及時(shí)跟進(jìn)，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展持續(xù)健全制度，這是案防的主要制度屏障。三是建立工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，形成“統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、聯(lián)系緊密、分工負(fù)責(zé)、屬地落實(shí)”的案件治理工作層次，為貫徹落實(shí)案件防控各項(xiàng)措施奠定組織基礎(chǔ)。

第二，建立完善的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制。加強(qiáng)內(nèi)控的實(shí)質(zhì)就是要保證內(nèi)控制度既要覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，又能得到徹底執(zhí)行。一是加強(qiáng)制度建設(shè)和維護(hù)。農(nóng)信社要以銀監(jiān)會(huì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條意見”為基礎(chǔ)，定期組織梳理修訂各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度和操作流程，堵塞漏洞。二是強(qiáng)化制度執(zhí)行力。認(rèn)真執(zhí)行輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制休假等制度，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行力的定期檢查督導(dǎo)，一旦發(fā)現(xiàn)有章不循、違規(guī)操作等問題，無論是否造成損失，都要對(duì)直接經(jīng)辦人及相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行嚴(yán)厲查處。三是重視科技風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)建立完善重要網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的高可用性方案，強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制，經(jīng)常對(duì)重要網(wǎng)絡(luò)設(shè)備進(jìn)行全面安全檢查，及早發(fā)現(xiàn)、排除隱患。四是加強(qiáng)內(nèi)控文化建設(shè)。有針對(duì)性地開展思想政治工作和職業(yè)道德教育；定期開展警示教育，把案件防范納入員工培訓(xùn)的重要內(nèi)容，以典型案件為反面教材，提高員工拒腐防變的能力。

定期排查就是要結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，強(qiáng)化重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)人員的風(fēng)險(xiǎn)排查，并對(duì)排查暴露的違法違規(guī)問題，逐項(xiàng)落實(shí)整改。當(dāng)前要突出對(duì)大額存款的進(jìn)出情況和票據(jù)承兌業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)排查。特別要重視基層網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)排查工作，每月要進(jìn)行一次案件防范形勢的分析和風(fēng)險(xiǎn)排查，并進(jìn)行詳盡的書面記錄。同時(shí)，各級(jí)監(jiān)管部門要按照屬地監(jiān)管的原則，對(duì)農(nóng)信社的自查情況進(jìn)行抽查，并將抽查工作作為常規(guī)監(jiān)管的工作內(nèi)容之一，確保風(fēng)險(xiǎn)排查工作取得實(shí)效。

第三，建立有效的正向激勵(lì)和全員約束機(jī)制?！罢蚣?lì)”的核心就是將案件治理工作與市場準(zhǔn)入、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管評(píng)級(jí)、良好農(nóng)信社評(píng)比、監(jiān)管措施的寬嚴(yán)、內(nèi)部績效考核等掛鉤，通過差別監(jiān)管、分類監(jiān)管等監(jiān)管措施，起到“樹立標(biāo)桿、獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”的積極效果，在農(nóng)信社系統(tǒng)形成合規(guī)經(jīng)營的企業(yè)文化。一是抓好內(nèi)控監(jiān)管評(píng)級(jí)。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)信社的內(nèi)控評(píng)級(jí)管理，對(duì)于發(fā)案率高、涉案金額大、案控薄弱的機(jī)構(gòu)，除列入重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象外，在監(jiān)管評(píng)級(jí)要予以扣分甚至降級(jí)，實(shí)施更加嚴(yán)厲的監(jiān)管措施，直至實(shí)施特別監(jiān)管措施。對(duì)于評(píng)級(jí)結(jié)果較好、低案件率、高堵截率、內(nèi)控管理嚴(yán)格，特別是連續(xù)三年未發(fā)生案件的機(jī)構(gòu)，在市場準(zhǔn)入和監(jiān)管強(qiáng)度等方面應(yīng)予以傾斜。二是開展“良好農(nóng)信社”的評(píng)比工作。對(duì)被評(píng)為“良好農(nóng)信社”的機(jī)構(gòu)，以承諾式監(jiān)管為主，按照有關(guān)規(guī)定繼續(xù)執(zhí)行激勵(lì)性監(jiān)管措施。三是做好內(nèi)部績效評(píng)估工作。督促農(nóng)信社加緊研究和完善案件治理成效與內(nèi)部績效獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤的有關(guān)辦法，進(jìn)一步鞏固和提高案件治理工作成效。

“全員約束”即要強(qiáng)化農(nóng)信社內(nèi)部每個(gè)部門、每位員工防控案件風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，實(shí)現(xiàn)員工間的相互監(jiān)督和約束。一是將案件防控與全體員工的績效工資掛鉤，且高管人員的掛鉤比例要高于一般員工。對(duì)于發(fā)生重大案件的農(nóng)信社，當(dāng)年不得調(diào)增基礎(chǔ)工資，并取消全部績效工資。同時(shí)，對(duì)于連續(xù)三年未發(fā)生案件的機(jī)構(gòu)，以及堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于制止案件發(fā)生的員工，要適當(dāng)予以獎(jiǎng)勵(lì)。二是將案件防控與監(jiān)管部門組織的內(nèi)控考試掛鉤。案發(fā)機(jī)構(gòu)的所有員工都必須參加考試，對(duì)考試不及格的，將督促落實(shí)集中學(xué)習(xí)、調(diào)離崗位、解除聘用合同等懲罰措施，進(jìn)一步完善不合格員工的退出機(jī)制。

第四，建立暢通的信息反饋和科學(xué)處置機(jī)制。

按照“對(duì)內(nèi)充分，對(duì)外適度，正面披露，重在防范”的原則，進(jìn)一步規(guī)范案件信息披露范圍、內(nèi)容、口徑、頻率和方式。一是信息報(bào)送及時(shí)。轄內(nèi)發(fā)生案件，各農(nóng)信社需在第一時(shí)間迅速核查，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)向?qū)俚乇O(jiān)管部門或公安等相關(guān)部門報(bào)告。二是信息內(nèi)容準(zhǔn)確。信息內(nèi)容包括案發(fā)時(shí)間、參與主體、演進(jìn)過程、涉及金額、波及范圍、案發(fā)原因等事項(xiàng)，以此確定案件的性質(zhì)、級(jí)別，應(yīng)確保數(shù)據(jù)規(guī)范、準(zhǔn)確、統(tǒng)一。三是信息披露充分。把握“內(nèi)外有別”的原則，對(duì)外以正面宣傳為主，正確引導(dǎo)社會(huì)輿論；對(duì)內(nèi)則要定期通報(bào)，利用各種信息平臺(tái)及時(shí)交流農(nóng)信社案防工作的動(dòng)態(tài)、經(jīng)驗(yàn)及對(duì)典型案例進(jìn)行剖析。

“科學(xué)處置”是指一旦發(fā)生案件，必須在第一時(shí)間及時(shí)、準(zhǔn)確、有序地予以處置，將案件損失和不利影響降到最低。具體來說，就要堅(jiān)持“三控、兩查、一監(jiān)管”的處置模式?！叭亍奔纯刂泼襟w、控制人員、控制損失，尤其是要控制媒體及輿論，將負(fù)面影響降至最低，避免“蝴蝶效應(yīng)”；“兩查”即查內(nèi)控、查責(zé)任，重在完善內(nèi)控，亡羊補(bǔ)牢；“一監(jiān)管”即對(duì)發(fā)生大要案的機(jī)構(gòu)實(shí)施特別監(jiān)管，及時(shí)采取約見高管人員談話、增加非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查頻率、責(zé)令停辦部分業(yè)務(wù)、上收業(yè)務(wù)審批權(quán)限、暫停辦理某項(xiàng)業(yè)務(wù)、取消高管人員任職資格等懲戒性監(jiān)管措施。

第五，建立嚴(yán)格的跟蹤督查和責(zé)任追究機(jī)制。

按照“屬地稽查、序時(shí)巡查、點(diǎn)面結(jié)合、全程跟進(jìn)、責(zé)任到人”的總體原則，進(jìn)一步加大案件督查工作力度。“屬地稽查”就是各銀監(jiān)分局負(fù)有對(duì)所在行政區(qū)域農(nóng)信社的案件防控工作督查職責(zé)。分局案件治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組要明確落實(shí)不同地域、不同機(jī)構(gòu)的案件督查責(zé)任人員，明確案件督查內(nèi)容和要求；“序時(shí)巡查”即督查責(zé)任人要按照劃定的管轄區(qū)域，每月組織巡查，確保一年巡查范圍全面覆蓋所有地域；“點(diǎn)面結(jié)合”則是指在巡查的方法上要突出重點(diǎn)，根據(jù)不同階段的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和案件高發(fā)領(lǐng)域，及時(shí)調(diào)整巡查重點(diǎn)，提高督查的針對(duì)性；“全程跟進(jìn)”是指對(duì)于新發(fā)生的案件，要從案件發(fā)生的第一時(shí)間開始，到信息報(bào)送、案件處置和總結(jié)的整個(gè)過程要全程跟進(jìn)；“責(zé)任到人”，就是要進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)管問責(zé)，確保跟蹤督查責(zé)任落到實(shí)處。

“責(zé)任追究”要求農(nóng)信社各級(jí)管理部門完善案件和違規(guī)處罰實(shí)施辦法，明確作案人、制約人、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人、業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)部門責(zé)任人的處罰標(biāo)準(zhǔn)和程序，從制度上規(guī)范案件責(zé)任的認(rèn)定、處分級(jí)次的確定和責(zé)任追究工作。同時(shí)，應(yīng)按照“自查從寬、他查從嚴(yán)，盡職免責(zé)、失職重罰”的原則，執(zhí)行鼓勵(lì)自查、盡職免責(zé)的責(zé)任追究區(qū)別對(duì)待政策。